Quarterly Report • Feb 8, 2023
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Hovedtall 3 | |
|---|---|
| Styrets beretning 5 | |
| Resultatregnskap 24 | |
| Balanse 26 | |
| Kontantstrømoppstilling 27 | |
| Endring i egenkapital 28 | |
| Noter 31 | |
| Resultater fra kvartalregnskapene 61 | |
| Nøkkeltall fra kvartalregnskapene 62 | |
| Egenkapitalbevis 63 |
| 2) Resultatsammendrag (mill kr) |
4. kvartal | Januar - Desember | ||
|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Netto renteinntekter | 961 | 725 | 3.339 | 2.805 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 473 | 521 | 2.042 | 2.141 |
| Netto avk. på finansielle investeringer | 163 | 168 | 380 | 840 |
| Sum inntekter | 1.597 | 1.414 | 5.760 | 5.786 |
| Sum driftskostnader | 646 | 609 | 2.443 | 2.360 |
| Resultat før tap | 951 | 805 | 3.317 | 3.426 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 19 | 32 | -7 | 161 |
| Resultat før skatt | 932 | 773 | 3.324 | 3.266 |
| Skattekostnad | 210 | 103 | 718 | 563 |
| Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt | 46 | 33 | 179 | 200 |
| Periodens resultat | 768 | 703 | 2.785 | 2.902 |
| Renter hybridkapital | 17 | 10 | 63 | 50 |
| Periodens resultat fratrukket renter hybridkapital | 751 | 693 | 2.722 | 2.852 |
| Balansetall | 31.12.22 | 31.12.21 |
|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder | 152.629 | 147.301 |
| Brutto utlån inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 211.244 | 195.353 |
| Innskudd fra kunder | 122.010 | 111.286 |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 213.112 | 196.226 |
| Forvaltningskapital | 223.312 | 198.845 |
| 4. kvartal | Januar - Desember | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nøkkeltall | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||
| Lønnsomhet | ||||||
| Egenkapitalavkastning 1) | 13,1 % | 12,7 % | 12,3 % | 13,5 % | ||
| Kostnadsprosent1) 2) | 40 % | 43 % | 42 % | 41 % | ||
| Innskuddsdekning ekskl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 80 % | 76 % | 80 % | 76 % | ||
| Innskuddsdekning inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt1) | 58 % | 57 % | 58 % | 57 % | ||
| Utlånsvekst (bto.) siste 12 mnd / i kvartalet (inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt) 1) |
1,1 % | 1,8 % | 8,1 % | 6,9 % | ||
| Innskuddsvekst siste 12 mnd / i kvartalet | 1,2 % | 1,5 % | 9,6 % | 14,1 % | ||
| Tap i % av brutto utlån inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | ||||||
| Tapsprosent utlån1) | 0,04 % | 0,07 % | 0,00 % | 0,09 % | ||
| Trinn 3 i prosent av brutto utlån | 0,97 % | 1,68 % | 0,97 % | 1,68 % |
| Soliditet | 31.12.22 | 31.12.21 |
|---|---|---|
| Kapitaldekningsprosent | 23,1 % | 21,6 % |
| Kjernekapitaldekningsprosent | 20,9 % | 19,6 % |
| Ren kjernekapitalprosent | 18,9 % | 18,0 % |
| Kjernekapital | 21.835 | 19.322 |
| Netto ansvarlig kapital | 24.147 | 21.333 |
| Likviditetsreserve (LCR) | 239 % | 138 % |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) | 7,1 % | 6,9 % |
| Kontor og bemanning | ||
| Antall bankkontor | 40 | 40 |
| Antall årsverk 2) | 1.432 | 1.390 |
1) Definert som alternativt resultatmål, se vedlegg til kvartalsrapporten
2) Historikk er omarbeidet etter at datterselskapet SpareBank1 Markets er reklassifisert til holdt for salg fra Q4 2022. Se nærmere informasjon i note 2
| Egenkapitalbevis (EKB) | 31.12.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 |
|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapitalbevisbrøk | 64 % | 64 % | 64 % | 64 % | 64,0 % |
| Antall utstedte bevis (mill.) 1) | 129,29 | 129,39 | 129,39 | 129,30 | 129,62 |
| Børskurs | 127,40 | 149,00 | 97,60 | 100,20 | 84,20 |
| Børsverdi (mill. kroner) | 16.471 | 19.279 | 12.629 | 12.956 | 10.914 |
| Bokført egenkapital per EKB (inkl. utbytte) 1) | 109,86 | 103,48 | 94,71 | 90,75 | 83,87 |
| Resultat per EKB, majoritetsandel 1) | 12,82 | 13,31 | 8,87 | 12,14 | 9,97 |
| Utbytte per EKB | 6,50 | 7,50 | 4,40 | 6,50 | 5,10 |
| Pris / Resultat per EKB 1) | 9,94 | 11,19 | 11,01 | 8,26 | 8,44 |
| Pris / Bokført egenkapital 1) | 1,16 | 1,44 | 1,03 | 1,10 | 1,00 |
1) Definert som alternativt resultatmål, se vedlegg til kvartalsrapporten
(Konserntall. Tall i parentes gjelder tilsvarende periode i fjor hvis ikke annet er nevnt).
