{0}------------------------------------------------

en LOKALBANK®

{1}------------------------------------------------

{2}------------------------------------------------

KVARTALSRAPPORT 3. KVARTAL 2025

HOVEDPUNKTER PR. 3. KVARTAL 2025 (TALL I PARENTES ER TILSVARENDE PR. 3. KVARTAL 2024)

{3}------------------------------------------------

RESULTATUTVIKLING:

Bankens resultat av ordinær drift før skatt var ved utgangen av 3. kvartal 2025 på kr 144,6 mill. Samme periode i 2024 var resultat før skatt kr 134,2 mill. Sett i forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK) utgjør resultatet før skattekostnad 1,55 % mot 1,51 % på samme tidspunkt i fjor. De største endringene fra fjoråret er lavere tapskostnader og høyere driftskostnader. Netto resultatført tapkostnad er en inntektsføring på 0,5 mill. pr. 30.06.25, mot en tapsføring på kr 9,2 mill. samme periode i fjor. Økning av driftskostnader skyldes i hovedsak økning i lønnskostnader. Økning i lønnskostnadene skyldes i hovedsak endring av periodiseringsprinsipp på overskuddsdeling til ansatte, samt økt antall ansatte i forkant av naturlig avgang.

Egenkapitalavkastningen etter skatt (annualisert) er på 9,14 % pr. utgangen av 3. kvartal i år, mot 8,84 % samme periode i 2024.

Totalresultatet pr utgangen av 3. kvartal 2025 er på kr 111,6 mill., mot kr 96,2 mill. på samme tidspunkt året før.

RENTENETTO:

Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter (rentenettoen) var ved utgangen av 3. kvartal 2025 på kr 228,7 mill., tilsvarende 2,45 % av GFK. Samme periode i 2024 hadde banken en rentenetto på kr 226,9 mill., tilsvarende 2,52 % av GFK.

ANDRE DRIFTSINNTEKTER:

Banken hadde pr. 3. kvartal 2025 netto andre driftsinntekter på kr 40,1 mill. mot kr 36,9 mill. i 2024.

DRIFTSKOSTNADER:

Ved utgangen av 3. kvartal 2025 hadde banken driftskostnader på kr 116,8 mill., mot 111,4 mill. i 2024. Økningen skyldes i hovedsak økte lønnskostnader. Økningen i lønnskostnader forklares langt på vei med endring av tidspunkt for kostnadsføring av overskuddsdeling til ansatte. Kostnadsføring gjennomføres nå samtidig med utbetaling, i året etter at overskuddsdelingen er opparbeidet. Tidligere har kostnaden vært ført i samme år som overskuddet var oppnådd. I tillegg har banken bemannet opp i forkant av forventet naturlig avgang.

Andre driftskostnader er på samme nivå som i fjor.

Sum driftskostnader i prosent av sum inntekter (K/I) utgjorde 43,4 % pr. 3. kvartal 2025, mot 42,2 % samme periode i fjor.

TAP OG MISLIGHOLD:

Det er ved utgangen av 3. kvartal 2025 kostnadsført kr 7,9 mill. i tap på utlån og garantier. På tilsvarende tidspunkt i fjor var det tapsført 18,1 mill.

Banken har tett oppfølgning av engasjement i utsatte bransjer og engasjementer i mislighold.

FORVALTNINGSKAPITAL OG FORRETNINGSKAPITAL:

Forvaltningskapitalen utgjør kr 12,732 mrd. pr 30.09.2025. Dette er en økning på kr 603 mill. siste 12 måneder. Dette tilsvarer en 12-månedersvekst på 4,98 %.

Bankens forretningskapital, dvs. summen av bankens forvaltningskapital og formidlede utlån via Eika Boligkreditt AS/Verd Boligkreditt AS, utgjorde ved utgangen av 3. kvartal 13,988 mrd., en økning på kr 533 mill. siste 12 måneder. Dette tilsvarer en 12-månedersvekst på 3,96 %.

{4}------------------------------------------------

UTLÅN OG GARANTIER TIL KUNDER:

Banken hadde netto utlån på 12,242 mrd., inklusive lån til boligkredittselskaper. Brutto utlån var på kr 11,080 mrd. i egen balanse. Nedskrivningene utgjorde kr 92,9 mill. slik at netto utlån var på kr 10,988 mrd. Dette er en økning på kr 634 mill. siden årsskiftet og en økning på kr 611 mill. siste 12 måneder. Formidlede utlån til boligkredittselskaper er på kr 1,255 mrd., en reduksjon på kr 58 mill. siden årsskiftet og en reduksjon på kr 71 mill. siste 12 måneder. Samlet økning i netto utlån, inkl. formidlede lån til boligkredittselskaper, pr. 3. kvartal 2025 tilsvarer en 12-månedervekst på 4,62 %.

Individuelle nedskrivninger i steg 3 utgjør ved utgangen av 3. kvartal kr 62,2 mill., mens nedskrivninger i steg 1 og 2 utgjør kr 30,8 mill. Totale nedskrivninger er dermed 93,0 mill pr. Q3.

INNSKUDD/LIKVIDITET/FUNDING:

Innskudd fra kunder ved utgangen av 3. kvartal 2025 er på kr 8,451 mrd. Dette er en økning siden årsskiftet på 504 mill. og kr 498 mill. siste 12 måneder. Dette gir en 12-månedersvekst på 6,26 %. Innskuddsdekningen er på 76,3 % mot 76,1 % ved årsskiftet og 76,0 % pr. 30.09.2024.

