Quarterly Report • Nov 14, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 (주)라이프시맨틱스 3 Y 110111-4969189
분 기 보 고 서
(제 13 기)
2024년 01월 01일2024년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 라이프시맨틱스 |
| 대 표 이 사 : | 최광수 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 삼성로95길 27, 3층(삼성동) |
| (전 화) 02-1661-2858 | |
| (홈페이지) http://lifesemantics.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무이사 (성 명) 윤상현 |
| (전 화) 02-1661-2858 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인서_241114.jpg 대표이사 등의 확인서_241114
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
(1) 연결대상 종속회사 개황 가. 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----2--212--21
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
나. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
(2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 라이프시맨틱스'이며, 영문으로는 'LifeSemantics Corp.'로표기합니다. (3) 설립일자 당사는 2012년 09월 26일 설립되었습니다.
(4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구 분 | 내 용 |
| 주소 | 서울특별시 강남구 삼성로95길 27, 3층(삼성동) |
| 전화번호 | 02-1661-2858 |
| 홈페이지 주소 | http://lifesemantics.kr |
(5) 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
(6) 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
(7) 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (8) 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 당사는 디지털헬스케어 기술플랫폼, 디지털헬스케어 서비스 및 의료진 대상 AI의료기기 등의 개발과 공급을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 『Ⅱ. 사업의 내용』 부분을 참고하시기 바랍니다. (9) 「상법」 제290조에 따른 변태설립사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
(10) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2021년 03월 23일기술성장기업의 코스닥시장 상장
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 연혁
(1) 회사의 본점 소재지 및 그 변경 당사(지배기업)의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 삼성로95길 27, 3층(삼성동) 입니다.당사는 당기 중(2024년 6월 27일) 본점 소재지를 서울특별시 강남구 언주로 533에서 현재 주소로 본점 소재지를 변경하였습니다.
(2) 경영진 및 감사의 중요한 변동
2022년 03월 31일정기주총-최대주주인 대표이사 송승재사외이사 신수용(임기만료)2023년 03월 31일정기주총사외이사 신동렬사내이사 안시훈사내이사 이규정(임기만료)기타비상무이사 구태언(임기만료)2023년 05월 30일임시주총감사 박춘원-감사 이성락(임기 만료)2024년 03월 31일정기주총사내이사 김보람사외이사 한종현--2024년 09월 04일임시주총사내(대표)이사 최광수사내이사 최병철사내이사 윤상현사외이사 박창기사외이사 강갑진감사 김경남-사내(대표)이사 송승재(사임)사내이사 김보람 (사임) 사내이사 안시훈(사임)사외이사 한종현(사임)사외이사 신동렬(사임)감사 박춘원(사임)
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
(3) 최대주주의 변동 당사는 2024년 9월 2일 제3자배정 유상증자 및 2024년 9월 3일 기존 최대주주(송승재)의 주식양도를 통해 최대주주가 변경(변경 후 최대주주 : 주식회사 스피어코리아)되었습니다. (4) 상호의 변경당사는 최근 3사업연도 동안 상호 변경 내역이 없습니다. (5) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 당사는 설립 이후 해당사항이 없습니다. (6) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 당사는 2024년 6월 28일 이사회 결의를 통해 당사의 종속회사인 주식회사 라이프슈티컬의 건강기능식품 사업부문을 분할하여 당사에 합병하는 분할합병(소규모합병)을 진행하였으며, 합병기일은 2024년 9월 1일입니다. (7) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 최근 3년간 주된 업종 및 사업의 변동사항이 없으나, 당사의 종속회사인 주식회사 라이프슈티컬은 2023.12.26에 포괄영업양수계약을 통해 바이오 / 제약 사업을 추가하였습니다.
(8) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 년월 | 상호명 |
| 2021.03 | 코스닥시장 상장 |
| 2021.04 | 호흡질환 디지털 치료기기 'Redpill 숨튼' 확증 임상시험 계획 신청 |
| 2021.05 | 디지털 헬스케어 플랫폼 1단계(KB손해보험) 개발 계약 |
| 2021.07 | LH 스마트홈 헬스케어서비스 구축 개발 계약 |
| 2021.09 | 'Redpill 숨튼' 확증 임상시험 승인 |
| 2021.09 | 삼성생명 디지털 헬스케어 서비스 개발 계약 |
| 2021.12 | 국민건강보험공단 빅데이터시스템 구축 사업 계약 |
| 2022.02 | 메타케이 인털리전스 재외국민 비대면 진료 사업 MOU 체결 |
| 2022.05 | 삼성생명 디지털 헬스케어 서비스 운영 계약 |
| 2022.05 | 공무원연금공단과 지역사회 의료서비스 제공을 위한 MOU 체결 |
| 2022.06 | 삼성생명 건강관리서비스 고도화 계약 |
| 2022.08 | 정보보호 및 개인정보보호 관리체계(ISMS-P) 인증 획득 |
| 2022.09 | '보험 설계를 위한 질환예측 서비스 시스템' 특허권 취득 |
| 2022.11 | 펀 빌리지 플랫폼 헬스케어 서비스 구축 개발 계약 체결 |
| 2022.11 | 닥터앤서2.0 '부위별 피부 영상 기반 피부암 감별진단 보조 SW' 식약처 맞춤형 신속분류품목 지정 |
| 2022.12 | 국민건강보험공단 빅데이터 플랫폼 확대 구축 사업 계약 체결 |
| 2023.02 | '예측 데이터를 이용한 전립선암 치료 계획 시스템' 특허권 취득 |
| 2023.02 | '시계열 검진 데이터를 이용한 딥러닝 기반 전립선암 재발예측 시스템' 특허권 취득 |
| 2023.03 | 신규 자회사 '주식회사 뉴트라시맨틱스(현 주식회사 라이프슈티컬)' 설립 |
| 2023.03 | 태국 라마9 병원(상급종합병원)과 비대면 진료 플랫폼 제공을 위한 MOU 체결 |
| 2023.04 | 서울시 '거르신 건강동행 비대면 건강관리 추진 지원' 계약 체결 |
| 2023.05 | 삼성생명 건강관리서비스 운영관리 계약 체결 |
| 2023.06 | ISO9001(품질경영시스템) 인증 획득 |
| 2023.06 | 신규 자회사 '주식회사 넥서스브릿지 (현 주식회사 스피어스페셜알로이즈)' 설립 |
| 2023.08 | (주)노랑풍선과 비대면 진료 솔루션(닥터콜) 제공을 위한 MOU 체결 |
| 2023.10 | 건강관리 앱 '파프리카케어' 인수 |
| 2023.10 | 노랑풍선과 비대면 진료 솔루션(닥터콜) 공급 계약 체결 |
| 2023.10 | 태국 라마9 병원(상급종합병원)과 비대면 진료 플랫폼(닥터콜타이) PoC 체결 |
| 2023.12 | 자회사 '주식회사 라이프슈티컬'의 주식회사 세레스에프엔디 바이오/제약부문 포괄영업양수 |
| 2024.05 | 모발밀도 분석 AI(canofy MD HDAI) 식품의약품안전처 의료기기 제조허가 승인 |
| 2024.06 | 피부암 영상 검출 진단보조 소프트웨어(canofy MD SCAI) 식품의약품안전처 의료기기 제조허가 승인 |
| 2024.08 | 혈압 분석 소프트웨어( canofy MD BPAI) 식품의약품안전처 품목허가 취득 |
| 2024.08 | 의료기기 수입 인증(Clarius Scanners, 이동형 초음파 영상 진단장치 외) 획득 |
| 2024.09 | 자회사인 (주)라이프슈티컬의 건강기능식품 사업부문을 분할하여 당사에 분할합병(2024.09.01) |
| 2024.09 | 최대주주 변경(송승재 -> 주식회사 스피어코리아) |
주) 최근 3사업연도를 대상으로 기재하였습니다.
3. 자본금 변동사항
당사는 소규모기업(자산총액 1천억원 미만)에 해당하여, 기업공시서식 작성기준에 따라 해당 부문 기재를 생략합니다.
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.
5. 정관에 관한 사항
정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
주식회사 라이프시맨틱스(LifeSemantics)는 인류가 보다 건강하고 즐겁게 오래 살 수 있도록 만드는 것을 목표로 2012년 9월 23일에 설립된 대한민국 1세대 디지털 헬스케어 전문기업입니다. 2021년 3월 23일 국내 디지털 헬스케어 업계 최초로 상장됐으며, 현재는 개인건강기록(PHR, Personal Health Record) 기반의 의료 및 헬스케어 인공지능(AI, Artificial Intelligence) 전문기업으로 기술적 도약을 진행하고 있습니다.
당사가 자체 구축하여 만든 인공지능을 위한 개인건강기록(PHR) 플랫폼인 '라이프레코드 (LifeRecord)'에는 당사의 독창적인 의료 및 건강관리 데이터(Medical-Healthcare Data) 기술과 클라우드 기술, 그리고 소프트웨어 개발능력이 집약되어 있습니다.
당사는 인공지능으로 마이데이터와 광범위한 의료데이터(생체신호, 의료영상 등)를 학습하고 분석해, (1) 예후/예측을 아우르는 AI의료진단보조 서비스, (2) 건강기능식품과 운동용품, 가정용 의료기기 등이 연동된 일상생활에서의 건강관리 서비스, (3) AI의료진단보조와 의료 마이데이터를 결합해 의사의 진단 정확도를 높이는 비대면진료 솔루션 등을 제공하며, 대한민국 의료 및 헬스케어 분야의 혁신을 이끄는 선도기업으로 성장하고 있습니다.
당사는 인공지능을 기반으로 의료 및 건강관리 데이터를 취급하는 기업이므로, 정보보안이 매우 중요합니다. 때문에 국제표준기구 보안인증(ISO27001, 27017, 27701, 27799)과 헬스케어 분야 중소기업 최초로 정보보호 및 개인정보보호 관리체계(ISMS-P) 인증을 획득했고, 미국 의료정보보호법(HIPAA) 적합성 인증도 확보하고 있습니다. 특히 당사의 '라이프레코드(LifeRecord)'는 의료마이데이터 플랫폼으로 금융권 수준의 정보보호 체계와 보안환경을 바탕으로 개발됐으며, 클라우드 기반으로 의료기록, 개인생성건강데이터(PGHD), 개인 유전체 데이터 등을 관리하고, AI를 적용해 다양한 데이터 분석결과를 활용할 수 있도록 지원합니다.
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현재 당사는 진단보조AI(canofy MD), 헬스케어 유통 플랫폼(canofy Store), 디지털치료제(canofy Tx), 비대면 진료플랫폼(Dr.Call), 제약 생산효율화 솔루션 등 다양한 AI기반 솔루션을 이미 서비스 중에 있거나 개발하고 있습니다. 특히 디지털 헬스케어 사업 부문에서는 동남아 및 아시아 시장을 타겟으로 하여, 태국 방콕의 주요 병원에 비대면 진료 서비스 ‘닥터콜 타이(Dr.Call Thai)’를 구축하고 있습니다.
2024년 5월 현재 당사는 지금까지 개발했고, 앞으로 개발할 기술과 서비스, 상품을 묶어 캐노피(canofy)라는 단일 브랜드로 통합하고 있으며, 인공지능(AI) 기반의 의료 건강관리(Medical Healthcare) 상품/서비스 판매 플랫폼인 캐노피 앱을 개발 중입니다. 캐노피 앱은 비대면진료 플랫폼인 닥터콜을 중심으로 복약관리 서비스 파프리카케어, 암환자 커뮤니티 서비스 오하(OHA), 주요질환 발병확률 예측 서비스 하이(H.AI) 등 소비자 대상의 디지털 헬스케어 서비스가 통합 제공되며, 당사의 헬스케어 AI가 의료마이데이터 기반으로 개별화하여 추천한 캐노피 인증 건강기능식품과 운동용품, 가정용 의료기기 등이 판매됩니다.
캐노피 앱은 소비자 대상의 디지털 헬스케어 서비스에 더해 당사가 연구 및 개발해 온 디지털치료제를 지칭하는 캐노피티엑스(canofy Tx)와 연계되며, 더 나아가 AI 기술 기반의 진단보조 소프트웨어 의료기기를 지칭하는 캐노피엠디(canofy MD)와 상호작용하며 디지털 헬스케어 생태계의 성장을 이끌 것입니다.
캐노피엠디는 정부 주도의 대규모 국가 연구사업인 과학기술정보통신부 주관 닥터앤서 1.0 (2018년 연구 시작), 닥터앤서 2.0 (2021년 연구 시작)의 결과로 얻어진 AI 기반의 피부암 및 전립선암 진단 보조, 혈압 및 고혈압 합병증 예측, 모발밀도 분석 등의 기술을 포함하며, 해당 기술은 임상시험이 진행 중이거나 이미 임상시험을 성공했고, 의료기기 인허가 절차가 이미 완료됐거나 진행하고 있으며, 현재 본격적인 사업화를 예정하고 있습니다.
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[뉴트리션 부문 흡수합병]
2024년 09월 라이프시맨틱스는 종속회사인 ㈜라이프슈티컬의 건강기능식품사업부문을 제약사업부문과 분할하여 라이프시맨틱스로 흡수합병했습니다. 이를 통해 사업부문의 역량을 결집하고 사업구조 재편에 따른 선택과 집중 전략을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. [자회사 라이프슈티컬]
2023년 12월, 라이프시맨틱스의 자회사인 '라이프슈티컬(LifeCeutical)'은 알테오젠의 원료의약품 제조사인 세레스에프엔디를 포괄영업양수도 방식으로 인수했습니다. 세레스에프엔디는 CJ헬스케어와 알테오젠이 지난 10여년간 수백억원을 투자해 축적한 기술과 생산라인을 갖추고 있습니다. 인수 후 불과 5개월만에 고부가가치 원료의약품과 고품질 건강기능식품 원료 개발 및 생산에 성공 하였습니다.
[신규사업 추진 부문]
(1) 신규사업부문의 시장여건 및 영업의 개황■ 우주 산업 ① 업계현황
2023년 기준, 글로벌 우주산업 시장 규모는 약 4,000억 달러에 이르며, 전반적으로 지속적인 기술 혁신과 서비스 확장을 통해 다양한 부문에서 경제적 가치를 창출하고 있습니다.
▶ 위성 제조: 위성 성능 개선과 제조 비용 절감 덕분에 2023년 전 세계 위성 제조 수익은 172억 달러로 증가했습니다. 혁신적인 기술 발전이 제조 효율성을 높이며 수익 성장에 기여했습니다.
▶ 발사 서비스: 발사 기술의 혁신과 비용 절감으로 발사 횟수가 증가하면서 2023년에는 전 세계에서 총 190회의 상업 발사가 이루어졌고, 발사 서비스 수익은 72억 달러에 달했습니다. 발사 서비스의 성장은 우주 접근성을 높이며 산업 전반의 성장을 촉진하고 있으며, 2024년에는 약 400회의 상업발사가 이루어졌습니다.
▶ 위성 서비스: 위성 브로드밴드 가입자 증가와 원격 감지 수익의 성장이 맞물리면서, 2023년 위성 서비스 수익은 총 1,102억 달러에 도달했습니다. 위성 서비스는 통신, 방송, 데이터 분석 등에서 꾸준한 수요를 보여주고 있습니다.
▶ 지상 장비: 항법 위성 서비스(GNSS)와 네트워크 장비에 대한 글로벌 수요가 증가하며, 2023년 이 부문의 수익은 1,504억 달러를 초과했습니다. 이는 지상 통신 장비와 위성 네트워크 기반 서비스의 확장을 반영합니다.
▶ 우주 지속 가능성 활동: 상업 위성의 지속 가능성 관련 활동이 2023년 본격적으로 수익을 창출하기 시작하여, 약 3억 달러 이상의 수익을 기록했습니다. 이는 궤도 내 위성 운영 및 우주 환경 보호에 대한 상업적 관심이 높아진 결과입니다.
(출처 : satellite industry association)
2023년 대한민국 정부의 우주개발 예산은 약 8,742억 원으로, 이는 전년도에 비해 약 19.5% 증가한 수치입니다. 이 같은 예산 증가는 한국의 우주산업 육성에 대한 국가적 관심이 높아지고 있음을 반영하며, 정부가 우주 기술의 자립과 경쟁력 강화를 위해 집중 투자하고 있음을 보여줍니다. 국내에서는 한국항공우주연구원(KARI)을 중심으로 항공, 위성, 발사체 등 우주 관련 기술의 연구 및 개발이 활발히 이루어지고 있습니다. 한국은 독자적인 발사체 개발과 차세대 위성, 정밀 측정 기술 등의 분야에서 기술력 향상을 목표로 장기적인 전략을 추진 중이며, 이와 같은 기술 개발은 국내 우주산업의 자립과 성장에 중요한 역할을 하고 있습니다.
현재 우주산업은 글로벌 및 국내에서 빠르게 성장하고 있으며, 기술적·상업적 기회가 다방면에서 열리고 있습니다. 이러한 성장은 전통적인 국가 주도의 우주개발을 넘어서 민간 주도의 상업적 우주 산업 확대로 이어지고 있습니다. 우주산업은 기존에는 국방, 정부 주도의 탐사 및 연구가 중심이었지만, 최근에는 통신, 데이터 분석, 원격 센싱, 우주 관광 등 다양한 상업적 영역으로 확장되고 있습니다.
특히 글로벌 시장에서는 저궤도 위성 네트워크 구축과 재사용 로켓 개발을 통해 민간 기업들이 우주 접근성을 크게 높이며 시장 진입 장벽을 낮추고 있습니다. 이러한 기술 발전은 민간 투자자들이 우주 산업에 대한 관심을 가지게 하는 요인이 되고 있으며, 실제로 글로벌 벤처 캐피탈과 사모펀드 등 다양한 자본이 우주 기술 및 인프라 개발에 투자하고 있습니다. 이러한 흐름 속에서 초기 자본 조달도 과거에 비해 수월해지고 있으며, 우주산업의 다양한 상업적 기회가 새롭게 열리고 있습니다.
한국 역시 정부와 민간의 협력을 통한 우주 산업 발전을 목표로 하고 있으며, 정부가 주도하는 연구 개발과 민간 기업의 혁신적 참여를 통해 시장 내 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있습니다. 정부는 장기적인 우주개발 정책을 기반으로 국내 기업들이 우주산업의 다각화된 상업적 기회를 활용할 수 있도록 지원하고 있습니다.
② 우주산업 관련 시장 현황
우주산업은 기술 혁신과 상업적 기회의 증가로 인해 다양한 분야에서 주목받고 있습니다. 특히 우주 관광, 위성 서비스, 우주 탐사 및 자원 개발, 로켓 발사 및 재사용, 그리고 국방 및 보안 분야에서 관련 시장이 빠르게 확장되고 있습니다. 이와 같은 우주산업은 민간과 정부 주도의 기술적 진전을 통해 더욱 활성화되고 있습니다. ㄱ. 우주 관광 시장
민간 우주기업들은 일반인을 대상으로 하는 우주 관광 사업에 대규모 투자를 진행하고 있습니다. 특히 Blue Origin, Virgin Galactic, SpaceX 등 주요 기업들이 관련 기술 개발에 나서고 있으며, 기술적 진전도 상당 부분 이루어졌습니다. 우주 관광은 지구 저궤도 비행, 무중력 체험, 달 궤도 비행 등 다양한 서비스 형태로 구체화되고 있으며, 초고소득층을 주요 대상으로 상업화 초기 단계를 맞이하고 있습니다.
ㄴ. 위성 서비스 시장
위성 서비스는 통신, 군사, 지구 관측, 기상 예측, 해양 및 농업 모니터링 등에서 매우 광범위하게 활용되고 있습니다. 특히 저궤도 위성군을 통해 전 세계에 인터넷 연결 서비스를 제공하려는 움직임이 활발하며, 이로 인해 위성 산업은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. Starlink와 같은 저궤도 위성 네트워크는 저렴한 비용으로 인터넷 연결을 제공하는 방안을 모색하고 있으며, 일부 지역에서는 실증 서비스가 시작되었습니다.
ㄷ. 우주 탐사 및 자원 개발 시장
우주 탐사는 달과 화성을 대상으로 활발히 이루어지고 있으며, NASA와 유럽우주국(ESA) 등 공공기관뿐만 아니라 민간 기업들이 참여하고 있습니다. 소행성 채굴을 통한 희귀 자원 확보 가능성에 대한 연구도 진행 중이며, 특정 자원을 효율적으로 지구로 가져올 수 있는지에 대한 경제적 타당성 연구가 이루어지고 있습니다.
