AI Terminal
SpareBank 1 SMN
Quarterly Report • Feb 12, 2025
3751_rns_2025-02-12_8137fea8-2527-4831-9f2d-64341460d504.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Regnskap 4. kvartal 2024
INNHOLD
| HOVEDTALL | 3 |
|---|---|
| STYRETS BERETNING | 5 |
| RESULTATREGNSKAP | 15 |
| BALANSE | 17 |
| KONTANTSTRØMSOPPSTILLING | 19 |
| ENDRING I EGENKAPITAL | 21 |
| NOTER | 25 |
| RESULTATER FRA KVARTALSREGNSKAPENE | 57 |
| NØKKELTALL FRA KVARTALSREGNSKAPENE | 58 |
| EGENKAPITALBEVIS | 60 |
Foto forside: Nidelva, Trondheim
Foto: Ila, Trondheim
Hovedtall
| 4. kvartal | Januar - Desember | |||
|---|---|---|---|---|
| Resultatsammendrag (mill.kr.) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| Netto renteinntekter | 1.372 | 1.345 | 5.373 | 4.732 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 580 | 499 | 2.392 | 2.085 |
| Netto avk. på finansielle investeringer | 283 | 538 | 1.357 | 699 |
| Sum inntekter | 2.235 | 2.383 | 9.123 | 7.516 |
| Sum driftskostnader | 901 | 866 | 3.300 | 3.018 |
| Resultat før tap | 1.335 | 1.517 | 5.823 | 4.498 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 30 | 20 | 176 | 14 |
| Resultat før skatt | 1.305 | 1.496 | 5.647 | 4.484 |
| Skattekostnad | 253 | 262 | 1.054 | 904 |
| Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt | -1 | 12 | -2 | 108 |
| Periodens resultat | 1.052 | 1.247 | 4.591 | 3.688 |
| Renter hybridkapital | 43 | 40 | 146 | 125 |
| Periodens resultat fratrukket renter hybridkapital | 1.009 | 1.207 | 4.446 | 3.563 |
| Balansetall | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder | 180.102 | 169.862 |
| Brutto utlån inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 249.350 | 236.329 |
| Innskudd fra kunder | 140.897 | 132.889 |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 241.090 | 235.303 |
| Forvaltningskapital | 247.699 | 232.717 |
Nøkkeltall
| 4. kvartal | Januar - Desember | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | Soliditet | 31.12.2024 | 31.12.2023 | |||
| Lønnsomhet | Kapitaldekningsprosent | 22,8 % |
23,0 % |
||||||
| Egenkapitalavkastning 1) | 14,4 % |
18,3 % |
16,6 % |
14,4 % |
Kjernekapitaldekningsprosent | 20,2 % |
20,8 % |
||
| Kostnadsprosent 1) | 46% | 47% | 42% | 44% | Ren kjernekapitalprosent | 18,3 % |
18,8 % |
||
| Innskuddsdekning ekskl. SB1 Boligkreditt og SB1 | 78% | 78% | 78% | 78% | Kjernekapital | 24.769 | 23.793 | ||
| Næringskreditt | Netto ansvarlig kapital | 28.004 | 26.399 | ||||||
| Innskuddsdekning inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt 1) |
57% | 59% | 57% | 56% | Likviditetsreserve (LCR) | 183% | 175% | ||
| Utlånsvekst (bto.) i kvartalet / siste 12 mnd (inkl SB1 | Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) | 7,0 % |
7,2 % |
||||||
| Boligkreditt og SB1 Næringskreditt) 2) | 0,9 % |
0,9 % |
5,5 % |
11,9 % |
MREL | 52,8 % |
67,8 % |
||
| Innskuddsvekst i kvartalet / siste 12 mnd. | 2,1 % |
−3,9 % |
6,0 % |
8,9 % |
MREL, etterstilt | 35,8 % |
35,9 % |
||
| NSFR | 125,0 % |
127,0 % |
|||||||
| Tap i % av brutto utlån inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt |
Kontor og bemanning | ||||||||
| Tapsprosent utlån 1) | 0,05% | 0,03% | 0,07% | 0,01% | Antall bankkontor | 47 | 46 | ||
| Trinn 3 i prosent av brutto utlån | 0,89% | 0,88% | 0,89% | 0,88% | Antall årsverk | 1.660 | 1.545 |
| Egenkapitalbevis (EKB) | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2022 | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapitalbevisbrøk | 67% | 67% | 64% | 64% | 64% |
| Antall utstedte bevis (mill.) 1) | 144,21 | 144,20 | 129,29 | 129,39 | 129,39 |
| Børskurs | 171,32 | 141,80 | 127,40 | 149,00 | 97,60 |
| Børsverdi (mill. kroner) | 24.706 | 20.448 | 16.471 | 19.279 | 12.629 |
| Bokført egenkapital per EKB (inkl. utbytte) 1) | 128,09 | 120,48 | 109,86 | 103,48 | 94,71 |
| Resultat per EKB, majoritetsandel 1) | 20,60 | 16,88 | 12,82 | 13,31 | 8,87 |
| Utbytte per EKB | 12,50 | 12,00 | 6,50 | 7,50 | 4,40 |
| Pris / Resultat per EKB 1) | 8,32 | 8,40 | 9,94 | 11,19 | 11,01 |
| Pris / Bokført egenkapital 1) | 1,34 | 1,18 | 1,16 | 1,44 | 1,03 |
1) Definert som alternative resultatmål, se vedlegg til kvartalsrapporten
Styrets beretning
Fjerde kvartal 2024
(Konserntall. Tall i parentes gjelder tilsvarende periode i fjor hvis ikke annet er nevnt.)
- Resultat før skatt 1.305 millioner kroner (1.496 millioner)
- Resultat 1.052 millioner kroner (1.247 millioner)
- Avkastning på egenkapital 14,4 prosent (18,3 prosent)
- Ren kjernekapitaldekning 18,3 prosent (18,8 prosent)
- Vekst i utlån på 0,9 prosent (0,9 prosent) og på innskudd 2,1 prosent (minus 3,9 prosent)
- Utlån til privatmarkedet i banken økte med 1,5 prosent i kvartalet (0,8 prosent), 0,2 prosentpoeng høyere vekst enn i tredje kvartal. Utlån til næringsliv i banken ble redusert med 0,4 prosent (1,0 prosent vekst) som var 4,9 prosentpoeng lavere vekst enn i tredje kvartal
- Innskudd fra privatmarked økte med 1,3 prosent (1,1 prosent), 2,3 prosentpoeng høyere vekst enn i tredje kvartal. Innskudd fra næringslivskunder økte med 2,5 prosent (reduksjon på 10 prosent). Dette er 3,3 prosentpoeng høyere vekst enn i tredje kvartal
- Netto resultat eierinteresser på 227 millioner kroner (90 millioner)
- Netto resultat finansielle instrumenter (inkludert utbytte) 56 millioner kroner (448 millioner)
- Tap på utlån og garantier på 30 millioner kroner (20 millioner)
- Resultat per egenkapitalbevis 4,67 kroner (5,62 kroner)
- Bokført verdi per egenkapitalbevis 128,09 kroner (120,48 kroner)
Foreløpig årsregnskap 2024
- Resultat før skatt 5.647 millioner kroner (4.484 millioner)
- Resultat 4.591 millioner kroner (3.688 millioner)
- Avkastning på egenkapital 16,6 prosent (14,4 prosent)
- Uten gevinst relatert til fusjonen mellom Fremtind og Eika Forsikring på 452 millioner kroner ville resultatet vært 4.139 millioner kroner, og avkastning på egenkapitalen ville vært 15,0 prosent
- Vekst i utlån 5,5 prosent (11,9 prosent) og innskudd 6,0 prosent (8,9 prosent) siste 12 måneder
- Utlånsvekst til privatmarked i banken var på 5,0 prosent (13,1 prosent) siste 12 måneder. Vekst i utlån til næringsliv var 7,5 prosent (10,4 prosent) siste 12 måneder
- Utlån til lønnstakere utgjør 68 prosent (67 prosent) av utlån
- Innskudd fra privatmarkedet økte med 7,5 prosent (17,6 prosent) siste 12 måneder. Innskudd fra næringslivskunder økte med 10,7 prosent (0,1 prosent) siste 12 måneder
- Netto resultat eierinteresser på 1.254 millioner kroner (297 millioner)
- Netto resultat finansielle instrumenter (inkludert utbytte) 103 millioner kroner (402 millioner)
- Tap på utlån og garantier på 176 millioner kroner (14 millioner), 0,07 prosent (0,01 prosent) av brutto utlån
- Resultat per egenkapitalbevis 20,60 kroner (16,88)
- Styret foreslår et utbytte på 12,50 kroner per egenkapitalbevis (12,00 kroner) som er 61 prosent av resultatet, og 896 millioner kroner (860 millioner) som samfunnsutbytte
Hendelser i kvartalet
Uendret styringsrente og endringer i boliglånsforskriften
Norges Bank holdt styringsrenten uendret på 4,50 prosent i desember 2024. Sentralbankens egne prognoser tilsier at styringsrenten vil reduseres gradvis fra første kvartal 2025.
Tolvmånedersveksten i konsumprisindeksen (KPI) var 2,2 prosent ved utgangen av fjerde kvartal 2024. Underliggende inflasjon i samme periode, målt ved KPI-JAE var 2,7 prosent. Andelen av arbeidsstyrken som er helt ledige er fortsatt på et lavt nivå. Andelen helt ledige er 1,8 prosent både i Trøndelag og Møre og Romsdal. På nasjonalt nivå er andelen 2,0 prosent.
Etter en periode med redusert, men positiv kredittvekst til husholdninger, har tolvmåneders kredittvekst til husholdninger økt til 3,7 prosent per desember 2024. Tilsvarende tall for ikkefinansielle foretak er 1,3 prosent. Norges Bank venter at gjeldsveksten blant husholdninger vil være 3,8 prosent i 2025. I desember 2024 besluttet regjeringen å redusere kravet til egenkapital for boliglån fra 15 til 10 prosent. I tillegg ble det besluttet å tillate at bankene kan legge til grunn inntektsvekst i rentebindingsperioden for kunder med fastrentelån i forbindelse med rentestresstest. Forøvrig er boliglånsforskriften uendret.
Den regionale indikatoren i Norges Banks regionale nettverksundersøkelse fortsetter å vise bedring for Midt-Norge, og er nøytral per desember 2024. For region Nordvest er indikatoren positiv. Det er fortsatt bygg- og anleggsnæringen som har de svakeste utsiktene grunnet høye finansierings- og byggekostnader.
Regulatoriske endringer
Oppdatert kapitalkravsregelverk (CRR3) vil tre i kraft i EØS-avtalen etter at eventuelle konstitusjonelle forbehold blant EØS-landene er løftet. I tillegg er det innført et gulv på 25 prosent risikovekt på boliglån som vil tre i kraft 1. juli 2025.
De ovennevnte endringene vil isolert sett redusere ren kjernekapitaldekning i SpareBank 1 SMN med om lag 1,0 prosentpoeng. Ved utgangen av fjerde kvartal 2024 var ren kjernekapitaldekning 18,3 prosent. Etter implementering av CRR3 og nytt risikovektgulv på boliglån vil SpareBank 1 SMN fortsatt være solid kapitalisert.
Endringer i organisering og styrking av finanshusmodellen
Konsernet fortsetter satsningen på «Ett SMN» og finanshusmodellen styrkes ytterligere. Det er etablert 26 finanshus i SpareBank 1 SMNs nedslagsfelt, hvor alle fire forretningsområdene i konsernet er samlokalisert. Dette vil ytterligere styrke synergiarbeidet på tvers av konsernet og øke kundeopplevelsen gjennom et helhetlig tilbud innen bank,- regnskap- og eiendomsmeglingstjenester.
Fra første januar 2025 vil banken gå fra tre til to forretningsdivisjoner, Privatmarked og Næringsliv. Landbruk vil samtidig flyttes fra Privatmarked til Næringslivsdivisjonen.
Etablering i Kristiansund
SpareBank 1 SMN oppretter et nytt finanshus i Kristiansund. Fra mars 2025 vil kunder i
Kristiansund få tilgang til konsernets tjenester i nyåpnede Campus Kristiansund. I forbindelse med etableringen har SpareBank 1 Regnskapshuset SMN kjøpt regnskapsbyrået Meese AS i Kristiansund.
Podcasten «Svindeljegeren» lansert
Som et ledd i det forebyggende arbeidet mot svindel har SpareBank 1 SMN i fjerde kvartal lansert podcasten «Svindeljegeren» som retter søkelyset på ulike typer svindel som kunder blir utsatt for.
Ski-VM
«Veien til VM» var et av tiltakene som kombinerte satsing på folkehelse og SpareBank 1-sponsoratet av Ski-VM 2025. I samarbeid med lokale idrettslag og med støtte fra samfunnsutbyttet ble det holdt foredrag, sceneshow og mini-VM i 10 steder i SpareBank 1 SMNs nedslagsfelt. Aktivitetene var en kombinasjon av faglig påfyll og aktiviteter med psykisk og fysisk helse på agendaen, med mål om å heie på hverandre og skape folkefest.
Resultat i fjerde kvartal
Fjerde kvartal 2024 ble nok et sterkt kvartal for konsernet. Resultatet på 1.052 millioner kroner er drevet av en fortsatt sterk rentenetto og solide bidrag fra eierinteresser. Egenkapitalavkastningen i kvartalet ble 14,4 prosent.
Styringsrenten har vært uendret gjennom hele 2024. Netto renteinntekter øker som følge økt gjennomsnittlig utlånsvolum i kvartalet.
Sterke betalingsinntekter i banken gir samlet økte netto provisjons- og andre inntekter for konsernet målt mot forrige kvartal. SpareBank 1 Regnskapshuset SMN og Eiendomsmegler 1 Midt-Norge leverer omsetningsvekst målt mot tilsvarende periode i fjor, men fjerde kvartal er preget av lavere aktivitetsnivå i tråd med sesongvariasjonene i de respektive bransjene. Provisjonsinntekter fra boligkredittforetaket er redusert som følge av lavere marginer på solgte lån.
Resultat fra tilknyttede selskap er på nivå med foregående kvartal ekskludert resultatføring av gevinst fra fusjonen mellom Fremtind Forsikring og Eika Forsikring i tredje kvartal. Konsernets kostnader i fjerde kvartal øker sammenlignet med foregående kvartal. Formuesskatt og økt arbeidsgiveravgift utgjør hoveddelen av økningen.
Tap på utlån i fjerde kvartal holder seg fortsatt på et moderat nivå. Ren kjernekapitaldekning er ved utgangen av kvartalet 18,3 prosent, og med det godt over konsernets egne mål og regulatoriske krav.
Forslag til overskuddsdisponering
Konsernets resultat fratrukket renter på hybridkapitalen og ikke-kontrollerende eierinteressers andel av resultatet danner grunnlag for disponering av årsoverskuddet, og disponeringen gjennomføres i morbanken.
Resultatet er fordelt mellom grunnfondet og eierkapitalen i henhold til deres relative andel
av egenkapitalen. Resultat per egenkapitalbevis ble 20,60 kroner. Med bakgrunn i bankens solide kapitalisering, regulatoriske endringer og utsikter til lønnsom drift foreslår styret et utbytte på 12,50 kroner per egenkapitalbevis. Dette gir en utdelingsgrad på 61 prosent av konsernets resultat. Bankens langsiktige utbyttepolitikk om å dele ut om lag 50 prosent av disponibelt overskudd ligger fast.
Videre foreslår styret at det avsettes 896 millioner kroner i samfunnsutbytte. Av dette beløpet overføres 240 millioner kroner til allmennyttige formål og 656 millioner kroner til Sparebankstiftelsen SMN. Utjevningsfondet og grunnfondet tilføres henholdsvis 206 millioner kroner og 102 millioner kroner.
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| Årsoverskudd konsern | 4.591 | 3.688 |
| Renter hybridkapital | −137 | −122 |
| Årsoverskudd konsern ekskl renter hybridkapital | 4.454 | 3.566 |
| Resultat i datterselskaper | −387 | −408 |
| Utbytte og konsernbidrag datterselskap | 117 | 302 |
| Resultatandel tilknyttede selskaper | −1.254 | −297 |
| Utbytte fra tilknyttede selskaper | 201 | 391 |
| Elimineringer konsern | 14 | 2 |
| Årsoverskudd morbank ekskl. renter hybridkapital | 3.146 | 3.557 |
| Overskuddsdisponering | 2024 | 2023 |
| Årsoverskudd morbank ekskl. renter hybridkapital | 3.146 | 3.557 |
| Overført fond for urealiserte gevinster | −139 | −37 |
| Årsoverskudd til disponering | 3.007 | 3.520 |
| Sum disponert | 3.007 | 3.520 |
|---|---|---|
| Samfunnsutbytte | 896 | 860 |
| Grunnfondskapital | 102 | 308 |
| Utjevningsfond | 206 | 621 |
| Utbytte | 1.803 | 1.731 |
Morbankens disponible resultat inkluderer mottatt utbytte fra datterselskaper, tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet, og er korrigert for rentekostnader på hybridkapital.
I konsernregnskapet foretas full konsolidering av datterselskaper, mens resultatandel fra tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet konsolideres etter egenkapitalmetoden. Utbytte fra datterselskap og tilknyttede selskaper inkluderes derfor ikke i konsernresultatet.
Årsoverskudd til disponering fremkommer etter endringer i fond for urealiserte gevinster på 139 millioner kroner.
Samlet beløp til disponering er med dette 3.007 millioner kroner. Etter disponering av resultatet for 2024 er egenkapitalbevisbrøken fortsatt 66,8 prosent.
Netto renteinntekter
Markedsrentene uttrykt ved NIBOR3M var stabile gjennom kvartalet. Gjennomsnittlig 3 måneders NIBOR var 4,69 prosent i fjerde kvartal. Netto renteinntekter ble 1.372 millioner kroner (1.345 millioner) mot 1.355 millioner i tredje kvartal, tilsvarende en økning på 1,3 prosent. Netto renteinntekter øker som følge av økt gjennomsnittlig utlånsvolum i kvartalet, som motvirkes av noe lavere marginer på både utlån og innskudd.
Netto renteinntekter og provisjoner fra kredittforetakene økte med til sammen 11 millioner kroner fra tredje kvartal, tilsvarende en økning på 0,8 prosent.
Provisjons- og andre driftsinntekter
Strategien til SpareBank 1 SMN om å utnytte bredden i konsernet og øke samhandlingen på tvers av de ulike forretningsområdene ligger fast. Dette realiseres blant annet ved samlokalisering i finanshus. Høy produktdekning hos kundene bidrar til en kapitaleffektiv og diversifisert inntektsstrøm samt høy kundetilfredshet.
| Netto provisjons- og andre inntekter (mill. kr) | 4. kvartal 2024 |
3. kvartal 2024 |
4. kvartal 2023 |
|---|---|---|---|
| Betalingstjenester | 107 | 79 | 101 |
| Kredittkort | 18 | 18 | 14 |
| Sparing og forvaltning | 13 | 13 | 11 |
| Forsikring | 69 | 67 | 61 |
| Garantiprovisjoner | 17 | 16 | 16 |
| Eiendomsmegling | 112 | 127 | 98 |
| Regnskapstjenester | 160 | 145 | 152 |
| Øvrige provisjoner | 16 | 13 | 23 |
| Provisjoner eks. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt |
512 | 478 | 475 |
| Provisjoner fra SB1 Boligkreditt | 65 | 71 | 19 |
| Provisjoner fra SB1 Næringskreditt | 3 | 3 | 4 |
| Sum provisjonsinntekter | 580 | 553 | 498 |
Provisjonsinntekter ekskludert kredittforetak økte med 33 millioner kroner fra foregående kvartal og 37 millioner kroner fra tilsvarende kvartal i 2023. Det er spesielt inntekter fra betalingstjenester og regnskapstjenester som øker sammenlignet med tredje kvartal, mens inntekter fra eiendomsmegling reduseres i tråd med sesongvariasjoner i boligmarkedet. Sammenlignet med fjerde kvartal 2023 øker provisjonsinntekter ekskludert kredittforetak med 7,7 prosent.