Utestående obligasjonsgjeld pr 30.09.2025 er på kr 2,397 mrd. Dette er en økning på kr 20,5 mill. siden årsskiftet (se note 10 for nærmere opplysninger). Ved utgangen av 3. kvartal hadde banken en LCR på 260 % og en NSFR på 113,6 %.

EGENKAPITAL OG KAPITALDEKNING:

Bankens kapitaldekning, henholdsvis ren kjernekapitaldekning, kjernekapitaldekning og kapitaldekning, er ved utgangen av 3. kvartal 2025 beregnet til 24,50 %, 24,50 % og 24,83 %. Opptjent resultat hittil i år er ikke inkludert i beregningene. Med virkning f.o.m. 1.1.2018 ble det innført krav om beregning av konsolidert kapitaldekning basert på forholdsmessig konsolidering av eierandeler i finansforetak i samarbeidende grupper. For Sparebank 68° Nord sin del, vil finansforetak i samarbeidende gruppe være Eika Boligkreditt AS, Verd Boligkreditt AS, Brage Finans AS og Norne AS.

Banken kapitaldekning beregnes fra og med 30.06.2025 etter CRR3 i stedet for CRR2. CRR står for Capital Requirements Regulation, og er EUs kapitalkravforordning som også norske banker omfattes av. Denne endringen gjør at tallene ikke er direkte sammenlignbare med fjorårstallene. Se for øvrig note 3.

REVISJON:

Regnskapet pr 30.09.2025 er ikke revidert.

VIKTIGE HENDELSER OG UTSIKTENE FREMOVER:

Norges Bank har gjennomført to kutt i renten i 2025. Vi har fulgt opp dette og har kuttet renten for våre kunder. Norge har fortsatt et rentenivå som er høyere enn andre europeiske land. Årsaken er til dette er at inflasjonen har vist seg seigere å få bukt med enn i omkringliggende land, svak krone og et stramt arbeidsmarked. Norges Bank ser for seg et rentekutt per år de neste tre årene, og mener at dette gradvis vil bringe inflasjonen ned mot inflasjonsmålet uten at det vil gå på bekostning av sysselsettingen.

{5}------------------------------------------------

Vi ser effekten av lavere rentenivå og økt optimisme i husholdninger. Dette merkes blant annet ved at antallet kunder som søker avdragsfrihet eller kommer i mislighold viser en positiv utvikling. Banken har over tid hatt lave realiserte tap. Nedskrivningene i balansen er i stor grad knyttet til spesifikke næringsengasjement. Banken har god oppfølging av disse, og mener å ha tatt høyde for nedsiden.

Styret vurderer bankens kjernedrift som god. Banken er godt rustet til å håndtere situasjonen fremover, både når det gjelder drift, likviditet og soliditet. Styret mener at banken er godt rustet til å håndtere situasjonen fremover.

Leknes, 30.09.2025 / 13.11.2025

{6}------------------------------------------------

RESULTATREGNSKAP

				01.01	01.01
Ordinært resultat - Tall i tusen kroner	Note	3. kv. 2025	3. kv. 2024	30.09.2025	30.09.2024	31.12.2024
Renteinntekter fra eiendeler vurdert til amortisert kost		176 763	173 858	519 474	506 593	680 142
Renteinntekter fra øvrige eiendeler		7 154	8 795	23 448	25 810	33 908
Rentekostnader og lignende kostnader		104 537	104 497	314 270	305 542	408 358
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter		79 380	78 156	228 652	226 861	305 692
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester		13 107	12 550	35 659	33 934	46 842
Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester		1 313	1 463	4 764	4 862	6 870
Utbytte og andre inntekter av egenkapitalinstrumenter		280	267	3 399	1 964	2 912
Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og finansielle
instrumenter	Note 9	4 289	1 616	5 273	5 479	10 246
Andre driftsinntekter		252	160	510	360	460
Netto andre driftsinntekter		16 615	13 130	40 077	36 875	53 590
Lønn og andre personalkostnader		20 655	19 211	57 467	50 982	70 128
Andre driftskostnader		16 926	17 980	53 897	55 064	76 693
Avskrivninger og nedskrivninger på varige og immaterielle
eiendeler		1 798	1 857	5 395	5 323	7 325
Sum driftskostnader		39 379	39 048	116 759	111 369	154 147
Resultat før tap		56 616	52 238	151 970	152 367	205 135
Kredittap på utlån, garantier og rentebærende verdipapirer	Note 5	7 868	8 934	7 361	18 132	15 836
Resultat før skatt		48 748	43 305	144 609	134 235	189 298
Skattekostnad		12 186	11 577,00	36 226	35 809	48 236
Resultat av ordinær drift etter skatt		36 562	31 728	108 383	98 426	141 062
Utvidet resultat - Tall i tusen kroner
Estimatendringer knyttet til ytelsesbaserte
pensjonsordninger		0	0	0	0	0
Verdiendring egenkapitalinstrument til virkelig verdi over
utvidet resultat	Note 9	893	1 324	3 262	-2 247	129
Skatt		0	0	0	0	0
Sum poster som ikke vil bli klassisifert over resultatet		893	1 324	3 262	-2 247	129
Totalresultat		37 455	33 052	111 645	96 179	141 191
Resultat per egenkapitalbevis		4,26	4,55	12,63	11,85	16,27

{7}------------------------------------------------

BALANSE

EIENDELER:

Tall i tusen kroner	Note	30.09.25	30.09.24	31.12.24
Kontanter og kontantekvivalenter		81 434	77 191	75 273
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner og fordringer på sentralbanker		632 670	692 372	675 971
Utlån til og fordringer på kunder til amortisert kost		10 987 531	10 375 844	10 353 655
Rentebærende verdipapirer	Note 9	746 923	712 023	725 294
Finansielle derivater		10	11	64
Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter	Note 9	223 582	229 219	228 807
Eierinteresser i konsernselskaper		2 570	2 570	2 570
Varige driftsmiddler		49 985	30 540	48 793
Andre eiendeler		7 340	8 482	7 112
Anleggsmidler og avhendingsgrupper holdt for salg		432	432	432
Sum eiendeler		12 732 477	12 128 684	12 117 970

GJELD OG EGENKAPITAL:

Tall i tusen kroner		30.09.25	30.09.24	31.12.24
Innlån fra kredittinstitusjoner		134 039	134 845	113 912
Innskudd fra kunder		8 451 147	7 953 070	7 947 132
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer	Note 10	2 396 741	2 388 650	2 376 209
Finansielle derivater		463	348	463
Annen gjeld		29 496	36 164	23 760
Pensjonsforpliktelser		136	249	136
Forpliktelser ved skatt		38 926	38 201	40 844
Andre avsetninger		40 544	18 842	42 269
Ansvarlig lånekapital	Note 10	20 161	40 383	20 170
Sum gjeld		11 111 653	10 610 752	10 564 895
Innskutt egenkapital		356 836	356 376	356 492
Opptjent egenkapital		1 152 344	1 055 244	1 196 583
Fondsobligasjonskapital		0	10 134	0
Periodens resultat etter skatt		111 644	96 178	0
Sum egenkapital		1 620 824	1 517 932	1 553 075
Sum gjeld og egenkapital		12 732 477	12 128 684	12 117 970

Leknes, 30.09.2025 / 13.11.2025

{8}------------------------------------------------

EGENKAPITALOPPSTILLING PR 30.09.2025

		Innskutt egenkapital					Opptjent egenkapital
Tall i tusen kroner	Egenkapital bevis	Egne egenkapital	bevis Overkurs-fond	Fonds obligasjon	Sparebankens fond Utjevnings-fond Gave-fond			Fond for urealiserte gevinster	Annen opptjent	egenkapital Sum egenkapital
Egenkapital 31.12.2024	299 272	-1 599	58 819	0	949 188	163 076	29 673	17 934	36 713	1 553 076
Resultat etter skatt					111 644					111 644
Totalresultat 30.09.2025	0	0	0	0	111 644	0	0	0	0	111 644
Transaksjoner med eierne										0
Utbetalt utbytte									-35 913	-35 913
Tilbakeholdt utbytte										0
Utbetaling fra gavefond							-8 790			-8 790
Utstedelse av ny hybridkapital										0
Utbetalte renter hybridkapital										0
Skatt på renter hybdrikapital direkte mot EK										0
Endring egne egenkapitalbevis Andre egenkapitaltransaksjoner		344			125	338				807 0
Egenkapital 30.09.2025	299 272	-1 255	58 819	0	1 060 958	163 413	20 883	17 934	800	1 620 825

Egenkapital 31.12.2023	299 272	-1 960	58 819	10 000	879 266	148 134	19 262	17 804	36 713	1 467 311
Egenkapital 01.01.2024	299 272	-1 960	58 819	10 000	879 266	148 134	19 262	17 804	36 713	1 467 311
Resultat etter skatt					96 178					96 178
Totalresultat 30.09.2024	0	0	0	0	96 178	0	0	0	0	96 178
Transaksjoner med eierne										0
Utbetalt utbytte					149	86			-35 913	-35 677
Utbetaling fra gavefond							-8 849			-8 849
Utbetalte renter hybridkapital				134					-651	-518
Skatt på renter hybdrikapital direkte mot EK										0
Endring egne egenkapitalbevis		245				147				392
Andre egenkapitaltransaksjoner									-906	-906
Egenkapital 30.09.2024	299 272	-1 715	58 819	10 134	975 594	148 367	10 414	17 804	-757	1 517 932

NOTE 1 – GENERELL INFORMASJON

Sparebank 68° Nord driver sin virksomhet fra sju kontorer på den 68 breddegrad. Banken er lokalisert på Leknes, Svolvær, Sortland, Harstad, Bogen, Ballangen og Narvik.

Sparebank 68° Nord er en LOKALBANK med visjon om å skape «Mer verdi lokalt».

Sparebank 68° Nord er en selvstendig sparebank som tilbyr banktjenester og livs-/skadeforsikringstjenester til privatkunder og små og mellomstore bedrifter.

Banken har sine EK-bevis notert på Euronext Growth Oslo. I tillegg er bankens obligasjonsgjeld notert på Oslo Børs.

IFRS 16 Leieavtaler:

Ved implementeringen av IFRS 16 måles leieforpliktelsen til nåverdien av fremtidige leiebetalinger og bruksretteiendelen settes lik leieforpliktelsen. Bruksretten er presentert sammen med øvrige anleggsmidler i balanseoppstillingen. Leieforpliktelsen er presentert som annen gjeld. I resultatregnskapet innregnes rentene som rentekostnader og bruksretteiendelen avskrives over leieperioden. Banken har balanseført fem leieavtaler, knyttet til leie av bankens kontorer lokalisert til Leknes, Svolvær, Sortland, Bogen og Narvik. Implementeringen av IFRS 16 har ikke hatt noen påvirkning på bankens egenkapital. Bruksretten er tildelt en risikovekt på 100 prosent, og virkningen på ren kjernekapital var uvesentlig ved implementeringen.

