Quarterly Report • Nov 6, 2020
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
DELÅRSRAPPORT 3. KVARTAL
Lærende – Engasjert – Nær
SPAREBANK 1 BV NO 944 521 836 TELEFON 915 02480 2
SpareBank 1 BV skal bidra til verdiskaping i lokalsamfunnene gjennom å tilby et bredt spekter av finansielle tjenester, samt relevant rådgiving til privatpersoner og bedrifter.
I alle forretningsområdene skal vi tilby et produktspekter som er konkurransedyktig i bredde, kvalitet og aktualitet. Virksomheten innen alle forretningsområdene skal være kjennetegnet ved rådgivning og aktiv salgsorientering. Salg og rådgivning skal baseres på høy kompetanse, god kvalitet og etiske normer i tråd med tradisjonene i sparebanknæringen.
SpareBank 1 BVs geografiske markedsområde omfatter Buskerud med tyngdepunkt rundt Kongsberg og Drammen, og Vestfold der bankens geografiske område strekker seg fra Holmestrand i nord til Larvik i syd.
SpareBank 1 BV – konsernet har forretningsadresse i Tønsberg, og har rådgivningskontorer i Drammen, Mjøndalen, Lier, Kongsberg, Holmestrand, Horten, Tønsberg, Nøtterøy, Sandefjord og Larvik.
Innenfor de satsningsområder som er beskrevet i forretningsideen, skal ressursene anvendes på den måten som gir best avkastning på anvendt kapital, til beste for eierne av egenkapitalbevis, kundene, ansatte og distriktet.
Visjon Sammen skaper vi verdi.
Kunden først – sammen er vi best.
Lærende, engasjert og nær.
Konserns strategiske hovedmålsetning er å skape verdi for kundene og den regionen konsernet er en del av. Vi ønsker å løfte frem lokale initiativ, bedriftene og de menneskene som bor i regionen slik at vi sammen kan bidra til vekst og utvikling. Gjennom dette skapes også verdier for eierne og ansatte i virksomheten.
NOTER TIL REGNSKAPET
SpareBank 1 BV har en solid posisjon i privatmarkedet. Kjennskapen til banken er økende i hele markedsområdet. 1 av 4 privatkunder i markedsområdet har et kundeforhold til banken, og ca. 16 % bruker banken som sin hovedbank. Utlånsveksten har vært på 6,1 %, mens den generelle markedsveksten var på 4,7 % siste 12 måneder.
Banken har nærmere 77.000 aktive kunder innenfor privatmarkedet.
Et samlet tilbud av gode digitale tjenester, et moderne kundesenter og et godt utbygd kontornett gir kunden rask og enkel tilgang til finansielle tjenester og kompetanse i alle kanaler.
Kundene er godt fornøyd med konsernets leveranser, og kundetilfredsheten er høy. Konsernet bruker kundedata på en måte som gjør det enkelt å være kunde og ta relevante initiativer overfor kunden. Dette handler både om forenkling av kundenes hverdag og effektivisering av bankens prosesser; i begge tilfeller med digitalisering som en tydelig driver. Å bygge sterke kunderelasjoner handler om å kombinere det beste fra to verdener; kunstig intelligens, gjennom smart teknologi og robotisering, og emosjonell intelligens gjennom den personlige kontakten med kompetente ansatte.
Eiendomsmegler 1 BV og Z-eiendom AS har pr. 30.09.2020 en samlet boligomsetning på 5,9 mrd fordelt på ca 1.800 enheter.
Bedriftsmarkedets kundeportefølje består av vel 8.000 aktive SMB kunder. Hovedtyngden av utlånsporteføljen er innenfor eiendomsbransjen. Høy grad av samhandling mellom forretningsområdene, medfører at kunden møtes med et helhetlig produktspekter. Utlånsveksten har vært på 5,8 %, mens den generelle markedsveksten var på 3,1 % siste 12 måneder.
SpareBank 1 BV er en totalleverandør av finansielle tjenester til bedrifter. Det arbeides kontinuerlig med å få på plass flere digitale salg- og selvbetjeningsløsninger for bedriftskunder.
1 av 4 bedriftskunder (SMB) i markedsområdet har et kundeforhold til banken.
Banken har solid markedsposisjon i Kongsberg, Sandefjord og i Færder kommune, og er i en utfordrerposisjon i de øvrige markedsområdene. Bedriftsmarkedet ønsker å bli oppfattet av kundene som; Enkle å forholde seg til, tilgjengelige, viktige bidragsytere og samfunnsengasjerte.
SpareBank 1 BV konsernet er en regional virksomhet med markedsområde i Nedre Buskerud og Vestfold.
Konsernets hovedvirksomhet består av morbanken, samt de heleide datterselskapene EiendomsMegler 1 BV AS og SpareBank 1 Regnskapshuset BV AS. I tillegg eies 60 % av Z-Eiendom AS. Virksomhetene er lokalisert i Kongsberg, Mjøndalen, Drammen, Lier, Holmestrand, Horten, Tønsberg, Nøtterøy, Sandefjord og Larvik.
Kvartalsregnskapet er utarbeidet i samsvar med IAS 34 om delårsrapportering.
Etterfølgende kommentarer og tallstørrelser refererer seg til konsernet dersom annet ikke eksplisitt fremgår. Tall i parentes angir tilsvarende periode i fjor.
Innskuddsvekst siste 12 mnd: 5,9 % (12,3 %).
Kjernekapitalprosent forholdsmessig konsolidering: 20,0 % (18,5 %).
Akkumulerte tallstørrelser pr. 30.09 dersom annet ikke eksplisitt fremgår.
Konsernet SpareBank 1 BV hadde et resultat av ordinær drift før tap på 527,9 mill (526,5 mill). Resultat etter skatt ble 397,1 mill (426,2 mill), hvilket utgjør 1,34 % (1,50 %) av gjennomsnittlig forvaltningskapital. Konsernets annualiserte egenkapitalavkastning utgjorde 10,5 % (12,1 %).
Konsernets annualiserte egenkapitalavkastning er påvirket av gevinster relatert til forsikringsfusjon (Fremtind) med hhv 53,0 mill i 2020 og 71,9 mill i 2019. Eksklusive disse postene utgjorde konsernets annualiserte egenkapitalavkastning 9,1 % (10,0 %).
Resultat pr. egenkapitalbevis utgjorde i morbank kr 2,78 (kr 3,46).
Kvartalsvis utvikling i resultat etter skatt og egenkapitalavkastning;
Resultat etter skatt
Netto renteinntekter utgjorde 491,9 mill (469,2 mill). Netto renteinntekter i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital var 1,66 % (1,65 %). I 3. kvartal er reduksjonen i pengemarkedsrentene i 1. halvår i stor grad absorbert i bankens utlåns-, innskudds-, og fundingrenter. Som følge av dette er rentenettoen styrket i 3. kvartal.
Ved utgangen av kvartalet har banken overført boliglån for 12.680 mill (12.009 mill) til SpareBank 1 Boligkreditt AS, samt 716 mill (549 mill) til SpareBank 1 Næringskreditt AS. Inntjeningen fra disse låneporteføljene fremkommer under netto provisjonsinntekter og utgjorde 90,1 mill (74,3 mill).
Netto resultat fra finansielle eiendeler utgjorde 111,9 mill (156,0 mill). Hovedpostene i 2020 består av mottatte utbytter med 22,0 mill (18,7 mill) og netto resultat fra eierinteresser med 82,7 mill (121,9 mill). I sistnevnte post inngår andel gevinst ved forsikringsfusjon for personrisikoproduktene (Fremtind) med 53,0 mill (71,9 mill), samt bankens andel på 17,0 mill (40,6) mill av resultat i SpareBank 1 Gruppen AS pr 30.09.20.
I tillegg utgjorde netto resultat fra bankens andre finansielle investeringer 7,2 mill (15,5 mill).
Kvartalsvis utvikling i inntekter (mill kr);
Netto renteinntekter
Provisjonsinntekter SB 1 Boligkreditt/Næringskreditt
Netto provisjons- og andre inntekter
Netto resultat fra finansielle eiendeler
Gevinst fremtind
Totale driftskostnader utgjorde 429,5 mill (421,2 mill). Driftskostnader i prosent av totale driftsinntekter utgjorde for konsernet 44,9 % (44,4 %). Tilsvarende kostnadsprosent for morbank utgjorde 41,6 % (39,3 %).
Kvartalsvis utvikling driftskostnader;
Til sammen utgjorde netto provisjonsinntekter og andre inntekter 353,6 mill (322,5 mill).
Netto provisjonsinntekter utgjorde 222,6 mill (207,3 mill). Herav utgjør økning i provisjon fra SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS 15,8 mill.
Andre driftsinntekter utgjorde 131,1 mill (115,2 mill). Endringen fra fjoråret består i hovedsak av 6 mill i økt omsetning fra datterselskap og 10 mill i gevinst ved realisasjon av eiendommer.
Personalkostnader utgjorde 252,2 mill (243,5 mill). Gjennomsnittlig antall årsverk i konsernet er økt med 7 sammenlignet med samme periode i fjor.
Andre driftskostnader utgjorde 177,3 mill (177,6 mill).
Netto tap på utlån og garantier utgjorde 33,3 mill (5,8 mill) pr. 30.09. Netto tap i % av gjennomsnittlig brutto utlån utgjorde 0,10 % (0,02 %). Netto økning i tapsavsetninger i trinn 3 utgjør 0,3 mill. I tillegg er det konstatert tap på 15,1 mill som tidligere har vært inkludert i nedskrivninger i trinn 3. I trinn 1 og 2 utgjør endring i avsetninger hhv 11,1 mill og 4,6 mill. I 3. kvartal er det en resultatmessig netto tilbakeføring av tap på 10,6 mill. Dette er i hovedsak effekter i IFRSmodell knyttet til forbedret likviditet og forbedret adferd.
Det er fortsatt stor usikkerhet knyttet til varigheten av den pågående pandemien og hvilke konsekvenser den vil gi for tapsbildet på både kort og lengre sikt. Det er en klar tendens til økt smittespredning i Norge og Europa. I Norge håndteres den økte smitten med nasjonale og lokale smittevernstiltak. Lavt rentenivå, avdragsfrihet og etablerte, statlige støttetiltak bidrar positivt for de bedrifts- og personkunder som har blitt hardt rammet av pandemien.
Boliglån til personkunder utgjør 81 % av bankens samlede utlån. Banken har ingen direkte eksponering mot oljesektoren og har en relativ lav utlånseksponering innenfor bransjer som hotell/restaurant/reiseliv, tjenesteog transportsektoren. Disse bransjene rammes spesielt hardt av pandemien.
BM – volum i næringseiendom og andre bransjer:
Næringseiendom: Industri Bolig Hotell og restaurant Boligprosjekter Kombinasjonsbygg Tomt Kontor Handel inkl. lager Annet 9 % 10 % 25 % 12 % 4 % 5 % 28 % 6 % 1 %
Som en følge av utbruddet av korona og den brå nedstengingen av norsk økonomi fra 12. mars er kredittrisikoen endret. Bankens IFRS modell er ikke bygget for å kunne estimere ett brått negativt skift i rammebetingelser, da modellen i stor grad bygger på historiske data. Med dette som utgangspunkt har banken i både 1., 2. og 3. kvartal foretatt en omfattende gjennomgang av person- og bedriftsmarkedsporteføljen med vekt på de mest utsatte bransjene. Kunder med svak drift og likviditet har blitt identifisert og individuelle tapsavsetninger er foretatt. Det er identifisert få engasjementer med behov for individuelle nedskrivninger i 3. kvartal. I IFRS modellen er ikke PDog LGD nivåene rekalibrert, men tapsvurderingene er basert på gjennomgang av porteføljen der enkelte kunder er flyttet fra trinn 1 til trinn 2.
Banken har, i tillegg til utvidede individuelle tapsvurderinger, skjønnsmessig vurdert modellens scenariovekting også dette kvartalet. Med basis i et relativt uendret risikobilde er vektingen fra 2. kvartal opprettholdt. Følgende scenariovekting er lagt til grunn gjennom året;
| 31.12.2019 | 31.03.2020 | 30.06.2020 | 30.09.2020 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PM | BM | PM | BM | PM | BM | PM | BM | |
| Normal-scenario | 80 % | 80 % | 80 % | 80 % | 80 % | 80 % | 80 % | 80 % |
| Worst-scenario | 10 % | 10 % | 15 % | 15 % | 15 % | 20 % | 15 % | 20 % |
| Best-scenario | 10 % | 10 % | 5 % | 5 % | 5 % | 0 % | 5 % | 0 % |
Det vises for øvrig til sensitivitetsanalyse av tapsmodellen i note 3.
Kvartalsvis utvikling i tapsavsetninger;
Konsernets forvaltningskapital utgjorde 40.076 mill. Dette tilsvarer en økning på 1.352 mill siste 12 måneder. Konsernets forretningskapital (forvaltningskapital inklusive overførte lån til SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS) utgjorde 53.472 mill (51.283 mill).