Norges Bank økte styringsrenten til 2,50 prosent i november og videre til 2,75 prosent i desember. SpareBank 1 SMN har i likhet med andre banker gjennomført renteøkning på utlån og innskudd. Ved rentebeslutningen til Norges Bank i januar, hvor styringsrenten ble holdt uendret, indikerte sentralbanken at styringsrenten vil bli hevet til 3,0 prosent i mars 2023. Dette vil gi en styringsrente som er nær toppen i prognoseperioden til Norges Bank.
Den årlige veksten i konsumprisindeksen har avtatt og utviklingen i kjerneinflasjon er flat. Arbeidsmarkedet er fortsatt stramt, og aktiviteten i norsk økonomi er høy. Samtidig er det tegn til at prisvekst og den innstrammende pengepolitikken reduserer husholdningenes kjøpekraft. Dette ventes å påvirke bedriftenes aktivitet i tiden fremover. Det er flere kunder som henvender seg til banken for økonomisk rådgivning, men det er ikke observert økning i mislighold så langt.
SpareBank 1 SMNs konjunkturbarometer viser at framtidsforventningene til bedrifter i Midt-Norge er på et lavt nivå. Likevel er risikoutviklingen i SMNs næringslivsportefølje akseptabel. Det er fortsatt bedring innen offshore, men økt risiko i øvrig næringsliv på grunn av høy inflasjon og økte renter. Næringer som vurderes som mer utsatt enn andre er bygg og anlegg og næringseiendom.
Fusjonen ble godkjent i generalforsamling i SpareBank 1 Søre Sunnmøre og representantskapet i SpareBank 1 SMN i årets siste kvartal. Konkurransetilsynet klarerte gjennomføring av transaksjonen den 21 desember 2022. Det tas sikte på gjennomføring av sammenslåingen 2. mai 2023, gitt nødvendig myndighetsgodkjennelse.
Det overordnede målet for den sammenslåtte banken er å bli den ledende bankaktøren på Sunnmøre og i Fjordane. En sammenslått bank gir økt konkurransekraft, økt tilstedeværelse og vil være attraktiv for både kunder, ansatte og eiere.
Fra fjerde kvartal 2022 er datterselskapet SpareBank 1 Markets regnskapsmessig klassifisert som holdt for salg. Dette innebærer at inntekter og kostnader fra selskapet er reklassifisert til linjen «Resultat virksomhet holdt for salg» i resultatregnskapet. Konsernets resultat er uendret. Historikk er omarbeidet.
SpareBank 1 Regnskapshuset SMN etablerte i fjerde kvartal en egen avdeling for rådgiving innen bærekraftsrapportering og klimaregnskap. Satsningen er en del av selskapets utvidede kundetilbud med rådgivningstjenester.
SpareBank 1 SMN anmeldte torsdag 19. januar 2023 en innleid vikar etter å ha blitt utsatt for grovt underslag. Ingen kunder er berørt. Politiet har pågrepet og siktet den mistenkte, og banken bidrar aktivt i den pågående etterforskningen. Banken ble selv oppmerksom på forholdet og anmeldte saken til Politiet og Økokrim.
Politiets etterforskning og bankens egne undersøkelser viser at underslaget er på 75 millioner kroner. Siktede har tilbakeført om lag 9 millioner kroner til SpareBank 1 SMN før pågripelsen. Nettobeløpet ut fra SpareBank 1 SMN er derfor i overkant av 66 millioner kroner. Av dette beløpet er det sikret 15 millioner kroner. Ut ifra de opplysninger politiet og banken nå er kjent med har omtrent 50 millioner kroner av det underslåtte beløpet gått tapt. Selv om beløpet er stort, påvirker det ikke bankens finansielle situasjon. Banken har forsikring mot økonomisk kriminalitet, inkludert underslag. Forsikringen har en egenandel på 5 millioner kroner.
