Sparebank 68 Grader Nord

Quarterly Report • Aug 14, 2020

Delårsrapport pr 30. juni 2020

Sparebank 68° Nord - Storgata 9 - 8370 Leknes

E-post: post@68nord.no

Org. Nr: 937 905 378

En alliansebank i CIKa

Hovedtrekk pr. 30.06.2020 (samme periode 2019 i parentes):

0	Resultat før skatt:	kr 36.076 mill	(kr 38.823 mill)
O	Kostnadsprosent:	41,3 %	(46,7 %)
O	Utlånstap kunder:	kr 10,5 mill	(kr 3,5 mill)
	· Utlånsvekst egne bøker siste 12 måneder:	5,4 %	(10,9 %)
	· Utlånsvekst inkl. formidlingslån siste 12 måneder:	7,3 %	(8,2 %)
	· Innskuddsvekst, siste 12 måneder:	7,7 %	(5,2 %)
o	Innskuddsdekning:	79,7 %	(78,0 %)
	· Totalkapitaldekning:	22,0 %	(20,3 %)
	· Ren kjernekapitaldekning:	20,2 %	(18,6 %)

· Ekstra nedskrivinger pga Covid-19 pandemi på kr 9,9 mill.

Resultatutvikling:

Sparebank 68° Nord legger frem et resultat før tap for utgangen av 2. kvartal 2020 på kr 46.6 mill. Samme periode i 2019 hadde banken et resultat før tap på kr 42,4 mill.

Totalresultatet pr utgangen av 2. kvartal 2020 er på kr 27,6 mill, mens man samme periode i 2019 hadde 28,6 mill.

Nedgangen i resultat er skyldes økte nedskrivninger på utlån og negative verdiendringer på finansielle instrumenter som en konsekvens av covid-19 pandemien.

Rentenetto:

Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter ved utgangen av 2. kvartal 2020 er på kr 63,6 mill tilsvarende 1,96 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital. Samme periode i 2019 hadde man en rentenetto på kr 57,9 mill, tilsvarende 1,98 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital.

Andre driftsinntekter:

Banken hadde ved utgangen av 2. kvartal 2020 netto andre driftsinntekter på kr 18,6 mill i 2019. Nedgangen skyldes i hovedsak verdiendringer på finansielle instrumenter.

Driftskostnader:

Ved utgangen av 2. kvartal 2020 hadde banken driftskostnader på kr 35,5 mill. Dette er en nedgang på kr 0.7 mill fra samme periode i 2019.

Tap og mislighold:

Kredittap på utlån og garantier utgjør ved utgangen av 2. kvartal 2020 kr 10,5 mill mot kr 3,5 mill i 2019. Kr 9,9 mill av økningen skyldes ekstraordinære nedskrivninger ifm covid-19 pandemien.

Forvaltningskapital:

Forvaltningskapitalen utgjør kr 6.754 mill pr 30.06.2020, noe som innebærer en økning på kr 483 mill siden årsskiftet

Utlån:

Banken har ved utgangen av 2. kvartal 2020 brutto utlån på kr 5.531,7 mill. Nedskrivningene utgjorde kr 38,1 mill slik at netto utlån var på kr 5.493,6 mill. Dette er en økning på kr 90,5 mill siden årsskiftet. Samtidig er det netto tilført kr 274,7 mill til Eika Boligkreditt i løpet av 1. halvår 2020. Total har banken overført kr 987,1 mill til Eika Boligkreditt.

Innskudd:

Innskudd fra kunder ved utgangen av 2. kvartal 2020 er på kr 4.407,0 mill. Dette er en økning siden årsskiftet på kr 316,8 mill, som gir en vekst på 7,7 %.

Innskuddsdekningen er på 79,7 % pr 30.06.2020 mot 78,0 % samme tidspunkt i 2019.

Likviditet:

Banken likviditet er stabil og god. Utestående obligasjonsgjeld pr 30.06.2020 er på kr 1.210,4 mill. Dette er en økning på kr 60,8 mill siden årsskiftet, og en økning siden samme tidspunkt i 2019 på kr 260,7 mill (se note 10 for nærmere opplysninger). Ved utgangen av 2. kvartal hadde banken en LCR på 230,6 % og en NSFR på 142,9 %.

Egenkapital og kapitaldekning:

Banken har en kapitaldekning på 22,00 % ved utgangen av 2. kvartal 2020. Samme periode i fjor var denne på 20,34 %. Netto ansvarlig kapital utgjør kr 746,3 mill mot kr 696,2 mill samme periode i fjor. Fra 01.01.2018 skal alle banker rapportere kapitaldekning konsolidert med eierandel i samarbeidende gruppe. For Sparebank 68° Nord betyr dette forholdsmessig innkonsolidering av eierandel i Eika Gruppen AS og Eika Boligkreditt AS. Innkonsolidert gir dette en kapitaldekning på 21,83 %.

