Quarterly Report • May 15, 2020
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Sparebank 68° Nord - Storgata 9 - 8370 Leknes
E-post: [email protected]
Org. Nr: 937 905 378
En alliansebank i elka.
| $\bullet$ | Resultat før skatt: | kr 13.349 mill | $(kr 13.631 \text{ mill})$ |
|---|---|---|---|
| $\bullet$ | Kostnadsprosent: | 49.8% | (58,3%) |
| $\bullet$ | Utlånstap kunder: | $kr$ 5,6 mill | $(kr 0, 7$ mill) |
| $\bullet$ | Utlånsvekst egne bøker siste 12 måneder: | 7.3 % | $(11,4\%)$ |
| $\bullet$ | Utlånsvekst inkl. formidlingslån siste 12 måneder: | 7.9% | $(9,0\%)$ |
| Innskuddsvekst, siste 12 måneder: | 7,8% | (3,8,9) | |
| Innskuddsdekning: | 77,5 % | (77,1% | |
| Totalkapitaldekning: | 23,3 % | $(20,9\%)$ | |
| Ren kjernekapitaldekning: | 21,5 % | $(19,2\%)$ | |
| $F1$ $\cdots$ $1$ , $1$ , $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\cdots$ $\$ |
Ekstra nedskrivinger pga Covid-19 pandemi på kr 5,2 mill.
Sparebank 68° Nord legger frem et resultat før tap for utgangen av 1. kvartal 2020 på kr 19,0 mill. Samme periode i 2019 hadde banken et resultat før tap på kr 14,4 mill.
Totalresultatet pr utgangen av 1. kvartal 2020 er på kr 9,9 mill, mens man samme periode i 2019 hadde 10,1 mill.
Basisdriften til banken har fortsatt en positiv utvikling sammenlignet med samme periode i 2019. Nedgang i resultat er skyldes økte nedskrivninger på utlån og negative verdiendringer på finansielle instrumenter som en konsekvens av covid-19 pandemien.
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter ved utgangen av 1. kvartal 2020 er på kr 34.5 mill tilsvarende 2,15 % av GFK. Samme periode i 2019 hadde man en rentenetto på kr 28,5 mill, tilsvarende 1,99 % av GFK.
Banken hadde ved utgangen av 1. kvartal 2020 netto andre driftsinntekter på kr 4,0 mill mot kr 5,2 mill i 2019. Nedgangen skyldes i i hovedsak verdiendringer på finansielle instrumenter.
Ved utgangen av 1. kvartal 2020 hadde banken driftskostnader på kr 19,5 mill. Dette er en økning på kr 0,2 mill fra samme periode i 2019.
Kredittap på utlån og garantier utgjør ved utgangen av 1. kvartal 2020 kr 5,6 mill mot kr 0,7 mill i 2019. Kr 5.2 mill av økningen skyldes ekstraordinære nedskrivninger ifm covid-19 pandemien.
Forvaltningskapitalen utgjør kr 6.478 mill pr 31.03.2020, noe som innebærer en økning på kr 207 mill siden årsskiftet.
Banken har ved utgangen av 1. kvartal 2020 brutto utlån på kr 5.463,7 mill. Nedskrivningene utgjorde kr 33,4 mill slik at netto utlån var på kr 5.430,3 mill. Dette er en økning på kr 27,2 mill siden årsskiftet. Samtidig er det overført kr 86,0 mill til Eika Boligkreditt i løpet av 1. kvartal 2020. Total har banken overført kr 935,2 mill til Eika Boligkreditt.
Innskudd fra kunder ved utgangen av 1. kvartal 2020 er på kr 4.233,3 mill. Dette er en økning siden årsskiftet på $kr$ 143.1 mill, som gir en vekst på 14,0 %.
Innskuddsdekningen er på 77,5 % pr 31.03.2020 mot 77,1 % samme tidspunkt i 2019.
Banken likviditet er stabil og god. Utestående obligasjonsgjeld pr 31.03.2020 er på kr 1.081,6 mill. Dette er en nedgang på kr 67,9 mill siden årsskiftet, men samtidig en økning siden samme tidspunkt i 2019 på kr 137,0 mill (se note 10 for nærmere opplysninger). Ved utgangen av 1. kvartal hadde banken en LCR på 254,4 % og en NSFR på 137,9 %.
Banken har en kapitaldekningsprosent på 23,30 % ved utgangen av 1. kvartal 2020. Samme periode i fjor var denne på 20,94 %. Netto ansvarlig kapital utgjør kr 772,9 mill mot kr 694,5 mill samme periode i fior. Fra 01.01.2018 skal alle banker rapportere kapitaldekning konsolidert med eierandel i samarbeidende gruppe. For Sparebank 68° Nord betyr dette forholdsmessig innkonsolidering av eierandel i Eika Gruppen AS og Eika Boligkreditt AS. Innkonsolidert gir dette en kapitaldekning på 22,48 %.
For nærmere om kjernekapital, ren kjernekapital og kjernekapitaldekning, se note 11.
Regnskapet pr 31.03.2020 er ikke revidert.
Generalforsamlingen i Sparebank 68° Nord vedtok i møte den 26 mars enstemmig å fusjonere med Ofoten Sparebank. Fusjonen planlegges gjennomført med virkning fra 1. juli 2020, under forutsetning av konsesjon fra Finanstilsynet.