ㄹ. 로켓 발사 및 재사용 시장
로켓 발사 기술의 발전과 재사용 로켓 개발은 우주산업의 접근성을 크게 향상시키고 있습니다. SpaceX의 팰컨 9(Falcon 9)과 같은 재사용 가능한 발사체는 발사 비용을 획기적으로 줄이고 있으며, 이를 통해 다수의 발사를 효율적으로 수행할 수 있게 되었습니다. 재사용 기술은 우주 접근성을 높이는 데 기여하고 있습니다.
ㅁ. 국방 및 보안 분야
각국 정부는 우주에서의 군사적 우위를 확보하기 위해 우주 감시, 위성 정찰, 우주 방어 시스템 개발을 추진하고 있습니다. 우주는 군사 및 보안적 중요성이 커지면서 관련 예산과 투자가 증가하고 있으며, 우주 안보와 위성 보호를 위한 기술 개발이 활발히 이루어지고 있습니다.
③ 시장전망
글로벌 우주산업 시장은 2024년 약 4,762억 달러에서 2033년 9,168억 달러로 성장할 것으로 전망되며, 이는 연평균 7.8%의 안정적인 성장을 의미합니다. 특히, 민간 우주 기업의 성장과 각국 정부의 적극적인 투자 확대가 결합되어 이 같은 성장이 가능할 것으로 보입니다. 우주산업은 민간과 정부의 기술 협력이 확대되는 한편, 우주 관광, 저궤도 위성 통신망 구축, 그리고 국방 및 보안 기술의 발전을 통해 여러 경제적 기회가 열리고 있습니다.
우주산업시장 규모.jpg 우주산업시장 규모
[출처 : Precedence Research]
한국은 '제4차 우주개발진흥 기본계획'을 통해 2027년까지 우주 개발 예산을 2022년 대비 두 배 이상 증가한 1.5조 원으로 확충할 예정입니다. 이는 한국 우주산업의 경쟁력 강화를 위한 장기적 투자로 볼 수 있으며, 정부는 이를 통해 현재 글로벌 시장에서 약 1%에 불과한 점유율을 2045년까지 10%로 확대한다는 목표를 가지고 있습니다.
제4차 우주개발진흥 기본계획.jpg 제4차 우주개발진흥 기본계획
[출처 : 제4차 우주개발진흥 기본계획]
우주산업의 빠른 성장으로 수백억 달러에 달하는 경제적 가치가 새롭게 창출될 것으로 전망됩니다. 이에 따라 각국 정부뿐 아니라 민간 투자자들도 우주 기술 개발과 인프라 구축에 높은 관심을 보이며, 우주산업의 초기 자본 조달이 과거에 비해 훨씬 수월해지고 있는 추세입니다.
clip_image006.jpg 민간기업의 항공 및 우주산업 투자 현황
[출처 : 한국한공우주산업진흥협회(산업DB)]
(2) 회사의 현황(자회사 포함) [자회사 스피어스페셜알로이즈] 라이프시맨틱스의 자회사인 '스피어스페셜알로이즈(구, 라이프브리지(LifeBridge)'는 2023년 6월에 설립된 데이터 기반 세일즈/마케팅 자회사 로, 보험, 상조 등 금융상품과 건강기능식품, 운동용품, 가정용 의료기기 등 헬스케어 상품, 그리고 여행 등과 같은 다양한 상품을 디지털 헬스케어 기술과 축적된 고객 데이터를 기반으로 상품을 개발 및 유통해왔으며, 2024년 9월, 라이프브리지의 기존 사명을 '스피어스페셜알로이즈(Sphere Special Alloys Inc.)'로 변경하고 우주선, 위성, 항공기 부품의 개발과 제조, 특수합금 및 복합소재의 설계와 가공, 금속 및 비금속 광물 매매, 그리고 광산물 제련 등 우주항공 산업 전반에 걸친 사업목적을 다수 추가하며 우주항공의 첨단 기술 분야로 역량을 확장할 계획에 있습니다.스피어스페셜알로이즈는 미국의 최대 우주항공 민간 기업과 협력하여 'Space Distribution Center(우주항공 복합물류센터)'의 신규사업을 준비하고 있으며, 이를 통해 다변화된 원료와 소재 공급망을 확보하여 최적화된 물류 시스템을 구축하고, 고객이 필요로 하는 시점에 맞춰 제품을 신속히 납품하는 사업을 영위할 계획이며, 고객 주문 사양에 맞춘 고품질의 제품을 제공하기 위한 커스터마이징 등의 가공 설비를 도입하고, 소재 및 제품의 품질 검증을 강화하는 테스트 설비를 구축할 계획입니다.이를 통해 불량률을 낮추고 품질을 보장하는 역할을 하여 고사양의 고품질 제품의 안정적인 납품을 가능하게 할 계획입니다.빠르게 변화하는 우주항공 첨단금속 소재 시장에 유연하게 대응할 수 있도록 효율적이고 경제적인 역량을 지속적으로 강화하며, 국내에서 글로벌 공급망을 구축해 안정적인 성장과 공급망 유지를 통해 특수합금 분야에서의 매출을 다각화할 계획입니다. 우주향 로켓에 사용되는 특수합금 소재는 고온, 고압, 고속 환경에서도 안정성을 유지하며 높은 강도와 내구성을 필요로 하기 때문에 특별히 설계되고 개발된 금속 및 합금으로 이루어져 있습니다. 주로 인코넬 합금, 티타늄 합금, 마르에이징강, 알루미늄 리튬 합금, 커런텀 및 구리합금 등이 사용되며, 이러한 합금들은 대개 높은 안정성과 부식저항성을 특징으로 하고 있습니다. 라이프시맨틱스의 최대주주는 관련 사업을 영위하고 있는 법인으로 풍부한 경험과 노하우를 보유하고 있고, 회사에 신규사업 추진에 많은 긍정적 시너지를 예상하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
(1) 주요 제품 및 서비스 현황
| 사업분야 | 서비스/제품 | 서비스/사업 개요 |
| 디지털헬스케어 기술플랫폼 | 라이프레코드(LifeRecord) | 클라우드 환경에서 디지털 헬스케어 서비스 구축 또는 국내 환경에 맞게 글로벌 디지털 헬스케어 서비스를 도입할 때 필요한 의료정보기술, 빅데이터처리기술, 클라우드컴퓨팅기술, 인공지능(AI), 보안기술을 통합 제공하는 의료 마이데이터 기술플랫폼 |
| 디지털헬스케어 서비스 | 캐노피(canofy) | 재외국민과 내국인이 국내 의료인에게 전문 의료서비스를 받을 수 있도록 지원하는 비대면 진료플랫폼 닥터콜(Dr.Call), 처방전 기반 복약관리서비스 파프리카케어, 암환자 커뮤니티서비스 오하(OHA), 건강검진데이터를 활용하여 인공지능 분석기반으로 미래 질병위험에 대하여 예측할 수 있는 서비스 하이(H.AI) 등을 통합하여 의료 마이데이터 기반의 건강관리를 가능하게 하는 단일 앱 서비스 |
| 의료AI 솔루션 | 캐노피엠디(canofy MD) | 의료진을 대상으로 한 AI 기반 진단보조 소프트웨어(의료기기) |
| AI기반 전문의료기기 | - | 알고리즘이 탑재된 전문의료기기 공급(Clarius 등) |
| 뉴트리션 제품 및 원료 | - | 건강을 유지하는데 필요한 영양소 및 성분을 과학적으로 분석하여 제품 및 솔루션 등 제공 |
| 바이오 / 제약 (자회사 ㈜라이프슈티컬) |
- | 고부가가치 원료의약품 제조 및 판매 |
| 데이터기반 금융상품/ 우주항공 복합물류사업(예정)(자회사 ㈜스피어스페셜알로이즈) | - | 데이터를 기반으로 고객의 니즈에 부합하는 맞춤형 유무형 상품(보험, 상조, 여행, 건강식품 등) 판매, 우주항공 복합물류사업(예정) |
(2) 주요 제품(서비스)의 매출액과 비율
(단위 : 천원)
| 구분 | 생산(판매)개시일 | 매출액 | 비율 |
| 디지털헬스케어 기술플랫폼 | 2012.10 | 479,939 | 8.00% |
| AI기반 전문의료기기, 에필 디바이스 | 2023.12 | 450,663 | 7.51% |
| 디지털헬스케어 서비스 | 2020.05 | 402,602 | 6.71% |
| 뉴트리션 제품/원료, 바이오/제약(㈜라이프슈티컬) | 2023.07 | 3,907,956 | 65.10% |
| 데이터기반 금융상품(㈜ 스피어스페셜알로이즈) | 2023.08 | 761,669 | 12.69% |
| 합계 | 6,002,829 | 100.00% |
주1) 매출액은 2024년 3분기 누적 기준(연결)으로 작성하였습니다. 주2) 자회사인 ㈜라이프슈티컬은 '24년 8월까지 뉴트리션 제품/원료를 판매하였으며, '24년 9월부터는 바이오/제약 사업을 주로 영위하고 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비
(1) 원재료에 관한 사항
당사는 사업 구조상 디지털헬스케어 기술플랫폼 및 서비스 개발 / 공급 등을 주 업으로 하고 있으므로, 주요 제품 특성상 원재료가 존재하지 않습니다.다만 당사의 종속회사인 ㈜라이프슈티컬의 경우 '23년 말에 제약 / 바이오 사업을 추가하였으며, 해당 사업 영위를 위해 '24년부터 원재료 매입이 진행되고 있습니다.
(2) 생산설비에 관한 사항 당사는 일반적인 제조업의 생산설비를 구비하고 있지 않습니다. 다만 제품 개발을 위해 연구개발 인력을 투입하고 있으며, PC 등 유형자산과 특허권 및 상표권 등 다수의 무형자산을 보유하고 있습니다.
4. 매출 및 수주상황
(1) 매출 실적
(단위 : 천원)
| 매출유형 | '21년도(제10기) | '22년도(제11기) | '23년도(제12기) | '24년도 3분기 누적(제13기 3분기 누적) |
| 금액 | 금액 | 금액 | 금액 | |
| 디지털헬스케어 기술플랫폼 | 4,628,457 | 2,818,662 | 1,523,781 | 479,939 |
| AI기반 전문의료기기, 에필 디바이스 | - | - | 78,636 | 450,663 |
| 디지털헬스케어 서비스 | 5,916 | 258 | 81 | 402,602 |
| 뉴트리션 제품/원료, 바이오/제약(㈜라이프슈티컬) | - | - | 1,627,287 | 3,907,956 |
| 데이터기반 금융상품(㈜ 스피어스페셜알로이즈) | - | - | 94,621 | 761,669 |
| 기타 | - | - | 938 | - |
| 합계 | 4,634,373 | 2,818,920 | 3,325,344 | 6,002,829 |
주) 상기 매출실적은 연결 기준으로 작성하였습니다. (2) 판매 조직라이프시맨틱스는 기술기반 사업의 특성상 별도의 판매조직을 구성하지 않고, 각 사업부 내에 영업을 담당하는 인력을 배치하고 있으며 사업부 내의 기획 인력들이 유기적으로 협업하여 영업이 이뤄지도록 조직을 구성하였습니다. (3) 판매경로라이프시맨틱스는 고객과 직접 계약하거나 파트너사를 통해 제품을 판매하고 있습니다.
(단위 : 천원)
| 매출 유형 | 품목 | 판매경로 | 판매경로별 매출액 | 비중 |
| 디지털헬스케어 기술플랫폼 | 플랫폼 구축/운영 | 당사->수요기업(B2B) | 479,939 | 8.00% |
| AI기반 전문의료기기, 에필 디바이스 | - | 당사->수요기업(B2B) | 450,663 | 7.51% |
| 디지털헬스케어 서비스 | H.AI / Dr.Call | 당사->수요기업(B2B) | 402,602 | 6.71% |
| 뉴트리션 제품/원료, 바이오/제약 | 뉴트리션 원료, 바이오/제약 | 당사->수요기업(B2B) | 2,946,603 | 49.09% |
| 뉴트리션 제품 | 당사->개인(B2C) | 961,353 | 16.02% | |
| 데이터기반 금융상품 | - | 당사->수요기업(B2B) | 761,669 | 12.69% |
| 합 계 | - | 6,002,829 | 100.00% |
주) 매출액은 2024년 3분기 누적 기준(연결)으로 작성하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
(1) 시장위험과 위험관리
당사는 소규모기업에 해당하여 시장위험과 위험관리의 기재를 생략하였으며 관련한 상세한 내용은 'III. 재무에 관한 사항'의 연결재무제표 및 별도재무제표의 주석사항중 '우발부채 및 약정사항', '재무위험관리' 등을 확인하시기 바랍니다. (2) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제13기 3분기말 | 제12기말 |
| 부 채 | 부 채 | |
| 제2회 전환사채 풋옵션(*) | 414,934 | 2,655,576 |
| 합 계 | 414,934 | 2,655,576 |
| (*) | 연결실체는 파생금융상품의 공정가치 변동에 대해 포괄손익계산서상 금융수익 및 금융비용으로 표시하고 있습니다. |
6. 주요계약 및 연구개발활동
1) 경영상의 주요계약 등 당사는 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 주요계약은 존재하지 않습니다.
2) 연구개발활동
가. 연구개발 담당조직
1) 연구개발 조직 개요
기술사업화연구센터는 라이프시맨틱스의 연구개발을 담당하고 있으며 ① 디지털 헬스케어 기술 개발 및 고도화, ② R&D 활동을 통해 개발한 기술의 사업화, ③ 정부 R&D / 연구과제 기획 및 진행 관리 등의 업무를 담당하고 있습니다.
2) 주요 연구개발 비용
| [연구개발비용 현황(별도 재무제표 기준)] |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 2024년 3분기 누적(제13기 3분기) | 2023년(제12기) | 2022년 (제11기) |
|
|---|---|---|---|---|
| 비용의성격별분류 | 인건비 | 1,039,572 | 1,866,729 | 1,698,596 |
| 기타 연구개발비 | 20,659 | 242,171 | 213,270 | |
| 연구개발비용 합계 | 1,060,231 | 2,108,900 | 1,911,866 | |
| (정부보조금) | (711,513) | (1,579,129) | (1,441,386) | |
| 보조금 차감 후 금액 | 348,718 | 529,771 | 470,480 | |
| 회계처리내역 | 판관비 | 348,718 | 529,771 | 470,480 |
| 제조경비 | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | |
| 회계처리금액 계 | 348,718 | 529,771 | 470,480 | |
| 연구개발비/매출액 비율 | 77.97% | 131.60% | 96.10% |
주) 연구개발비/매출액 비율은 정부보조금 차감 전 연구개발비용 합계를 매출액으로 나누어 산출하였습니다.
나. 기술경쟁력
■ 연구개발 실적(최근 3년간 연구개발 요약)
(단위 : 백만원)
| 번 호 | 연구과제명 | 주관부서 | 연구기간 | 정부출연금 | 비 고 |
| 1 | 노인 만성 피부 질환 관리를 위한 XR 트윈 기술 개발 | 과학기술정보통신부 | 2022.04 ~ 2025.12 | 600 | 수행 중 |
| 2 | 전립선암 발생예측 정밀의료 AI솔루션 | 강원도/산업통상자원부 | 2022.01 ~ 2023.11 | 959 | 종료 |
| 3 | 의료 마이데이터 기술을 적용한 스마트 건강 관리시스템 구축 및 플랫폼 연계 지원 | 보건복지부 | 2021.06 ~ 2023.12 | 600 | 종료 |
| 4 | AI 정밀의료솔루션 (닥터앤서2.0) 개발 | 과학기술정보통신부 | 2021.04 ~ 2024.12 | 1,410 | 수행 중 |
| 5 | 건강관리 생체신호[만성질환 재택]모니터링 실증 | 중소벤처기업부 | 2021.03 ~ 2021.12 | 105 | 종료 |
| 6 | 정밀의료 빅데이터 서비스 플랫폼 구축사업 | 강원도 | 2020.12 ~ 2024.12 | 100 | 수행 중 |
| 7 | 라이프로그 빅데이터 플랫폼 및 센터 구축 사업 | 과학기술정보통신부 | 2020.10 ~ 2021.12 | 600 | 종료 |
| 8 | 비대면 의료환경에서 의료기기 보안성 강화를 위한 정보보호 프레임워크 개발 | 보건복지부 | 2020.09 ~ 2022.12 | 225 | 종료 |
| 9 | 5G 기술에 기반한 고신뢰성 원격 환자 모니터링 및eHealth 시스템 개발 | 산업통상자원부 | 2018.12 ~ 2021.05 | 231 | 종료 |
| 10 | 의료데이터 분석 지능형 SW 기술개발 | NIPA | 2018.04 ~ 2021.03 | 660 | 종료 |
| 11 | 통합 홈케어 서비스플랫폼 개발 및 임상지원 | 산업통상자원부 | 2018.10 ~ 2021.03 | 250 | 종료 |
7. 기타 참고사항
■ 지적재산권 등 현황
| 번호 | 구분 | 내용 | 출원일 | 등록일 | 국가 |
| 1 | 특허등록 | 약복용 서비스 장치, 약상자, 약복용 지원 장치 및 그 방법 | '08.11.18 | '12.12.04 | 대한민국 |
| 2 | 특허등록 | 모바일 기반 공동 육아 서비스 시스템 | '16.05.20 | '17.02.15 | 대한민국 |
| 3 | 특허등록 | 제3자 중심의 공개인증 기반 의료기록 전송 시스템 및 방법 | '16.05.27 | '17.02.15 | 대한민국 |
| 4 | 특허등록 | 체온측정 겸용 손소독 시스템 | '16.10.18 | '17.06.22 | 대한민국 |
| 5 | 특허등록 | 증강된 가상공간 제공용 프로젝션 함체 | '15.12.15 | '17.07.25 | 대한민국 |
| 6 | 특허등록 | 블록체인 기반 의료데이터전송시스템, 방법 및 프로그램 | '16.04.07 | '17.07.26 | 대한민국 |
| 7 | 특허등록 | 공통 용어체계 기반 의료용어 번역 시스템 | '16.05.31 | '22.04.07 | 대한민국 |
| 8 | 특허등록 | 부종 측정 장치 | '16.05.27 | '17.10.24 | 대한민국 |
| 9 | 특허등록 | 부종 측정 의류 | '16.05.27 | '18.02.22 | 대한민국 |
| 10 | 특허등록 | 사용자 인식 콘텐츠 제공 시스템 및 그 동작방법 | '16.05.27 | '17.10.24 | 대한민국 |
| 11 | 특허등록 | 생체신호 및 증상정보 기반 케어플랜 서비스 시스템 | '17.08.29 | '19.01.31 | 대한민국 |
| 12 | 특허등록 | 웨어러블 기기 기반 운동 가이드 시스템 | '17.08.29 | '19.04.03 | 대한민국 |
| 13 | 특허등록 | 과제성취도에 의한 적응적 알림 기반 건강관리 방법 | '17.08.29 | '19.07.03 | 대한민국 |
| 14 | 특허등록 | 미세진동 센서와 소리 센서 기반 수면장애 검출 시스템 | '18.05.11 | '19.07.22 | 대한민국 |
| 15 | 특허등록 | 약품 수납 박스의 무게센서 기반 복약 관리 시스템 | '18.11.26 | '20.05.22 | 대한민국 |
| 16 | 특허등록 | 메트로놈 기반 모바일용 걷기운동 관리 방법 | '17.12.29 | '20.06.11 | 대한민국 |
| 17 | 특허등록 | 개인건강기록을 이용한 가족력 위험도 산출 방법 | '17.12.29 | '20.06.24 | 대한민국 |
| 18 | 특허등록 | 출발 알림 및 확인 기능을 구비한 월패드 기반 병원 예약 방법 | '17.12.28 | '20.06.23 | 대한민국 |
| 19 | 특허등록 | 학습을 통한 약품 수납 박스의 개인 맞춤형 복약 관리 시스템 | '18.12.26 | '21.03.15 | 대한민국 |
| 20 | 특허등록 | 질병 예측치의 분포를 이용한 건강관리 상담 시스템 | '21.03.30 | '21.12.20 | 대한민국 |
| 21 | 특허등록 | 보험 설계를 위한 질환예측 서비스 시스템 | '20.09.25 | '22.09.07 | 대한민국 |
| 22 | 특허등록 | 예측 데이터를 이용한 전립선암 치료 계획 시스템 | '20.08.27' | '23.02.01 | 대한민국 |
| 23 | 특허등록 | 시계열 검진 데이터를 이용한 딥러닝 기반 전립선암 재발예측 시스템 | '20.08.27 | '23.02.10 | 대한민국 |
| 24 | 특허등록 | 비면도된 두피 이미지를 이용한 인공지능 기반 모발 수 검출 시스템 | '24.03.22 | '24.07.10 | 대한민국 |
| 25 | 특허등록 | 혈압 및 맥박 데이터를 이용한 인공지능 기반 혈압 예측 시스템 | '24.04.15 | '24.08.14 | 대한민국 |
| 26 | 디자인권 | 체온계 (4건) | '15.09.15 | '16.05.03 | 대한민국 |
| 27 | 디자인권 | 길이 측정기 (2건) | '15.09.15 | '16.05.16 | 대한민국 |
| 28 | 디자인권 | 복약 기기 | '18.10.24 | '19.09.09 | 대한민국 |
| 29 | 디자인권 | 체력측정용 운동기구 | '16.07.27 | '17.11.24 | 대한민국 |
| 30 | 디자인권 | 게임기 | '16.07.27 | '17.01.19 | 대한민국 |
| 31 | GS인증 | 라이프레코드 v2.0 | - | '15.12.07 | 대한민국 |
| 32 | GS인증 | 에필크립토 v1.0 | - | '16.04.25 | 대한민국 |
| 33 | GS인증 | 라이프레코드 v3.0 | - | '19.01.14 | 대한민국 |
| 34 | GS인증 | 산업안전보건관리시스템 v1.0 | - | '19.01.31 | 대한민국 |
| 35 | GS인증 | 전립선암 통합 예후 예측 서비스 v1.0 | - | '20.04.09 | 대한민국 |
| 36 | GS인증 | 군 장병 건강관리 서비스 v1.0 | - | '20.04.20 | 대한민국 |
| 37 | GMP | 의료기기 제조 및 품질관리 기준 적합인증(GMP) - 유헬스케어 의료기기 | - | '17.03.07 | 대한민국 |
| 38 | GMP | 의료기기 제조 및 품질관리 기준 적합인증(GMP) - 생체현상 측정기기 | - | '17.08.31 | 대한민국 |
| 39 | GMP | 체외진단의료기기 제조 및 품질관리 기준 적합인증(GMP) - 체외진단 소프트웨어 | - | '20.07.13 | 대한민국 |
| 40 | GMP | 의료기기 제조 및 품질관리 기준 적합인증(GMP) - 호흡 재활 소프트웨어 | - | '21.09.07 | 대한민국 |
| 41 | 제조인증 | 피부적외선체온계 (에필 써모) 제조 허가 인증 | - | '17.10.20 | 대한민국 |
| 42 | 제조허가 | 에필케어M 관리시스템 및 에필케어M 사용자앱 (유헬스케어 진단지원시스템) | - | '18.11.15 | 대한민국 |
| 43 | 제조신고 | 주식회사 라이프시맨틱스 1등급 유헬스케어 게이트웨이 | - | '20.08.25 | 대한민국 |
| 44 | 제조허가 | canofy MD HDAI(모발밀도) 의료기기 제조 허가 | - | '24.05.02 | 대한민국 |
| 45 | 제조허가 | 피부암 영상 검출/진단보조 소프트웨어 의료기기 제조 허가 | - | '24.06.24 | 대한민국 |
| 46 | 제조허가 | 혈압 분석 소프트웨어(canofy MD BPAI) 의료기기 제조 허가 | - | '24.08.08 | 대한민국 |
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 소규모기업(자산총액 1천억원 미만)에 해당하여 요약재무정보 기재를 생략합니다.