For utlån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt mottar banken en provisjon som tilsvarer utlånsrenten fratrukket finansierings, - og driftskostnader i selskapene.
Avkastning finansielle investeringer
Avkastning på finansielle instrumenter ble 40 millioner kroner (458 millioner) i fjerde kvartal.
Gevinst på aksjer er knyttet til urealiserte verdiendringer og ble 44 millioner kroner i kvartalet. 414 millioner kroner av aksjegevinsten i fjerde kvartal 2023 var knyttet til nedsalget i SpareBank 1 Markets.
Finansielle instrumenter, herunder obligasjoner og sertifikater, ga kurstap på 47 millioner kroner (kurstap på 41 millioner kroner) og inntekter fra valutaforretninger ble 42 millioner kroner (27 millioner).
| Avkastning finansielle investeringer (mill. kr) | 4. kvartal 2024 |
3. kvartal 2024 |
4. kvartal 2023 |
|---|---|---|---|
| Gevinst/(tap) på aksjer | 44 | -1 | 472 |
| Gevinst/(tap) på finansielle instrumenter | -47 | -45 | -41 |
| Gevinst/(tap) på valuta | 42 | 24 | 27 |
| Netto resultat fra finansielle instrumenter | 40 | -22 | 458 |
Tilknyttede selskaper
SpareBank 1 SMN har en bred og veldiversifisert inntektsplattform. Konsernet tilbyr sine kunder et bredt produktspekter gjennom produktselskaper, både med direkte eierskap og eierskap i SpareBank 1 Gruppen, som gir provisjonsinntekter og avkastning på investert kapital.
Samlet resultatandel fra produktselskapene og andre tilknyttede selskaper ble 227 millioner kroner (90 millioner) i kvartalet. I tredje kvartal 2024 var tilsvarende resultat 685 millioner kroner.
| Resultat fra eierinteresser (mill. kr) | 4. kvartal 2024 |
3. kvartal 2024 |
4. kvartal 2023 |
|---|---|---|---|
| SpareBank 1 Gruppen (19,5 %) | 99 | 86 | -51 |
| Gevinst forsikringsfusjon Fremtind/Eika | - | 452 | - |
| SpareBank 1 Boligkreditt (23,2 %) | 23 | 37 | 30 |
| SpareBank 1 Næringskreditt (12,7 %) | 4 | 3 | 1 |
| BN Bank (35,0 %) | 68 | 77 | 73 |
| SpareBank 1 Markets (39,9 %) | 19 | 20 | 19 |
| SpareBank 1 Kreditt (17,9 %) | -5 | -3 | -3 |
| SpareBank 1 Betaling (21,9 %) | -4 | -1 | -8 |
| SpareBank 1 Forvaltning (21,5 %) | 17 | 13 | 12 |
| Andre selskaper | 4 | 1 | 16 |
| Sum resultat fra tilknyttede selskaper | 227 | 685 | 90 |
SpareBank 1-alliansen
SpareBank 1-alliansen er Norges nest største finansgruppering. Samarbeidet er et bank-, og produktsamarbeid som skal sikre bankene i SpareBank 1-alliansen stordriftsfordeler og tilgang til konkurransedyktige finansielle tjenester og produkter. Alliansesamarbeidet drives gjennom eierskap i SpareBank 1 Gruppen som eier og forvalter flere av produktselskapene og deltakelse i SpareBank 1 Utvikling, som utvikler og leverer felles produkter og tjenester.
SpareBank 1 Gruppen fikk et resultat på 993 millioner kroner (65 millioner) i fjerde kvartal, hvorav SpareBank 1 SMNs andel av majoritetens resultat ble 99 millioner kroner (minus 51 millioner).
De viktigste selskapene i SpareBank 1 Gruppen (SpareBank 1 Gruppens eierandel):
- Fremtind Forsikring (51,4 prosent) er et skade- og personforsikringsselskap med hovedkontor i Oslo. Selskapet fikk et resultat i fjerde kvartal på 964 millioner kroner (912 millioner) etter skatt.
- SpareBank 1 Forsikring (100 prosent) er et pensjonsselskap med hovedkontor i Oslo. Selskapet tilbyr hovedsakelig innskuddsbasert tjenestepensjon, kollektive uføredekninger og privat pensjonssparing. SpareBank 1 Forsikring fikk et resultat på 50 millioner kroner (83 millioner) i fjerde kvartal.
- SpareBank 1 Factoring (100 prosent) tilbyr administrativ og finansiell factoring. Selskapet har hovedkontor i Ålesund. Overskudd i fjerde kvartal ble 23 millioner kroner (22 millioner).
- Kredinor (69,0 prosent) er Norges største inkassoselskap, og er et datterselskap i SpareBank 1 Gruppen. Kredinor fikk et resultat på minus 62 millioner kroner,
SPAREBANK 1 SMN
drevet av nedskrivning av porteføljeverdier grunnet nye regler for skattefradrag i Sverige. Som følge av endelig oppkjøpsanalyse har SpareBank 1 Gruppen reversert tidligere nedskrivninger av immaterielle eiendeler på 85 millioner kroner. I tillegg er det inntektsført 74 millioner kroner mer enn det som fremkommer av Kredinors konsernregnskap som følge av lavere virkelig verdi på Kredinor-porteføljen i SpareBank 1 Gruppens endelige oppkjøpsanalyse.
SpareBank 1 Forvaltning leverer produkter og tjenester til et bredt spekter av kunder innen kapitalforvaltning og verdipapirservice. SpareBank 1 SMNs resultatandel i fjerde kvartal ble 17 millioner kroner (12 millioner).
SpareBank 1 Boligkreditt er et kredittforetak som utsteder obligasjoner med fortrinnsrett med sikkerhet i boliglån for å oppnå stabil finansiering med lave finansieringskostnader. SpareBank 1 SMNs andel av resultatet ble 23 millioner kroner (30 millioner) i fjerde kvartal.
SpareBank 1 Næringskreditt er et kredittforetak som utsteder obligasjoner med fortrinnsrett med sikkerhet i lån til næringseiendom for å oppnå stabil finansiering med lave finansieringskostnader. SpareBank 1 SMNs andel av resultatet ble 4 millioner kroner (1 million) i kvartalet.
SpareBank 1 Kreditt tilbyr finansiering uten sikkerhet til privatmarkedet. SpareBank 1 SMNs andel av resultatet i fjerde kvartal ble minus 5 millioner kroner (minus 3 millioner). Fra 2025 er selskapet fusjonert med Eika Kredittbank, fått konsesjon som bank og opererer under navnet Kredittbanken.
BN Bank tilbyr boliglån og lån til næringseiendom med hovedmarked i østlandsområdet. SpareBank 1 SMNs andel av resultatet i BN Bank ble 68 millioner kroner (73 millioner) i kvartalet.
SpareBank 1 Markets er et ledende norsk verdipapirforetak. Selskapet tilbyr tjenester innen aksje- og kredittanalyse, handel i aksjer og obligasjoner og tjenester innen corporate finance. SpareBank 1 SMNs andel av resultatet i SpareBank 1 Markets i fjerde kvartal ble 19 millioner kroner (19 millioner).
SpareBank 1 Betaling er SpareBank 1-bankenes eierselskap i Vipps AS. SpareBank 1 SMNs resultatandel ble minus 4 millioner kroner (minus 8 millioner) i fjerde kvartal.
Driftskostnader
Konsernets kostnadsmål er en kostnadsandel under 40 prosent i banken og under 85 prosent i datterselskapene EiendomsMegler 1 Midt-Norge og SpareBank 1 Regnskapshuset SMN. Kostnadsandelen er definert som driftskostnader som andel av netto renteinntekter og provisjons - og andre inntekter.
Kostnadsandelen i banken var 38,1 prosent i kvartalet (39,8 prosent). Tilsvarende tall for EiendomsMegler 1 Midt-Norge og SpareBank 1 Regnskapshuset SMN var henholdsvis 101 (107) og 103 (95) prosent.
| Driftskostnader (mill. kr) | 4. kvartal 2024 |
3. kvartal 2024 |
4. kvartal 2023 |
|---|---|---|---|
| Personalkostnader | 516 | 498 | 476 |
| IT-kostnader | 83 | 108 | 132 |
| Markedsføring | 30 | 23 | 21 |
| Avskrivninger | 48 | 44 | 47 |
| Driftskostnader faste eiendommer | 10 | 14 | 11 |
| Kjøpte tjenester | 98 | 61 | 71 |
| Fusjonskostnader | - | - | 18 |
| Øvrige driftskostnader | 116 | 62 | 90 |
| Sum driftskostnader | 901 | 810 | 866 |
Samlede kostnader i konsernet økte med 35 millioner kroner fra fjerde kvartal i 2023 og 91 millioner kroner sammenlignet med foregående kvartal.
Datterselskapenes kostnader er økt med 39 millioner kroner sammenlignet med tilsvarende kvartal i 2023. Økningen er primært drevet av økte personalkostnader. Dette skyldes både oppkjøp i SpareBank 1 Regnskapshuset SMN og bedre markedsforhold og påfølgende høyere avlønning i Eiendomsmegler 1 Midt-Norge.
Bankens kostnader er redusert med 4 millioner kroner sammenlignet med fjerde kvartal 2023. Fjerde kvartal 2023 inneholdt en del engangseffekter, herunder kostnader knyttet til fusjonen med SpareBank 1 Søre Sunnmøre. Kostnadene i fjerde kvartal 2024 er påvirket av formuesskatt på 38 millioner kroner (22 millioner). Økningen fra 2023 skyldes både økt formuesskattesats, og økt formuesverdi av samfunnets kapital. I tillegg er det i fjerde kvartal kostnadsført 22 millioner kroner i økt arbeidsgiveravgift. Økningen skyldes etterberegnet avgift knyttet til perioden 2019 til 2024 som følge av feil anvendelse av regional differensiering av arbeidsgiveravgiftssats.
Bankens kostnader økte med 78 millioner kroner fra forrige kvartal, hvorav formuesskatt og økt arbeidsgiveravgift utgjør 60 millioner kroner. Bankens samlede kostnader i 2024 er 6,4 prosent høyere enn i 2023. Justert for økt formuesskatt og engangskostnaden knyttet til arbeidsgiveravgift som nevnt ovenfor er kostnadsveksten på 4,5 prosent i banken.
For konsernet er kostnadene for året 9,3 prosent høyere enn i fjor, hvorav 55 prosent av kostnadsøkningen er i datterselskapene.
Tap på utlån og garantier
Konsernets tap på utlån og garantier utgjorde 30 millioner kroner (20 millioner kroner) i fjerde kvartal 2024.
| Tap (mill. kr) | 4. kvartal 2024 |
3. kvartal 2024 |
4. kvartal 2023 |
|---|---|---|---|
| Privatmarked i morbank | 1 | 14 | -2 |
| Næringsliv i morbank | 31 | 49 | -25 |
| SpareBank 1 Finans | -2 | 12 | 47 |
| Sum tap | 30 | 75 | 20 |
Tap i kvartalet fordeler seg med 28 millioner kroner i trinn 1 og 2, og 2 millioner kroner i trinn 3. Tap i perioden utgjorde 0,05 prosent av totale utlån (0,03 prosent).
Samlede nedskrivninger på utlån og garantier per 31. desember 2024 utgjør 981 millioner kroner (995 millioner), tilsvarende 0,54 prosent (0,59 prosent) av brutto utlån.
Kredittkvaliteten i bankens utlånsportefølje er god. Porteføljen fordeler seg med henholdsvis 177.871 millioner (167.777 millioner) i Trinn 1 og 2 tilsvarende 99,11 prosent. Utlån i Trinn 3 utgjør 2.231 millioner kroner (2.085 millioner) tilsvarende 0,89 prosent (0,88 prosent) av brutto utlån, inklusive lån solgt til kredittforetakene.
Resultater fra forretningsområder
I konsernet SpareBank 1 SMN er Privatmarked, Næringsliv samt datterselskap av vesentlig betydning definert som forretningsområder. Strategien til SpareBank 1 SMN om å utnytte bredden i konsernet og øke samhandlingen på tvers av de ulike forretningsområdene ligger fast. Fra og med første kvartal 2025 vil landbruk flyttes fra Privatmarked til Næringsliv.
Personmarkedet
Privatmarked i banken oppnådde et resultat før skatt på 521 millioner kroner i fjerde kvartal 2024 (423 millioner). Avkastning på anvendt kapital ble 17,5 prosent (16,3). Privatmarkedsporteføljen består av lønnstakere, landbrukskunder og enkeltpersonforetak.
| Resultatregnskap (mill. kr) | 4. kvartal 2024 |
3. kvartal 2024 |
4. kvartal 2023 |
|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 674 | 672 | 626 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 224 | 205 | 167 |
| Sum inntekter | 898 | 877 | 794 |
| Sum driftskostnader | 377 | 344 | 373 |
| Resultat før tap | 522 | 533 | 421 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 1 | 14 | −2 |
| Resultat før skatt | 521 | 519 | 423 |
| Balanse | |||
|---|---|---|---|
| Utlån til kunder | 175.120 | 172.581 | 166.713 |
| Herav solgt til Boligkreditt og Næringskreditt | −67.972 | −66.144 | −64.892 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 69.449 | 68.532 | 64.601 |
| Nøkkeltall | |||
| EK avkastning per kvartal*) | 17,5 % |
17,5 % |
16,3 % |
| Utlånsmargin | 0,95% | 0,97% | 0,68% |
| Innskuddsmargin | 1,63% | 1,73% | 2,14% |
*) Regulatorisk kapital i henhold til kapitalmålet er lagt til grunn ved beregning av anvendt kapital i Privatmarked
Utlånsveksten i kvartalet var 1,5 prosent og innskuddsveksten 1,3 prosent. Tilsvarende tall i fjerde kvartal 2023 var henholdsvis 0,8 og 1,1 prosent.
Privatmarkedsdivisjonen prioriterer balansert vekst, som reflekteres i veksten for 2024, med 5,0 prosent utlånsvekst og 7,5 prosent innskuddsvekst. Fokus på innskudd i rådgivningen gir robusthet i bankens inntjening og øker kundenes økonomiske trygghet i form av økt bufferkapital.
Sammenlignet med tredje kvartal er det økte inntekter fra betalingsområdet. Økte utlånsmarginer på lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt gir bedring i netto provisjons- og andre inntekter målt mot tilsvarende periode i fjor. Det er gjennomgående lav direkte risiko i utlån til personkunder, og dette reflekteres i fortsatt lave tap.
Distribusjonsmodellen er forbedret med samlokalisering i finanshus og overgang fra personlig rådgiver til kundeteam. Økt bruk av data og innsikt gir et tettere samspill mellom fysisk og digital rådgivningskanal, med bedre og mer effektiv rådgivning.
EiendomsMegler 1 Midt-Norge er markedsleder i Trøndelag og Møre og Romsdal. Resultat før skatt ble minus 1 million kroner (minus 7 millioner) i fjerde kvartal.
| EiendomsMegler 1 Midt-Norge (92,4%) | 4. kvartal 2024 |
3. kvartal 2024 |
4. kvartal 2023 |
|---|---|---|---|
| Sum inntekter | 114 | 128 | 99 |
| Sum driftskostnader | 115 | 120 | 106 |
| Resultat før skatt (mill. kr) | -1 | 8 | -7 |
| Resultatmargin | −1% | 6% | −7% |
Det er fortsatt høy aktivitet for EiendomsMegler 1 Midt-Norge, som solgte 163 flere boliger enn samme kvartal i fjor. Kombinert med god kostnadskontroll gir dette økt lønnsomhet for selskapet sammenlignet med fjoråret.
Antall salg i fjerde kvartal ble 1.556 (1.393) og antall nye oppdrag ble 1.330 (1.297). Selskapets markedsandel i 2024 ble 37,6%, opp fra 37,3% i 2023.
Bedriftsmarkedet
Næringsliv i banken oppnådde et resultat før skatt på 513 millioner kroner (606 millioner). Avkastning på anvendt kapital ble 27,1 prosent (33,1 prosent).
| Resultatregnskap (mill. kr) | 4. kvartal 2024 |
3. kvartal 2024 |
4. kvartal 2023 |
|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 623 | 611 | 659 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 81 | 87 | 90 |
| Sum inntekter | 704 | 698 | 749 |
| Sum driftskostnader | 159 | 153 | 168 |
| Resultat før tap | 545 | 546 | 581 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 31 | 49 | −25 |
| Resultat før skatt | 513 | 497 | 606 |
Balanse
| Utlån til kunder | 61.470 | 61.693 | 57.191 |
|---|---|---|---|
| Herav solgt til Boligkreditt og Næringskreditt | −1.277 | −1.415 | −1.576 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 69.734 | 68.032 | 62.988 |
| Nøkkeltall | |||
| EK avkastning per kvartal* | 27,1 % |
26,4 % |
33,1 % |
| Utlånsmargin | 2,57% | 2,64% | 2,85% |
*) Regulatorisk kapital i henhold til kapitalmålet er lagt til grunn ved beregning av anvendt kapital i Næringsliv
Næringslivsdivisjonens utlånsvolum ble redusert med 0,4 prosent i fjerde kvartal (1,0 prosent vekst) og innskuddsvolumet økte med 2,5 prosent (reduksjon på 10,0 prosent). Nedgangen i innskuddsvolum i fjerde kvartal 2023 skyldtes tiltagende konkurranse på innskudd fra offentlig sektor.
Fjerde kvartal 2023 var preget av inntektsføring av ikke-inntektsførte renter på et engasjement kjøpt til underkurs som ga økt utlånsmargin i kvartalet. Justert for engangseffekten på 59 millioner kroner var gjennomsnittlig utlånsmargin mot nibor 2,45 % i fjerde kvartal 2023.
Kredittkvaliteten i utlånsporteføljen er god. Konkursraten i regionen har økt, men det har
foreløpig hatt begrenset påvirkning på utlånsporteføljen, og tap på utlån og garantier har vært moderate i 2024.
Forsterket satsing i Trondheim og økt samhandling med SpareBank 1 Regnskapshuset SMN bidrar til at Næringsliv tar markedsandeler i Midt-Norge. Oslo-etableringen har utviklet seg som planlagt og bidratt til utlånsvekst innen utvalgte bransjer hvor SpareBank 1 SMN har kompetanse og erfaring.
SpareBank 1 Regnskapshuset SMN er markedsleder i Trøndelag og Møre og Romsdal. Selskapet oppnådde et resultat før skatt på minus 3 millioner kroner (8 millioner).
| SpareBank 1 Regnskapshuset SMN (93,3%) | 4. kvartal 2024 |
3. kvartal 2024 |
4. kvartal 2023 |
|---|---|---|---|
| Sum inntekter | 150 | 164 | 142 |
| Sum driftskostnader | 154 | 171 | 134 |
| Resultat før skatt (mill. kr) | -3 | -7 | 8 |
| Resultatmargin | −3% | −4% | 5% |
SpareBank 1 Regnskapshuset SMN har videreført endringsprogrammet for å utvikle fremtidens regnskapsrådgivere, kombinert med implementeringen av nye skybaserte løsninger. Betydelige investeringer i rådgiverapparatet er avgjørende for å oppnå målet om å forbli bedriftenes nærmeste sparringspartner.
I tillegg til utviklingen av regnskapsrådgivere, vil bruk av data og et utvidet samarbeid med næringslivsrådgivere i banken være avgjørende. SpareBank 1 SMN er i en unik posisjon til å levere en kundeopplevelse som skiller seg ut fra andre aktører.
