Quarterly Report • May 14, 2020
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
DELÅRSRAPPORT 1. KVARTAL
Lærende – Engasjert – Nær
SPAREBANK 1 BV NO 944 521 836 TELEFON 915 02480 2
SpareBank1 BV skal bidra til verdiskaping i lokalsamfunnene gjennom å tilby et bredt spekter av finansielle tjenester, samt relevant rådgiving til privatpersoner og bedrifter.
I alle forretningsområdene skal vi tilby et produktspekter som er konkurransedyktig i bredde, kvalitet og aktualitet. Virksomheten innen alle forretningsområdene skal være kjennetegnet ved rådgivning og aktiv salgsorientering. Salg og rådgivning skal baseres på høy kompetanse, god kvalitet og etiske normer i tråd med tradisjonene i sparebanknæringen.
SpareBank 1 BVs geografiske markedsområde omfatter Buskerud med tyngdepunkt rundt Kongsberg og Drammen, og Vestfold der bankens geografiske område strekker seg fra Holmestrand i nord til Larvik i syd.
SpareBank 1 BV – konsernet har forretningsadresse i Tønsberg, og har rådgivningskontorer i Drammen, Mjøndalen, Lier, Kongsberg, Holmestrand, Horten, Tønsberg, Nøtterøy, Sandefjord og Larvik.
Innenfor de satsningsområder som er beskrevet i forretningsideen, skal ressursene anvendes på den måten som gir best avkastning på anvendt kapital, til beste for eierne av egenkapitalbevis, kundene, ansatte og distriktet.
Visjon Sammen skaper vi verdi.
Kunden først – sammen er vi best.
Lærende, engasjert og nær.
Konserns strategiske hovedmålsetning er å skape verdi for kundene og den regionen konsernet er en del av. Vi ønsker å løfte frem lokale initiativ, bedriftene og de menneskene som bor i regionen slik at vi sammen kan bidra til vekst og utvikling. Gjennom dette skapes også verdier for eierne og ansatte i virksomheten.
NOTER TIL REGNSKAPET
SpareBank1 BV har en solid posisjon i privatmarkedet. Kjennskapen til banken er økende i hele markedsområdet. 1 av 4 privatkunder i markedsområdet har et kundeforhold til banken, og ca. 16 % bruker banken som sin hovedbank. Utlånsveksten har vært på 6,3 %, mens den generelle markedsveksten var på 4,7 % siste 12 måneder.
Banken har nærmere 77.000 aktive kunder innenfor privatmarkedet.
Et samlet tilbud av gode digitale tjenester, et moderne kundesenter og et godt utbygd kontornett gir kunden rask og enkel tilgang til finansielle tjenester og kompetanse i alle kanaler.
Kundene er godt fornøyd med konsernets leveranser, og kundetilfredsheten er høy. Konsernet bruker kundedata på en måte som gjør det enkelt å være kunde og ta relevante initiativer overfor kunden. Dette handler både om forenkling av kundenes hverdag og effektivisering av bankens prosesser; i begge tilfeller med digitalisering som en tydelig driver. Å bygge sterke kunderelasjoner handler om å kombinere det beste fra to verdener; kunstig intelligens, gjennom smart teknologi og robotisering, og emosjonell intelligens gjennom den personlige kontakten med kompetente ansatte.
Eiendomsmegler 1 BV og Z-eiendom AS har pr. 31.03.2020 en samlet boligomsetning på kr 1,4 mrd fordelt på ca 500 enheter..
Bedriftsmarkedets kundeportefølje består av vel 8.000 aktive SMB kunder. Hovedtyngden av utlånsporteføljen er innenfor eiendomsbransjen. Høy grad av samhandling mellom forretningsområdene, medfører at kunden møtes med et helhetlig produktspekter.
SpareBank1 BV er en totalleverandør av finansielle tjenester til bedrifter. Det arbeides kontinuerlig med å få på plass flere digitale salg- og selvbetjeningsløsninger for bedriftskunder.
1 av 4 bedriftskunder (SMB) i markedsområdet har et kundeforhold til banken.
Banken har solid markedsposisjon i Kongsberg, Sandefjord og i Færder kommune, og er i en utfordrerposisjon i de øvrige markedsområdene. Bedriftsmarkedet ønsker å bli oppfattet av kundene som; Enkle å forholde seg til, tilgjengelige, viktige bidragsytere og samfunnsengasjerte.
SpareBank 1 BV konsernet er en regional virksomhet med markedsområde i Nedre Buskerud og Vestfold.
Konsernets hovedvirksomhet består av morbanken, samt de heleide datterselskapene EiendomsMegler 1 BV AS og SpareBank 1 Regnskapshuset BV AS. I tillegg eies 60 % av Z-Eiendom AS. Virksomhetene er lokalisert i Kongsberg, Mjøndalen, Drammen, Lier, Holmestrand, Horten, Tønsberg, Nøtterøy, Sandefjord og Larvik.
Kvartalsregnskapet er utarbeidet i samsvar med IAS 34 om delårsrapportering.
Etterfølgende kommentarer og tallstørrelser refererer seg til konsernet dersom annet ikke eksplisitt fremgår. Tall i parentes angir tilsvarende periode i fjor.
Samlet utlånsvekst siste 12 mnd, inkludert overført portefølje til SpareBank 1 Boligkreditt AS/SpareBank 1 Næringskreditt AS: 7,5 % (6,2 %).
Innskuddsvekst siste 12 mnd: 3,3 % (12,8 %).
Akkumulerte tallstørrelser pr. 31.03 dersom annet ikke eksplisitt fremgår.
Konsernet SpareBank 1 BV hadde et resultat av ordinær drift før tap på 143,0 mill (210,7 mill). Resultat etter skatt ble 93,9 mill (180,0 mill), hvilket utgjør 0,97 % (1,98 %) av gjennomsnittlig forvaltningskapital. Konsernets annualiserte egenkapitalavkastning utgjorde 7,7 % (15,9 %).
Endring i resultat sammenlignet med 1. kvartal 2019 skyldes i hovedsak reduserte resultater fra finansielle eiendeler med 103,7 mill og økte tap med 21,4 mill.
Konsernets annualiserte egenkapitalavkastning er i vesentlig grad påvirket av gevinster ved forsikringsfusjon (Fremtind) med hhv 53,0 mill i 2020 og 71,9 mill i 2019. Eksklusive disse postene utgjorde konsernets annualiserte egenkapitalavkastning 3,4 % (9,5 %). Det vises spesielt til kapitlene «Netto resultat fra finansielle eiendeler» og «Tap og tapsavsetninger» for nærmere omtale av engangseffekter, samt negativ resultatutvikling relatert til koronapandemien.
Resultat pr. egenkapitalbevis utgjorde i morbank kr 0,55 (kr 0,87).
Kvartalsvis utvikling i resultat etter skatt og egenkapitalavkastning;
Egenkapitalavkastning
Netto renteinntekter utgjorde 179,5 mill (145,3 mill). Netto renteinntekter i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital var 1,85 % (1,59 %).
Ved utgangen av kvartalet har banken overført boliglån for 12.601 mill (12.031 mill) til SpareBank 1 Boligkreditt AS, samt 832 mill (551 mill) til SpareBank 1 Næringskreditt AS. Inntjeningen fra disse låneporteføljene fremkommer under netto provisjonsinntekter og utgjorde 26,4 mill (23,1 mill).
Med basis i Norges Banks reduksjoner av styringsrenten 13.03 og 20.03.2020 med 1,25 %-poeng, ble det besluttet å redusere renter på utlån og innskudd med inntil 0,85 %-poeng. Rentereduksjonen på boliglån ble gjennomført fra 8. april og på innskudd fra 27. mai.
Reduksjonen i 3 mnd Nibor har vært betydelig i etterkant av tidspunktet for rentebeslutningen.
Kvartalsvis utvikling i rentenetto;
Til sammen utgjorde netto provisjonsinntekter og andre inntekter 109,7 mill (99,3 mill).
Netto provisjonsinntekter utgjorde 71,2 mill (64,4 mill). Herav utgjør økning i provisjon fra SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS kredittselskapene 3,3 mill.
Andre driftsinntekter utgjorde 38,5 mill (34,9 mill).
Netto resultat fra finansielle eiendeler utgjorde 7,2 mill (110,9 mill). Hovedpostene i 2020 består av mottatte utbytter med 15,4 mill (16,4 mill) og netto resultat fra eierinteresser med 38,5 mill (79,6 mill). I sistnevnte post inngår gevinst ved forsikringsfusjon for personrisikoproduktene (Fremtind) med 53,0 mill (71,9 mill), samt bankens andel på -17,5 (5,4) mill av resultat i SpareBank 1 Gruppen AS i 1. kvartal. Underskuddet i SpareBank 1 Gruppen i dette kvartalet skyldes i hovedsak negative verdiendringer på finansielle eiendeler samt svake resultater i forsikringsvirksomheten.
I tillegg utgjorde netto resultat fra bankens finansielle eiendeler -46,6 mill (14,9 mill). Kvartalet er sterkt preget av negative verdireguleringer i obligasjons- og aksjemarkedene relatert til den pågående pandemien og til svak oljeprisutvikling.
Kvartalsvis utvikling i inntekter (mill kr);
Totale driftskostnader utgjorde 153,5 mill (144,7 mill). Driftskostnader i prosent av totale driftsinntekter utgjorde for konsernet 51,8 % (40,7 %). Tilsvarende kostnadsprosent for morbank utgjorde 52,2 % (45,5 %).
Personalkostnader utgjorde 90,4 mill (85,5 mill).
Gjennomsnittlig antall årsverk i konsernet er økt med 10 sammenlignet med samme periode i fjor, hvorav 8 årsverk i morbank.
Andre driftskostnader utgjorde 63,1 mill (59,2 mill).
Kvartalsvis utvikling driftskostnader;
Netto tap på utlån og garantier utgjorde 27,2 mill (5,8 mill) pr. 31.03. Netto tap i % av gjennomsnittlig brutto utlån utgjorde 0,09 % (0,02 %). Netto økning i tapsavsetninger i trinn 3 utgjør 7,7 mill. I trinn 1 og 2 utgjør økning i avsetningene hhv 6,4 mill og 6,8 mill. I tillegg er det konstatert tap på 6,1 mill med tidligere nedskrivninger.
Vi er i startfasen av en pågående pandemi hvor det foreligger betydelig usikkerhet med hensyn til varigheten av krisen og hvilke konsekvenser pandemien vil gi for tapsbildet på både kort og lengre sikt. Lavt rentenivå og etablerte, statlige støttetiltak vil bidra positivt for bedrifts- og personkunder som har blitt hardt rammet av pandemien og nedstengningen. Videre har banken i sin vurdering lagt til grunn gradvis åpning av samfunnet og lemping på nasjonale krav relatert til smitteforebygging.
Boliglån til personkunder utgjør ca 80 % av bankens samlede utlån. Banken har ingen direkte eksponering mot oljesektoren og har en relativ lav utlånseksponering innenfor bransjer som hotell/restaurant/reiseliv, varehandel, tjeneste- og transportsektoren. Disse bransjene rammes spesielt hardt av koronapandemien. BM – volum i næringseiendom og andre bransjer:
Andre bransjer:
Som en følge av utbruddet av korona og den brå nedstengingen av norsk økonomi fra 12. mars er kredittrisikoen endret. Bankens IFRS modell er ikke bygget for å kunne estimere ett brått negativt skift i rammebetingelser, da modellen i stor grad bygger på historiske data. Med dette som utgangspunkt har banken foretatt en omfattende gjennomgang av de enkelte engasjementene i bedriftsmarkedsporteføljen med vekt på de mest utsatte bransjene. Kunder med svak drift og likviditet har blitt identifisert og individuelle tapsavsetninger er foretatt. I IFRS modellen er ikke PDog LGD nivåene rekalibrert ved utgangen av 1. kvartal, men basert på gjennomgang av porteføljen er enkelte kunder flyttet fra trinn 1 til trinn 2 i IFRS modellen.