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 13 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
8,959,376,761
9,953,875,084
현금및현금성자산
5,080,641,864
5,349,024,770
매출채권및기타채권
684,184,254
1,447,078,515
계약자산
14,696,721
14,963,934
재고자산
2,067,901,243
881,172,559
당기법인세자산
8,132,860
81,597,940
기타금융자산
22,717,360
914,588,350
리스자산
10,775,120
기타유동자산
1,070,327,339
1,265,449,016
비유동자산
7,210,130,760
9,079,089,170
당기손익-공정가치측정 금융자산
1,081,979,301
1,695,725,772
유형자산
4,967,011,156
4,999,801,448
사용권자산
565,749,867
1,620,436,561
무형자산
74,758,840
82,855,124
리스자산
8,706,586
기타금융자산
401,929,500
425,899,500
기타비유동자산
109,995,510
254,370,765
자산총계
16,169,507,521
19,032,964,254
부채
유동부채
5,697,641,735
8,466,137,061
매입채무및기타채무
1,366,480,221
1,090,546,404
계약부채
39,347,123
28,553,084
단기차입금
2,210,000,000
100,000,000
전환사채
572,666,982
3,024,563,786
파생상품부채
414,933,690
2,655,575,617
리스부채
251,279,437
1,247,848,553
충당부채
46,000,000
기타유동부채
842,934,282
273,049,617
비유동부채
1,553,037,808
1,591,472,586
매입채무및기타채무
236,500,000
236,500,000
리스부채
381,192,379
479,673,353
충당부채
109,751,223
순확정급여부채
934,495,429
765,548,010
기타부채
850,000
부채총계
7,250,679,543
10,057,609,647
자본
지배기업의 소유주지분
8,918,827,978
8,975,354,607
자본금
9,997,208,500
7,832,255,000
기타자본항목
51,357,231,899
45,821,057,179
이익잉여금(결손금)
(52,435,612,421)
(44,677,957,572)
비지배지분 자본총계
8,918,827,978
8,975,354,607
자본과부채총계
16,169,507,521
19,032,964,254
| 제 13 기 3분기말 | 제 12 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업수익
1,263,837,011
6,002,828,882
1,483,536,378
2,399,819,956
영업비용
2,899,199,315
13,683,703,935
4,359,444,963
9,546,254,813
영업손실
(1,635,362,304)
(7,680,875,053)
(2,875,908,585)
(7,146,434,857)
금융수익
15,174,685
737,193,267
90,935,894
470,048,275
금융비용
77,936,316
947,122,822
451,893,133
1,275,498,849
기타수익
140,805,267
499,096,720
1,581,804
15,483,675
기타비용
274,728,973
365,946,961
12,962,543
13,043,447
법인세차감전순이익(손실)
(1,832,047,641)
(7,757,654,849)
(3,248,246,563)
(7,949,445,203)
법인세비용(수익)
분기순이익(손실)
(1,832,047,641)
(7,757,654,849)
(3,248,246,563)
(7,949,445,203)
기타포괄손익
총포괄이익(손실)
(1,832,047,641)
(7,757,654,849)
(3,248,246,563)
(7,949,445,203)
분기순이익(손실)의 귀속
(1,832,047,641)
(7,757,654,849)
(3,248,246,563)
(7,949,445,203)
지배기업의 소유주지분
(1,832,047,641)
(7,757,654,849)
(3,248,246,563)
(7,949,445,203)
비지배지분
총포괄이익(손실)의 귀속
(1,832,047,641)
(7,757,654,849)
(3,248,246,563)
(7,949,445,203)
지배기업의 소유주지분
(1,832,047,641)
(7,757,654,849)
(3,248,246,563)
(7,949,445,203)
비지배지분
주당손익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(104)
(469)
(318)
(777)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(104)
(469)
(318)
(777)
| | 제 13 기 3분기 | | 제 12 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
5,113,975,000
37,822,341,985
(33,364,957,621)
9,571,359,364
9,571,359,364
분기순이익(손실)
(7,949,445,203)
(7,949,445,203)
(7,949,445,203)
주식보상비용
4,142,537
4,142,537
4,142,537
유상증자
2023.09.30 (기말자본)
5,113,975,000
37,826,484,522
(41,314,402,824)
1,626,056,698
1,626,056,698
2024.01.01 (기초자본)
7,832,255,000
45,821,057,179
(44,677,957,572)
8,975,354,607
8,975,354,607
분기순이익(손실)
(7,757,654,849)
(7,757,654,849)
(7,757,654,849)
주식보상비용
유상증자
2,164,953,500
5,536,174,720
7,701,128,220
7,701,128,220
2024.09.30 (기말자본)
9,997,208,500
51,357,231,899
(52,435,612,421)
8,918,827,978
8,918,827,978
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 소유주지분 | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타자본항목 | 이익잉여금(결손금) | 지배기업 소유주지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동으로 인한 현금흐름
(5,874,351,318)
(7,955,563,347)
영업활동으로 창출된 현금
(6,005,267,242)
(7,894,273,904)
분기순손실
(7,757,654,849)
(7,949,445,203)
비현금항목 조정
1,877,767,575
1,944,754,643
운전자본 조정
(125,379,968)
(1,889,583,344)
이자의 지급
57,450,844
(4,470,003)
법인세의 환급
73,465,080
(56,819,440)
투자활동으로 인한 현금흐름
1,957,602,683
6,881,551,644
이자의 수취
39,684,685
503,018,420
상각후원가측정금융자산의 취득
(9,000,000,000)
상각후원가측정금융자산의 처분
12,999,999,414
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(1,600,000,000)
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
1,213,675,217
5,001,603,116
단기대여금의 증가
(500,000,000)
단기대여금의 상환
85,000,000
유형자산의 취득
(332,683,546)
(258,626,206)
유형자산의 처분
357,143,637
무형자산의 취득
(14,335,300)
(16,614,300)
보증금의 수취
850,000
보증금의 증가
(216,932,010)
(395,160,000)
보증금의 감소
910,200,000
리스자산의 수취
(62,331,200)
재무활동으로 인한 현금흐름
3,649,198,667
(939,522,501)
단기차입금의 증가
2,110,000,000
전환사채의 상환
(5,400,000,000)
리스부채의 상환
(761,929,553)
(939,522,501)
리스채권의 수취 유상증자
7,701,128,220
현금및현금성자산의 증가(감소)
(267,549,968)
(2,013,534,204)
기초의 현금및현금성자산
5,349,024,770
7,570,652,559
현금및현금성자산의 환율변동효과
(832,938)
(56,323)
기말의 현금및현금성자산
5,080,641,864
5,557,062,032
| 제 13 기 3분기 | 제 12 기 3분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제 13(당) 분기 : 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지 |
| 제 12(전) 분기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 주식회사 라이프시맨틱스와 그 종속기업 |
1. 일반사항(1) 지배기업의 개요
주식회사 라이프시맨틱스(이하 "지배기업")는 2012년 9월 26일 설립되어 인터넷 기반의 건강관련 정보서비스 및 솔루션사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 강남구 삼성로95길 27, 3층(삼성동, 영창빌딩)에 본사를 두고 있습니다.
지배기업은 2021년 3월 23일 대한민국 KOSDAQ 시장에 기술특례 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 9,997,208천원입니다.지배기업의 당분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 주주명 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- |
| (주)스피어코리아 | 3,615,686 | 18.08% |
| 럭키W신기술투자조합1호 | 1,586,591 | 7.94% |
| 송승재 | 997,507 | 4.99% |
| 기 타 | 13,794,633 | 68.99% |
| 합 계 | 19,994,417 | 100,00% |
(2) 종속기업의 현황보고기간종료일 현재 연결회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 지배지분율 | 결산월 | 업 종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜라이프슈티컬 | 대한민국 | 100% | 100% | 12월 | 뉴트리션 제품 개발 및 판매업 등 |
| ㈜스피어스페셜알로이즈 | 대한민국 | 100% | 100% | 12월 | 데이터 기반 금융상품, 헬스케어 상품 판매업 등 |
(3) 종속기업의 요약 재무정보
보고기간 중 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | ㈜라이프슈티컬 | ㈜스피어스페셜알로이즈 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 7,533,386 | 2,832,908 | 224,782 | 796,300 |
| 부채 | 5,755,125 | 1,127,872 | 19,287 | 237,479 |
| 자본 | 1,778,261 | 1,705,036 | 205,495 | 558,821 |
| 영업수익 | 3,938,118 | 1,126,274 | 785,797 | 12,150 |
| 분기순손익 | (1,879,228) | (294,963) | (175,879) | (141,180) |
| 총포괄손익 | (1,879,228) | (294,963) | (175,879) | (141,180) |
(4) 연결대상범위의 변동당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.
2. 재무제표 작성기준
연결회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.
(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간종료일 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간종료일 후에 준수해야하는 약정은 보고기간종료일에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간종료일 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | 180 | 3,057 |
| 보통예금 | 5,080,462 | 5,345,968 |
| 합 계 | 5,080,642 | 5,349,025 |
5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 비상장주식 | ||
| - ㈜메디스태프 | - | 523,002 |
| 소 계 | - | 523,002 |
| 전환사채 | ||
| - ㈜위시빈 | 1,081,979 | 1,172,724 |
| 소 계 | 1,081,979 | 1,172,724 |
| 합 계 | 1,081,979 | 1,695,726 |
(2) 보고기간 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 1,695,726 | 5,521,321 |
| 평 가 | (90,745) | - |
| 처 분 | (523,002) | (5,001,603) |
| 기 말 | 1,081,979 | 519,718 |
6. 관계기업투자 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 소재지 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜브로드팜(*1) | 대한민국 | 32.61% | 150,000 | - |
| (*1) | 관계기업의 누적손실로 인하여 지분법 적용이 중지되었습니다. |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 소재지 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜브로드팜(*1) | 대한민국 | 32.61% | 150,000 | - |
| (*1) | 관계기업의 누적손실로 인하여 지분법 적용이 중지되었습니다. |
7. 매출채권및기타채권
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 913,638 | 1,541,894 |
| (대손충당금) | (354,347) | (189,339) |
| 매출채권 소계 | 559,291 | 1,352,555 |
| 미수금 | 124,882 | 93,638 |
| 미수수익 | 11 | 886 |
| 합 계 | 684,184 | 1,447,079 |
(2) 신용위험 및 대손충당금상기 매출채권및기타채권은 상각후원가로 측정됩니다. 연결회사는 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된미회수 추정금액을 대손충당금으로설정하고 있으며, 3개월 이상 채권에 대하여는 채권별 계약내역을 확인한 후 회수가능금액을 산정하여 대손 설정에 반영하고 있습니다. 또한, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.
1) 보고기간종료일 현재 손상되지 않은 매출채권의 연령 분석 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 6개월 이하 | 6개월 초과~1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 476,970 | 120,000 | - | 596,970 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 6개월 이하 | 6개월 초과~1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 1,386,575 | 23,650 | - | 1,410,225 |
2) 보고기간종료일 현재 손상된 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 6개월 이하 | 6개월 초과~1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | - | - | 316,668 | 316,668 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 6개월 이하 | 6개월 초과~1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | - | - | 131,669 | 131,669 |
3) 보고기간 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 189,339 | 131,669 |
| 대손상각비 | 165,008 | 14,091 |
| 기말금액 | 354,347 | 145,760 |
8. 계약자산 및 계약부채
보고기간종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <계약자산> | ||
| 미청구공사 | 14,697 | 14,964 |
| <계약부채> | ||
| 초과청구공사 | 39,347 | 28,553 |
| (*) | 디지털 헬스케어시스템 구축용역 등과 관련한 계약자산 및 계약부채로, 마일스톤에 따라 수취한 금액이 고객이 평가하여 달성을 인정한 산출물의 가치를 미달하거나 초과하는 경우에 발생합니다. |
9. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 상품 | 146,220 | 265,937 |
| (평가손실충당금) | (94,875) | (103,672) |
| 소 계 | 51,345 | 162,265 |
| 제품 | 1,170,302 | - |
| 원재료 | 189,084 | 581,835 |
| 재공품 | 657,170 | 137,073 |
| 합 계 | 2,067,901 | 881,173 |
(2) 보고기간 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(이익)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산평가손실환입 | - | (1,907) |
10. 유형자산
(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,124,392 | - | - | 1,124,392 |
| 건물 | 2,393,572 | - | (44,879) | 2,348,693 |
| 기계장치 | 1,278,758 | - | (89,080) | 1,189,678 |
| 차량운반구 | 47,453 | - | (29,362) | 18,091 |
| 비품 | 636,935 | (32,504) | (470,508) | 133,923 |
| 건설중인자산 | 135,000 | - | - | 135,000 |
| 시설장치 | 17,706 | - | (472) | 17,234 |
| 합 계 | 5,633,816 | (32,504) | (634,301) | 4,967,011 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,073,102 | - | - | - | 1,073,102 |
| 건물 | 2,286,073 | - | - | - | 2,286,073 |
| 기계장치 | 1,115,058 | - | - | - | 1,115,058 |
| 차량운반구 | 508,007 | - | (195,379) | - | 312,628 |
| 비품 | 704,453 | (40,677) | (509,085) | - | 154,691 |
| 시설장치 | 505,662 | - | (447,413) | - | 58,249 |
| 금형 | 256,500 | - | (64,125) | (192,375) | - |
| 합 계 | 6,448,855 | (40,677) | (1,216,002) | (192,375) | 4,999,801 |
(2) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 처 분 | 대 체(*) | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,073,102 | - | - | - | 51,290 | 1,124,392 |
| 건물 | 2,286,073 | - | (44,879) | - | 107,499 | 2,348,693 |
| 기계장치 | 1,115,058 | 163,700 | (89,080) | - | - | 1,189,678 |
| 차량운반구 | 312,628 | - | (38,361) | (256,176) | - | 18,091 |
| 비품 | 154,691 | 16,277 | (36,977) | (68) | - | 133,923 |
| 시설장치 | 58,249 | 17,706 | (24,353) | (34,368) | - | 17,234 |
| 건설중인자산 | - | 135,000 | - | - | - | 135,000 |
| 합 계 | 4,999,801 | 332,683 | (233,650) | (290,612) | 158,789 | 4,967,011 |
| (*) | 당분기 중 선급금에서 대체된 금액입니다. |
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 정부보조금 | 상 각 | 대 체 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 310,350 | 98,931 | - | (71,253) | - | 338,028 |
| 비품 | 97,392 | 78,546 | (5,391) | (26,619) | 2,589 | 146,517 |
| 시설장치 | 2 | 81,150 | - | (25,820) | - | 55,332 |
| 합 계 | 407,744 | 258,627 | (5,391) | (123,692) | 2,589 | 539,877 |
11. 리스(1) 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 건물 | 259,187 | 1,042,326 |
| 차량운반구 | 306,563 | 578,111 |
| 합 계 | 565,750 | 1,620,437 |
(2) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득금액 | 상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 319,339 | (60,152) | 259,187 |
| 차량운반구 | 418,868 | (112,305) | 306,563 |
| 합 계 | 738,207 | (172,457) | 565,750 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득금액 | 상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 2,211,090 | (1,168,764) | 1,042,326 |
| 차량운반구 | 713,822 | (135,711) | 578,111 |
| 합 계 | 2,924,912 | (1,304,475) | 1,620,437 |
(3) 보고기간 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 처 분 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 1,042,326 | 465,364 | (619,639) | (628,864) | 259,187 |
| 차량운반구 | 578,111 | 92,275 | (96,481) | (267,342) | 306,563 |
| 합 계 | 1,620,437 | 557,639 | (716,120) | (896,206) | 565,750 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 처 분 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 1,989,147 | 83,900 | (766,273) | - | 1,306,774 |
| 차량운반구 | 166,963 | 402,306 | (62,820) | - | 506,449 |
| 합 계 | 2,156,110 | 486,206 | (829,093) | - | 1,813,223 |
(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 최소리스료의현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 303,341 | 251,279 | 1,356,729 | 1,247,849 |
| 1년~5년 | 422,524 | 381,192 | 563,540 | 479,673 |
| 합 계 | 725,865 | 632,471 | 1,920,269 | 1,727,522 |
(5) 보고기간 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 유동부채 | 비유동부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,247,849 | 479,673 | 1,727,522 |
| 설정액 | 167,707 | 263,783 | 431,490 |
| 지급액 | (761,930) | - | (761,930) |
| 이자비용(상각액) | 84,818 | - | 84,818 |
| 유동성대체 | 143,316 | (143,316) | - |
| 기타 | (630,481) | (218,948) | (849,429) |
| 기말금액 | 251,279 | 381,192 | 632,471 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 유동부채 | 비유동부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,037,155 | 1,223,383 | 2,260,538 |
| 설정액 | 109,802 | 336,333 | 446,135 |
| 지급액 | (939,523) | - | (939,523) |
| 이자비용(상각액) | 146,982 | - | 146,982 |
| 유동성대체 | 852,962 | (852,962) | - |
| 기말금액 | 1,207,378 | 706,754 | 1,914,132 |
(6) 보고기간 중 리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | 103,770 |
| 설정액 | 19,395 | (26,232) |
| 이자수익(상각액) | 87 | 3,237 |
| 수취액 | - | (62,331) |
| 기말금액 | 19,482 | 18,444 |
(8) 보고기간 중 리스와 관련하여 손익으로 인식되는 금액은 다음과 같으며, 당분기 중 리스로 인한 순현금유출액은 761,930천원(전분기: 877,192천원)입니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| <비용> | ||
| 사용권자산상각비 | 716,120 | 829,093 |
| 리스부채 이자비용 | 84,818 | 146,982 |
| 비용 계 | 800,938 | 976,075 |
| <수익> | ||
| 리스자산 이자수익 | 87 | 3,237 |
| 수익 계 | 87 | 3,237 |
12. 무형자산
(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 139,676 | (16) | (119,115) | 20,545 |
| 소프트웨어 | 164,994 | (2) | (145,326) | 19,666 |
| 기타무형자산 | 33,683 | - | (33,679) | 4 |
| 건설중인자산 | 34,544 | - | - | 34,544 |
| 합 계 | 372,897 | (18) | (298,120) | 74,759 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 138,134 | (567) | (105,753) | 31,814 |