Resultat i fjerde kvartal ble 768 millioner kroner (703 millioner), og avkastning på egenkapitalen 13,1 prosent (12,7 prosent). Resultatet er 151 millioner kroner høyere enn i tredje kvartal. Resultatforbedringen fra forrige kvartal er i all hovedsak økte netto renteinntekter i banken og resultatforbedring i SpareBank 1 Gruppen. Resultatforbedringen sammenlignet med fjerde kvartal i fjor kan i stor grad knyttes til økte netto renteinntekter.
Resultatet per egenkapitalbevis ble 3,53 kroner (3,20) og bokført verdi per egenkapitalbevis 109,86 kroner (103,48). I tredje kvartal 2022 var resultat per egenkapitalbevis 2,89 kroner.
Netto renteinntekter ble 961 millioner kroner (725 millioner), og 147 millioner høyere enn i tredje kvartal og 237 millioner kroner bedre enn samme kvartal i fjor. Markedsrentene har økt betydelig og NIBOR ble om lag 90 punkter høyere i fjerde kvartal 2022 enn i tredje kvartal og 250 punkter høyere enn fjerde kvartal 2021. Dette har resultert i lavere marginer på utlån og økte marginer på innskudd. Økte utlån og innskudd, samt økt forrentning på egenkapitalen har styrket netto renteinntekter.
Netto provisjons- og andre inntekter ble redusert fra foregående kvartal med 18 millioner kroner til 473 millioner kroner (521 millioner) og i all hovedsak som følge av reduserte provisjoner på lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt. Dette er også hovedårsaken til nedgang sammenlignet med fjerde kvartal 2021. Reduserte provisjoner fra SpareBank 1 Boligkreditt følger av lavere marginer på boliglån solgt til kredittforetaket.
Konsernets andel av resultater fra tilknyttede selskaper var 195 millioner kroner (186 millioner). I tredje kvartal var resultatandelen 108 millioner kroner. Det var positiv resultatutvikling i SpareBank Gruppen.
Avkastning på finansielle instrumenter (inkludert utbytte) var minus 33 millioner kroner (minus 18 millioner) og i tredje kvartal minus 22 millioner kroner.
Driftskostnadene ble 646 millioner kroner (609 millioner), i tredje kvartal var driftskostnadene 583 millioner kroner. Om lag halvparten av kostnadsveksten fra tredje kvartal er tilretteleggerkostnader knyttet til den planlagte fusjonen med SpareBank 1 Søre Sunnmøre. I tillegg er det økte teknologikostnader og forbruksrelaterte kostnader.
Tap på utlån og garantier ble 19 millioner kroner (32 millioner) i fjerde kvartal og i tredje kvartal 22 millioner kroner.
Det var god vekst i utlån og innskudd i 2022. Samlede utlån økte med 8,1 prosent (6,9 prosent) og innskuddene økte med 9,6 prosent (14,1 prosent). I fjerde kvartal var utlånsveksten 1,1 prosent (1,8) prosent og innskuddsveksten 1,2 prosent (1,5 prosent). Innskuddene økte i fjerde kvartal både i personmarkedet og næringsliv.
Ren kjernekapitaldekning var per 31. desember 2022 18,9 prosent (18,0 prosent), nedgang på 0,3 prosentpoeng fra forrige kvartal. Målsatt ren kjernekapitaldekning er 17,2 prosent.
Resultat per egenkapitalbevis ble 12,82 kroner (13,31). Bokført verdi var 109,86 kroner (103,48) per egenkapitalbevis inklusive foreslått utbytte på 6,50 kroner (7,50 kroner) for 2022.
Kursen på bankens egenkapitalbevis (MING) var ved årsskiftet 127,40 kroner (149,00).
Det er konsernets resultat fratrukket renter på hybridkapitalen og ikke-kontrollerende eierinteressers andel av resultatet, som danner grunnlag for disponering av årsoverskuddet, og disponeringen gjennomføres i morbanken.