Banken har, i tillegg til utvidede individuelle tapsvurderinger, foretatt en skjønnsmessig endring av modellens scenariovekting dette kvartalet. Best-case scenario er redusert fra 10 % til 5 %, worst-case scenario er økt fra 10 % til 15 %, mens normal-case scenario er holdt uendret med 80 %. Endringen i sannsynlighetsvekting fra 31.12.2019 gir isolert sett et utslag på ca 17 mill i økte tapsavsetninger.
Kvartalsvis utvikling i tapsavsetninger;
Konsernets forvaltningskapital utgjorde 39.317 mill. Dette tilsvarer en økning på 1.269 mill siste 12 måneder. Konsernets forretningskapital (forvaltningskapital inklusive overførte lån til SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS) utgjorde 52.750 mill (50.629 mill).
Brutto utlån (inklusiv volum overført til SpareBank 1 Boligkreditt AS/ SpareBank 1 Næringskreditt AS) utgjorde 45.093 mill. De siste 12 måneder har det vært en økning på 3.132 mill, tilsvarende 7,5 %. Veksten fordelte seg med 2.179 mill, tilsvarende 6,3 % i personmarkedet og 953 mill, tilsvarende 12,8 % i bedriftsmarkedet. Personmarkedsandelen av utlån (inklusive SpareBank 1 Boligkreditt AS) er ved utgangen av kvartalet på 81 % (82 %).
Konsernet hadde ved utgangen av kvartalet et innskuddsvolum på 24.478 mill (23.698 mill) med en innskuddsvekst på 3,3 % de siste 12 måneder. Veksten fordelte seg med 1.285 mill, tilsvarende 9,1 % i personmarkedet og -504 mill, tilsvarende -5,3 % i bedriftsmarkedet. Konsernet hadde en innskuddsdekning på 77,3 %, mot 80,7 % på samme tidspunkt i fjor. Inkludert volum overført til Spare-Bank 1 Boligkreditt AS/ SpareBank 1 Næringskreditt AS utgjør innskuddsdekningen 54,3 % (56,5 %). Personmarkedsandelen av innskudd er ved utgangen av kvartalet på 63 % (60 %).
Kvartalsvis utvikling i utlån og innskudd;
PM – Utlån inklusive kredittforetak
10
Bankens likviditetssituasjon ved utgangen av kvartalet er meget god. Banken har en likviditetsportefølje på 3.831 mill pr 31.03. Det er et mål for banken å holde likviditetsrisikoen på et lavt nivå. I et normalt marked har SpareBank 1 BV et mål om å opprettholde ordinær drift i minimum 12 måneder uten tilgang på ekstern finansiering. Pr. 31.03 ligger banken godt over dette målet. Banken rapporter en LCR på 183 % (294 %) pr. 31.03.
Ved utgangen av kvartalet er det overført boliglån for totalt 12.601 mill til SpareBank 1 Boligkreditt AS, en økning på 561 mill fra årsskiftet. Pr. 31.03 har banken en portefølje av klargjorte lån for overføring til SpareBank 1 Boligkreditt AS på 11.800 mill. Banken har i tillegg overført lån til SpareBank 1 Næringskreditt AS med 832 mill pr. 31.03.
Konsernet har i 2020 et mål om gjennomsnittlig løpetid på obligasjonsgjelden på 2,5 år. Ved utgangen av kvartalet utgjorde den gjennomsnittlige løpetid 3,1 år.
SpareBank 1 BV har en utsteder-rating fra Moody's på A2 med stabile utsikter, jfr Moody's siste kredittanalyse datert 09.01.2020.
Ved beregning av kapitaldekning benytter SpareBank1 BV standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko.
Finansdepartementet besluttet 13. mars å redusere motsyklisk buffer fra 2,5 % til 1 % med umiddelbar effekt. Basert på dette er regulatorisk krav til ren kjernekapital minimum 11 %. Finanstilsynet fastsatte i september 2018 pilar 2-krav for SpareBank1 BV på 1,9 % gjeldende fra 31.12.2018, dog minimum 457 millioner utover minstekrav og bufferkrav i pilar 1. Samlet gjeldende krav til ren kjernekapital blir dermed 12,9 %. Konsernets mål om ren kjernekapitaldekning er minimum 15,5 %.
Ved utgangen av kvartalet utgjorde ren kjernekapitaldekning 18,1 % (16,3 %). Uvektet kjernekapital (leverage ratio) utgjorde 8,3 % (8,1 %) ved utgangen av kvartalet. Regulatorisk krav til uvektet kjernekapital er 5,0 %.
Finansdepartementet vedtok i desember 2019 endringer i kapitalkrav for bankene. Systemrisikobufferen økes med 1,5 %-poeng ved utgangen av 2020 for IRBA bankene og ved utgangen av 2022 for standardbankene. I tillegg ble det fra 31.12.19 innført en SMB rabatt på ca 24 % for kunder med engasjement under 1,5 mill euro og med årlig omsetning under 50 mill euro.
Sparebank 1 BV antas å motta krav til ansvarlig kapital og kvalifiserende gjeld i løpet av 2. halvår 2020. Denne kapitalen kan nedskrives eller konverteres til egenkapital MREL). Dette vil medføre behov for utstedelse av etterstilt gjeld (Tier 3). Tier 3-kapitalen vil erstatte deler av dagens usikrede seniorgjeld når denne forfaller. Spare-Bank 1 BV forventer ikke at effekten av ny Tier 3-kapital vil øke bankens finansieringskostnader i særlig grad.
Finanstilsynet vil fastsette nytt pilar 2-krav gjeldende fra utgangen av 2020.
Kvartalsvis utvikling kapitaldekning (forholdsmessig konsolidert); Kvartalsvis utvikling kapitaldekning (forholdsmessig konsolidert)
| Eksklusive morbank elimineringer |
EiendomsMegler 1 BV AS |
Z-Eiendom AS | Regnskapshuset BV AS | SpareBank 1 | Øvrige datterselskaper |
Totalt Datterselskaper | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| I mill. kr | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.03.2020 | 31.03.2019 |
| Driftsinntekter | 17,2 | 16,1 | 6,0 | 7,3 | 11,2 | 10,9 | 0,1 | 0,1 | 34,4 | 34,3 |
| Driftskostnader | (16,9) | (16,3) | (6,3) | (6,5) | (9,2) | (8,8) | (0,2) | (0,3) | (32,6) | (31,9) |
| Finansposter | (0,4) | (0,3) | 0,0 | (0,0) | (0,1) | (0,1) | (0,0) | (0,0) | (0,5) | (0,4) |
| Resultat før skatt |
(0,1) | (0,5) | (0,3) | 0,8 | 1,9 | 2,0 | (0,2) | (0,2) | 1,3 | 2,1 |
Banken har, med unntak av Z-Eiendom AS, 100 % eierandel i alle datterselskaper og døtre av disse. I Z-Eiendom AS er bankens eierandel 60 %.
EiendomsMegler 1 BV AS inkluderer den felles kontrollerte virksomheten EiendomsMegler 1 Næringsmegling AS (næringsmegler-virksomheten eies 50/50 med Spare-Bank 1 Telemark). EiendomsMegler 1 BV AS har en god posisjon i konsernets markedsområde og er en del av den nasjonale EiendomsMegler 1-kjeden som er markedsledende i Norge for ellevte året på rad. Forretningsvirksomheten består av næringsmegling, eiendomsoppgjør, formidling av fritidsboliger, nybygg og brukte boliger.
Z-Eiendom AS har en solid markedsandel i Tønsberg regionen. Forretningsvirksomheten består av formidling av brukte boliger, nybygg og fritidsboliger.
SpareBank 1 Regnskapshuset BV AS har regnskapskontorer i Larvik, Sandefjord, Nøtterøy, Drammen og Kongsberg. Selskapet tilbyr et bredt spekter av tjenester, herunder regnskap, lønn, årsoppgjør og rådgivning. Selskapet fokuserer på gode kundeopplevelser gjennom forenkling og digitalisering av regnskapsførertjeneste og tilbyr flere ulike systemer tilpasset ulike bransjebehov.
Konsernet har ikke, utover omtalt transaksjon knyttet til overføring av personrisikoprodukter under, gjennomført transaksjoner med nærstående parter som har hatt vesentlig betydning på virksomhetens stilling eller resultat i løpet av rapporteringsperioden.
SpareBank 1 Gruppen AS fikk et resultat før skatt på -942 (286) mill i første kvartal. Den pågående pandemien har påvirket resultatene sterkt, med betydelige forsikringsmessige avsetninger /utbetalinger på reiseforsikring og negativ finansavkastning på samtlige
aktiva klasser. Konsernets andel av det negative resultatet fra SpareBank 1 Gruppen utgjør -17,5 mill. Resultateffekten av overføringen av personrisikoproduktene fra SpareBank 1 Forsikring AS til Fremtind Forsikring AS utgjør totalt ca 1,7 mrd og er inntektsført i inneværende kvartal. Konsernets andel av denne fisjonsgevinsten er på 53,0 mill.
Den 18. mars inngikk Helgeland Sparebank intensjonsavtale om å bli en SpareBank 1-bank gjennom oppkjøp av en eierandel på 3 % i SamSpar-selskapene Samarbeidende Sparebanker AS og Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA. Transaksjonen er verdsatt til 150 mill, og SpareBank 1 BV selger i størrelsesorden 0,3 % av sine aksjer i Samarbeidende Sparebanker AS og Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA til en samlet verdi av 16,9 mill. SpareBank 1 BV vil etter dette ha en eierandel på 15,23 % i Samarbeidende Sparebanker AS som gir 2,97 % indirekte eierandel i SpareBank 1 Gruppen AS, og en eierandel i Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA på 26,49 % som gir en indirekte eierandel i SpareBank 1 Utvikling DA med 4,77 %. Gevinst fra transaksjonen er beregnet til ca 9 mill. Endelig tidspunkt for gjennomføring av transaksjonen med regnskapsmessig effekt forventes å være våren 2021.
Banken har meget god likviditet og soliditet ved utgangen av 1. kvartal, med en ren kjernekapital på 18,1 % som er godt over regulatorisk krav på minimum 12,9 %. Styret er meget tilfreds med den solide økningen i netto rente- og provisjonsinntekter sammenlignet med 1. kvartal 2019 samt den gode utlånsveksten i kvartalet.
Utbruddet av koronapandemien og effektene av de internasjonale og nasjonale tiltakene for å unngå sterk spredning vil ha negativ påvirkning på konsernets resultat og vekst fremover. Utviklingen av sykdomsbildet og varigheten av smittevernstiltakene vil ha særlig stor betydning. På den annen side vil lavere styringsrente fra Norges Bank og de nasjonale støttetiltakene som er iverksatt for bedrifts- og personkunder som rammes direkte eller indirekte av krisen bidra til en lettelse for kunder som er særlig utsatt i denne fasen. Det forventes at regjeringen i neste fase vil komme med tiltak som vil kunne stimulere etterspørselssiden i økonomien. Det er ved utgangen av 1. kvartal iverksatt et program for å redusere kostnader i samsvar med redusert aktivitetsnivå og konsernets resultatutvikling.
Bankens reduksjon av utlåns- og innskuddsrenter kombinert med fortsatt relativ sterk konkurranse på boliglån forventes å presse marginene i kommende kvartaler. Ytterligere reduksjon i pengemarkedsrentene vil kunne demme opp for noe av denne effekten.
Konsernet har holdt kontorene stengt fra 12. mars og ut hele april. Konsernets ansatte har i all hovedsak betjent kundene fra hjemmekontorløsninger. Tross nedstengning av de fysiske kontorene gis det gode tilbakemeldinger fra våre kunder. Kundene har fått løst sine behov gjennom selvbetjente løsninger og gode dialoger digitalt og pr telefon. Kontornettet blir gradvis gjenåpnet fra 4. mai, og nasjonale smittevernstiltak er innført.