SpareBank 1 Finans Midt-Norges satsingsområder er leasing og fakturakjøp til bedrifter og billån til personkunder. Sparebank 1 Finans Midt-Norge oppnådde et resultat før skatt på 87 millioner kroner (12 millioner).
| SpareBank 1 Finans Midt-Norge (57,3%) | 4. kvartal 2024 |
3. kvartal 2024 |
4. kvartal 2023 |
|---|---|---|---|
| Sum inntekter | 123 | 112 | 85 |
| Sum driftskostnader | 38 | 32 | 26 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | −2 | 12 | 47 |
| Resultat før skatt (mill. kr) | 87 | 68 | 12 |
SpareBank 1 Finans Midt-Norge har en inntektsøkning på 11 millioner kroner fra forrige kvartal som følge av lavere innlånskostnad. Tilbakeføring av tap på utlån og garantier gir ytterligere resultatbedring målt mot forrige kvartal og tilsvarende kvartal i 2023.
SpareBank 1 Finans Midt-Norge og Sparebanken Møre startet i første kvartal 2024 et distribusjonssamarbeid for salgspant og leasing til privatkunder. Samarbeidet mellom SpareBank 1 Finans Midt-Norge og Sparebanken Møre har vist seg å være svært vellykket, med betydelig volumtilførsel i løpet av kvartalet. SpareBank 1 Finans Midt-Norge har en markedsandel på salgspantlån på om lag 10 prosent i fylkene hvor eierbanker er representert. Fra 1. oktober inngår ikke salg via SpareBank 1 Sørøst-Norge i SpareBank 1 Finans Midt-Norge.
SpareBank 1 SMN Invest eier aksjer og andeler i regionale vekstselskaper og fond. Porteføljen blir forvaltet sammen med øvrige anleggsaksjer i banken og skal trappes ned over tid. Selskapets verdipapirportefølje er verdt 589 millioner kroner (531 millioner) per 31. desember 2024.
Selskapet hadde et resultat før skatt i fjerde kvartal 2024 på 27 millioner kroner (54 millioner kroner). Resultatet skyldes positiv verdiutvikling på enkelte selskaper i porteføljen og inntekter fra utbyggingsprosjekt.
Resultat per 31. desember 2024
SpareBank 1 SMN oppnådde et resultat på 4.591 millioner kroner (3.688) og en egenkapitalavkastning på 16,6 prosent (14,4) per 31. desember 2024. Resultat per egenkapitalbevis ble 20,60 kroner (16,88).
Netto renteinntekter ble 5.373 millioner kroner (4.732 millioner). Styringsrenten har vært uendret på 4,50 prosent siden desember 2023. Banken gjennomførte generelle renteøkninger på utlån og innskudd i tråd med Norges Banks hevinger, og den siste rentehevingen fikk effekt i første kvartal 2024. Sammenlignet med 2023 har utlånsmarginene i privatmarkedet styrket seg samtidig som innskuddsmarginene er blitt svekket. Marginene i 2023 var sterkt preget av varslingsfrist i forbindelse med Norges Banks rentehevinger.
Netto provisjonsinntekter ble 2.392 millioner kroner (2.085 millioner). Inntekter fra regnskapstjenester og eiendomsmegling er økt med henholdsvis 72 og 73 millioner målt mot 2023. Samtidig er inntekter fra forsikringsprodukter og betalingsformidling økt. Netto provisjonsinntekter ekskludert kredittforetakene er økt med 184 millioner fra 2023. Høyere marginer på lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt har økt provisjoner fra kredittforetaket med 113 millioner kroner.
Netto resultat fra eierinteresser ble 1.254 millioner kroner (297 millioner). Økningen i resultatet fra eierinteresser skyldes i hovedsak resultatføring av 452 millioner kroner knyttet til fusjonen mellom Fremtind og Eika Forsikring samt sterke resultatbidrag fra BN Bank og reklassifisering av SpareBank 1 Markets som tilknyttet selskap. Netto resultat fra finansielle instrumenter og utbytte ble redusert fra 402 millioner kroner i 2023 til 103 millioner kroner i 2024. Reduksjonen skyldes gevinst fra nedsalget i SpareBank 1 Markets i fjerde kvartal 2023.
Konsernets kostnader ble 3.300 millioner kroner (3.018 millioner) i 2024. Kostnadsbildet i 2023 var preget av fusjonskostnader og kostnadsføring av underslagssak. I 2024 er kostnadene økt som følge av initiativer og investeringer foretatt gjennom 2023. Bankens samlede kostnader i 2024 er 6,4 prosent høyere enn i 2023. Justert for økt formuesskatt og engangskostnaden knyttet til arbeidsgiveravgift i fjerde kvartal er kostnadsveksten på 4,5 prosent i banken. På konsernnivå er kostnadene for året 9,3 prosent høyere enn i fjor, hvorav 55 prosent av kostnadsøkningen er i datterselskapene.
Per 31. desember er det tap på utlån på 176 millioner kroner (14 millioner). På utlån til konsernets næringslivskunder er det tap på 139 millioner kroner i 2024 (6 millioner). Tilsvarende tall for personmarkedskunder er tap på 37 millioner kroner (8 millioner).
Utlånsveksten i konsernet var 5,5 prosent (11,9 prosent) i 2024. Vekst i utlån til privatmarkedssegmentet i banken var 5,0 prosent (13,1 prosent). Utlån til næringslivskunder i banken økte med 7,5 prosent (10,4 prosent).
Innskudd økte med 6,0 prosent (8,9 prosent). Innskuddene fra personmarkedet økte med 7,5 prosent (17,6 prosent). Innskudd fra næringslivskunder økte med 10,7 prosent (0,1 prosent). Som en del av likviditetsstyringen er bankens innskudd i pengemarkedet redusert i løpet av året.
Balanse, finansiering og likviditet
Forvaltningskapital
Bankens forvaltningskapital per fjerde kvartal 2024 var 248 milliarder kroner (233 milliarder) og har økt med 15 milliarder, tilsvarende 6,4 prosent, siste 12 måneder.
Per 31. desember 2024 er utlån på til sammen 69 milliarder kroner (66 milliarder) solgt fra SpareBank 1 SMN til SpareBank 1 Boligkreditt og til SpareBank 1 Næringskreditt. Disse lånene fremkommer ikke som utlån i bankens balanse. Kommentarene som omhandler utlånsvekst, inkluderer utlån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt.
Utlån
Siste 12 måneder har brutto utlånsvolum økt med 13,0 milliarder kroner, tilsvarende 5,5 prosent og var 249,4 milliarder (236,3 milliarder) ved utgangen av fjerde kvartal. Utlånsvekst i kvartalet var 0,9 prosent.
Utlån til privatmarkedskunder i banken økte med 2,5 milliarder kroner i kvartalet (1,3 milliarder). Dette tilsvarer en utlånsvekst på 1,5 prosent (0,8 prosent). Utlånsvekst siste 12 måneder var 5,0 prosent (13,1 prosent). Totale utlån til privatmarked i banken var 175,1 milliarder kroner (166,7 milliarder) ved utgangen av fjerde kvartal 2024. Fjorårstall er påvirket av fusjonen med tidligere SpareBank 1 Søre Sunnmøre.
Utlån til næringslivssegmentet i banken ble redusert med 0,2 milliarder kroner i kvartalet (vekst på 0,6 milliarder), tilsvarende minus 0,4 prosent (1,0 prosent). Siste 12 måneder var veksten 7,5 prosent (10,4 prosent). Totale utlån til næringsliv i banken var 61,5 milliarder (57,2) per 31. desember 2024. Fjorårstall er påvirket av fusjonen med tidligere SpareBank 1 Søre Sunnmøre.
SpareBank 1 Finans Midt-Norges brutto utlånsvolum var 13,2 milliarder kroner (12,6 milliarder) ved utgangen av fjerde kvartal 2024.
(Fordelt i henhold til sektor – se note 5).
Innskudd
Innskudd fra kunder var 140,9 milliarder kroner (132,9 milliarder) ved utgangen av fjerde kvartal 2024. Innskuddsvekst i kvartalet var 2,1 prosent.
Innskudd fra personmarkedet økte med 0,9 milliarder kroner i kvartalet (0,7 milliarder). Dette tilsvarer en innskuddsvekst på 1,3 prosent (1,1 prosent). Innskuddsvekst siste 12 måneder var 7,5 prosent (17,6 prosent). Totale innskudd fra personmarkedet var 69,4 milliarder kroner (64,6 milliarder) ved utgangen av kvartalet.
Innskudd fra næringslivssegmentet i banken økte med 1,7 milliarder kroner i kvartalet (reduksjon på 7,0 milliarder), tilsvarende en vekst på 2,5 prosent (minus 10,0 prosent). Innskuddsvekst siste 12 måneder var 10,7 prosent (0,1 prosent). Totale innskudd fra næringslivskunder i banken var 69,7 milliarder kroner (63,0 milliarder) per 31. desember 2024.
Fjorårstall er påvirket av fusjonen med tidligere SpareBank 1 Søre Sunnmøre.
(Fordelt i henhold til sektor – se note 9).
Finansiering og likviditet
SpareBank 1 SMN har god likviditet og god tilgang til finansiering. Banken følger en konservativ likviditetsstrategi, med likviditetsreserver som sikrer bankens overlevelse i tolv måneder med ordinær drift uten behov for ny ekstern finansiering.
Banken skal ha tilstrekkelige likviditetsbuffere for å tåle perioder med begrenset tilgang på markedsfinansiering. Liquidity Coverage Ratio (LCR) måler størrelsen på bankenes likvide eiendeler i forhold til netto likviditetsutgang 30 dager frem i tid gitt en stressituasjon. LCR er beregnet til 183 prosent (175 prosent) per 31. desember 2024.
Konsernets innskuddsdekning inklusive SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt var 57 prosent (56 prosent) per 31. desember 2024.
Banken har god diversifisering mellom ulike finansieringskilder og produkter. Andelen av bankens samlede pengemarkedsfinansiering med over ett års løpetid var 83 prosent (89 prosent) ved utgangen av fjerde kvartal.
SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt er viktige finansieringskilder for banken, og lån på samlet 69 milliarder kroner (66 milliarder) er solgt til kredittforetakene per 31. desember 2024.
SpareBank 1 SMN har i fjerde kvartal utstedt etterstilt senior gjeld (SNP) i japanske yen (JPY) tilsvarende 360 millioner kroner. SpareBank 1 SMN hadde ved utgangen av kvartalet 13,4 milliarder kroner i etterstilt senior gjeld (SNP). Etterstilt MREL var 35,8 prosent per 31. desember 2024, og SpareBank 1 SMN tilfredsstiller etterstillelseskravet med god margin.
Rating
Bankens rating hos Moody's er Aa3 (outlook stable).
Soliditet
Ren kjernekapitaldekning per 31. desember 2024 ble 18,3 prosent (18,8 prosent) mot 18,2 prosent per 30. september 2024. Økningen i ren kjernekapitaldekning fra forrige kvartal skyldes lavere utdelingsgrad enn det som av regulatoriske krav er lagt til grunn løpende gjennom året.
SpareBank 1 SMN mottok i fjerde kvartal 2023 nytt pilar 2-krav. Kravet ble redusert til 1,7 prosentpoeng og må tilfredsstilles med minimum 56,25 prosent ren kjernekapital. Som følge av endringen er konsernets langsiktige kapitalmål for ren kjernekapitaldekning endret til 16,3 prosent, inkludert Pilar 2-guidance. Banken skal ha et midlertidig tillegg på 0,7 prosent i pilar 2-krav frem til søknad om reviderte IRB-modeller er behandlet. Det midlertidige tillegget på 0,7 prosent er ikke inkludert i bankens langsiktige kapitalmål.
Uvektet kjernekapitalandel (leverage ratio) på 7,0 prosent per 31. desember 2024 (7,2 prosent) viser at banken er svært solid. Se note 4 for detaljer.
Bankens egenkapitalbevis (MING)
Bokført verdi per egenkapitalbevis per 31. desember 2024 var 128,09 kroner (120,48) og resultatet per egenkapitalbevis i 2024 ble 20,60 kroner (16,88).
Pris/Inntjening var 8,32 (8,40) og pris/bok 1,34 (1,18).
Bærekraft
Innføringen av bærekraftsdirektivet (CSRD) har gjort det regulatoriske landskapet tydeligere og mer forpliktende. Verdien av frivillige forpliktelser og medlemskap er dermed redusert. SpareBank 1 SMN har i fjerde kvartal derfor etter nøye vurdering valgt å melde seg ut av de frivillige rammeverkene UN Global Compact Norway (UNGC) og UN Environmental Programme Financial Initiative (UNEPFI). Dette er gjort gjennom en felles prosess med øvrige SpareBank 1-banker.
Som følge av CSRD er det igangsatt et prosjekt som skal gjennomgå og revidere konsernets ambisjoner og mål på bærekraftsområdet. Prosjektet vil være sentralt i arbeidet med å utarbeide konsernets omstillingsplan for klima og natur.
Overgangsplanen for landbruk er revidert i henhold til landbrukets egen klimaplan. Dette er en naturlig del av utviklingen av overgangsplanen for landbruk og innebærer at ambisjonene i overgangsplanen er avstemt med næringens egne ambisjoner for omstilling.
Utsikter
SpareBank 1 SMN oppnådde et meget godt resultat i 2024 med sterk lønnsomhet og soliditet. I tillegg til et godt driftsresultatet bidro gevinsten fra fusjonen mellom Fremtind og Eika Forsikring til å styrke egenkapitalavkastningen.
Ved inngangen til 2025 er det utsikter til lavere rentenivå og økt kjøpekraft hos husholdningene. Inflasjonen har kommet betydelig ned og det er fortsatt lav arbeidsledighet i Midt-Norge. Den geopolitiske utviklingen gir usikkerhet knyttet til global vekst og inflasjon, som kan endre sentralbankenes rentesetting gjennom 2025. Norges Banks regionale nettverksundersøkelser viser en positiv trend for landsdelen, hvor forventningene ved utgangen av 2024 har utviklet seg fra svakt negativ til nøytrale for Midt-Norge.
SpareBank 1 SMNs ambisjon om økte markedsandeler ligger fast. Vekstambisjonen skal realiseres gjennom initiativ i utvalgte geografier og bransjer. Arbeidet med styrking av synergier på tvers av konsernets forretningsområder fortsetter gjennom en utvidet satsing på finanshusmodellen, hvor det nå er etablert 26 finanshus i SpareBank 1 SMNs nedslagsfelt. Det forventes at satsingene vil bidra ytterligere til konsernets veldiversifiserte inntektsplattform og styrke lønnsomheten i årene fremover.
Kostnadsutviklingen i banken har normalisert seg gjennom 2024. Kostnadsutviklingen i datterselskapene er i større grad drevet av aktivitetsnivå, og vil variere med markedsforholdene. Kostnadsprosent er et av konsernets viktigste nøkkeltall, og det forventes at kostnadsveksten i banken vil være moderat i 2025.
Risikobildet i SpareBank 1 SMNs utlånsportefølje er tilfredsstillende, selv om det er økt usikkerhet innen bygg og anlegg og varehandel. Antall konkurser i regionen ble redusert i 2024 og er fortsatt lavere enn før pandemien. Kredittkvaliteten i bankens portefølje er god, noe som reflekteres i fortsatt moderate tap.
Konsernets langsiktige mål for ren kjernekapitaldekning er 16,3 prosent. Konsernet venter fortsatt på en avklaring rundt søknaden om reviderte IRB-modeller. Det midlertidige kravet på 0,7 prosentpoeng i pilar 2-krav må derfor fortsatt hensyntas. Implementering av CRR3 og risikovektgulv for boliglån vil isolert sett redusere konsernets ren kjernekapitaldekning, men kapitaldekningen er fortsatt over regulatoriske krav og SpareBank 1 SMN er i posisjon til å levere på vekstambisjonene samtidig som man ivaretar en god utbyttekapasitet.
Konsernets langsiktige utbyttepolitikk om at om lag halvparten av overskuddet skal utbetales som utbytte ligger fast. Ved fastsettelse av størrelsen på årlig utbytte skal det tas hensyn til konsernets kapitalbehov, utsikter for lønnsom vekst og strategiske planer. Styret vil overfor bankens representantskap foreslå et utbytte på 12,50 kroner per egenkapitalbevis (12,00 kroner) som er 61 prosent av resultatet, og 896 millioner kroner (860 millioner kroner) som samfunnsutbytte. Størrelsen på utbytte for 2024 må ses i lys av konsernets soliditet, som ved utgangen av fjerde kvartal fortsatt er godt over regulatoriske krav og konsernets langsiktige mål.
SpareBank 1 SMN skal være blant de best presterende i Norden og konsernets overordnede finansielle mål om å levere en avkastning på egenkapitalen på mer enn 13 prosent over tid ligger fast. Hovedpilarene i konsernets strategi er uendret, og fokuset er på gjennomføring og realisering av effekter. Styret er fornøyd med oppnådde resultater i 2024. Konsernet er godt rustet for å styrke markedsposisjonen med en effektiv distribusjon av produkter og tjenester. Styret forventer at også 2025 blir et godt år for konsernet.