Resultatet er fordelt mellom grunnfondet og eierkapitalen i henhold til deres relative andel av egenkapitalen, slik at utbytte og avsetning til utjevningsfond utgjør 64,0 prosent av det disponerte resultatet.
Resultat per egenkapitalbevis ble 12,82 kroner. I tråd med bankens utbyttepolitikk foreslår styret overfor bankens representantskap et utbytte på 6,50 kroner per egenkapitalbevis, totalt 840 millioner. Dette gir en utdelingsgrad på 50,7 prosent. Videre foreslår styret at det avsettes 474 millioner kroner i samfunnsutbytte.
Av dette beløpet overføres 230 millioner til allmennyttige formål og 244 millioner kroner til Sparebankstiftelsen SMN. Utjevningsfondet og grunnfondet tilføres henholdsvis 781 millioner kroner og 440 millioner kroner.
| 2022 | 2021 | |
|---|---|---|
| Årsoverskudd konsern | 2.785 | 2.902 |
| Renter hybridkapital | -60,0 | -48 |
| Årsoverskudd konsern ekskl renter hybridkapital | 2.725 | 2.854 |
| Resultat i datterselskaper | -479 | -693 |
| Utbytte og konsernbidrag datterselskap | 422 | 309 |
| Resultatandel tilknyttede selskaper | -443 | -705 |
| Utbytte fra tilknyttede selskaper | 224 | 418 |
| Elimineringer konsern | -15 | 11 |
| Årsoverskudd morbank ekskl. renter hybridkapital | 2.434 | 2.194 |
| Overskuddsdisponering | 2022 | 2021 |
| Årsoverskudd morbank ekskl. renter hybridkapital | 2.434 | 2.194 |
| Overført fond for urealiserte gevinster | 101 | 68 |
| Årsoverskudd til disponering | 2.535 | 2.262 |
| Utbytte | 840 | 970 |
| Utjevningsfond | 781 | 476 |
| Grunnfondskapital | 440 | 268 |
| Samfunnsutbytte | 474 | 547 |
| Sum disponert | 2.535 | 2.262 |
Morbankens disponible resultat inkluderer mottatt utbytte fra datterselskaper, tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet, og er korrigert for rentekostnader på hybridkapital etter skatt.
I konsernregnskapet foretas full konsolidering av datterselskaper, mens resultatandel fra tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet konsolideres etter egenkapitalmetoden. Utbytte inkluderes derfor ikke i konsernresultatet.
Årsoverskudd til disponering fremkommer etter endringer i fond for urealiserte gevinster på 101 millioner kroner.
Samlet beløp til disponering er med dette 2.535 millioner kroner.
Etter disponering av resultatet for 2022 er egenkapitalbevisbrøken fortsatt 64,0 prosent.
Norges Bank satte opp styringsrenten til 2,75 prosent i desember 2022. Markedsrentene uttrykt ved NIBOR har økt betydelig, og var om lag 3,30 prosent ved utgangen av 2022 mot 0,85 prosent ved utgangen av 2021. Banken har økt rentene på utlån og innskudd i takt med endringene i styringsrenten, sist med virkning fra 21. desember 2022. Det er varslet ytterligere økning med virkning fra 1. februar 2023 etter Norges Banks renteendring den 15. desember 2022.
Netto renteinntekter ble 961 millioner (725 millioner) mot 814 millioner kroner i tredje kvartal. Marginene på boliglån var i fjerde kvartal på samme nivå som i tredje kvartal, mens marginer på næringslivslån økte. Samtidig har innskuddsmarginene på innskudd fra personkunder også økt.
Økt innskuddsmargin, vekst i utlån og innskudd, samt økt forrentning på egenkapitalen styrket netto renteinntekter også i fjerde kvartal. Dette er også de viktigste årsakene til endringen sammenlignet med samme kvartal i 2021.
Høy produktdekning hos kundene bidrar til høy kundetilfredshet og en diversifisert inntektsstrøm for konsernet.
| 4. kvartal 2022 |
3. kvartal 2022 |
4. kvartal 2021 |
|
|---|---|---|---|
| Betalingstjenester | 91 | 91 | 78 |
| Kredittkort | 15 | 15 | 15 |
| Sparing og forvaltning | 11 | 9 | 13 |
| Forsikring | 60 | 60 | 55 |
| Garantiprovisjoner | 25 | 16 | 23 |
| Eiendomsmegling | 94 | 105 | 100 |
| Regnskapstjenester | 127 | 115 | 114 |
| Øvrige provisjoner | 14 | 12 | 17 |
| Provisjoner eks. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 438 | 424 | 416 |
| Provisjoner fra SB1 Boligkreditt | 32 | 63 | 102 |
| Provisjoner fra SB1 Næringskreditt | 4 | 4 | 3 |
| Sum provisjonsinntekter | 473 | 491 | 521 |
Provisjonsinntekter og andre driftsinntekter ble 473 millioner (521 millioner) mot 491 millioner kroner i tredje kvartal 2022.