Banken har en likviditetsportefølje som i hovedsak består av statsgaranterte obligasjoner, obligasjoner utstedt av fylker/kommuner og obligasjoner med
fortrinnsrett (OMF). Koronakrisen utløste en spreadutgang i mars som ga negative verdiendringer. Banken har i tillegg en mindre portefølje av egenkapitalbevis i norske sparebanker. Fall i børsverdier har bidratt til negative verdiendringer også i denne porteføljen. Tross relativ lav risiko i bankens verdipapirporteføljer forventes det betydelig volatilitet i kommende perioder.
Veksten i internasjonal og norsk økonomi vil bli negativ i 2020. For norsk økonomi skyldes dette i hovedsak koronapandemien samt den sterke reduksjonen i oljeprisen. Arbeidsledigheten forventes å ligge på et høyt nivå i kvartalene fremover, men avta etter hvert som samfunnet og bedriftene gjenåpnes. Det forventes at ledigheten i Norge vil ligge på et høyere nivå fremover enn før pandemien. Blant norske husholdninger forventes lavere forbruk, økning i spareraten og lavere kredittvekst fremover.
Til tross for at bankens bedriftsportefølje har lav andel av låntakere i spesielt utsatte bransjer, er det betydelig usikkerhet i prognoser for utviklingen fremover mht mulige effekter og varighet av krisen. Bankens målsetning om en egenkapitalavkastning på 10 % vil som en følge av effektene av koronapandemien være meget krevende å innfri i 2020.
| (Hele tusen kroner) | 31.03.2020 | % | 31.03.2019 | % | 31.12.2019 | % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 179.545 | 1,85 | 145.283 | 1,59 | 656.524 | 1,72 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 109.742 | 1,13 | 99.265 | 1,09 | 427.065 | 1,12 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler | 7.239 | 0,07 | 110.889 | 1,22 | 171.875 | 0,45 |
| Sum netto inntekter | 296.526 | 3,06 | 355.436 | 3,90 | 1.255.464 | 3,29 |
| Sum driftskostnader | 153.521 | 1,59 | 144.704 | 1,59 | 588.334 | 1,54 |
| Driftsresultat før tap / resultat før tap og skatt | 143.005 | 1,48 | 210.732 | 2,31 | 667.130 | 1,75 |
| Tap på utlån og garantier | 27.235 | 0,28 | 5.808 | 0,06 | 2.318 | 0,01 |
| Resultat før skatt | 115.771 | 1,20 | 204.924 | 2,25 | 664.812 | 1,74 |
| Skattekostnad | 21.853 | 0,23 | 24.882 | 0,27 | 126.247 | 0,33 |
| Resultat etter skatt | 93.918 | 0,97 | 180.042 | 1,98 | 538.564 | 1,41 |
| Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | 280 | 0,00 | - | 0,00 | 4.838 | 0,01 |
| Totalresultat | 94.198 | 0,97 | 180.042 | 1,98 | 543.403 | 1,43 |
| Lønnsomhet | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 | |||
| Egenkapitalavkastning av resultat før øvrige | ||||||
| resultatposter 1 | 7,7 % | 15,9 % | 11,3 % | |||
| Egenkapitalavkastning av totalresultat | 7,7 % | 15,9 % | 11,4 % | |||
| Kostnadsprosent 2 | 51,8 % | 40,7 % | 46,9 % | |||
| Kostnadsprosent ex. finansielle investeringer | 53,1 % | 59,2 % | 54,3 % | |||
| Balansetall | ||||||
| Brutto utlån til kunder | 31.659.677 | 29.379.539 | 31.409.938 | |||
| Brutto utlån til kunder inkl. SpareBank 1 Boligkreditt/ | ||||||
| Næringskreditt | 45.093.329 | 41.961.238 | 44.292.346 | |||
| Innskudd fra kunder | 24.478.042 | 23.697.672 | 24.443.290 | |||
| Innskuddsdekning | 77,3 % | 80,7 % | 77,8 % | |||
| LCR (Liquidity Coverage Ratio) likviditetsreserve | 183,0 % | 294,0 % | 230,0 % | |||
| Utlånsvekst inkl. SpareBank 1 Boligkreditt/ Næringskreditt siste 12 mnd. |
7,5 % | 6,2 % | 5,8 % | |||
| Innskuddsvekst siste 12 mnd. | 3,3 % | 12,8 % | 10,4 % | |||
| Forvaltningskapital | 39.316.525 | 38.047.212 | 38.822.442 | |||
| Forretningskapital (inkl. Sparebank 1 Boligkreditt/ Næringskreditt) |
52.750.177 | 50.628.911 | 51.704.849 |
| 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 | ||
|---|---|---|---|---|
| Tap | ||||
| Tapsprosent utlån 3 | 0,09 % | 0,02 % | 0,01 % | |
| Utlån i trinn 3 i % av brutto utlån | 0,86 % | 0,88 % | 0,82 % | |
| Tap (inkl. Sparebank 1 Boligkreditt/Næringskreditt) |
||||
| Tapsprosent utlån 3 (inkl. Sparebank 1 Boligkreditt/Næringskreditt) |
0,06 % | 0,01 % | 0,01 % | |
| Utlån i trinn 3 i % av brutto utlån (inkl. Sparebank 1 Boligkreditt/Næringskreditt) |
0,60 % | 0,62 % | 0,58 % | |
| Soliditet forholdsmessig konsolidering | ||||
| Kapitaldekningsprosent | 21,6 % | 19,7 % | 22,1 % | |
| Kjernekapitalprosent | 19,5 % | 17,7 % | 20,0 % | |
| Ren Kjernekapitalprosent | 18,1 % | 16,3 % | 18,5 % | |
| Netto ansvarlig kapital | 5.455.171 | 5.049.597 | 5.464.361 | |
| Kjernekapital | 4.940.626 | 4.545.889 | 4.949.961 | |
| Ren Kjernekapital | 4.587.170 | 4.189.759 | 4.579.307 | |
| Beregningsgrunnlag | 25.282.797 | 25.680.439 | 24.780.727 | |
| Leverage Ratio forholdsmessig konsolidering | 8,3 % | 8,1 % | 8,6 % | |
| Kontor og bemanning | ||||
| Antall bankkontorer | 10 | 10 | 10 | |
| Antall meglerkontorer | 12 | 12 | 12 | |
| Antall regnskapskontorer | 5 | 5 | 5 | |
| Antall årsverk morbank (gj.sn. HiÅ) | 235 | 227 | 230 | |
| Antall årsverk konsern (gj.sn. HiÅ) | 342 | 332 | 337 | |
| Egenkapitalsbevis | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
| Egenkapitalsbevisbrøk | 54,69 % | 56,15 % | 56,15 % | 57,99 % |
| Børskurs | 35,10 | 36,00 | 39,60 | 35,60 |
| Børsverdi (tusen kroner) | 2.214.857 | 2.271.649 | 2.498.814 | 2.246.408 |
| Bokført egenkapital per EKB (morbank) | 40,32 | 38,66 | 42,19 | 40,73 |
| Bokført egenkapital per EKB (konsern) | 42,14 | 40,70 | 43,71 | 42,06 |
| Resultat per EKB (morbank) 4 | 0,55 | 0,87 | 4,43 | 4,98 |
| Resultat per EKB (konsern) 4 | 0,84 | 1,54 | 4,63 | 5,40 |
| Utbytte per EKB | - | - | 2,42 | 2,95 |
| Pris / Resultat pr EKB (morbank) | 64,26 | 41,15 | 8,94 | 7,15 |
| Pris / Resultat pr EKB (konsern) | 41,87 | 23,34 | 8,56 | 6,59 |
| Pris / Bokført egenkapital (morbank) | 0,87 | 0,93 | 0,94 | 0,87 |
| Pris / Bokført egenkapital (konsern) | 0,83 | 0,88 | 0,91 | 0,85 |
Overskudd i prosent av gjennomsnittlig egenkapital (IB+UB)/2, ekskl. hybridkapital.
Sum driftskostnader i prosent av sum driftsinntekter.
Netto tap i prosent av gjennomsnittlig brutto utlån hittil i år.
4.Korrigert årsresultat (se kapittel "Bankens egenkapitalbevis") multiplisert med Egenkapitalsbevisprosenten og dividert på gjennomsnittlig antall utestående Egenkapitalsbevis.
| 31.12.2019 31.03.2019 31.03.2020 (tusen kroner) Note 31.03.2020 31.03.2019 151.610 36.044 33.284 Renteinntekter målt til virkelig verdi 33.284 36.044 974.467 212.676 274.940 Renteinntekter målt til amortisert kost 275.006 212.852 - - - Renteinntekter 468.398 103.332 128.532 Rentekostnader 128.745 103.614 657.679 145.388 179.692 Netto renteinntekter 179.545 145.283 296.832 68.569 75.610 Provisjonsinntekter 75.610 68.569 16.617 4.185 4.375 Provisjonskostnader 4.375 4.185 5.983 1.699 4.940 Andre driftsinntekter 38.507 34.880 286.198 66.083 76.175 Netto provisjons- og andre inntekter 109.742 99.265 128.793 16.370 20.608 Utbytte 15.358 16.370 7.536 7.536 952 Netto resultat fra eierinteresser 38.492 79.626 (46.611) 11 |
Morbank | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2019 | ||||||
| 151.610 | ||||||
| 975.018 | ||||||
| 470.104 | ||||||
| 656.524 | ||||||
| 296.832 | ||||||
| 16.617 | ||||||
| 146.849 | ||||||
| 427.065 | ||||||
| 25.522 | ||||||
| 125.437 | ||||||
| 20.916 | 14.894 | Netto resultat fra andre finansielle investeringer | (46.611) | 14.894 | 20.916 | |
| 157.245 38.799 (25.051) Netto resultat fra finansielle eiendeler 7.239 110.889 |
171.875 | |||||
| 1.101.122 250.270 230.816 Sum netto inntekter 296.526 355.436 |
1.255.464 | |||||
| 239.064 60.249 64.353 Personalkostnader 90.447 85.485 |
344.184 | |||||
| 218.627 53.607 56.241 Andre driftskostnader 63.074 59.220 |
244.150 | |||||
| 457.691 113.856 120.594 Sum driftskostnader 153.521 144.704 |
588.334 | |||||
| 643.431 136.415 110.222 Resultat før tap og skatt 143.005 210.732 |
667.130 | |||||
| 2.718 6.008 28.518 Tap på utlån og garantier 2, 14 27.235 5.808 |
2.318 | |||||
| 640.713 130.406 81.704 Resultat før skatt 115.771 204.924 |
664.812 | |||||
| 124.997 25.664 21.350 Skattekostnad 21.853 24.882 |
126.247 | |||||
| 515.717 104.742 60.354 Resultat før øvrige resultatposter 93.918 180.042 |
538.564 | |||||
| - - - Majoritetens andel av resultat 94.056 179.793 |
537.930 | |||||
| - - - Minoritetens andel av resultat (138) 249 |
634 | |||||
| Poster som reverseres over resultat | ||||||
| 8.318 - 280 Verdiendring på utlån klassifisert til virkelig verdi 280 - |
8.318 | |||||
| Poster som ikke reverseres over resultat | ||||||
| (2.275) - - Estimatavvik IAS 19 Pensjon - - |
(3.479) | |||||
| Sum øvrige resultatposter ført mot 6.043 - 280 egenkapitalen 280 - |
4.838 | |||||
| 521.759 104.742 60.633 Totalresultat 94.198 180.042 |
543.403 | |||||
| - - - Majoritetens andel av resultat 94.336 179.793 |
542.768 | |||||
| - - - Minoritetens andel av resultat (138) 249 |
634 | |||||
| 4,43 0,87 0,55 Resultat før øvrige res.poster pr Egenkapitalbevis 0,84 1,54 |
4,63 |
| Morbank | Konsern | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2019 | 31.03.2019 | 31.03.2020 | (tusen kroner) | Note | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 |
| Kontanter og fordringer på | |||||||
| 94.784 | 95.598 | 795.399 | sentralbanker | 795.399 | 95.598 | 94.784 | |
| Utlån til og fordringer på | |||||||
| 1.034.557 | 1.927.096 | 840.588 | kredittinstitusjoner | 882.989 | 1.964.773 | 1.070.874 | |
| 31.286.021 | 29.243.264 | 31.515.497 | Netto utlån til kunder | 3, 4, 8 | 31.493.172 | 29.217.504 | 31.265.305 |
| Sertifikater, obligasjoner og andre | |||||||
| 4.129.073 | 4.494.302 | 3.748.085 | verdipapir med virkelig verdi | 3.748.085 | 4.494.302 | 4.129.073 | |
| Aksjer, andeler og andre | |||||||
| 1.418.440 | 1.360.225 | 1.382.497 | egenkapitalinteresser | 1.382.497 | 1.360.225 | 1.418.440 | |
| 36.682 | 36.682 | 36.682 | Eierinteresser i konsernselskap | 0 | 0 | 0 | |