Brutto utlån (inklusive volum overført til SpareBank 1 Boligkreditt AS/SpareBank 1 Næringskreditt AS) utgjorde 45.982 mill. De siste 12 måneder har det vært en økning på 2.609 mill, tilsvarende 6,0 %. Veksten fordelte seg med 2.147 mill, tilsvarende 6,1 % i personmarkedet og 461 mill, tilsvarende 5,8 % i bedriftsmarkedet.Personmarkedsandelen av utlån (inklusive SpareBank 1 Boligkreditt AS) er ved utgangen av kvartalet på 82 % (82 %).
I forbindelse med pandemien er det fra mars 2020 innvilget avdragsfrihet for person- og bedriftskunder. Avdragsfriheten er i hovedsak gitt med 6 måneder i
personmarkedet og 3 måneder i bedriftsmarkedet. Det har vært en klart nedadgående trend på antall søknader om avdragsfrihet de siste måneder.
Volum avdragsfrihet i mill kr ved utgang av måned;
| Mars 2020 | Juni 2020 | September 2020 | |
|---|---|---|---|
| Personmarkedet | 2.592 | 3.209 | 2.422 |
| Bedriftsmarkedet | 635 | 1.897 | 322 |
Konsernet hadde ved utgangen av kvartalet et innskuddsvolum på 25.914 mill (24.481 mill) med en innskuddsvekst på 5,9 % de siste 12 måneder. Veksten fordelte seg med 655 mill, tilsvarende 4,3 % i personmarkedet og 778 mill, tilsvarende 8,5 % i bedriftsmarkedet. Konsernet hadde en innskuddsdekning på 79,5 %, mot 79,4 % på samme tidspunkt i fjor. Inkludert volum overført til SpareBank 1 Boligkreditt AS/SpareBank 1 Næringskreditt AS utgjør innskuddsdekningen 56,4 % (56,4%). Personmarkedsandelen av innskudd er ved utgangen av kvartalet på 62 % (63 %).
Kvartalsvis utvikling i utlån og innskudd;
BM – Utlån inklusive kredittforetak
10
Bankens likviditetssituasjon ved utgangen av kvartalet er meget god. Banken har en likviditetsportefølje på 4.554 mill pr. 30.09. Det er et mål for banken å holde likviditetsrisikoen på et lavt nivå. I et normalt marked har SpareBank 1 BV et mål om å opprettholde ordinær drift i minimum 12 måneder uten tilgang på ekstern finansiering. Pr. 30.09 ligger banken godt over dette målet. Banken rapporterer en LCR på 153 % (199 %) pr. 30.09.
Ved utgangen av kvartalet er det overført boliglån for totalt 12.680 mill til SpareBank 1 Boligkreditt AS, en økning på 641 mill fra årsskiftet. Pr. 30.09 har banken en portefølje av klargjorte lån for overføring til Spare-Bank 1 Boligkreditt AS på 13.500 mill. Banken har i tillegg overført lån til SpareBank 1 Næringskreditt AS med 716 mill pr. 30.09.
Konsernet har i 2020 et mål om gjennomsnittlig løpetid på obligasjonsgjelden på minimum 2,5 år. Ved utgangen av kvartalet utgjorde den gjennomsnittlige løpetiden 3,1 år.
SpareBank 1 BV har en utsteder-rating fra Moody's på A2 med stabile utsikter, jfr Moody's siste kredittanalyse datert 08. september 2020.
Ved beregning av kapitaldekning benytter SpareBank1 BV standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko.
Finansdepartementet besluttet 13. mars å redusere motsyklisk buffer fra 2,5 % til 1 % med umiddelbar effekt. Basert på dette er regulatorisk krav til ren kjernekapital minimum 11 %. Finanstilsynet fastsatte i september 2018 pilar 2-krav for SpareBank 1 BV på 1,9 % gjeldende fra 31.12.2018, dog minimum 457 millioner utover minstekrav og bufferkrav i pilar 1. Samlet regulatorisk krav til ren kjernekapital blir dermed 12,9 %. Konsernets mål om ren kjernekapitaldekning er minimum 15,5 %. Fra 31.12.2021 økes internt mål til 16,0 %. Finanstilsynet vil fastsette nytt pilar 2-krav i 2021.
Ved utgangen av kvartalet utgjorde ren kjernekapitaldekning 18,7 % (16,9 %). Uvektet kjernekapital (leverage ratio) utgjorde 8,5 % (8,4 %) ved utgangen av kvartalet. Regulatorisk krav til uvektet kjernekapital er 5,0 %.
Finansdepartementet vedtok i desember 2019 endringer i kapitalkrav for bankene. Systemrisikobufferen økes med 1,5 %-poeng ved utgangen av 2020 for IRBA bankene og ved utgangen av 2022 for standardbankene. I tillegg ble det fra 31.12.19 innført en SMB rabatt på ca 24 % for kunder med engasjement under 1,5 mill euro og med årlig omsetning under 50 mill euro.
SpareBank 1 BV antas å motta krav til ansvarlig kapital og kvalifiserende gjeld i løpet av 2. halvår 2020. Kravet vil bli innfaset frem mot 2024. Denne kapitalen kan nedskrives eller konverteres til egenkapital (MREL). Dette vil medføre behov for utstedelse av etterstilt gjeld (Tier 3). Tier 3-kapitalen vil erstatte deler av dagens usikrede seniorgjeld når denne forfaller. Spare-Bank 1 BV forventer ikke at effekten av ny Tier 3-kapital vil øke bankens finansieringskostnader i særlig grad. Kvartalsvis utvikling kapitaldekning
Kvartalsvis utvikling kapitaldekning (forholdsmessig konsolidert); (forholdsmessig konsolidert)
| Eksklusive morbank elimineringer |
EiendomsMegler 1 BV AS |
Z-Eiendom AS | Regnskapshuset BV AS | SpareBank 1 | Øvrige datterselskaper |
Totalt Datterselskaper | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| I mill. kr | 30.09.2020 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | 30.09.2019 |
| Driftsinntekter | 64,7 | 60,4 | 25,2 | 24,1 | 30,2 | 29,6 | 0,1 | 0,2 | 120,2 | 114,4 |
| Driftskostnader | (53,9) | (53,9) | (21,0) | (20,4) | (25,0) | (25,3) | (3,1) | (0,7) | (103,0) | (100,3) |
| Finansposter | 0,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | (0,2) | (0,3) | (0,1) | (0,1) | (0,2) | (0,3) |
| Resultat før skatt |
10,8 | 6,6 | 4,2 | 3,7 | 5,0 | 4,0 | (3,0) | (0,6) | 17,0 | 13,7 |
Banken har, med unntak av Z-Eiendom AS, 100 % eierandel i alle datterselskaper og døtre av disse. I Z-Eiendom AS er bankens eierandel 60 %.
Ved utgangen av 3. kvartal har det vært positiv omsetnings- og resultatutvikling i alle bankens datterselskaper.
EiendomsMegler 1 BV AS inkluderer den felles kontrollerte virksomheten EiendomsMegler 1 Næringsmegling AS (næringsmegler-virksomheten eies 50/50 med SpareBank 1 Telemark). EiendomsMegler 1 BV AS har en god posisjon i konsernets markedsområde og er en del av den nasjonale EiendomsMegler 1-kjeden som for ellevte året på rad er markedsledende i Norge. Forretningsvirksomheten består av næringsmegling, eiendomsoppgjør, formidling av fritidsboliger, nybygg og brukte boliger.
Z-Eiendom AS har en solid markedsandel i Tønsberg regionen. Forretningsvirksomheten består av formidling av brukte boliger, nybygg og fritidsboliger.
SpareBank 1 Regnskapshuset BV AS har regnskapskontorer i Larvik, Sandefjord, Nøtterøy, Drammen og Kongsberg. Selskapet tilbyr et bredt spekter av tjenester, herunder regnskap, lønn, årsoppgjør og rådgivning. Selskapet fokuserer på gode kundeopplevelser gjennom forenkling og digitalisering av regnskapsførertjeneste og tilbyr flere ulike systemer tilpasset ulike bransjebehov.
Konsernet har ikke, utover omtalt transaksjon knyttet til overføring av personrisikoprodukter under, gjennomført transaksjoner med nærstående parter som har hatt vesentlig betydning på virksomhetens stilling eller resultat i løpet av rapporteringsperioden.
SpareBank 1 Gruppen AS fikk et resultat etter skatt på 799 mill (1.515 mill) pr 30.09. Den pågående pandemien har svekket resultatene, med betydelige forsikringsmessige avsetninger/utbetalinger på reiseforsikring og negativ finansavkastning. Konsernets andel av resultatet fra SpareBank 1 Gruppen utgjør 17,0 mill (40,6 mill). Resultateffekten av overføringen av personrisikoproduktene fra SpareBank 1 Forsikring AS til Fremtind Forsikring AS utgjorde totalt ca 1,7 mrd som ble inntektsført i 1. kvartal. Konsernets andel av denne fisjonsgevinsten utgjorde 53,0 mill.
Helgeland Sparebank inngikk 18. mars 2020 intensjonsavtale om å bli en SpareBank 1-bank gjennom oppkjøp av en eierandel på 3 % i SamSpar-selskapene Samarbeidende Sparebanker AS og Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA. Transaksjonen er verdsatt til 150 mill, og SpareBank 1 BV selger i størrelsesorden 0,3 % av sine aksjer i Samarbeidende Sparebanker AS og Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA til en samlet verdi av 16,9 mill. SpareBank 1 BV vil etter dette ha en eierandel på 15,23 % i Samarbeidende Sparebanker AS som gir 2,97 % indirekte eierandel i SpareBank 1 Gruppen AS, og en eierandel i Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA på 26,49 % som gir en indirekte eierandel i SpareBank 1 Utvikling DA med 4,77 %. Gevinst fra transaksjonen er beregnet til ca 9 mill. Endelig tidspunkt for gjennomføring av transaksjonen med regnskapsmessig effekt forventes å være våren 2021. Konkurransetilsynet klarerte 19. juni 2020 gjennomføring av transaksjonen.
Styret er meget tilfreds med resultat- og vekstutviklingen i 3. kvartal. Banken har meget god likviditet og soliditet ved utgangen av kvartalet, med en ren kjernekapital på 18,7 % som er godt over regulatorisk krav på minimum 12,9 % og bankens interne mål på 16,0 % fra 2021.
Tiltak for å bekjempe pandemien resulterte i en kraftig svekkelse av norsk økonomi med økt arbeidsledighet og reduksjon i BNP i 1. halvår. Lettelser i tiltakene fra 3. kvartal har medført positive effekter både ved lavere arbeidsledighet og økt vekst. Den norske økonomien har gjeninnhentet seg raskere enn mange andre lands økonomier. Selv om utviklingen det siste kvartalet har vært positiv for norsk økonomi, er det signaler på at trenden er i ferd med å flate ut. Det er fortsatt betydelig risiko for økt smittespredning i konsernets markedsområder som vil kunne medføre strengere smittevernstiltak og lokale nedstengninger. Banken har
lav kreditteksponering i bransjer som har vært spesielt
Norges Bank har i 2020 redusert sin styringsrente med 1,5 %-poeng til 0,0 % og forventer en stabil og lav rente frem mot 2. halvår 2022. Reduksjon i styringsrenten har ledet til historisk lave renter på boliglån og sterk vekst i boligprisene i de største byene siste kvartal.
Det forventes press på rentenettoen i 4. kvartal grunnet sterk konkurranse knyttet til utlån til boligformål og generelt lavt rentenivå.
Bankens målsetning om en egenkapitalavkastning på 10 % kan fortsatt være utfordrende å innfri i 2020.
Tønsberg, 5. november 2020 Styret i Sparebank 1 BV
utsatt under denne pandemien.