For nærmere om kjernekapital, ren kjernekapital og kjernekapitaldekning, se note 11.

Revisjon:

Regnskapet pr 30.06.2020 er ikke revidert.

Utsiktene fremover:

Det er gjennomført fusjon mellom Sparebank 68° Nord og Ofoten Sparebank med virkning fra 1. juli 2020. Gjennom fusjonen vil vi styrke vår regional bank med større konkurransekraft og bedre evne til å utvikle lokalt næringsliv. Den operasjonelle risikoen vil reduseres og bankens forutsetninger for å skape langsiktig lønnsomhet styrkes ytterligere.

Den sammenslåtte banken skal videreføre lokalbanken og ivareta lokal identitet gjennom desentral ledelse og fullmaktstruktur med sterk synlighet av lokale bankledere. Ingen ansatte i bankene skal sies opp som følge av sammenslåingen.

Utbruddet av covid-19 og tiltak for å begrense spredning av viruset utløste i løpet av kort tid omfattende finansuro og kraftig fall i den økonomiske aktiviteten i flere land. Oljeprisen falt markert, og arbeidsledigheten økte svært raskt til historisk høye nivåer. De siste ukene har myndighetene gradvis redusert de inngripende smittevernstiltakene. Virksomheter har kunnet gjenåpne, og mange har kommet tilbake i arbeid. Det er likevel stor usikkerhet om den økonomiske utviklingen framover.

For å dempe effektene av det økonomiske tilbakeslaget satte Norges Bank i mai ned styringsrenten til null prosent, samtidig som en rekke andre tiltak er iverksatt. Aktiviteten har tatt seg opp på flere områder, husholdningenes etterspørsel har økt og boligprisene er høyere enn forventet.

Sparebank 68° Nord har kunder som er rammet økonomisk av situasjonen. Næringskunder, enten direkte ved at de selv var tvunget til å stenge eller redusere virksomheten, eller indirekte ved at de har kunder som måtte redusere aktiviteten helt eller delvis. Personkunder er rammet som følge av permitteringer eller oppsigelser.

Sparebank 68° Nord har over tid hatt god og stabil vekst. Det forventes fortsatt vekst også for resten av 2020, men noe mer moderat enn for 2019.

Det er gjort ekstra nedskrivinger på utlån i 1. og 2. kvartal som pga. konsekvensene av covid-19. Selv om aktiviteten har tatt seg opp må det påregnes at det vil måtte gjøres ytterligere nedskrivinger 3. kvartal. Det må også forventes at det vil være bedrifter som ikke klarer seg gjennom den krisen vi er inne i, og at det vil komme konkurser.

Banken er solid kapitalisert og har gjort særlige tiltak for å sikre god likviditet i den perioden vi en inne i. Dette gjør at banken også gjennom koronakrisen skal kunne hjelpe til, og være støttespiller for våre kunder. Fokus er hele tiden å ha god drift og lønnsomhet.

Banken har en god markedsposisjon i sine markeder og opplever at kundene responderer positivt på vårt verdiforslag som er basert på lokal tilstedeværelse medarbeider som hjelper kunden til å giøre gode valg. Dette verdiforslaget skal opprettholdes og forsterkes i den sammenslåtte banken.

Styret er tilfreds med bankens vekst, utvikling og resultat for 1.halvår av 2020. For året som helhet forventes det et svakere resultat enn normalt som følge av nedskrivninger relatert til covid-19 samt engangskostnader som følge av fusjonen med Ofoten Sparebank.

Delårsrapport Sparebank 68°NORD

Leknes / Harstad, 30. juni 2020 / 13. august 2020

Styret i Sparebank 68° Nord

Rudi Christensen Styreleder

Astrid Mathiassen Styremedlem

Jostein Lunde

treel Park J Trine Fjellstad Eriksen

Nestleder

Styremedlem

uce

Geir Øverland Styremedlem

Anne S. Sand Styremedlem

Jardar Jensen Styremedlem

/Bjørn Harald Karlsen

Styremedlem

Anny-Beth R. Tande Styremedlem (Ansatte repr.)

Peder L. F. Spjeldet Styremedlem (Ansatte repr.)