Ved å fusjonere med Ofoten Sparebank vil vi styrke vår rolle som en regional bank med større konkurransekraft og bedre evne til å utvikle lokalt næringsliv. Den operasjonelle risikoen vil reduseres og bankens forutsetninger for å skape langsiktig lønnsomhet styrkes ytterligere.
Den sammenslåtte skal banken skal videreføre lokalbanken og ivareta lokal identitet gjennom desentral ledelse og fullmaktstruktur med sterk synlighet av lokale bankledere. Ingen ansatte i bankene skal sies opp som følge av sammenslåingen.
Myndighetstiltakene for å hindre smitte av korona medfører at det må forventes at produksjon og etterspørsel i bankens markedsområder samlet sett vil falle i år. Reiselivsbedriftene melder om lavere etterspørsel og kanselleringer som følge av tiltakene for å begrense spredningen av viruset, og bedrifter i en rekke bransjer har en periode vært pålagt å stenge. Vi må imidlertid kunne regne med at den delen at det lokale næringslivet som primært baserer seg på lokale kunder vil kunne komme tilbake i tilnærmet normal produksjon etter at de strengeste smitteverntiltakene er opphevet. I så fall kan vi forvente at aktiviteten vil ta seg opp i annet halvår og gjennom 2021.
Enkelte bransjer og bedrifter vil likevel trolig bli påvirket i en lengre periode framover. Spesielt vil dette gjelde for reiseliv med tilknyttede aktører og dessuten den del av handel og tjenesteytende næringer som baserer ser på tilreisende.
Nedgangen i aktivitetsnivået har også ført til en sterk oppgang i antall permitteringer. Det kan forventes av arbeidsledigheten kommer til å bli høyere enn normalt de kommende årene, og dette kan medføre et press nedover på lønninger og priser.
For Norge, sett under ett, har husholdningenes gjeldsvekst falt jevnt gjennom 2019 og så langt i 2020 og ligger nå på en årsrate under 5 %. Det har vært en fallende trend i kredittveksten helt siden 2012. Dette må ses på som konsekvens av økende rentenivå i 2018 og 2019, innføringen av boliglånsforskriften i 2016 og gjeldsregisteret i 2019. På tross av dette har Sparebank 68° Nord i perioden hatt god og stabil vekst. Siste 12 måneder vekst i utlån har vært på 7,9 %, inkl. formidlingslån til EBK. Det forventes fortsatt vekst også for resten av 2020, men noe mer moderat enn for 2019.
Det er gjort ekstra nedskrivinger på utlån i 1. kvartal som følge av reduksjon i produksjon og etterspørsel i bedriftene. Det må påregnes at det også vil måtte gjøres ytterligere nedskrivinger i 2. kvartal. Det må også forventes at det vil være bedrifter som ikke klarer seg gjennom den krisen vi er inne i, og at det vil komme konkurser.
Banken er solid kapitalisert og har gjort særlige tiltak for å sikre god likviditet i den perioden vi en inne i. Dette gjør at banken også gjennom koronakrisen skal kunne hjelpe til, og være støttespiller for våre kunder. Fokus er hele tiden å ha god drift og lønnsomhet.
Banken har en god markedsposision i sine markeder og opplever at kundene responderer positivt på vårt verdiforslag som er basert på lokal tilstedeværelse med dyktige og engasjerte medarbeider som hjelper kunden til å gjøre gode valg. Dette verdiforslaget skal opprettholdes og forsterkes i den sammenslåtte banken.
Styret er tilfreds med bankens vekst, utvikling og resultat for 1. kvartal 2020.
Delårsrapport Sparebank 68°NORD
Rudi Christensen Styreleder $(sign.)$
Johan R. Pedersen Nestleder (sign.)
Geir Øverland Styremedlem $(sign.)$
Astrid Mathiassen Styremedlem (sign.)
Heidi E. Johansen Styremedlem $(sign.)$
Anne S. Sand Styremedlem $(sign.)$
Anny-Beth R. Tande Styremedlem (Ansatte repr.) (sign.)
Tore Karlsen Banksjef (sign.)