Finn Haugan Styrets leder Heine Wang Styrets nestleder Elisabeth Haug
Janne Sølvi Weseth Gisle Dahn
Hanne Myhre Gravdal Ansattes representant Geir Arne Vestre Ansattes representant Rune Fjeldstad Adm. Direktør
| (Hele tusen kroner) | 30.09.2020 | % | 30.09.2019 | % | 31.12.2019 | % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 491.907 | 1,66 | 469.179 | 1,65 | 656.524 | 1,72 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 353.624 | 1,19 | 322.527 | 1,14 | 427.065 | 1,12 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler | 111.882 | 0,38 | 156.012 | 0,55 | 171.875 | 0,45 |
| Sum netto inntekter | 957.413 | 3,23 | 947.717 | 3,34 | 1.255.464 | 3,29 |
| Sum driftskostnader | 429.468 | 1,45 | 421.170 | 1,49 | 588.334 | 1,54 |
| Driftsresultat før tap / resultat før tap og skatt | 527.945 | 1,78 | 526.548 | 1,86 | 667.130 | 1,75 |
| Tap på utlån og garantier | 33.262 | 0,11 | 5.838 | 0,02 | 2.318 | 0,01 |
| Resultat før skatt | 494.683 | 1,67 | 520.709 | 1,84 | 664.812 | 1,74 |
| Skattekostnad | 97.612 | 0,33 | 94.465 | 0,33 | 126.247 | 0,33 |
| Resultat etter skatt | 397.071 | 1,34 | 426.245 | 1,50 | 538.564 | 1,41 |
| Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | 2.223 | 0,01 | 7.787 | 0,03 | 4.838 | 0,01 |
| Totalresultat | 399.295 | 1,35 | 434.031 | 1,53 | 543.403 | 1,43 |
| 30.09.2020 | 30.09.2019 | 31.12.2019 | ||||
| Lønnsomhet | ||||||
| Egenkapitalavkastning av resultat før øvrige | ||||||
| resultatposter 1 | 10,5 % | 12,1 % | 11,3 % | |||
| Egenkapitalavkastning av totalresultat | 10,5 % | 12,3 % | 11,4 % | |||
| Kostnadsprosent 2 | 44,9 % | 44,4 % | 46,9 % | |||
| Kostnadsprosent ex. finansielle investeringer | 50,8 % | 53,2 % | 54,3 % | |||
| Balansetall | ||||||
| Brutto utlån til kunder | 32.585.196 | 30.814.164 | 31.409.938 | |||
| Brutto utlån til kunder inkl. SpareBank 1 Boligkreditt/ | ||||||
| Næringskreditt | 45.981.809 | 43.372.938 | 44.292.346 | |||
| Innskudd fra kunder | 25.913.610 | 24.480.954 | 24.443.290 | |||
| Innskuddsdekning | 79,5 % | 79,4 % | 77,8 % | |||
| LCR (Liquidity Coverage Ratio) likviditetsreserve | 153,0 % | 199,0 % | 230,0 % | |||
| Utlånsvekst inkl. SpareBank 1 Boligkreditt/ Næringskreditt siste 12 mnd. |
6,0 % | 4,3 % | 5,8 % | |||
| Innskuddsvekst siste 12 mnd. | 5,9 % | 12,3 % | 10,4 % | |||
| Forvaltningskapital | 40.075.739 | 38.723.976 | 38.822.442 | |||
| Forretningskapital (inkl. Sparebank 1 Boligkreditt/ Næringskreditt) |
53.472.353 | 51.282.751 | 51.704.849 |
| 30.09.2020 | 30.09.2019 | 31.12.2019 | ||
|---|---|---|---|---|
| Tap | ||||
| Tapsprosent utlån 3 | 0,10 % | 0,02 % | 0,01 % | |
| Utlån i trinn 3 i % av brutto utlån | 0,66 % | 0,84 % | 0,82 % | |
| Tap (inkl. Sparebank 1 Boligkreditt/Næringskreditt) |
||||
| Tapsprosent utlån 3 (inkl. Sparebank 1 Boligkreditt/Næringskreditt) Utlån i trinn 3 i % av brutto utlån |
0,07 % | 0,01 % | 0,01 % | |
| (inkl. Sparebank 1 Boligkreditt/Næringskreditt) | 0,47 % | 0,60 % | 0,58 % | |
| Soliditet forholdsmessig konsolidering | ||||
| Kapitaldekningsprosent | 21,9 % | 20,4 % | 22,1 % | |
| Kjernekapitalprosent | 20,0 % | 18,5 % | 20,0 % | |
| Ren Kjernekapitalprosent | 18,7 % | 16,9 % | 18,5 % | |
| Netto ansvarlig kapital | 5.676.124 | 5.405.384 | 5.464.361 | |
| Kjernekapital | 5.161.755 | 4.887.853 | 4.949.961 | |
| Ren Kjernekapital | 4.833.632 | 4.471.327 | 4.579.307 | |
| Beregningsgrunnlag | 25.871.374 | 26.468.663 | 24.780.727 | |
| Leverage Ratio forholdsmessig konsolidering | 8,5 % | 8,4 % | 8,6 % | |
| Kontor og bemanning | ||||
| Antall bankkontorer | 10 | 10 | 10 | |
| Antall meglerkontorer | 10 | 12 | 12 | |
| Antall regnskapskontorer | 5 | 5 | 5 | |
| Antall årsverk morbank (gj.sn. HiÅ) | 235 | 228 | 230 | |
| Antall årsverk konsern (gj.sn. HiÅ) | 343 | 336 | 337 | |
| Egenkapitalsbevis | 30.09.2020 | 30.09.2019 | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
| Egenkapitalsbevisbrøk | 54,69 % | 56,15 % | 56,15 % | 57,99 % |
| Børskurs | 35,30 | 37,40 | 39,60 | 35,60 |
| Børsverdi (tusen kroner) | 2.227.478 | 2.359.991 | 2.498.814 | 2.246.408 |
| Bokført egenkapital per EKB (morbank) | 42,56 | 41,24 | 42,19 | 40,73 |
| Bokført egenkapital per EKB (konsern) | 44,60 | 42,80 | 43,71 | 42,06 |
| Resultat per EKB (morbank) 4 | 2,78 | 3,46 | 4,43 | 4,98 |
| Resultat per EKB (konsern) 4 | 3,33 | 3,65 | 4,63 | 5,40 |
| Utbytte per EKB | - | - | 2,42 | 2,95 |
| Pris / Resultat pr EKB (morbank) | 12,69 | 10,82 | 8,94 | 7,15 |
| Pris / Resultat pr EKB (konsern) | 10,61 | 10,24 | 8,56 | 6,59 |
| Pris / Bokført egenkapital (morbank) | 0,83 | 0,91 | 0,94 | 0,87 |
| Pris / Bokført egenkapital (konsern) | 0,79 | 0,87 | 0,91 | 0,85 |
Overskudd i prosent av gjennomsnittlig egenkapital (IB+UB)/2, ekskl. hybridkapital.
Sum driftskostnader i prosent av sum driftsinntekter.
Netto tap i prosent av gjennomsnittlig brutto utlån hittil i år.
4.Korrigert årsresultat (se kapittel "Bankens egenkapitalbevis") multiplisert med Egenkapitalsbevisprosenten og dividert på gjennomsnittlig antall utestående Egenkapitalsbevis.
| Morbank | Konsern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12. 2019 |
3. kvartal 2019 |
3. kvartal 2020 |
30.09. 2019 |
30.09. 2020 |
(tusen kroner) Note |
30.09. 2020 |
30.09. 2019 |
3. kvartal 2020 |
3. kvartal 2019 |
31.12. 2019 |
| 151.610 | 38.256 | 17.605 | 113.066 | 78.262 | Renteinntekter målt til virkelig verdi |
78.262 | 113.066 | 17.605 | 38.256 | 151.610 |
| 974.467 | 255.379 | 197.821 | 696.311 | 691.991 | Renteinntekter målt til amortisert kost |
692.059 | 696.894 | 197.837 | 255.626 | 975.018 |
| 468.398 | 121.442 | 54.692 | 339.962 | 277.714 | Rentekostnader | 278.414 | 340.781 | 54.858 | 121.725 | 470.104 |
| 657.679 | 172.193 | 160.733 | 469.415 | 492.539 | Netto renteinntekter | 491.907 | 469.179 | 160.584 | 172.156 | 656.524 |
| 296.832 | 78.654 | 91.173 | 219.994 | 236.732 | Provisjonsinntekter | 236.732 | 219.994 | 91.173 | 78.654 | 296.832 |
| 16.617 | 4.177 | 5.708 | 12.693 | 14.170 | Provisjonskostnader | 14.170 | 12.693 | 5.708 | 4.177 | 16.617 |
| 5.983 | 1.178 | 2.797 | 4.515 | 8.843 | Andre driftsinntekter | 131.061 | 115.226 | 47.190 | 35.353 | 146.849 |
| 286.198 | 75.654 | 88.261 | 211.816 | 231.406 | Netto provisjons- og andre inntekter |
353.624 | 322.527 | 132.654 | 109.829 | 427.065 |
| 128.793 | 14 | 98 | 121.925 | 57.645 | Utbytte | 21.990 | 18.654 | 98 | 14 | 25.522 |
| 7.536 | - | - | 7.536 | 1.907 | Netto resultat fra eierinteresser |
82.706 | 121.894 | 22.801 | 10.588 | 125.437 |
| Netto resultat fra andre | ||||||||||
| 20.916 | (7.996) | 3.824 | 15.464 | 7.187 | finansielle investeringer 11 |
7.187 | 15.464 | 3.824 | (7.996) | 20.916 |
| 157.245 | (7.982) | 3.922 | 144.925 | 66.739 | Netto resultat fra finansielle eiendeler |
111.882 | 156.012 | 26.723 | 2.606 | 171.875 |
| 1.101.122 | 239.865 | 252.917 | 826.156 | 790.683 | Sum netto inntekter | 957.413 | 947.717 | 319.962 | 284.591 | 1.255.464 |
| 239.064 | 51.055 | 52.376 | 163.554 | 170.256 | Personalkostnader | 252.172 | 243.540 | 81.142 | 76.912 | 344.184 |
| 218.627 | 52.612 | 50.116 | 160.721 | 158.839 | Andre driftskostnader | 177.296 | 177.630 | 55.214 | 57.907 | 244.150 |
| 457.691 | 103.667 | 102.492 | 324.276 | 329.095 | Sum driftskostnader | 429.468 | 421.170 | 136.356 | 134.818 | 588.334 |
| 643.431 | 136.198 | 150.425 | 501.881 | 461.589 | Resultat før tap og skatt | 527.945 | 526.548 | 183.605 | 149.773 | 667.130 |
| 2.718 | 2.339 | (10.632) | 6.238 | 35.638 | Tap på utlån og garantier 2, 14 |
33.262 | 5.838 | (10.632) | 2.139 | 2.318 |
| 640.713 | 133.860 | 161.057 | 495.642 | 425.951 | Resultat før skatt | 494.683 | 520.709 | 194.237 | 147.634 | 664.812 |
| 124.997 | 35.350 | 39.400 | 92.614 | 93.250 | Skattekostnad | 97.612 | 94.465 | 40.751 | 36.081 | 126.247 |
| Resultat før øvrige | ||||||||||
| 515.717 | 98.510 | 121.657 | 403.028 | 332.701 | resultatposter | 397.071 | 426.245 | 153.486 | 111.553 | 538.564 |
| - | - | - | - | - | Majoritetens andel av resultat | 395.765 | 425.090 | 152.922 | 111.130 | 537.930 |
| - | - | - | - | |||||||
| - | Minoritetens andel av resultat | 1.307 | 1.155 | 564 | 423 | 634 | ||||
| 8.318 | 7.787 | (504) | 7.787 | 2.223 | Poster som reverseres over resultat Verdiendring på utlån klassifisert til virkelig verdi |
2.223 | 7.787 | (504) | 7.787 | 8.318 |
| (2.275) | - | - | - | - | Poster som ikke reverseres over resultat Estimatavvik IAS 19 Pensjon |
- | - | - | - | (3.479) |
| 6.043 | 7.787 | (504) | 7.787 | 2.223 | Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen |
2.223 | 7.787 | (504) | 7.787 | 4.838 |
| 521.759 | 106.297 | 121.153 | 410.815 | 334.924 | Totalresultat | 399.295 | 434.031 | 152.982 | 119.340 | 543.403 |
| - | - | - | - | - | Majoritetens andel av resultat | 397.988 | 432.877 | - | - | 542.768 |
| - | - | - | - | - | Minoritetens andel av resultat | 1.307 | 1.155 | - | - | 634 |
| 4,43 | 0,82 | 1,01 | 3,46 | 2,78 | Resultat før øvrige res.poster pr Egenkapitalbevis |
3,33 | 3,65 | 1,28 | 0,94 | 4,63 |
| Morbank | Konsern | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2019 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | (tusen kroner) | Note | 30.09.2020 | 30.09.2019 | 31.12.2019 |
| 94.784 | 101.035 | 99.671 | Kontanter og fordringer på sentralbanker |
99.671 | 101.035 | 94.784 | |
| Utlån til og fordringer på | |||||||
| 1.034.557 | 861.185 | 516.867 | kredittinstitusjoner | 568.973 | 911.256 | 1.070.874 | |
| 31.286.021 | 30.685.832 | 32.464.161 | Netto utlån til kunder | 3, 4, 8 | 32.433.517 | 30.663.108 | 31.265.305 |
| 4.129.073 | 4.819.790 | 4.463.425 | Sertifikater, obligasjoner og andre verdipapir med virkelig verdi |
4.463.425 | 4.819.790 | 4.129.073 | |
| 1.418.440 | 1.392.364 | 1.422.252 | Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser |
1.422.252 | 1.392.364 | 1.418.440 | |
| 36.682 | 36.682 | 37.532 | Eierinteresser i konsernselskap | - | - | - | |
| 454.943 | 454.943 | 485.298 | Eierinteresser i felleskontrollert virksomhet og tilknyttet selskap |
693.935 | 610.909 | 615.878 | |
| 97.271 | 100.769 | 83.486 | Varige driftsmidler | 18 | 110.584 | 126.961 | 121.536 |
| - | - | - | Goodwill | 24.654 | 24.654 | 24.654 | |
| 9.872 | 9.316 | 9.131 | Utsatt skattefordel | 9.839 | 9.989 | 10.829 | |
| 56.593 | 50.481 | 230.570 | Andre eiendeler | 5, 10 | 248.890 | 63.909 | 71.068 |
| 38.618.237 | 38.512.399 | 39.812.393 | Sum eiendeler | 40.075.739 | 38.723.976 | 38.822.442 | |
| - | - | 200.000 | Innskudd fra kredittinstitusjoner | 200.000 | - | - | |
| 24.463.240 | 24.495.069 | 25.947.880 | Innskudd fra kunder | 7 | 25.913.610 | 24.480.954 | 24.443.290 |
| Gjeld stiftet ved utstedelse av | |||||||