Tor-Andre Grenersen Banksjef

Resultatregnskap

				01.01 .-	01.01 .-
Beløp i tusen kroner	Noter	2. kv. 2020	2. kv. 2019	30.06.2020	30.06.2019	31.12.2019
Renteinntekter og lignende inntekter beregnet etter effektivrentemetoden		46.002	47.350	102.890	91.602	202.394
Øvrige renteinntekter på eiendeler vurdert til virkelig verdi		0	0	0	0	0
Rentekostnader og lignende kostnader		16.914	17.979	39.339	33.709	75.658
Netto renteinntekter		29.088	29.371	63.551	57.893	126.736
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester		9.677	7.150	15.147	13.087	30.972
Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester		1.022	1.581	2.222	3.268	6.715
Utbytte og andre inntekter av egenkapitalinstrumenter		9.047	9.288	9.408	9.575	11.495
Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og finansielle instrumenter		-3.133	163	-3.817	1.095	932
Resultatandel investering i tilkny ttet selskap. Kan utgå og inkl. i linjen o Note 4		0	0	0	0
Andre driftsinntekter		ਤੇ ਦੇ	47	75	148	258
Netto andre driftsinntekter		14.604	15.067	18:501	20.637	36.942
Lønn og andre personalkostnader		5.726	5.735	14.810	13.574	33.100
Andre driftskostnader		9.640	10.781	19.375	21.761	43.631
Av- og nedskrivingar på ikke-finansielle eiendeler		676	337	1.348	844	2.437
Sum driftskostnader		16.042	16.853	35.533	36.179	79.168
Resultat før tap		27.650	27.585	46.609	42.351	84.510
Kredittap på utlån, garantier mv.	Note 7	4.924	2.782	10.534	3.528	6.223
Resultat før skatt		22-726	24.803	36.075	38.823	78.287
Skatt på resultat fra videreført virksomhet		5.847	6.644	9.310	10.179	18.566
Resultat av ordinær drift etter skatt		16.879	18.159	26.765	28.644	59.721
Verdiendringer knyttet til investeringer i egenkapitalinstrumenter	Note 9	878	-4	878	-4	9.792
Sum andre inntekter og kostnader som ikke blir omklassisifert til resultate		878	-4	878	-4	9.792
Totalresultat		17.757	18.155	27.643	28.640	69.513
Resultat per egenkapitalbevis		8,75	8,94	13,62	14,11	34,24

Balanse - Eiendeler

Beløp i tusen kroner	Noter	30.06.2020	30.06.2019	31.12.2019
Kontanter og kontantekvivalenter		9.343	11.588	8.576
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner		729.393	399.152	358.306
Utlån til og fordringer på kunder	Note 6	5.493.594	5.203.818	5.403.067
Rentebærende verdipapirer	Note 9	275.060	279 351	283.797
Finansielle derivater		2.182	0	0
Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter	Note 9	226.217	190.640	181.795
Eierinteresser i tilknyttede selskaper	Note 4	0	0	0
Eierinteresser i konsernselskaper	Note 9	1.296	1.196	1.196
Immaterielle eiendeler		0	0	0
Varige driftsmidlar		15.888	16,960	16.816
Andre eiendeler		1.058	12.559	17.460
Anleggsmidler og avhendingsgrupper holdt for salg		0	0	0
Sum eiendeler		6.754.031	6.115.264	6.271.013
Balanse - Gjeld og egenkapital - morbank
Beløp i tusen kroner	Noter	30.06.2020	30.06.2019	31.12.2019
Innlån fra kredittinstitusjoner		232.550	270.919	199.224
Innskudd og andre innlån fra kunder		4.407.020	4.092.117	4.090.203
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer	Note 10	1.210.382	949.683	1.149.545
Finansielle derivater		4.110	0	0
Annen gjeld		13.467	46.627	45.592
Avsetninger		20.623	801	741
Ansvarlig lånekapital		60.086	60.000	60.000
Fondsobligasjonskapital		0	0	0
Sum gjeld		5.948.236	5.420.147	5.545.305
Innskutt egenkapital	Note 12	214 593	214.593	214.593
Opptjent egenkapital		591.201	480.523	511.115
Fondsobligasjonskapital		0	0	0
Periodens resultat etter skatt
Sum egenkapital		805.795	695.116	725.708
Sum gjeld og egenkapital		6.754.031	6.115.264	6.271.013

Leknes, 30. juni 2020 / 13. august 2020

Styret i Sparebank 68° Nord

Rudi Christensen Styreleder

Astrid Mathiassen

Styremedlem

Jardar Jensen Styremedlem

Peder L. F. Spjeldet Styremedlem (Ansatte repr.)

Jostein Lunde

Nestleder

Styremedlem

Styremedlem

Bjørn Haraid Karlsen

/ wee free had it Trine Fjellstad Eriksen

Geir Øverland

Styremedlem

Anne S. Sand Styremedlem

Anny-Beth R. Tande Styremedlem (Ansatte repr.)