| Beløp i tusen kroner | Noter | 1. kv. 2020 | 1. kv. 2019 | $01.01 -$ 31,03,2020 |
$01.01 -$ 31.03.2019 |
2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Renteinntekter og lignende inntekter beregnet etter effektivrentemetoden | 56.888 | 44.252 | 56.888 | 44.252 | 202.394 | |
| Renteinntekter på eiendeler vurdert til virkelig verdi | $\Omega$ | 0 | $\bf{0}$ | $\Omega$ | $\Omega$ | |
| Rentekostnader og lignende kostnader | 22.425 | 15.730 | 22,425 | 15.730 | 75.658 | |
| Netto renteinntekter | 34.463 | 28.522 | 34.463 | 28.522 | 126,736 | |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | 5.470 | 5.937 | 5.470 | 5.937 | 30.972 | |
| Provisionskostnader og kostnader ved banktjenester | 1.200 | 1.687 | 1.200 | 1.687 | 6.715 | |
| Utby tte og andre inntekter av egenkapitalinstrumenter | 361 | 287 | 361 | 287 | 11.495 | |
| Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og finansielle instrumenter | $-684$ | 543 | $-684$ | 543 | 932 | |
| Resultatandel investering i tilknyttet selskap | Note 4 | |||||
| Andre driftsinntekter | 40 | 101 | 40 | 101 | 258 | |
| Netto andre driftsinntekter | 3.987 | 5.181 | 3.987 | 5.181 | 36,942 | |
| Lønn og andre personalkostnader | 9.084 | 7.839 | 9.084 | 7.839 | 33.100 | |
| Andre driftskostnader | 9.735 | 10.980 | 9.735 | 10.980 | 43.631 | |
| Av- og nedskrivingar på ikke-finansielle eiendeler | 672 | 507 | 672 | 507 | 2.437 | |
| Sum driftskostnader | 19.491 | 19.326 | 19.491 | 19.326 | 79.168 | |
| Resultat før tap | 18.959 | 14.377 | 18,959 | 14.377 | 84.510 | |
| Kredittap på utlån, garantier mv. | Note 7 | 5.610 | 746 | 5.610 | 746 | 6.223 |
| Resultat før skatt | 13,349 | 13.631 | 13,349 | 13.631 | 78.287 | |
| Skatt på resultat fra videreført virksomhet | 3.463 | 3.535 | 3.463 | 3.535 | 18.566 | |
| Resultat av ordinær drift etter skatt | 9,886 | 10.096 | 9.886 | 10.096 | 59.721 | |
| Verdiendringer knyttet til investeringer i egenkapitalinstrumenter | Note 9 | 0 | $\bf{0}$ | $\mathbf{0}$ | $\bf{0}$ | |
| Sum andre inntekter og kostnader som ikke blir omklassisifert til resultate | 0 | 0 | 0 | 0 | $\bf{0}$ | |
| Totalresultat | 9,886 | 10.096 | 9.886 | 10.096 | 59.721 | |
| Resultat per egenkapitalbevis | 4,87 | 4,97 | 4,87 | 4,97 | 29,42 |
| Beløp i tusen kroner | Noter | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 |
|---|---|---|---|---|
| Kontanter og kontantekvivalenter | 11.370 | 9.633 | 8.576 | |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 477.455 | 342.715 | 358.306 | |
| Utlån til og fordringer på kunder | Note 6 | 5.430.260 | 5.049.405 | 5.403.067 |
| Rentebærende verdipapirer | Note 9 | 284.045 | 280.381 | 283.797 |
| Finansielle derivater | 2.262 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | |
| Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter | Note 9 | 253.838 | 187.605 | 181.795 |
| Eierinteresser i tilknyttede selskaper | Note 4 | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | $\bf{0}$ |
| Eierinteresser i konsernselskaper | 1.196 | 1.196 | 1.196 | |
| Immaterielle eiendeler | $\bf{0}$ | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | |
| Varige driftsmidlar | 16.464 | 16.975 | 16.816 | |
| Andre eiendeler | 1.131 | 15.071 | 17.460 | |
| Anleggsmidler og avhendingsgrupper holdt for salg | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | $\Omega$ | |
| Sum eiendeler | 6.478.021 | 5.902.981 | 6.271.013 | |
| Balanse - Gjeld og egenkapital | ||||
| Beløp i tusen kroner | Noter | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 |
| Innlån fra kredittinstitusjoner | 257.690 | 246.237 | 199.224 | |
| Innskudd og andre innlån fra kunder | 4.233.275 | 3.925.443 | 4.090.203 | |
| Gield stiftet ved utstedelse av verdipapirer | Note 10 | 1.081.613 | 944.631 | 1.149.545 |
| Finansielle derivater | 1.106 | $\bf{0}$ | $\mathbf{0}$ | |
| Annen gjeld | 16.410 | 48.159 | 45.592 | |
| Avsetninger | 14.755 | 1.209 | 741 | |
| Ansvarlig lånekapital | 60.000 | 60.000 | ||
| Fondsobligasjonskapital | 60.128 | 0 | $\Omega$ | |
| Sum gjeld | 5.664.977 | 5.225.679 | 5,545,305 | |
| Innskutt egenkapital | Note 12 | 214.593 | 214.593 | 214.593 |
| Opptjent egenkapital | 598.452 | 462.707 | 511.115 | |
| Fondsobligasjonskapital | $\bf{0}$ | 0 | $\bf{0}$ | |
| Periodens resultat etter skatt | ||||
| Sum egenkapital | 813.045 | 677,300 | 725.708 | |
| Sum gjeld og egenkapital | 6.478.022 | 5.902.979 | 6.271.013 |
Leknes, 31. mars 2020 / 13. mai 2020
Rudi Christensen Styreleder $(sign.)$
Balanse - Eiendeler
Johan R. Pedersen Nestleder $(sign.)$
Geir Øverland Styremedlem $(sign.)$
Astrid Mathiassen Styremedlem (sign.)
Heidi E. Johansen Styremedlem $(sign.)$
Anne S. Sand Styremedlem $(sign.)$
Anny-Beth R. Tande Styremedlem (Ansatte repr.) $(sign.)$
Tore Karlsen Banksjef (sign.)
Sparebank 68° Nord driver sin virksomhet fra fire kontorer på den 68 breddegrad. Banken er lokalisert på Leknes, Bøstad, Sortland og Harstad.