| 8.279.389 | 8.090.005 | 7.508.496 | verdipapirer | 12 | 7.508.496 | 8.090.005 | 8.279.389 |
| 125.688 | 119.317 | 107.288 | Betalbar skatt | 113.251 | 121.681 | 128.257 | |
| 288.831 | 392.099 | 458.630 | Annen gjeld og forpliktelser | 6, 3, 10 | 512.091 | 438.215 | 333.927 |
| 444.404 | 443.692 | 400.715 | Ansvarlig lånekapital | 12 | 400.715 | 443.692 | 444.404 |
| 33.601.552 | 33.540.182 | 34.623.009 | Sum gjeld | 34.648.162 | 33.574.547 | 33.629.268 | |
| 946.501 | 946.501 | 946.519 | Eierandelskapital | 946.519 | 946.501 | 946.501 | |
| 1.026.427 | 1.026.427 | 1.026.427 | Overkursfond | 1.026.427 | 1.026.427 | 1.026.427 | |
| 536.885 | 411.299 | 536.885 | Utjevningsfond | 536.885 | 411.299 | 536.885 | |
| 6.540 | 6.540 | 6.540 | Gavefond | 6.540 | 6.540 | 6.540 | |
| 2.072.392 | 1.855.062 | 2.072.392 | Sparebankens fond | 2.072.392 | 1.855.062 | 2.072.392 | |
| 25.234 | 9.879 | 27.457 | Fond for urealiserte gevinster | 27.457 | 9.879 | 25.234 | |
| 250.000 | 316.000 | 250.000 | Hybridkapital | 250.000 | 316.000 | 250.000 | |
| 152.705 | - | - | Annen egenkapital | 173.281 | 153.455 | 328.019 | |
| - | 400.508 | 323.163 | Udisponert | 386.227 | 422.570 | - | |
| - | - | - | Minoritetsandel | 1.848 | 1.696 | 1.175 | |
| 5.016.685 | 4.972.217 | 5.189.385 | Sum egenkapital | 5.427.577 | 5.149.430 | 5.193.174 | |
| 38.618.237 | 38.512.399 | 39.812.393 | Gjeld og egenkapital | 40.075.739 | 38.723.976 | 38.822.442 |
(kvartal isolert) 1,01 1,23 0,55 0,97 0,82 1,76 0,87 0,73 0,99
| andels Overkurs jevnings bankens urealiserte Hybrid egen Udis Minori egen kapital 1 (Hele tusen kroner) fond fond Gavefond fond gevinster kapital kapital ponert tetsandel kapital Egenkapital pr. 31.12.2018 946.516 1.026.427 411.299 6.540 1.855.062 9.879 250.000 341.129 - 1.581 4.848.433 Spareordning egenkapitalbevis ansatte (15) - - - - - - - - - (15) Rentekostnader på fondsobl. reklas. som EK - - - - - - - (10.783) - - (10.783) Utstedt fondsobligasjon - - - - - - 150.000 - - - 150.000 Tilbakekjøp og forfall fondsobligasjon - - - - - - (150.000) - - - (150.000) Utbytte fra 2018, til utbetaling 2019 - - - - - - - (186.149) - (1.040) (187.189) Endring balanseført verdi FKV/ TS/DS - - - - - - - (674) - - (674) Resultat før øvrige resultatposter - - 126.864 - 218.327 7.037 - 185.702 - 634 538.564 Poster som reverseres over resultat: Verdiendring på utlån klassifisert til virkelig verdi - - - - - 8.318 - - - - 8.318 Poster som ikke reverseres over resultat: Estimatavvik IAS 19 Pensjon - - (1.277) - (998) - - (1.205) - - (3.479) Egenkapital pr. 31.12.2019 946.501 1.026.427 536.885 6.540 2.072.392 25.234 250.000 328.019 - 1.175 5.193.174 Egenkapital pr. 31.12.2019 946.501 1.026.427 536.885 6.540 2.072.392 25.234 250.000 328.019 - 1.175 5.193.174 Spareordning egenkapitalbevis ansatte 19 - - - - - - - - - 19 Rentekostnader på fondsobl. reklas. som EK - - - - - - - - (9.538) - (9.538) Utstedt fondsobligasjon - - - - - - 100.000 - - - 100.000 Tilbakekjøp og forfall fondsobligasjon - - - - - - (100.000) - - - (100.000) Utbytte fra 2019, til utbetaling 2020 - - - - - - - (152.705) - (634) (153.340) Endring balanseført verdi FKV/ TS/DS - - - - - - - (2.033) - - (2.033) Resultat før øvrige resultatposter - - - - - - - - 395.765 1.307 397.071 Poster som reverseres over resultat: Verdiendring på utlån klassifisert til virkelig verdi - - - - - 2.223 - - - - 2.223 Egenkapital pr. 30.09.2020 946.519 1.026.427 536.885 6.540 2.072.392 27.457 250.000 173.281 386.227 1.848 5.427.577 |
Eier | Ut | Spare | Fond for | Annen | Sum | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ut | Spare | Fond for | Annen | Sum | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eierandels | Overkurs | jevnings | bankens | urealiserte | Hybrid | egen | egen | |||
| (Hele tusen kroner) | kapital 1 | fond | fond | Gavefond | fond | gevinster | kapital | kapital Udisponert | kapital | |
| Egenkapital pr. 31.12.2018 | 946.516 | 1.026.427 | 411.299 | 6.540 | 1.855.062 | 9.879 | 250.000 | 186.149 | - | 4.691.873 |
| Spareordning egenkapitalbevis ansatte |
(15) | - | - | - | - | - | - | - | - | (15) |
| Rentekostnader på fondsobl. reklas. som EK |
- | - | - | - | - | - | - | (10.783) | - | (10.783) |
| Utstedt fondsobligasjon | - | - | - | - | - | - | 150.000 | - | - | 150.000 |
| Tilbakekjøp og forfall fondsobligasjon |
- | - | - | - | - | - | (150.000) | - | - | (150.000) |
| Utbytte fra 2018, til utbetaling 2019 |
- | - | - | - | - | - | - | (186.149) | - | (186.149) |
| Resultat før øvrige resultatposter | - | - | 126.864 | - | 218.327 | 7.037 | - | 163.488 | - | 515.717 |
| Poster som reverseres over resultat: |
||||||||||
| Verdiendring på utlån klassifisert til virkelig verdi |
- | - | - | - | - | 8.318 | - | - | - | 8.318 |
| Poster som ikke reverseres over resultat: |
||||||||||
| Estimatavvik IAS 19 Pensjonsregulering |
- | - | (1.277) | - | (998) | - | - | - | - | (2.275) |
| Egenkapital pr. 31.12.2019 | 946.501 | 1.026.427 | 536.885 | 6.540 | 2.072.392 | 25.234 | 250.000 | 152.705 | - | 5.016.685 |
| Egenkapital pr. 31.12.2019 Spareordning egenkapitalbevis ansatte |
946.501 19 |
1.026.427 - |
536.885 - |
6.540 - |
2.072.392 - |
25.234 - |
250.000 - |
152.705 - |
- - |
5.016.685 19 |
| Rentekostnader på fondsobl. reklas. som EK |
- | - | - | - | - | - | - | - | (9.538) | (9.538) |
| Utstedt fondsobligasjon | - | - | - | - | - | - | 100.000 | - | - | 100.000 |
| Tilbakekjøp og forfall fondsobligasjon |
- | - | - | - | - | - | (100.000) | - | - | (100.000) |
| Utbytte fra 2019, til utbetaling 2020 |
- | - | - | - | - | - | - | (152.705) | - | (152.705) |
| Resultat før øvrige resultatposter | - | - | - | - | - | - | - | - | 332.701 | 332.701 |
| Poster som reverseres over resultat: |
||||||||||
| Verdiendring på utlån klassifisert til virkelig verdi |
- | - | - | - | - | 2.223 | - | - | - | 2.223 |
| Egenkapital pr. 30.09.2020 | 946.519 | 1.026.427 | 536.885 | 6.540 | 2.072.392 | 27.457 | 250.000 | - | 323.163 | 5.189.385 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2019 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | (Hele tusen kroner) | 30.09.2020 | 30.09.2019 | 31.12.2019 |
| Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter | ||||||
| (1.902.368) | (1.276.175) | (1.184.900) | Endring i utlån til kunder | (1.150.289) | (1.276.669) | (1.902.952) |
| 1.004.129 | 723.387 | 730.085 | Renteinnbetalinger på utlån til kunder | 730.153 | 723.970 | 1.004.681 |
| 2.303.616 | 2.198.255 | 1.371.983 | Endring i innskudd fra kunder | 1.357.663 | 2.207.897 | 2.307.423 |
| (258.198) | (320.176) | (36.014) | Renteutbetalinger på innskudd fra kunder | (36.714) | (320.996) | (259.904) |
| - | - | 200.000 | Endring i fordringer og gjeld til kredittinstitusjoner | 200.000 | - | - |
| 21.278 | 16.102 | 9.467 | Renter på fordringer og gjeld til kredittinstitusjoner | 9.467 | 16.102 | 21.278 |
| (104.565) | (783.832) | (328.878) | Endring i sertifikater og obligasjoner | (311.691) | (783.832) | (104.565) |
| 94.762 | 69.440 | 56.848 | Renteinnbetalinger på sertifikater og obligasjoner | 56.848 | 69.440 | 94.762 |
| 286.198 | 211.816 | 231.085 | Netto provisjonsinntekter | 353.303 | 322.527 | 427.065 |
| 26.954 | (15.070) | (4.158) | Kursgevinster ved omsetning av verdipapirer | (4.158) | (15.070) | 26.954 |
| (447.568) | (304.973) | (310.395) | Utbetalinger til drift | (416.323) | (397.468) | (571.468) |
| (136.302) | (121.458) | (140.423) | Betalt skatt | (142.274) | (122.804) | (139.427) |
| 28.593 | 402.292 | 50.365 | Andre tidsavgrensninger | 24.281 | 411.031 | 38.677 |
| 916.530 | 799.608 | 645.065 | Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter (A) | 670.266 | 834.128 | 942.523 |
| Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter | ||||||
| (4.678) | (2.373) | (2.097) | Investering i varige driftsmidler | (4.375) | (3.032) | (7.299) |
| - | - | 8.208 | Innbetaling fra salg av varige driftsmidler | 8.208 | - | - |
| (166.712) | (121.742) | (37.456) | Netto kontantstrøm fra investeringer i aksjer | (3.490) | (24.495) | (70.889) |
| 136.329 | 129.461 | 59.553 | Utbytte fra investeringer i aksjer | 21.990 | 18.654 | 25.522 |
| (35.061) | 5.346 | 28.208 | Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter (B) | 22.333 | (8.873) | (52.666) |
| Kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter | ||||||
| 1.523.468 | 610.000 | 889.290 | Opptak av gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 889.290 | 610.000 | 1.523.468 |
| - | - | - | Opptak av ansvarlig lånekapital | - | - | - |
| 150.000 | 150.000 | 100.000 | Opptak av hybridkapital | 100.000 | 150.000 | 150.000 |
| (1.988.226) | (1.282.000) | (1.820.816) | Tilbakebetaling av utstedte verdipapirer | (1.820.816) | (1.282.000) | (1.988.226) |
| - | - | (40.000) | Tilbakebetaling av ansvarlig lånekapital | (40.000) | - | - |
| (150.000) | (84.000) | (100.000) | Tilbakebetaling av hybridkapital | (100.000) | (84.000) | (150.000) |
| 23.460 | 32.710 | 107.220 | Netto endring collateralavtaler | 107.220 | 32.710 | 23.460 |
| Renteutbetalinger på gjeld stiftet ved utstedelse av | ||||||
| (170.695) | (132.390) | (133.866) | verdipapirer | (133.866) | (132.390) | (170.695) |
| (15.012) (10.783) |
(11.821) (10.306) |
(11.771) (9.538) |
Renteutbetalinger på ansvarlige lån Renteutbetalinger på hybridkapital |
(11.771) (9.538) |
(11.821) (10.306) |
(15.012) (10.783) |
| (16.829) | (17.493) | (12.991) | Leiebetalinger på balanseførte leieavtaler | (15.893) | (19.512) | (20.689) |
| (186.149) | (186.149) | (152.705) | Utbetaling av utbytte | (153.339) | (186.669) | (186.669) |
| (1.878) | (1.801) | (900) | Utbetaling fra gavefond og gavemidler | (900) | (1.801) | (1.878) |
| (842.643) | (933.250) | (1.186.077) | Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter (C) | (1.189.613) | (935.789) | (847.024) |
| 38.825 | (128.296) | (512.804) | Netto endring i likvider i perioden (A+B+C) | (497.014) | (110.534) | 42.833 |
| 1.090.516 | 1.090.516 | 1.129.342 | Likviditetsbeholdning IB | 1.165.658 | 1.122.825 | 1.122.825 |
| 1.129.342 | 962.220 | 616.538 | Likviditetsbeholdning UB | 668.644 | 1.012.291 | 1.165.658 |
| Likviditetsbeholdning spesifisert | ||||||
| 94.784 | 101.035 | 99.671 | Kontanter og fordringer på sentralbanker | 99.671 | 101.035 | 94.784 |
| 1.034.557 | 861.185 | 516.867 | Fordringer på kredittinstitusjoner | 568.973 | 911.256 | 1.070.874 |
| 1.129.342 | 962.220 | 616.538 | Likviditetsbeholdning | 668.644 | 1.012.291 | 1.165.658 |
Delårsrapporten for SpareBank1 BV omfatter perioden 01.01.-30.09.2020. Delårsregnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med IFRS og IAS 34 Interim Financial Reporting og etter de samme prinsipper som ble benyttet i årsregnskapet for 2019.
