SPC — Interim / Quarterly Report 2018

May 3, 2018

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合併現金流量表

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國107年第1季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 107年01月01日至107年03月31日 | 106年01月01日至106年03月31日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 35,404 | 37,840 |
| 本期稅前淨利（淨損） | 35,404 | 37,840 |
| 折舊費用 | 4,391 | 2,004 |
| 攤銷費用 | 247 | 66 |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 0 | 19 |
| 利息費用 | 306 | 449 |
| 金融資產重分類淨損失（利益） | -758 | 0 |
| 利息收入 | -190 | -11 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 2 | 0 |
| 處分投資損失（利益） | 0 | -6,955 |
| 非金融資產減損迴轉利益 | -629 | -22,435 |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | 824 | 3,214 |
| 收益費損項目合計 | 4,193 | -23,649 |
| 應收票據（增加）減少 | 914 | 243 |
| 應收帳款（增加）減少 | -27,210 | -1,988 |
| 其他應收款（增加）減少 | 314 | 37,095 |
| 存貨（增加）減少 | -7,035 | 13,201 |
| 其他流動資產（增加）減少 | -3,219 | 24,206 |
| 其他營業資產（增加）減少 | -24 | -28 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | -36,260 | 72,729 |
| 應付票據增加（減少） | -2,135 | 0 |
| 應付帳款增加（減少） | 4,855 | -1,477 |
| 其他應付款增加（減少） | -22,703 | -40,848 |
| 其他應付款－關係人增加（減少） | -5 | 0 |
| 預收款項增加（減少） | -92,655 | -34,319 |
| 其他流動負債增加（減少） | -2,279 | -221 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | -114,922 | -76,865 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | -151,182 | -4,136 |
| 調整項目合計 | -146,989 | -27,785 |
| 營運產生之現金流入（流出） | -111,585 | 10,055 |
| 收取之利息 | 195 | 11 |
| 支付之利息 | -306 | -219 |
| 退還（支付）之所得稅 | -4 | -36 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | -111,700 | 9,811 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | -4,703 | 0 |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 4,703 | 0 |
| 處分無活絡市場之債務工具投資 | 0 | 652,463 |
| 對子公司之收購（扣除所取得之現金） | 0 | -427,207 |
| 取得不動產、廠房及設備 | -4,697 | -115 |
| 存出保證金增加 | -664 | -180 |
| 其他投資活動 | 0 | -2,064 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | -5,361 | 222,897 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 短期借款減少 | 0 | -23,400 |
| 員工執行認股權 | 4,728 | 0 |
| 取得子公司股權 | 4,900 | 0 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 9,628 | -23,400 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | -477 | -4,056 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | -107,910 | 205,252 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 268,983 | 53,751 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 161,073 | 259,003 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 161,073 | 259,003 |