| 소프트웨어 | 164,994 | (2) | (135,705) | 29,287 |
| 기타무형자산 | 33,683 | - | (33,679) | 4 |
| 건설중인자산 | 21,750 | - | - | 21,750 |
| 합 계 | 358,561 | (569) | (275,137) | 82,855 |
(2) 보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 대 체 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 31,814 | 1,541 | (12,810) | - | 20,545 |
| 소프트웨어 | 29,287 | - | (9,621) | - | 19,666 |
| 기타무형자산 | 4 | - | - | - | 4 |
| 건설중인자산 | 21,750 | 12,794 | - | - | 34,544 |
| 합 계 | 82,855 | 14,335 | (22,431) | - | 74,759 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 대 체 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 41,836 | 3,519 | (14,795) | 568 | 31,128 |
| 소프트웨어 | 40,370 | 3,700 | (18,131) | - | 25,939 |
| 기타무형자산 | 4 | - | - | - | 4 |
| 건설중인자산 | 16,831 | 9,395 | - | (568) | 25,658 |
| 합 계 | 99,041 | 16,614 | (32,926) | - | 82,729 |
13. 정부보조금
(1) 연결회사가 당분기 중 수행완료하거나, 당분기말 현재 수행 중인 주요 정부보조금 연구과제의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 과제명 | AI정밀의료솔루션 (닥터앤서2.0) 개발 | 노인 만성 피부 질환 관리를위한 XR 트윈 기술 개발 | 정밀의료 통합 빅데이터서비스 플랫폼 구축 사업 |
| 총과제 수행기간 | 2021.04.01. ~ 2024.12.31. | 2022.04.01. ~ 2025.12.31. | 2020.12.01. ~ 2024.12.31. |
| 주관기관 | 분당서울대학교병원 | 한국전자통신연구원 | 삼성서울병원 |
| 연결회사 수행역할 | 참여기관 | 참여기관 | 참여기관 |
| 연결회사 사업비(현금) | 1,455,360 | 619,200 | 108,595 |
| 정부출연금 | 1,410,000 | 600,000 | 100,000 |
| 민간부담금 | 45,360 | 19,200 | 8,595 |
| 연구비 집행액 | 1,269,308 | 190,553 | 86,284 |
| 집행 예정금액(*) | 186,052 | 428,647 | 22,311 |
| (*) | 집행 예정금액은 과제의 총 수행기간에 걸친 전체 사업비(정부출연금 외 민간부담금 포함)에서 당분기 말까지 집행된 연구비를 차감한 잔여 금액입니다. |
(2) 보고기간종료일 현재 정부보조금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <부채> | ||
| 선수수익(정부보조금) | 14,838 | 11,573 |
| <자산 차감> | ||
| 비품 | 32,504 | 40,677 |
| 산업재산권 | 16 | 567 |
| 소프트웨어 | 2 | 2 |
| 소 계 | 32,522 | 41,246 |
| 합 계 | 47,360 | 52,819 |
| (*) | 연결회사는 자산의 취득 관련 보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시하며, 수익 관련 보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시하고 있습니다. |
(3) 보고기간 중 정부보조금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 수 령 | 자산 취득 | 자산 처분 | 상각비 상계 | 비용 상계 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <부채> | |||||||
| 선수수익 | 11,573 | 778,098 | (4,140) | - | - | (770,693) | 14,838 |
| <자산 차감> | |||||||
| 비품 | 40,677 | - | 4,140 | (9) | (12,304) | - | 32,504 |
| 산업재산권 | 567 | - | - | - | (551) | - | 16 |
| 소프트웨어 | 2 | - | - | - | - | - | 2 |
| 소 계 | 41,246 | - | 4,140 | (9) | (12,855) | - | 32,522 |
| 합 계 | 52,819 | 778,098 | - | (9) | (12,855) | (770,693) | 47,360 |
(전분기)
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 수 령 | 자산 취득 | 자산 처분 | 상각비 상계 | 비용 상계 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <부채> | |||||||
| 선수수익(정부보조금) | 26,118 | 928,128 | - | - | - | (788,176) | 166,070 |
| <자산 차감> | |||||||
| 비품 | 64,901 | - | - | - | (24,276) | - | 40,625 |
| 산업재산권 | 2,604 | - | - | - | (1,572) | - | 1,032 |
| 소프트웨어 | 2 | - | - | - | - | - | 2 |
| 소 계 | 67,507 | - | - | - | (25,848) | - | 41,659 |
| 합 계 | 93,625 | 928,128 | - | - | (25,848) | (788,176) | 207,729 |
14. 기타금융자산
보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동자산> | ||
| 임차보증금 | 22,717 | 914,588 |
| <비유동자산> | ||
| 임차보증금 | 399,190 | 423,260 |
| 기타보증금 | 2,740 | 2,640 |
| 소 계 | 401,930 | 425,900 |
| 합 계 | 424,647 | 1,340,488 |
15. 기타자산
보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동자산> | ||
| 선급금 | 855,966 | 951,626 |
| 선급비용 | 143,016 | 215,571 |
| 부가세대급금 | 71,345 | 98,252 |
| 소 계 | 1,070,327 | 1,265,449 |
| <비유동자산> | ||
| 선급비용 | 109,996 | 254,371 |
| 합 계 | 1,180,323 | 1,519,820 |
16. 매입채무및기타채무
보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동부채> | ||
| 매입채무 | 234,917 | - |
| 미지급금 | 1,050,615 | 775,186 |
| 미지급비용 | 80,948 | 315,360 |
| 소 계 | 1,366,480 | 1,090,546 |
| <비유동부채> | ||
| 미지급금 | 236,500 | 236,500 |
| 소 계 | 236,500 | 236,500 |
| 합 계 | 1,602,980 | 1,327,046 |
17. 단기차입금
보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기업은행(*) | 4.82~7.94% | 2,210,000 | 100,000 |
| (*) | 상기 단기차입금과 관련하여 기술보증기금으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 35 참조). |
18. 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제2회 전환사채 | 0% | 1,000,000 | 6,400,000 |
| 차감 : 전환권조정 | (427,333) | (3,375,436) | |
| 순장부가액 | 572,667 | 3,024,564 |
(2) 연결회사가 발행한 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채명 | 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 발행금액 | 14,500,000,000원 |
| 발행일 | 2021년 12월 01일 |
| 만기일 | 2026년 12월 01일 |
| 이율 | 표면금리 연 0.0% / 만기보장수익률 연 0.0% |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 12월 01일)로부터 만기일 1개월 전(2026년 11월 01일)까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 사채의 전자등록금액(2 이상의 사채권으로 전환 청구시에는 그 전자등록금액의 합산금액)의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 한다. 단, 1주 미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 전환주식의 전자등록(교부)시 명의개서대행기관이 현금으로 지급하며, 단수주 대금의 해당기간 이자는 지급하지 아니한다. |
| 전환가액 | 주당 6,652원(발행 시 전환가액은 9,329원이며, 2023년 12월 15일에 6,652원으로 조정) |
| 전환가액의 조정조건 | 1. 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2. 본 사채 발행 후 3개월이 경과한 날 및 이후 매 3개월을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우 등의 사유 발생시 전환가액 조정 가능단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 80% 이상으로 한다. |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 조기상환 청구 가능 |
| 매도청구권 | 발행회사는 발행일로부터 1년이 되는 날부터 2년이 되는 날까지 매 3개월마다 각 사채권자가 보유하고 있는 사채를 균등비율로 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구 가능 |
(3) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건(Refixing 조건)으로 인해 부채로 분류된 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다. (장부금액)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 취득시 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제2회 전환사채 전환권 및 조기상환청구권 | 414,934 | 2,655,576 | 14,144,491 |
(관련 손익)
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순손실 | (7,757,655) | (7,949,445) |
| 제2회 전환사채 전환권 및 조기상환청구권 평가이익 | - | - |
| 평가이익 제외 법인세비용차감전순손실 | (7,757,655) | (7,949,445) |
19. 충당부채(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동부채> | ||
| 하자보수충당부채(*) | - | 46,000 |
| 소 계 | - | 46,000 |
| <비유동부채> | ||
| 복구충당부채 | - | 109,751 |
| 소 계 | - | 109,751 |
| 합 계 | - | 155,751 |
| (*) | 디지털 헬스케어시스템 구축용역 등과 관련하여 하자보수기간 동안 지출될 것이 예상되는 금액을 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다. |
(2) 보고기간 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 하자보수충당부채 | 복구충당부채 | 하자보수충당부채 | 복구충당부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 46,000 | 109,751 | 10,800 | 105,744 |
| 증가 | - | 126,149 | 46,000 | 2,983 |
| 감소 | (46,000) | (235,900) | (2,000) | - |
| 기말 | - | - | 54,800 | 108,727 |
20. 기타부채
보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 예수금 | 108,262 | 162,559 |
| 선수금 | 719,834 | 98,918 |
| 선수수익 | 14,838 | 11,573 |
| 합 계 | 842,934 | 273,050 |
21. 순확정급여부채(1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,501,140 | 1,815,489 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (566,645) | (1,049,941) |
| 순확정급여부채 | 934,495 | 765,548 |
(2) 보고기간 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,815,489 | 1,480,144 |
| 당기근무원가 | 360,957 | 169,166 |
| 이자비용 | - | 18,381 |
| 급여의 지급 | (675,306) | (19,050) |
| 기말금액 | 1,501,140 | 1,648,641 |
(3) 보고기간 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초장부가액 | 1,049,941 | 1,057,163 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 16,455 | 43,076 |
| 급여의 지급 | (499,751) | (12,731) |
| 기말장부가액 | 566,645 | 1,087,508 |
(4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 전액 원리금 보장 금융상품으로 구성되어 있습니다.
22. 자본금 및 기타자본항목
(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수(주) | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 주당 액면금액(원) | 500 | 500 |
| 발행주식수(주) | 19,994,417 | 15,664,510 |
| 자본금 | 9,997,209 | 7,832,255 |
(2) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 51,190,134 | 45,653,959 |
| 주식선택권 | 167,098 | 167,098 |
| 합 계 | 51,357,232 | 45,821,057 |
(3) 보고기간 중 자본금 및 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 자본금 | 기타자본항목 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 주식선택권 | 소 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 7,832,255 | 45,653,959 | 167,098 | 45,821,057 |
| 유상증자 | 2,164,954 | 5,536,175 | - | 5,536,175 |
| 기말금액 | 9,997,209 | 51,190,134 | 167,098 | 51,357,232 |
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 자본금 | 기타자본항목 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 주식선택권 | 소 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 5,113,975 | 37,659,387 | 162,955 | 37,822,342 |
| 주식보상비용 | - | - | 4,143 | 4,143 |
| 기말금액 | 5,113,975 | 37,659,387 | 167,098 | 37,826,485 |
23. 결손금
보고기간 중 결손금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | (44,677,958) | (33,364,957) |
| 분기순손실 | (7,757,654) | (7,949,446) |
| 기말금액 | (52,435,612) | (41,314,403) |
24. 부문정보
(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 헬스케어 단일부문입니다.
(2) 지역에 대한 정보
연결회사의 영업수익은 국내에서만 발생하고 있습니다.
(3) 주요고객에 대한 정보
보고기간 중 연결회사 총 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A사 | 97,394 | 287,506 | 97,128 | 270,275 |
| B사 | 49,167 | 146,433 | 48,675 | 146,025 |
| C사 | - | - | 21,143 | 294,000 |
| D사 | - | - | 180,359 | 436,821 |
| 합 계 | 146,561 | 433,939 | 347,305 | 1,147,121 |
25. 영업수익
보고기간 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한 시점에 인식하는 수익 | ||||
| - 재화의 제공으로 인한 수익 | 678,666 | 4,251,210 | 1,083,810 | 1,124,163 |
| - 서비스의 제공으로 인한 수익 | 386,810 | 1,214,271 | 12,168 | 12,222 |
| 소 계 | 1,065,476 | 5,465,481 | 1,095,978 | 1,136,385 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | ||||
| - 용역의 제공으로 인한 수익 | 198,361 | 537,348 | 387,558 | 1,263,435 |
| 합 계 | 1,263,837 | 6,002,829 | 1,483,536 | 2,399,820 |
26. 영업비용
보고기간 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | 375,497 | 2,226,871 | 1,030,624 | 1,043,247 |
| 제품매출원가 | (55,079) | 1,155,651 | - | - |
| 외주용역비 | 211,348 | 706,667 | 448,382 | 1,129,877 |
| 서비스매출원가 | 70,916 | 239,842 | - | - |
| 급여 | 659,650 | 3,380,239 | 1,397,532 | 3,353,290 |
| 퇴직급여 | 124,371 | 362,197 | 18,290 | 143,321 |
| 복리후생비 | 68,409 | 348,139 | 133,497 | 363,676 |
| 여비교통비 | 17,151 | 69,996 | 28,883 | 82,465 |
| 접대비 | 15,817 | 138,929 | 175,787 | 497,392 |
| 통신비 | 2,925 | 9,145 | 2,196 | 6,298 |
| 수도광열비 | 10,672 | 143,922 | 18,996 | 54,961 |
| 세금과공과 | 54,015 | 183,064 | 50,939 | 154,983 |
| 감가상각비 | 103,114 | 834,893 | 338,557 | 953,432 |
| 지급임차료 | 48,867 | 101,387 | 14,174 | 36,177 |
| 수선비 | 7,030 | 7,242 | 77 | 122 |
| 보험료 | 22,584 | 78,234 | 18,395 | 64,278 |
| 차량유지비 | 13,444 | 39,497 | 18,630 | 32,329 |
| 경상연구개발비 | 137,912 | 725,534 | 287,354 | 546,862 |
| 운반비 | 12,261 | 25,840 | 1,007 | 1,712 |
| 교육훈련비 | 1,084 | 3,126 | 566 | 10,905 |
| 도서인쇄비 | 670 | 37,813 | 2,105 | 8,740 |
| 소모품비 | 17,651 | 60,647 | 33,725 | 98,582 |
| 지급수수료 | 713,647 | 1,607,938 | 270,669 | 785,368 |
| 광고선전비 | 97,026 | 905,610 | 30,857 | 98,042 |
| 판매촉진비 | 371 | 14,973 | 4,744 | 6,490 |
| 대손상각비(환입) | 159,777 | 165,007 | 12,908 | 14,091 |
| 무형자산상각비 | 4,760 | 22,432 | 11,068 | 32,927 |
| 포장비 | - | - | 1,980 | 1,981 |
| 견본비 | - | 78,082 | 1,406 | 2,577 |
| 협회비 | 1,315 | 8,793 | 6,097 | 17,987 |
| 리스료 | 1,994 | 1,994 | - | - |
| 주식보상비용 | - | - | - | 4,143 |
| 합 계 | 2,899,199 | 13,683,704 | 4,359,445 | 9,546,255 |
27. 금융수익 및 금융비용
(1) 보고기간 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 : | ||||
| 현금및현금성자산 | 14,886 | 38,809 | 56,552 | 163,214 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | 56,137 | 277,926 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | 5,532 |
| 단기대여금 | - | - | 12,875 | 15,158 |
| 퇴직연금운용자산 | - | - | (29,465) | - |
| 리스자산 | 87 | 87 | 606 | 3,237 |
| 소 계 | 14,973 | 38,896 | 96,705 | 465,067 |
| 외환차익 | 202 | 7,575 | 4,981 | 4,981 |
| 외화환산이익 | - | 49 | (10,750) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 690,673 | - | - |
| 합 계 | 15,175 | 737,193 | 90,936 | 470,048 |
(2) 보고기간 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 : | ||||
| 단기차입금 | 18,998 | 58,345 | 1,528 | 4,536 |
| 리스부채 | 18,563 | 84,818 | 48,248 | 146,982 |
| 전환사채 | 35,766 | 272,079 | 401,046 | 1,120,942 |
| 복구충당부채 | - | - | 1,015 | 2,983 |
| 소 계 | 73,327 | 415,242 | 451,837 | 1,275,443 |
| 외환차손 | 3,889 | 4,872 | - | - |
| 외화환산손실 | 720 | 882 | 56 | 56 |
| 사채상환손실 | - | 435,383 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | 90,744 | - | - |
| 합 계 | 77,936 | 947,123 | 451,893 | 1,275,499 |
28. 기타수익 및 기타비용
(1) 보고기간 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 140,646 | 172,666 | - | 13,837 |
| 잡이익 | 159 | 326,431 | 1,582 | 1,647 |
| 합 계 | 140,805 | 499,097 | 1,582 | 15,484 |
(2) 보고기간 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분손실 | 274,531 | 321,692 | - | - |
| 유형자산폐기손실 | 30 | 34,398 | - | - |
| 잡손실 | 168 | 9,857 | 12,963 | 13,043 |
| 합 계 | 274,729 | 365,947 | 12,963 | 13,043 |
29. 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 보고기간 중 법인세비용이 발생하지 아니하여 유효세율을 산정하지 아니하였습니다.
30. 주식기준보상
(1) 보고기간 중 연결회사가 임직원에게 부여한 주식선택권의 조항 및 조건은 아래와같습니다.
| 구 분 | 2020년 | 2021년 |
|---|---|---|
| 결제방식 | 주식결제형 | 주식결제형 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 신주발행 | 신주발행 |
| 총부여수량 | 437,736 주 | 10,600 주 |
| 행사가격 | 4,625원 / 7,500원 | 16,500원 |
| 부여일 | 2020.04.27. / 2020.10.16. | 2021.03.31. |
| 부여일 주가 | 4,163원 / 9,335원 | 14,050원(*) |
| 가득조건 | 2~3년간 근무용역 제공 | 2.5년간 근무용역 제공 |
| (*) | 주식선택권 부여 직전일 종가입니다. |
(2) 동 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2020.04.27.1차 부여_1 | 2020.04.27.1차 부여_2 | 2020.10.16.2차 부여 | 2021.03.31.3차 부여 |
|---|---|---|---|---|
| 부여일 주식가격 | 4,163 원 | 4,163 원 | 9,335 원 | 14,050원 |
| 행사가격 | 4,625 원 | 4,625 원 | 7,500 원 | 16,500원 |
| 기대변동성 | 35.31% | 35.31% | 51.10% | 58.85% |
| 옵션만기 | 3.0년 | 4.0년 | 3.5년 | 7.5년 |
| 무위험이자율 | 1.02% | 1.15% | 0.96% | 0.51% ~ 2.79% |
(3) 주식선택권의 부여수량과 행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수 량 | 가중평균행사가격 | 수 량 | 가중평균행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 137,272 | 5,047 | 137,272 | 5,047 |
| 행사 | - | - | - | - |
| 실권 | - | - | - | - |
| 기말 | 137,272 | 5,047 | 137,272 | 5,047 |
(4) 보고기간 중 연결회사가 인식한 주식보상비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식보상비용 | - | - | - | 4,143 |
31. 주당손익
(1) 보고기간 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분기 | 전 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순손익 | (1,832,047,641) | (7,757,654,849) | (3,248,246,563) | (7,949,445,203) |
| 가중평균유통보통주식수 | 17,676,226 | 16,536,566 | 10,227,950 | 10,227,950 |
| 기본주당손익 | (104) | (469) | (318) | (777) |
(2) 보고기간 중 가중평균유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.