| 454.943 | 407.801 | 454.943 | Eierinteresser i felleskontrollert virksomhet og tilknyttet selskap |
649.512 | 625.946 | 615.878 | |
| 97.271 | 109.492 | 94.356 | Varige driftsmidler | 18 | 117.352 | 138.127 | 121.536 |
| - | - | - | Goodwill | 24.654 | 24.654 | 24.654 | |
| 9.872 | 11.911 | 9.779 | Utsatt skattefordel | 10.736 | 12.609 | 10.829 | |
| 56.593 | 100.951 | 196.776 | Andre eiendeler | 5, 10 | 212.129 | 113.474 | 71.068 |
| 38.618.237 | 37.787.323 | 39.074.601 | Sum eiendeler | 39.316.525 | 38.047.212 | 38.822.442 | |
| - 24.463.240 |
29.000 23.718.835 |
400.000 24.496.962 |
Innskudd fra kredittinstitusjoner Innskudd fra kunder |
7 | 400.000 24.478.042 |
29.000 23.697.672 |
- 24.443.290 |
| Gjeld stiftet ved utstedelse av | |||||||
| 8.279.389 | 8.490.117 | 8.207.660 | verdipapirer | 12 | 8.207.660 | 8.490.117 | 8.279.389 |
| 125.688 | 50.739 | 33.342 | Betalbar skatt | 35.446 | 51.924 | 128.257 | |
| 288.831 | 448.372 | 613.935 | Annen gjeld og forpliktelser | 6, 3, 10 | 662.864 | 497.769 | 333.927 |
| 444.404 | 442.451 | 401.350 | Ansvarlig lånekapital | 12 | 401.350 | 442.451 | 444.404 |
| 33.601.552 | 33.179.515 | 34.153.248 | Sum gjeld | 34.185.361 | 33.208.933 | 33.629.268 | |
| 946.501 | 946.516 | 946.501 | Eierandelskapital | 946.501 | 946.516 | 946.501 | |
| 1.026.427 | 1.026.427 | 1.026.427 | Overkursfond | 1.026.427 | 1.026.427 | 1.026.427 | |
| 536.885 | 411.299 | 536.885 | Utjevningsfond | 536.885 | 411.299 | 536.885 | |
| 6.540 | 6.540 | 6.540 | Gavefond | 6.540 | 6.540 | 6.540 | |
| 2.072.392 | 1.855.062 | 2.072.392 | Sparebankens fond | 2.072.392 | 1.855.062 | 2.072.392 | |
| 25.234 | 9.879 | 25.514 | Fond for urealiserte gevinster | 25.514 | 9.879 | 25.234 | |
| 250.000 | 250.000 | 250.000 | Hybridkapital | 250.000 | 250.000 | 250.000 | |
| 152.705 | - | - | Annen egenkapital | 175.706 | 154.630 | 328.019 | |
| - | 102.084 | 57.094 | Udisponert | 90.796 | 177.136 | - | |
| - | - | - | Minoritetsandel | 403 | 790 | 1.175 | |
| 5.016.685 | 4.607.808 | 4.921.353 | Sum egenkapital | 5.131.163 | 4.838.279 | 5.193.174 | |
| 38.618.237 | 37.787.323 | 39.074.601 | Gjeld og egenkapital | 39.316.525 | 38.047.212 | 38.822.442 |
| Eier andels |
Overkurs | Ut jevnings |
Spare bankens |
Fond for urealiserte |
Hybrid | Annen egen |
Udis | Minori | Sum egen |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | kapital 1 | fond | fond Gavefond | fond | gevinster | kapital | kapital | ponert | tetsandel | kapital | |
| Egenkapital pr. 31.12.2018 | 946.516 1.026.427 | 411.299 | 6.540 1.855.062 | 9.879 | 250.000 | 341.129 | - | 1.581 4.848.433 | |||
| Spareordning egenkapitalbevis ansatte |
(15) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (15) |
| Rentekostnader på fondsobl. reklas. som EK |
- | - | - | - | - | - | - | (10.783) | - | - | (10.783) |
| Utstedt fondsobligasjon | - | - | - | - | - | - | 150.000 | - | - | - | 150.000 |
| Tilbakekjøp og forfall fondsobligasjon |
- | - | - | - | - | - | (150.000) | - | - | - | (150.000) |
| Utbytte fra 2018, til utbetaling 2019 |
- | - | - | - | - | - | - | (186.149) | - | (1.040) | (187.189) |
| Endring balanseført verdi FKV/ TS/DS |
- | - | - | - | - | - | - | (674) | - | - | (674) |
| Resultat før øvrige resultatposter | - | - | 126.864 | - | 218.327 | 7.037 | - | 185.702 | - | 634 | 538.564 |
| Poster som reverseres over resultat: |
|||||||||||
| Verdiendring på utlån klassifisert til virkelig verdi |
- | - | - | - | - | 8.318 | - | - | - | - | 8.318 |
| Poster som ikke reverseres over resultat: |
|||||||||||
| Estimatavvik IAS 19 Pensjon | - | - | (1.277) | - | (998) | - | - | (1.205) | - | - | (3.479) |
| Egenkapital pr. 31.12.2019 | 946.501 1.026.427 | 536.885 | 6.540 2.072.392 | 25.234 | 250.000 | 328.019 | - | 1.175 | 5.193.174 | ||
| Egenkapital pr. 31.12.2019 | 946.501 1.026.427 | 536.885 | 6.540 2.072.392 | 25.234 | 250.000 | 328.019 | - | 1.175 | 5.193.174 | ||
| Rentekostnader på fondsobl. reklas. som EK |
- | - | - | - | - | - | - | - | (3.260) | - | (3.260) |
| Utbytte fra 2019, til utbetaling 2020 |
- | - | - | - | - | - | - | (152.705) | - | (634) | (153.340) |
| Endring balanseført verdi FKV/ TS/DS |
- | - | - | - | - | - | - | 391 | - | - | 391 |
| Resultat før øvrige resultatposter | - | - | - | - | - | - | - | - | 94.056 | (138) | 93.918 |
| Poster som reverseres over resultat: |
|||||||||||
| Verdiendring på utlån klassifisert til virkelig verdi |
- | - | - | - | - | 280 | - | - | - | - | 280 |
| Egenkapital pr. 31.03.2020 | 946.501 1.026.427 | 536.885 | 6.540 2.072.392 | 25.514 | 250.000 | 175.706 | 90.796 | 403 | 5.131.163 |
| Ut | Spare | Fond for | Annen | Sum | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eierandels | Overkurs | jevnings | bankens | urealiserte | Hybrid | egen | egen | |||
| (Hele tusen kroner) | kapital 1 | fond | fond | Gavefond | fond | gevinster | kapital | kapital Udisponert | kapital | |
| Egenkapital pr. 31.12.2018 | 946.516 | 1.026.427 | 411.299 | 6.540 | 1.855.062 | 9.879 | 250.000 | 186.149 | - | 4.691.873 |
| Spareordning egenkapitalbevis ansatte |
(15) | - | - | - | - | - | - | - | - | (15) |
| Rentekostnader på fondsobl. reklas. som EK |
- | - | - | - | - | - | - | (10.783) | - | (10.783) |
| Utstedt fondsobligasjon | - | - | - | - | - | - | 150.000 | - | - | 150.000 |
| Tilbakekjøp og forfall fondsobligasjon |
- | - | - | - | - | - | (150.000) | - | - | (150.000) |
| Utbytte fra 2018, til utbetaling 2019 |
- | - | - | - | - | - | - | (186.149) | - | (186.149) |
| Resultat før øvrige resultatposter | - | - | 126.864 | - | 218.327 | 7.037 | - | 163.488 | - | 515.717 |
| Poster som reverseres over resultat: |
||||||||||
| Verdiendring på utlån klassifisert til virkelig verdi |
- | - | - | - | - | 8.318 | - | - | - | 8.318 |
| Poster som ikke reverseres over resultat: |
||||||||||
| Estimatavvik IAS 19 Pensjonsregulering |
- | - | (1.277) | - | (998) | - | - | - | - | (2.275) |
| Egenkapital pr. 31.12.2019 | 946.501 | 1.026.427 | 536.885 | 6.540 | 2.072.392 | 25.234 | 250.000 | 152.705 | - | 5.016.685 |
| Egenkapital pr. 31.12.2019 | 946.501 | 1.026.427 | 536.885 | 6.540 | 2.072.392 | 25.234 | 250.000 | 152.705 | - | 5.016.685 |
| Rentekostnader på fondsobl. reklas. som EK |
- | - | - | - | - | - | - | - | (3.260) | (3.260) |
| Utbytte fra 2019, til utbetaling 2020 |
- | - | - | - | - | - | - | (152.705) | - | (152.705) |
| Resultat før øvrige resultatposter | - | - | - | - | - | - | - | - | 60.354 | 60.354 |
| Poster som reverseres over resultat: |
||||||||||
| Verdiendring på utlån klassifisert til virkelig verdi |
- | - | - | - | - | 280 | - | - | - | 280 |
| Egenkapital pr. 31.03.2020 | 946.501 | 1.026.427 | 536.885 | 6.540 | 2.072.392 | 25.514 | 250.000 | - | 57.094 | 4.921.353 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2019 | 31.03.2019 | 31.03.2020 | (tusen kroner) | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 |
| 640.713 | 130.406 | 81.704 | Årsresultat før skatt | 115.771 | 204.924 | 664.812 |
| (188.027) | (1.166) | (47) | Utbetalt utbytte/ gaver | (681) | (2.726) | (188.547) |
| 5.210 | (14.845) | 41.944 | Verdiendringer på finansielle eiendeler vurdert til v.v. | 41.944 | (14.845) | 5.210 |
| 21.626 | 5.405 | 16.209 | Av- og nedskrivninger | 20.608 | 6.891 | 28.370 |
| 2.718 | 6.008 | 28.518 | Tap på utlån | 27.235 | 5.808 | 2.317 |
| (115.293) | (48.890) | (135.931) | Betalbare skatter | (137.278) | (50.237) | (118.418) |
| Kontantstrøm fra virksomheten før endring i oml. | ||||||
| 366.948 | 76.919 | 32.397 | midler og korts.gjeld | 67.598 | 149.816 | 393.743 |
| (1.887.603) | 162.537 | (261.838) | Endring utlån/ og andre eiendeler | (256.146) | 164.680 | (1.890.504) |
| 2.298.189 | 1.590.595 | (20.705) | Endring innskudd fra kunder | (19.675) | 1.593.188 | 2.301.997 |
| - | 29.000 | 400.000 | Endring gjeld til kredittinstitusjoner | 400.000 | 29.000 | - |
| (104.566) | (451.513) | 366.676 | Endring sertifikater og obligasjoner | 366.676 | (451.513) | (104.566) |
| 53.311 | 8.954 | (140.183) | Endring øvrige fordringer | (141.061) | 13.435 | 55.842 |
| 35.236 | (62.860) | 295.557 | Endring annen kortsiktig gjeld | 295.475 | (40.274) | 52.021 |
| 761.516 | 1.353.632 | 671.905 | A Netto kontantstrøm fra virksomheten | 712.867 | 1.458.332 | 808.534 |
| Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter | ||||||
| (94.056) | (90.056) | (13.294) | Endring varige driftsmidler | (14.538) | (110.099) | (114.988) |
| (166.712) | (48.958) | 14.912 | Endring aksjer og eierinteresser | (18.721) | (128.246) | (188.791) |
| (260.768) | (139.013) | 1.618 | B Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter | (33.259) | (238.345) | (303.779) |
| Kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter | ||||||
| (450.564) | (274.473) | (123.870) | Endring låneopptak verdipapirer | (123.870) | (274.473) | (450.564) |
| (575) | (5.311) | (40.142) | Endring låneopptak ansvarlig lån | (40.142) | (5.311) | (575) |
| (10.783) | (2.658) | (2.866) | Endring opptak av hybridkapital over EK | (2.866) | (2.658) | (10.783) |
| (461.922) | (282.441) | (166.878) | C Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter | (166.878) | (282.441) | (461.922) |
| 38.826 | 932.178 | 506.645 | A + B + C Netto endring likvider i året | 512.730 | 937.546 | 42.833 |
| 1.090.516 | 1.090.516 | 1.129.342 | Likviditetsbeholdning periodens start | 1.165.658 | 1.122.825 | 1.122.825 |
| 1.129.342 | 2.022.694 | 1.635.987 | Likviditetsbeholdning periodens slutt | 1.678.388 | 2.060.371 | 1.165.658 |
| 38.826 | 932.178 | 506.645 | Netto endring likvider i året | 512.730 | 937.546 | 42.833 |
Delårsrapporten for SpareBank1 BV omfatter perioden 01.01.-31.03.2020. Delårsregnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med IFRS og IAS 34 Interim Financial Reporting og etter de samme prinsipper som ble benyttet i årsregnskapet for 2019.