Banken er en lokalbank med visjon om å skape «Mer verdi lokalt»
Sparebank 68° Nord er en selvstendig sparebank som tilbyr banktienester og livs-/skadeforsikringtjenester til privatkunder og små og mellomstore bedrifter.
Banken er notert på Oslo Børs med obligasjonsgjeld.
Sparebank 68° Nord har sammen med 10 andre banker sagt opp sine avtaler med Eika Gruppen AS med virkning fra 1. januar 2022. Vi har etablert vår egen allianse, LokalbankAlliansen, som gjennom sitt alliansebygingsprogram skal få på plass leveranser og produkter til erstatning for leveransene fra Eika.
Vi bygger samtidig opp en egen organisasjon i vårt felleseide selskap LokalbankSamarbeidet AS. Vi går nå fra analysefasen til beslutningsfasen når det gjelder valg av løsninger og produkter. Vi konstaterer at alliansebyggingsprogrammet er i rute.
Sparebank 68° Nord gikk over fra NGAP til IFRS som regnskapsprinsipp fra 01.01.2020. Banken vil derfor fra 2020 utarbeide første årsregnskap i samsvar med IFRS som fastsatt av EU i tråd med § 1-4, 1 ledd b) i forskrift om årsregnskap for banker, kredittforetak og finansforetak.
Banken har valgt å ikke omarbeide sammenligningstall iht forskriftens § 9-2. Sammenligningstallene for 2019 er dermed i samsvar med NGAAP.
Ellers vises det til Note 12 i årsregnskapet for 2019 vedr overgang fra NGAAP til IFRS fra 01.01.2020.
BoNord Eiendomsmegling AS (org.nr. 988 054 631), som driver eiendomsmegling i Harstad er deleid av Sparebank 68° Nord. Banken eier 206 aksjer à kr 1.000,-, som tilsvarer 34 % av aksiene i selskapet. Regnskap for 2019, som er siste avlagte regnskap viser et resultat etter drift på kr 461' og en egenkapital på kr 1.319'.
Storgata 9 AS (Org.nr. 911 924 986), som driver utleie av lokaler i eget bygg i Storgata 9 på Leknes er deleid av Sparebank 68° Nord. Banken eier 65 % av selskapet. Banken leier i tillegg selskapets lokaler på gateplan. Regnskap for 2018, som er siste avlagte regnskap viser et resultat etter drift på kr -37' og en egenkapital på kr 1.469'.
Mustapartajordet 8-12 AS (Org.nr. 922 654 492), som har som formål å ferdigstille leiligheter for videresalg på Mustapartajordet i Harstad er deleid av Sparebank 68° Nord. Banken eier 50 % av selskapet. Regnskap for 2019, som er siste avlagte regnskap viser et resultat etter drift på kr -40' og en egenkapital på kr 960'
Datterselskap og nærstående parter har ikke avlagt tall pr 31.03.2020 som gjør at man kan utarbeid konsernregnskap.
| Misligholdte engasjement | |
|---|---|
| -- | -------------------------- |
| 31.03.2020 | 31.12.2019 | |
|---|---|---|
| Brutto misligholdte engasjement - personmarkedet | 1.793 | 9.335 |
| Brutto misligholdte engasjement - bedriftsmarkedet | 1.217 | |
| Nedskrivninger i steg 3 (individuelle nedskrivninger i 2019) | $-1.784$ | $-1.786$ |
| Netto misligholdte utlån | 1.226 | 7.549 |
| Tapsutsatte engasjement | ||
|---|---|---|
| 31.03.2020 | 31.12.2019 | |
| Brutto tapsutsatte, ikke misligholdte engasjement - personmarkedet | 125 | 98 409 |
| Brutto tapsutsatte, ikke misligholdte engasjement - bedriftsmarkedet | 76.358 | |
| Nedskrivninger i steg 3 (individuelle nedskrivninger i 2019) | $-17.395$ | $-14.894$ |
| Netto tapsutsatte engasjement | 59.088 | 83.515 |
| 31.03.2020 | 31.12.2019 | |
|---|---|---|
| Lønnsmottakere og pensjonister | 3 774 000 | 3 797 995 |
| Jordbruk, skogbruk, fiske | 245 238 | 214 4 26 |
| Industri | 33 084 | 33 582 |
| Bygg og anlegg | 175 230 | 184 541 |
| Handel, hotell, transport, tjenester | 237 617 | 212 669 |
| Finansiering, eiendomsdrift | 814728 | 868 346 |
| Offentlig forvaltning og andre | 183 759 | 136 445 |
| Sum utlån før nedskrivninger | 5.463.657 | 5.448.004 |
| Steg 1 nedskrivninger | $-2737$ | $\Omega$ |
| Steg 2 nedskrivninger | - 11 481 | $\mathbf{0}$ |
| Gruppevise nedskrivninger Steg 3 nedskrivninger (individuelle nedskrivninger i |
$-25757$ | |
| 2019) | $-19179$ | - 19 179 |
| Sum utlån til og fordringer på kunder i balansen | 5.430.260 | 5.403.068 |
| Utlånsportefølje hos Eika Boligkreditt AS | 935 227 | 849 186 |
| Totale utlån | 6.365.487 | 6.252.254 |
Etter IFRS 9 er bankens utlån til kunder, ubenyttede kreditter og garantier gruppert i tre steg basert på misligholdssannsynlighet (PD) på innregnings-tidpunktet sammenlignet med misligholdssannsynleghet på balansedagen. Fordeling mellom steg foretas for det enkelte lån eller engasjement. Tabellene under spesifiserer endringene i periodens nedskrivinger og brutto balanseførte utlån, garantier og ubenyttede trekkrettigheter for hvert steg, og inkluderer følgende element:
Overføring mellom steg som skyldes endring i kredittrisiko, fra 12 måneders forventet kredittap i steg 1 til kreditttap over forventet levetid i steg 2 og steg 3.