( 당분기 3개월)
| (단위:주,일) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 대상기간 | 주식수 | 일수 | 주식수 X 일수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2024.07.01.~2024.09.30 | 15,664,510 | 92 | 1,441,134,920 |
| 유상증자 | 2024.07.01.~2024.09.30 | 997,507 | 92 | 91,770,644 |
| 유상증자 | 2024.09.03~2024.09.30 | 3,332,400 | 28 | 93,307,200 |
| 소 계 | 19,994,417 | 1,626,212,764 | ||
| ÷일수 | 92 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 17,676,226 |
(당분기 누적)
| (단위:주,일) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 대상기간 | 주식수 | 일수 | 주식수 X 일수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2024.01.01.~2024.09.30 | 15,664,510 | 274 | 4,292,075,740 |
| 유상증자 | 2024.05.08.~2024.09.30 | 997,507 | 146 | 145,636,022 |
| 유상증자 | 2024.09.03~2024.09.30 | 3,332,400 | 28 | 93,307,200 |
| 소 계 | 19,994,417 | 4,531,018,962 | ||
| ÷일수 | 274 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 16,536,566 |
(전분기 3개월)
| (단위:주,일) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 대상기간 | 주식수 | 일수 | 주식수 X 일수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2023.07.01.~2023.09.30 | 10,227,950 | 92 | 940,971,400 |
| 소 계 | 10,227,950 | 940,971,400 | ||
| ÷일수 | 92 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 10,227,950 |
(전분기 누적)
| (단위:주,일) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 대상기간 | 주식수 | 일수 | 주식수 X 일수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2023.01.01.~2023.09.30. | 10,227,950 | 273 | 2,792,230,350 |
| 소 계 | 10,227,950 | 2,792,230,350 | ||
| ÷일수 | 273 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 10,227,950 |
(3) 연결회사의 보고기간 중 희석주당이익은 희석성 잠재적보통주에 따른 희석화 효과가 발생하지 않음에 따라 기본주당이익과 동일합니다.
32. 금융상품
(1) 자본위험관리연결회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.
(2) 금융위험관리
1) 금융위험요소
연결회사의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.
전기말 이후 연결회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.
2) 시장위험
① 통화위험
연결회사는 일부 외화 자산ㆍ부채를 보유하고 있으나, 대부분의 거래는 국내거래로 환율변동위험에 대한 노출은 제한적입니다. 연결회사는 투기적 목적의 외환관리는 수행하지 않고 있습니다.
② 이자율위험
연결회사의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금에서 발생합니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화입니다.
이를 위해 연결회사는 내부 유보자금을 활용한 외부차입의 최소화, 고금리 조건 및 단기 차입금 비중 축소, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 이자율변동이 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.
③ 가격위험
연결회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 유가증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 중요한 유가증권의 취득 및 처분 의사 결정에는 개별적인 이사회의 승인이 필요합니다.
3) 신용 위험
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 및 예치금 등에서도 발생합니다.
연결회사는 A 신용등급 이상의 금융기관과만 거래하고 있습니다.
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가하여 신용이 우량한 고객에 한하여 신용매출을 제공하고 있습니다.
연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.
일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.
연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
· 용역 제공에 따른 계약자산
· 상각후원가로 측정하는 기타금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
4) 유동성 위험
연결회사는 정기적인 자금수지계획의 수립을 토대로 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측해 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다.
① 보고기간종료일 현재 비파생금융부채 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 잔존계약만기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월미만 | 3개월~1년 | 1년초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 1,602,980 | 1,602,980 | 1,366,480 | - | 236,500 |
| 차입금 | 2,210,000 | 2,256,455 | 13,010 | 2,243,445 | - |
| 전환사채 | 572,667 | 1,000,000 | - | - | 1,000,000 |
| 리스부채 | 632,472 | 725,865 | 21,891 | 281,450 | 422,524 |
| 합 계 | 5,018,119 | 5,585,300 | 1,401,381 | 2,524,895 | 1,659,024 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 잔존계약만기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월미만 | 3개월~1년 | 1년초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 1,327,046 | 1,327,046 | 1,090,546 | - | 236,500 |
| 차입금 | 100,000 | 106,140 | 1,535 | 104,605 | - |
| 전환사채 | 3,024,564 | 6,400,000 | - | - | 6,400,000 |
| 리스부채 | 1,727,522 | 1,952,910 | 344,052 | 1,045,317 | 563,540 |
| 합 계 | 6,179,132 | 9,786,096 | 1,436,133 | 1,149,922 | 7,200,040 |
(3) 금융상품의 공정가치
1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액 및 공정가치는 다음과 같으며, 경영진은 재무상태표에 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
① 금융자산
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 5,080,642 | 5,080,642 | 5,349,025 | 5,349,025 |
| 매출채권및기타채권 | 684,184 | 684,184 | 1,447,079 | 1,447,079 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,081,979 | 1,081,979 | 1,695,726 | 1,695,726 |
| 기타금융자산 | 424,647 | 424,647 | 1,340,487 | 1,340,487 |
| 합 계 | 7,271,452 | 7,271,452 | 9,832,317 | 9,832,317 |
② 금융부채
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 1,602,980 | 1,602,980 | 1,327,046 | 1,327,046 |
| 차입금 | 2,210,000 | 2,210,000 | 100,000 | 100,000 |
| 전환사채 | 572,667 | 572,667 | 3,024,564 | 3,024,564 |
| 파생상품부채 | 414,934 | 414,934 | 2,655,576 | 2,655,576 |
| 리스부채 | 632,472 | 632,472 | 1,727,522 | 1,727,522 |
| 합 계 | 5,433,053 | 5,433,053 | 8,834,708 | 8,834,708 |
2) 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,081,979 | 1,081,979 |
| <금융부채> | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 414,934 | 414,934 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,695,726 | 1,695,726 |
| <금융부채> | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 2,655,576 | 2,655,576 |
3) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(당분기말)
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,081,979 | 현금흐름할인모형취득원가법 | 성장률, 할인율 등 |
| 파생상품부채 | 414,934 | 옵션가격결정모형 | 주가변동성, 이자율 등 |
(전기말)
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,695,726 | 현금흐름할인모형취득원가법 | 성장률, 할인율 등 |
| 파생상품부채 | 2,655,576 | 옵션가격결정모형 | 주가변동성, 이자율 등 |
33. 특수관계자 거래
(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | ㈜스피어코리아 | 송승재 |
| 관계기업 | ㈜브로드팜 | ㈜브로드팜 |
| 기타특수관계자 | 주요 경영진 | 주요 경영진 |
(2) 당분기 중 특수관계자와의 수익ㆍ비용 거래 내역은 다음과 같으며, 전분기의 거래 내역은 없습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | ㈜스피어코리아 | 상품매출 | 1,000 |
| 이자수익 (*) | 87 | ||
| 유형자산처분이익(*) | 2,111 |
| (*) | 전대리스로 인한 손익입니다. |
(3) 당분기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같으며, 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 없습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | ㈜스피어코리아 | 리스자산(*) | 19,481 |
| (*) | 전대리스 관련 채권입니다. |
(4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래내역은 없습니다.
(5) 보고기간 중 연결회사의 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 813,855 | 693,799 |
| 퇴직급여 | - | 96,557 |
| 합 계 | 813,855 | 790,356 |
34. 현금흐름표
(1) 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 보고기간 중 비현금항목 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 퇴직급여 | 344,502 | 143,321 |
| 감가상각비 | 949,769 | 955,586 |
| 대손상각비(환입) | 165,007 | 14,091 |
| 무형자산상각비 | 22,432 | 32,927 |
| 주식보상비용 | - | 4,143 |
| 재고자산평가손실(환입) | - | (1,907) |
| 이자수익 | (38,896) | (465,067) |
| 이자비용 | 415,241 | 1,275,443 |
| 사채상환손실 | 435,382 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (690,673) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 90,745 | - |
| 외화환산이익 | (49) | - |
| 외화환산손실 | 882 | 56 |
| 유형자산처분이익 | (172,665) | (13,838) |
| 유형자산처분손실 | 321,693 | - |
| 유형자산폐기손실 | 34,398 | - |
| 합 계 | 1,877,768 | 1,944,755 |
(2) 보고기간 중 운전자본 조정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권의 증가 | 628,256 | (581,214) |
| 미수금의 증가 | (31,244) | (140,969) |
| 선급금의 증가 | (299,028) | (654,956) |
| 선급비용의 감소(증가) | 216,930 | (67,132) |
| 부가세대급금의 감소(증가) | 26,906 | (129,448) |
| 계약자산의 감소 | 267 | (171,534) |
| 재고자산의 증가 | (1,186,729) | (186,063) |
| 매입채무의 감소 | 234,917 | 705 |
| 미지급금의 증가(감소) | 275,430 | 204,646 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (350,210) | (44,745) |
| 계약부채의 증가(감소) | 10,794 | (479,573) |
| 충당부채의 증가(감소) | (46,000) | 44,000 |
| 예수금의 증가 | (54,297) | 69,206 |
| 선수금의 증가(감소) | 620,918 | 6,037 |
| 선수수익의 증가(감소) | 3,265 | 139,953 |
| 장기미지급금의 증가(감소) | - | 106,674 |
| 퇴직금의 지급 | (675,306) | 25,176 |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 499,751 | (30,346) |
| 합 계 | (125,380) | (1,889,583) |
(3) 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채의 유동성 대체 | 143,316 | 852,962 |
| 선급비용의 유동성 대체 | 130,921 | - |
(4) 보고기간 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가/상각 | 대 체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 100,000 | 2,110,000 | - | - | 2,210,000 |
| 리스부채 | 1,727,522 | (761,930) | 84,818 | (417,938) | 632,472 |
| 전환사채 | 3,024,564 | (5,400,000) | 707,461 | 2,240,642 | 572,667 |
| 파생상품부채 | 2,655,576 | - | - | (2,240,642) | 414,934 |
| 합 계 | 7,507,662 | (4,051,930) | 792,279 | (417,938) | 3,830,073 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가/상각 | 대 체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 100,000 | - | - | - | 100,000 |
| 리스부채 | 2,260,537 | (939,523) | 146,982 | 446,136 | 1,914,132 |
| 전환사채 | 5,300,475 | - | 1,120,942 | - | 6,421,417 |
| 파생상품부채 | 6,698,234 | - | - | - | 6,698,234 |
| 합 계 | 14,359,246 | (939,523) | 1,267,924 | 446,136 | 15,133,783 |
35. 우발채무 및 약정사항
(1) 보고기간종료일 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한도금액 | 실행금액 | 한도금액 | 실행금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업자금대출 | 기업은행 | 200,000 | 100,000 | 200,000 | 100,000 |
| 부동산담보대출 | 기업은행 | 2,110,000 | 2,110,000 | - | - |
(2) 보고기간종료일 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같으며, 연결회사가 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 지급보증처 | 보증내용 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기술보증기금 | 기업은행 | 차입금 보증 | 95,000 | 95,000 |
| 서울보증보험 | 삼성생명보험㈜ 등 | 이행 보증 | 453,870 | 226,995 |
(3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 진행중인 소송은 없습니다.
36. 보고기간 후 사건(1) 제3회 사모 전환사채 발행지배기업은 2024년 7월 22일 이사회 결의를 통해 ㈜플리트파트너스를 대상으로 제3회 사모 전환사채를 발행할 예정이며, 발행예정금액은 200억원, 납입 예정일은 2024년 11월 15일입니다. (2) 제3자배정 유상증자 가. 당사는 2024년 9월 4일 / 10월 2일 / 10월 10일 이사회를 통해 에이치와이조합 외 3인을 대상으로 한 제3자배정 유상증자(소액공모)를 결의하였으며, 발행주식수는 보통주 387,596주이고 2024년 10월 10일에 납입 완료되었습니다. 나. 당사는 2024년 11월 7일 이사회를 통해 개인 1인을 대상으로 한 제3자배정 유상증자를 결의하였으며, 발행예정주식수는 보통주 1,382,488주이고 납입 예정일은 2024년 12월 20일입니다.
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
재무상태표
제 13 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
7,017,920,952
9,135,021,061
현금및현금성자산
4,849,899,008
4,839,391,061
매출채권및기타채권
1,045,107,796
251,046,100
계약자산
14,696,721
14,963,934
재고자산
51,345,157
단기대여금
2,000,000,000
리스자산
10,775,120
78,770,384
당기법인세자산
7,415,340
79,387,530
기타금융자산
22,717,360
914,588,350
기타유동자산
1,015,964,450
956,873,702
비유동자산
6,796,707,881
10,011,097,920
당기손익-공정가치측정 금융자산
3,081,979,301
4,695,725,772
종속기업투자
2,700,000,000
2,700,000,000
유형자산
146,984,952
522,984,951
사용권자산
382,217,674
1,414,999,227
무형자산
73,397,358
78,507,705
기타금융자산
293,426,500
344,509,500
리스자산
8,706,586
기타비유동자산
109,995,510
254,370,765
자산총계
13,814,628,833
19,146,118,981
부채
유동부채
2,748,065,797
8,283,085,161
매입채무및기타채무
881,574,149
1,042,994,768
계약부채
39,347,123
28,553,084
단기차입금
240,000,000
100,000,000
전환사채
572,666,982
3,024,563,786
파생상품부채
414,933,690
2,655,575,617
리스부채
179,467,667
1,217,037,541
충당부채
46,000,000
기타유동부채
420,076,186
168,360,365
비유동부채
1,431,490,081
1,447,530,913
매입채무및기타채무
236,500,000
236,500,000
리스부채
260,494,652
335,731,680
충당부채
109,751,223
순확정급여부채
934,495,429
765,548,010
부채총계
4,179,555,878
9,730,616,074
자본
자본금
9,997,208,500
7,832,255,000
기타자본항목
49,616,910,620
45,821,057,179
이익잉여금(결손금)
(49,979,046,165)
(44,237,809,272)
자본총계
9,635,072,955
9,415,502,907
자본과부채총계
13,814,628,833
19,146,118,981
| 제 13 기 3분기말 | 제 12 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업수익
379,170,508
1,333,242,070
387,620,960
1,303,904,538
영업비용
1,667,440,436
6,896,373,038
3,021,358,669
8,020,757,170
영업손실
(1,288,269,928)
(5,563,130,968)
(2,633,737,709)
(6,716,852,632)
금융수익
60,654,295
894,034,688
90,015,511
458,800,216
금융비용
53,043,100
879,225,080
448,145,935
1,271,751,652
기타수익
140,788,259
177,621,670
23,455,777
77,906,787
기타비용
274,664,577
370,537,203
12,962,544
13,043,447
법인세차감전순이익(손실)
(1,414,535,051)
(5,741,236,893)
(2,981,374,900)
(7,464,940,728)
법인세비용(수익)
분기순이익(손실)
(1,414,535,051)
(5,741,236,893)
(2,981,374,900)
(7,464,940,728)
기타포괄손익
총포괄이익(손실)
(1,414,535,051)
(5,741,236,893)
(2,981,374,900)
(7,464,940,728)
주당손익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(80)
(347)
(291)
(730)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(80)
(347)
(291)
(730)
| | 제 13 기 3분기 | | 제 12 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
5,113,975,000
37,822,341,985
(33,364,957,621)
9,571,359,364
분기순이익(손실)
(7,464,940,728)
(7,464,940,728)
주식보상비용
4,142,537
4,142,537
유상증자
분할합병
2023.09.30 (기말자본)
5,113,975,000
37,826,484,522
(40,829,898,349)
2,110,561,173
2024.01.01 (기초자본)
7,832,255,000
45,821,057,179
(44,237,809,272)
9,415,502,907
분기순이익(손실)
(5,741,236,893)
(5,741,236,893)
주식보상비용
0
유상증자
2,164,953,500
5,536,174,720
7,701,128,220
분할합병
(1,740,321,279)
(1,740,321,279)
2024.09.30 (기말자본)
9,997,208,500
49,616,910,620
(49,979,046,165)
9,635,072,955
| | 자본 | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타자본항목 | 이익잉여금(결손금) | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동으로 인한 현금흐름
(4,716,780,709)
(6,162,606,110)
영업활동으로 창출된 현금
(4,793,239,402)
(6,102,914,207)
분기순손실
(5,741,236,893)
(7,464,940,728)
비현금항목 조정
1,452,336,260
1,847,815,542
운전자본 조정
(504,338,769)
(485,789,021)
이자의 지급
4,486,503
(4,470,003)
법인세의 환급
71,972,190
(55,221,900)
투자활동으로 인한 현금흐름
3,018,503,905
3,293,075,027
이자의 수취
44,032,879
492,632,630
상각후원가측정금융자산의 취득
(9,000,000,000)
상각후원가측정금융자산의 처분
12,999,999,414
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(2,600,000,000)
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
1,213,675,217
5,001,603,116
종속기업투자의 취득
(2,700,000,000)
단기대여금의 증가
(1,000,000,000)
(500,000,000)
단기여대금의 상환
1,600,000,000
85,000,000
유형자산의 취득
(10,302,818)
(255,605,033)
유형자산의 처분
304,143,637
무형자산의 취득
(12,794,000)
(12,236,300)
보증금의 증가
(91,731,010)
(313,770,000)
보증금의 감소
910,200,000
리스자산의 수취
61,280,000
95,451,200
재무활동으로 인한 현금흐름
1,709,666,302
(931,392,501)
단기차입금의 증가
140,000,000
전환사채의 상환
(5,400,000,000)
리스부채의 상환
(731,461,918)
(931,392,501)
리스부채의 수취 유상증자
7,701,128,220
현금및현금성자산의 증가(감소)
11,389,498
(3,800,923,584)
기초의 현금및현금성자산
4,839,391,061
7,570,652,559
현금및현금성자산의 환율변동효과
(881,551)
(56,348)
기말의 현금및현금성자산
4,849,899,008
3,769,672,627
| 제 13 기 3분기 | 제 12 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제 13(당) 분기 : 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지 |
| 제 12(전) 분기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 주식회사 라이프시맨틱스 |
1. 일반 사항주식회사 라이프시맨틱스(이하 "회사")는 2012년 9월 26일 설립되어 인터넷 기반의 건강관련 정보서비스 및 솔루션사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 강남구 삼성로95길 27, 3층(삼성동, 영창빌딩)에 본사를 두고 있습니다.
회사는 2021년 3월 23일 대한민국 KOSDAQ 시장에 기술특례 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 9,997,208천원입니다.회사의 당분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 주주명 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- |
| (주)스피어코리아 | 3,615,686 | 18.08% |
| 럭키W신기술투자조합1호 | 1,586,591 | 7.94% |
| 송승재 | 997,507 | 4.99% |
| 기 타 | 13,794,633 | 68.99% |
| 합 계 | 19,994,417 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준
회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.
(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간종료일 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간종료일 후에 준수해야하는 약정은 보고기간종료일에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간종료일 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | - | 3,057 |
| 보통예금 | 4,849,899 | 4,836,334 |
| 합 계 | 4,849,899 | 4,839,391 |
5. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 비상장주식 | ||
| - ㈜메디스태프 | - | 523,002 |
| 소 계 | - | 523,002 |
| 전환사채 | ||
| - ㈜라이프슈티컬 | 2,000,000 | 3,000,000 |
| - ㈜위시빈 | 1,081,979 | 1,172,724 |
| 소 계 | 3,081,979 | 4,172,724 |
| 합 계 | 3,081,979 | 4,695,726 |
(2) 보고기간 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 4,695,726 | 5,521,321 |
| 평 가 | (90,745) | - |
| 처 분 | (1,523,002) | (5,001,603) |
| 기 말 | 3,081,979 | 519,718 |
6. 종속기업및관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 소재지 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜라이프슈티컬 (*1) | 대한민국 | 100.00% | 2,000,000 | 2,000,000 |
| ㈜스피어스페셜알로이즈 (*1) | 대한민국 | 100.00% | 700,000 | 700,000 | |
| 관계기업 | ㈜브로드팜(*2) | 대한민국 | 32.61% | 150,000 | - |
| 합 계 | 2,850,000 | 2,700,000 |
| (*1) | 전기 중 설립투자 되었습니다. |
| (*2) | 관계기업의 누적손실로 인하여 지분법 적용이 중지되었습니다. |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 소재지 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜라이프슈티컬 | 대한민국 | 100.00% | 2,000,000 | 2,000,000 |
| ㈜스피어스페셜알로이즈 | 대한민국 | 100.00% | 700,000 | 700,000 | |
| 관계기업 | ㈜브로드팜(*1) | 대한민국 | 32.61% | 150,000 | - |
| 합 계 | 2,850,000 | 2,700,000 |
| (*1) | 관계기업의 누적손실로 인하여 지분법 적용이 중지되었습니다. |
(2) 보고기간 중 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | ㈜라이프슈티컬 | ㈜스피어스페셜알로이즈 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 7,533,386 | 2,832,908 | 224,782 | 796,300 |
| 부채 | 5,755,125 | 1,127,872 | 19,287 | 237,479 |
| 자본 | 1,778,261 | 1,705,036 | 205,495 | 558,821 |
| 영업수익 | 3,938,118 | 1,126,274 | 785,797 | 12,150 |
| 분기순손익 | (1,879,228) | (294,963) | (175,879) | (141,180) |
| 총포괄손익 | (1,879,228) | (294,963) | (175,879) | (141,180) |
7. 매출채권및기타채권
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 771,855 | 270,809 |
| (대손충당금) | (336,165) | (134,034) |
| 매출채권 소계 | 435,690 | 136,775 |
| 미수금 | 516,850 | 93,620 |
| 미수수익 | 92,568 | 20,651 |
| 합 계 | 1,045,108 | 251,046 |
(2) 신용위험 및 대손충당금상기 매출채권및기타채권은 상각후원가로 측정됩니다. 회사는 과거 채무불이행 경험및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 3개월 이상 채권에 대하여는 채권별 계약내역을 확인한 후 회수가능금액을 산정하여 대손 설정에 반영하고 있습니다. 또한, 개별적인 손상사건이 파악된채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.