Tor-Andre Grenersen Banksjef

	Innskutt egenkapital				Opptjent egenkapital
Beløp i tusen kroner	Egenkapital- egenkapital- bevis	Egne bevis	Overkurs- fond	Fonds- obligasjon	Sparebankens fond	Utjevnings- fond	Gavefond	Fond for urealiserte gevinster	Annen	egenkapital Sumegenkapital
Egenkapital 01.01.2019	150.000	0	0	0	315.335	39.591	5.013	0	0	509.939
Innfusjonert Lofoten Sparebank i 2019	53.013		11.579		92.597				800	157.990
Resultat etter skatt					38.057	19.351	370		0	57.779
Andre inntekter og kostnader										0
Totalresultat 31.12.2019	0	0	0	0	38.057	19.351	370	0	0	57.779
Utbetalt utbytte for 2019										0
Utbetalt fra gavefond										0
Tilbakebetaling av fondsobligasjon										0
Opptak av fondsobligasjon										0
Renter på fondsobligasjon										0
Egenkapital 31.12.2019	203.013	0	11.579	0	445.989	58.942	5.383	0	800	725.708
Overgang til IFRS					4.330	2.661		46.597		53.588
Egenkapital 01.01.2020	203.013	0	11.579	0	450.319	61.603	5.383	71.219	800	779.296
Resultat etter skatt					27.643					27.643
Andre inntekter og kostnader										0
Totalresultat 30.06.2020	0	0	0	0	27.643	0	0	0	0	27.643
Utbetalt utbyte for 2019										0
										0
Utbetalt fra gavefond							-1.144			-1.144
										0
Renter på fondsobligasjon										0
Egenkapital 30.06.2020	203.013	0	11.579	0	477.962	61.603	4.239	71.219	800	805.795

Egenkapitaloppstilling pr. 30.06.2020

NOTE 1 - Generell informasjon:

Sparebank 68° Nord driver sin virksomhet fra fire kontorer på den 68 breddegrad. Banken er lokalisert på Leknes, Bøstad, Sortland og i Harstad.

Banken er en lokalbank med visjon om å skape «Mer verdi lokalt»

Sparebank 68° Nord er en selvstendig sparebank som tilbyr banktjenester og livs-/skadeforsikringtjenester til privatkunder og små og mellomstore bedrifter.

Banken er notert på Oslo Børs med obligasjonsgjeld.

Sparebank 68° Nord har sammen med 10 andre banker sagt opp sine avtaler med Eika Gruppen AS med virkning fra 1. januar 2022. Vi har etablert vår egen allianse, LokalbankAlliansen, som gjennom sitt alliansebygingsprogramskal få på plass leveranser og produkter til erstatning for leveransene fra Eika.

Vi bygger samtidig opp en egen organisasjon i vårt felleseide selskap LokalbankSamarbeidet AS. Vi går nå fra analysefasen til beslutningsfasen når det gjelder valg av løsninger og produkter. Vi konstaterer at alliansebyggingsprogrammet er i rute.

NOTE 2 - Regnskapsprinsipper og -estimater:

Sparebank 68° Nord gikk over fra NGAP til IFRS som regnskapsprinsipp fra 01.01.2020. Banken vil derfor fra 2020 utarbeide første årsregnskap i samsvar med IFRS som fastsatt av EU i tråd med § 1-4, 1 ledd b) i forskrift om årsr3egnskap for banker, kredittforetak og finansforetak.

Banken har valgt å ikke omarbeide sammenlignignstall iht forskriftens § 9-2. Sammenligningstallene for 2019 er dermed i samsvar med NGAAP.

Ellers vises det til Note 12 i årsregnskapet for 2019 vedr overgang fra NGAAP til IFRS fra 01.01.2020.

30 06 2020

30 06 2010

21 12 2010

NOTE 3 - Konsernselskaper og tilknyttede selskaper:

BoNord Eiendomsmegling AS (org.nr. 988 054 631), som driver eiendomsmegling i Harstad er deleid av Sparebank 68° Nord. Banken eier 206 aksjer à kr 1.000 -- som tilsvarer 34 % av aksjene i selskapet. Regnskap for 2019, som er siste avlagte regnskap viser et resultat etter drift på kr 461' og en egenkapital på kr 1.319'

Storgata 9 AS (Org.nr. 911 924 986), som driver utleie av lokaler i eget bygg i Storgata 9 på Leknes er deleid av Sparebank 68° Nord. Banken eier 65 % av selskapet. Banken leier i tillegg selskapets lokaler på gateplan. Regnskap for 2018, som er siste avlagte regnskap viser et resultat etter drift på kr -37' og en egenkapital på kr 1.469'

Mustapartajordet 8-12 AS (Org.nr. 922 654 492), Som har som formål å ferdigstille leiligheter for videresalg på Mustapartajordet i Harstad er deleid av Sparebank 68° Nord. Banken eier 50 % av selskapet. Regnskap for 2019, som er siste avlagte regnskap viser et resultat etter drift på kr -40' og en egenkapital på kr 960'

NOTE 4 - Transaksjoner med nærstående parter

Datterselskap og nærstående parter har ikke avlagt tall pr 30.06.2020 som gjør at man kan utarbeid konsernregnskap.