Jan-Frode Janson Konsernsjef
Resultatregnskap
| Morbank | Konsern | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4. kvartal | Januar - Desember | Januar - Desember | 4. kvartal | ||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | (mill.kr.) | Note | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| 2.729 | 2.828 | 9.219 | 11.122 | Renteinntekter effektiv rentes metode | 11.685 | 9.721 | 2.973 | 2.847 | |
| 451 | 510 | 1.647 | 1.883 | Andre renteinntekter | 1.875 | 1.642 | 510 | 449 | |
| 1.948 | 2.112 | 6.622 | 8.180 | Rentekostnader | 8.187 | 6.631 | 2.110 | 1.951 | |
| 1.232 | 1.226 | 4.244 | 4.824 | Netto renteinntekter | 10 | 5.373 | 4.732 | 1.372 | 1.345 |
| 272 | 345 | 1.121 | 1.315 | Provisjonsinntekter | 1.611 | 1.374 | 411 | 326 | |
| 25 | 32 | 114 | 135 | Provisjonskostnader | 224 | 199 | 53 | 40 | |
| 17 | 15 | 69 | 65 | Andre driftsinntekter | 1.006 | 910 | 223 | 213 | |
| 264 | 328 | 1.076 | 1.245 | Netto provisjons- og andre inntekter | 11 | 2.392 | 2.085 | 580 | 499 |
| 82 | 16 | 711 | 361 | Utbytte | 33 | 26 | 16 | -10 | |
| - | - | - | - | Netto resultat fra eierinteresser | 3 | 1.254 | 297 | 227 | 90 |
| 414 | 28 | 364 | 45 | Netto resultat fra finansielle instrumenter | 13 | 70 | 376 | 40 | 458 |
| 496 | 44 | 1.076 | 406 | Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser | 1.357 | 699 | 283 | 538 | |
| 1.991 | 1.598 | 6.396 | 6.475 | Sum inntekter | 9.123 | 7.516 | 2.235 | 2.383 | |
| 258 | 267 | 849 | 1.012 | Personalkostnader | 1.981 | 1.691 | 516 | 476 | |
| 337 | 324 | 1.121 | 1.084 | Andre driftskostnader | 12 | 1.319 | 1.327 | 384 | 390 |
| 595 | 591 | 1.970 | 2.096 | Sum driftskostnader | 3.300 | 3.018 | 901 | 866 | |
| 1.396 | 1.006 | 4.426 | 4.379 | Resultat før tap | 5.823 | 4.498 | 1.335 | 1.517 | |
| -27 | 32 | -72 | 156 | Tap på utlån, garantier m.v. | 6, 7 | 176 | 14 | 30 | 20 |
| 1.423 | 975 | 4.498 | 4.223 | Resultat før skatt | 3 | 5.647 | 4.484 | 1.305 | 1.496 |
| 228 | 230 | 820 | 940 | Skattekostnad | 1.054 | 904 | 253 | 262 | |
| - | - | - | - | Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt | 2, 3 | -2 | 108 | -1 | 12 |
| 1.195 | 744 | 3.678 | 3.283 | Periodens resultat | 4.591 | 3.688 | 1.052 | 1.247 | |
| 38 | 41 | 122 | 137 | Hybridkapitaleiernes andel av periodens resultat | 146 | 125 | 43 | 40 | |
| 773 | 470 | 2.376 | 2.101 | Egenkapitalbeviseiernes andel av periodens resultat | 2.970 | 2.331 | 674 | 809 | |
| 384 | 234 | 1.181 | 1.044 | Grunnfondskapitalens andel av periodens resultat | 1.370 | 1.159 | 305 | 402 | |
| Ikke-kontrollerende eierinteressers andel av periodens resultat | 106 | 74 | 30 | -4 | |||||
| 1.195 | 744 | 3.678 | 3.283 | Periodens resultat | 4.591 | 3.688 | 1.052 | 1.247 | |
| Resultat/Utvannet resultat per egenkapitalbevis | 19 | 20,10 | 16,87 | 4,67 | 5,62 |
Utvidet resultatregnskap
| Morbank | Konsern | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4. kvartal | Januar - Desember | Januar - Desember | 4. kvartal | |||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | (mill.kr.) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| 1.195 | 744 | 3.678 | 3.283 | Periodens resultat | 4.591 | 3.688 | 1.052 | 1.247 |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | ||||||||
| -27 | 70 | -27 | 70 | Aktuarielle gevinster og tap pensjoner | 70 | -27 | 70 | -27 |
| 7 | -17 | 7 | -17 | Skatt på estimatavvik pensjon | -17 | 7 | -17 | 7 |
| - | - | Andre inntekter og kostnader tilknyttede og felleskontrollerte foretak |
9 | 6 | 6 | 4 | ||
| -20 | 52 | -20 | 52 | Sum | 62 | -14 | 58 | -16 |
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | ||||||||
| - | - | - | - | Endring i virkelig verdi for investeringer over totalresultat | - | - | - | - |
| -12 | -0 | -5 | -4 | Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat | -4 | -5 | -0 | -12 |
| - | - | Andre inntekter og kostnader tilknyttede og felleskontrollerte foretak |
-148 | -140 | -46 | -92 | ||
| - | - | - | - | Skatt | - | - | - | - |
| -12 | -0 | -5 | -4 | Sum | -153 | -145 | -46 | -104 |
| -32 | 52 | -25 | 48 | Sum andre inntekter og kostnader | -91 | -158 | 12 | -120 |
| 1.163 | 796 | 3.653 | 3.331 | Totalresultat | 4.500 | 3.530 | 1.064 | 1.127 |
| 38 | 41 | 122 | 137 | Hybrikapitaleiernes andel av periodens totalresultat | 146 | 125 | 43 | 40 |
| 751 | 505 | 2.359 | 2.134 | Egenkapitalbeviseiernes andel av periodens totalresultat | 2.909 | 2.225 | 682 | 729 |
| 374 | 251 | 1.173 | 1.060 | Grunnfondskapitalens andel av periodens totalresultat | 1.339 | 1.106 | 309 | 362 |
| Ikke-kontrollerende eierinteressers andel av periodens totalresultat | 106 | 74 | 30 | -4 | ||||
| 1.163 | 796 | 3.653 | 3.331 | Totalresultat | 4.500 | 3.530 | 1.064 | 1.127 |
Balanse
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | 31.12.2024 | (mill.kr.) Note |
31.12.2024 | 31.12.2023 | ||
| 1.172 | 654 | Kontanter og fordringer på sentralbanker | 654 | 1.172 | ||
| 19.241 | 19.785 | Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 9.166 | 8.746 | ||
| 156.464 | 166.312 | Netto utlån til kunder 5 |
179.254 | 168.955 | ||
| 34.163 | 36.649 | Sertifikater og obligasjoner 17 |
36.650 | 34.163 | ||
| 6.659 | 7.231 | Derivater 17 |
7.231 | 6.659 | ||
| 731 | 587 | Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser 17 |
1.050 | 1.137 | ||
| 6.270 | 6.789 | Investering i eierinteresser | 10.084 | 8.695 | ||
| 2.090 | 2.225 | Investering i konsernselskaper | - | - | ||
| 98 | 98 | Virksomhet holdt for salg 2 |
190 | 112 | ||
| 812 | 797 | Immaterielle eiendeler | 1.230 | 1.228 | ||
| 1.321 | 1.599 | Øvrige eiendeler 14 |
2.189 | 1.849 | ||
| 229.020 | 242.726 | Eiendeler | 247.699 | 232.717 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | 31.12.2024 | (mill.kr.) | Note | 31.12.2024 | 31.12.2023 | |
| 13.160 | 13.940 | Innskudd fra kredittinstitusjoner | 13.941 | 13.160 | ||
| 133.462 | 141.485 | Innskudd fra og gjeld til kunder | 9 | 140.897 | 132.889 | |
| 33.417 | 36.570 | Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 16 | 36.570 | 33.417 | |
| 12.415 | 13.352 | Etterstilt gjeld | 13.352 | 12.415 | ||
| 6.989 | 6.152 | Derivater | 17 | 6.152 | 6.989 | |
| 2.258 | 2.673 | Annen gjeld | 15 | 3.527 | 3.002 | |
| - | - | Virksomhet holdt for salg | 2 | 2 | 1 | |
| 2.169 | 2.656 | Ansvarlig lånekapital | 16 | 2.735 | 2.247 | |
| 203.871 | 216.829 | Sum gjeld | 217.175 | 204.120 | ||
| 2.884 | 2.884 | Eierandelskapital | 2.884 | 2.884 | ||
| -0 | -0 | Egenbeholdning eierandelskapital | -0 | -0 | ||
| 2.422 | 2.422 | Overkursfond | 2.422 | 2.422 | ||
| 8.482 | 8.721 | Utjevningsfond | 8.721 | 8.482 | ||
| 1.730 | 1.803 | Avsatt utbytte | 1.803 | 1.730 | ||
| 860 | 896 | Avsatt gaver | 896 | 860 | ||
| 6.865 | 6.984 | Grunnfondskapital | 6.984 | 6.865 | ||
| 106 | 245 | Fond for urealiserte gevinster | 245 | 106 | ||
| 0 | - | Annen egenkapital | 3.709 | 2.677 | ||
| 1.800 | 1.943 | Hybridkapital | 2.039 | 1.903 | ||
| - | - | Ikke-kontrollerende eierinteresser | 821 | 666 | ||
| 25.150 | 25.898 | Sum egenkapital | 30.523 | 28.597 | ||
| 229.020 | 242.726 | Gjeld og egenkapital | 247.699 | 232.717 |
Kontantstrømoppstilling
| Morbank | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|
| Januar - Desember | Januar - Desember | |||
| 2023 | 2024 | (mill.kr.) | 2024 | 2023 |
| −6.270 | −9.987 | Reduksjon/(økning) utlån til kunder | −10.458 | −6.834 |
| 8.263 | 10.324 | Renteinnbetalinger på utlån til kunder | 10.961 | 8.805 |
| 4.331 | −538 | Reduksjon/(økning) utlån til kredittinstitusjoner | −414 | 4.517 |
| 856 | 1.017 | Renteinnbetalinger på utlån til kredittinstitusjoner | 919 | 783 |
| 622 | 8.048 | Økning/(reduksjon) innskudd fra kunder | 8.034 | 738 |
| −3.632 | −4.974 | Renteutbetalinger på innskudd fra kunder | −4.926 | −3.600 |
| −1.480 | 748 | Økning/(reduksjon) innskudd kredittinstusjoner | 748 | −1.472 |
| −514 | −551 | Renteutbetalinger på innskudd fra kredittinstitusjoner | −551 | −514 |
| 5.881 | −1.902 | Reduksjon/(økning) sertifikater og obligasjoner | −1.765 | 5.881 |
| 1.288 | 1.579 | Renteinnbetalinger fra sertifikater og obligasjoner | 1.466 | 1.282 |
| 221 | −766 | Reduksjon/(økning) derivater | −766 | 221 |
| −802 | −837 | Renter derivater | −837 | −802 |
| 2.084 | 1.221 | Reduksjon/(økning) øvrige fordringer | 2.424 | 2.946 |
| −2.822 | −2.737 | Reduksjon/(økning) annen gjeld | −3.959 | −3.936 |
| 8.026 | 646 | A) Netto likviditetsendring fra virksomhet | 877 | 8.016 |
| 35 | Økning av kontanter ved fusjon | 35 | ||
| −125 | −176 | Brutto investeringer bygninger/driftsmidler | −241 | −207 |
| 0 | 0 | Salg bygninger/driftsmidler | 0 | 0 |
| 302 | 117 | Utbytte datterselskap | 0 | 0 |
| 0 | −37 | Innbetalt kapital ved reduksjon eierandel datterselskaper | 0 | 0 |
| −69 | −97 | Utbetalinger av kapital ved økning eierandel datterselskap | 0 | 0 |
| 391 | 0 | Utbytte fra tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet | 201 | 391 |
| 123 | 200 | Innbetalinger fra salg av eierandeler tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet | 198 | 142 |
| −190 | −717 | Utbetalinger fra kjøp av eierandeler tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet | −717 | −198 |
| 0 | 0 | Innbetalinger fra eiendeler holdt for saltg | −80 | 163 |
| 18 | 43 | Utbytte fra øvrige aksjer og andeler | 33 | 26 |
| Morbank | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|
| Januar - Desember | Januar - Desember | |||
| 2023 | 2024 | (mill.kr.) | 2024 | 2023 |
| 1.590 | 1.411 | Reduksjon/salg aksjer og eierinteresser | 1.382 | 1.638 |
| −1.487 | −1.175 | Økning/kjøp aksjer og eierinteresser | −1.208 | −1.509 |
| 589 | −432 | B) Netto likviditetsendring investeringer | −432 | 482 |
| 5.280 | 7.589 | Opptak av gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 7.589 | 5.280 |
| −11.204 | −4.820 | Tilbakebetaling av utstedte verdipapirer | −4.820 | −11.204 |
| −1.207 | −1.430 | Renteutbetalinger på gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | −1.430 | −1.207 |
| 750 | 900 | Opptak av ansvarlig lånekapital | 902 | 826 |
| −750 | −400 | Tilbakebetaling av ansvarlig lånekapital | −400 | −793 |
| −125 | −187 | Renteutbetalinger på utstedt ansvarlig lånekapital | −194 | −128 |
| 2 | 1 | Utbetalinger knyttet til eierandelskapital | 1 | 153 |
| −840 | −1.730 | Utbetalt utbytte | −1.730 | −840 |
| 0 | 201 | Utbetalt utbytte til ikke-kontrollerende eierinteresser | −9 | −121 |
| −474 | −860 | Gaveutdeling | −860 | −474 |
| 416 | 143 | Opptak av hybridkapital | 450 | 519 |
| −342 | 0 | Tilbakebetaling av hybridkapital | −315 | −385 |
| −122 | −137 | Renteutbetalinger på utstedt hybridkapital | −146 | −125 |
| −8.615 | −731 | C) Netto likviditetsendringer finansiering | −962 | −8.498 |
| 1 | −517 | A) + B) + C) Netto endringer i likvider i året | −517 | 1 |
| 1.171 | 1.172 | Likviditetsbeholdning per 1.1 | 1.172 | 1.171 |
| 1.172 | 654 | Likviditetsbeholdning ved utgangen av perioden | 654 | 1.172 |
| 1 | −517 | Endring | −517 | 1 |
Endringer i egenkapital
| Morbank | Innskutt egenkapital | Opptjent egenkapital | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (mill. kr) | Eier andels kapital |
Overkurs fond |
Grunn fonds kapital |
Utjevnings fond |
Utbytte og gaver |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egen kapital |
Hybrid kapital |
Sum egen kapital |
| Egenkapital per 1.1.23 | 2.597 | 895 | 6.408 | 7.877 | 1.314 | 70 | 0 | 1.726 | 20.887 |
| Periodens resultat | - | - | 299 | 602 | 2.591 | 37 | 27 | 122 | 3.678 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat |
- | - | - | - | - | - | -5 | - | -5 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | -20 | - | -20 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | -25 | - | -25 |
| Totalresultat for perioden | - | - | 299 | 602 | 2.591 | 37 | 3 | 122 | 3.653 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||
| Utbetalt utbytte for 2022 | - | - | - | - | -840 | - | - | - | -840 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | - | - | -474 | - | - | - | -474 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | 416 | 416 |
| Tilbakekjøp hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | -342 | -342 |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | -122 | -122 |
| Kjøp og salg egne egenkapitalbevis | -0 | - | - | 3 | - | - | - | - | 2 |
| Fusjon SpareBank1 Søre Sunnmøre | 288 | 1.526 | 158 | 1.972 | |||||
| Andre egenkapitalføringer | - | - | - | - | - | - | -3 | - | -3 |
| Sum transaksjoner med eierne | 287 | 1.526 | 158 | 3 | -1.314 | - | -3 | -48 | 610 |
| Egenkapital per 31.12.23 | 2.884 | 2.422 | 6.865 | 8.482 | 2.591 | 106 | 0 | 1.800 | 25.150 |
| Innskutt egenkapital | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank | |||||||||
| (mill. kr) | Eier andels kapital |
Overkurs fond |
Grunn fonds kapital |
Utjevnings fond |
Utbytte og gaver |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egen kapital |
Hybrid kapital |
Sum egen kapital |
| Egenkapital per 1.1.24 | 2.884 | 2.422 | 6.865 | 8.482 | 2.591 | 106 | - | 1.800 | 25.150 |
| Periodens resultat | - | - | 119 | 239 | 2.698 | 139 | -49 | 137 | 3.283 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat |
- | - | - | - | - | - | -4 | - | -4 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | 52 | - | 52 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | 48 | - | 48 |
| Totalresultat for perioden | - | - | 119 | 239 | 2.698 | 139 | -1 | 137 | 3.331 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||
| Utbetalt utbytte for 2023 | - | - | - | - | -1.730 | - | - | - | -1.730 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | - | - | -860 | - | - | - | -860 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | 450 | 450 |
| Tilbakekjøp hybridkapital | -307 | -307 | |||||||
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | -137 | -137 |
| Kjøp og salg egne egenkapitalbevis | 0 | - | - | 1 | - | - | - | - | 1 |
| Andre egenkapitalføringer | - | - | - | - | - | - | 1 | - | 1 |
| Sum transaksjoner med eierne | 0 | - | - | 1 | -2.591 | - | 1 | 6 | -2.583 |
| Egenkapital per 31.12.24 | 2.884 | 2.422 | 6.984 | 8.721 | 2.698 | 245 | -0 | 1.943 | 25.898 |
| Kontrollerende eierinteresser | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill.kr.) |
Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital |
|||||||||
| Overkurs fond |
Grunn fonds kapital |
Utje vnings fond |
Utbytte og gaver |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egen kapital |
Hybrid kapital |
IKE1) | Sum egen kapital |
||
| Egenkapital per 1.1.23 | 2.586 | 895 | 6.408 | 7.828 | 1.314 | 70 | 2.940 | 1.769 | 997 | 24.807 |
| Periodens resultat | - | - | 299 | 602 | 2.591 | 37 | -40 | 125 | 74 | 3.688 |
| Utvidede resultatposter | - | |||||||||
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | - | -133 | - | - | -133 |
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat | - | - | - | - | - | - | -5 | - | - | -5 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | -20 | - | - | -20 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | -158 | - | - | -158 |
| Totalresultat for perioden | - | - | 299 | 602 | 2.591 | 37 | -198 | 125 | 74 | 3.530 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Utbetalt utbytte for 2022 | - | - | - | - | -840 | - | - | - | - | -840 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | - | - | -474 | - | - | - | - | -474 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | 519 | - | 519 |
| Tilbakekjøp hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | -385 | - | -385 |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | -125 | - | -125 | |
| Kjøp og salg av egne egenkapitalbevis | -0 | - | - | 3 | - | - | - | - | - | 2 |
| Egne egenkapitalbevis i SB1 Markets2) | 11 | - | - | 49 | - | - | 10 | - | - | 70 |
| Fusjon SpareBank1 Søre Sunnmøre | 288 | 1.526 | 158 | -93 | 1.879 | |||||
| SB1 Markets fra datterselskap til tilknyttet selskap | 110 | 110 | ||||||||
| Andre egenkapitalføringer | - | - | - | - | - | - | -16 | - | -16 | |
| Andre transaksjoner tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | - | -169 | - | - | -169 |
| Endring ikke-kontrollerende eierinteresser | - | - | - | - | - | - | - | - | -312 | -312 |
| Sum transaksjoner med eierne | 298 | 1.526 | 158 | 52 | -1.314 | - | -65 | 10 | -405 | 260 |
| Egenkapital per 31.12.23 | 2.884 | 2.422 | 6.865 | 8.482 | 2.591 | 106 | 2.677 | 1.903 | 666 | 28.597 |
1) IKE = Ikke-kontrollerende eierinteresser
2) Beholdning av egne egenkapitalbevis som ledd i SpareBank 1 Markets' tradingaktivitet
| Kontrollerende eierinteresser | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill.kr.) |
Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital |
|||||||||
| Overkurs fond |
Grunn fonds kapital |
Utje vnings fond |
Utbytte og gaver |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egen kapital |
Hybrid kapital |
IKE1) | Sum egen kapital |
||
| Egenkapital per 1.1.24 | 2.884 | 2.422 | 6.865 | 8.482 | 2.591 | 106 | 2.677 | 1.903 | 666 | 28.597 |
| Periodens resultat | - | - | 119 | 239 | 2.698 | 139 | 1.145 | 146 | 106 | 4.591 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | - | -139 | - | - | -139 |
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat | - | - | - | - | - | - | -4 | - | - | -4 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | 52 | - | - | 52 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | -91 | - | - | -91 |
| Totalresultat for perioden | - | - | 119 | 239 | 2.698 | 139 | 1.053 | 146 | 106 | 4.500 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Utbetalt utbytte for 2023 | - | - | - | - | -1.730 | - | - | - | - | -1.730 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | - | - | -860 | - | - | - | - | -860 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | 450 | - | 450 |
| Tilbakekjøp hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | -315 | - | -315 |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | -146 | - | -146 | |
| Kjøp og salg av egne egenkapitalbevis | 0 | - | - | 1 | - | - | - | - | - | 1 |
| Andre egenkapitalføringer | - | - | - | - | - | - | 0 | - | 0 | |
| Andre transaksjoner tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | - | -21 | - | - | -21 |
| Endring ikke-kontrollerende eierinteresser | - | - | - | - | - | - | - | - | 48 | 48 |
| Sum transaksjoner med eierne | 0 | - | - | 1 | -2.591 | - | -21 | -10 | 48 | -2.573 |
| Egenkapital per 31.12.24 | 2.884 | 2.422 | 6.984 | 8.721 | 2.698 | 245 | 3.709 | 2.039 | 821 | 30.523 |
1) IKE = Ikke-kontrollerende eierinteresser
Note 1 - Regnskapsprinsipper
Regnskapsprinsipper
SpareBank 1 SMN avlegger kvartalsregnskapet i samsvar med børsforskrift, børsregler og International Financial Reporting Standards (IFRS), godkjent av EU, herunder IAS 34 om delårsrapportering. Kvartalsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2023. Konsernet har i denne kvartalsrapporten benyttet de samme regnskapsprinsipper og beregningsmetoder som i siste årsregnskap.
Note 2 - Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger
Ved utarbeidelse av konsernregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelsen av regnskapsprinsipper. Dette vil derfor påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I fjorårets årsregnskap er det redegjort nærmere for vesentlige estimater og forutsetninger i note 3 Kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper.