1) 보고기간종료일 현재 손상되지 않은 매출채권의 연령 분석 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 6개월 이하 | 6개월 초과~1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 335,187 | 120,000 | - | 455,187 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 6개월 이하 | 6개월 초과~1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 115,490 | 23,650 | - | 139,140 |
2) 보고기간종료일 현재 손상된 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 6개월 이하 | 6개월 초과~1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | - | - | 316,668 | 316,668 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 6개월 이하 | 6개월 초과~1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | - | - | 131,669 | 131,669 |
3) 보고기간 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 134,034 | 131,669 |
| 대손상각비 | 169,438 | 3,383 |
| 전입(분할합병) | 32,693 | - |
| 기말금액 | 336,165 | 135,052 |
8. 계약자산 및 계약부채
보고기간종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <계약자산> | ||
| 미청구공사 | 14,697 | 14,964 |
| <계약부채> | ||
| 초과청구공사 | 39,347 | 28,553 |
| (*) | 디지털 헬스케어시스템 구축용역 등과 관련한 계약자산 및 계약부채로, 마일스톤에 따라 수취한 금액이 고객이 평가하여 달성을 인정한 산출물의 가치를 미달하거나 초과하는 경우에 발생합니다. |
9. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 상품 | 108,987 | 66,439 |
| (평가손실충당금) | (57,642) | (66,439) |
| 합 계 | 51,345 | - |
(2) 보고기간 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(이익)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산평가손실환입 | - | (1,907) |
10. 단기대여금보고기간종료일 현재 단기대여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 차입자 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| ㈜라이프슈티컬 | 5.00% | - | 2,000,000 |
11. 유형자산
(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 47,453 | - | (29,363) | 18,090 |
| 비품 | 624,819 | (32,504) | (469,283) | 123,032 |
| 시설장치 | 6,142 | - | (279) | 5,863 |
| 합 계 | 678,414 | (32,504) | (498,924) | 146,985 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 508,007 | - | (195,379) | - | 312,628 |
| 비품 | 701,432 | (40,677) | (508,647) | - | 152,108 |
| 시설장치 | 505,662 | - | (447,413) | - | 58,249 |
| 금형 | 256,500 | - | (64,125) | (192,375) | - |
| 합 계 | 1,971,601 | (40,677) | (1,215,564) | (192,375) | 522,985 |
(2) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 처 분 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 312,628 | - | (38,361) | (256,177) | 18,090 |
| 비품 | 152,108 | 6,342 | (35,350) | (68) | 123,032 |
| 시설장치 | 58,249 | 6,142 | (24,160) | (34,368) | 5,863 |
| 합 계 | 522,985 | 12,484 | (97,871) | (290,613) | 146,985 |
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 정부보조금 | 상 각 | 대체 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 310,350 | 98,931 | - | (71,253) | - | 338,028 |
| 비품 | 97,392 | 75,524 | (5,391) | (26,380) | 2,589 | 143,734 |
| 시설장치 | 2 | 81,150 | - | (25,820) | - | 55,332 |
| 합 계 | 407,744 | 255,605 | (5,391) | (123,453) | 2,589 | 537,094 |
12. 리스(1) 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 건물 | 163,786 | 1,004,542 |
| 차량운반구 | 218,432 | 410,457 |
| 합 계 | 382,218 | 1,414,999 |
(2) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득금액 | 상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 206,874 | (43,088) | 163,786 |
| 차량운반구 | 326,593 | (108,161) | 218,432 |
| 합 계 | 533,467 | (151,249) | 382,218 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득금액 | 상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 2,134,800 | (1,130,258) | 1,004,542 |
| 차량운반구 | 527,540 | (117,083) | 410,457 |
| 합 계 | 2,662,340 | (1,247,341) | 1,414,999 |
(3) 보고기간 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 처 분 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 1,004,542 | 352,899 | (569,015) | (624,640) | 163,786 |
| 차량운반구 | 410,457 | - | (81,084) | (110,941) | 218,432 |
| 합 계 | 1,414,999 | 352,899 | (650,099) | (735,581) | 382,218 |
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 1,989,147 | 21,501 | (751,102) | 1,259,546 |
| 차량운반구 | 166,963 | 216,023 | (53,506) | 329,480 |
| 합 계 | 2,156,110 | 237,524 | (804,608) | 1,589,026 |
(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 최소리스료의현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 215,776 | 179,468 | 1,307,949 | 1,217,038 |
| 1년~5년 | 286,948 | 260,495 | 388,745 | 335,732 |
| 합 계 | 502,724 | 439,963 | 1,696,694 | 1,552,770 |
(5) 보고기간 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 유동부채 | 비유동부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,217,038 | 335,732 | 1,552,770 |
| 설정액 | 103,415 | 123,335 | 226,750 |
| 해지액 | (598,840) | (83,705) | (682,545) |
| 지급액 | (731,462) | - | (731,462) |
| 이자비용(상각액) | 74,450 | - | 74,450 |
| 유동성대체 | 114,867 | (114,867) | - |
| 기말금액 | 179,468 | 260,495 | 439,963 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 유동부채 | 비유동부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,037,155 | 1,223,383 | 2,260,538 |
| 설정액 | 79,923 | 179,929 | 259,852 |
| 지급액 | (931,392) | - | (931,392) |
| 이자비용(상각액) | 143,234 | - | 143,234 |
| 유동성대체 | 848,507 | (848,507) | - |
| 기말금액 | 1,177,427 | 554,805 | 1,732,232 |
(6) 보고기간종료일 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 최소리스료의현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 12,000 | 10,775 | 82,560 | 78,770 |
| 1년~5년 | 9,000 | 8,707 | - | - |
| 합 계 | 21,000 | 19,482 | 82,560 | 78,770 |
(7) 보고기간 중 리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 유동자산 | 비유동자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 78,770 | - | 78,770 |
| 설정액 | 62,812 | 8,668 | 71,480 |
| 해지액 | (74,249) | - | (74,249) |
| 이자수익(상각액) | 4,761 | - | 4,761 |
| 수취액 | (61,280) | - | (61,280) |
| 유동성대체 | (39) | 39 | - |
| 기말금액 | 10,775 | 8,707 | 19,482 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 유동자산 | 비유동자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 103,770 | - | 103,770 |
| 설정액 | 74,415 | 51,810 | 126,225 |
| 해지액 | (26,232) | - | (26,232) |
| 이자수익(상각액) | 7,407 | - | 7,407 |
| 수취액 | (95,452) | - | (95,452) |
| 유동성대체 | 31,393 | (31,393) | - |
| 기말금액 | 95,301 | 20,417 | 115,718 |
(8) 보고기간 중 리스와 관련하여 손익으로 인식되는 금액은 다음과 같으며, 당분기 중 리스로 인한 순현금유출액은 670,182천원(전분기: 835,940천원)입니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| <비용> | ||
| 사용권자산상각비 | 650,099 | 804,608 |
| 리스부채 이자비용 | 74,450 | 143,234 |
| 비용 계 | 724,549 | 947,842 |
| <수익> | ||
| 리스자산 이자수익 | 4,761 | 7,407 |
| 수익 계 | 4,761 | 7,407 |
13. 무형자산
(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 138,135 | (16) | (118,935) | 19,184 |
| 소프트웨어 | 164,994 | (2) | (145,327) | 19,665 |
| 기타무형자산 | 33,683 | - | (33,679) | 4 |
| 건설중인자산 | 34,544 | - | - | 34,544 |
| 합 계 | 371,356 | (18) | (297,941) | 73,397 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 135,620 | (567) | (105,697) | 29,356 |
| 소프트웨어 | 162,794 | (2) | (135,394) | 27,398 |
| 기타무형자산 | 33,683 | - | (33,679) | 4 |
| 건설중인자산 | 21,750 | - | - | 21,750 |
| 합 계 | 353,847 | (569) | (274,770) | 78,508 |
(2) 보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 29,356 | 2,115 | (12,287) | 19,184 |
| 소프트웨어 | 27,398 | 1,556 | (9,289) | 19,665 |
| 기타무형자산 | 4 | - | - | 4 |
| 건설중인자산 | 21,750 | 12,794 | - | 34,544 |
| 합 계 | 78,508 | 16,465 | (21,576) | 73,397 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 대 체 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 41,836 | 3,519 | (14,796) | 568 | 31,127 |
| 소프트웨어 | 40,370 | 1,500 | (17,929) | - | 23,941 |
| 기타무형자산 | 4 | - | - | - | 4 |
| 건설중인자산 | 16,831 | 7,217 | - | (568) | 23,480 |
| 합 계 | 99,041 | 12,236 | (32,725) | - | 78,552 |
14. 정부보조금
(1) 회사가 당분기 중 수행완료하거나, 당분기말 현재 수행 중인 주요 정부보조금 연구과제의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 과제명 | AI정밀의료솔루션 (닥터앤서2.0) 개발 | 노인 만성 피부 질환 관리를위한 XR 트윈 기술 개발 | 정밀의료 통합 빅데이터서비스 플랫폼 구축 사업 |
| 총과제 수행기간 | 2021.04.01. ~ 2024.12.31. | 2022.04.01. ~ 2025.12.31. | 2020.12.01. ~ 2024.12.31. |
| 주관기관 | 분당서울대학교병원 | 한국전자통신연구원 | 삼성서울병원 |
| 회사 수행역할 | 참여기관 | 참여기관 | 참여기관 |
| 회사 사업비(현금) | 1,455,360 | 619,200 | 108,595 |
| 정부출연금 | 1,410,000 | 600,000 | 100,000 |
| 민간부담금 | 45,360 | 19,200 | 8,595 |
| 연구비 집행액 | 1,269,308 | 190,553 | 86,284 |
| 집행 예정금액(*) | 186,052 | 428,647 | 22,311 |
| (*) | 집행 예정금액은 과제의 총 수행기간에 걸친 전체 사업비(정부출연금 외 민간부담금 포함)에서 당분기 말까지 집행된 연구비를 차감한 잔여 금액입니다. |
(2) 보고기간종료일 현재 정부보조금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <부채> | ||
| 선수수익(정부보조금) | 11,478 | 11,573 |
| <자산 차감> | ||
| 비품 | 32,504 | 40,677 |
| 산업재산권 | 16 | 567 |
| 소프트웨어 | 2 | 2 |
| 소 계 | 32,522 | 41,246 |
| 합 계 | 44,000 | 52,819 |
| (*) | 회사는 자산의 취득 관련 보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시하며, 수익 관련 보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시하고 있습니다. |
(3) 보고기간 중 정부보조금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 수 령 | 자산 취득 | 자산 처분 | 상각비 상계 | 비용 상계 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <부채> | |||||||
| 선수수익 | 11,573 | 715,558 | (4,140) | - | - | (711,513) | 11,478 |
| <자산 차감> | |||||||
| 비품 | 40,677 | - | 4,140 | (9) | (12,304) | - | 32,504 |
| 산업재산권 | 567 | - | - | - | (551) | - | 16 |
| 소프트웨어 | 2 | - | - | - | - | - | 2 |
| 소 계 | 41,246 | - | 4,140 | (9) | (12,855) | - | 32,522 |
| 합 계 | 52,819 | 715,558 | - | (9) | (12,855) | (711,513) | 44,000 |
(전분기)
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 수 령 | 상각비 상계 | 비용 상계 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <부채> | |||||
| 선수수익(정부보조금) | 26,118 | 928,128 | - | (788,176) | 166,070 |
| <자산 차감> | |||||
| 비품 | 64,901 | - | (24,276) | - | 40,625 |
| 산업재산권 | 2,604 | - | (1,572) | - | 1,032 |
| 소프트웨어 | 2 | - | - | - | 2 |
| 소 계 | 67,507 | - | (25,848) | - | 41,659 |
| 합 계 | 93,625 | 928,128 | (25,848) | (788,176) | 207,729 |
15. 기타금융자산
보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동자산> | ||
| 임차보증금 | 22,717 | 914,588 |
| <비유동자산> | ||
| 임차보증금 | 290,687 | 341,870 |
| 기타보증금 | 2,740 | 2,640 |
| 소 계 | 293,427 | 344,510 |
| 합 계 | 316,144 | 1,259,098 |
16. 기타자산
보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동자산> | ||
| 선급금 | 815,676 | 662,084 |
| 선급비용 | 130,139 | 211,561 |
| 부가세대급금 | 70,149 | 83,229 |
| 소 계 | 1,015,964 | 956,874 |
| <비유동자산> | ||
| 선급비용 | 109,996 | 254,371 |
| 합 계 | 1,125,960 | 1,211,245 |
17. 매입채무및기타채무
보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동부채> | ||
| 매입채무 | - | - |
| 미지급금 | 860,617 | 766,128 |
| 미지급비용 | 20,957 | 276,867 |
| 소 계 | 881,574 | 1,042,995 |
| <비유동부채> | ||
| 미지급금 | 236,500 | 236,500 |
| 소 계 | 236,500 | 236,500 |
| 합 계 | 1,118,074 | 1,279,495 |
18. 단기차입금
보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기업은행(*) | 5.99% | 100,000 | 100,000 |
| ㈜스피어스페셜알로이즈 | 5.00% | 140,000 | - |
| 합 계 | 240,000 | 100,000 |
| (*) | 상기 단기차입금과 관련하여 기술보증기금으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 36 참조). |
19. 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제2회 전환사채 | 0% | 1,000,000 | 6,400,000 |
| 차감 : 전환권조정 | (427,333) | (3,375,436) | |
| 순장부가액 | 572,667 | 3,024,564 |
(2) 회사가 발행한 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채명 | 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 발행금액 | 14,500,000,000원 |
| 발행일 | 2021년 12월 01일 |
| 만기일 | 2026년 12월 01일 |
| 이율 | 표면금리 연 0.0% / 만기보장수익률 연 0.0% |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 12월 01일)로부터 만기일 1개월 전(2026년 11월 01일)까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 사채의 전자등록금액(2 이상의 사채권으로 전환 청구시에는 그 전자등록금액의 합산금액)의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 한다. 단, 1주 미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 전환주식의 전자등록(교부)시 명의개서대행기관이 현금으로 지급하며, 단수주 대금의 해당기간 이자는 지급하지 아니한다. |
| 전환가액 | 주당 6,652원(발행 시 전환가액은 9,329원이며, 2023년 12월 15일에 6,652원으로 조정) |
| 전환가액의 조정조건 | 1. 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2. 본 사채 발행 후 3개월이 경과한 날 및 이후 매 3개월을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우 등의 사유 발생시 전환가액 조정 가능단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 80% 이상으로 한다. |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 날 및 그 이후 매 3개월에 조기상환 청구 가능 |
| 매도청구권 | 발행회사는 발행일로부터 1년이 되는 날부터 2년이 되는 날까지 매 3개월마다 각 사채권자가 보유하고 있는 사채를 균등비율로 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구 가능 |
(3) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건(Refixing 조건)으로 인해 부채로 분류된 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다. (장부금액)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 취득시 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제2회 전환사채 전환권 및 조기상환청구권 | 414,934 | 2,655,576 | 14,144,491 |
(관련 손익)
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순손실 | (5,741,237) | (7,464,941) |
| 제2회 전환사채 전환권 및 조기상환청구권 평가이익 | - | - |
| 평가이익 제외 법인세비용차감전순손실 | (5,741,237) | (7,464,941) |
20. 충당부채(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동부채> | ||
| 하자보수충당부채(*) | - | 46,000 |
| 소 계 | - | 46,000 |
| <비유동부채> | ||
| 복구충당부채 | - | 109,751 |
| 소 계 | - | 109,751 |
| 합 계 | - | 155,751 |
| (*) | 디지털 헬스케어시스템 구축용역 등과 관련하여 하자보수기간 동안 지출될 것이 예상되는 금액을 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다. |
(2) 보고기간 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 하자보수충당부채 | 복구충당부채 | 하자보수충당부채 | 복구충당부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 46,000 | 109,751 | 10,800 | 105,744 |
| 증가 | - | 126,149 | 46,000 | 2,983 |
| 감소 | (46,000) | (235,900) | (2,000) | - |
| 기말 | - | - | 54,800 | 108,727 |
21. 기타부채
보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 예수금 | 67,861 | 142,492 |
| 선수금 | 340,737 | 14,296 |
| 선수수익 | 11,478 | 11,572 |
| 합 계 | 420,076 | 168,360 |
22. 순확정급여부채(1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,501,140 | 1,815,489 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (566,645) | (1,049,941) |
| 순확정급여부채 | 934,495 | 765,548 |
(2) 보고기간 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,815,489 | 1,480,144 |
| 당기근무원가 | 360,957 | 169,166 |
| 이자비용 | - | 18,381 |
| 급여의 지급 | (675,306) | (19,050) |
| 기말금액 | 1,501,140 | 1,648,641 |
(3) 보고기간 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초장부가액 | 1,049,941 | 1,057,163 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 16,455 | 43,076 |
| 급여의 지급 | (499,751) | (12,731) |
| 기말장부가액 | 566,645 | 1,087,508 |
(4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 전액 원리금 보장 금융상품으로 구성되어 있습니다.
23. 자본금 및 기타자본항목
(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수(주) | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 주당 액면금액(원) | 500 | 500 |
| 발행주식수(주) | 19,994,417 | 15,664,510 |
| 자본금 | 9,997,209 | 7,832,255 |
(2) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 51,190,134 | 45,653,959 |
| 기타자본잉여금 | (1,740,321) | - |
| 주식선택권 | 167,098 | 167,098 |
| 합 계 | 49,616,911 | 45,821,057 |
(3) 보고기간 중 자본금 및 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 자본금 | 기타자본항목 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 기타자본잉여금 | 주식선택권 | 소 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 7,832,255 | 45,653,959 | - | 167,098 | 45,821,057 |
| 유상증자 | 2,164,954 | 5,536,175 | - | - | 5,536,175 |
| 분할합병 | - | - | (1,740,321) | - | (1,740,321) |
| 기말금액 | 9,997,209 | 51,190,134 | (1,740,321) | 167,098 | 49,616,911 |
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 자본금 | 기타자본항목 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 주식선택권 | 소 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 5,113,975 | 37,659,387 | 162,955 | 37,822,342 |
| 주식보상비용 | - | - | 4,143 | 4,143 |
| 기말금액 | 5,113,975 | 37,659,387 | 167,098 | 37,826,485 |
24. 결손금
보고기간 중 결손금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | (44,237,809) | (33,364,957) |
| 분기순손실 | (5,741,237) | (7,464,941) |
| 기말금액 | (49,979,046) | (40,829,898) |
25. 부문정보
(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 헬스케어 단일부문입니다.
(2) 지역에 대한 정보
회사의 영업수익은 국내에서만 발생하고 있습니다.