{9}------------------------------------------------

Misligholdsdefinisjon:

Fra og med 01.01.2021 ble ny definisjon av mislighold innført. Det følger av disse reglene at en kunde vil bli klassifisert som misligholdt dersom minst ett av følgende kriterier er oppfylt:

Kunden har et overtrekk som overstiger en relativ- og absolutt grense i mer enn 90 sammenhengende dager. For både PM- og BM-kunder er den relative grensen lik 1 % av kundens samlede eksponeringer.

For PM-kunder er den absolutte grense lik kr 1.000
For BM-kunder er den absolutte grense lik kr 2.000
Det er vurdert som sannsynlig at kunden ikke vil kunne innfri sine kredittforpliktelser overfor banken (unlikely to pay – UTP).
Kunden er smittet av en annen kunde som er i mislighold i henhold til de to første kriterier nevnt over.

NOTE 2 - REGNSKAPSPRINSIPPER OG - ESTIMATER

Banken avlegger regnskap i samsvar med IFRS som fastsatt av EU i tråd med § 1-4, 2. ledd i forskrift om årsregnskap for banker, kredittforetak og finansieringsforetak.

Delårsrapporten er i samsvar med IAS34, og regnskapsprinsippene er videreført som angitt i årsregnskapet for 2022.

{10}------------------------------------------------

NOTE 3 – KAPITALDEKNING

Banken har fram til 4. kvartal 2024 praktisert å ta eierandeler i selskaper som forholdsmessig konsolideres inn til fradrag i ren kjernekapital i morbanken. Dette prinsippet har banken endret ved rapportering for 1. kvartal 2025, slik at man samsvarer med unntaksregelen i Artikkel 49.2 under CRR. Dette medfører videre at eksponeringene faller under terskelverdien på 10 % for fradrag, og resulterer i økt kapitaldekning i alle kapitalklasser for morbanken. Prinsippendringen medfører ingen endring for de forholdsmessig konsoliderte tallene. Historikk er ikke omarbeidet.

	30.09.2025	30.09.2024	31.12.2024
Egenkapitalbevis	299 272	297 557	297 673
Overkursfond	58 819	58 819	58 819
Sparebankens fond	949 314	879 415	949 188
Gavefond	20 883	10 414	29 673
Utevningsfond	163 413	148 368	163 076
Annen egenkapital	800	-757	800
Fond for urealiserte gevinster	17 934	17 804	17 934
Sum egenkapital	1 510 435	1 411 620	1 517 163
Fradrag for forsvalig verdsetting	-2 228	-944	-957
Fradrag i ren kjernekapital	-37 533	-97 979	-102 414
Ren kjernekapital	1 470 674	1 312 697	1 413 792
Fondsobligasjoner	0	10 000	0
Sum kjernekapital	1 470 674	1 322 697	1 413 792
Ansvarlig lånekapital	20 000	40 000	20 000
Fradrag i tilleggskapital	0	-321	-269
Sum tilleggskapital	20 000	39 679	19 731
Netto ansvarlig kapital	1 490 674	1 362 376	1 433 523
	30.09.2025	30.09.2024	31.12.2024
Eksponeringskategori (vektet verdi)
Stater		0	0
Lokal regional myndighet	32 686	25 393	26 739
Offentlig eide foretak	0	0	0
Institusjoner	71 122	87 680	43 022
Foretak	685 978	773 229
Massemarked
	100 496	0
Pantsikkerhet eiendom	3 892 964	4 153 642	743 893 445 620 3 933 176
Forfalte engasjementer	332 733	301 614	330 285
Høyrisiko engasjementer/ADC	0	19 139	26 482
Obligasjoner med fortrinnsrett	38 941	32 722	41 631
Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating	112 488	130 054	123 162
Andeler verdipapirfond	0	0	0
Egenkapitalposisjoner	181 659	150 950	160 556
Eksponering mot etterstilt gjeld	9 219	0
Øvrige engasjementer	61 570	196 843	50 001
CVA-tillegg	250	226	355
Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko	5 520 106	5 871 492	5 924 922
Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko	483 658	533 666	604 206
Beregningsgrunnlag	6 003 764	6 405 158	6 529 128
Kapitaldekning i %	24,83 %	21,27 %
Kjernekapitaldekning	24,50 %	20,65 %
Ren kjernekapitaldekning i %	24,50 %	20,49 %	21,96 % 21,65 % 21,65 %

{11}------------------------------------------------

Konsolidering av samarbeidende grupper

Fra 01.01.2018 skal alle banker rapportere kapitaldekning konsolidert med eierandel i samarbeidsgrupper.

Banken har en eierandel på 0,77 % i Eika Boligkreditt AS, 1,95 % i Verd Boligkreditt AS, 0,89 % i Brage Finans AS og 0,86 % i Norne AS som konsolideres.

	30.09.2025	30.09.2024	31.12.2024

Ren kjernekapital	1 467 785	1 377 585 798	1 467 350

Kjernekapital	1 480 217	1 401 346 609	1 480 229

Ansvarlig kapital	1 515 052	1 457 460 102	1 515 195

Beregningsgrunnlag	6 517 948	7 090 666 269	7 167 695
Kapitaldekning i %	23,24 %	20,55 %	21,14 %
Kjernekapitaldekning	22,71 %	19,76 %	20,65 %
Ren kjernekapitaldekning i %	22,52 %	19,43 %	20,47 %
Uvektet kjernekapitalandel i %	10,11 %	9,88 %	10,47 %

NOTE 4 - TRANSAKSJONER MED NÆRSTÅENDE PARTER

Sparebank 68° Nord har ikke utarbeidet konsernregnskap.