For nærmere beskrivelse av anvendte regnskapsprinsipper, vises det til note 2 i bankens offisielle regnskap for 2019.
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2019 | 31.03.2019 | 31.03.2020 | (Hele tusen kroner) | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 |
| 6.337 | 6.464 | 6.372 | Periodens endringer i tapsavsetninger trinn 1 | 6.372 | 6.464 | 6.337 |
| 4.427 | 663 | 6.813 | Periodens endringer i tapsavsetninger trinn 2 | 6.813 | 663 | 4.427 |
| (9.655) | (1.625) | 8.942 | Periodens endringer i tapsavsetninger trinn 3 | 7.658 | (1.825) | (10.055) |
| 859 | - | 6.075 | Periodens konstaterte tap med tidligere nedskrivninger |
6.075 | - | 859 |
| 1.496 | 1.297 | 619 | Periodens konstaterte tap uten tidligere nedskrivninger |
619 | 1.297 | 1.496 |
| (565) | 499 | (66) | Periodens inngang på tidligere konstaterte nedskrivninger |
(66) | 499 | (565) |
| (181) | (1.289) | (238) | Andre korreksjoner/amortisering på nedskrivninger | (238) | (1.289) | (181) |
| 2.718 | 6.008 | 28.518 | Periodens tap på utlån og garantier | 27.235 | 5.808 | 2.318 |
| Morbank | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tapsavsetninger på utlån og garantier | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Sum | |||
| 01.01.2020 | 41.600 | 41.628 | 86.855 | 170.083 | |||
| Avsetning til tap overført til Trinn 1 | 3.319 | (3.319) | - | - | |||
| Avsetning til tap overført til Trinn 2 | (3.877) | 5.993 | (2.116) | - | |||
| Avsetning til tap overført til Trinn 3 | (303) | (1.904) | 2.208 | - | |||
| Nye utstedte eller kjøpte finansielle eiendeler | 7.689 | 1.304 | 10 | 9.003 | |||
| Økning eksisterende lån | 10.226 | 15.633 | 21.688 | 47.547 | |||
| Reduksjon eksisterende lån | (6.486) | (6.274) | (5.084) | (17.844) | |||
| Finansielle eiendeler som har blitt fraregnet | (4.195) | (4.619) | (1.689) | (10.503) | |||
| Endring som skyldes konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | - | - | (6.075) | (6.075) | |||
| 31.03.2020 | 47.973 | 48.441 | 95.797 | 192.211 | |||
| – tilbakeføring av tapsavsetninger knyttet til virkelig verdi over utvidet resultat *) |
(11.463) | - | - | (11.463) | |||
| Balanseførte tapsavsetninger 31.03.2020 | 36.510 | 48.441 | 95.797 | 180.748 | |||
| Herav tapsavsetninger på balanseført utlån | 30.078 | 47.763 | 94.923 | 172.763 | |||
| Herav tapsavsetninger på ubenyttede kreditter og garantier | 6.432 | 679 | 874 | 7.985 | |||
| Herav tapsavsetninger PM | 4.684 | 22.298 | 22.475 | 49.458 | |||
| Herav tapsavsetninger BM | 31.826 | 26.143 | 73.322 | 131.290 | |||
| Konsern | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tapsavsetninger på utlån og garantier | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Sum | ||||
| 01.01.2020 | 41.600 | 41.628 | 81.880 | 165.108 | ||||
| Avsetning til tap overført til Trinn 1 | 3.319 | (3.319) | - | - | ||||
| Avsetning til tap overført til Trinn 2 | (3.877) | 5.993 | (2.116) | - | ||||
| Avsetning til tap overført til Trinn 3 | (303) | (1.904) | 2.208 | - | ||||
| Nye utstedte eller kjøpte finansielle eiendeler | 7.689 | 1.304 | 10 | 9.003 | ||||
| Økning eksisterende lån | 10.226 | 15.633 | 20.405 | 46.263 | ||||
| Reduksjon eksisterende lån | (6.486) | (6.274) | (5.084) | (17.844) | ||||
| Finansielle eiendeler som har blitt fraregnet | (4.195) | (4.619) | (1.689) | (10.503) | ||||
| Endring som skyldes innbetalinger på tidligere nedskrivninger (konstaterte) |
- | - | (6.075) | (6.075) | ||||
| 31.03.2020 | 47.973 | 48.441 | 89.538 | 185.952 | ||||
| -tilbakeføring av tapsavsetninger knyttet til virkelig verdi over utvidet resultat *) |
(11.463) | - | - | (11.463) | ||||
| Balanseførte tapsavsetninger 31.03.2020 | 36.510 | 48.441 | 89.538 | 174.489 | ||||
| Herav tapsavsetninger på utlån | 30.078 | 47.763 | 88.664 | 166.504 | ||||
| Herav tapsavsetninger på garantier | 6.432 | 679 | 874 | 7.985 | ||||
| Herav tapsavsetninger PM | 4.684 | 22.298 | 22.475 | 49.458 | ||||
| Herav tapsavsetninger BM | 31.826 | 26.143 | 67.063 | 125.032 |
Modellen beregner nedskrivning på engasjementer for 3 ulike scenarier hvor sannsynligheten for at det enkelte scenariet inntreffer vektes. Basisscenario for IFRS 9-beregningene bygger i hovedsak på referansebanen i Pengepolitisk rapport fra Norges Bank og inneholder forventninger om makroøkonomiske faktorer som arbeidsledighet, BNP-vekst, rentenivå, boligpriser mv.
Tapsmodellen bygger samtidig på flere input-faktorer fra porteføljene hvor hendelser har inntruffet pr. balansedato, men hvor det ligger en naturlig forsinkelse før oppdatert informasjon avleires i modellen. Banken har som en følge av dette forsinkelses-aspektet, foretatt en utvidet gjennomgang av vår BM-portefølje dette kvartalet mhp å identifisere og tapsavsette for enkeltengasjementer som vi mener vil ha spesifikke problemer med å klare seg gjennom krisen. PD/LGDnivåer er ikke rekalibrert i modellen pr. 31.03.
Banken har, i tillegg til utvidede individuelle tapsvurderinger, foretatt en skjønnsmessig endring av modellens scenariovekting dette kvartalet. Best-case scenario er redusert fra 10 % til 5 %, worst-case scenario er økt fra 10 % til 15 %, mens normal-case scenario er holdt uendret med 80 %. Endringen i sannsynlighetsvekting fra 31.12.2019 gir isolert sett et utslag på ca 17 mill i økte tapsavsetninger.
I nederste tabell er sensitiviteten ved 10 %-poengs reduksjon i sannsynlighet for normal case og tilsvarende 10 %-poengs økning i sannsynlighet for worst case vist. En slik endring vil resultere i økte tapsavsetninger med ca 30 mill, hvilket illustrerer sensitiviteten ved en moderat forverring i nasjonale og/eller regionale makroøkonomiske faktorer.