Pensjoner
Sparebank1 SMN -konsernet har innskuddspensjonsordning. For ytterligere beskrivelse av de ulike pensjonsordningene, se note 22 i årsrapporten for 2023.
Konsernets pensjonsforpliktelser regnskapsføres i henhold til IAS 19R. Estimatavvik føres derfor direkte mot egenkapitalen og presenteres under andre inntekter og kostnader.
Ytelsesordningen ble besluttet avviklet i 2016. Ansatte i ytelsesordningen gikk over på innskuddsbasert pensjon fra 1. januar 2017, og har mottatt fripolise på opptjente rettigheter fra ytelsesordningen. Fripoliser forvaltes av pensjonskassen som fra 2017 er fripolisekasse. Det er opprettet en rammeavtale mellom SpareBank 1 SMN og pensjonskassen som omhandler finansiering, kapitalforvaltning mv. På grunn av ansvaret SpareBank 1 SMN fremdeles har, vil fremtidig forpliktelse fortsatt innregnes. Styret i pensjonskassen skal være sammensatt av representanter fra konsernet og deltagere i pensjonsordningene i henhold til vedtektene i pensjonskassen.
Det er foretatt ny beregning av konsernets pensjonsforpliktelser per 31. desember 2024.
| Økonomiske forutsetninger | 31.12.2023 | 01.01.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Diskonteringssats | 3,00% | 3,00% | 3,90% |
| Avkastning | 3,00% | 3,00% | 3,90% |
| Lønnsregulering | 3,25% | 3,25% | 4,00% |
| G-regulering | 3,25% | 3,25% | 3,75% |
| Pensjonsregulering | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| Arbeidsgiveravgift | 19,10% | 19,10% | 19,10% |
Bevegelse hittil i år konsern (mill.kr.) Sikret Usikret Totalt Netto pensjonsforpliktelse IB −221 4 −217 Korrigering mot EK IB 0 - 0 Korrigering mot EK UB −69 −1 −70 Netto pensjonskostnad −7 0 −7 Foretakets tilskudd 0 0 Utbetalinger over drift - −1 −1 Netto pensjonsforpliktelse 31.12.24 −296 3 −294
| Finansiell status konsern (mill.kr.) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Pensjonsforpliktelse | 512 | 558 |
| Verdi av pensjonsmidler | -806 | -776 |
| Netto pensjonsforpliktelse før arbeidsgiveravgift | -294 | -217 |
| Arbeidsgiveravgift | 0 | 1 |
| Netto pensjonsforpliktelse etter arbeidsgiveravgift | -294 | -217 |
| Pensjonskostnad konsern (mill.kr.) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Ytelsesbasert pensjon opptjent i perioden | - | - |
| Renter | -7 | -7 |
| Netto resultatført ytelsesbasert pensjonskostnad | -7 | -7 |
| Arbeidsgiveravgift | 0 | 0 |
| Innskuddspensjon og AFP | 149 | 124 |
| Periodens pensjonskostnad | 143 | 117 |
Demografiske forutsetninger
| Dødelighet, Giftemålsannsynlighet etc | K2013 BE |
|---|---|
| Uførhet | IR73 |
| Frivillig avgang | 2% til 50år, 0% etter 50år |
Virksomhet holdt for salg
SpareBank 1 SMNs strategi er at eierskap som følge av misligholdte engasjementer i utgangspunktet skal ha kort varighet, normalt ikke lengre enn ett år. Investeringene bokføres til virkelig verdi i morbankens regnskap, og klassifiseres som holdt for salg.
| Januar - Desember 2024 (mill. kr) |
Eiendeler | Gjeld | Inntekter | Kostnader | Virksom hetens resultat |
Eierandel |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Mavi XV AS konsern | 190 | 2 | 13 | -15 | -2 | 100% |
| Sum Holdt for salg | 190 | 2 | 13 | -15 | -2 |
Tap på utlån og garantier
For detaljert beskrivelse av bankens tapsmodell viser vi til note 10 i årsregnskapet for 2023. Måling av forventet kredittap for hvert trinn krever både informasjon om hendelser og nåværende forhold, samt forventede hendelser og fremtidige økonomiske forhold. Estimering og bruk av framoverskuende informasjon krever stor grad av skjønn. Hvert makroøkonomiske scenario som benyttes, inkluderer en fremskriving i en femårsperiode. For kreditter der kredittrisikoen er vurdert å ha økt vesentlig siden innvilgelse (trinn 2), er tapsanslag for perioden etter år 5 basert på år 5 når det gjelder nivå for PD og LGD.
Vårt estimat på forventet kredittap i trinn 1 og 2 er et sannsynlighetsvektet snitt av tre scenarier; Basis, Lavt og Høyt scenario. Modellen som beregner modellnedskrivninger er basert på to makrovariable – rentenivå (NIBOR 3 mnd.) og arbeidsledighet (AKU). Forutsetningene i basis scenarioet er basert på forutsetningene i Pengepolitisk Rapport 4/24. Oppdaterte makroforutsetninger dette kvartalet har hatt en liten positiv effekt på nedskrivningsnivået gjennom en noe lavere rentebane i basis scenarioet og økte anslag for prisøkning på boligerk jamfør oppdaterte anslag fra Norges Bank. Lavt scenario er et scenario preget av høy rente og høy arbeidsledighet som i stor grad er basert på Finanstilsynets stresstest i Finansielt utsyn juni 2023. Høyt scenario er et scenario med lav rente og lav arbeidsledighet.
Beregning av konsernets samlede modellnedskrivninger er basert på delberegninger av ECL (forventet kredittap) for 5 porteføljer. For hver av porteføljene er det definert separate forutsetninger med hensyn til hvordan makrovariablene rente og arbeidsledighet påvirker PD og LGD. Sammenhengene mellom makrovariablene og PD er utviklet ved bruk av regresjonsanalyse og simulering, mens sammenhengene mellom makrovariablene og LGD i stor grad er basert på ekspertvurderinger og skjønn. Sammenhengene mellom nivå på makrovariablene og nivå på PD i modellen rekalibreres årlig basert på oppdatert misligholdsstatistikk til og med foregående kalenderår. De 5 porteføljene er:
- Boliglån
- Øvrige lån til personmarkedet
- Landbruk
- Bransjer med store balanser / høy langsiktig gjeldsgrad (eiendom, skipsfart, offshore, havbruk, fiskeri)
- Bransjer med mindre balanser / lav langsiktig gjeldsgrad (øvrige bransjer)
Kriteriene for å klassifisere en eksponering i trinn 2 ("vesentlig økt kredittrisiko siden innvilgelse") er ikke endret i kvartalet og omfatter kunder med 30-90 dagers betalingsmislighold, lån med vesentlig økning i PD etter diskontering, kunder med betalingslettelser og kunder som er på bankens watchlist for særlig oppfølging. Kundene innenfor bygg og anlegg (inkludert industrisegment med særlig eksponering mot bygg og anlegg) og i enkelte segment innen fiskeri er vurdert generelt å ha fått vesentlig økt kredittrisiko siden innvilgelse og er derfor klassifisert i trinn 2 eller 3.
Forventet kredittap (ECL) per 31. desember 2024 er beregnet som en kombinasjon av 80 prosent sannsynlighet for basis scenario, 10 prosent sannsynlighet for lavt scenario og 10 prosent sannsynlighet for høyt scenario (80/10/10 prosent).
Effekten av endringen av forutsetninger i 2024 er vist på linjen "Endring som skyldes endrede forutsetninger i tapsmodellen" i note 7. Dette kvartalet er beregningsmodellen oppdatert med en ny versjon av LGD-modellen som gjennomgående gir høyere tapsestimater. Samtidige er PD-modellen rekalibrert for å hensynta at beregnet PD i basis-scenariet har ligget høyere enn historisk observerte misligholdsnivå. Nettoeffekten av dette er noe reduserte modellnedskrivninger for privatmarked og noe økte modellnedskrivninger for næringsliv. Samlet for 2024 utgjør dette 6 millioner kroner for banken i økte nedskrivninger og 18 millioner kroner for konsernet i reduserte nedskrivninger.
Sensitiviteter
Første del av tabellen under viser fullt modellberegnet forventet kredittap på grunnlag per 31. desember 2024 i de tre scenarioene, fordelt på porteføljene Privatmarked (PM), Bedriftsmarked (BM), og landbruk som summerer seg til Morbank. I tillegg viser tabellen fullt modellberegnet forventet kredittap i datterselskapet SpareBank 1 Finans Midt-Norge (SB1 Finans MN). ECL for morbanken og datterselskapet er summert i kolonnen Konsern.
Andre del av tabellen viser porteføljefordelt ECL ved anvendt scenariovekting samt en alternativ scenariovekting med doblet sannsynlighet for nedsidescenariet.
Dersom man doblet nedsidescenarioets sannsynlighet på bekostning av basisscenariet ved utgangen av 2024 ville dette medført en økning i tapsavsetningene på 114 millioner kroner for morbanken og 135 millioner kroner for konsernet.
| BM | PM | Landbruk | Sum morbank | SB 1 Finans MN, BM |
SB 1 Finans MN, PM |
Sum konsern | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ECL i forventet scenario | 610 | 98 | 89 | 797 | 38 | 15 | 850 |
| ECL i nedsidescenariet | 1 422 |
316 | 203 | 1 941 |
186 | 79 | 2 206 |
| ECL i oppsidescenariet | 426 | 79 | 66 | 571 | 22 | 11 | 604 |
| ECL med anvendt scenariovekting 80/10/10 |
672 | 118 | 98 | 888 | 51 | 21 | 960 |
| ECL med alternativ scenariovekting 70/20/10 |
754 | 140 | 109 | 1 003 |
66 | 27 | 1 096 |
| Endring ECL ved alternativ vekting |
81 | 22 | 11 | 114 | 15 | 6 | 135 |
Tabellen reflekterer at det er til dels betydelige forskjeller i underliggende PD- og LGD-estimater i de ulike scenarioene og at det er differensierte nivåer og nivåforskjeller mellom porteføljene. På konsernnivå er ECL i oppsidescenarioet, som i stor grad reflekterer taps- og misligholdsbildet de seneste årene, om lag 60 prosent av ECL i forventet scenario. Nedsidescenarioet gir over dobbel ECL sammenlignet med forventet scenario. Anvendt scenariovekting gir om lag 13 prosent høyere ECL enn i forventet scenario.
Note 3 - Segmentrapportering
For datterselskapene oppgis tall fra de respektive selskapsregnskapene, mens for tilknyttede og felleskontrollerte selskaper som tas inn etter egenkapitalmetoden oppgis konsernets resultatandel etter skatt samt bokført verdi av investeringen på konsernnivå.
Konsern Januar - Desember 2024
| Sunnmøre | SB 1 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultatregnskap (mill.kr.) | Privatmarked | Næringsliv | og Fjordane |
EM 1 | SB 1 Finans MN |
Regnskapshuset SMN |
Øvrig | elim | Total |
| Netto renteinntekter | 1.924 | 1.456 | 715 | 6 | 549 | 4 | - | 721 | 5.373 |
| Renter av anvendt kapital | 418 | 242 | 161 | - | - | - | - | -821 | - |
| Sum renteinntekter | 2.342 | 1.697 | 876 | 6 | 549 | 4 | - | -100 | 5.373 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 752 | 236 | 158 | 505 | -96 | 804 | - | 33 | 2.392 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer **) | -5 | 3 | 8 | 1 | - | 1.254 | 97 | 1.357 | |
| Sum inntekter | 3.088 | 1.936 | 1.041 | 512 | 453 | 808 | 1.254 | 30 | 9.123 |
| Sum driftskostnader | 668 | 233 | 212 | 442 | 136 | 730 | 880 | 3.300 | |
| Resultat før tap | 2.421 | 1.703 | 829 | 71 | 317 | 78 | 1.254 | -849 | 5.823 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 30 | 88 | 38 | - | 20 | - | - | -0 | 176 |
| Resultat før skatt | 2.390 | 1.615 | 792 | 71 | 298 | 78 | 1.254 | -849 | 5.647 |
| Ek-avkastning *) | 18,9 % |
23,7 % |
16,0 % |
16,6 % |
*) Regulatorisk kapital i henhold til kapitalmålet er lagt til grunn ved beregning av anvendt kapital i Privatmarked og Næringsliv
SPAREBANK 1 SMN
| Sunnmøre | SB 1 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultatregnskap (mill.kr.) | Privatmarked | Næringsliv | og Fjordane |
EM 1 | SB 1 Finans MN |
Regnskapshuset SMN |
Øvrig | elim | Total |
| Netto renteinntekter | 1.824 | 1.335 | 598 | 2 | 490 | 4 | - | 379 | 4.632 |
| Renter av anvendt kapital | 328 | 195 | 112 | - | - | - | - | -634 | - |
| Sum renteinntekter | 2.151 | 1.530 | 709 | 2 | 490 | 4 | - | -255 | 4.632 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 652 | 234 | 110 | 432 | -97 | 716 | - | 37 | 2.084 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer **) | 1 | 6 | 7 | 1 | -82 | - | 379 | 488 | 799 |
| Sum inntekter | 2.804 | 1.770 | 826 | 435 | 311 | 720 | 379 | 270 | 7.515 |
| Sum driftskostnader | 1.078 | 407 | 315 | 395 | 115 | 612 | 97 | 3.017 | |
| Resultat før tap | 1.726 | 1.363 | 512 | 40 | 196 | 108 | 379 | 173 | 4.498 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 1 | 45 | -118 | - | 86 | - | - | -0 | 14 |
| Resultat før skatt | 1.725 | 1.318 | 629 | 40 | 111 | 108 | 379 | 173 | 4.484 |
| Ek-avkastning *) | 18,2 % |
24,3 % |
19,6 % |
1,5 % |
14,4 % |
*) Regulatorisk kapital i henhold til kapitalmålet er lagt til grunn ved beregning av anvendt kapital i Privatmarked og Næringsliv
| Januar - Desember | ||||
|---|---|---|---|---|
| **) Spesifikasjon av øvrig virksomhet (mill.kr.) | 2024 | 2023 | ||
| SpareBank 1 Gruppen | 226 | −34 | ||
| Gevinst fra forsikringsfusjon Fremtind/Eika | 452 | 0 | ||
| SpareBank 1 Boligkreditt | 129 | 98 | ||
| SpareBank 1 Næringskreditt | 14 | 10 | ||
| BN Bank | 302 | 257 | ||
| SpareBank1 Markets | 89 | 19 | ||
| SpareBank 1 Kreditt | −10 | −13 | ||
| SpareBank 1 Betaling | −19 | −37 | ||
| SpareBank 1 Forvaltning | 54 | 35 | ||
| Andre selskaper | 15 | 46 | ||
| Sum avkastning på eierinteresser | 1.254 | 379 | ||
| SpareBank 1 Mobilitet Holding | - | −82 | ||
| Sum netto avkastning på eierinteresser | 1.254 | 297 |
Note 4 - Kapitaldekning
Kapitaldekning beregnes og rapporteres i samsvar med EUs kapitalkrav for banker og verdipapirforetak (CRR/CRD IV). SpareBank 1 SMN benytter interne målemetoder (Internal Rating Based Approach) for kredittrisiko. For foretaksporteføljene benyttes Avansert IRB. Bruk av IRB stiller omfattende krav til bankens organisering, kompetanse, risikomodeller og risikostyringssystemer.
Per 31. desember 2024 er samlet minstekrav til ren kjernekapital 14,0 prosent. Kravet til bevaringsbuffer er 2,5 prosent, systemrisikobufferen for norske IRB-A banker 4,5 prosent og den norske motsykliske kapitalbuffer 2,5 prosent. Disse kravene er i tillegg til kravet om ren kjernekapital på 4,5 prosent. I tillegg har Finanstilsynet fastsatt et pilar 2-krav for SpareBank 1 SMN. Fra 31. desember 2023 er dette kravet 1,7 prosent og må tilfredsstilles med minimum 56,25 prosent. I tillegg må banken ha ytterligere 0,7 prosent i pilar 2-krav frem til søknad om justering av IRB-modeller er behandlet.
I henhold til CRR/CRDIV-forskiften kan ikke gjennomsnittlig risikovekt for engasjementer med pantesikkerhet i boligeiendom i Norge være lavere enn 20 prosent. Per 31. desember 2024 er gjennomsnittlige risikovekter over 20 prosent for konsernet.
Systemrisikobufferen er på 4,5 prosent for de norske engasjementene. For engasjement i andre land skal det aktuelle lands sats benyttes. Per 31. desember 2024 er den reelle satsen for konsern 4,44 prosent.
Motsyklisk kapitalbuffer beregnes på differensierte satser. For engasjementer i andre land benyttes den motsyklisk kapitalbuffersatsen som er fastsatt av myndighetene i vedkommende land. Dersom landet ikke har fastsatt sats benyttes samme sats som for engasjementer i Norge med mindre Finansdepartementet fastsetter en annen sats. Per 31. desember 2024 er både morbank og konsern under unntaksgrensen slik at den norske satsen benyttes på alle aktuelle engasjementer.