Banken har to datterselskaper:

• Bogen Servicebygg AS Org.nr.: 979 922 035 • Storgata 9 AS Org.nr.: 911 924 986

Utgangspunktet etter IFRS10 er at datterselskaper skal konsolideres. Datterselskaper som alene eller sammen med andre er uvesentlig kan unnlates fra konsolidering også etter IFRS. Det er for 2025 vurdert slik at konsolidering ikke er nødvendig. Dette begrunnes med:

Ingen eiere eller brukere av regnskapet har presentert innvendinger mot at banken ikke presenterer konsernregnskap

Utleie av eiendom er utenfor bankens kjernevirksomhet
Datterselskapene vurderes til ikke å være av vesentlig betydning

{12}------------------------------------------------

NOTE 5 – NEDSKRIVNINGER OG TAP

Etter IFRS 9 er bankens utlån til kunder, ubenyttede kreditter og garantier gruppert i tre steg basert på misligholdssannsynlighet (PD) på innregnings-tidpunktet sammenlignet med misligholdssannsynlighet på balansedagen. Fordeling mellom steg foretas for det enkelte lån eller engasjement.

Tabellene under spesifiserer endringene i periodens nedskrivinger og brutto balanseførte utlån, garantier og ubenyttede trekkrettigheter for hvert steg, og inkluderer følgende element:

Overføring mellom steg som skyldes endring i kredittrisiko, fra 12 måneders forventet kredittap i steg 1 til kredittap over forventet levetid i steg 2 og steg 3.
Økning i nedskrivinger ved utstedelse av nye utlån, ubenyttede kreditter og garantier.
Reduksjon i nedskrivinger ved fraregning av utlån, ubenyttede kreditter og garantier.

Økning eller reduksjon i nedskrivinger som skyldes endringer i inputvariabler, beregningsforutsetninger, makroøkonomiske forutsetninger og effekten av diskontering.

30.09.2025	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på utlån til kunder - personmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivinger pr. 01.01.2025	1 421	3 752	20 926	26 100
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	187	-998	-1 312	-2 123
Overføringer til steg 2	-26	427	-504	-104
Overføringer til steg 3	-151	-371	4 710	4 187
Nedskrivninger på nye utlån utbetalt i året	-7	3	1 056	1 051
Utlån som er fraregnet i perioden	-226	-992	-5 023	-6 240
Konstaterte tap			-622	-622
Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre	-102	-251	3 455	3 102
Andre justeringer	-1 030	8 278	1 649	8 896
Nedskrivninger Personmarkedet 30.09.2025	65	9 848	24 334	34 247

30.09.2025	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Brutto utlån til kunder - personmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Utlån pr 01.01.2025	6 312 874	717 559	147 349	7 177 782
Overføringer mellom steg:				0
Overføringer til steg 1	266 035	-244 157	-21 877	0
Overføringer til steg 2	-106 973	115 674	-8 701	0
Overføringer til steg 3	-8 454	-30 353	38 807	0
Nye utlån utbetalt	2 158 520	38 909	9 800	2 207 228
Utlån som er fraregnet i perioden	-1 766 606	-202 859	-33 989	-2 003 453
Konstaterte tap			-625	-625
Brutto utlån personmarkedet 30.09.2025	6 855 396	394 772	130 764	7 381 557

30.09.2025	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på utlån til kunder - bedriftsmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivinger pr. 01.01.2025	1 722	25 771	30 105	57 599
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	264	-5 500	0	-5 236
Overføringer til steg 2	-152	4 020	-52	3 816
Overføringer til steg 3	-34	-745	8 553	7 774
Nedskrivninger på nye utlån utbetalt i året	160	149	581	890
Utlån som er fraregnet i perioden	1 157	-11 718	-3 941	-14 501
Konstaterte tap			-2 092	-2 092
Endet eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre	621	-5 154	4 633	100
Andre justeringer	-792	11 070	77	10 355
Nedskrivninger bedriftsmarkedet 30.09.2025	2 946	17 893	37 865	58 705

{13}------------------------------------------------

30.09.2025	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Brutto utlån til kunder - bedriftsmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Brutto utlån pr. 01.01.2025	1 813 822	757 344	184 177	2 755 342
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	203 382	-203 382	0	0
Overføringer til steg 2	-191 521	192 185	-664	0
Overføringer til steg 3	-27 542	-10 690	38 232	0
Nye utlån utbetalt	601 830	29 374	2	631 205
Utlån som er fraregnet i perioden	405 885	-78 371	-12 913	314 602
Konstaterte tap	-131		-2 092	-2 223
Brutto utlån bedriftsmarkedet 30.09.2025	2 805 724	686 460	206 742	3 698 926

30.09.2025	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivinger pr. 01.01.2025	393	1 712	5 552	7 657
Overføringer:
Overføringer til steg 1	0	3	-8	-5
Overføringer til steg 2	-2	35	7	41
Overføringer til steg 3	-1	0	0	-1
Nedskrivninger på nye kreditter og garantier	2	0	0	2
Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i perioden	-2	-201	-1 093	-1 296
Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre	5	2	21	28
Andre justeringer	10	0	0	10
Nedskrivninger 30.09.2025	406	1 551	4 479	6 436