NOTE 5 - Misligholdte og tapsutsatte engasjement

Mis ligholdte engas jement

	NU . Un ba U . J	Not a la parti la p
21.140	8.775	6.132
9.462	1.480	3.203
-3.428	-1.577	-2.655
27.174	8.678	7.549
30.06.2020	30.06.2019	31.12.2019
6 091	150	15.801
84.933	39.028	82.608
-17.913	-4.996	-14.894
73.111	34.182	83.515

	30.06.2020	30.06.2020	31.12.2019
Lønnsmottakere og pensjonister	3 822 367	3 651 915	3 797 995
Jordbruk, skogbruk, fiske	243 590	211 341	214 426
Industri	37 007	35 357	33 582
Bygg og anlegg	136 379	131 089	184 541
Handel, hotell, transport, tjenester	241 805	208 614	212 669
Finansiering, eiendomsdrift	876 684	850 187	868 346
Offentlig forvaltning og andre	173 912	159 036	136 445
Sum utlån før nedskrivninger	5.531.745	5.247.540	5.448.004
Steg 1 nedskrivninger	- 3 198
Steg 2 nedskrivninger	- 15 199	- 6 693	- 19 179
Gruppevise nedskrivninger
Steg 3 nedskrivninger (individuelle nedskrivninger i 2019)	- 19 754	- 37 029	- 25 757
Sum utlån til og fordringer på kunder i balansen	5.493.594	5.203.818	5.403.068
Utlånsportefølje hos Eika Boligkreditt AS	987 114	826 820	849 186
Totale utlån	6.480.708	6.365.487	6.252.254

NOTE 6 - Utlån til og fordringer på kunder, fordelt på sektor og næring

NOTE 7 - Nedskrivinger, tap, finansiell risiko

Etter IFRS 9 er bankens utlån til kunder, ubenytted kredtter og garantier gruppert i tre steg basert på misikket (PD) på innegnings-tidpunket sammenlignet med misligholdssannsynleghet på balansedagen. Fordeling mellom steg foretas for det enkelte lån eller engasjement.

Tabellene under spesifisere endringer og brutto balanseførte utlån, garanter og ubenytede trekkettigheter for hvert steg, og inkluderer følgende eleme

Overføring mellom steg som skyldes endring fra 12 måneders forventet kredittap i steg 1 til kredittap over forventet levetid i steg 2 og steg 3.

• Økning i nedskrivinger ved utstedelse av nye utlån, ubenyttede kreditter og garantier.
• Reduksjon i nedskrivinger ved fraregning av utlån, ubenyttede kreditter og garantier.

Økning eller reduksjon i nedskrivngar som skyldes endringsfortsetninger, makrøkonomiske forutsetninger og effekten av diskonterin

30.06.2020	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på utlån til kunder - personmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivinger pr. 01.01.2020	0	14.935	983	15.918
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	24	-730	0	-706
Overføringer til steg 2	-35	વર્તડ	0	420
Overføringer til steg 3	-14	-4	107	89
Nedskrivninger på nye utlån utbetalt i året	38	13	721	772
Utlån som er fraregnet i perioden	-172	-293	-727	-1.192
Konstaterte tap				0
Endet eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre	-317	-87	-26	-430
Andre justeringer	827	-12.138	0	-11.311
Nedskrivinger personmarkedet pr. 30.06.2020	352	2.150	1.057	3.559
30.06.2020	Steg 1
Brutto utlån til kunder - personmarkedet		Steg 2	Steg 3	Totalt
Brutto utlån pr. 01.01.2020	12 mnd. tap 3.516.769	Livstid tap 284.962	Livstid tap 1.915	3.803.646
Overføringer mellom steg:				0
Overføringer til steg 1	140 095	-140.095	0	0
Overføringer til steg 2	-40.710	40.710	0	0
Overføringer til steg 3	-7	-213	220	0
Nye utlån utbetalt	552,385	6.419	0	558.805
Utlån som er fraregnet i perioden	-547.047	-25.180	-10	-572-237
Konstaterte tap				0
Brutto utlån til personmarkedet pr. 30.06.2020	3.621.485	166.604	2.125	3.790.214