| Morbank | Konsern | ||
|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | (mill.kr.) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| 25.898 | Sum balanseført egenkapital | 30.523 | 28.597 |
| -1.943 | Hybridkapital inkludert i egenkapital | -2.039 | -1.903 |
| -771 | Utsatt skattefordel, goodwill og andre immaterielle eiendeler |
-2.272 | -1.625 |
| -2.698 | Fradrag for avsatt utbytte og gaver | -2.698 | -2.591 |
| - | Ikke-kontrollerende eierinteresser bokført i annen egenkapital |
-821 | -666 |
| - | Ikke-kontrollerende eierinteresser som kan medregnes i ren kjernekapital |
700 | 679 |
| -58 | Verdijusteringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse |
-78 | -72 |
| -407 | Positiv verdi av justert forventet tap etter IRB metoden |
-641 | -546 |
| - | Verdiendring på sikringsinstrumenter ved kontantstrømsikring |
-2 | -4 |
| -350 | Fradrag ren kjernekapital for vesentlige investeringer i finansinstitusjoner |
-264 | -278 |
| 19.670 | Sum ren kjernekapital | 22.409 | 21.589 |
| 1.800 | Fondsobligasjon | 2.409 | 2.252 |
| -49 | Fradrag kjernekapital for vesentlige investeringer i finansinstitusjoner |
-49 | -48 |
| 21.422 | Sum kjernekapital | 24.769 | 23.793 |
| Tilleggskapital utover kjernekapital | |||
| 2.650 | Ansvarlig kapital | 3.465 | 2.822 |
| -230 | Fradrag for vesentlige investeringer i finansinstitusjoner |
-230 | -216 |
| 2.420 | Sum tilleggskapital | 3.235 | 2.606 |
| 23.842 | Netto ansvarlig kapital | 28.004 | 26.399 |
| Morbank | Konsern | Morbank | Konsern | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | 31.12.2024 | (mill.kr.) | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2023 31.12.2024 |
(mill.kr.) | 31.12.2024 | 31.12.2023 | ||
| Beregningsgrunnlag (RWA) | Bufferkrav | |||||||||
| 15.701 | 17.015 | Spesialiserte foretak | 20.514 | 19.226 | 2.184 | 2.348 | Bevaringsbuffer, 2,5 prosent | 3.066 | 2.866 | |
| 11.303 | 12.252 | Foretak | 12.422 | 11.634 | 3.896 | 4.179 | Systemrisikobuffer, 4,44 prosent på | 5.444 | 5.081 | |
| 19.617 | 21.185 | Massemarked eiendom | 39.806 | 36.333 | konsern | |||||
| 1.545 | 1.498 | Massemarked øvrig | 1.540 | 1.577 | 2.184 | 2.348 | Motsykliskbuffer, 2,5 prosent | 3.066 | 2.866 | |
| 18.558 | 19.411 | Egenkapitalposisjoner IRB | - | - | 8.264 | 8.874 | Sum bufferkrav til ren kjernekapital | 11.576 | 10.813 | |
| 66.724 | 71.361 | Sum kredittrisiko IRB | 74.283 | 68.770 | 6.937 | 6.571 | Tilgjengelig ren kjernekapital etter bufferkrav |
5.315 | 5.618 | |
| 40 | 15 | Stater og sentralbanker | 324 | 68 | Kapitaldekning | |||||
| 1.188 | 1.450 | Obligasjoner med fortrinnsrett | 2.100 | 1.908 | 21,9 % |
20,9 % |
Ren kjernekapitaldekning | 18,3 % |
18,8 % |
|
| 4.659 | 4.540 | Institusjoner | 3.327 | 3.495 | 23,9 % |
22,8 % |
Kjernekapitaldekning | 20,2 % |
20,8 % |
|
| 1.371 | 1.032 | Lokale og regionale myndigheter, offentlige foretak |
1.177 | 1.829 | 26,1 % |
25,4 % |
Kapitaldekning | 22,8 % |
23,0 % |
|
| 3.101 | 3.145 | Foretak | 6.895 | 6.325 | ||||||
| 49 | 216 | Massemarked | 9.141 | 8.785 | Uvektet kjernekapitalandel | |||||
| 467 | 840 | Engasjementer med pant i fast eiendom | 1.592 | 1.573 | 221.334 | 235.069 | Balanseposter | 342.557 | 323.929 | |
| 792 | 889 | Egenkapitalposisjoner | 5.946 | 5.809 | 7.559 | 8.473 | Poster utenom balansen | 10.145 | 8.984 | |
| 1.400 | 1.682 | Øvrige eiendeler | 2.734 | 2.224 | -513 | -513 | Øvrige justeringer | -768 | -666 | |
| 13.069 | 13.810 | Sum kredittrisiko Standardmetoden | 33.235 | 32.016 | 228.380 | 243.028 | Beregningsgrunnlag for uvektet kjernekapitalandel |
351.934 | 332.247 | |
| 20.883 | 21.422 | Kjernekapital | 24.769 | 23.793 | ||||||
| 279 | 409 | Gjeldsrisiko | 405 | 279 | 9,1 % |
8,8 % |
Uvektet kjernekapitalandel (Leverage | 7,0 % |
7,2 % |
|
| - | - | Egenkapitalrisiko | 137 | 82 | Ratio) | |||||
| - | - | Valutarisiko og oppgjørsrisiko | 13 | 21 | ||||||
| 6.810 | 7.859 | Operasjonell risiko | 13.125 | 11.548 | ||||||
| 472 | 463 | Risiko for svekket kredittverdighet for motpart (CVA) |
1.424 | 1.918 | ||||||
| 87.354 | 93.902 | Beregningsgrunnlag (RWA) | 122.622 | 114.633 | ||||||
| 6.988 | 7.512 | Minimumskrav ansvarlig kapital | 9.810 | 9.171 | ||||||
| 3.931 | 4.226 | Minimumskrav ren kjernekapital, 4,5 prosent |
5.518 | 5.159 |
Note 5 - Utlån til kunder fordelt på sektor og næring
| Morbank | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | 31.12.2024 | (mill.kr.) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| 12.021 | 13.029 | Jordbruk og skogbruk | 13.519 | 12.489 |
| 5.459 | 6.055 | Fiske og fangst | 6.085 | 5.488 |
| 2.218 | 3.835 | Havbruk | 4.144 | 2.473 |
| 3.170 | 3.697 | Industri og bergverk | 4.362 | 3.757 |
| 6.111 | 4.996 | Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 6.332 | 7.353 |
| 2.845 | 3.266 | Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet | 4.201 | 3.777 |
| 6.030 | 4.043 | Sjøfart og offshore | 4.043 | 6.030 |
| 21.288 | 24.845 | Eiendomsdrift | 24.964 | 21.400 |
| 4.239 | 4.965 | Forretningsmessig tjenesteyting | 5.701 | 5.148 |
| 5.396 | 6.099 | Transport og annen tjenesteytende virksomhet | 7.311 | 6.459 |
| 2 | 37 | Offentlig forvaltning | 62 | 39 |
| 2.220 | 1.548 | Øvrige sektorer | 1.466 | 2.140 |
| 70.997 | 76.414 | Sum næring | 82.191 | 76.553 |
| 152.710 | 159.911 | Lønnstakere | 167.159 | 159.777 |
| 223.708 | 236.326 | Sum utlån inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 249.350 | 236.329 |
| 64.719 | 67.830 | Herav Boligkreditt | 67.830 | 64.719 |
| 1.749 | 1.419 | Herav Næringskreditt | 1.419 | 1.749 |
| 157.240 | 167.077 | Brutto utlån til kunder | 180.102 | 169.862 |
| 659 | 641 | - Tapsavsetning utlån til amortisert kost | 724 | 790 |
| 117 | 124 | - Tapsavsetning utlån til virkelig verdi over totalresultat | 124 | 117 |
| 156.464 | 166.312 | Netto utlån til kunder | 179.254 | 168.955 |
Note 6 - Tap på utlån og garantier
| Januar - Desember | 4. kvartal | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||
| Morbank (mill.kr.) | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt |
| Periodens endring i tapsavsetninger | 38 | 28 | 65 | 4 | −59 | −55 | 2 | −39 | −37 | −8 | −33 | −41 |
| Mertap ved konstatering | 3 | 105 | 109 | 11 | 146 | 157 | 0 | 78 | 78 | 0 | 135 | 135 |
| Inngang på tidligere konstaterte utlån, garantier m.v. | −5 | −13 | −18 | −21 | −153 | −174 | −1 | −7 | −8 | 5 | −126 | −121 |
| Sum tap på utlån og garantier | 36 120 156 |
−6 | −66 | −72 | 1 | 31 | 32 | −2 | −25 | −27 |
*) PM = Privatmarked, NL = Næringsliv
| Januar - Desember | 4. kvartal | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||
| Konsern (mill.kr.) | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt |
| Periodens endring i tapsavsetninger | 33 | −14 | 19 | 1 | −7 | −6 | 1 | −87 | −87 | −14 | 11 | −4 |
| Mertap ved konstatering | 9 | 166 | 175 | 47 | 168 | 215 | 6 | 139 | 144 | 1 | 144 | 145 |
| Inngang på tidligere konstaterte utlån, garantier m.v. | −5 | −14 | −19 | −40 | −155 | −195 | −6 | −21 | −28 | 5 | −126 | −121 |
| Sum tap på utlån og garantier | 37 | 139 | 176 | 8 | 6 | 14 | 0 | 30 | 30 | −8 | 28 | 20 |
*) PM = Privatmarked, NL = Næringsliv
Note 7 - Tapsavsetning på utlån og garantier
| Morbank (mill.kr.) | 01.01.2024 | Endring avsetning for tap |
Endring som skyldes konstatering |
31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 671 | 37 | -31 | 677 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 43 | 26 | -0 | 69 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 137 | 12 | - | 149 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 13 | -9 | - | 4 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 864 | 65 | -31 | 899 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 776 | 20 | -31 | 765 |
| Annen gjeld - avsetninger | 53 | 50 | - | 102 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 36 | -4 | - | 31 |
| Fusjon Søre | Endring avsetning | Endring som skyldes | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill.kr.) | 01.01.2023 | Sunnmøre | for tap | konstatering | 31.12.2023 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 921 | 32 | -101 | -181 | 671 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 35 | 11 | 2 | -5 | 43 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 147 | - | -10 | - | 137 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 2 | - | 11 | - | 13 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.106 | 43 | -99 | -186 | 864 |
| Presentert som: | |||||
| Avsetning til tap på utlån | 999 | 41 | -77 | -186 | 776 |
| Annen gjeld - avsetninger | 67 | 2 | -16 | - | 53 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 40 | - | -5 | - | 36 |
| Endring avsetning | Endring som skyldes | |||
|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill.kr.) | 01.01.2024 | for tap | konstatering | 31.12.2024 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 777 | 39 | -77 | 739 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 68 | 21 | -0 | 89 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 137 | 12 | - | 149 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 13 | -9 | - | 4 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 995 | 63 | -77 | 981 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 907 | 18 | -77 | 848 |
| Annen gjeld - avsetninger | 53 | 50 | - | 102 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 36 | -4 | - | 31 |
| Fusjon Søre | Endring avsetning | Endring som skyldes | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill.kr.) | 01.01.2023 | Sunnmøre | for tap | konstatering | 31.12.2023 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 976 | 32 | -44 | -186 | 777 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 63 | 11 | -1 | -5 | 68 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 147 | - | -10 | - | 137 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 2 | - | 11 | - | 13 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.188 | 43 | -44 | -192 | 995 |
| Presentert som: | |||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.081 | 41 | -23 | -192 | 907 |
| Annen gjeld - avsetninger | 67 | 2 | -16 | - | 53 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 40 | - | -5 | - | 36 |
Avsetning til tap på utlån
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill.kr.) | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Privatmarked | ||||||||
| Inngående balanse | 38 | 95 | 45 | 179 | 46 | 93 | 42 | 181 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 16 | −16 | 0 | 0 | 18 | −18 | 0 | 0 |
| Overført til (fra) trinn 2 | −4 | 5 | −1 | 0 | −3 | 3 | 0 | 0 |
| Overført til (fra) trinn 3 | −1 | −9 | 10 | 0 | 0 | −8 | 9 | 0 |
| Netto ny måling av tap | −16 | 36 | 25 | 45 | −26 | 19 | −5 | −12 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 14 | 20 | 2 | 36 | 15 | 20 | 3 | 37 |
| Utlån som har blitt fraregnet | −12 | −26 | −5 | −42 | −14 | −31 | −4 | −49 |
| Endring som skyldes endrede forutsetninger | 1 | −3 | −4 | −6 | 3 | 16 | 8 | 27 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | −5 | −5 |
| Utgående balanse | 36 | 103 | 72 | 211 | 38 | 95 | 45 | 179 |
| Næringsliv | ||||||||
| Inngående balanse | 160 | 267 | 205 | 633 | 138 | 298 | 421 | 858 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 29 | −29 | 0 | 0 | 59 | −59 | 0 | 0 |
| Overført til (fra) trinn 2 | −9 | 11 | −2 | 0 | −14 | 24 | −10 | 0 |
| Overført til (fra) trinn 3 | −7 | −19 | 26 | 0 | −1 | −5 | 6 | 0 |
| Netto ny måling av tap | −23 | 90 | −49 | 18 | −58 | 11 | 9 | −38 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 70 | 57 | 3 | 131 | 90 | 35 | 37 | 163 |
| Utlån som har blitt fraregnet | −60 | −108 | −14 | −181 | −52 | −68 | −15 | −136 |
| Endring som skyldes endringer i forutsetninger | −7 | 8 | 14 | 15 | −2 | 31 | −62 | −33 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | 0 | 0 | −31 | −31 | 0 | 0 | −181 | −181 |
| Utgående balanse | 155 | 278 | 152 | 585 | 160 | 267 | 205 | 633 |
| Total balanseført tapsavsetning | 191 | 382 | 224 | 796 | 198 | 363 | 251 | 812 |
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill.kr.) | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | |
| Privatmarked | |||||||||
| Inngående balanse | 46 | 111 | 46 | 204 | 55 | 107 | 47 | 209 | |
| Overført til (fra) trinn 1 | 19 | −19 | −1 | 0 | 21 | −20 | −1 | 0 | |
| Overført til (fra) trinn 2 | −5 | 6 | −1 | 0 | −4 | 5 | −1 | 0 | |
| Overført til (fra) trinn 3 | −1 | −11 | 12 | 0 | −1 | −10 | 11 | 0 | |
| Netto ny måling av tap | −19 | 41 | 25 | 47 | −28 | 25 | −6 | −9 | |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 17 | 23 | 2 | 42 | 19 | 25 | 3 | 47 | |
| Utlån som har blitt fraregnet | −14 | −29 | −5 | −48 | −17 | −34 | −7 | −58 | |
| Endring som skyldes endrede forutsetninger | −1 | −7 | −4 | −13 | 0 | 14 | 7 | 21 | |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | −5 | −5 | |
| Utgående balanse | 43 | 116 | 73 | 232 | 46 | 111 | 46 | 204 | |
| Næringsliv | |||||||||
| Inngående balanse | 172 | 299 | 268 | 739 | 151 | 311 | 450 | 912 | |
| Overført til (fra) trinn 1 | 34 | −33 | 0 | 0 | 63 | −63 | 0 | 0 | |
| Overført til (fra) trinn 2 | −10 | 13 | −3 | 0 | −18 | 28 | −10 | 0 | |
| Overført til (fra) trinn 3 | −7 | −20 | 27 | 0 | −1 | −6 | 7 | 0 | |
| Netto ny måling av tap | −25 | 98 | −46 | 27 | −59 | 22 | 60 | 23 | |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 75 | 70 | 4 | 149 | 96 | 46 | 38 | 181 | |
| Utlån som har blitt fraregnet | −62 | −112 | −14 | −188 | −54 | −70 | −16 | −140 | |
| Endring som skyldes endrede forutsetninger | −10 | −1 | 9 | −2 | −5 | 29 | −75 | −51 | |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | 0 | 0 | −77 | −77 | 0 | 0 | −186 | −186 | |
| Utgående balanse | 166 | 313 | 168 | 647 | 172 | 299 | 268 | 739 | |
| Total balanseført tapsavsetning | 209 | 429 | 241 | 879 | 218 | 410 | 314 | 943 |
Avsetning til tap på garantier og ubenyttede kreditter
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank og Konsern (mill.kr.) | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | ||
| Inngående balanse | 18 | 27 | 8 | 53 | 24 | 34 | 9 | 67 | ||
| Overført til (fra) trinn 1 | 12 | −12 | 0 | 0 | 6 | −6 | 0 | 0 | ||
| Overført til (fra) trinn 2 | −1 | 1 | 0 | 0 | −2 | 2 | 0 | 0 | ||
| Overført til (fra) trinn 3 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | −1 | 1 | 0 | ||
| Netto ny måling av tap | −11 | 9 | 44 | 41 | −13 | −4 | 2 | −15 | ||
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 18 | 4 | 2 | 23 | 9 | 4 | 0 | 13 | ||
| Utlån som har blitt fraregnet | −6 | −4 | −2 | −12 | −6 | −8 | −1 | −15 | ||
| Endring som skyldes endrede forutsetninger | −3 | 2 | −2 | −3 | 0 | 5 | −3 | 2 | ||
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Utgående balanse | 26 | 26 | 50 | 102 | 18 | 27 | 8 | 53 | ||
| Herav | ||||||||||
| Privatmarked | 6 | 1 | ||||||||
| Næringsliv | 96 | 51 |
Næringsfordeling av avsetning til tap på utlån
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill.kr.) | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | |
| Jordbruk og skogbruk | 2 | 49 | 28 | 80 | 3 | 44 | 10 | 57 | |
| Fiske og fangst | 9 | 65 | 18 | 92 | 6 | 33 | - | 39 | |
| Havbruk | 7 | 2 | 1 | 9 | 5 | 0 | 0 | 5 | |
| Industri og bergverk | 11 | 26 | 14 | 51 | 15 | 31 | 13 | 59 | |
| Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 28 | 37 | 43 | 108 | 46 | 25 | 28 | 99 | |
| Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet | 14 | 34 | 14 | 63 | 8 | 13 | 1 | 23 | |
| Sjøfart og offshore | 3 | 2 | 25 | 30 | 7 | 54 | 103 | 164 | |
| Eiendomsdrift | 41 | 86 | 28 | 156 | 44 | 92 | 22 | 159 | |
| Forretningsmessig tjenesteyting | 22 | 22 | 2 | 46 | 17 | 16 | 24 | 57 | |
| Transport og annen tjenesteytende virksomhet | 22 | 7 | 3 | 32 | 10 | 6 | 13 | 29 | |
| Offentlig forvaltning | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | 0 | |
| Øvrige sektorer | 1 | 0 | 0 | 1 | 1 | 0 | - | 1 | |
| Lønnstakere | 1 | 50 | 48 | 99 | 1 | 47 | 35 | 83 | |
| Sum avsetning til tap på utlån | 160 | 382 | 224 | 765 | 163 | 363 | 251 | 776 | |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 31 | 0 | 0 | 31 | 36 | 0 | 0 | 36 | |
| Total balanseført tapsavsetning | 191 | 382 | 224 | 796 | 198 | 363 | 251 | 812 |
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill.kr.) | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | ||
| Jordbruk og skogbruk | 3 | 51 | 29 | 83 | 4 | 46 | 10 | 60 | ||
| Fiske og fangst | 9 | 65 | 18 | 92 | 6 | 33 | 0 | 39 | ||
| Havbruk | 8 | 2 | 2 | 11 | 6 | 0 | 0 | 6 | ||
| Industri og bergverk | 13 | 31 | 17 | 61 | 18 | 36 | 13 | 68 | ||
| Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 28 | 55 | 45 | 129 | 46 | 42 | 33 | 121 | ||
| Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet | 17 | 36 | 14 | 67 | 11 | 15 | 2 | 28 | ||
| Sjøfart og offshore | 3 | 2 | 25 | 30 | 7 | 54 | 103 | 164 | ||
| Eiendomsdrift | 41 | 87 | 28 | 156 | 45 | 93 | 22 | 160 | ||
| Forretningsmessig tjenesteyting | 24 | 24 | 10 | 58 | 19 | 18 | 78 | 114 | ||
| Transport og annen tjenesteytende virksomhet | 25 | 13 | 4 | 42 | 12 | 11 | 16 | 39 | ||
| Offentlig forvaltning | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | 0 | ||
| Øvrige sektorer | 1 | 0 | 0 | 1 | 1 | 0 | - | 1 | ||
| Lønnstakere | 7 | 62 | 49 | 117 | 8 | 62 | 36 | 106 | ||
| Sum avsetning til tap på utlån | 178 | 429 | 241 | 848 | 183 | 410 | 314 | 907 | ||
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 31 | 0 | 0 | 31 | 36 | 0 | 0 | 36 | ||
| Total balanseført tapsavsetning | 209 | 429 | 241 | 879 | 218 | 410 | 314 | 943 |
Note 8 - Brutto utlån
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill.kr.) | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | |
| Privatmarked | |||||||||
| Inngående balanse | 90.901 | 4.553 | 725 | 96.178 | 80.994 | 3.962 | 527 | 85.484 | |
| Overført til (fra) trinn 1 | 986 | −955 | −32 | 0 | 895 | −868 | −27 | 0 | |
| Overført til (fra) trinn 2 | −1.808 | 1.852 | −44 | 0 | −1.538 | 1.557 | −18 | 0 | |
| Overført til (fra) trinn 3 | −125 | −211 | 336 | 0 | −38 | −156 | 194 | 0 | |