Provisjonsinntektene fra lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt utgjorde samlet 36 millioner kroner (105 millioner). I tredje kvartal 2022 var provisjonene 67 millioner kroner. Nedgang i fjerde kvartal 2022 sammenlignet med forrige kvartal og fjerde kvartal 2021 skyldes økte finansieringskostnader i SpareBank 1 Boligkreditt.
Øvrige provisjonsinntekter ble 438 millioner kroner (416 millioner) mot 424 millioner kroner i tredje kvartal. Økningen på 14 millioner kroner fra tredje kvartal er i hovedsak fra regnskapstjenester og garantiprovisjoner, samtidig som inntekter fra eiendomsmegling ble redusert i kvartalet med et litt avventende boligmarked.
Avkastning på finansielle investeringer i fjerde kvartal ble minus 52 millioner kroner (minus 19 millioner) og i tredje kvartal minus 30 millioner kroner. Det var kurstap på konsernets aksjebeholdninger på 23 millioner kroner (gevinst 15 millioner). Finansielle instrumenter, herunder obligasjoner og sertifikater, hadde kurstap på 55 millioner kroner (kurstap 59 millioner kroner). Tapene tilskrives verdinedgang på basisswap'er mens endrede kredittmarginer på bankens likviditetsbeholdning delvis motvirker dette. Inntekter fra valutaforretninger på 25 millioner kroner (25 millioner) er inntekter på næringslivskunders valutaforretninger og agio på bankens finansiering i utenlandsk valuta.
| Avkastning finansielle investeringer (mill. kr) | 4. kvartal 2022 |
3. kvartal 2022 |
4. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Gevinst/(tap) på aksjer | -23 | -67 | 15 |
| Gevinst/(tap) på finansielle instrumenter | -55 | 6 | -59 |
| Gevinst/(tap) på valuta | 25 | 30 | 25 |
| Netto resultat fra finansielle instrumenter | -52 | -30 | -19 |
Produktselskapene tilfører SpareBank 1 SMN et bredt produktspekter og provisjonsinntekter, samt avkastning på investert kapital. Samlet resultatandel fra produktselskapene og andre tilknyttede selskaper ble et overskudd på 195 millioner kroner (186 millioner). I tredje kvartal var tilsvarende resultat 108 millioner kroner.
| Resultat fra eierinteresser (mill. kr) | 4. kvartal 2022 |
3. kvartal 2022 |
4. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| SpareBank 1 Gruppen (19,5%) | 128 | 17 | 173 |
| SpareBank 1 Boligkreditt (22,6%) | -1 | 10 | -2 |
| SpareBank 1 Næringskreditt (16,3%) | 2 | 0 | 0 |
| BN Bank (35,0 %) | 54 | 53 | 42 |
| SpareBank 1 Kreditt (18,7 %) | -0 | 3 | 2 |
| SpareBank 1 Betaling (20,8%) | 22 | -3 | -9 |
| SpareBank 1 Forvaltning (19,6%) | 5 | 10 | 12 |
| Andre selskaper | -15 | 19 | -32 |
| Sum resultat fra tilknyttede selskaper | 195 | 108 | 186 |
Selskapet eier 100 prosent av aksjene i SpareBank 1 Forsikring, SpareBank 1 Factoring og Sparebank 1 Spleis. Gruppen er majoritetseier i Fremtind Forsikring med 65 prosent. Selskapet eier også 50% av Kredinor.
SpareBank 1 Gruppens resultat etter skatt i fjerde kvartal 2022 ble 752 millioner kroner (1.080 millioner) og i tredje kvartal 2022 207 millioner kroner. Av resultatet på 752 millioner kroner tilfaller 657 millioner kroner majoritetseierne i SpareBank 1. Egenkapitalavkastning i kvartalet ble 20,8 prosent (29,6 prosent).