(3) 주요고객에 대한 정보
보고기간 중 회사 총 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A사 | 129,635 | 402,555 | - | - |
| B사 | 97,394 | 287,506 | 97,128 | 270,275 |
| C사 | 49,167 | 146,433 | 48,675 | 146,025 |
| D사 | - | 136,364 | - | - |
| E사 | - | - | 21,143 | 294,000 |
| F사 | - | - | 180,359 | 436,821 |
| 합 계 | 276,196 | 972,858 | 347,305 | 1,147,121 |
26. 영업수익
보고기간 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한 시점에 인식하는 수익 | ||||
| - 재화의 제공으로 인한 수익 | 56,974 | 450,702 | 45 | 40,397 |
| - 서비스의 제공으로 인한 수익 | 129,635 | 402,602 | 18 | 72 |
| 소 계 | 186,609 | 853,304 | 63 | 40,469 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | ||||
| - 용역의 제공으로 인한 수익 | 192,562 | 479,938 | 387,558 | 1,263,436 |
| 합 계 | 379,171 | 1,333,242 | 387,621 | 1,303,905 |
27. 영업비용
보고기간 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | 17,139 | 343,572 | - | 12,623 |
| 외주용역비 | 128,216 | 372,341 | 438,482 | 1,119,977 |
| 서비스매출원가 | 95,044 | 263,970 | - | - |
| 직원급여 | 222,014 | 2,317,413 | 1,224,380 | 3,080,382 |
| 상여금 | 149,583 | 149,583 | - | - |
| 퇴직급여 | 114,834 | 344,502 | 18,290 | 143,321 |
| 복리후생비 | 35,716 | 263,077 | 126,946 | 351,535 |
| 여비교통비 | 4,187 | 32,923 | 28,088 | 80,760 |
| 접대비 | 11,662 | 130,307 | 212,822 | 534,381 |
| 통신비 | 1,675 | 6,046 | 2,127 | 6,177 |
| 수도광열비 | 7,588 | 50,765 | 18,996 | 54,961 |
| 세금과공과 | 31,672 | 131,635 | 45,465 | 117,794 |
| 감가상각비 | 76,871 | 747,969 | 319,646 | 928,709 |
| 지급임차료 | 27,576 | 35,131 | 8,406 | 30,409 |
| 수선비 | 7,000 | 7,212 | 77 | 122 |
| 보험료 | 13,284 | 54,905 | 15,831 | 60,353 |
| 차량유지비 | 12,108 | 36,876 | 12,888 | 26,587 |
| 경상연구개발비 | 37,902 | 348,719 | 218,104 | 453,245 |
| 운반비 | 1,077 | 1,887 | 759 | 1,461 |
| 교육훈련비 | 1,000 | 1,647 | 473 | 10,812 |
| 도서인쇄비 | 659 | 35,897 | 2,024 | 8,400 |
| 소모품비 | 929 | 8,449 | 26,907 | 90,849 |
| 지급수수료 | 496,604 | 895,386 | 259,664 | 768,821 |
| 광고선전비 | 6,619 | 40,950 | 21,646 | 79,011 |
| 판매촉진비 | 371 | 371 | - | 1,746 |
| 대손상각비(환입) | 161,063 | 169,438 | 2,200 | 3,383 |
| 무형자산상각비 | 4,564 | 21,576 | 10,958 | 32,725 |
| 견본비 | - | 77,762 | 83 | 83 |
| 협회비 | 483 | 6,064 | 6,097 | 17,987 |
| 주식보상비용 | - | - | - | 4,143 |
| 합 계 | 1,667,440 | 6,896,373 | 3,021,359 | 8,020,757 |
28. 금융수익 및 금융비용
(1) 보고기간 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 : | ||||
| 현금및현금성자산 | 14,178 | 34,116 | 47,288 | 152,777 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | 56,137 | 277,926 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 34,234 | 108,546 | - | 5,532 |
| 단기대여금 | 11,954 | 55,738 | 12,875 | 15,158 |
| 퇴직연금운용자산 | - | - | (29,465) | - |
| 리스자산 | 87 | 4,761 | 3,181 | 7,407 |
| 소 계 | 60,453 | 203,161 | 90,016 | 458,800 |
| 외환차익 | 201 | 201 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 690,673 | - | - |
| 합 계 | 60,654 | 894,035 | 90,016 | 458,800 |
(2) 보고기간 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 : | ||||
| 단기차입금 | 2,617 | 5,688 | 1,528 | 4,536 |
| 리스부채 | 13,941 | 74,450 | 44,501 | 143,235 |
| 전환사채 | 35,766 | 272,079 | 401,046 | 1,120,942 |
| 복구충당부채 | - | - | 1,015 | 2,983 |
| 소 계 | 52,324 | 352,217 | 448,090 | 1,271,696 |
| 외화환산손실 | 719 | 882 | 56 | 56 |
| 사채상환손실 | - | 435,382 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | 90,744 | - | - |
| 합 계 | 53,043 | 879,225 | 448,146 | 1,271,752 |
29. 기타수익 및 기타비용
(1) 보고기간 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 140,647 | 177,441 | 23,277 | 77,664 |
| 잡이익 | 141 | 180 | 179 | 243 |
| 합 계 | 140,788 | 177,621 | 23,456 | 77,907 |
(2) 보고기간 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분손실 | 274,532 | 326,502 | - | - |
| 유형자산폐기손실 | 30 | 34,398 | - | - |
| 잡손실 | 103 | 9,637 | 12,963 | 13,043 |
| 합 계 | 274,665 | 370,537 | 12,963 | 13,043 |
30. 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 보고기간 중 법인세비용이 발생하지 아니하여 유효세율을 산정하지 아니하였습니다.
31. 주식기준보상
(1) 보고기간 중 회사가 임직원에게 부여한 주식선택권의 조항 및 조건은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 2020년 | 2021년 |
|---|---|---|
| 결제방식 | 주식결제형 | 주식결제형 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 신주발행 | 신주발행 |
| 총부여수량 | 437,736 주 | 10,600 주 |
| 행사가격 | 4,625원 / 7,500원 | 16,500원 |
| 부여일 | 2020.04.27. / 2020.10.16. | 2021.03.31. |
| 부여일 주가 | 4,163원 / 9,335원 | 14,050원(*) |
| 가득조건 | 2~3년간 근무용역 제공 | 2.5년간 근무용역 제공 |
| (*) | 주식선택권 부여 직전일 종가입니다. |
(2) 동 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2020.04.27.1차 부여_1 | 2020.04.27.1차 부여_2 | 2020.10.16.2차 부여 | 2021.03.31.3차 부여 |
|---|---|---|---|---|
| 부여일 주식가격 | 4,163 원 | 4,163 원 | 9,335 원 | 14,050원 |
| 행사가격 | 4,625 원 | 4,625 원 | 7,500 원 | 16,500원 |
| 기대변동성 | 35.31% | 35.31% | 51.10% | 58.85% |
| 옵션만기 | 3.0년 | 4.0년 | 3.5년 | 7.5년 |
| 무위험이자율 | 1.02% | 1.15% | 0.96% | 0.51% ~ 2.79% |
(3) 주식선택권의 부여수량과 행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수 량 | 가중평균행사가격 | 수 량 | 가중평균행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 137,272 | 5,047 | 137,272 | 5,047 |
| 행사 | - | - | - | - |
| 실권 | - | - | - | - |
| 기말 | 137,272 | 5,047 | 137,272 | 5,047 |
(4) 보고기간 중 회사가 인식한 주식보상비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식보상비용 | - | - | - | 4,143 |
32. 주당손익
(1) 보고기간 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순손익 | (1,414,535,051) | (5,741,236,893) | (2,981,374,900) | (7,464,940,728) |
| 가중평균유통보통주식수 | 17,676,226 | 16,536,566 | 10,227,950 | 10,227,950 |
| 기본주당손익 | (80) | (347) | (291) | (730) |
(2) 보고기간 중 가중평균유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.
(당분기 3개월)
| (단위:주,일) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 대상기간 | 주식수 | 일수 | 주식수 X 일수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2024.07.01.~2024.09.30 | 15,664,510 | 92 | 1,441,134,920 |
| 유상증자 | 2024.07.01.~2024.09.30 | 997,507 | 92 | 91,770,644 |
| 유상증자 | 2024.09.03~2024.09.30 | 3,332,400 | 28 | 93,307,200 |
| 소 계 | 19,994,417 | 1,626,212,764 | ||
| ÷일수 | 92 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 17,676,226 |
(당분기 누적)
| (단위:주,일) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 대상기간 | 주식수 | 일수 | 주식수 X 일수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2024.01.01.~2024.09.30 | 15,664,510 | 274 | 4,292,075,740 |
| 유상증자 | 2024.05.08.~2024.09.30 | 997,507 | 146 | 145,636,022 |
| 유상증자 | 2024.09.03~2024.09.30 | 3,332,400 | 28 | 93,307,200 |
| 소 계 | 19,994,417 | 4,531,018,962 | ||
| ÷일수 | 274 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 16,536,566 |
(전분기 3개월)
| (단위:주,일) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 대상기간 | 주식수 | 일수 | 주식수 X 일수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2023.07.01.~2023.09.30 | 10,227,950 | 92 | 940,971,400 |
| 소 계 | 10,227,950 | 940,971,400 | ||
| ÷일수 | 92 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 10,227,950 |
(전분기 누적)
| (단위:주,일) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 대상기간 | 주식수 | 일수 | 주식수 X 일수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2023.01.01~2023.09.30 | 10,227,950 | 273 | 2,792,230,350 |
| 소 계 | 10,227,950 | 2,792,230,350 | ||
| ÷일수 | 273 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 10,227,950 |
(3) 회사의 보고기간 중 희석주당이익은 희석성 잠재적보통주에 따른 희석화 효과가 발생하지 않음에 따라 기본주당이익과 동일합니다.
33. 금융상품
(1) 자본위험관리회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.
(2) 금융위험관리
1) 금융위험요소
회사의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.
전기말 이후 회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.
2) 시장위험
① 통화위험
회사는 일부 외화 자산ㆍ부채를 보유하고 있으나, 대부분의 거래는 국내거래로 환율변동위험에 대한 노출은 제한적입니다. 회사는 투기적 목적의 외환관리는 수행하지 않고 있습니다.
② 이자율위험
회사의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금에서 발생합니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화입니다.
이를 위해 회사는 내부 유보자금을 활용한 외부차입의 최소화, 고금리 조건 및 단기 차입금 비중 축소, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 회사가 보유하고 있는 금융자산의 이자율변동이 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.
③ 가격위험
회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 회사 보유 유가증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 중요한 유가증권의 취득 및 처분 의사 결정에는 개별적인 이사회의 승인이 필요합니다.
3) 신용 위험
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름 및 예치금 등에서도 발생합니다.
회사는 A 신용등급 이상의 금융기관과만 거래하고 있습니다.
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가하여 신용이 우량한 고객에 한하여 신용매출을 제공하고 있습니다.
회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.
일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.
회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
· 용역 제공에 따른 계약자산
· 상각후원가로 측정하는 기타금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
4) 유동성 위험
회사는 정기적인 자금수지계획의 수립을 토대로 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측해 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다.
① 보고기간종료일 현재 비파생금융부채 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 잔존계약만기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월미만 | 3개월~1년 | 1년초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 1,118,074 | 1,118,074 | 881,574 | - | 236,500 |
| 차입금 | 240,000 | 247,498 | 749 | 246,749 | - |
| 전환사채 | 572,667 | 1,000,000 | - | - | 1,000,000 |
| 리스부채 | 439,962 | 502,724 | 57,128 | 158,648 | 286,948 |
| 합 계 | 2,370,703 | 2,868,296 | 939,451 | 405,397 | 1,523,448 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 잔존계약만기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월미만 | 3개월~1년 | 1년초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 1,279,495 | 1,279,495 | 1,042,995 | - | 236,500 |
| 차입금 | 100,000 | 106,140 | 1,535 | 104,605 | - |
| 전환사채 | 3,024,564 | 6,400,000 | - | - | 6,400,000 |
| 리스부채 | 1,552,769 | 1,696,695 | 323,697 | 984,252 | 388,745 |
| 합 계 | 5,956,828 | 9,482,330 | 1,368,227 | 1,088,857 | 7,025,245 |
(3) 금융상품의 공정가치
1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액 및 공정가치는 다음과 같으며, 경영진은 재무상태표에 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
① 금융자산
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 4,849,899 | 4,849,899 | 4,839,391 | 4,839,391 |
| 매출채권및기타채권 | 1,045,108 | 1,045,108 | 251,046 | 251,046 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,081,979 | 3,081,979 | 4,695,726 | 4,695,726 |
| 단기대여금 | - | - | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 리스자산 | 19,482 | 19,482 | 78,770 | 78,770 |
| 기타금융자산 | 316,144 | 316,144 | 1,259,098 | 1,259,098 |
| 합 계 | 9,312,612 | 9,312,612 | 13,124,031 | 13,124,031 |
② 금융부채
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 1,118,074 | 1,118,074 | 1,279,495 | 1,279,495 |
| 차입금 | 240,000 | 240,000 | 100,000 | 100,000 |
| 전환사채 | 572,667 | 572,667 | 3,024,564 | 3,024,564 |
| 파생상품부채 | 414,934 | 414,934 | 2,655,575 | 2,655,575 |
| 리스부채 | 439,962 | 439,962 | 1,552,769 | 1,552,769 |
| 합 계 | 2,785,637 | 2,785,637 | 8,612,403 | 8,612,403 |
2) 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.
(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 3,081,979 | 3,081,979 |
| <금융부채> | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 414,934 | 414,934 |
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 4,695,726 | 4,695,726 |
| <금융부채> | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 2,655,576 | 2,655,576 |
3) 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(당분기말)
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,081,979 | 현금흐름할인모형취득원가법 | 성장률, 할인율 등 |
| 파생상품부채 | 414,934 | 옵션가격결정모형 | 주가변동성, 이자율 등 |
(전기말)
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,695,726 | 현금흐름할인모형취득원가법 | 성장률, 할인율 등 |
| 파생상품부채 | 2,655,576 | 옵션가격결정모형 | 주가변동성, 이자율 등 |
34. 특수관계자 거래
(1) 보고기간종료일 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜라이프슈티컬 | ㈜라이프슈티컬 |
| ㈜스피어스페셜알로이즈 | ㈜스피어스페셜알로이즈 | |
| 최대주주 | ㈜스피어코리아 | 송승재 |
| 관계기업 | ㈜브로드팜 | ㈜브로드팜 |
| 기타특수관계자 | 주요 경영진 | 주요 경영진 |
(2) 보고기간 중 특수관계자와의 수익ㆍ비용 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜라이프슈티컬 | 이자수익 | 167,844 | 3,158 |
| 유형자산처분이익(*) | 4,776 | 40,549 | ||
| 유형자산처분손실(*) | 19,269 | - | ||
| 기타영업비용 | 30,201 | - | ||
| ㈜스피어스페셜알로이즈 | 이자수익 (*) | 1,113 | 1,011 | |
| 유형자산처분이익(*) | - | 23,278 | ||
| 유형자산처분손실(*) | 8,492 | - | ||
| 이자비용 | 1,151 | - | ||
| 최대주주 | ㈜스피어코리아 | 상품매출 | 1,000 | - |
| 이자수익 (*) | 87 | - | ||
| 유형자산처분이익(*) | 2,111 | - |
| (*) | 전대리스로 인한 손익입니다. |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권과 관련하여 인식한 대손충당금은 없습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜라이프슈티컬 | 단기대여금 | - | 2,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,000,000 | 3,000,000 | ||
| 미수금 | 463,944 | - | ||
| 미수수익 | 92,565 | 19,775 | ||
| 리스자산(*) | - | 47,629 | ||
| 미지급금 | 2,671 | 673 | ||
| ㈜스피어스페셜알로이즈 | 리스자산 (*) | - | 31,142 | |
| 단기차입금 | 140,000 | - | ||
| 미지급금 | 2,958 | - | ||
| 미지급비용 | 1,151 | - | ||
| 최대주주 | ㈜스피어코리아 | 리스자산(*) | 19,481 | - |
| (*) | 전대리스 관련 채권입니다. |
(4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜라이프슈티컬 | 단기대여금 | 1,400,000 | - | (1,400,000) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,000,000 | - | (1,000,000) | 2,000,000 | ||
| ㈜스피어스페셜알로이즈 | 단기차입금 | 50,000 | 90,000 | - | 140,000 |
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜라이프슈티컬 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
(5) 보고기간 중 회사의 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 494,429 | 498,681 |
| 퇴직급여 | - | 96,557 |
| 합 계 | 494,429 | 595,238 |
35. 현금흐름표
(1) 회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 보고기간 중 비현금항목 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 퇴직급여 | 344,502 | 143,321 |
| 감가상각비 | 747,968 | 930,864 |
| 대손상각비(환입) | 169,438 | 3,383 |
| 무형자산상각비 | 21,576 | 32,725 |
| 주식보상비용 | - | 4,143 |
| 재고자산평가손실환입 | - | (1,907) |
| 이자수익 | (203,160) | (458,799) |
| 이자비용 | 352,217 | 1,271,695 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (690,672) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 90,744 | - |
| 외화환산손실 | 882 | 55 |
| 사채상환손실 | 435,382 | - |
| 유형자산처분이익 | (177,441) | (77,664) |
| 유형자산처분손실 | 326,502 | - |
| 유형자산폐기손실 | 34,398 | - |
| 합 계 | 1,452,336 | 1,847,816 |
(2) 보고기간 중 운전자본 조정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권의 감소(증가) | (48,127) | 495,502 |
| 미수금의 감소(증가) | (81,064) | (140,969) |
| 선급금의 감소(증가) | (75,147) | (466,551) |
| 선급비용의 감소(증가) | 212,463 | (64,501) |
| 장기선급비용의 증가 | 13,455 | - |
| 부가세대급금의 감소(증가) | 13,080 | (110,436) |
| 계약자산의 감소(증가) | 267 | (171,534) |
| 재고자산의 감소(증가) | 9,525 | 16,276 |
| 매입채무의 증가(감소) | - | (23,346) |
| 미지급금의 증가(감소) | (37,713) | 188,575 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (266,084) | (62,852) |
| 계약부채의 증가(감소) | 10,794 | (479,573) |
| 충당부채의 증가(감소) | (46,000) | 44,000 |
| 예수금의 증가 | (74,630) | 48,313 |
| 선수금의 증가(감소) | 40,493 | (150) |
| 선수수익의 증가(감소) | (95) | 139,953 |
| 장기미지급금의 증가(감소) | - | 106,674 |
| 퇴직금의 지급 | (675,306) | 25,176 |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 499,750 | (30,346) |
| 합 계 | (504,339) | (485,789) |
(3) 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채의 유동성 대체 | 114,867 | 848,507 |
| 선급비용의 유동성 대체 | 130,921 | - |
(4) 보고기간 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가/상각 | 대 체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 100,000 | 140,000 | - | - | 240,000 |
| 리스부채 | 1,552,769 | (731,462) | 74,450 | (455,795) | 439,962 |
| 전환사채 | 3,024,564 | (5,400,000) | 707,461 | 2,240,642 | 572,667 |
| 파생상품부채 | 2,655,576 | - | - | (2,240,642) | 414,934 |
| 합 계 | 7,332,909 | (5,991,462) | 781,911 | (455,795) | 1,667,563 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가/상각 | 대 체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 100,000 | - | - | - | 100,000 |
| 리스부채 | 2,260,537 | (931,393) | 143,234 | 259,854 | 1,732,232 |
| 전환사채 | 5,300,475 | - | 1,120,942 | - | 6,421,417 |
| 파생상품부채 | 6,698,234 | - | - | - | 6,698,234 |
| 합 계 | 14,359,246 | (931,393) | 1,264,176 | 259,854 | 14,951,883 |
36. 우발채무 및 약정사항
(1) 보고기간종료일 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한도금액 | 실행금액 | 한도금액 | 실행금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업자금대출 | 기업은행 | 200,000 | 100,000 | 200,000 | 100,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 회사가 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같으며, 회사가 타인을 위하여 제공한 지급보증은 없습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 지급보증처 | 보증내용 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기술보증기금 | 기업은행 | 차입금 보증 | 95,000 | 95,000 |
| 서울보증보험 | 삼성생명보험㈜ 등 | 이행 보증 | 66,020 | 169,901 |
(3) 보고기간종료일 현재 회사의 진행중인 소송은 없습니다.
37. 보고기간 후 사건 (1) 제3회 사모 전환사채 발행지배기업은 2024년 7월 22일 이사회 결의를 통해 ㈜플리트파트너스를 대상으로 제3회 사모 전환사채를 발행할 예정이며, 발행예정금액은 200억원, 납입 예정일은 2024년 11월 15일입니다.(2) 제3자배정 유상증자 가. 당사는 2024년 9월 4일 / 10월 2일 / 10월 10일 이사회를 통해 에이치와이조합 외 3인을 대상으로 한 제3자배정 유상증자(소액공모)를 결의하였으며, 발행주식수는 보통주 387,596주이고 2024년 10월 10일에 납입 완료되었습니다. 나. 당사는 2024년 11월 7일 이사회를 통해 개인 1인을 대상으로 한 제3자배정 유상증자를 결의하였으며, 발행예정주식수는 보통주 1,382,488주이고 납입 예정일은 2024년 12월 20일입니다.