30.06.2020	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på utlån til kunder - bedriftsmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivinger pr. 01.01.2020	10.822	70	18.196	29.088
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	ારર	-1.477	0	-1.322
Overføringer til steg 2	-139	1.276	0	1.137
Overføringer til steg 3	14	0	0	14
Nedskrivninger på nye utlån utbetalt i året	523	30	362	916
Utlån som er fraregnet i perioden	-180	-707	-1.717	-2.604
Konstaterte tap				0
Endet eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre	-369	308	1.856	1.795
Andre justeringer	-7.981	13.548	0	5.567
Nedskrivingar bedriftsmarkedet pr. 30.06.2020	2.846	13.049	18.696	34.591
30.06.2020	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Brutto utlån til kunder - bedriftsmarkedet	12 mnd tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Brutto utlån pr. 01.01.2020	1.367.382	208.096	76.832	1.652.309
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	117.020	-117.020	0	0
Overføringer til steg 2	-86.614	86.614	0	0
Overføringer til steg 3	0	0	0	0
Nye utlån utbetalt	196.431	10.915	0	207.347 -118.125
Utlån som er fraregnet i perioden	-91.558	-28.730	2.163	0
Konstaterte tap	1.502.661	159.875	78.995	1.741.531
Brutto utlån til bedriftsmakredet pr. 30.06.2020
30.06.2020	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier	12 mnd tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivinger pr. 01.01.2020	285	175	0	459
Overføringer:
Overføringer til steg 1	18	-57	0	-39
Overføringer til steg 2	-28	143	0	116
Overføringer til steg 3	0	0	0	0
Nedskrivninger på nye kreditter og garantier	28	22	0	20
Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i pe	-178	-42	0	-220
Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre	-3	12	0	9 રવ
Andre justeringer	42	12	0 0	428
Nedskrivninger pr. 30.06.2020	164	265
	Steg 1	Steg 2	Steg 3
30.06.2020 Ubenyttede kreditter og garantier	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Brutto balanseførte engasjement pr. 01.01.2019	141.656	42.924	3.862	188.441
Overføringer:				0
Overføringer til steg 1	13.964	-13.964	0	0
Overføringer til steg 2	-10.543	10.543	0	0
Overføringer til steg 3	0	0	0	0
Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier	54.254	2.867	0	57.120
Engasjement som er fraregnet i perioden	-51.204	-6.726	-487	-58.416
Brutto balanseførte engasjement pr. 30.06.2020	148.127	35.643	3.375	187.145
Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier			30.06.2020	30.06.2019
Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden			19.179	7.515
Økte individuelle nedskrivninger i perioden			1.000	475
Nye individuelle nedskrivninger i perioden			રૂડેતે	0
Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder			-964	-1.296
Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet			0	0
Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden			19.754	6.694

Resultatførte tap på utlån, kreditter og garantier	30.06.2020	30.06.2019	31.12.2019
Endring i perioden i steg 3 på utlån (individuelle nedskrivninger i 2020)	57	-821	11.664
Endring i perioden i steg 3 på garantier (individuelle nedskrivninger i 2020)	416		-474
Endring i perioden i forventet tap steg 1 og 2 (gruppevise nedskrivninger i 2020)	10.045	3.264	-8.008
Konstaterte tap i perioden, der det tidligere er
foretatt nedskrivinger i steg 3 (individuelle i 2020)	16	1.161	1.756
Konstaterte tap i perioden, der det ikke er
foretatt nedskrivninger i steg 3 (individuelle i 2020)	O	25	1.045
Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger	0	-29	-68
Syke renter	0	-71	-165
Tapskostnader i perioden	10.534	3.529	6.224

NOTE 8 - Segmentinformasjon

Banken utarbeider regnskap for segmentene privatmarkedet (PM). Personkunder som blir fulgt opp av bedriftskundeavdelingen inngår i bedriftsmarkedet. Etter bankens vurdering, foreligger det ikke vesentlige forskjeller i risko og avkastning på produkter og tjenester som inngår i hovedmarkedene til banken.

Banken opererer i et geografisk avgrenset område, og rapportering på geografiske segment gir lite tilleggsinformasjon.

		30.06.2020			30.06.2019			31.12.2019
BALANSETAL	PM	BM	Totalt	PM	BM	Totalt	PM	BM	Totalt
Utlån til og fordringer på kunder	3.822.367	1.709.378	5.531.745	3.651.915	1.595.626	5.247.540	1 3.735.803	1.712.200	5.448.003
Innskudd fra kunder	3.042.373	1.364.647		4.407.020 2.559.188	1.532.929		4.092.117 2.819.648	1.240.555	4.060.203

NOTE 9 - Verdipapirer

Definisjon av nivå for måling av virkelig verdi.

Verdsettelsesnivå angir nivået på verdsettelsesmetoden som er brukt for å fastsette virkelig verdi.

I Nivå 1 er verdien fastsatt ut fra kvoterte priser i aktive markeder.

I nivå 2 er verdien utledet fra kvoterte priser, eller beregnede markeds verdier.