Konsernets resultatandel fra SpareBank 1 Gruppen ble 128 millioner kroner (173 millioner kroner) og i tredje kvartal 2022 17 millioner kroner.
Fremtind Forsikring fikk et resultat i fjerde kvartal på 272 millioner kroner (550 millioner) etter skatt. Forsikringsresultatet i kvartalet var på 137 millioner kroner (450 millioner) og en skadeprosent på 71,1 prosent (60,2 prosent). Skadeprosenten økte blant annet som følge av flere branner i desember 2022. Finansinntektene ble relativt lave i fjerde kvartal med et svakt aksjemarked og verdijustering av eiendom bidro negativt.
SpareBank 1 Forsikring hadde i fjerde kvartal 2022 et resultat på 173 millioner kroner (524 millioner) etter skatt. Administrasjonsresultatet ble minus 26 millioner kroner (206 millioner). I fjor ble det foretatt en stor oppløsning av administrasjonsreserven i fjerde kvartal. Risikoresultatet ble 95 millioner kroner (48 millioner). Kvartalets avkastning på finansielle eiendeler utgjorde 104 millioner kroner (270 millioner).
Den 30. september 2022 gav Finanstilsynet tillatelse til at Modhi og Kredinor kunne slåes sammen med virkning fra 1. oktober 2022. Fra samme dato foretok SpareBank 1 Gruppen et tingsinnskudd av Modhi verdsatt til 1,7 milliarder kroner og deltok i tillegg i en emisjon på 117 millioner kroner. Dette medførte at SpareBank 1 Gruppen ble eier av 50 prosent av aksjene i det nye sammenslåtte Kredinor. Det betyr at
Modhi ikke lenger er et datterselskap av SpareBank 1 Gruppen. Fraregning av Modhi har gitt en gevinst på 382 millioner kroner. Kredinor behandles regnskapsmessig som felleskontrollert virksomhet fra første oktober 2022. Det er resultatført et underskudd etter skatt på 43 millioner kroner i fjerde kvartal 2022.
Selskapet ble etablert i 2021 for å styrke SpareBank 1 bankenes konkurransekraft i sparemarkedet. Odin Forvaltning, SpareBank1 Kapitalforvaltning, SpareBank 1 SR Forvaltning og Sparebank 1 verdipapirservice inngår i konsernet SpareBank 1 Forvaltning. SpareBank 1 SMN eier 19,6 prosent av selskapet, og resultatandelen i fjerde kvartal var 5 millioner kroner (12 millioner) og i tredje kvartal 10 millioner.
SpareBank 1 Boligkreditt er etablert av bankene i SpareBank 1-alliansen for å dra nytte av markedet for obligasjoner med fortrinnsrett. Bankene selger godt sikrede boliglån til selskapet og oppnår reduserte finansieringskostnader.
Per 31. desember 2022 har banken solgt lån på samlet 56,9 milliarder kroner (46,7 milliarder) til SpareBank 1 Boligkreditt tilsvarende 40,1 prosent (35,1 prosent) av bankens samlede utlån til privatmarkedet.
Bankens andel av resultatet i selskapet ble minus 1 million kroner (minus 2 millioner).
SpareBank 1 Næringskreditt er etablert etter samme modell og med samme administrasjon som SpareBank 1 Boligkreditt. Per 31. desember 2022 er utlån på 1,7 milliarder kroner (1,4 milliarder) solgt til SpareBank 1 Næringskreditt.
SpareBank 1 SMN sin andel av resultatet ble 2 millioner kroner (0 millioner).
SpareBank 1 SMN sin andel av resultatet i fjerde kvartal ble minus 0,3 millioner kroner (overskudd 1,6 millioner), og SpareBank 1 SMN sine kunders portefølje av kredittkort og forbrukslån var 1.248 millioner kroner (998 millioner) og eierandelen 18,7 prosent.
Selskapet fikk i fjerde kvartal et underskudd på 6,9 millioner kroner (overskudd 10,8 millioner). Nedgangen skyldes økte kostnader til markedsføring og økte tap. Samlet portefølje i selskapet var per 31. desember 2022 7,3 milliarder kroner (5,8 milliarder). Veksten er i all hovedsak kommet på refinansieringslån.