6. 배당에 관한 사항
배당에 관한 사항은 사업연도 중 중요한 변동사항이 없으며, 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
(1) 증자(감자)현황
2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2021년 03월 17일유상증자(일반공모)보통주1,030,00050012,5002021년 04월 13일전환권행사보통주171,4285008,7502021년 04월 23일전환권행사보통주57,1425008,7502021년 04월 28일전환권행사보통주114,2835008,7502021년 04월 29일주식매수선택권행사보통주108,1805004,6252023년 12월 15일유상증자(주주배정)보통주5,436,5605002,0052024년 05월 08일유상증자(제3자배정)보통주997,5075002,0052024년 09월 03일유상증자(제3자배정)보통주3,332,4005001,716
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| |
| 주1) |
| 주1) |
| 주1) |
| |
| |
| |
| |
주1) 2021년 4월 중 제1회 사모 전환사채 전량의 보통주 전환주2) 최근 3개 사업연도의 증자(감자)현황을 기재하였습니다.
(2) 미상환 전환사채 발행현황
2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 무보증 사모 전환사채22021년 12월 01일2026년 12월 01일14,500보통주2022.12.01 ~2026.11.011006,5421,000152,858-14,500---1,000152,858-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
(3) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
-------------------
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환사채 | 미행사신주인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
(4) 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황
2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
------------------
| 구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 주식전환의사유 | 주식전환의범위 | 전환가액 | 주식전환으로인하여 발행할 주식 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
(1) 채무증권 발행실적
2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
주식회사 라이프시맨틱스(제1회차)회사채사모2020년 08월 26일3,0000.0-2025년 08월 26일전부전환-주식회사 라이프시맨틱스(제2회차)회사채사모2021년 12월 01일14,5000.0-2026년 12월 01일일부상환-17,500----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
(2) 기업어음증권 미상환 잔액
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(3) 단기사채 미상환 잔액
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(4) 회사채 미상환 잔액
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------1,000----1,000--1,000----1,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(5) 신종자본증권 미상환 잔액
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(6) 조건부자본증권 미상환 잔액
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(7) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
------
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2024년 09월 30일
| (이행현황기준일 : | ) |
---------
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
(1) 공모자금의 사용내역
2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
기업공개(코스닥시장 상장)-2021년 03월 22일- 연구개발비 (임상시험비, 인건비)- 마케팅 비용 등 운영자금12,243,160연구개발비 등12,243,160-주주배정 유상증자-2023년 12월 14일- 운영자금, 채무상환자금 등10,900,302운영자금, 채무상환자금10,900,302-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 사모자금의 사용내역
2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
제1회 기명식 무보증사모 전환사채-2020년 08월 26일운영자금 3,000,000운영자금3,000,000-제3자배정 유상증자(보통주)-2020년 09월 04일운영자금 3,150,000운영자금 3,150,000-제2회 무기명식 무보증사모 전환사채-2021년 12월 01일운영자금14,500,000운영자금,채무상환자금14,500,000-제3자배정 유상증자(보통주)-2024년 05월 07일운영자금2,000,001운영자금2,000,001-제3자배정 유상증자(보통주)-2024년 09월 02일운영자금5,718,398운영자금868,499향후 사용 예정
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(3) 미사용자금의 운용내역
2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금보통예금140,515--단기금융상품MMT4,709,384-1개월4,849,899
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
(1) 재무제표의 재작성 등 유의사항 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 대손충당금 설정 현황 당사는 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있으며 3개월 이상 채권에 대하여는 채권별 계약내역을 확인한 후, 회수가능금액을 산정하여 대손설정에 반영하고 있습니다. 또한, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 당사의 대손충당금의 설정 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 2024년 3분기말(제13기 3분기말) | 2023년말(제12기말) | 2022년말(제11기말) |
| 외상매출금 | 336,164 | 134,034 | 131,669 |
주) 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다. (3) 재고자산 현황 등(가) 재고자산 내역
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 2024년 3분기(제13기 3분기) | 2023년(제12기) | 2022년(제11기) | 2021년(제10기) |
| 상품 | 108,987 | 66,439 | 89,900 | 198,830 |
| 상품평가충당금 | (57,642) | (66,439) | (68,346) | (198,830) |
| 합계 | 51,345 | - | 21,554 | - |
| 총자산 대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 0.37% | - | 0.08% | - |
| 재고자산 회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 5.22회 | 1.18회 | 1.99회 | 2.29회 |
(나) 재고자산의 실사내용당사는 매년 12월 31일을 기준으로 기말 재고실사를 실시하고 있으며, 기말 재고실사 시 공인회계사의 입회하에 실시하고 있습니다.
| 2023년재고자산실사 | 실사(입회)시기 | 2024.01.03 | 1일 |
| 실사(입회)장소 | 원주지점 | ||
| 실사(입회)대상 | 상품 | ||
| 2022년재고자산실사 | 실사(입회)시기 | 2023.01.03 | 1일 |
| 실사(입회)장소 | 원주지점 | ||
| 실사(입회)대상 | 상품 | ||
| 2021년재고자산실사 | 실사(입회)시기 | 기말 재고자산에 대한 전액 손상처리(장부금액 없음)로 인하여 실사 미실시 | |
| 실사(입회)장소 | |||
| 실사(입회)대상 |
(4) 공정가치 평가방법 및 내역 공정가치 평가방법 및 내역에 대한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - '금융상품' / Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - '금융상품' 을 참고하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
(1) 회계감사인의 감사의견 등[회계감사인의 명칭 및 감사의견]
제13기(당기)우리회계법인---제12기(전기)우리회계법인적정해당사항 없음매출의 기간 귀속제11기(전전기)우리회계법인적정해당사항 없음매출과 관련된 수익의 기간귀속
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
[감사용역 체결현황]
제13기(당기)우리회계법인반기 재무제표 검토(별도, 연결)기말 재무제표 검토(별도, 연결)내부회계관리제도 검토70,000558-252제12기(전기)우리회계법인반기 재무제표 검토(별도, 연결)기말 재무제표 검토(별도, 연결)내부회계관리제도 검토70,00060070,000602제11기(전전기)우리회계법인반기 재무제표 검토기말 재무제표 검토내부회계관리제도 검토45,00055045,000548
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
[회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황]
제13기(당기)----------제12기(전기)----------제11기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
[내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과]
12024년 07월 30일회사측 : CFO 및 실무진감사인측 : 담당이사 및 실무진대면 회의반기검토결과 보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
[조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보] 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 회계감사인의 변경 당사는 2021년 2월 / 2022년 2월 / 2023년 2월에 제10기(2021년) / 제11기(2022년) / 제12기(2023년) 외부감사인으로 우리회계법인을 선임하였으며(자유선임), 2024년 2월에도 제13기(2024년) 외부감사인으로 우리회계법인을 선임하였습니다(자유선임).
2. 내부통제에 관한 사항
내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.
2. 감사제도에 관한 사항
감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
(1) 투표제도 현황
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
(2) 소수주주권의 행사여부 당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. (3) 경영권 경쟁 여부 당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.
(4) 의결권 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주19,994,417-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주19,994,417-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
(5) 주주총회 의사록 요약
| 일 자 | 안 건 | 결의내용 |
| 2021.03.31(정기주주총회) | 1. 영업보고 및 감사보고, 외부감사인 선임보고의 건2. 제9기 재무제표 승인의 건3. 정관 일부 변경의 건4. 이사 보수 한도 승인의 건5. 감사 보수 한도 승인의 건6. 주식매수선택권 부여의 건 | 원안대로 승인 |
| 2022.03.31(정기주주총회) | 1. 영업보고 및 감사보고, 외부감사인 선임보고의 건2. 제10기 재무제표 승인의 건3. 정관 일부 변경의 건4. 이사 선임의 건(사내이사)5. 이사 보수한도 승인의 건6. 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 2023.03.31(정기주주총회) | 1. 영업보고 및 감사보고, 내부회계관리제도 운영실태보고, 외부감사인 선임보고의 건2. 제11기 재무제표 승인의 건3. 정관 일부 변경의 건4. 이사 선임의 건5. 감사 선임의 건6. 이사 보수한도 승인의 건7. 감사 보수한도 승인의 건 | 안건 5 부결(정족수 부족)/기타 안건은원안대로 승인 |
| 2023.05.30(임시주주총회) | 1. 감사 선임의 건 | 원안대로 승인 |
| 2024.03.29(정기주주총회) | 1. 영업보고 및 감사보고, 내부회계관리제도 운영실태보고, 외부감사인 선임보고의 건2. 제12기 재무제표 승인의 건3. 정관 일부 변경의 건4. 이사 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건6. 감사 보수한도 승인의 건 | 안건 3 부결(정족수 부족)/기타 안건은원안대로 승인 |
| 2024.09.04(임시주주총회) | 1. 이사 선임의 건 2. 감사 선임의 건 3. 정관 일부 변경의 건 4. 임원퇴직금규정 제정의 건 | 원안대로 승인 |
주) 최근 3개사업연도의 현황에 대해 기재하였습니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
㈜스피어코리아최대주주 본인보통주00.003,615,68618.08-보통주00.003,615,68618.08-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1) 주식회사 스피어코리아는 당기인 2024년 9월 2일 제3자배정 유상증자 납입 및 구주 매수를 통해 당사의 최대주주가 되었습니다.주2) 2024년 10월 10일 제3자배정 유상증자(소액공모) 납입 완료 후 발행주식총수가 증가하여, 보고서 제출일 현재 ㈜스피어코리아의 현재 지분율은 17.74% 입니다.
2. 최대주주의 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
주식회사 스피어코리아4최광수85.0--최광수85.0------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주) 상기 지분율은 보고서 제출일(2024.11.14) 현재 기준입니다.
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
주식회사 스피어코리아17,83114,2763,55512,0811,222929
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 2023년말 기준 재무현황입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
[사업현황]
당사의 최대주주(주식회사 스피어코리아)는 아래 열거되는 사업을 목적사업으로 합니다.
1. 철강재 및 비철금속 제조, 판매, 수출입업1. 시장조사, 경영자문, 컨설팅업1. 부동산 임대, 매매, 개발업1. 위 각호에 부대하는 사업 일체
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 최대주주 변동내역
2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2024년 09월 03일㈜스피어코리아3,615,68618.08 제3자배정 유상증자 신주배정 및 기존 최대주주(송승재)의 주식양도 -
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
5. 주식 소유현황 (1) 5% 이상 주주 및 우리사주조합 등의 주식 소유현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
㈜스피어코리아3,615,68618.08럭키W신기술투자조합1호1,586,5917.94--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
(2) 소액주주 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
13,83313,84499.9210,710,46719,994,41753.57-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
(1) 임원의 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
최광수남1969년 03월대표이사사내이사상근경영총괄 현) ㈜라이프시맨틱스 대표이사현) (美)SPHERE POWER CEO/대표이사 현) ㈜스피어코리아 대표이사 전) (美)ENERAGE AMERICA 사장 --최대주주의최대주주 및대표이사1개월2027년 09월 04일최병철남1976년 08월사내이사사내이사상근경영관리 현) ㈜라이프시맨틱스 부사장전) 아스트라자산운용㈜ 이사/부사장 ---1개월2027년 09월 04일윤상현남1979년 01월사내이사사내이사상근기획/전략현) ㈜라이프시맨틱스 상무이사현) ㈜에어클린시스템즈 감사전) ㈜엠비케이 이사 ---1개월2027년 09월 04일박창기남1955년 10월사외이사사외이사비상근경영자문 현) ㈜라이프시맨틱스 사외이사현) ㈜에이아이큐테크 대표이사 전) ㈜거번테크 대표이사 전) 한국뉴욕주립대학 금융공학연구소 교수 전) ㈜팍스넷 대표이사 전) CJ제일제당 런던,뉴욕지사 지사장 ---1개월2027년 09월 04일강갑진남1967년 03월사외이사사외이사비상근경영자문 현) ㈜라이프시맨틱스 사외이사현) ㈜비욘드테크 감사 현) 법무법인(유)중부로 대표변호사 전) 법무법인 명문 변호사 ---1개월2027년 09월 04일김경남남1970년 12월감사감사비상근감사현) ㈜라이프시맨틱스 감사현) KMWA webtoon KOREA 이사---1개월2027년 09월 04일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 직원 등의 현황 직원 등의 현황에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.
2. 임원의 보수 등
임원의 보수 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
㈜라이프시맨틱스-22
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 계열회사 간 임원 겸직 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) |
| 겸직자 | 겸직회사 | ||||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | 상근여부 | 재직기간 |
| 윤상현 | 사내이사 | ㈜스피어스페셜알로이즈 | 사내이사 | 상근 | 2024.09 ~ 현재 |
(3) 타법인출자 현황(요약)
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-222,700--2,700--------22523-523---443,223--2,700
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
주) 당사는 비상장회사인 ㈜메디스태프 지분을 2024년 3월 6일에 처분하였으며, 관련하여 약 6.9억원의 처분이익(영업외수익)을 인식하였습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등 당사는 공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 공시대상기간 동안 대주주를 대상으로 최근 사업연도 매출액의 5/100이상에 해당하거나 또는 동 금액 이상의 1년 이상의 장기공급(매입) 계약을 체결한 사항이 없습니다.
4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 당사는 공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 대주주 이외의 이해관계자와의 거래내역 사항은 "Ⅲ 재무에 관한 사항" - 연결재무제표의 주석사항 중 특수관계자 거래내역을 참조하시기 바랍니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
(1) 제3회 사모 전환사채 발행 회사는 2024년 7월 22일 및 9월 20일 이사회를 통해 ㈜플리트파트너스를 대상으로 한 제3회 사모 전환사채 발행을 결의하였으며, 발행예정금액은 200억원, 납입 예정일은 2024년 11월 15일입니다. (2) 타법인 주식 양수결정 회사는 2024년 11월 5일 이사회를 통해 포에스2호투자조합의 지분 30,000좌를 양수하는 안건을 결의하였으며, 양수금액은 33억원(양수 후 포에스2호투자조합에 대한 당사의 지분율은 46.08%) 및 양수예정일은 2024년 11월 25일입니다. (3) 제3자 배정 유상증자 회사는 2024년 11월 7일 이사회를 통해 개인 1인을 대상으로 한 제3자배정 유상증자를 결의하였으며, 발행예정주식수는 보통주 1,382,488주, 납입 예정일은 2024년 12월 20일입니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
(1) 중요한 소송사건 등 당사 및 종속회사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2024년 9월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
(3) 채무보증 현황
당사가 현재 타인으로부터 회사의 채무 등에 대하여 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2024년 09월 30일) | (단위 : 천원) |
| 보증내용 | 제공자 | 보증금액 | 제공처 |
| 차입금 보증 | 기술보증기금 | 95,000 | 기업은행 |
| 이행 보증 | 서울보증보험 | 66,020 | 삼성생명보험㈜ 등 |
(4) 채무인수약정 현황 당사 및 종속회사 는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (5) 그 밖의 우발채무 등 당사 및 종속회사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
(1) 제재현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다. (2) 한국거래소 등으로부터 받은 제재 당사는 보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다. (3) 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
(1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 작성기준일 이후 발생한 주요사항은 상기 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' - '1. 공시내용 진행 및 변경사항' 참고를 부탁드립니다. (2) 중소기업기준 검토표
중소기업 등 기준검토표_1.jpg 중소기업 등 기준검토표_1
중소기업 등 기준검토표_2.jpg 중소기업 등 기준검토표_2
(3) 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (4) 법적위험 변동사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (5) 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (6) 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (7) 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (8) 합병 등의 사후정보 지배기업인 ㈜라이프시맨틱스는 2024년 6월 28일 이사회 결의를 통해, 종속회사인 ㈜라이프슈티컬을 건강기능식품사업부문과 제약사업부문으로 분할하여 건강기능식품사업부문을 ㈜라이프시맨틱스로 흡수합병하는 분할합병을 진행하였습니다. 본 분할합병은 각 사업부문의 역량을 결집하고 사업구조 재편에 따른 선택과 집중을 통한 사업경쟁력을 강화를 목적으로 하였으며, 2024년 09월 01일을 기일로 하여 분할합병이 종료되었습니다. (9) 녹색경영 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (10) 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (11) 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(12) 보호예수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주997,5072024년 05월 24일2025년 05월 24일1년증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수(제3자배정 유상증자)19,994,417보통주3,332,4002024년 09월 27일2025년 09월 27일1년증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수(제3자배정 유상증자)19,994,417
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(13) 상장기업의 재무사항 비교표
연결2021년 03월 23일한국투자증권 주식회사(단위 : 백만원)
| (기준 재무제표 : | ) | (상장일 : | , 인수인 : | ) |
2021년8,3584,634미달성44.56-1,139-6,037미달성430.03-1,282-6,215미달성384.792022년17,8892,819미달성84.242,685-5,609미달성308.902,593-3,349미달성229.162023년28,4853,325미달성88.338,340-9,591미달성215.008,300-11,264미달성235.71
| 추정대상 | 계정과목 | 예측치 | 실적치 | 예측치 달성여부 | 괴리율 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | |||||
| 영업이익 | |||||
| 당기순이익 | |||||
| 매출액 | |||||
| 영업이익 | |||||
| 당기순이익 | |||||
| 매출액 | |||||
| 영업이익 | |||||
| 당기순이익 |
주1) 당사는 2021년 3월 23일 기술성장기업(사업모델 기업)으로 코스닥시장에 특례 상장하였으며, 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 2021년~2023년 예측치와 실제 실적치를 비교표로 작성하였습니다. 추정 당기순이익 등의 산정내역은 2021년 3월 10일 공시된 '투자설명서'내의 ' Ⅳ. 인수인의 의견 ' '4. 공모가격에 대한 의견' '다. 추정 당기순이익 산정내역'을 참조하시기 바랍니다.주2) 괴리율은 '(예측치-실적치)/예측치'로 산정한 비율입니다.주3) 2023년 실적은 플랫폼, 솔루션 등의 매출액이 예측 당시보다 낮게 달성되면서 영업손익과 당기순손익이 적자를 기록하였습니다.
(14) 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황(최근 사업연도 매출액 30억원 미만)
2023년 12월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
2023년1,602해당해당기술성장기업 특례상장2025년 12월 31일
| 요건별 회사 현황 | | 관리종목지정요건해당여부 | 관리종목지정유예 | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업연도 | 매출금액 | 해당여부 | 사유 | 종료시점 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
주) 상기 매출액은 별도재무제표 기준입니다.
(15) 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황(자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속 사업손실 발생)
2024년 09월 30일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
2021년-6,215,40713,058,548-47.60미해당해당2024년 12월 31일2022년-3,348,7389,571,359-34.992023년-11,264,1048,975,354-125.50
| 요건별 회사 현황 | | | | 관리종목지정요건해당여부 | 관리종목지정유예 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업연도 | 법인세 차감전계속사업손익(A) | 자기자본금액(B) | 비율(A/B) | 해당여부 | 종료시점 |
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주) 상기 법인세차감전계속사업손익은 연결재무제표 기준입니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) ㈜라이프슈티컬2023.03.16서울특별시 강서구 마곡서로 152, 에이동 908호(마곡동)바이오 / 제약 사업 등7,111지분 50% 초과 보유(100.00%)해당㈜스피어스페셜알로이즈2023.06.12서울특별시 강남구 삼성로95길 27,3층(삼성동)데이터 기반 금융상품,우주항공 복합물류사업613지분 50% 초과 보유(100.00%)미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주) ㈜라이프브리지는 2024년 9월 30일에 ㈜스피어스페셜알로이즈로 상호를 변경하였습니다.
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----2㈜라이프슈티컬110111-8583696㈜ 스피어스페셜알로이즈 110111-8659843
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
㈜라이프슈티컬비상장2023년 03월 14일투자2,000400,000100.002,000---400,000100.002,0007,111-82㈜ 스피어스페셜알로이즈 비상장2023년 06월 01일투자700140,000100.00700---140,000100.00700613-318㈜브로드팜비상장2017년 02월 20일투자150 20,00032.61- - - - 20,00032.61-2-1㈜메디스태프비상장2019년 06월 24일투자50064,10211.74523-64,102-523--------3,223--523---2,700--
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
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| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
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| 수량 | 금액 |
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| 합 계 | | | | |
주) 상기 ㈜메디스태프 지분은 2024년 3월 6일에 처분하였으며, 관련하여 약 6.9억원의 처분이익(영업외수익)을 인식하였습니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
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