For nærmere beskrivelse av anvendte regnskapsprinsipper, vises det til note 2 i bankens offisielle regnskap for 2019.
| Morbank Konsern |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2019 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | (Hele tusen kroner) | 30.09.2020 | 30.09.2019 | 31.12.2019 | 3. Kv 2020 | |
| 6.337 | 795 | 11.111 | Periodens endringer i tapsavsetninger trinn 1 |
11.111 | 795 | 6.337 | 1.385 | |
| 4.427 | 4.334 | 4.619 | Periodens endringer i tapsavsetninger trinn 2 |
4.619 | 4.334 | 4.427 | (9.746) | |
| (9.655) | (13) | 9.724 | Periodens endringer i tapsavsetninger trinn 3 |
300 | (413) | (10.055) | (10.007) | |
| 859 | - | 8.042 | Periodens konstaterte tap med tidligere nedskrivninger |
15.090 | - | 859 | 7.406 | |
| 1.496 | 1.815 | 1.312 | Periodens konstaterte tap uten tidligere nedskrivninger |
1.312 | 1.815 | 1.496 | 457 | |
| (565) | 394 | (351) | Periodens inngang på tidligere konstaterte nedskrivninger. |
(351) | 394 | (565) | (78) | |
| (181) | (1.088) | 1.182 | Andre korreksjoner/amortisering på nedskrivninger |
1.182 | (1.088) | (181) | (49) | |
| 2.718 | 6.238 | 35.638 | Periodens tap på utlån og garantier | 33.262 | 5.838 | 2.318 | (10.632) |
| Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Sum |
|---|---|---|---|
| 41.600 | 41.628 | 86.855 | 170.083 |
| 8.674 | (8.674) | - | - |
| (5.116) | 5.305 | (189) | - |
| (362) | (2.197) | 2.559 | - |
| 23.644 | 6.920 | 3.442 | 34.006 |
| 10.201 | 21.049 | 30.304 | 61.554 |
| (14.182) | (7.318) | (13.155) | (34.656) |
| (11.747) | (10.465) | (5.196) | (27.408) |
| - | - | (8.042) | (8.042) |
| 52.711 | 46.247 | 96.579 | 195.537 |
| (14.054) | - | - | (14.054) |
| 38.657 | 46.247 | 96.579 | 181.483 |
| 26.814 | 44.426 | 94.838 | 166.078 |
| 11.843 | 1.821 | 1.741 | 15.405 |
| 1.298 | 19.455 | 23.334 | 44.086 |
| 37.359 | 26.793 | 73.245 | 137.397 |
| Morbank |
| Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Tapsavsetninger på utlån og garantier | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Sum |
| 01.01.2020 | 41.600 | 41.628 | 81.880 | 165.108 |
| Avsetning til tap overført til Trinn 1 | 8.674 | (8.674) | - | - |
| Avsetning til tap overført til Trinn 2 | (5.116) | 5.305 | (189) | - |
| Avsetning til tap overført til Trinn 3 | (362) | (2.197) | 2.559 | - |
| Nye utstedte eller kjøpte finansielle eiendeler | 23.644 | 6.920 | 3.442 | 34.006 |
| Økning eksisterende lån | 10.201 | 21.049 | 27.928 | 59.178 |
| Reduksjon eksisterende lån | (14.182) | (7.318) | (13.155) | (34.656) |
| Finansielle eiendeler som har blitt fraregnet | (11.747) | (10.465) | (5.196) | (27.408) |
| Endring som skyldes konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | - | - | (15.090) | (15.090) |
| 30.09.2020 | 52.711 | 46.247 | 82.180 | 181.138 |
| -tilbakeføring av tapsavsetninger knyttet til virkelig verdi over utvidet resultat |
(14.054) | - | - | (14.054) |
| Balanseførte tapsavsetninger 30.09.2020 | 38.657 | 46.247 | 82.180 | 167.084 |
| Herav tapsavsetninger på balanseført utlån | 26.814 | 44.426 | 80.439 | 151.679 |
| Herav tapsavsetninger på ubenyttede kreditter og garantier | 11.843 | 1.821 | 1.741 | 15.405 |
| Herav tapsavsetninger PM - Amortisert kost | 1.298 | 19.455 | 23.334 | 44.086 |
| Herav tapsavsetninger BM - Amortisert kost | 37.359 | 26.793 | 58.846 | 122.998 |
Modellen beregner nedskrivning på engasjementer for 3 ulike scenarier hvor sannsynligheten for at det enkelte scenariet inntreffer vektes. Basisscenario for IFRS 9-beregningene bygger i hovedsak på referansebanen i Pengepolitisk rapport fra Norges Bank og inneholder forventninger om makroøkonomiske faktorer som arbeidsledighet, BNP-vekst, rentenivå, boligpriser mv.
Tapsmodellen bygger samtidig på flere input-faktorer fra porteføljene hvor hendelser har inntruffet pr. balansedato, men hvor det ligger en naturlig forsinkelse før oppdatert informasjon avleires i modellen. Banken har som en følge av dette forsinkelses-aspektet, foretatt en utvidet gjennomgang av vår BM-portefølje dette kvartalet mhp å identifisere og tapsavsette for enkeltengasjementer som vi mener vil ha spesifikke problemer med å klare seg gjennom krisen. PD/LGDnivåer er ikke rekalibrert i modellen pr. 30.09.
Banken har, i tillegg til utvidede individuelle tapsvurderinger, foretatt en skjønnsmessig vurdering av modellens scenariovekting. Scenariovektingen holdes uendret fra forrige kvartal. Det vises til oversikt under for utvikling i scenariovekting gjennom året.
I oppstilling under er sensitiviteten ved 10 %-poengs reduksjon i sannsynlighet for normal case og tilsvarende 10 %-poengs økning i sannsynlighet for worst case vist. En slik endring vil resultere i økte tapsavsetninger med ca 19 mill, hvilket illustrerer sensitiviteten ved en moderat forverring i nasjonale og/ eller regionale makroøkonomiske faktorer.
| Benyttet scenariovekting pr. 30.09.2020 | Vekt PM / BM | PM | BM | Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Scenario 1 (Normal case) | 80 % / 80 % | 34.999 | 81.227 | 116.226 |
| Scenario 2 (Worst case) | 15 % / 20 % | 25.929 | 51.899 | 77.828 |
| Scenario 3 (Best case) | 5 % / 0 % | 1.483 | - | 1.483 |
| Totalt | 62.411 | 133.126 | 195.537 | |
| Endring i tapsavsetning ved endring i vekt | Vekt PM / BM | PM | BM | Totalt |
| Scenario 1 (Normal case) | 70 % / 70 % | (4.375) | (10.027) | (14.402) |
| Scenario 2 (Worst case) | 25 % / 30 % | 7.285 | 25.950 | 33.235 |
| Scenario 3 (Best case) | 5 % / 0 % | - | - | - |
| Totalt | 2.910 | 15.923 | 18.833 | |
| 31.12.2019 | 31.03.2020 | 30.06.2020 | 30.09.2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Benyttet scenariovekting gjennom året | Vekt PM / BM | Vekt PM / BM | Vekt PM / BM | Vekt PM / BM |
| Scenario 1 (Normal case) | 80% / 80% | 80% / 80% | 80% / 80% | 80% / 80% |
| Scenario 2 (Worst case) | 10% / 10% | 15% / 15% | 15% / 20% | 15% / 20% |
| Scenario 3 (Best case) | 10% / 10% | 5% / 5% | 5% / 0% | 5% / 0% |
| Morbank | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Utlån til kunder fordelt på trinn 1, 2 og 3 | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Sum | ||||
| 01.01.2020 | 27.440.928 | 1.947.235 | 273.126 | 29.661.289 | ||||
| Utlån overført til Trinn 1 | 555.227 | (555.222) | (5) | - | ||||
| Utlån overført til Trinn 2 | (738.257) | 753.835 | (15.577) | - | ||||
| Utlån overført til Trinn 3 | (13.788) | (40.781) | 54.569 | - | ||||
| Nye utstedte eller kjøpte finansielle eiendeler | 12.052.915 | 401.910 | 15.894 | 12.470.719 | ||||
| Økning eksisterende lån | 347.065 | 72.786 | 1.790 | 421.641 | ||||
| Reduksjon eksisterende lån | (1.203.829) | (109.910) | (37.897) | (1.351.636) | ||||
| Finansielle eiendeler som har blitt fraregnet | (9.696.653) | (542.876) | (33.995) | (10.273.523) | ||||
| Endring som skyldes konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | (117) | - | (9.131) | (9.248) | ||||
| 30.09.2020 | 28.743.493 | 1.926.976 | 248.773 | 30.919.242 | ||||
| Tapsavsetning i % av brutto utlån | 0,18 % | 2,40 % | 38,82 % | 0,63 % |
| Konsern | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Utlån til kunder fordelt på trinn 1, 2 og 3 | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Sum | ||
| 01.01.2020 | 27.430.833 | 1.947.235 | 257.529 | 29.635.597 | ||
| Utlån overført til Trinn 1 | 555.227 | (555.222) | (5) | - | ||
| Utlån overført til Trinn 2 | (738.257) | 753.835 | (15.577) | - | ||
| Utlån overført til Trinn 3 | (13.788) | (40.781) | 54.569 | - | ||
| Nye utstedte eller kjøpte finansielle eiendeler | 12.052.915 | 401.910 | 15.894 | 12.470.719 | ||
| Økning eksisterende lån | 346.324 | 72.786 | 1.790 | 420.901 | ||
| Reduksjon eksisterende lån | (1.203.829) | (109.910) | (36.105) | (1.349.843) | ||
| Finansielle eiendeler som har blitt fraregnet | (9.696.653) | (542.876) | (33.995) | (10.273.523) | ||
| Endring som skyldes konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | (117) | - | (29.535) | (29.652) | ||
| 30.09.2020 | 28.732.658 | 1.926.976 | 214.565 | 30.874.199 | ||
| Tapsavsetning i % av brutto utlån | 0,18 % | 2,40 % | 38,30 % | 0,59 % |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2019 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | (Hele tusen kroner) | 30.09.2020 | 30.09.2019 | 31.12.2019 |
| 21.058 16.117 |
14.562 4.094 |
21.279 48.329 |
Forskuddsbetalt, ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Andre eiendeler |
36.448 51.479 |
25.822 6.262 |
32.420 19.230 |
| 19.418 | 31.825 | 160.963 | Derivater og andre finansielle instrumenter til virkelig verdi |
160.963 | 31.825 | 19.418 |
| 56.593 | 50.481 | 230.570 | Sum andre eiendeler | 248.890 | 63.909 | 71.068 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2019 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | (Hele tusen kroner) | 30.09.2020 | 30.09.2019 | 31.12.2019 |
| 46.181 | 42.264 | 28.904 | Påløpte kostnader og mottatte ikke påløpte inntekter | 45.148 | 53.455 | 62.100 |
| 71.151 | 61.377 | 80.093 | Avsetning for påløpte kostnader og forpliktelser | 80.570 | 60.635 | 71.627 |
| 134.052 | 248.894 | 183.465 | Annen gjeld | 220.206 | 284.560 | 162.752 |
| 37.447 | 39.565 | 166.167 | Derivater og andre finansielle instrumenter til virkelig verdi |
166.167 | 39.565 | 37.447 |
| 288.831 | 392.099 | 458.630 | Sum annen gjeld | 512.091 | 438.215 | 333.927 |
| Morbank | Konsern | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2019 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | (Hele tusen kroner) | 30.09.2020 | 30.09.2019 | 31.12.2019 | |
| 15.285.830 | 15.312.530 | 15.967.312 | Lønnstakere o.l. | 15.967.312 | 15.312.530 | 15.285.830 | |
| 3.197.454 | 3.102.206 | 3.335.647 | Eiendomsdrift / forretningsmessig tjenesteyting o.l. | 3.301.377 | 3.088.090 | 3.177.504 | |
| 754.043 | 742.784 | 929.350 | Varehandel/hotell og restaurant | 929.350 | 742.784 | 754.043 | |