| Benyttet scenariovekting pr. 31.03.2020 | Vekt | PM | BM | Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Scenario 1 (Normal case) | 80 % | 35.639 | 83.557 | 119.196 |
| Scenario 2 (Worst case) | 15 % | 27.749 | 39.641 | 67.390 |
| Scenario 3 (Best case) | 5 % | 1.454 | 4.002 | 5.456 |
| Totalt | 64.842 | 127.200 | 192.042 | |
| Endring i tapsavsetning ved endring i vekt | Vekt | PM | BM | Totalt |
| Scenario 1 (Normal case) | 70 % | (4.455) | (10.445) | (14.900) |
| Scenario 2 (Worst case) | 25 % | 18.499 | 26.428 | 44.927 |
| Scenario 3 (Best case) | 5 % | - | - | - |
| Morbank | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Utlån til kunder fordelt på trinn 1, 2 og 3 | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Sum | |||
| 01.01.2020 | 27.440.928 | 1.947.235 | 273.126 | 29.661.289 | |||
| Utlån overført til Trinn 1 | 320.151 | (320.145) | (5) | - | |||
| Utlån overført til Trinn 2 | (461.748) | 466.447 | (4.699) | - | |||
| Utlån overført til Trinn 3 | (4.697) | (33.592) | 38.288 | - | |||
| Nye utstedte eller kjøpte finansielle eiendeler | 3.976.285 | 56.315 | 1.306 | 4.033.905 | |||
| Økning eksisterende lån | 375.495 | 21.671 | 5.933 | 403.099 | |||
| Reduksjon eksisterende lån | (838.955) | (88.173) | (2.184) | (929.312) | |||
| Finansielle eiendeler som har blitt fraregnet | (2.991.702) | (199.199) | (18.239) | (3.209.140) | |||
| Endring som skyldes konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | (106) | - | (6.098) | (6.204) | |||
| 31.03.2020 | 27.815.649 | 1.850.560 | 287.427 | 29.953.637 | |||
| Tapsavsetning i % av brutto utlån | 0,17 % | 2,62 % | 33,33 % | 0,64 % |
| Konsern | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Utlån til kunder fordelt på trinn 1, 2 og 3 | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Sum | |||
| 01.01.2020 | 27.430.833 | 1.947.235 | 257.529 | 29.635.597 | |||
| Utlån overført til Trinn 1 | 320.151 | (320.145) | (5) | - | |||
| Utlån overført til Trinn 2 | (461.748) | 466.447 | (4.699) | - | |||
| Utlån overført til Trinn 3 | (4.697) | (33.592) | 38.288 | - | |||
| Nye utstedte eller kjøpte finansielle eiendeler | 3.976.285 | 56.315 | 1.306 | 4.033.905 | |||
| Økning eksisterende lån | 372.637 | 21.671 | 5.898 | 400.207 | |||
| Reduksjon eksisterende lån | (838.955) | (88.173) | (2.184) | (929.312) | |||
| Finansielle eiendeler som har blitt fraregnet | (2.991.702) | (199.199) | (18.239) | (3.209.140) | |||
| Endring som skyldes konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | (106) | - | (6.098) | (6.204) | |||
| 31.03.2020 | 27.802.698 | 1.850.560 | 271.796 | 29.925.054 | |||
| Tapsavsetning i % av brutto utlån | 0,17 % | 2,62 % | 32,94 % | 0,62 % |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2019 | 31.03.2019 | 31.03.2020 | (Hele tusen kroner) | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 |
| 21.058 16.117 |
32.203 3.895 |
56.752 26.190 |
Forskuddsbetalt, ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Andre eiendeler |
69.295 29.001 |
43.957 4.665 |
32.420 19.230 |
| 19.418 | 64.852 | 113.833 | Derivater og andre finansielle instrumenter til virkelig verdi |
113.833 | 64.852 | 19.418 |
| 56.593 | 100.951 | 196.776 | Sum andre eiendeler | 212.129 | 113.474 | 71.068 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2019 | 31.03.2019 | 31.03.2020 | (Hele tusen kroner) | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 |
| 46.181 | 54.173 | 49.287 | Påløpte kostnader og mottatte ikke påløpte inntekter | 64.681 | 68.633 | 62.100 |
| 71.151 | 57.923 | 68.767 | Avsetning for påløpte kostnader og forpliktelser | 69.243 | 57.181 | 71.627 |
| 134.052 | 274.356 | 373.195 | Annen gjeld | 406.254 | 310.034 | 162.752 |
| 37.447 | 61.920 | 122.686 | Derivater og andre finansielle instrumenter til virkelig verdi |
122.686 | 61.920 | 37.447 |
| 288.831 | 448.372 | 613.935 | Sum annen gjeld | 662.864 | 497.769 | 333.927 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2019 | 31.03.2019 | 31.03.2020 | (Hele tusen kroner) | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 |
| 15.285.830 | 14.143.168 | 15.427.696 | Lønnstakere o.l. | 15.427.696 | 14.143.168 | 15.285.830 |
| 3.197.454 | 2.874.881 | 3.076.931 | Eiendomsdrift / forretningsmessig tjenesteyting o.l. | 3.058.011 | 2.853.717 | 3.177.504 |
| 754.043 | 703.499 | 781.008 | Varehandel/hotell og restaurant | 781.008 | 703.499 | 754.043 |
| 188.906 | 237.312 | 197.724 | Jordbruk/skogbruk | 197.724 | 237.312 | 188.906 |
| 633.708 | 575.109 | 614.865 | Bygg og anlegg | 614.865 | 575.109 | 633.708 |
| 1.412.784 | 1.645.273 | 1.379.350 | Transport og tjenesteytende næringer | 1.379.350 | 1.645.273 | 1.412.784 |
| 307.646 | 178.840 | 292.820 | Produksjon (industri) | 292.820 | 178.840 | 307.646 |
| 1.969.637 | 2.233.716 | 1.939.573 | Offentlig forvaltning | 1.939.573 | 2.233.716 | 1.969.637 |
| 713.232 | 1.127.037 | 786.995 | Utlandet og andre | 786.995 | 1.127.037 | 713.232 |
| 24.463.240 | 23.718.835 | 24.496.962 | Sum innskudd | 24.478.042 | 23.697.672 | 24.443.290 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2019 | 31.03.2019 | 31.03.2020 | (Hele tusen kroner) | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 |
| 24.140.703 | 22.502.533 | 24.111.822 | Lønnstakere o.l. | 24.111.822 | 22.502.533 | 24.140.703 |
| 5.513.943 | 5.195.378 | 5.739.125 | Eiendomsdrift / forretningsmessig tjenesteyting o.l. | 5.710.542 | 5.164.842 | 5.488.251 |
| 348.044 | 363.247 | 345.747 | Varehandel/hotell og restaurant | 345.747 | 363.247 | 348.044 |
| 236.036 | 271.825 | 224.291 | Jordbruk/skogbruk | 224.291 | 271.825 | 236.036 |
| 324.524 | 308.902 | 334.729 | Bygg og anlegg | 334.729 | 308.902 | 324.524 |
| 346.830 | 325.975 | 357.217 | Transport og tjenesteytende næringer | 357.217 | 325.975 | 346.830 |
| 277.769 | 251.236 | 284.405 | Produksjon (industri) | 284.405 | 251.236 | 277.769 |
| 1.843 | - | 1.714 | Offentlig forvaltning | 1.714 | - | 1.843 |
| 245.938 | 190.979 | 289.210 | Utlandet og andre | 289.210 | 190.979 | 245.938 |
| 31.435.630 | 29.410.075 | 31.688.260 | Brutto utlån | 31.659.677 | 29.379.539 | 31.409.938 |
| 8.353.979 | 26.896.546 | 8.378.724 | - Herav vurdert til amortisert kost | 8.350.140 | 26.866.010 | 8.328.288 |
| 21.307.310 | - | 21.574.914 | - Herav vurdert til virkelig verdi over utvidet resultat | 21.574.914 | - | 21.307.310 |
| 1.774.341 | 2.513.529 | 1.734.623 | - Herav vurdert til virkelig verdi | 1.734.623 | 2.513.529 | 1.774.341 |
| (149.609) | (166.810) | (172.763) | - Tapsavsetninger på utlån | (166.504) | (162.035) | (144.634) |
| 31.286.021 | 29.243.264 | 31.515.497 | Netto utlån | 31.493.172 | 29.217.504 | 31.265.305 |
| 31.435.630 29.410.075 |
31.688.260 | Brutto utlån | 31.659.677 | 29.379.539 | 31.409.938 |
|---|---|---|---|---|---|
| 12.039.621 12.031.029 |
12.601.234 | Brutto utlån overført SB1 Boligkreditt | 12.601.234 | 12.031.029 | 12.039.621 |
| 842.787 550.670 |
832.418 | Brutto utlån overført SB1 Næringskreditt | 832.418 | 550.670 | 842.787 |
| 44.318.037 41.991.774 |
45.121.913 | Brutto utlån inklusive SB1 Boligkreditt og Næringskreditt |
45.093.329 | 41.961.238 | 44.292.346 |
Sparebank 1 BV benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Per 31. desember 2019 var kravet til bevaringsbuffer 2,5 %, systemrisikobuffer 3,0 % og motsyklisk kapitalbuffer 2,5 %. Den 12. mars 2020 ble motsyklisk kapitalbuffer redusert til 1,0 % med umiddelbar virkning. Dette ble gjort i forbindelse med Covid 19. Disse kravene er i tillegg til kravet om ren kjernekapital på 4,5 %, slik at samlet minstekrav til ren kjernekapital er 11,0 %. I tillegg har Finanstilsynet fastsatt et pilar 2-krav for SpareBank 1 BV på 1,9 %. Totalt minstekrav til ren kjernenekapital, inklusive pilar 2-kravet, er dermed 12,9 %.
Konsernets mål om ren kjernekapitaldekning er minimum 15,5 % ved utgangen av 2020.
Under regelverket CRD IV ligger SpareBank 1 BV pt under vesentlighetsgrensen for rapportering av full konsolidert kapitaldekningsoppgave. Det utarbeides således ikke kapitaldekning på konsolidert nivå.
Fra og med 2018 foretar banken forholdsmessig konsolidering av eierandeler i samarbeidende gruppe. Bestemmelsen gjelder eierandeler i andre finansforetak som forestår den virksomheten som samarbeidet omfatter, jf. Finansforetaksloven § 17-13.
| 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 |
|---|---|---|
| 4.587.170 | 4.189.759 | 4.579.307 |
| 4.940.626 | 4.545.889 | 4.949.961 |
| 5.455.171 | 5.049.597 | 5.464.361 |
| 25.282.797 | 25.680.439 | 24.780.727 |
| 18,14 % | 16,31 % | 18,48 % |
| 19,54 % | 17,70 % | 19,98 % |
| 21,58 % | 19,66 % | 22,05 % |
| 8,32 % | 8,11 % | 8,58 % |
| Ansvarlig kapital | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 |
|---|---|---|---|
| Eierandelskapital | 946.501 | 946.516 | 946.501 |
| Overkursfond | 1.026.427 | 1.026.427 | 1.026.427 |
| Utjevningsfond | 536.885 | 411.299 | 411.299 |
| Sparebankens fond | 2.072.392 | 1.855.062 | 1.855.062 |
| Fond for urealisert gevinst/tap | 25.514 | 9.879 | 9.879 |
| Gavefond | 6.540 | 6.540 | 6.540 |
| Avsatt utbytte klassifiert som egenkapital | - | - | - |
| Annen Egenkapital (IAS pensjoner og betalte renter hybridkapital) | (3.260) | (2.658) | (4.740) |
| Periodens resultat | 60.354 | 104.742 | 515.717 |
| Sum balanseført egenkapital (eksklusiv hybridkapital) | 4.671.353 | 4.357.808 | 4.766.685 |
| Verdijusteringer på aksjer og obligasjoner målt til virkelig verdi (AVA) | (27.702) | (7.331) | (7.425) |
|---|---|---|---|
| Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor | (955.950) | (1.093.403) | (953.926) |
| Utbytte avsatt til utdeling, klassifisert som egenkapital | - | - | - |
| Periodens resultat | (60.354) | (104.742) | (515.717) |
| Delårsresultat som inngår i kjernekapital | - | - | 363.012 |
| Sum ren kjernekapital | 3.627.347 | 3.152.332 | 3.652.628 |
| Hybridkapital | 250.000 | 250.000 | 250.000 |
| Fondsobligasjon | - | 24.000 | 24.000 |
| Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor | - | (38.829) | - |
| Sum kjernekapital | 3.877.347 | 3.387.503 | 3.926.628 |
| Tilleggskapital utover kjernekapital | |||
| Tidsbegrenset ansvarlig kapital | 400.000 | 400.000 | 400.000 |
| Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor | (4.928) | (31.005) | (4.925) |
| Netto ansvarlig kapital | 4.272.419 | 3.756.498 | 4.321.703 |
| Risikoveid beregningsgrunnlag | |||
| Eiendeler som ikke inngår i handelsporteføljen | 17.677.392 | 16.534.211 | 17.445.730 |
| Operasjonell risiko | 1.919.857 | 1.931.036 | 2.048.828 |
| Posisjonsrisiko i handelsporteføljen | - | - | - |
| CVA-tillegg (motpartsrisiko derivater) | 85.896 | 30.452 | 27.781 |
| Totalt beregningsgrunnlag | 19.683.146 | 18.495.699 | 19.522.339 |
| Ren Kjernekapitaldekning | 18,43 % | 17,04 % | 18,71 % |
| Kjernekapitaldekning | 19,70 % | 18,32 % | 20,11 % |
| Kapitaldekning | 21,71 % | 20,31 % | 22,14 % |
| Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio) | 9,77 % | 8,77 % | 10,05 % |
| Bufferkrav | |||
| Bevaringsbuffer (2,50%) | 492.079 | 462.392 | 488.058 |
| Motsyklisk buffer (1,0 % /2,0 % /2,5 %) | 196.831 | 369.914 | 488.058 |
| Systemrisikobuffer (3,00 %) | 590.494 | 554.871 | 585.670 |
| Sum bufferkrav til ren kjernekapital | 1.279.404 | 1.387.177 | 1.561.787 |
| Minimumskrav til ren kjernekapital (4,50%) | 885.742 | 832.306 | 878.505 |
| Tilgjengelig ren kjernekapital utover minimumskrav | 1.462.201 | 932.848 | 1.212.336 |
| Egenkapitalposisjoner Øvrige engasjement |
1.154.627 179.896 |
591.943 188.370 |
1.196.285 120.258 |
|---|---|---|---|
| Andeler i verdipapirfond | 33.125 | 51.979 | 25.858 |
| Fordringer på institusjoner og foretak med kortsiktig rating | 107.116 | 324.418 | 145.911 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 250.113 | 310.024 | 203.526 |
| Høyrisiko-engasjementer | - | - | - |
| Forfalte engasjement | 125.268 | 97.364 | 150.127 |
| Pantsikkerhet i næringseiendom | 2.227.285 | 2.039.857 | 2.040.958 |
| Pantsikkerhet i bolig- og fritidseiendom | 8.095.740 | 8.129.843 | 8.504.153 |
| Massemarked | 2.601.712 | 2.459.892 | 2.197.800 |
| Foretak | 2.669.489 | 2.119.245 | 2.655.744 |
| Institusjoner | 159.596 | 106.534 | 111.259 |
| Offentlig eide foretak | 9.745 | 18.237 | 10.134 |
| Lokale og regionale myndigheter | 63.681 | 96.505 | 83.717 |
| 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 | |
| 2020 | 2019 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kontraktssum Virkelig verdi | 31.12.2020 | Kontraktssum Virkelig verdi | 31.12.2019 | |||
| 31.12.2020 | Eiendeler | Gjeld | (Hele tusen kroner) | 31.12.2019 | Eiendeler | Gjeld |
| Derivater – sikring | ||||||
| 4.915.000 | 113.833 | 122.686 | Derivater til virkelig verdi | 4.895.000 | 64.852 | 61.920 |
| 4.915.000 | 113.833 | 122.686 | Sum derivater til virkelig verdisikring | 4.895.000 | 64.852 | 61.920 |
| 20.916 | 14.894 | (46.611) | Netto resultat fra andre finansielle investeringer | (46.611) | 14.894 | 20.916 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6.089 | 1.110 | 2.152 | Kursgevinst /-tap på valuta | 2.152 | 1.110 | 6.089 |
| 2.158 | 469 | (5.717) | Netto verdiendringer finansielle derivater vurdert til virkelig verdi |
(5.717) | 469 | 2.158 |
| (6.430) | 4.561 | (20.182) | Netto verdiendringer obligasjoner/sertifikater vurdert til virkelig verdi |
(20.182) | 4.561 | (6.430) |
| 19.099 | 8.754 | (22.864) | Netto verdiendringer aksjer, andeler etc vurdert til virkelig verdi |
(22.864) | 8.754 | 19.099 |
| 31.12.2019 | 31.03.2019 | 31.03.2020 | (Hele tusen kroner) | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 |
| Morbank |
SpareBank 1 BV emitterer og innløser verdipapirgjeld som et ledd i likviditetsstyringen. Refinansieringsbehovet har også delvis blitt finansiert ved overføring av utlånsportefølje til SpareBank 1 Boligkreditt AS. Oppstillingen er identisk i Morbank og Konsern.