30.09.2025	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Ubenyttede kreditter og garantier	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Brutto balanseførte engasjement pr. 01.01.2025	367 538	14 373	23 405	405 316
Overføringer:
Overføringer til steg 1	6 592	-6 483	-110	0
Overføringer til steg 2	-17 917	17 917	-3 730	-3 730
Overføringer til steg 3	-43	-3 735	3 778	0
Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier	42 429	2 476	0	44 905
Engasjement som er fraregnet i perioden	-205 216	363	3 805	-201 049
Brutto balanseførte engasjement 30.09.2025	193 383	24 912	27 148	245 443

Individuelle nedskrivninger (steg 3) på utlån og garantier			30.09.2025	30.09.2024
Steg 3 - Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden			51 031 7 178	45 740 6 394
Steg 3 - Økte individuelle nedskrivninger i perioden			14 039	12 808
Steg 3 - Nye individuelle nedskrivninger i perioden Steg 3 - Tilbakeføring av individuelle nedskr. fra tidligere perioder			-7 349	-9 684
Steg 3 - Periodens konstaterte tap som det tidligere år er nedskrevet for			-2 713	-3 506
Individuelle nedskrivninger (steg 3) ved slutten av perioden			62 185	51 753

Resultatførte tap på utlån, kreditter og garantier		30.09.2025	30.09.2024	31.12.2024
Endring i perioden i steg 3 på utlån		8 800	3 564	2 054
Endring i perioden i steg 3 på garantier		-1 081	5 460	5 401
Endring i perioden i forventet tap steg 1 og 2		-3 069	5 665	5 097
Konstaterte tap i perioden, der det tidligere er		2 713	3 506
foretatt nedskrivinger i steg 3				3 506
Konstaterte tap i perioden, der det ikke er		180	277	277
foretatt nedskrivninger i steg 3

Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger -182 -340 -499 Tapskostnader i perioden 7 361 18 131 15 836

{14}------------------------------------------------

NOTE 6 – KREDITTFORRINGEDE ENGASJEMENTER

Mislighold over 90 dager

	30.09.25	30.09.24	31.12.24
Brutto misligholdte engasjement - personmarkedet	54 573	92 503	71 481
Brutto misligholdte engasjement - bedriftsmarkedet	22 848	49 557	39 381
Nedskrivninger i steg 3	-21 206	-27 328	-24 591
Netto misligholdte engasjementer	56 215	114 732	86 271
Andre kredittforringede	30.09.25	30.09.24	31.12.24
Brutto andre kredittforringede engasjement - personmarkedet	76 199	65 267	72 968
Brutto andre kredittforringede engasjement - bedriftsmarkedet	211 529	128 427	147 692

Netto andre kredittforringede engasjement 246 749 169 269 194 220

NOTE 7 – UTLÅN TIL – OG FORDRINGER PÅ KUNDER FORDELT PÅ NÆRING

	30.09.25	30.09.24	31.12.24
Primærnæring	563 406	535 177	522 553
Industri	74 832	60 840	56 850
Bygg, anlegg	387 489	353 672	321 988
Varehandel	100 680	93 616	103 099
Transport	165 612	125 035	139 033
Eiendomsdrift etc	1 930 871	1 847 036	1 663 632
Annen næring	474 227	427 674	452 416
Sum næring	3 697 117	3 443 050	3 259 571
Personkunder	7 383 366	7 018 608	7 177 782
Brutto utlån	11 080 483	10 461 658	10 437 353
Steg 1 nedskrivninger	-3 026	-3 908	-3 144
Steg 2 nedskrivninger	-27 741	-30 153	-29 524
Steg 3 nedskrivninger	-62 185	-51 753	-51 031
Netto utlån til kunder	10 987 531	10 375 844	10 353 654
Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) + Verd boligkreditt	1 255 062	1 323 367	1 312 746
Totale utlån inkl. porteføljen i boligkreditt	12 242 593	11 699 211	11 666 400

NOTE 8 – SEGMENTINFORMASJON

Banken utarbeider ikke regnskap for segmentene privatmarked (PM) og bedriftsmarked (BM).

{15}------------------------------------------------

NOTE 9 – KLASSIFISERING AV FINANSIELLE INSTRUMENTER

30.09.2025
Tall i tusen kroner	Amortisert kost	Virkelig verdi over resultatet	Designert til virkelig verdi over resultatet	Virkelig verdi over utvidet resultat	Totalt
Finansielle eiendeler
Kontanter og kontantekvivalenter	81 434				81 434
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner og sentralbanken	632 670				632 670
Utlån til og fordringer på kunder	10 987 531				10 987 531
Sertifikat, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning		746 923			746 923
Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning		145 947		77 635	223 582
Finansielle derivater		10			10
Sum finansielle eiendeler	11 701 635	892 879		77 635	12 672 149
Finansiell gjeld
Gjeld til kredittinstitusjoner	134 039				134 039
Innskudd fra og gjeld til kunder	8 451 147				8 451 147
Gjeld ved utstedelse av verdipapirer	2 396 741				2 396 741
Ansvarlig lånekapital	20 161				20 161
Finansielle derivater		463			463
Sum finansiell gjeld	11 002 088	463		0	11 002 551

30.09.2025				Sum
Verdsettingshierarki for verdipapirer, til virkelig verdi.	NIVÅ 1	NIVÅ 2	NIVÅ 3	Totalt
Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet		746 923		746 923
Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet			145 947	145 947
Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader			77 635	77 635

Avstemming av endringer i nivå 3	Virkelig verdi over andre kostnader og inntekter	Virkelig verdi over resultatet
Inngående balanse 01.01	102 155	126 652
Realisert gevinst/tap
Urealisert gevinst/tap ført mot resultatet		5 172
Urealisert gevinst/tap ført mot utvidet resultat	3 262
Overføring til nivå 3
Overføring ut av nivå 3
Investering		14 135
Salg	(25 755)
Endringer kurser og valutakurser på verdipapirer	(2 038)
Utgående balanse	77 623	145 959

Finansielle derivater 10 10 Sum - 746 933 223 582 970 515

Virkelig verdimålinger og -opplysninger klassifisert etter nivå

Verdsettelsesnivå angir nivået på verdsettelsesmetoden som er brukt for å fastsette virkelig verdi.