| 188.906 | 205.126 | 234.756 | Jordbruk/skogbruk | 234.756 | 205.126 | 188.906 | |
| 633.708 | 559.893 | 580.103 | Bygg og anlegg | 580.103 | 559.893 | 633.708 | |
| 1.412.784 | 1.352.291 | 1.595.610 | Transport og tjenesteytende næringer | 1.595.610 | 1.352.291 | 1.412.784 | |
| 307.646 | 281.425 | 307.830 | Produksjon (industri) | 307.830 | 281.425 | 307.646 | |
| 1.969.637 | 2.500.858 | 2.210.124 | Offentlig forvaltning | 2.210.124 | 2.500.858 | 1.969.637 | |
| 713.232 | 437.956 | 787.148 | Utlandet og andre | 787.148 | 437.956 | 713.232 | |
| 24.463.240 | 24.495.069 | 25.947.880 | Sum innskudd | 25.913.610 | 24.480.954 | 24.443.290 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2019 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | (Hele tusen kroner) | 30.09.2020 | 30.09.2019 | 31.12.2019 |
| 24.140.703 | 23.458.951 | 24.935.389 | Lønnstakere o.l. | 24.935.389 | 23.458.951 | 24.140.703 |
| 5.513.943 | 5.568.364 | 5.861.572 | Eiendomsdrift / forretningsmessig tjenesteyting o.l. | 5.816.528 | 5.540.665 | 5.488.251 |
| 348.044 | 356.389 | 313.470 | Varehandel/hotell og restaurant | 313.470 | 356.389 | 348.044 |
| 236.036 | 262.259 | 202.209 | Jordbruk/skogbruk | 202.209 | 262.259 | 236.036 |
| 324.524 | 311.623 | 326.888 | Bygg og anlegg | 326.888 | 311.623 | 324.524 |
| 346.830 | 359.782 | 391.480 | Transport og tjenesteytende næringer | 391.480 | 359.782 | 346.830 |
| 277.769 | 259.292 | 329.640 | Produksjon (industri) | 329.640 | 259.292 | 277.769 |
| 1.843 | 1.972 | 1.223 | Offentlig forvaltning | 1.223 | 1.972 | 1.843 |
| 245.938 | 263.231 | 268.369 | Utlandet og andre | 268.369 | 263.231 | 245.938 |
| 31.435.630 | 30.841.863 | 32.630.240 | Brutto utlån | 32.585.196 | 30.814.164 | 31.409.938 |
| 8.353.979 | 8.453.757 | 8.498.449 | - Herav vurdert til amortisert kost | 8.453.405 | 8.426.058 | 8.328.288 |
| 21.307.310 | 20.626.845 | 22.420.793 | - Herav vurdert til virkelig verdi over utvidet resultat | 22.420.793 | 20.626.845 | 21.307.310 |
| 1.774.341 | 1.761.261 | 1.710.997 | - Herav vurdert til virkelig verdi | 1.710.997 | 1.761.261 | 1.774.341 |
| (149.609) | (156.031) | (166.078) | - Tapsavsetninger på utlån | (151.679) | (151.056) | (144.634) |
| 31.286.021 | 30.685.832 | 32.464.161 | Netto utlån | 32.433.517 | 30.663.108 | 31.265.305 |
| 31.435.630 | 30.841.863 | 32.630.240 | Brutto utlån | 32.585.196 | 30.814.164 | 31.409.938 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 12.039.621 | 12.009.402 | 12.680.408 | Brutto utlån overført SB1 Boligkreditt | 12.680.408 | 12.009.402 | 12.039.621 |
| 842.787 | 549.373 | 716.205 | Brutto utlån overført SB1 Næringskreditt | 716.205 | 549.373 | 842.787 |
| 44.318.037 | 43.400.638 | 46.026.853 | Brutto utlån inklusive SB1 Boligkreditt og Næringskreditt |
45.981.809 | 43.372.938 | 44.292.346 |
Sparebank 1 BV benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Per 31. desember 2019 var kravet til bevaringsbuffer 2,5 %, systemrisikobuffer 3,0 % og motsyklisk kapitalbuffer 2,5 %. Den 13. mars 2020 ble motsyklisk kapitalbuffer redusert til 1,0 % med umiddelbar virkning. Dette ble gjort i forbindelse med Covid 19. Disse kravene er i tillegg til kravet om ren kjernekapital på 4,5 %, slik at samlet minstekrav til ren kjernekapital er 11,0 %. I tillegg har Finanstilsynet fastsatt et pilar 2-krav for SpareBank 1 BV på 1,9 %. Regulatorisk minstekrav til ren kjernekapital, inklusive pilar 2-kravet, er dermed 12,9 %.
Konsernets mål om ren kjernekapitaldekning er minimum 15,5 % ved utgangen av 2020. Fra 2021 økes internt mål til 16,0 %
Under regelverket CRD IV ligger SpareBank 1 BV pt under vesentlighetsgrensen for rapportering av full konsolidert kapitaldekningsoppgave. Det utarbeides således ikke kapitaldekning på konsolidert nivå.
Fra og med 2018 foretar banken forholdsmessig konsolidering av eierandeler i samarbeidende gruppe. Bestemmelsen gjelder eierandeler i andre finansforetak som forestår den virksomheten som samarbeidet omfatter, jf. Finansforetaksloven § 17-13.
| 30.09.2020 | 30.09.2019 | 31.12.2019 | |
|---|---|---|---|
| Ansvarlig kapital | |||
| Ren kjernekapital | 4.833.632 | 4.471.327 | 4.579.307 |
| Kjernekapital | 5.161.755 | 4.887.853 | 4.949.961 |
| Ansvarlig kapital | 5.676.124 | 5.405.384 | 5.464.361 |
| Beregningsgrunnlag | 25.871.374 | 26.468.663 | 24.780.727 |
| Kapitaldekning | |||
| Ren Kjernekapitaldekning | 18,68 % | 16,89 % | 18,48 % |
| Kjernekapitaldekning | 19,95 % | 18,47 % | 19,98 % |
| Kapitaldekning | 21,94 % | 20,42 % | 22,05 % |
| Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio) | 8,54 % | 8,38 % | 8,58 % |
| Ansvarlig kapital | 30.09.2020 | 30.09.2019 | 31.12.2019 |
|---|---|---|---|
| Eierandelskapital | 946.519 | 946.501 | 946.501 |
| Overkursfond | 1.026.427 | 1.026.427 | 1.026.427 |
| Utjevningsfond | 536.885 | 411.299 | 411.299 |
| Sparebankens fond | 2.072.392 | 1.855.062 | 1.855.062 |
| Fond for urealisert gevinst/tap | 27.457 | 9.879 | 9.879 |
| Gavefond | 6.540 | 6.540 | 6.540 |
| Avsatt utbytte klassifiert som egenkapital | |||
| Annen Egenkapital (IAS pensjoner og betalte renter hybridkapital) | (9.538) | (2.519) | (4.740) |
| Periodens resultat | 332.701 | 403.028 | 515.717 |
| Sum balanseført egenkapital (eksklusiv hybridkapital) | 4.939.385 | 4.656.217 | 4.766.685 |
| Verdijusteringer på aksjer og obligasjoner målt til virkelig verdi (AVA) | (7.595) | (6.946) | (7.425) |
|---|---|---|---|
| Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor | (996.567) | (1.168.414) | (953.926) |
| Utbytte avsatt til utdeling, klassifisert som egenkapital | - | - | - |
| Periodens resultat | (332.701) | (403.028) | (515.717) |
| Delårsresultat som inngår i kjernekapital | 241.715 | 289.868 | 363.012 |
| Sum ren kjernekapital | 3.844.238 | 3.367.698 | 3.652.628 |
| Hybridkapital | 250.000 | 316.000 | 250.000 |
| Fondsobligasjon | - | 24.000 | 24.000 |
| Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor | - | (49.329) | - |
| Sum kjernekapital | 4.094.238 | 3.658.369 | 3.926.628 |
| Tilleggskapital utover kjernekapital | |||
| Tidsbegrenset ansvarlig kapital | 400.000 | 400.000 | 400.000 |
| Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor | (4.910) | (27.386) | (4.925) |
| Netto ansvarlig kapital | 4.489.328 | 4.030.983 | 4.321.703 |
| Risikoveid beregningsgrunnlag | |||
| Eiendeler som ikke inngår i handelsporteføljen | 18.315.143 | 16.918.576 | 17.445.730 |
| Operasjonell risiko | 1.919.857 | 1.931.036 | 2.048.828 |
| Posisjonsrisiko i handelsporteføljen | - | ||
| CVA-tillegg (motpartsrisiko derivater) | 107.240 | 27.101 | 27.781 |
| Totalt beregningsgrunnlag | 20.342.241 | 18.876.714 | 19.522.339 |
| Ren Kjernekapitaldekning | 18,90 % | 17,84 % | 18,71 % |
| Kjernekapitaldekning | 20,13 % | 19,38 % | 20,11 % |
| Kapitaldekning | 22,07 % | 21,35 % | 22,14 % |
| Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio) | 10,03 % | 9,32 % | 10,05 % |
| Bufferkrav | |||
| Bevaringsbuffer (2,50%) Motsyklisk buffer (1,0 % /2,0 % /2,5 %) |
508.556 203.422 |
471.918 377.534 |
488.058 488.058 |
| Systemrisikobuffer (3,00 %) | 610.267 | 566.301 | 585.670 |
| Sum bufferkrav til ren kjernekapital | 1.322.246 | 1.415.754 | 1.561.787 |
| Minimumskrav til ren kjernekapital (4,50%) | 915.401 | 849.452 | 878.505 |
| Tilgjengelig ren kjernekapital utover minimumskrav | 1.606.592 | 1.102.493 | 1.212.336 |
| Sum Kredittrisiko | 18.315.143 | 16.918.576 | 17.445.730 |
|---|---|---|---|
| Øvrige engasjement | 137.386 | 137.743 | 120.258 |
| Egenkapitalposisjoner | 1.178.340 | 595.091 | 1.196.285 |
| Andeler i verdipapirfond | 35.871 | 54.873 | 25.858 |
| Fordringer på institusjoner og foretak med kortsiktig rating | 42.373 | 111.237 | 145.911 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 325.508 | 355.680 | 203.526 |
| Høyrisiko-engasjementer | - | - | - |
| Forfalte engasjement | 117.970 | 117.229 | 150.127 |
| Pantsikkerhet i næringseiendom | 1.800.279 | 2.117.301 | 2.040.958 |
| Pantsikkerhet i bolig- og fritidseiendom | 8.292.917 | 8.514.308 | 8.504.153 |
| Massemarked | 3.016.826 | 2.450.254 | 2.197.800 |
| Foretak | 3.107.603 | 2.272.942 | 2.655.744 |
| Institusjoner | 191.422 | 107.870 | 111.259 |
| Offentlig eide foretak | 10.104 | 10.122 | 10.134 |
| Lokale og regionale myndigheter | 58.544 | 73.926 | 83.717 |
| 30.09.2020 | 30.09.2019 | 31.12.2019 | |
| 2020 | 2019 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kontraktssum Virkelig verdi | 30.09.2020 | Kontraktssum Virkelig verdi | 30.09.2019 | |||
| 30.09.2020 | Eiendeler | Gjeld | (Hele tusen kroner) | 30.09.2019 | Eiendeler | Gjeld |
| Derivater – sikring | ||||||
| 5.070.000 | 160.963 | 166.167 | Derivater til virkelig verdi | 4.395.000 | 31.825 | 39.565 |
| 5.070.000 | 160.963 | 166.167 | Sum derivater til virkelig verdisikring | 4.395.000 | 31.825 | 39.565 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2019 | 30.09.2019 | 30.09.2020 | (Hele tusen kroner) | 30.09.2020 | 30.09.2019 | 31.12.2019 |
| 19.099 | 7.410 | (618) | Netto verdiendringer aksjer, andeler etc vurdert til virkelig verdi |
(618) | 7.410 | 19.099 |
| (6.430) | 727 | 9.909 | Netto verdiendringer obligasjoner/sertifikater vurdert til virkelig verdi |
9.909 | 727 | (6.430) |
| 2.158 | 3.217 | (13.565) | Netto verdiendringer finansielle derivater vurdert til virkelig verdi |
(13.565) | 3.217 | 2.158 |
| 6.089 | 4.110 | 11.461 | Kursgevinst /-tap på valuta | 11.461 | 4.110 | 6.089 |
| 20.916 | 15.464 | 7.187 | Netto resultat fra andre finansielle investeringer | 7.187 | 15.464 | 20.916 |
SpareBank 1 BV emitterer og innløser verdipapirgjeld som et ledd i likviditetsstyringen. Refinansieringsbehovet har også delvis blitt finansiert ved overføring av utlånsportefølje til SpareBank 1 Boligkreditt AS. Oppstillingen er identisk i Morbank og Konsern.