BN Bank tilbyr boliglån og lån til næringseiendom med hovedmarked i Oslo og Østlandsområdet. BN Bank har god vekst i utlån til personmarkedskunder med 10,0 prosent i 2022 (13,8 prosent) og vekst i fjerde kvartal på 0,1 prosent (3,5 prosent). Veksten på utlån til næringslivskunder var 10,3 prosent i 2022 (6,3 prosent) og en vekst på 2,7 prosent siste kvartal (nedgang 0,7 prosent). Samlede utlån er 57 milliarder kroner (52 milliarder).
Resultatet i BN Bank ble 160 millioner kroner (121 millioner) i fjerde kvartal, som gir en avkastning på egenkapitalen på 12,1 prosent (10,5 prosent). Økte netto renteinntekter og provisjonsinntekter forklarer resultatforbedringen. SpareBank 1 SMNs andel av resultatet i BN Bank er 54 millioner kroner (42 millioner).
SpareBank 1 Betaling er SpareBank 1-bankenes eierselskap i Vipps AS. Vipps inngikk 30. juni 2021 en avtale om å slå mobilbetalingsdelen av Vipps sammen med danske MobilePay og finske Pivo, som åpner for mobilbetaling på tvers av landegrensene. I tredje kvartal 2022 ble det kjent at fusjonen vil skje uten Pivo etter at EU-kommisjonen reiste bekymringer knyttet til konsolideringen av mobillommebøker i Finland.
Selskapene har fått godkjenning fra EU-kommisjonen i fjerde kvartal 2022, men fusjonen er ikke gjennomført enda. Parallelt med sammenslåingen vil BankAxept og BankID skilles ut fra Vipps, og blir et nytt norskeid selskap som fortsatt skal eies 100 prosent av de norske bankene.
Det er i fjerde kvartal 2022 innregnet en gevinst knyttet til fusjonen på 140 millioner kroner. Resultatet i SpareBank 1 Betaling ble i fjerde kvartal 108 millioner kroner, og SpareBank 1 SMN sin andel av resultatet utgjør 22 millioner kroner (minus 9 millioner).
| Driftskostnader (mill. kr) | 4. kvartal 2022 |
3. kvartal 2022 |
4. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Personalkostnader | 333 | 348 | 342 |
| IT-kostnader | 100 | 84 | 87 |
| Markedsføring | 24 | 18 | 21 |
| Avskrivninger | 33 | 26 | 35 |
| Driftskostnader faste eiendommer | 9 | 17 | 9 |
| Kjøpte tjenester | 53 | 48 | 43 |
| Fusjonskostnader | 22 | - | - |
| Øvrige driftskostnader | 73 | 42 | 72 |
| Sum driftskostnader | 646 | 583 | 609 |
Samlede kostnader i fjerde kvartal ble 646 millioner (609 millioner), en økning på 37 millioner kroner sammenlignet med samme periode i 2021. I tredje kvartal var samlede kostnader 583 millioner.
I banken ble kostnadene 416 millioner kroner (368 millioner) og forrige kvartal 369 millioner kroner. Fra tredje til fjerde kvartal er det kostnadsvekst i banken med 47 millioner kroner. Halvparten av kostnadsveksten er knyttet til tilrettelegging av fusjonene med SpareBank 1 Søre Sunnmøre. I tillegg noe økte teknologikostnader, økt konsulentbruk samt økte forbruksrelaterte kostnader.
Det er sammenlignet med tredje kvartal 2022 også noe kostnadsvekst i SpareBank 1 Regnskapshuset SMN og i EiendomsMegler 1 Midt-Norge.
Kostnader i forhold til inntekter ble i konsernet 40 prosent (43 prosent), i morbanken 35 prosent (40 prosent).
Tap på utlån ble 19 millioner kroner (32 millioner) og i tredje kvartal 22 millioner kroner.
| Tap (mill. kr) | 4. kvartal 2022 |
3. kvartal 2022 |
4. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Privatmarked | 31 | 17 | 4 |
| Næringsliv | -12 | 5 | 27 |
| Sum tap | 19 | 22 | 32 |
Utlånstap til privatmarkedskunder er 31 millioner kroner (4 millioner), fordelt på 12 millioner på boliglånskunder, 15 millioner på landbrukskunder og 4 millioner til privatmarkedskunder i SpareBank1 Finans Midt-Norge. Tapene i fjerde kvartal skyldes hovedsakelig negativ migrering i porteføljen. Det er fortsatt svært lave konstaterte tap innenfor privatmarkedet.