| Verdipapirgjeld | Morbank/Konsern | |||
|---|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 | |
| Sertifikatgjeld, nominell verdi | - | - | - | |
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 8.087.000 | 8.486.000 | 8.290.000 | |
| Verdijusteringer og påløpte renter | 120.660 | 4.117 | (10.611) | |
| Sum verdipapirgjeld | 8.207.660 | 8.490.117 | 8.279.389 |
| Endring i verdipapirgjeld | Morbank/Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 31.03.2020 | Emittert 2020 | Innløst 2020 | 31.12.2019 | ||
| Sertifikatgjeld, nominell verdi | - | - | - | - | ||
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 8.087.000 | 325.000 | (528.000) | 8.290.000 | ||
| Verdijusteringer og påløpte renter | 120.660 | - | - | (10.611) | ||
| Sum verdipapirgjeld | 8.207.660 | 325.000 | (528.000) | 8.279.389 |
| Ansvarlig lånekapital | Morbank/Konsern | |||
|---|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 31.03.2020 | 31.03.2019 | 31.12.2019 | |
| Ansvarlig lånekapital | 400.000 | 440.000 | 440.000 | |
| Verdijusteringer og påløpte renter | 1.350 | 2.451 | 4.404 | |
| Sum ansvarlig lånekapital | 401.350 | 442.451 | 444.404 |
| Endring ansvarlig lånekapital | Morbank/Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.2020 | Emittert 2020 | Innløst 2020 | 31.12.2019 | ||
| Ansvarlig lånekapital | 400.000 | - | (40.000) | 440.000 | |
| Verdijusteringer og påløpte renter | 1.350 | - | - | 4.404 | |
| Sum ansvarlig lånekapital | 401.350 | - | (40.000) | 444.404 |
Segmentopplysningene er knyttet til den måten konsernet styres og følges opp på internt i virksomheten gjennom resultat- og kapitalrapportering, fullmakter og rutiner. Rapporteringen av segmenter er inndelt i følgende områder: Personmarkedskunder (PM) og bedriftsmarkedskunder (BM) som inkluderer
morbank og datterselskaper knyttet til eiendomsmeglervirksomhet og regnskapstjenester. I øvrige datterselskap inngår datterselskaper som forvalter eiendom. Konsernelimineringer fremkommer sammen med ufordelt virksomhet i egen kolonne (Ikke rapporterbare segmenter).
| Resultat før skatt | 76.350 | 35.805 | (172) | 3.788 | 115.771 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tap på utlån og garantier | 8.699 | 18.485 | - | 51 | 27.235 |
| Resultat før tap | 85.049 | 54.290 | (172) | 3.838 | 143.005 |
| Driftskostnader | 93.927 | 40.844 | 201 | 18.549 | 153.521 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 80.275 | 30.152 | 50 | 6.504 | 116.981 |
| Netto renteinntekter | 98.701 | 64.982 | (21) | 15.883 | 179.545 |
| Resultat | |||||
| (Hele tusen kroner) | PM | BM | Øvrige datterselskaper |
rapporterbare segmenter |
Totalt |
| Ikke |
| Ikke | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Øvrige | rapporterbare | ||||
| PM | BM | datterselskaper | segmenter | Totalt | |
| Balanse | |||||
| Netto utlån til kunder | 23.252.513 | 7.205.345 | - | 1.035.314 | 31.493.172 |
| Andre eiendeler | 81.642 | 33.149 | 12.079 | 7.696.482 | 7.823.352 |
| Sum eiendeler pr. segment | 23.334.155 | 7.238.494 | 12.079 | 8.731.797 | 39.316.525 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 15.636.651 | 8.489.559 | - | 351.832 | 24.478.042 |
| Annen gjeld og egenkapital | 7.697.504 | (1.251.065) | 12.079 | 8.379.965 | 14.838.483 |
| Sum egenkapital og gjeld pr. segment | 23.334.155 | 7.238.494 | 12.079 | 8.731.797 | 39.316.525 |
| Ikke | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Øvrige | rapporterbare | ||||
| (Hele tusen kroner) | PM | BM | datterselskaper | segmenter | Totalt |
| Resultat | |||||
| Netto renteinntekter | 80.491 | 54.674 | (18) | 10.136 | 145.283 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 76.243 | 26.051 | 60 | 107.800 | 210.154 |
| Driftskostnader | 95.929 | 40.189 | 258 | 8.328 | 144.704 |
| Resultat før tap | 60.805 | 40.536 | (216) | 109.607 | 210.732 |
| Tap på utlån og garantier | 8.099 | -2.370 | - | 79 | 5.808 |
| Resultat før skatt | 52.706 | 42.906 | (216) | 109.528 | 204.924 |
| Ikke | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Øvrige | rapporterbare | ||||
| PM | BM | datterselskaper | segmenter | Totalt | |
| Balanse | |||||
| Utlån til kunder | 21.846.202 | 6.664.774 | - | 868.564 | 29.379.539 |
| Tapsavsetninger på utlån | (51.365) | (109.955) | - | (716) | (162.035) |
| Andre eiendeler | 26.106 | 14.452 | 13.356 | 8.775.794 | 8.829.709 |
| Sum eiendeler pr. segment | 21.820.943 | 6.569.271 | 13.356 | 9.643.642 | 38.047.212 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 14.704.078 | 8.097.952 | - | 895.642 | 23.697.672 |
| Annen gjeld og egenkapital | 7.116.865 | (1.528.681) | 13.356 | 8.748.000 | 14.349.540 |
| Sum egenkapital og gjeld pr. segment | 21.820.943 | 6.569.271 | 13.356 | 9.643.642 | 38.047.212 |
| Ikke | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Øvrige | rapporterbare | ||||
| (Hele tusen kroner) | PM | BM | datterselskaper | segmenter | Totalt |
| Resultat | |||||
| Netto renteinntekter | 367.898 | 248.748 | (742) | 40.620 | 656.524 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 339.218 | 103.005 | 240 | 156.477 | 598.940 |
| Driftskostnader | 394.895 | 159.367 | 1.719 | 32.353 | 588.334 |
| Resultat før tap | 312.221 | 192.386 | (2.221) | 164.744 | 667.130 |
| Tap på utlån og garantier | 8.365 | (5.614) | - | (433) | 2.318 |
| Resultat før skatt | 303.856 | 198.000 | (2.221) | 165.177 | 664.812 |
| Ikke | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| PM | BM | Øvrige datterselskaper |
rapporterbare segmenter |
Totalt | |
| Balanse | |||||
| Netto utlån til kunder | 23.358.345 | 6.967.092 | - | 939.868 | 31.265.305 |
| Andre eiendeler | 91.591 | 25.163 | 12.219 | 7.428.164 | 7.557.137 |
| Sum eiendeler pr. segment | 23.449.936 | 6.992.255 | 12.219 | 8.368.032 | 38.822.442 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 15.451.151 | 8.577.994 | - | 414.145 | 24.443.290 |
| Annen gjeld og egenkapital | 7.998.785 | (1.585.739) | 12.219 | 7.953.887 | 14.379.152 |
| Sum egenkapital og gjeld pr. segment | 23.449.936 | 6.992.255 | 12.219 | 8.368.032 | 38.822.442 |
Ved utarbeidelse av konsernregnskapet foretar ledelsen estimater og skjønnsmessige vurderinger, samt tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelsen av regnskapsprinsippper. Dette vil derfor påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader.
Tapsmodellen etter IFRS9 bygger på flere input-faktorer fra porteføljene hvor hendelser har inntruffet pr. balansedato, men hvor det ligger en naturlig forsinkelse før oppdatert informasjon avleires i modellen. Banken har som en følge av dette forsinkelses-aspektet,
foretatt en utvidet gjennomgang av vår BM-portefølje dette kvartalet mhp å identifisere og tapsavsette for enkeltengasjementer som vi mener vil ha spesifikke problemer med å klare seg gjennom krisen. PD/LGDnivåer er ikke rekalibrert i modellen pr. 31.03.
Banken har, i tillegg til utvidede individuelle tapsvurderinger, foretatt en skjønnsmessig endring av modellens scenariovekting dette kvartalet. Det vises til nærmere kommentarer i note 3 og styrets delårsberetning.
SpareBank 1 BV og øvrige eiere har inngått avtale om etablering av likviditetsfasilitet for SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS. Dette innebærer at bankene kommiterer seg til å kjøpe obligasjoner utstedt av foretakene begrenset til en samlet verdi av tolv måneders forfall. Hver eier hefter prinsipalt for sin andel av behovet, subsidiært for det dobbelte av det som er det primære ansvaret i henhold til samme avtale. Obligasjonene kan deponeres i Norges Bank og medfører således ingen vesentlig økning i risiko for SpareBank 1 BV.
Banken har inngått avtale om juridisk salg av utlån med høy sikkerhet og pant i fast eiendom til SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS. For mer informasjon om regnskapsmessig behandling av avtalene, se note 2 og note 9 i årsregnskapet for 2019.
Likviditetsrisiko er risikoen for at banken ikke er i stand til å overholde sine betalingsforpliktelser, og/ eller risikoen for ikke å kunne finansiere ønsket vekst i eiendeler. SpareBank 1 BV utarbeider årlig en likviditetsstrategi som blant annet tar for seg bankens likviditetsrisiko.
Konsernets likviditetsrisiko avdekkes gjennom bankens likviditetsreserve/buffer. Hovedmålet for SpareBank 1 BV er å opprettholde bankens overlevelsesevne i en
normalsituasjon, uten ekstern funding, i 12 måneder. I tillegg skal banken overleve minimum 150 dager i en "stort stress"-situasjon der man ikke har tilgang på funding fra kapitalmarkedet. Banken har en daglig styring etter ovennevnte mål. I tillegg er det etablert en beredskapsplan for håndtering av likviditetskriser. Gjennomsnittlig restløpetid på porteføljen av senior obligasjonslån var 3,1 år pr. 31.03.2020. Samlet LCR var 183 % ved utgangen av 1. kvartal og gjennomsnittlig samlet LCR var 174 % i kvartalet.