I Nivå 1 er verdien fastsatt ut fra kvoterte priser i aktive markeder.

I nivå 2 er verdien utledet fra kvoterte priser, eller beregnede markedsverdier.

Nivå 3 er verdier som ikke er basert på observerbare markedsdata. Verdsettelsen av Eika Boligkreditt AS, Brage Finans AS og Frende Holding AS er basert på en vurdering av egenkapitalen i selskapet.

{16}------------------------------------------------

30.09.2024
Tall i tusen kroner	Amortisert kost	Virkelig verdi over resultatet	Designert til virkelig verdi over resultatet	Virkelig verdi over utvidet	Totalt
Finansielle eiendeler
Kontanter og kontantekvivalenter	77 191				77 191
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner og sentralbanken	692 372				692 372
Utlån til og fordringer på kunder	10 375 844				10 375 844
Sertifikat, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning		712 023			712 023
Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning		122 849		106 370	229 219
Finansielle derivater		11			11
Sum finansielle eiendeler	11 145 408	834 883		106 370	12 086 660
Finansiell gjeld
Gjeld til kredittinstitusjoner	134 845				134 845
Innskudd fra og gjeld til kunder	7 953 070				7 953 070
Gjeld ved utstedelse av verdipapirer	2 388 650				2 388 650
Ansvarlig lånekapital	40 383				40 383
Finansielle derivater		348			348
Sum finansiell gjeld	10 516 948	348		0	10 517 296

30.09.2024				Sum
Verdsettingshierarki for verdipapirer, til virkelig verdi.	NIVÅ 1	NIVÅ 2	NIVÅ 3	Totalt
Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet		712 023		712 023
Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet			122 849	122 849
Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader			106 370	106 370
Finansielle derivater		11		11
Sum	-	712 034	229 219	941 253

Avstemming av endringer i nivå 3	Virkelig verdi over andre kostnader og inntekter	Virkelig verdi over resultatet
Inngående balanse 01.01	124 674	95 085
Realisert gevinst/tap
Urealisert gevinst/tap ført mot resultatet		1 636
Urealisert gevinst/tap ført mot utvidet resultat	(2 414)
Investering	3 512	26 128
Salg	(20 372)
Endringer kurser og valutakurser på verdipapirer	971
Utgående balanse	106 370	122 849

{17}------------------------------------------------

NOTE 10 – VERDIPAPIRGJELD

					Bokført verdi		Rente
Lånetype/ISIN	Låneopptak	Siste forfall	Pålydende	30.09.2025	30.09.2024	31.12.2024	vilkår
Sertifikat- og obligasjonslån
ISIN NO0013550756	02.05.2025	02.05.2030	300 000	302 567			3 mnd nibor + 0,98
ISIN NO0013456541	09.01.2025	09.01.2030	158 000	159 910			3 mnd nibor + 0,86
ISIN NO0013104513	19.12.2023	19.11.2029	300 000	301 946	302 204	302 089	3 mnd nibor + 1,14
ISIN NO0013272237	04.07.2024	04.07.2029	150 000	151 739	151 739	153 537	4,69 % Fastrente
ISIN NO0013233783	22.05.2024	22.05.2029	135 000	135 777	135 846	135 838	3 mnd nibor + 0,89
ISIN NO0013005280	28.08.2023	28.08.2028	150 000	150 732	150 732	152 727	5,32 % Fastrente
ISIN NO0010941214	26.02.2021	25.02.2028	300 000	301 526	130 701	241 320	3 mnd nibor + 0,65
ISIN NO0012810490	13.01.2023	12.08.2027	300 000	302 242	226 819	302 425	3 mnd nibor + 1,10
ISIN NO0012811233	12.01.2023	12.08.2026	300 000	302 209	301 577	302 392	3 mnd nibor + 1,02
ISIN NO0010941164	26.02.2021	26.02.2026	300 000	195 938	302 392	301 566	3 mnd nibor + 0,52
ISIN NO0010908866	30.11.2020	28.11.2025	300 000	93 437	301 536	301 524	3 mnd nibor + 0,68
ISIN NO0010884984	10.06.2020	10.06.2025	160 000		160 537	160 558	3 mnd nibor + 1,04
ISIN NO0010865413	30.09.2019	27.03.2025	200 000		200 124	22 027	3 mnd nibor + 0,81
ISIN NO0010884976	10.06.2020	10.12.2024	200 000		25 083		3 mnd nibor + 0,99
ISIN NO0010861511	28.08.2019	28.08.2024	165 000				3 mnd nibor + 0,68
Over- og underkurser				-1 280	-638	206
Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer				2 396 741	2 388 652	2 376 209

					Bokført verdi		Rente
Lånetype/ISIN	Låneopptak	Siste forfall	Pålydende	30.09.2025	30.09.2024	31.12.2024	vilkår
Ansvarlig lånekapital
ISIN NO0010867385	06.11.2019	06.11.2029	20 000	0	20 171	0	3m Nibor + 1,95
ISIN NO0012758483	22.11.2022	22.02.2033	20 000	20 161	20 212	20 170	3m Nibor + 2,95
Sum ansvarlig lånekapital				20 161	40 383	20 170