| Verdipapirgjeld | Morbank/Konsern | |||
|---|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 30.09.2020 | 30.09.2019 | 31.12.2019 | |
| Sertifikatgjeld, nominell verdi | - | - | - | |
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 7.361.000 | 8.070.000 | 8.290.000 | |
| Verdijusteringer og påløpte renter | 147.496 | 20.005 | (10.611) | |
| Sum verdipapirgjeld | 7.508.496 | 8.090.005 | 8.279.389 |
| Endring i verdipapirgjeld | Morbank/Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 30.09.2020 | Emittert 2020 | Innløst 2020 | 31.12.2019 | |
| Sertifikatgjeld, nominell verdi | - | - | - | - | |
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 7.361.000 | 875.000 | (1.804.000) | 8.290.000 | |
| Verdijusteringer og påløpte renter | 147.496 | - | - | (10.611) | |
| Sum verdipapirgjeld | 7.508.496 | 875.000 | (1.804.000) | 8.279.389 |
| Ansvarlig lånekapital | Morbank/Konsern | |||
|---|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 30.09.2020 | 30.09.2019 | 31.12.2019 | |
| Ansvarlig lånekapital | 400.000 | 440.000 | 440.000 | |
| Verdijusteringer og påløpte renter | 715 | 3.692 | 4.404 | |
| Sum ansvarlig lånekapital | 400.715 | 443.692 | 444.404 |
| Endring ansvarlig lånekapital | Morbank/Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 30.09.2020 | Emittert 2020 | Innløst 2020 | 31.12.2019 | ||
| Ansvarlig lånekapital | 400.000 | - | (40.000) | 440.000 | |
| Verdijusteringer og påløpte renter | 715 | - | - | 4.404 | |
| Sum ansvarlig lånekapital | 400.715 | - | (40.000) | 444.404 |
Segmentopplysningene er knyttet til den måten konsernet styres og følges opp på internt i virksomheten gjennom resultat- og kapitalrapportering, fullmakter og rutiner. Rapporteringen av segmenter er inndelt i følgende områder: Personmarkedskunder (PM) og bedriftsmarkedskunder (BM) som inkluderer
morbank og datterselskaper knyttet til eiendomsmeglervirksomhet og regnskapstjenester. I øvrige datterselskap inngår datterselskaper som forvalter eiendom. Konsernelimineringer fremkommer sammen med ufordelt virksomhet i egen kolonne (Ikke rapporterbare segmenter).
| (Hele tusen kroner) | PM | BM | Øvrige datterselskaper |
Ikke rapporterbare segmenter |
Totalt |
|---|---|---|---|---|---|
| Resultat | |||||
| Netto renteinntekter | 286.658 | 188.050 | (94) | 17.293 | 491.907 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 271.208 | 85.120 | 127 | 109.051 | 465.506 |
| Driftskostnader | 288.789 | 116.171 | 3.053 | 21.455 | 429.468 |
| Resultat før tap | 269.077 | 156.999 | (3.020) | 104.889 | 527.945 |
| Tap på utlån og garantier | 6.516 | 26.649 | - | 96 | 33.262 |
| Resultat før skatt | 262.561 | 130.350 | (3.020) | 104.792 | 494.683 |
| Ikke |
| Sum egenkapital og gjeld pr. segment | 24.477.069 | 7.331.163 | 24.293 | 8.243.214 | 40.075.739 |
|---|---|---|---|---|---|
| Annen gjeld og egenkapital | 8.287.529 | (1.927.398) | 24.293 | 7.777.706 | 14.162.130 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 16.189.540 | 9.258.561 | - | 465.509 | 25.913.610 |
| Sum eiendeler pr. segment | 24.477.069 | 7.331.163 | 24.293 | 8.243.214 | 40.075.739 |
| Andre eiendeler | 100.995 | 34.879 | 24.293 | 7.482.056 | 7.642.223 |
| Netto utlån til kunder | 24.376.074 | 7.296.284 | - | 761.159 | 32.433.517 |
| Balanse | |||||
| PM | BM | Øvrige datterselskaper |
rapporterbare segmenter |
Totalt |
| Ikke | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Øvrige | rapporterbare | ||||
| (Hele tusen kroner) | PM | BM | datterselskaper | segmenter | Totalt |
| Resultat | |||||
| Netto renteinntekter | 264.047 | 177.615 | (54) | 27.571 | 469.179 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 257.051 | 77.468 | 180 | 143.840 | 478.539 |
| Driftskostnader | 286.023 | 113.977 | 680 | 20.490 | 421.170 |
| Resultat før tap | 235.075 | 141.106 | (554) | 150.921 | 526.548 |
| Tap på utlån og garantier | 3.541 | 2.717 | - | (420) | 5.838 |
| Resultat før skatt | 231.534 | 138.389 | (554) | 151.341 | 520.709 |
| Øvrige | Ikke rapporterbare |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| PM | BM | datterselskaper | segmenter | Totalt | |
| Balanse | |||||
| Utlån til kunder | 22.828.490 | 6.886.408 | - | 948.210 | 30.663.108 |
| Andre eiendeler | 107.139 | 26.449 | 13.174 | 7.914.106 | 8.060.868 |
| Sum eiendeler pr. segment | 22.935.629 | 6.900.262 | 13.174 | 8.862.316 | 38.723.976 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 15.536.916 | 8.542.347 | - | 401.691 | 24.480.954 |
| Annen gjeld og egenkapital | 7.398.713 | (1.642.085) | 13.174 | 8.473.220 | 14.243.023 |
| Sum egenkapital og gjeld pr. segment | 22.935.629 | 6.900.262 | 13.174 | 8.874.911 | 38.723.976 |
| Ikke | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Øvrige | rapporterbare | ||||
| (Hele tusen kroner) | PM | BM | datterselskaper | segmenter | Totalt |
| Resultat | |||||
| Netto renteinntekter | 367.898 | 248.748 | (742) | 40.620 | 656.524 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 339.218 | 103.005 | 240 | 156.477 | 598.940 |
| Driftskostnader | 394.895 | 159.367 | 1.719 | 32.353 | 588.334 |
| Resultat før tap | 312.221 | 192.386 | (2.221) | 164.744 | 667.130 |
| Tap på utlån og garantier | 8.365 | (5.614) | - | (433) | 2.318 |
| Resultat før skatt | 303.856 | 198.000 | (2.221) | 165.177 | 664.812 |
| Ikke | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| PM | BM | Øvrige datterselskaper |
rapporterbare segmenter |
Totalt | |
| Balanse | |||||
| Netto utlån til kunder | 23.358.345 | 6.967.092 | - | 939.868 | 31.265.305 |
| Andre eiendeler | 91.591 | 25.163 | 12.219 | 7.428.164 | 7.557.137 |
| Sum eiendeler pr. segment | 23.449.936 | 6.992.255 | 12.219 | 8.368.032 | 38.822.442 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 15.451.151 | 8.577.994 | - | 414.145 | 24.443.290 |
| Annen gjeld og egenkapital | 7.998.785 | (1.585.739) | 12.219 | 7.953.887 | 14.379.152 |
| Sum egenkapital og gjeld pr. segment | 23.449.936 | 6.992.255 | 12.219 | 8.368.032 | 38.822.442 |
Ved utarbeidelse av konsernregnskapet foretar ledelsen estimater og skjønnsmessige vurderinger, samt tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelsen av regnskapsprinsipper. Dette vil derfor påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I årsregnskapet for 2019 er det i note 3 "Kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper", redegjort nærmere for vesentlige estimater og forutsetninger.
Tapsmodellen etter IFRS9 bygger på flere input-faktorer fra porteføljene hvor hendelser har inntruffet pr. balansedato, men hvor det ligger en naturlig forsinkelse før oppdatert informasjon avleires i modellen. Banken
har som en følge av dette forsinkelses-aspektet, foretatt en utvidet gjennomgang av vår BM-portefølje dette kvartalet mhp å identifisere og tapsavsette for enkeltengasjementer som vi mener vil ha spesifikke problemer med å klare seg gjennom krisen. PD/LGDnivåer er ikke rekalibrert i modellen pr. 30.09.
Banken har, i tillegg til utvidede individuelle tapsvurderinger, skjønnsmessig vurdert modellens scenariovekting også dette kvartalet. Med basis i et relativt uendret risikobilde er vektingen fra 2. kvartal opprettholdt. Det vises til nærmere kommentarer i note 3 og styrets delårsberetning.
SpareBank 1 BV og øvrige eiere har inngått avtale om etablering av likviditetsfasilitet for SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS. Dette innebærer at bankene kommiterer seg til å kjøpe obligasjoner utstedt av foretakene begrenset til en samlet verdi av tolv måneders forfall. Hver eier hefter prinsipalt for sin andel av behovet, subsidiært for det dobbelte av det som er det primære ansvaret i henhold til samme avtale. Obligasjonene kan deponeres i Norges Bank og medfører således ingen vesentlig økning i risiko for SpareBank 1 BV.
Banken har inngått avtale om juridisk salg av utlån med høy sikkerhet og pant i fast eiendom til SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS. For mer informasjon om regnskapsmessig behandling av avtalene, se note 2 og note 9 i årsregnskapet for 2019.
Likviditetsrisiko er risikoen for at banken ikke er i stand til å overholde sine betalingsforpliktelser, og/eller risikoen for ikke å kunne finansiere ønsket vekst i eiendeler. SpareBank 1 BV utarbeider årlig en likviditetsstrategi som blant annet tar for seg bankens likviditetsrisiko.
Konsernets likviditetsrisiko avdekkes gjennom bankens likviditetsreserve/buffer. Hovedmålet for SpareBank 1 BV er å opprettholde bankens overlevelsesevne i en
normalsituasjon, uten ekstern funding, i 12 måneder. I tillegg skal banken overleve minimum 150 dager i en "stort stress"-situasjon der man ikke har tilgang på funding fra kapitalmarkedet. Banken har en daglig styring etter ovennevnte mål. I tillegg er det etablert en beredskapsplan for håndtering av likviditetskriser. Gjennomsnittlig restløpetid på porteføljen av senior obligasjonslån var 3,1 år pr. 30.09.2020. Samlet LCR var 153 % ved utgangen av 3. kvartal og gjennomsnittlig samlet LCR var 196 % i kvartalet.
Finansielle instrumenter til virkelig verdi klassifiseres i ulike nivåer.
Nivå 1: Verdsettelse basert på noterte priser i aktivt marked. Virkelig verdi av finansielle instrumenter som handles i aktive markeder er basert på markedspris på balansedagen. Et marked er betraktet som aktivt dersom markedskursene er enkelt og regelmessig tilgjengelig fra en børs, forhandler, megler, næringsgruppering, prissettingstjeneste eller reguleringsmyndighet, og disse prisene representerer faktiske og regelmessige forekommende markedstransaksjoner på armlengdes avstand. I kategorien inngår blant annet børsnoterte aksjer og fondsandeler, statskasseveksler, statsobligasjoner og sertifikater som omsettes i aktive markeder.
Nivå 2: Verdsettelse basert på observerbare markedsdata. Nivå 2 består av instrumenter som verdsettes ved bruk av informasjon som ikke er noterte priser, men hvor priser er direkte eller indirekte observerbare for eiendelene eller forpliktelsene, og som også inkluderer noterte priser i et ikke aktivt markeder.