| Netto økning/reduksjon saldo eksisterende utlån | −2.207 | −94 | −37 | −2.337 | −2.305 | −95 | −6 | −2.406 | |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 44.893 | 1.607 | 360 | 46.860 | 42.690 | 1.549 | 222 | 44.460 | |
| Utlån som har blitt fraregnet | −41.895 | −2.003 | −320 | −44.218 | −29.797 | −1.395 | −149 | −31.342 | |
| Finansielle eiendeler som har blitt konstatert | 0 | 0 | −1 | −1 | 0 | 0 | −18 | −18 | |
| Utgående balanse | 90.744 | 4.749 | 988 | 96.481 | 90.901 | 4.553 | 725 | 96.178 | |
| Næringsliv | |||||||||
| Inngående balanse | 47.327 | 6.988 | 1.165 | 55.480 | 43.127 | 5.883 | 1.346 | 50.356 | |
| Overført til (fra) trinn 1 | 1.259 | −1.258 | −1 | 0 | 1.026 | −1.021 | −5 | 0 | |
| Overført til (fra) trinn 2 | −2.487 | 2.631 | −144 | 0 | −2.669 | 2.670 | −1 | 0 | |
| Overført til (fra) trinn 3 | −44 | −342 | 386 | 0 | −72 | −44 | 116 | 0 | |
| Netto ny måling av tap | −1.780 | −253 | 0 | −2.033 | −1.099 | −485 | −10 | −1.594 | |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 19.037 | 971 | 272 | 20.281 | 17.922 | 816 | 351 | 19.089 | |
| Utlån som har blitt fraregnet | −10.827 | −2.202 | −627 | −13.655 | −10.901 | −828 | −335 | −12.064 | |
| Finansielle eiendeler som har blitt konstatert | 0 | 0 | −46 | −46 | −7 | −2 | −298 | −307 | |
| Utgående balanse | 52.484 | 6.536 | 1.006 | 60.026 | 47.327 | 6.988 | 1.165 | 55.480 | |
| Utlån til virkelig verdi over resultatet | 10.570 | 10.570 | 5.582 | 5.582 | |||||
| Brutto utlån ved utgangen av perioden | 153.797 | 11.286 | 1.994 | 167.077 | 143.809 | 11.541 | 1.890 | 157.240 |
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill.kr.) | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | |
| Privatmarked | |||||||||
| Inngående balanse | 96.963 | 5.474 | 825 | 103.263 | 86.972 | 4.901 | 635 | 92.508 | |
| Overført til (fra) trinn 1 | 1.229 | −1.193 | −36 | 0 | 1.138 | −1.108 | −30 | 0 | |
| Overført til (fra) trinn 2 | −2.267 | 2.322 | −55 | 0 | −1.955 | 1.978 | −23 | 0 | |
| Overført til (fra) trinn 3 | −152 | −267 | 419 | 0 | −59 | −219 | 277 | 0 | |
| Netto ny måling av tap | −2.191 | −170 | −52 | −2.414 | −2.272 | −165 | −20 | −2.457 | |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 47.975 | 1.825 | 371 | 50.171 | 45.658 | 1.781 | 231 | 47.670 | |
| Utlån som har blitt fraregnet | −44.637 | −2.293 | −364 | −47.294 | −32.519 | −1.694 | −227 | −34.440 | |
| Finansielle eiendeler som har blitt konstatert | 0 | 0 | −1 | −1 | 0 | 0 | −18 | −18 | |
| Utgående balanse | 96.920 | 5.698 | 1.107 | 103.725 | 96.963 | 5.474 | 825 | 103.263 | |
| Næringsliv | |||||||||
| Inngående balanse | 51.327 | 8.533 | 1.259 | 61.119 | 47.621 | 6.460 | 1.410 | 55.491 | |
| Overført til (fra) trinn 1 | 1.419 | −1.412 | −6 | 0 | 1.207 | −1.199 | −8 | 0 | |
| Overført til (fra) trinn 2 | −2.835 | 2.995 | −161 | 0 | −3.639 | 3.655 | −17 | 0 | |
| Overført til (fra) trinn 3 | −79 | −378 | 458 | 0 | −101 | −80 | 180 | 0 | |
| Netto ny måling av tap | −1.867 | −286 | −14 | −2.167 | −1.103 | −692 | −23 | −1.818 | |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 20.250 | 1.664 | 304 | 22.218 | 19.159 | 1.339 | 368 | 20.866 | |
| Utlån som har blitt fraregnet | −11.953 | −2.591 | −670 | −15.214 | −11.811 | −949 | −354 | −13.114 | |
| Finansielle eiendeler som har blitt konstatert | 0 | 0 | −46 | −46 | −7 | −2 | −297 | −306 | |
| Utgående balanse | 56.263 | 8.524 | 1.123 | 65.910 | 51.327 | 8.533 | 1.259 | 61.119 | |
| Utlån til virkelig verdi over resultatet | 10.467 | 10.467 | 5.480 | 5.480 | |||||
| Brutto utlån ved utgangen av perioden | 163.649 | 14.222 | 2.231 | 180.102 | 153.770 | 14.007 | 2.085 | 169.862 |
Note 9 - Innskudd fra kunder fordelt på sektor og næring
| Morbank | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | 31.12.2024 | (mill.kr.) | 31.12.2024 | 31.12.2023 | |
| 2.460 | 2.638 | Jordbruk og skogbruk | 2.638 | 2.460 | |
| 1.588 | 1.658 | Fiske og fangst | 1.658 | 1.588 | |
| 1.157 | 1.538 | Havbruk | 1.538 | 1.157 | |
| 2.671 | 3.041 | Industri og bergverk | 3.041 | 2.671 | |
| 5.251 | 3.833 | Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 3.833 | 5.251 | |
| 5.996 | 5.707 | Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet | 5.707 | 5.996 | |
| 1.132 | 1.373 | Sjøfart og offshore | 1.373 | 1.132 | |
| 5.867 | 7.503 | Eiendomsdrift | 7.413 | 5.787 | |
| 13.413 | 13.004 | Forretningsmessig tjenesteyting | 13.004 | 13.413 | |
| 11.164 | 14.119 | Transport og annen tjenesteytende virksomhet | 13.641 | 10.698 | |
| 19.437 | 16.535 | Offentlig forvaltning | 16.535 | 19.437 | |
| 5.452 | 7.954 | Øvrige sektorer | 7.933 | 5.425 | |
| 75.588 | 78.904 | Sum næring | 78.316 | 75.015 | |
| 57.874 | 62.581 | Lønnstakere | 62.581 | 57.874 | |
| 133.462 | 141.485 | Sum innskudd | 140.897 | 132.888 |
Note 10 - Netto renteinntekter
| Morbank | Konsern | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4. kvartal | Januar - Desember | Januar - Desember | 4. kvartal | |||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | (mill.kr.) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| Renteinntekter | ||||||||
| 248 | 264 | 887 | 1.045 | Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner (amortisert kost) |
443 | 380 | 112 | 98 |
| 1.397 | 1.453 | 4.716 | 5.621 | Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder (amortisert kost) |
6.763 | 5.701 | 1.745 | 1.659 |
| 1.084 | 1.110 | 3.616 | 4.456 | Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder (virkelig verdi over andre inntekter og kostnader) |
4.456 | 3.616 | 1.110 | 1.084 |
| 46 | 105 | 165 | 269 | Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder (virkelig verdi over resultatet) |
269 | 165 | 105 | 46 |
| 405 | 405 | 1.482 | 1.614 | Renter og lign. inntekter av sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer (virkelig verdi over resultatet) |
1.606 | 1.477 | 405 | 403 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | Andre renteinntekter | 24 | 24 | 6 | 6 |
| 3.180 | 3.338 | 10.866 | 13.005 | Sum renteinntekter | 13.560 | 11.362 | 3.483 | 3.297 |
| 159 | 142 | 559 | 628 | Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner | 628 | 559 | 142 | 159 |
| 1.134 | 1.293 | 3.780 | 4.949 | Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder | 4.900 | 3.748 | 1.280 | 1.123 |
| 591 | 605 | 2.056 | 2.324 | Renter og lignende kostnader på utstedte verdipapirer | 2.324 | 2.057 | 605 | 592 |
| 38 | 45 | 129 | 175 | Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital | 180 | 132 | 45 | 39 |
| 2 | 3 | 9 | 12 | Andre rentekostnader | 62 | 45 | 15 | 14 |
| 23 | 23 | 90 | 93 | Avgift Sparebankenes sikringsfond | 93 | 90 | 23 | 23 |
| 1.948 | 2.112 | 6.622 | 8.180 | Rentekostnader og lignende kostnader | 8.187 | 6.631 | 2.110 | 1.951 |
| 1.232 | 1.226 | 4.244 | 4.824 | Netto renteinntekter | 5.373 | 4.732 | 1.372 | 1.345 |
Note 11 - Netto provisjons- og andre inntekter
| Morbank | Konsern | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4. kvartal | Januar - Desember | Januar - Desember | 4. kvartal | ||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | (mill.kr.) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Provisjonsinntekter | |||||||||
| 18 | 19 | 68 | 73 | Garantiprovisjon | 73 | 68 | 19 | 18 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | Meglerprovisjon | 304 | 265 | 68 | 58 | |
| 12 | 17 | 47 | 62 | Provisjon spareprodukter | 62 | 47 | 17 | 12 | |
| 19 | 65 | 155 | 272 | Provisjon fra SpareBank 1 Boligkreditt | 272 | 155 | 65 | 19 | |
| 4 | 3 | 15 | 14 | Provisjon fra SpareBank 1 Næringskreditt | 14 | 15 | 3 | 4 | |
| 139 | 155 | 496 | 550 | Betalingsformidling | 546 | 493 | 154 | 138 | |
| 61 | 69 | 253 | 263 | Provisjon fra forsikringstjenester | 263 | 253 | 69 | 61 | |
| 20 | 17 | 87 | 80 | Andre provisjonsinntekter | 76 | 78 | 16 | 17 | |
| 272 | 345 | 1.121 | 1.315 | Sum provisjonsinntekter | 1.611 | 1.374 | 411 | 326 | |
| Provisjonskostnader | |||||||||
| 22 | 28 | 102 | 120 | Betalingsformidling | 121 | 102 | 28 | 22 | |
| 3 | 4 | 12 | 15 | Andre provisjonskostnader | 103 | 96 | 25 | 18 | |
| 25 | 32 | 114 | 135 | Sum provisjonskostnader | 224 | 199 | 53 | 40 | |
| Andre driftsinntekter | |||||||||
| 11 | 11 | 11 | 11 | Driftsinntekter fast eiendom | 13 | 12 | 13 | 12 | |
| - | - | - | - | Eiendomsforvaltning og -omsetning | 241 | 207 | 57 | 52 | |
| - | - | - | - | Regnskapsførerhonorarer | 733 | 661 | 160 | 152 | |
| 7 | 4 | 59 | 55 | Andre driftsinntekter | 19 | 30 | −7 | −3 | |
| 17 | 15 | 69 | 65 | Sum andre driftsinntekter | 1.006 | 910 | 223 | 213 | |
| 264 | 328 | 1.076 | 1.245 | Sum netto provisjons- og andre driftsinntekter | 2.392 | 2.085 | 580 | 499 |
Note 12 - Andre driftskostnader
| Morbank | Konsern | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4. kvartal Januar - Desember |
Januar - Desember 4. kvartal |
||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | (mill.kr.) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| 131 | 66 | 404 | 338 | IT-kostnader | 410 | 461 | 83 | 146 | |
| 3 | 2 | 12 | 11 | Porto og verditransport | 13 | 15 | 3 | 3 | |
| 15 | 26 | 71 | 84 | Markedsføring | 104 | 93 | 30 | 21 | |
| 32 | 35 | 111 | 138 | Avskrivninger | 183 | 154 | 48 | 47 | |
| 13 | 13 | 50 | 51 | Driftskostnader faste eiendommer | 48 | 57 | 10 | 11 | |
| 68 | 88 | 222 | 252 | Kjøpte tjenester | 298 | 254 | 98 | 75 | |
| 75 | 94 | 251 | 211 | Øvrige driftskostnader | 262 | 294 | 113 | 87 | |
| 337 | 324 | 1.121 | 1.084 | Sum driftskostnader | 1.319 | 1.327 | 384 | 390 |
Note 13 - Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser
| Morbank | Konsern | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4. kvartal | Januar - Desember | Januar - Desember | 4. kvartal | |||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | (mill.kr.) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| Vurdert til virkelig verdi over resultatet | ||||||||
| 195 | −187 | −83 | −291 | Verdiendring på renteinstrumenter | −293 | −83 | −188 | 195 |
| Verdiendring på derivater/sikring | ||||||||
| −4 | 2 | 2 | 8 | Netto verdiendring på sikrede obligasjoner og derivater *) | 8 | 2 | 2 | −4 |
| −9 | 15 | 5 | 27 | Netto verdiendring på sikrede fastrente utlån og derivater | 27 | 5 | 15 | −9 |
| −223 | 128 | −118 | 142 | Øvrige derivater | 142 | −118 | 128 | −223 |
| Inntekter fra egenkapitalinstrumenter | ||||||||
| 0 | 0 | 0 | 0 | Inntekter fra eierinteresser | 1.254 | 297 | 227 | 90 |
| 78 | −2 | 693 | 318 | Utbytte fra eierinteresser | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 407 | 0 | 412 | 1 | Verdiendring og gevinst fra eierinteresser | 1 | 409 | 0 | 408 |
| 4 | 18 | 18 | 43 | Utbytte fra egenkapitalinstrumenter | 33 | 26 | 15 | −10 |
| 20 | 30 | 41 | 60 | Verdiendring og gevinst på egenkapitalinstrumenter | 87 | 55 | 42 | 63 |
| 468 | 5 | 969 | 308 | Sum netto inntekter fra finansielle eiendeler og forpliktelser til virkelig verdi |
1.259 | 593 | 242 | 511 |
| Vurdert til amortisert kost | ||||||||
| 0 | −2 | −2 | −2 | Verdiendring på renteinstrumenter holde til forfall | −2 | −2 | −2 | 0 |
| 0 | −2 | −2 | −2 | Sum netto inntekter fra finansielle eiendeler og forpliktelser til amortisert kost |
−2 | −2 | −2 | 0 |
| 27 | 42 | 108 | 99 | Netto inntekter fra valutahandel | 100 | 108 | 42 | 27 |
| 496 | 44 | 1.076 | 406 | Sum netto resultat fra finansielle eiendeler | 1.357 | 699 | 282 | 538 |
| *) Virkelig verdi sikring | ||||||||
| 940 | −31 | 896 | 513 | Virkelig verdi-endringer på sikringsinstrumentet | 513 | 896 | −31 | 940 |
| −944 | 34 | −894 | −505 | Virkelig verdi-endringer på den sikrede posten henførbar til sikret risko | −505 | −894 | 34 | −944 |
| −4 | 2 | 2 | 8 | Netto gevinster eller tap fra sikringsbokføring | 8 | 2 | 2 | −4 |
Note 14 - Øvrige eiendeler
| Morbank | Konsern 31.12.2024 31.12.2023 1 6 290 276 447 390 211 153 221 66 296 221 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | 31.12.2024 | (mill.kr.) | ||||
| - | - | Utsatt skattefordel | ||||
| 167 | 188 | Varige driftsmidler | ||||
| 251 | 297 | Bruksrett eiendom | ||||
| 136 | 187 | Opptjente ikke motatte inntekter | ||||
| 66 | 221 | Fordringer verdipapirer | ||||
| 221 | 296 | Pensjonsmidler | ||||
| 479 | 408 | Andre eiendeler | 722 | 737 | ||
| 1.321 | 1.599 | Sum øvrige eiendeler | 2.189 | 1.849 |
Note 15 - Annen gjeld
| Morbank | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | 31.12.2024 | (mill.kr.) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| 158 | 202 | Utsatt skatt | 290 | 216 |
| 813 | 958 | Betalbar skatt | 1.042 | 900 |
| 22 | 30 | Formuesskatt | 30 | 22 |
| 137 | 178 | Tidsavgrensninger | 541 | 439 |
| 459 | 378 | Avsetninger | 378 | 459 |
| 52 | 101 | Tapsavsetninger garantier og ubenyttede kreditter | 101 | 52 |
| 9 | 8 | Pensjonsforpliktelser | 8 | 9 |
| 260 | 307 | Leieforpliktelse | 460 | 403 |
| 9 | 1 | Trasseringsgjeld | 1 | 9 |
| 132 | 76 | Leverandørgjeld | 149 | 191 |
| −15 | 251 | Gjeld verdipapirer | 251 | −15 |
| 222 | 183 | Annen gjeld | 276 | 317 |
| 2.258 | 2.673 | Sum annen gjeld | 3.527 | 3.002 |
Note 16 - Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital
Konsern
| Endring i verdipapirgjeld (mill.kr.) | 01.01.2024 | Emittert | Forfalt/ innløst |
Øvrige endringer |
31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 34.767 | 5.880 | 4.425 | 982 | 37.204 |
| Verdijusteringer | −1.522 | 645 | −878 | ||
| Påløpte renter | 173 | 71 | 244 | ||
| Totalt | 33.417 | 5.880 | 4.425 | 1.697 | 36.570 |
| Endring i etterstilt gjeld | 01.01.2024 | Emittert | Forfalt/ innløst |
Øvrige endringer |
31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Senior non preferred, nominell verdi | 12.344 | 1.709 | 686 | 18 | 13.386 |
| Verdijusteringer | −65 | −102 | −167 | ||
| Påløpte renter | 136 | −3 | 134 | ||
| Totalt | 12.415 | 1.709 | 686 | −86 | 13.352 |
| Endring i ansvarlig lånekapital (mill.kr.) | 01.01.2024 | Emittert | Forfalt/ innløst |
Øvrige endringer |
31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ordinære ansvarlig lånekapital, nominell verdi | 2.226 | 900 | 400 | 2 | 2.728 |
| Påløpte renter | 21 | −14 | 7 | ||
| Totalt | 2.247 | 900 | 400 | −12 | 2.735 |
Note 17 - Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter
Finansielle instrumenter til virkelig verdi klassifiseres i ulike nivåer.
Nivå 1: Verdsettelse basert på noterte priser i aktivt marked
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som handles i aktive markeder er basert på markedspris på balansedagen. Et marked er betraktet som aktivt dersom markedskursene er enkelt og regelmessig tilgjengelig fra en børs, forhandler, megler, næringsgruppering, prissettingstjeneste eller reguleringsmyndighet, og disse prisene representerer faktiske og regelmessige forekommende markedstransaksjoner på armlengdes avstand. I kategorien inngår blant annet børsnoterte aksjer og statskasseveksler.
Nivå 2: Verdsettelse basert på observerbare markedsdata
Nivå 2 består av instrumenter som verdsettes ved bruk av informasjon som ikke er noterte priser, men hvor priser er direkte eller indirekte observerbare for eiendelene eller forpliktelsene, og som også inkluderer noterte priser i ikke aktive markeder.
Nivå 3: Verdsettelse basert på annet enn observerbare data
Hvis fastsettelse av verdi ikke er tilgjengelig i forhold til nivå 1 og 2 benyttes verdsettelsesmetoder som baserer seg på ikke-observerbar informasjon.
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 31. desember 2024:
| Eiendeler (mill.kr.) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | |||||||
| - Derivater | - | 7.231 | - | 7.231 | |||
| - Obligasjoner og sertifikater | 2.680 | 33.971 | - | 36.650 | |||
| - Egenkapitalinstrumenter | 280 | 107 | 663 | 1.050 | |||
| - Fastrentelån og ansvarlig lån | - | - | 10.468 | 10.468 | |||
| Finansielle eiendeler virkelig verdi over totalresultatet | |||||||
| - Utlån til kunder | - | - | 92.738 | 92.738 | |||
| Sum eiendeler | 2.959 | 41.309 | 103.870 | 148.137 | |||
| Forpliktelser | |||||||
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | |||||||
| - Derivater | - | 6.152 | - | 6.152 | |||
| Sum forpliktelser | - | 6.152 | - | 6.152 |
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 31. desember 2023:
| Eiendeler (mill.kr.) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | |||||||
| - Derivater | - | 6.659 | - | 6.659 | |||
| - Obligasjoner og sertifikater | 2.879 | 31.284 | - | 34.163 | |||
| - Egenkapitalinstrumenter | 363 | 152 | 622 | 1.137 | |||
| - Fastrentelån og ansvarlig lån | - | 102 | 5.480 | 5.582 | |||
| Finansielle eiendeler virkelig verdi over totalresultatet | |||||||
| - Utlån til kunder | - | - | 92.263 | 92.263 | |||
| Sum eiendeler | 3.242 | 38.197 | 98.365 | 139.804 | |||
| Forpliktelser | |||||||
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | |||||||
| - Derivater | - | 6.989 | - | 6.989 | |||
| Sum forpliktelser | - | 6.989 | - | 6.989 |
Endringer i instrumentene klassifisert i nivå 3 per 31. desember 2024:
| (mill.kr.) | Egenkapital instrumenter til virkelig verdi over resultatet |
Fastrentelån | Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat |
Sum |
|---|---|---|---|---|
| Inngående balanse | 622 | 5.480 | 92.263 | 98.365 |
| Tilgang | 38 | 5.995 | 40.293 | 46.327 |
| Fraregning | −4 | −814 | −39.808 | −40.626 |
| Nedskrivning forventet tap på utlån | - | - | −6 | −6 |
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | 7 | −194 | −4 | −192 |
| Utgående balanse | 662 | 10.468 | 92.738 | 103.870 |
Endringer i instrumentene klassifisert i nivå 3 per 31. desember 2023:
| (mill.kr.) | Egenkapital instrumenter til virkelig verdi over resultatet |
Fastrentelån | Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat |
Sum |
|---|---|---|---|---|
| Inngående balanse | 570 | 4.630 | 81.901 | 87.101 |
| Tilgang | 38 | 1.814 | 40.578 | 42.430 |
| Fraregning | −25 | −977 | −30.210 | −31.212 |
| Nedskrivning forventet tap på utlån | - | - | 2 | 2 |
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | 38 | 14 | −7 | 45 |
| Utgående balanse | 622 | 5.480 | 92.263 | 98.366 |
Metode for verdsettelse
Verdsettelsesmetodene som benyttes er tilpasset til hvert finansielle instrument, og har som formål å benytte mest mulig av informasjonen som er tilgjengelig i markedet.