	Balanse		Forfalt/		Balanse
Endringer i verdipapirgjeld i perioden	01.07.2025	Emitert	innløst	Øvrige endringer	30.09.2025
Obligasjonsgjeld	2 357 523	360 000	-314 000	-6 782	2 396 741
Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer	2 357 523	360 000	-314 000	-6 782	2 396 741
Ansvarlige lån	20 149	0	0	12	20 161
Sum ansvarlig lån	20 149	0	0	12	20 161

{18}------------------------------------------------

NOTE 11 – EGENKAPITALBEVIS

Bankens egenkapitalbevis er alle ført i en - 1 - klasse og utgjør pr 30.06.2025 NOK. 299.272.100 delt på 2.992.721 egenkapitalbevis pålydende kr. 100,-. Av disse sitter banken på 12.636 egenkapitalbevis, tilsvarende NOK 1.263.600 som er trukket fra summen, etter handler mellom ansatte og banken. (Tickerkode er NO 0010887110)

Eierandelsbrøk:

Eierandelsbrøk for 2025, se tabell, er utregnet med utgangspunkt i eierandelsbrøk for 2024, justert for utbetalinger gjennom 2024.

Eierandelsbrøk, morbank

Beløp i tusen kroner	30.09.2025	30.09.2024	31.12.2024
Egenkapitalbevis	298 017	297 557	297 673
Overkursfond	58 819	58 819	58 819
Utevningsfond	163 413	148 367	163 076
Sum eierandelskapital (A)	520 249	504 743	519 568

Sparebankens fond	949 314	879 415	949 188
Gavefond	20 883	10 414	29 673
Grunnfondskapital (B)	970 197	889 829	978 861

Fond for urealiserte gevinster (FUG)	17 934	17 804	17 934
Fondsobligasjon	0	10 134	0
Annen egenkapital	800	-757	36 713
Udisponert resultat	111 644	96 178	0
Sum egenkapital	1 620 824	1 517 931	1 553 076

Eierandelsbrøk A/(A+B)	34,91 %	36,19 %	34,67 %

{19}------------------------------------------------

De 20 største egenkapitalbeviseiere:

30.09.2025

Navn	Beholdning	Eierandel
Sparebankstiftelsen 68° Nord Harstad	985 110	32,92 %
Sparebankstiftelsen 68° Nord Ofoten	427 374	14,28 %
Sparebankstiftelsen 68° Nord Lofoten	348 171	11,63 %
Messmer Invest AS	82 000	2,74 %
Karlsen, Karl Johan	75 376	2,52 %
Evenes Kommune/ Evenássi Suohkan	70 159	2,34 %
PRS Holding AS	58 705	1,96 %
VPF Eika Egenkapitalbevis	58 446	1,95 %
Kommunal Landspenskjonskasse Gjensidige	58 430	1,95 %
Ballangen Utvikling AS	56 590	1,89 %
Modalen Invest AS	29 265	0,98 %
Baltzer AS	27 324	0,91 %
Kurth Olsen & Sønner AS	18 144	0,61 %
Olsen, Olaf Paul	17 695	0,59 %
Valogiant AS	17 580	0,59 %
Jeanette og Søren Bothners legat	15 378	0,51 %
Facere AS	14 135	0,47 %
Aktinor Holding AS	14 135	0,47 %
Rombakk Pukkverk Narvik AS	14 044	0,47 %
Holmøy Holding Invest AS	13 844	0,46 %
Sum 20 største	2 401 905	80,26 %
Øvrige egenkapitalbeviseiere	590 816	19,74 %
Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100)	2 992 721	100,00 %

{20}------------------------------------------------

30.09.2024

Navn	Beholdning	Eierandel
Sparebankstiftelsen 68° Nord Harstad	985 110	32,92 %
Sparebankstiftelsen 68° Nord Ofoten	427 374	14,28 %
Sparebankstiftelsen 68° Nord Lofoten	348 171	11,63 %
Messmer Invest AS	80 000	2,67 %
Karlsen, Karl Johan	75 376	2,52 %
Evenes Kommune/ Evenássi Souhkan	70 159	2,34 %
PRS Holding AS	58 705	1,96 %
Kommunal Landspensjonskasse, Gjensidige	58 430	1,95 %
Ballangen Utvikling AS	56 590	1,89 %
Sparebanken Narvik	56 439	1,89 %
VPS Eika Egenkapitalbevis	50 444	1,69 %
Baltzer AS	27 324	0,91 %
Kurth Olsen & Sønner	18 144	0,61 %
Olsen, Olaf Paul	17 695	0,59 %
Valogiant AS	17 580	0,59 %
Sparebank 68° Nord	17 151	0,57 %
Trol AS	16 854	0,56 %
Grux AS	16 854	0,56 %
Jeanette og Søren Bothners legat	15 378	0,51 %
Aktinor Holding AS	14 135	0,47 %
Facere AS	14 135	0,47 %
Sum 21 største	2 442 048	81,60 %
Øvrige egenkapitalbeviseiere	550 673	18,40 %
Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100)	2 992 721	100,00 %

NOTE 12 - HENDELSER ETTER BALANSEDAGEN

Det har ikke forekommet hendelser etter utløpet av perioden som medfører justeringer av, eller tilleggsopplysninger i regnskapet eller i noter til regnskapet.

{21}------------------------------------------------

Sparebank 68°NORD