Nivå 3: Verdsettelse basert på annet enn observerbare data. Hvis fastsettelse av verdi ikke er tilgjengelig i forhold til nivå 1 og 2 benyttes verdsettelsesmetoder som baserer seg på ikke-observerbar informasjon.
| Eiendeler | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi | ||||
| - Fastrenteutlån | - | - | 1.710.997 | 1.710.997 |
| - Lån til virkelig verdi over utvidet resultat | - | - | 22.420.793 | 22.420.793 |
| - Obligasjoner og sertifikater | 209.620 | 4.248.338 | - | 4.457.958 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 224.465 | - | 1.197.788 | 1.422.253 |
| - Derivater | - | 160.963 | - | 160.963 |
| Sum eiendeler | 434.085 | 4.409.301 | 25.329.578 | 30.172.964 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi | ||||
| - Verdipapirgjeld til virkelig verdi | - | 2.876.850 | - | 2.876.850 |
| - Derivater | - | 166.167 | - | 166.167 |
| Eiendeler | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi | ||||
| - Fastrenteutlån | - | - | 1.761.261 | 1.761.261 |
| - Lån til virkelig verdi over utvidet resultat | - | - | 20.626.845 | 20.626.845 |
| - Obligasjoner og sertifikater | 204.920 | 4.601.040 | - | 4.805.960 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 281.895 | - | 1.110.469 | 1.392.364 |
| - Derivater | - | 31.825 | - | 31.825 |
| Sum eiendeler | 486.815 | 4.632.865 | 23.498.575 | 28.618.255 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi | ||||
| - Verdipapirgjeld til virkelig verdi | - | 2.372.920 | - | 2.372.920 |
| - Derivater | - | 39.565 | - | 39.565 |
| Eiendeler | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi | ||||
| - Fastrenteutlån | - | - | 1.774.341 | 1.774.341 |
| - Lån til virkelig verdi over utvidet resultat | - | - | 21.307.310 | 21.307.310 |
| - Obligasjoner og sertifikater | 702.701 | 3.412.312 | - | 4.115.013 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 240.683 | - | 1.177.757 | 1.418.440 |
| - Derivater | - | 19.418 | - | 19.418 |
| Sum eiendeler | 943.384 | 3.431.730 | 24.259.408 | 28.634.522 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi | ||||
| - Verdipapirgjeld til virkelig verdi | - | 2.784.981 | - | 2.784.981 |
| - Derivater | - | 37.447 | - | 37.447 |
| Sum forpliktelser | - | 2.822.428 | - | 2.822.428 |
| Fastrenteutlån | Aksjer til virkelig verdi over res. |
Lån til vv over utv.res. |
|
|---|---|---|---|
| Inngående balanse 1.1.2020 | 1.774.341 | 1.177.757 | 21.307.310 |
| Tilgang | 239.920 | 17.761 | 10.490.467 |
| Avgang | (303.264) | (765) | (9.376.984) |
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | - | 3.035 | - |
| Utgående balanse 30.09.2020 | 1.710.997 | 1.197.788 | 22.420.793 |
| Endringer i instrumentene klassifisert i nivå 3 pr. 30.09.2019 | |||
|---|---|---|---|
| Aksjer tilgjengelig for |
|||
| Lån til vv over | |||
| Fastrenteutlån | salg | utv.res. | |
| Inngående balanse 1.1.2019 | 1.686.961 | 1.051.757 | - |
| Tilgang | 123.000 | 85.000 | 21.307.310 |
| Avgang | (108.096) | (20.000) | - |
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | - | 902 | - |
| Utgående balanse 30.09.2019 | 1.701.865 | 1.117.659 | 21.307.310 |
| Utgående balanse 31.12.2019 | 1.774.341 | 1.177.757 | 21.307.310 |
|---|---|---|---|
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | - | (8.000) | - |
| Avgang | (244.620) | (20.000) | - |
| Tilgang | 332.000 | 154.000 | - |
| Endring som følge av revurdering PM | - | - | 21.307.310 |
| Inngående balanse 1.1.2019 | 1.686.961 | 1.051.757 | - |
| Fastrenteutlån | Aksjer til virkelig verdi over res. |
Lån til vv over utv. Res. |
Det har ikke oppstått hendelser av vesentlig betydning for regnskapet etter balansedagen. Den pågående pandemien medfører dog at det foreligger betydelig usikkerhet knyttet til kritiske regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger pr. 30.09.2020. Det henvises i denne forbindelse spesielt til omtaler i styrets delårsberetning, note 3 og note 14.
Vi erklærer etter beste overbevisning at delårsregnskapet for perioden 1.januar til 30. september 2020 er utarbeidet i samsvar med IAS 34 – Delårsrapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av banken og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultatet som helhet.
Vi erklærer også, etter beste overbevisning, at delårsberetningen gir en rettvisende oversikt over viktige begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på foreløpig årsregnskap, de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer virksomheten står overfor i neste regnskapsperiode, samt vesentlige transaksjoner med nærstående.
Tønsberg, 5. november 2020 Styret i Sparebank 1 BV
Finn Haugan Styrets leder
Heine Wang Styrets nestleder Elisabeth Haug
Janne Sølvi Weseth Gisle Dahn
Hanne Myhre Gravdal Ansattes representant Geir Arne Vestre Ansattes representant Rune Fjeldstad Adm. Direktør
Resultat pr Egenkapitalbevis er beregnet ved å dele den delen av årsresultatet som er tilordnet selskapets Egenkapitalbeviseiere (fratrukket eventuelle egne Egenkapitalbevis) med et veid gjennomsnitt av antall Egenkapitalbevis gjennom året.
Ved beregning av utvannet resultat pr Egenkapitalbevis benyttes det veide gjennomsnitt av antall utstedte ordinære Egenkapitalbevis i omløp regulert for effekten av konvertering av potensielle Egenkapitalbevis som kan medføre utvanning. Banken har ingen slike potensielle Egenkapitalbevis som pr 30.09.2020 kan medføre utvanning. Utvannet resultat pr Egenkapitalbevis blir derfor lik resultat pr Egenkapitalbevis.
| Morbank | ||
|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 30.09.2020 | |
| Grunnlag årsresultat som fordeles mellom EK-beviseiere og grunnfondskapitalen | 320.919 | |
| Antall utstedte Egenkapitalbevis | 63.101 | |
| Resultat pr Egenkapitalbevis | 2,78 | |
| Pari verdi | 15,00 |
| Korrigert ansvarlig kapital | 01.01.2020 |
|---|---|
| Sum egenkapital | 5.016.685 |
| - fond for urealiserte gevinster (FUG) | (25.234) |
| - fondsobligasjoner | (250.000) |
| - avsatt utbytte som er klassifisert som egenkapital | (152.705) |
| Sum korrigert ansvarlig kapital | 4.588.745 |
| Egenkapitalbevisbrøk | |
| Egenkapitalbeviskapital | 946.501 |
| Overkursfond | 1.026.427 |
| Utjevningsfond | 536.885 |
| Sum Egenkapitalbeviseierne | 2.509.813 |
| Egenkapitalbevisbrøk | 54,69 % |
| Korrigert årsresultat | 30.09.2020 |
| Årsresultat | 332.701 |
| - korrigert for renter på fondsobligasjon ført direkte mot EK | (9.538) |
| - korrigert for FUG | (2.244) |
| Korrigert årsresultat | 320.919 |
| Antall | Andel | |
|---|---|---|
| SpareBank 1 Stiftelsen BV | 13.642.787 | 21,62 % |
| Sparbankstiftelsen Nøtterøy-Tønsberg | 10.925.503 | 17,31 % |
| Verdipapirfondet Eika | 2.210.871 | 3,50 % |
| Pareto Invest AS | 1.532.868 | 2,43 % |
| Landkreditt Utbytte | 1.000.000 | 1,58 % |
| Wenaasgruppen AS | 907.432 | 1,44 % |
| Melesio Capital NYE AS | 853.368 | 1,35 % |
| Bergen Kommunale Pensjonskasse | 800.000 | 1,27 % |
| Catilina Invest AS | 731.950 | 1,16 % |
| Foretakskonsulenter AS | 621.230 | 0,98 % |
| Sanden AS | 588.000 | 0,93 % |
| Hamjern Invest AS | 453.545 | 0,72 % |
| JAG Holding AS | 400.000 | 0,63 % |
| Norgesinvestro Proto AS | 400.000 | 0,63 % |
| Johansen Kjell Petter | 372.000 | 0,59 % |
| Hausta Inverstor AS | 350.000 | 0,55 % |
| Salt Value AS | 343.071 | 0,54 % |
| Verdipapirfondet Nordea Norge | 336.849 | 0,53 % |
| Lindvard Invest AS | 277.000 | 0,44 % |
| Espedal & Co AS | 276.877 | 0,44 % |
| Sum 20 største eiere | 37.023.351 | 58,67 % |
| Øvrige eiere | 26.078.002 | 41,33 % |
| Utstedte Egenkapitalbevis | 63.101.353 | 100,00 % |
SpareBank 1 BV har mål om å oppnå resultater som gir god avkastning på bankens egenkapital. Dette skal sikre eierne en langsiktig, stabil og konkurransedyktig avkastning i form av utbytte og kursstigning på egenkapitalbevisene.
Det enkelte års overskudd vil fordeles forholdsmessig mellom eierandelskapitalen og grunnfondskapitalen i samsvar med deres relative andel av bankens egenkapital.
Banken legger til grunn at minimum 50 % av egenkapitalbeviseiernes andel av det enkelte års resultat utbetales som kontantutbytte.
Følgende momenter vil vektlegges ved fastsettelse av nivå på samlet årlig utdeling fra banken:
Rapporten inneholder uttalelser om fremtidige forhold som gjenspeiler ledelsens nåværende syn på visse fremtidige hendelser og potensielle finansielle resultater.
Selv om SpareBank 1 BV mener at de forventningene som uttrykkes i slike uttalelser om fremtiden er fornuftige, kan det ikke gis noen garanti for at forventningen vil vise seg å ha vært riktige. Resultater vil derfor av forskjellige grunner kunne variere sterkt fra de som blir fremsatt i uttalelsene om fremtidige forhold.
Viktige faktorer som kan forårsake slike forskjeller for SpareBank 1 BV er, men ikke begrenset til: (i) den makroøkonomiske utviklingen, (ii) endringer i markedet og (iii) endringer i rentenivået.
Denne rapporten betyr ikke at SpareBank 1 BV forplikter seg til å revidere disse uttalelsene om fremtidige forhold utover hva som er påkrevd av gjeldende lov eller gjeldende børsregler dersom og når det måtte oppstå forhold som vil føre til endringer sammenlignet med forholdene på den dato uttalelsene ble gitt.
KPMG AS Sørkedalsveien 6 Postboks 7000 Majorstuen 0306 Oslo Postboks 7000 Majorstuen 0306 Oslo
Telephone +47 04063 Fax +47 22 60 96 01 Internet www.kpmg.no Enterprise 935 174 627 MVA Internet www.kpmg.no Enterprise 935 174 627 MVA
Til Styret i SpareBank 1 BV
Innledning Vi har foretatt en forenklet revisorkontroll av vedlagte konsoliderte balanse for SpareBank 1 BV pr. 30. september 2020 og tilhørende konsoliderte resultatregnskap, oppstilling over endringer i egenkapital og kontantstrømoppstilling for nimånedersperioden avsluttet denne dato, og av beskrivelsen av regnskapsprinsipper og andre noter. Ledelsen er ansvarlig for utarbeidelsen av delårsregnskapet og at det gir et rettvisende bilde i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering. Vår Vi har foretatt en forenklet revisorkontroll av vedlagte konsoliderte balanse for SpareBank 1 BV pr. 30. september 2020 og tilhørende konsoliderte resultatregnskap, oppstilling over endringer i egenkapital og kontantstrømoppstilling for nimånedersperioden avsluttet denne dato, og av beskrivelsen av regnskapsprinsipper og andre noter. Ledelsen er ansvarlig for utarbeidelsen av delårsregnskapet og at det gir et rettvisende bilde i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering. Vår oppgave er å avgi en uttalelse om delårsregnskapet basert på vår forenklede revisorkontroll.
Omfanget av den forenklede revisorkontrollen Vi har utført vår forenklede revisorkontroll i samsvar med ISRE 2410 Forenklet revisorkontroll av et delårsregnskap, utført av foretakets valgte revisor. En forenklet revisorkontroll av delårsregnskapet består i å rette forespørsler, primært til personer med ansvar for økonomi og regnskap, og å gjennomføre analytiske og andre kontrollhandlinger. En forenklet revisorkontroll har et betydelig mindre omfang enn en revisjon utført i samsvar med de internasjonale revisjonsstandardene International Standards on Auditing (ISA-ene), og gjør oss følgelig ikke i stand til å oppnå sikkerhet om at vi er blitt oppmerksomme på alle vesentlige forhold som kunne ha blitt avdekket i en revisjon. Vi Vi har utført vår forenklede revisorkontroll i samsvar med ISRE 2410 Forenklet revisorkontroll av et delårsregnskap, utført av foretakets valgte revisor. En forenklet revisorkontroll av delårsregnskapet består i å rette forespørsler, primært til personer med ansvar for økonomi og regnskap, og å gjennomføre analytiske og andre kontrollhandlinger. En forenklet revisorkontroll har et betydelig mindre omfang enn en revisjon utført i samsvar med de internasjonale revisjonsstandardene International Standards on Auditing (ISA-ene), og gjør oss følgelig ikke i stand til å oppnå sikkerhet om at vi er blitt oppmerksomme på alle vesentlige forhold som kunne ha blitt avdekket i en revisjon. Vi avgir derfor ikke revisjonsberetning.
Konklusjon Vi har ved vår forenklede revisorkontroll ikke blitt oppmerksomme på noe som gir oss grunn til å tro at det vedlagte konsoliderte delårsregnskapet ikke gir et rettvisende bilde av foretakets finansielle stilling per. 30. september 2020 og for resultatet og kontantstrømmene i nimånedersperioden, i samsvar med Vi har ved vår forenklede revisorkontroll ikke blitt oppmerksomme på noe som gir oss grunn til å tro at det vedlagte konsoliderte delårsregnskapet ikke gir et rettvisende bilde av foretakets finansielle stilling per. 30. september 2020 og for resultatet og kontantstrømmene i nimånedersperioden, i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering.
Oslo, 5. november 2020 KPMG AS
Oslo, 5. november 2020 KPMG AS
Svein Arthur Lyngroth Svein Arthur Lyngroth Statsautorisert revisor
| Oslo | Elverum | Mo i Rana | Stord |
|---|---|---|---|
| Alta | Finnsnes | Molde | Straume |
| Arendal | Hamar | Skien | Tromsø |
| Bergen | Haugesund | Sandefjord | Trondheim |
| Bodø | Knarvik | Sandnessiøen | Tynset |
| Danison - 22 | L'abordono e proposto | $C_{\text{max}}$ | All and contact |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.