Nivå 3 er verdier som ikke er basert på observerbare markedsdata.

	NIVÅ 1 Kvoterte priser i	NIVĂ 2	NIVÅ 3
	aktive markeder	Verdsettings-	Verdsettings-
			teknikk basert på teknikk basert på
			observerbare ikke-observerbare
30.06.2020		markedsdata	markedsdata
				Total
Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet		275.060		275.060
Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet		89.419		89.419
Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader			138.093	138.093
Sum verdipapirer	0	364.479	138.093	502.573

Avstemming av nivå 3	Virkelig verdi over andre kostander og inntekter	Virkelig verdi over resultatet
Inngående balanse	165.718	0
Realisert reslutatført gevinst	-13	0
Urealisert resultatført gevinst/tap	-38	0
Urealisert gevinst/tap i andre inntekter og kostnader	-25.310	0
Anskaffet ved kjøp		0
Salg	-2.470	0
Endringer valutakurser på utenlandske verdipapirer	206
Utgående balanse	138.093	0

30.06.2019	Total
Rentebærende verdipapirer til laveste verdis prinsipp	279 351
Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter til laveste verdis prinsipp	87.776
Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter til virkelig verdis prinsipp	10.449
Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter til kostpris	93.611
Sum verdipapirer	471.187
31.12.2019	Total
Rentebærende verdipapirer til laveste verdis prinsipp	283.797
Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter til laveste verdis prinsipp	89.581
Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter til virkelig verdis prinsipp	0
Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter til kostpris	93.410
Sum verdipapirer	466.788

NOTE 10 - Verdipapirgjeld

					Bokført verdi		Rente-
Lanetype/ISIN	Laneopptak	Siste forfall			Palydende 30.06.2020 30.06.2019 31.12.2019		vilkår
Sertifikat- og obligasjonslån
NO0010778269	14.11.2016	14.05.2020	75 000	0	75000		75000 3 mnd. NIBOR + 0,93 %
NO0010808793	24.10.2017	23,10,2020	30.000	30000	30000		30000 3 mnd. NIBOR + 0,88 %
NO0010840150	21.12.2018	21.12.2020	50.000	0	50000		50000 3 mnd. NIBOR + 0,51 %
NO0010821341	19 04 2018	19.04.2021	100.000	60000	1000000		100000 3 mnd. NIBOR + 0,57 %
NO0010779010	18.11.2016	18.11.2021	50.000	50000	1000000		100000 3 mnd. NIBOR + 1,15 %
NO0010839061	06.03.2018	06.12.2021	40.000	40000	40000		40000 3 mnd. NIBOR +0,71 %
NO0010833221	25.09.2018	25.03.2022	100.000	1000000	100000		100000 3 mnd. NIBOR + 0,57 %
NO0010853393	24.05.2019	24.11.2022	125.000	125000	125000		125000 3 mnd. NIBOR + 0,49 %
NO0010835481	31.10.2018	31.03.2023	100.000	1000000	1000000		100000 3 mnd. NIBOR + 0,787 %
NO0010807167	29.09.2017	29.09.2023	100.000	1000000	1000000		100000 3 mnd. NIBOR + 0,945 %
NO0010848500	22.03.2019	22.03.2024	130.000	130000	130000		130000 3 mnd. NIBOR + 0,83 %
NO0010861511	28.08.2019	28.08.2024	100.000	1000000	0		100000 3 mnd. NIBOR + 0,68 %
NO0010884976	10.06.2020	10.12.2024	115.000	115000	0		U 3 mnd. NIBOR + 0,99 %
NO0010865413	30.09.2019	27.03.2025	100.000	100.000	0		100.000 3 mnd. NIBOR + 0,81 %
NO0010884984	10.06.2020	10.06.2025	160.000	160.000	0		0 3 mnd. NIBOR + 1,04 %
Over/underkurs				-601	-317	-455
Påløpte renter				d83

Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer				1.210.382	949.683	1.149.545
					Bok ført verdi		Rente-
Lånetype/ISIN	Låneopptak Siste forfall				Pålydende 30.06.2020 30.06.2019 31.12.2019		vilkar
Ansvarlig lånekapital
NO0010812035	07 12 2017	07.12.2027	20.000	20.000	20.000		20.000 3 mnd. NIBOR + 2,50 %
NO0010825268	14.06.2018	14.06.2028	40.000	40.000	40.000		40.000 3 mnd. NIBOR + 1,95 %
Sum ansvarlig lånek apital				60.000	60.000	60.000
	Balanse		Forfall/	Andre	Balanse
Endringer i verdipapirgjeld i perioden	31.12.2019	Omittert	innløst	endringer	30.06.2020
Obligasjonsgjeld	1.149.545	275.000	-215.000	738	1.210.283
Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer	1.149.545	275.000	-215.000	738	1.210.283
Ansvarlig lånekapital	1 60.000	0	0	86	60.086
Sum ansvarlig lånek apital	60.000	0	0	86	60.086