| 31.03.2020 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - personmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivinger pr. 01.01.2020 | u | 0 | 983 | 983 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 37 | $-451$ | 0 | $-414$ |
| Overføringer til steg 2 | $-46$ | $\bf{0}$ | 0 | $-46$ |
| Overføringer til steg 3 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | ||
| Nedskrivninger på nye utlån utbetalt i året | 45 | 8 | 720 | 773 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | $-78$ | $-158$ | $-718$ | -955 |
| Konstaterte tap | $\bf{0}$ | |||
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | $-241$ | 146 | $-2$ | -96 |
| Andre justeringer | 784 | 2.748 | 3.532 | |
| Nedskrivinger personmarkedet pr. 31.03.2020 | 501 | 2.292 | 983 | 3.777 |
| 31.03.2020 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - personmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 01.01.2020 | 3.516.769 | 284.962 | 1.915 | 3.803.646 |
| Overføringer mellom steg: | $\mathbf{0}$ | |||
| Overføringer til steg 1 | 101.896 | $-101.896$ | $\bf{0}$ | |
| Overføringer til steg 2 | $-75.790$ | 75.790 | $\bf{0}$ | |
| Overføringer til steg 3 | 0 | $\bf{0}$ | 0 | $\mathbf{0}$ |
| Nye utlån utbetalt | 230.916 | 1.439 | $\bf{0}$ | 232.355 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | $-254.307$ | $-10.987$ | $-265.292$ | |
| Konstaterte tap | $\mathbf{0}$ | |||
| Brutto utlån til personmarkedet pr. 31.03.2020 | 3.519.484 | 249.308 | 1.917 | 3.770.710 |
| 31.03.2020 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivinger pr. 01.01.2020 | 2.086 | 6.241 | 18.190 | 26.517 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 120 | $-1.361$ | $^{0}$ | $-1.241$ |
| Overføringer til steg 2 | $-183$ | 2.497 | 0 | 2.314 |
| Overføringer til steg 3 | $\bf{0}$ | $\mathbf{0}$ | $\Omega$ | $\Omega$ |
| Nedskrivninger på nye utlån utbetalt i året | 132 | 30 | 40 | 202 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | $-97$ | $-502$ | $-1.031$ | $-1.630$ |
| Konstaterte tap | $\mathbf{0}$ | |||
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | $-32$ | $-320$ | 991 | 639 |
| Andre justeringer | 208 | 2.605 | 6 | 2.819 |
| Nedskriving bedriftsmarkedet pr. 31.03.2020 | 2.235 | 9.189 | 18.196 | 29.621 |
| 31.03.2020 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
| Brutto utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 01.01.2020 | 1.367.382 | 208.096 | 76.832 | 1.652.309 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 100.803 | $-100.803$ | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | $-117.966$ | 117.966 | $\Omega$ | 0 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | $\bf{0}$ | 0 | $\bf{0}$ |
| Nye utlån utbetalt | 91.709 | 4.001 | $\Omega$ | 95.710 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | $-39.919$ | $-12.881$ | $-2.272$ | $-55.072$ |
| Konstaterte tap | $\Omega$ | |||
| Brutto utlån til bedriftsmarkedet pr. 31.03.2020 | 1.402.009 | 216.378 | 74.560 | 1.692.947 |
| 31.03.2020 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivinger pr. 01.01.2020 | 285 | 175 | $\bf{0}$ | 459 |
| Overføringer: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 4 | -46 | $\bf{0}$ | $-43$ |
| Overføringer til steg 2 | $-31$ | 148 | $\bf{0}$ | 117 |
| Overføringer til steg 3 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ |
| Nedskrivninger på nye kreditter og garantier | 19 | 10 | 0 | 30 |
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i perioden | $-77$ | -31 | $\bf{0}$ | $-108$ |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | $-66$ | 16 | $\bf{0}$ | $-50$ |
| Andre justeringer | 44 | $\bf{0}$ | 0 | 45 |
| Nedskrivninger pr. 31.03.2020 | 178 | 273 | $\bf{0}$ | 450 |
| 31.03.2020 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
| Ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto balanseførte engasjement pr. 01.01.2019 | 141.656 | 42.924 | 3.862 | 188.441 |
| Overføringer: | $\bf{0}$ | |||
| Overføringer til steg 1 | 4.611 | $-4.611$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ |
| Overføringer til steg 2 | $-18.489$ | 18.489 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ |
| Overføringer til steg 3 | $\bf{0}$ | 0 | 0 | $\mathbf{0}$ |
| Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier | 25.676 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | 25.676 |
| Engasjement som er fraregnet i perioden | $-28.941$ | $-10.360$ | $-769$ | $-40.071$ |
| Brutto balanseførte engasjement pr. 31.03.2020 | 124.513 | 46.441 | 3.093 | 174.047 |
| Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier | 31.03.2020 | 31.03.2019 | ||
| Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden | 19.179 | 7.515 | ||
| Økte individuelle nedskrivninger i perioden | 0 | $\bf{0}$ | ||
| Nye individuelle nedskrivninger i perioden | $\overline{0}$ | $\bf{0}$ | ||
| Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder | $\bf{0}$ | $-938$ | ||
| Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | ||
| Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden | 19.179 | 6.577 | ||
| Resultatførte tap på utlån, kreditter og garantier | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 | |
| Endring i perioden i steg 3 på utlån (individuelle nedskrivninger i 2020) | $-291$ | $-938$ | 11.664 | |
| Endring i perioden i steg 3 på garantier (individuelle nedskrivninger i 2020) | $\bf{0}$ | 0 | $\bf{0}$ | |
| Endring i perioden i forventet tap steg 1 og 2 (gruppevise nedskrivninger i 2020) | 5.469 | 5.402 | $-8.173$ | |
| Konstaterte tap i perioden, der det tidlegere er | ||||
| foretatt nedskrivninger i steg 3 (individuelle i 2020) | $\bf{0}$ | 1.161 | 1.756 | |
| Konstaterte tap i perioden, der det ikke er | ||||
| foretatt nedskrivninger i steg 3 (individuelle i 2020) | 431 | 676 | 1.045 | |
| Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger | 0 | $-42$ | -68 | |
| Tapskostnader i perioden | 5.609 | 6.259 | 6.224 |
Banken utarbeider regnskap for segmentene privatmarkedet (PM) og bedrfitsmarkedet (BM). Personkunder som blir fulgt opp av bedriftskundeavdelingen inngår i bedriftsmarkedet. Etter bankens vurdering, foreligger det ikke vesentlige forskjeller i risiko og avkastning på produkter og tjenester som inngår i hovedmarkedene til banken.
Banken opererer i et geografisk avgrenset område, og rapportering på geografiske segment gir lite tilleggsinformasjon.
2019
| BALANSETAL | PM | BМ | Totalt | PМ | BM | Totalt |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Utlån til og fordringer på kunder | 3.714.675 | 1.746.040 | 5.460.715 | 3.735.803 | 1.712.200 | 5.448.003 |
| Innskudd fra kunder | 2.991.013 | 1.230.371 | 4 2 2 1 3 8 4 | 2819648 | 1.240.555 | 4.060.203 |
Definisjon av nivå for måling av virkelig verdi
Nivå 1 - Verdsetting basert på noterte priser i et aktivt marked for identiske eiendeler og forpliktelser. Nivå 2 - Verdsetting som baserer seg på (1) direkte eller indirekte observerbare priser for identiske eiendeler eller forpliktelser i et marked som ikke er aktivt, (2) modeller som benytter priser og variabler som fullt ut er hentet fra observerbare markeder eller transaksjoner og (3) prising i et aktivt marked av en tilsvarende, men ikke identisk, eiendel eller forpliktelse.
Nivå 3 - Vurderinger som baserer seg på faktorer som ikke er observerbare eller eksternt verifiserbare.
Bankens verdsettingsmetoder maksimerer bruken av observerbare data der de er tilgjengelige og belager seg minst mulig på selskapets egne estimater.
Verdsettingshierarki for verdipapirer, til
virkelig verdi.
| NIVÅ 1 Kvoterte priser i aktive markeder |
NIVÅ 2 Verdsettings- teknikk basert på observerbare markedsdata |
$NIVA$ 3 Verdsettings- teknikk basert på ikke- observerbare markedsdata |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2020 | Total | ||||
| Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet | 0 | 284.045 | 0 | 284.045 | |
| Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet | 0 | 88.766 | 0 | 88.766 | |
| Aksjer til virk. verdi over andre inntekter og kostnader | 0 | $\bf{0}$ | 165,072 | 165.072 | |
| Sum verdipapirer | 0 | 372.811 | 165.072 | 537,883 |
| Virkelig verdi over andre kostander og inntekter |
Virkelig verdi over resultatet |
|
|---|---|---|
| Avstemming av nivå 3 | ||
| Inngående balanse | 165.718 | 372.449 |
| Realisert resultatført gevinst/tap | $-13$ | $-57$ |
| Urealisert resultatført gevinst/tap | $-948$ | $-148$ |
