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M&A Activity • Nov 6, 2024

타법인 주식 및 출자증권 양수결정 1.4 (주)라이프시맨틱스 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2024년 11월 05일
회 사 명 :	(주)라이프시맨틱스
대 표 이 사 :	최광수
본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 삼성로 95길 27, 3층(삼성동)
	(전 화)02-1661-2858
	(홈페이지)http://lifesemantics.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책)이사	(성 명)윤상현
	(전 화)02-1661-2858

타법인 주식 및 출자증권 양수결정

포에스2호투자조합대한민국윤상철6,510,000,000-65,100기타 투자아니오30,0003,300,000,00019,032,964,25417.3417,693,752,22218.6530,00046.08투자수익 창출2024년 11월 25일(주)엑스플러스7,570,565,700모바일 IT 응용제품 제조 및 판매서울시 송파구 송파대로 201-1) 대금지급 형태 : 현금 지급2) 대금지급 시기 - 계약금 : 330,000,000원 (2024.11.05) - 잔 금 : 2,970,000,000원 (2024.11.25)3) 자금조달 방법 : 자체 보유자금 예1) 근거 : 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제161조 및 동법시행령 제171조(양수하는 자산액이 최근 사업연 도말 현재 재무제표 기준 자산총액의 10% 이상)2) 사유 : 평가대상회사의 조합출자지분을 양수함에 있어 동 양 수예정가액의 적정성 여부를 판단하기 위한 참고자료 및 주요사항보고서 첨부서류로 활용대주 회계법인2024년 11월 04일 ~ 2024년 11월 05일평가대상자산의 양수도가액의 적정성 검토를 위해 기준주가 및 그 범위를 적용한 평가대상자산의 평가금액은 최소 1,832,803,579원에서 최고 3,452,858,198원으로 검토되었습니다. 평가대상자산에 대한 당사자 간의 거래가액 3,300,000,000원은 적정성 검토를 위한 평가금액의 범위 내에 존재합니다. 따라서 본 평가인의 의견으로는 상기 사항을 종합적으로 고려하여 판단해 볼 때, 평가대상자산에 대한 합의된 거래가액이 회사의 재무적 관점에서 적정하지 않다고 볼 만한 객관적인 증거를 발견하지 못하였습니다.2024년 11월 05일11참석해당사항없음예해당사항없음미해당아니오-

1. 발행회사
국적	대표자
자본금(원)	회사와 관계
발행주식총수(주)	주요사업
- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부
2. 양수내역	양수주식수(주)
양수금액(원)(A)
총자산(원)(B)
총자산대비(%)(A/B)
자기자본(원)(C)
자기자본대비(%)(A/C)
3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
지분비율(%)
4. 양수목적
5. 양수예정일자
6. 거래상대방	회사명(성명)
자본금(원)
주요사업
본점소재지(주소)
회사와의 관계
7. 거래대금지급
8. 외부평가에 관한 사항	외부평가 여부
- 근거 및 사유
외부평가기관의 명칭
외부평가 기간
외부평가 의견
9. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사참석여부	참석(명)
불참(명)
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
10. 우회상장 해당 여부
- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
12. 공정거래위원회 신고대상 여부
13. 풋옵션 등 계약 체결여부
- 계약내용

14. 향후 회사구조개편에 관한 계획- 당사는 보고서 제출일 현재, 거래상대방 및 발행회사와 향후 회사의 합병 등 구조개편에 관한 구체적인 계획이 결정된 바 없습니다.

15. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 상기 '1. 발행회사의 자본금 및 발행주식총수는' 공시제출일 현재 기준으로 '포에스2호투자조합' 출자금 총액 및 총출자 좌수를 작성하였습니다.2) 상기 '2. 양수내역' 중 '총자산'은, 당사의 최근 사업연도말(2023년 12월 31일) 연결 재무제표 기준 금액이며, '자기자본'은 최근 사업연도말(2023년 12월 31일) 기준 금액과 공시 제출일 현재기준의 자본금 및 자본잉여금 증감액을 합산한 금액으로 기재하였습니다. 3) 상기 '5. 양수예정일자'는 대금지급일 완료일 기준입니다.4) 상기 '6. 거래상대방'의 자본금은 2024.06.30. 기준의 자본금(2023년말 기준 자본금 : 1,892,700,000원)을 기재하였습니다.5) 외부평가에 관한 사항의 자세한 내용은 첨부된 '외부평가기관의 평가의견서'를 참고해 주시기 바랍니다. 6) 상기 '10. 우회상장 해당 여부 - 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획' 관련하여, 당사는 제3회 사모 전환사채를 발행 예정 (납입예정일 2024.11.15) 에 있습니다.7) 상기 내용은 향후 진행상황 등에 따라 변동될 수 있으며, 변동사항 발생 시 관련 공시를 진행하겠습니다.8) '포에스2호투자조합'은 민법상 조합인 관계로, 하기 [발행회사의 요약 재무상황]은 기재하지 아니하였습니다. 보고서 제출일 현재, '포에스2호투자조합'의 1좌당 출자금액은 100,000원이며 총 출자된 금액은 6,510,000,000원(65,100좌)입니다.

※ 관련공시 : 해당사항 없음

【 발행회사의 요약 재무상황 】(단위 : 백만원)

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구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도
전년도
전전년도

【거래상대방에 관한 사항】1. 인적사항(주)엑스플러스대한민국서울시 송파구 송파대로 기타 투자대표이사윤상철--최대주주(주)엑스페릭스18,517,14424.46

- 기본사항
성명(명칭)	국적	주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재]
직업(사업내용)
- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 재무상황 등(상대방이 법인인 경우)
구분	성명	주식수	지분율(%)

(단위 : 백만원)

2023년12월32,8871,89327,8729,7765,015-8,552삼화 회계법인아니오적정아니오

최근 사업연도	결산기
자산총계	자본금
부채총계	매출액
자본총계	당기순손익
외부감사인	휴업 여부
감사의견	폐업 여부

2. 당해법인 또는 그 최대주주ㆍ임원과의 관계-------

- 당해법인과 거래상대방과의 관계
- 당해법인의 최대주주ㆍ임원과 거래상대방과의 관계	성명	상대방과의 관계

3. 최근 3년간 거래내역(일상적 거래 제외)---

구분	거래 내역
당해년도
전년도
전전년도