Metode for verdsettelse av finansielle instrumenter i nivå 2 og 3 er beskrevet i det følgende:
Fastrenteutlån til kunder (nivå 3)
Utlånene består i hovedsak av fastrenteutlån i norske kroner. Verdien av fastrenteutlånene fastsettes ved at avtalte rentestrømmer neddiskonteres over løpetiden med en diskonteringsfaktor som er justert for marginkrav. Ved beregning av sensitivitet, er diskonteringsfaktor økt med 10 punkter.
Utlån til virkelig verdi over totalresultatet (nivå 3)
Boliglån med flytende rente klassifisert til virkelig verdi med verdiendring over totalresultat blir verdsatt basert på pålydende saldo og forventet tap. Utlån uten vesentlig kredittrisikoforverring etter første gangs balanseføring har estimert virkelig verdi lik pålydende saldo. For utlån med en vesentlig økning i kredittrisiko etter innvilgelse eller objektive bevis for tap, beregnes forventet tap over instrumentenes levetid på linje med tapsnedskriving av utlån til amortisert kost. Estimert virkelig verdi settes lik saldo fratrukket beregnet forventet livstidstap. Dersom man dobler worst case scenarioets sannsynlighet i tapsmodellen, medfører det en reduksjon i virkelig verdi på 3 millioner kroner.
Sertifikater og obligasjoner (nivå 2 og 3)
Verdivurderingen i nivå 2 baseres i hovedsak på observerbar markedsinformasjon i form av rentekurver, valutakurser og kredittmarginer til den enkelte kreditt og obligasjonens eller sertifikatets karakteristika. For papirer vurdert under nivå 3 baseres verdsettelsen på indikative priser fra tredjepart eller sammenlignbare papirer.
Aksjer (nivå 3)
Aksjer som er klassifisert i nivå 3 omfatter i det vesentligste investeringer i unoterte aksjer. Disse omfatter blant annet 589 millioner kroner i Private Equity-investeringer, eiendomsfond, hedgefond og unoterte aksjer gjennom selskapet SMN Invest. Verdsettelsene er i all hovedsak basert på rapportering fra forvaltere av fondene, som benytter kontantstrømbaserte modeller eller multipler ved fastsettelse av virkelig verdi. Konsernet har ikke full tilgang til informasjon om alle elementene i disse verdsettelsene og har derfor ikke grunnlag for å fastsette alternative forutsetninger.
Finansielle derivater (nivå 2)
Finansielle derivater i nivå 2 omfatter i hovedsak valutaterminer og rente- og valutaswapper. Verdsettelsen er basert på observerbare rentekurver. I tillegg omfatter posten derivater knyttet til FRAer. Disse er verdsatt med utgangspunkt i observerbare priser i markedet. Derivater klassifisert i nivå 2 omfatter også aksjederivater knyttet til Markets' market-making aktiviteter. Hoveddelen av disse derivatene er knyttet opp mot de mest omsatte aksjene på Oslo Børs, og verdsettelsen baseres på kursutvikingen på den aktuelle/underliggende aksjen og observerbar eller beregnet volatilitet.
Sensitivitetsanalyse, nivå 3 pr 31. desember 2024:
| (mill.kr.) | Balanseført verdi | Effekt av mulige alternative forutsetninger |
|---|---|---|
| Fastrentelån | 10.468 | −25 |
| Egenkapitalinstrumenter til virkelig verdi over resultatet*) |
662 | |
| Utlån til virkelig verdi over totalresultatet | 92.738 | −3 |
*) Som beskrevet over er ikke informasjon for å foreta alternative beregninger tilgjengelig
Note 18 - Likviditetsrisiko
Likviditetsrisiko er risikoen for at konsernet ikke er i stand til å refinansiere sin gjeld eller finansiere økninger i eiendeler uten at det oppstår vesentlige ekstraomkostninger. Styringen av likviditetsrisikoen tar utgangspunkt i konsernets overordnede likviditetsstrategi som blir revidert og vedtatt av styret minimum årlig. Likviditetsstrategien gjenspeiler konsernets moderate risikoprofil.
Konsernet reduserer sin likviditetsrisiko gjennom retningslinjer og rammer for å oppnå en diversifisert balanse, både på aktiva- og passivasiden. Det er utarbeidet beredskapsplaner både for konsernet og SpareBank 1-alliansen for håndtering av likviditetssituasjonen i perioder med urolige kapitalmarkeder. Det kjøres månedlig stresstesting på bankens likviditetssituasjon med ulike løpetider og krisescenarier; et bankspesifikt, et markedsrelatert og en kombinasjon. Konsernet har som mål å kunne overleve i tolv måneder uten tilgang på ny finansiering samtidig som boligpriser faller med 30 prosent. Banken skal i samme periode tilfredsstille minstekrav til LCR.
Gjennomsnittlig restløpetid for gjeld stiftet ved utstedelser av verdipapirer er på 2,9 år ved utgangen av fjerde kvartal 2024. Samlet LCR for konsernet var 183 prosent ved utgangen av fjerde kvartal 2024. LCR i norske kroner var 158 prosent og LCR i EUR var 1.086 prosent. Gjennomsnittlig LCR var 173 prosent for kvartalet.
Note 19 - Resultat per egenkapitalbevis
Egenkapitalbeviseiernes andel av resultatet er beregnet som resultat etter skatt fordelt i forhold til gjennomsnittlig antall egenkapitalbevis i regnskapsåret. Det foreligger ikke opsjonsavtaler knyttet til egenkapitalbevisene slik at utvannet resultatet er overensstemmende med resultat pr. egenkapitalbevis.
| Januar - Desember | ||
|---|---|---|
| (mill.kr.) | 2024 | 2023 |
| Grunnlag resultat som fordeles mellom EK-beviseiere og grunnfondskapital1) |
4.339 | 3.489 |
| Resultat til egenkapitalbeviseiere, fordelt etter egenkapitalbevisbrøk2) |
2.899 | 2.329 |
| Gjennomsnittlig antall utstedte egenkapitalbevis fratrukket egne bevis |
144.187.578 | 138.106.331 |
| Resultat per egenkapitalbevis | 20,10 | 16,87 |
| Januar - Desember | ||
|---|---|---|
| 1) Korrigert resultat | 2024 | 2023 |
| Konsernets resultat i perioden | 4.591 | 3.688 |
| -ikke-kontrollerende eierinteressers andel av periodens resultat |
−106 | −74 |
| - korrigert for renter på hybridkapital ført direkte mot EK | −146 | −125 |
| Korrigert resultat i perioden | 4.339 | 3.489 |
| 2) Beregning av egenkapitalbevisbrøk (morbank) | Januar - Desember | |
|---|---|---|
| (mill.kr.) | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Eierandelskapital | 2.884 | 2.884 |
| Utjevningsfond | 8.721 | 8.482 |
| Overkursfond | 2.422 | 2.422 |
| Fond for urealiserte gevinster | 164 | 71 |
| Annen egenkapital | 2.478 | 0 |
| A. Sum egenkapitalbeviseiernes kapital | 16.669 | 13.859 |
| Grunnfondskapital | 6.984 | 6.865 |
| Fond for urealiserte gevinster | 81 | 35 |
| Annen egenkapital | 1.231 | 0 |
| B. Sum grunnfondskapital | 8.297 | 6.900 |
| Avsetning gaver | 896 | 860 |
| Avsatt utbytte | 1.803 | 1.730 |
| Egenkapital ekskl. hybridkapital | 27.664 | 23.350 |
| Egenkapitalbevisbrøk A/(A+B) | 66,8 % |
66,8 % |
Resultater fra kvartalsregnskapene
| 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv | 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv | 4. kv | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill.kr.) | 2024 | 2024 | 2024 | 2024 | 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | 2022 |
| Renteinntekter | 3.483 | 3.469 | 3.326 | 3.283 | 3.297 | 3.029 | 2.654 | 2.382 | 2.141 |
| Rentekostnader | 2.110 | 2.114 | 2.016 | 1.947 | 1.951 | 1.803 | 1.544 | 1.332 | 1.175 |
| Netto renteinntekter | 1.372 | 1.355 | 1.310 | 1.336 | 1.345 | 1.226 | 1.110 | 1.050 | 966 |
| Provisjonsinntekter | 411 | 407 | 426 | 367 | 325 | 336 | 367 | 341 | 340 |
| Provisjonskostnader | 53 | 68 | 51 | 51 | 40 | 58 | 51 | 50 | 45 |
| Andre driftsinntekter | 223 | 214 | 305 | 264 | 213 | 206 | 245 | 249 | 178 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 580 | 553 | 680 | 579 | 498 | 484 | 561 | 541 | 473 |
| Utbytte | 16 | 8 | 6 | 3 | −10 | 16 | 18 | 2 | 19 |
| Netto resultat fra eierinteresser | 227 | 685 | 148 | 194 | 90 | −2 | 85 | 125 | 195 |
| Netto resultat fra finansielle instrumenter | 40 | −22 | −1 | 54 | 458 | 48 | −16 | −114 | −57 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser | 283 | 670 | 153 | 251 | 538 | 62 | 86 | 13 | 158 |
| Sum inntekter | 2.235 | 2.578 | 2.143 | 2.166 | 2.382 | 1.772 | 1.757 | 1.604 | 1.597 |
| Personalkostnader | 516 | 498 | 484 | 482 | 476 | 435 | 383 | 398 | 333 |
| Andre driftskostnader | 384 | 312 | 316 | 306 | 390 | 306 | 300 | 330 | 314 |
| Sum driftskostnader | 901 | 810 | 801 | 789 | 866 | 741 | 683 | 728 | 646 |
| Resultat før tap | 1.335 | 1.769 | 1.343 | 1.377 | 1.517 | 1.032 | 1.074 | 875 | 951 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 30 | 75 | 47 | 24 | 20 | 35 | 29 | −71 | 19 |
| Resultat før skatt | 1.305 | 1.693 | 1.296 | 1.353 | 1.496 | 996 | 1.045 | 946 | 932 |
| Skattekostnad | 253 | 252 | 276 | 273 | 262 | 278 | 159 | 206 | 210 |
| Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt | −1 | 0 | −5 | 3 | 12 | 22 | 37 | 38 | 46 |
| Periodens resultat | 1.052 | 1.441 | 1.015 | 1.084 | 1.247 | 740 | 923 | 778 | 768 |
Nøkkeltall fra kvartalsregnskapene
| 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv | 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv | 4. kv | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill.kr.) | 2024 | 2024 | 2024 | 2024 | 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | 2022 |
| Lønnsomhet | |||||||||
| Egenkapitalavkastning per kvartal 1) | 14,4 % |
21,0 % |
15,4 % |
16,0 % |
18,3 % |
11,1 % |
15,1 % |
13,0 % |
13,1 % |
| Kostnadsprosent 1) | 46,1 % |
42,4 % |
40,8 % |
41,0 % |
47,0 % |
43,3 % |
40,9 % |
45,8 % |
44,9 % |
| Balansetall fra kvartalsregnskapene | |||||||||
| Utlån til kunder (brutto) | 180.102 | 179.590 | 173.440 | 169.326 | 169.862 | 168.940 | 166.819 | 153.181 | 152.629 |
| Brutto utlån til kunder inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 249.350 | 247.148 | 241.832 | 238.270 | 236.329 | 234.316 | 232.100 | 213.967 | 211.244 |
| Innskudd fra kunder | 140.897 | 138.042 | 139.661 | 134.395 | 132.888 | 138.230 | 140.164 | 123.529 | 122.010 |
| Forvaltningskapital | 247.699 | 245.951 | 243.363 | 235.721 | 232.717 | 243.472 | 248.806 | 228.207 | 223.312 |
| Kvartalets gjennomsnittlige forvaltningskapital | 246.825 | 244.657 | 239.542 | 234.219 | 238.095 | 246.139 | 238.507 | 225.759 | 221.115 |
| Utlånsvekst inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt i kvartalet 1) |
0,9 % |
2,2 % |
1,5 % |
0,8 % |
0,9 % |
1,0 % |
8,5 % |
1,3 % |
1,1 % |
| Innskuddsvekst i kvartalet | 2,1 % |
−1,2 % |
3,9 % |
1,1 % |
−3,9 % |
−1,4 % |
13,5 % |
1,2 % |
1,2 % |
| Tap i % av brutto utlån (inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt) |
|||||||||
| Tapsprosent utlån, annualisert 1) | 0,0 % |
0,1 % |
0,1 % |
0,0 % |
0,0 % |
0,1 % |
0,1 % |
−0,1 % |
0,0 % |
| Trinn 3 i prosent av brutto utlån 1) | 0,9 % |
0,9 % |
0,8 % |
0,8 % |
0,9 % |
1,0 % |
1,0 % |
1,0 % |
1,0 % |
| Soliditet | |||||||||
| Ren kjernekapitaldekningsprosent | 18,3 % |
18,2 % |
18,5 % |
18,5 % |
18,8 % |
19,7 % |
19,1 % |
18,2 % |
18,9 % |
| Kjernekapitalprosent | 20,2 % |
20,2 % |
20,4 % |
20,4 % |
20,8 % |
21,3 % |
21,0 % |
20,1 % |
20,9 % |
| Kapitaldekningsprosent | 22,8 % |
23,1 % |
23,1 % |
23,1 % |
23,0 % |
23,7 % |
23,5 % |
22,2 % |
23,1 % |
| Kjernekapital | 24.769 | 24.097 | 24.216 | 24.073 | 23.793 | 24.283 | 24.192 | 21.985 | 21.835 |
| Netto ansvarlig kapital | 28.004 | 27.557 | 27.474 | 27.250 | 26.399 | 26.950 | 27.106 | 24.298 | 24.147 |
| Likviditetsdekning (LCR) | 183% | 172% | 188% | 160% | 175% | 173% | 188% | 194% | 239% |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) | 7,0 % |
6,9 % |
7,1 % |
7,1 % |
7,2 % |
7,3 % |
7,2 % |
6,9 % |
7,1 % |
| 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv | 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv | 4. kv | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill.kr.) | 2024 | 2024 | 2024 | 2024 | 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | 2022 |
| Egenkapitalbevis (EKB) | |||||||||
| Børskurs ved utgangen av kvartalet | 171,32 | 153,46 | 151,12 | 137,80 | 141,80 | 137,20 | 141,00 | 123,60 | 127,40 |
| Antall utstedte bevis (i mill.) 1) | 144,19 | 144,21 | 144,19 | 144,13 | 144,20 | 143,82 | 143,80 | 129,43 | 129,29 |
| Bokført egenkapital per EKB, i kr 1) | 128,09 | 124,05 | 117,31 | 113,24 | 120,48 | 116,39 | 112,81 | 105,63 | 109,86 |
| Resultat per EKB, majoritetsandel, i kr per kvartal 1) | 4,67 | 6,42 | 4,43 | 4,68 | 5,62 | 3,28 | 4,21 | 3,51 | 3,53 |
| Pris / Resultat per EKB (annualisert) 1) | 9,17 | 5,97 | 8,53 | 7,36 | 6,31 | 10,47 | 8,38 | 8,79 | 9,02 |
| Pris / Bokført egenkapital 1) | 1,34 | 1,24 | 1,29 | 1,22 | 1,18 | 1,18 | 1,25 | 1,17 | 1,16 |
1) Definert som alternative resultatmål, se vedlegg til kvartalsrapporten
Egenkapitalbevis
Kursutvikling sammenlignet med OSEBX og OSEEX
- januar 2023 til 31. desember 2024
OSEBX = Oslo Stock Exchange Benchmark Index , OSEEX = Oslo Stock Exchange ECC Index
Omsetningsstatistikk
| 20 største eiere | Antall | Andel |
|---|---|---|
| Sparebankstiftinga Søre Sunnmøre | 10.471.224 | 7,26% |
| Sparebankstiftelsen SMN | 6.470.110 | 4,49% |
| KLP | 4.742.748 | 3,29% |
| Pareto Aksje Norge VPF | 3.439.508 | 2,38% |
| State Street Bank and Trust Comp | 3.279.004 | 2,27% |
| VPF Eika Egenkapitalbevis | 3.214.737 | 2,23% |
| J. P. Morgan SE | 3.031.665 | 2,10% |
| VPF Alfred Berg Gamba | 3.015.315 | 2,09% |
| Skandinaviska Enskilda Banken AB | 2.988.362 | 2,07% |
| J. P. Morgan Chase Bank, N.A., London | 2.798.670 | 1,94% |
| J. P. Morgan SE | 2.320.446 | 1,61% |
| The Northern Trust Comp | 2.308.400 | 1,60% |
| State Street Bank and Trust Comp | 2.178.766 | 1,51% |
| VPF Holberg Norge | 2.110.000 | 1,46% |
| Forsvarets personellservice | 2.018.446 | 1,40% |
| VPF Odin Norge | 1.997.177 | 1,38% |
| Spesialfondet Borea Utbytte | 1.832.102 | 1,27% |
| RBC Investor Services Trust | 1.808.265 | 1,25% |
| MP Pensjon PK | 1.412.140 | 0,98% |
| VPF DNB AM Norske Askjer | 1.357.169 | 0,94% |
| Sum 20 største eiere | 62.794.254 | 43,54% |
| Øvrige eiere | 81.421.336 | 56,46% |
| Utstedte egenkapitalbevis | 144.215.590 | 100,00% |
Utbyttepolitikk
SpareBank 1 SMN sitt mål er å forvalte konsernets ressurser på en måte som gir egenkapitalbeviseierne en god, stabil og konkurransedyktig avkastning i form av utbytte og kursstigning på egenkapitalbevisene.
Årsoverskuddet vil bli fordelt mellom eierkapitalen (egenkapitalbeviseierne) og grunnfondskapitalen (tidligere sparebankens fond) i samsvar med deres andel av bankens egenkapital.
SpareBank 1 SMN legger til grunn at om lag halvparten av eierkapitalens andel av overskuddet utbetales som utbytte, og tilsvarende at om lag halvparten av grunnfondskapitalens andel av overskuddet utbetales som gaver eller overføres til en stiftelse. Dette forutsatt at soliditeten er på et tilfredsstillende nivå. Ved fastsettelse av utbyttet blir det tatt hensyn til forventet resultatutvikling i en normalisert markedssituasjon, eksterne rammebetingelser og behov for kjernekapital.
SpareBank 1 SMN Søndre gate 4 7011 Trondheim Organisasjonsnummer: NO 937901003 Telefon: 915 03900 E-post: [email protected]