| Urealisert gevinst/tap i andre inntekter og kostnader | $\bf{0}$ | $\Omega$ |
| Anskaffet ved kjøp | $\bf{0}$ | 45.632 |
| Salg | $\mathbf{0}$ | $-45.065$ |
| Endringer valutakurser på utenlandske verdipapirer | 316 | $\bf{0}$ |
| Utgående balanse | 165.072 | 372.811 |
| 31.03.2019 | Total |
|---|---|
| Rentebærende verdipapirer til laveste verdis prinsipp | 280.381 |
| Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter til laveste verdis prinsipp | 87.440 |
| Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter til virkelig verdis prinsipp | 10.224 |
| Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter til kostpris | 91.137 |
| Sum verdipapirer | 469.182 |
| 31.12.2019 | Total |
| Rentebærende verdipapirer til laveste verdis prinsipp | 283.797 |
| Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter til laveste verdis prinsipp | 89.581 |
| Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter til virkelig verdis prinsipp | $\theta$ |
| Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter til kostpris | 93.410 |
| Sum verdipapirer | 466.788 |
| Bokført verdi | Rente- | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lånetype/ISIN | Låneopptak | Siste forfall | Pålydende 31.03.2020 31.03.2019 31.12.2019 | vilkår | |||
| Sertifikat- og obligasjonslån | |||||||
| NO0010804131 | 28.08.2017 | 28.08.2019 | 20.000 | 0 | 20.000 | 0 3 mnd. NIBOR + 0,69 % | |
| NO0010774680 | 16.09.2016 | 16.09.2019 | 100.000 | $\mathbf{0}$ | 100.000 | 0 3 mnd. NIBOR + 0,85 % | |
| NO0010778269 | 14.11.2016 | 14.05.2020 | 75.000 | 5.000 | 75.000 | 75.000 3 mnd. NIBOR + 0,93 % | |
| NO0010808793 | 24.10.2017 | 23.10.2020 | 30.000 | 30.000 | 30.000 | 30.000 3 mnd. NIBOR + 0,88 % | |
| NO0010840150 | 21.12.2018 | 21.12.2020 | 50.000 | 50.000 | 50.000 | 50.000 3 mnd. NIBOR + 0,51 % | |
| NO0010821341 | 19.04.2018 | 19.04.2021 | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 3 mnd. NIBOR + 0,57 % | |
| NO0010779010 | 18.11.2016 | 18.11.2021 | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 3 mnd. NIBOR + 1,15 % | |
| NO0010839061 | 06.03.2018 | 06.12.2021 | 40.000 | 40.000 | 40.000 | 40.000 3 mnd. NIBOR + 0,71 % | |
| NO0010833221 | 25.09.2018 | 25.03.2022 | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 3 mnd. NIBOR + 0,57 % | |
| NO0010853393 | 24.05.2019 | 24.11.2022 | 125.000 | 125.000 | $\bf{0}$ | 125,000 3 mnd. NIBOR + 0,49 % | |
| NO0010835481 | 31.10.2018 | 31.03.2023 | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 mnd. NIBOR + 0,787 % | |
| NO0010807167 | 29.09.2017 | 29.09.2023 | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 mnd. NIBOR + 0,945 % | |
| NO0010848500 | 22.03.2019 | 22.03.2024 | 130.000 | 130.000 | 130.000 | 130,000 3 mnd. NIBOR + 0,83 % | |
| NO0010861511 | 28.08.2019 | 28.08.2024 | 100.000 | 100.000 | 0 | 100,000 3 mnd. NIBOR + 0,68 % | |
| NO0010865413 | 30.09.2019 | 27.03.2025 | 100.000 | 100.000 | $\mathbf{0}$ | 100,000 3 mnd. NIBOR + 0,81 % | |
| Over/underkurs | $-385$ | $-369$ | $-455$ | ||||
| Påløpte renter | 1.998 | ||||||
| Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer | 1.081.613 | 944.631 | 1.149.545 | ||||
| Bokført verdi | Rente- | ||||||
| Lånetype/ISIN | Låneopptak | Siste forfall | Pålydende 31.03.2020 | 31.03.2019 31.12.2019 | vilkår | ||
| Ansvarlig lånekapital | |||||||
| NO0010812035 | 07.12.2017 | 07.12.2027 | 20.000 | 20.000 | 20.000 | 20.000 3 mnd. NIBOR + 2,50 % | |
| NO0010825268 | 14.06.2018 | 14.06.2028 | 40.000 | 40.000 | 40.000 | 40.000 3 mnd. NIBOR + 1,95 % | |
| Sum ansvarlig lånekapital | 60.000 | 60.000 | 60.000 | ||||
| Endringer i verdipapirgjeld i | Balanse | Forfall | Andre | Balanse | |||
| perioden | 31.12.2019 | Emittert | innløst | endringer | 31.03.2020 | ||
| Obligasjonsgjeld | 1.149.545 | $\bf{0}$ | $-70.000$ | 2.068 | 1.081.613 | ||
| Sum gjeld ved utstedelse av verdipar | 1.149.545 | 0 | $-70.000$ | 2.068 | 1.081.613 | ||
| Ansvarlig lånekapital | 60.000 | $\bf{0}$ | 0 | 0 | 60.000 | ||
| Sum ansvarlig lånekapital | 60.000 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | 60.000 |
| Beløp i tusen kroner | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 |
|---|---|---|---|