NOTE 11 - Kapitaldekning

Beløp i tusen kroner	30.06.2020	30.06.2019	31.12.2019
Egenkapitalbevis	203.015	203.015	203.015
Overkurs fond	11.578	11.578	11.578
Sparebankens fond	450.319	407.932	445.990
Gavefond	4.239	3.553	5.383
Utjevningsfond	61.603	39.591	58.942
Annen egenkapital	800	800	800
Fond for urealiserte gevinster	46.597	0	0
Fradrag	-91.826	-29.840	-24.531
Ren kjernekapital	686.325	636.629	701.177
Fondsobligasjoner	0	0	0
Kjernekapital	686.325	636.629	701.177
Ansvarlig lånekapital	60.000	60.000	60.000
Fradrag for ikke vesentlige investeringer		-70	-181
Netto ansvarlig kapital	746.325	696.629	760.996
Eksponeringskategori (risikovektet verdi)
Stater	0	0	0
Lokale og regionale myndigheter	2.004	2.608	3.601
Institusjoner	34.460	43.032	21.980
Foretak	423.323	458.969	425.952
Pantesikret eiendom	2.242.682	2.322.787	2.221.626
Forfalte engasjement	29.720	8.866	9.852
Høyrisiko	0	9	0
Obligasjoner med fortrinnsrett	17.789	17.862	17.383
Institusjoner og foretak med kortsiktig rating	112.768	43.205	54.916
Andelar i verdipapirfond	67.521	12.438	9.897
Egenkapitalposisjoner	73.297	96.721	93.530
Andre engasjement	139.355	182.845	166.321
Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko	3.142.919	3.189.333	3.025.060
Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko	250.024	232.940	249.820
Beregningsgrunnlag	3.392.943	3.422.272	3.274.880
Kapitaldekning i %	22,00 %	20,34 %	23,24 %
Kjernekapitaldekning	20,23 %	18,60 %	21,41 %
Ren kjernekapitaldekning i %	20,23 %	18,60 %	21,41 %
Konsolidering av samarbeidende grupper	30.06.2020	30.06.2019	31.12.2019
Ren kjernekapital	752.975	671.762	731.088
Kjernekapital	760.230	679.314	738.617
Ansvarlig kapital	829.365	747.934	808.004
Beregningsgrunnlag	3.798.455	3.825.070	3.671.680
Kapitaldekning i %	21,83 %	19,55 %	22,01 %
Kjernekapitaldekning	20,01 %	17,76 %	20,12 %
Ren kjernekapitaldekning i %	19,82 %	17,56 %	19,91 %
Uvektet kjernekapitalandel i %	9,42 %	9,18 %	9,80 %

NOTE 12 - Egenkapitalbevis

Bankens egenkapitalbevis er alle ført i en - 1 - klasse og utgjør pr 30.06.2020 kr. 203.014.900 delt på 2.030.149 egenkapitalbevis pålydende kr. 100,-

Eierandelsbrøk:

Eierandelsbrøk for 2020, se tabell, er utregnet med utgangspunkt i eierandels brøk for 2019, justert for utbetalinger gjennom 2020.

Fierandels brøk
Beløp i tusen kroner	30.06.2020	30.06.2019
Egenkapitalbevis	203 015	203 015
Overkurs fond	11 578	11 578
Utjevnings fond	61 603	39 રેતે I
Sum eierandelskapital (A)	276.196	254.184
Sparebankens fond	450 319	407 932
Gavefond	4 239	4 298
Annen egenkapital	800	800
Grunnfondskapital (B)	455.358	413.030
Fond for urealiserte gevinster	46 597	0
Fondsobligasjon	60 000	60 000
Avsatt utbytte, gaver og konsernbidrag	0	0
Udisponert resultat	27 643	28 647
Sum egenkapital	865.794 755.861
Eierandels brøk A/(A+B)	37,75 %	38,10 %
Utbytte
Avsatt utbytte per egenkapitalbevis (i hele kr.)	0,00
Samlet utbytte	0
Eierne pr. 30.06.2020 av egenkapitalbevis-kapitalen.
30.06.2020
Navn	Antall	0/0
Sparebankstiftelsen Harstad Sparerbank Sparebankstiftelsen Lofoten Sparebank	1.500.000 530.015	73,89 % 26,11%
SUM	2.030.015	100,00 %
30.06.2019
Navn	Antall	0%
Sparebankstiftelsen Harstad Sparerbank	1.500.000	73,89 %
Sparebankstiftelsen Lofoten Sparebank SUM	530.015 2.030.015	26,11% 100,00 %