Finansielle instrumenter til virkelig verdi klassifiseres i ulike nivåer.
Nivå 1: Verdsettelse basert på noterte priser i aktivt marked. Virkelig verdi av finansielle instrumenter som handles i aktive markeder er basert på markedspris på balansedagen. Et marked er betraktet som aktivt dersom markedskursene er enkelt og regelmessig tilgjengelig fra en børs, forhandler, megler, næringsgruppering, prissettingstjeneste eller reguleringsmyndighet, og disse prisene representerer faktiske og regelmessige forekommende markedstransaksjoner på armlengdes avstand. I kategorien inngår blant annet børsnoterte aksjer og fondsandeler, statskasseveksler, statsobligasjoner og sertifikater som omsettes i aktive markeder.
Nivå 2: Verdsettelse basert på observerbare markedsdata. Nivå 2 består av instrumenter som verdsettes ved bruk av informasjon som ikke er noterte priser, men hvor priser er direkte eller indirekte observerbare for eiendelene eller forpliktelsene, og som også inkluderer noterte priser i et ikke aktivt markeder.
Nivå 3: Verdsettelse basert på annet enn observerbare data. Hvis fastsettelse av verdi ikke er tilgjengelig i forhold til nivå 1 og 2 benyttes verdsettelsesmetoder som baserer seg på ikke-observerbar informasjon.
| Eiendeler | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi | ||||
| - Fastrenteutlån | - | - | 1.735 | 1.735 |
| - Lån til virkelig verdi over utvidet resultat *) | - | - | 21.575 | 21.575 |
| - Klargjorte lån til Boligkreditt | - | - | - | - |
| - Obligasjoner og sertifikater | 209 | 3.526 | - | 3.735 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 208 | - | 1.175 | 1.383 |
| - Derivater | - | 114 | - | 114 |
| Sum eiendeler | 417 | 3.640 | 24.485 | 28.542 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi | ||||
| - Fastrenteinnskudd | - | - | - | - |
| - Verdipapirgjeld til virkelig verdi | - | 3.081 | - | 3.081 |
| - Derivater | - | 123 | - | 123 |
| Sum forpliktelser | - | 3.204 | - | 3.204 |
*) Det vises til Note 1 for kommentarer vedrørende revurdering/endring målemetode pr. 31.03.2020.
| Eiendeler | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi | ||||
| - Fastrenteutlån | - | - | 1.685 | 1.685 |
| - Klargjorte lån til Boligkreditt | - | - | 822 | 822 |
| - Lån til virkelig verdi over utvidet resultat | - | - | - | - |
| - Obligasjoner og sertifikater | 205 | 4.272 | - | 4.477 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 279 | - | 1.082 | 1.361 |
| - Derivater | - | 65 | - | 65 |
| Sum eiendeler | 484 | 4.337 | 3.589 | 8.410 |
| Sum forpliktelser | - | 2.710 | - | 2.710 |
|---|---|---|---|---|
| - Derivater | - | 62 | - | 62 |
| - Verdipapirgjeld til virkelig verdi | - | 2.648 | - | 2.648 |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi | ||||
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
| Eiendeler | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi | ||||
| - Fastrenteutlån | - | - | 1.775 | 1.775 |
| - Lån til virkelig verdi over utvidet resultat *) | - | - | 21.307 | 21.307 |
| - Klargjorte lån til Boligkreditt | - | - | - | - |
| - Obligasjoner og sertifikater | 703 | 3.412 | - | 4.115 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 241 | - | 1.178 | 1.419 |
| - Derivater | - | 19 | - | 19 |
| Sum eiendeler | 944 | 3.431 | 24.260 | 28.635 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi | ||||
| - Fastrenteinnskudd | - | - | - | - |
| - Verdipapirgjeld til virkelig verdi | - | 2.785 | - | 2.785 |
| - Derivater | - | 37 | - | 37 |
| Sum forpliktelser | - | 2.822 | - | 2.822 |
| Utgående balanse 31.12.2019 | 1.735 | 1.175 | - | 21.575 |
|---|---|---|---|---|
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | - | (2) | - | - |
| Avgang | (70) | (1) | - | - |
| Tilgang | 30 | - | - | 268 |
| Inngående balanse 1.1.2020 | 1.775 | 1.178 | - | 21.307 |
| Fastrenteutlån | Aksjer til virkelig verdi over res. |
Klargjorte lån til Boligkreditt |
Lån til vv over utv.res. |
| Endringer i instrumentene klassifisert i nivå 3 pr. 31.03.2019 | |||
|---|---|---|---|
| Aksjer | |||
| tilgjengelig for | Klargjorte lån til | ||
| Fastrenteutlån | salg | Boligkreditt | |
| Inngående balanse 1.1.2019 | 1.687 | 1.052 | 821 |
| Tilgang | 35 | 28 | 276 |
| Avgang | (37) | - | (275) |
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | - | 2 | - |
| Utgående balanse 31.03.2019 | 1.685 | 1.082 | 822 |
| Utgående balanse 31.12.2019 | 1.775 | 1.178 | - | 21.307 |
|---|---|---|---|---|
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | - | (8) | - | - |
| Avgang | (244) | (20) | (1.097) | - |
| Tilgang | 332 | 154 | 276 | - |
| Endring som følge av revurdering PM | - | - | - | 21.307 |
| Inngående balanse 1.1.2019 | 1.687 | 1.052 | 821 | - |
| Fastrenteutlån | Aksjer til virkelig verdi over res. |
Klargjorte lån til Boligkreditt |
Lån til vv over utv. Res. |
Det har ikke oppstått hendelser av vesentlig betydning for regnskapet etter balansedagen. Den pågående pandemien medfører dog at det foreligger betydelig usikkerhet knyttet til kritiske regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger pr. 31.03.2020. Det henvises i denne forbindelse spesielt til omtaler i styrets delårsberetning, note 3 og note 14.
Vi erklærer etter beste overbevisning at delårsregnskapet for perioden 1. januar til 31. mars 2020 er utarbeidet i samsvar med IAS 34 – Delårsrapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av banken og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultatet som helhet.
Vi erklærer også, etter beste overbevisning, at delårsberetningen gir en rettvisende oversikt over viktige begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på foreløpig årsregnskap, de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer virksomheten står overfor i neste regnskapsperiode, samt vesentlige transaksjoner med nærstående.
Tønsberg, 14. mai 2020 Styret i Sparebank 1 BV
Finn Haugan Styrets leder
Heine Wang Styrets nestleder Elisabeth Haug
Janne Sølvi Weseth Gisle Dahn
Hanne Myhre Gravdal Ansattes representant Geir Arne Vestre Ansattes representant Rune Fjeldstad Adm. Direktør
Resultat pr Egenkapitalbevis er beregnet ved å dele den delen av årsresultatet som er tilordnet selskapets Egenkapitalbeviseiere (fratrukket eventuelle egne Egenkapitalbevis) med et veid gjennomsnitt av antall Egenkapitalbevis gjennom året.
Ved beregning av utvannet resultat pr Egenkapitalbevis benyttes det veide gjennomsnitt av antall utstedte ordinære Egenkapitalbevis i omløp regulert for effekten av konvertering av potensielle Egenkapitalbevis som kan medføre utvanning. Banken har ingen slike potensielle Egenkapitalbevis som pr 31.03.2020 kan medføre utvanning. Utvannet resultat pr Egenkapitalbevis blir derfor lik resultat pr Egenkapitalbevis.
| Morbank | ||
|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 31.03.2020 | |
| Grunnlag årsresultat som fordeles mellom EK-beviseiere og grunnfondskapitalen | 63.021 | |
| Antall utstedte Egenkapitalbevis | 63.101 | |
| Resultat pr Egenkapitalbevis | 0,55 | |
| Pari verdi | 15,00 |
| Korrigert ansvarlig kapital | 01.01.2020 |
|---|---|
| Sum egenkapital | 5.016.685 |
| - fond for urealiserte gevinster (FUG) | (25.234) |
| - fondsobligasjoner | (250.000) |
| - avsatt utbytte som er klassifisert som egenkapital | (152.705) |
| Sum korrigert ansvarlig kapital | 4.588.745 |
| Egenkapitalbevisbrøk | |
| Egenkapitalbeviskapital | 946.501 |
| Overkursfond | 1.026.427 |
| Utjevningsfond | 536.885 |
| Sum Egenkapitalbeviseierne | 2.509.813 |
| Egenkapitalbevisbrøk | 54,69 % |
| Korrigert årsresultat | 31.03.2020 |
| Årsresultat | 60.354 |
| - korrigert for renter på fondsobligasjon ført direkte mot EK | (3.260) |
| - korrigert for FUG | 5.927 |
| Korrigert årsresultat | 63.021 |
| Antall | Andel | |
|---|---|---|
| SpareBank 1 Stiftelsen BV | 13.642.787 | 21,62 % |
| Sparbankstiftelsen Nøtterøy-Tønsberg | 10.925.503 | 17,31 % |
| Verdipapirfondet Eika | 1.892.698 | 3,00 % |
| Pareto AS | 1.532.868 | 2,43 % |
| Landkreditt Utbytte | 1.000.000 | 1,58 % |
| Wenaasgruppen AS | 907.432 | 1,44 % |
| Melesio Capital NYE AS | 853.368 | 1,35 % |
| Bergen Kommunale Pensjonskasse | 780.000 | 1,24 % |
| Catilina Invest AS | 731.950 | 1,16 % |
| Foretakskonsulenter AS | 621.230 | 0,98 % |
| Sanden AS | 588.000 | 0,93 % |
| DNB Bank ASA | 540.850 | 0,86 % |
| Øyhovden Invest AS | 453.545 | 0,72 % |
| JAG Holding AS | 400.000 | 0,63 % |
| Norgesinvestro Proto AS | 400.000 | 0,63 % |
| Johansen Kjell Petter | 372.000 | 0,59 % |
| Salt Value AS | 370.750 | 0,59 % |
| Verdipapirfondet Nordea Norge | 336.849 | 0,53 % |
| Hausta Inverstor AS | 330.000 | 0,52 % |
| Espedal & Co AS | 299.198 | 0,47 % |
| Sum 20 største eiere | 36.979.028 | 58,60 % |
| Øvrige eiere | 26.122.325 | 41,40 % |
| Utstedte Egenkapitalbevis | 63.101.353 | 100,00 % |
SpareBank 1 BV har mål om å oppnå resultater som gir god avkastning på bankens egenkapital. Dette skal sikre eierne en langsiktig, stabil og konkurransedyktig avkastning i form av utbytte og kursstigning på egenkapitalbevisene.
Det enkelte års overskudd vil fordeles forholdsmessig mellom eierandelskapitalen og grunnfondskapitalen i samsvar med deres relative andel av bankens egenkapital.
Banken legger til grunn at minimum 50 % av egenkapitalbeviseiernes andel av det enkelte års resultat utbetales som kontantutbytte.
Følgende momenter vil vektlegges ved fastsettelse av nivå på samlet årlig utdeling fra banken:
Rapporten inneholder uttalelser om fremtidige forhold som gjenspeiler ledelsens nåværende syn på visse fremtidige hendelser og potensielle finansielle resultater.
Selv om SpareBank 1 BV mener at de forventningene som uttrykkes i slike uttalelser om fremtiden er fornuftige, kan det ikke gis noen garanti for at forventningen vil vise seg å ha vært riktige. Resultater vil derfor av forskjellige grunner kunne variere sterkt fra de som blir fremsatt i uttalelsene om fremtidige forhold.
Viktige faktorer som kan forårsake slike forskjeller for SpareBank 1 BV er, men ikke begrenset til: (i) den makroøkonomiske utviklingen, (ii) endringer i markedet og (iii) endringer i rentenivået.
Denne rapporten betyr ikke at SpareBank 1 BV forplikter seg til å revidere disse uttalelsene om fremtidige forhold utover hva som er påkrevd av gjeldende lov eller gjeldende børsregler dersom og når det måtte oppstå forhold som vil føre til endringer sammenlignet med forholdene på den dato uttalelsene ble gitt.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.