| Egenkap italbevis | 203.015 | 203.015 | 203.015 |
| Overkursfond | 11.578 | 11.578 | 11.578 |
| Sparebankens fond | 450.319 | 407.932 | 445.990 |
| Gavefond | 4.626 | 4.298 | 5.383 |
| Utjevningsfond | 61.603 | 39.591 | 58.942 |
| Annen egenkapital | 800 | 800 | 800 |
| Fond for urealiserte gevinster | 71.219 | 0 | $\bf{0}$ |
| Fradrag | $-89.912$ | $-31.376$ | $-24.531$ |
| Ren kjernekapital | 713.249 | 635.838 | 701.177 |
| Fondsobligasjoner | $\bf{0}$ | 0 | $\bf{0}$ |
| Kjernekapital | 713.249 | 635.838 | 701.177 |
| Ansvarlig lånekapital | 60.128 | 60.000 | 60.000 |
| Fradrag for ikke vesentlige investeringer | $-506$ | $-1.317$ | $-181$ |
| Netto ansvarlig kapital | 772.870 | 694.520 | 760.996 |
| Eksponeringskategori (risikovektet verdi) | |||
| Stater | $\bf{0}$ | 0 | $\bf{0}$ |
| Lokale og regionale myndigheter | 4.813 | 2.208 | 3.601 |
| Institusjoner | 18.270 | 24.448 | 21.980 |
| Foretak | 441.001 | 442.655 | 425.952 |
| Pantesikret eiendom | 2.220.969 | 2.261.236 | 2.221.626 |
| Forfalte engasjement | 31.982 | 9.000 | 9.852 |
| Høyrisiko | 0 | 0 | $\bf{0}$ |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 16.818 | 18.362 | 17.383 |
| Institusjoner og foretak med kortsiktig rating | 78.567 | 55.536 | 54.916 |
| Andeler i verdipapirfond | 12.525 | 12.604 | 9.897 |
| Egenkap it alposisjoner | 106.638 | 76.607 | 93.530 |
| Andre engasjement | 135.798 | 179.495 | 166.321 |
| Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko | 3.067.381 | 3.082.152 | 3.025.060 |
| Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko | 250.038 | 232.684 | 249.820 |
| Beregningsgrunnlag | 3.317.419 | 3.314.836 | 3.274.880 |
| Kapitaldekning i % | 23,30 % | 20,94 % | 23,24 % |
| Kjernekapitaldekning | 21,50 % | 19,18 % | 21,41 % |
| Ren kjernekapitaldekning i % | 21,50 % | 19,18 % | 21,41 % |
| Konsolidering av samarbeidende grupper | |||
| 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 | |
| Ren kjernekapital | 770.704 | 671.254 | 731.088 |
| Kjernekapital | 778.258 | 678.805 | 738.617 |
| Ansvarlig kapital | 847.360 | 746.399 | 808.004 |
| Beregningsgrunnlag | 3.770.226 | 3.711.836 | 3.671.680 |
| Kapitaldekning i % | 22,48 % | 20,11 % | 22,01 % |
| Kjernekapitaldekning | 20,64 % | 18,29 % | 20,12 % |
| Ren kjernekapitaldekning i % | 20,44 % | 18,08 % | 19,91 % |
| I wektet kiernekapitalandel i % | 11,02 % | 10,58 % | 11,04 % |
11,02 % 10,58 % Uvektet kjernekapitalandel i %
Bankens egenkapitalbevis er alle ført i en - 1 - klasse og utgjør pr 31.03.2020 kr. 203.014.900 delt på 2.030.149 egenkapitalbevis pålydende kr. 100,-
Eierandelsbrøk:
Eierandelsbrøk for 2020, se tabell, er utregnet med utgangspunkt i eierandelsbrøk for 2019, justert for utbetalinger gjennom 2020.
| Eierandelsbrøk, morbank | ||
|---|---|---|
| Beløp i tusen kroner | 2020 | 2019 |
| Egenkapitalbevis | 203 015 | 203 015 |
| Overkurs fond | 11 578 | 11 578 |
| Utjevningsfond | 61 603 | 39 591 |
| Sum eierandelskapital (A) | 276.196 | 254.184 |
| Sparebankens fond | 450 319 | 407932 |
| Gavefond | 4626 | 4 2 9 8 |
| Annen egenkapital | 800 | 800 |
| Grunnfondskapital (B) | 455.745 | 413.030 |
| Fond for urealiserte gevinster | 71219 | 0 |
| Fondsobligasjon | 60 128 | 60 000 |
| Avsatt utbytte, gaver og konsernbidrag | $\bf{0}$ | $\Omega$ |
| Udisponert resultat | 9885 | 10 0 86 |
| Sum egenkapital | 873.173 | 737.300 |
| Eierandelsbrøk A/(A+B) | 37,73 % | 38,10 % |
Eierne pr. 31.03.2020 av egenkapitalbevis-kapitalen.
| 31.03.2020 | ||
|---|---|---|
| Navn | Antall | $\frac{0}{0}$ |
| Sparebankstiftelsen Harstad Sparerbank | 1.500.000 | 73,89% |
| Sparebankstiftelsen Lofoten Sparebank | 530.015 | 26,11 % |
| SUM | 2.030.015 | 100,00 % |
| 31.03.2019 | ||
| Navn | Antall | $\%$ |
| Sparebankstiftelsen Harstad Sparerbank | 1.500.000 | 73,89% |
| Sparebankstiftelsen Lofoten Sparebank | 530.015 | 26,11 % |
| SUM | 2.030.015 | 100,00 % |
Det har ikke forekommet hendelser etter utløpet av perioden som medføer justeringer av, eller tilleggsopplysninger i regnskapet eller i noter til regnskapet.
Finanstilsynet har den 5. mai godkjent fusjonen mellom Ofoten Sparebank og Sparebank 68° Nord.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.