Det var netto inngang på tap på utlån til næringslivskunder på 12 millioner kroner (tap 27 millioner), hvorav netto inngang på 60 millioner kroner (netto inngang 27 millioner) innen offshoreporteføljen og økte tap på 48 millioner kroner på øvrig næringsliv. 44 millioner av dette er i banken og fordeler seg på et bredt antall kunder og næringer som følge av migrering til trinn 2. Tap på utlån utgjør 0,04 prosent (0,07 prosent) av totale utlån.
Som følge av bedrede markedsutsikter for offshore er det lagt til grunn økte ratenivå i nedskrivingssimuleringene for offshore-porteføljen, i tillegg til at vekt for lavt scenario er redusert for supply og subsea. Dette bidrar vesentlig til lavere nedskrivninger. I tillegg er den særskilte behandlingen av kunder innenfor hotell/reiseliv avsluttet. For øvrig bedriftsmarked samt personmarked er det ikke gjort endringer i scenariovektene. PD-bane for øvrig bedriftsmarked er økt tidlig i simuleringsperioden i det lave scenariet, og dette bidrar til noe økte nedskrivninger.
Samlede nedskrivninger på utlån og garantier utgjør 1.188 millioner kroner (1.520 millioner).
Problemlån (Trinn 3) utgjør 2.044 millioner kroner (3.290 millioner) tilsvarende 0,97 prosent (1,68 prosent) av brutto utlån, inklusive lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt. En vesentlig del av nedgangen skyldes at et større offshore engasjement var ferdig med karensperioden i andre kvartal 2022.
Bankens forvaltningskapital var 223 milliarder kroner (199 milliarder) og har økt som følge av høyere utlån og høyere likviditetsbeholdning.
Utlån på til sammen 59 milliarder kroner (48 milliarder) er solgt fra SpareBank 1 SMN til SpareBank 1 Boligkreditt og til SpareBank 1 Næringskreditt. Disse lånene fremkommer ikke som utlån i bankens balanse. Kommentarene som omhandler utlån inkluderer solgte utlån.
Totale utlån økte i 2022 med 15,9 milliarder kroner (12,6 milliarder), tilsvarende 8,1 prosent (6,9 prosent) og var 211,2 milliarder (195,4 milliarder) ved årsskiftet. Vekst i fjerde kvartal er 1,1 prosent (1,8 prosent).
Det er god, men noe avtagende vekst i utlån til personkunder. Veksten har over tid vært høyere enn kredittveksten til husholdningene (K2), og konsernet styrker sin markedsposisjon. Veksten er fordelt på ulike bransjer og bransjemessige eller størrelsesmessige konsentrasjoner søkes unngått.
(Fordelt i henhold til sektor – se note 5).
Innskudd fra kunder økte i 2022 med 10,7 milliarder kroner (13,8 milliarder) til 122,0 milliarder (111,3 milliarder). Dette tilsvarer en vekst på 9,6 prosent (14,1 prosent). Vekst i fjerde kvartal 1,2 prosent (1,5 prosent).
Innskuddsveksten har vært svært høy som følge av pandemien, men normaliserte seg i 2022. Innskudd er en viktig finansieringskilde for banken og banken har lagt planer for å styrke innskuddsveksten innenfor personmarkedet.
(Fordelt i henhold til sektor – se note 9).
| Resultat før skatt (mill kr) | 4. kvartal 2022 | 3. kvartal 2022 | 4. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Personmarked | 371 | 322 | 288 |
| EiendomsMegler 1 | -6 | 12 | 0 |
Personmarkedsdivisjonen og EiendomsMegler 1 Midt-Norge tilbyr et bredt spekter av finansielle tjenester. Samhandlingen mellom bank og eiendomsmegler gir kundene et bedre tjenestetilbud og bidrar til økt vekst og lønnsomhet.
| Resultatregnskap (mill. kr) | 4. kvartal 2022 | 3. kvartal 2022 | 4. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Renteinntekter | 476 | 367 | 306 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 176 | 208 | 225 |
| Sum inntekter | 651 | 575 | 531 |
| Sum driftskostnader | 253 | 241 | 244 |
| Resultat før tap | 398 | 334 | 288 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 27 | 11 | 0 |
| Resultat før skatt | 371 | 322 | 288 |
| Balanse | |||
| Utlån til kunder | 147.426 | 145.433 | 137.672 |
| Herav solgt til Boligkreditt | -57.134 | -57.299 | -46.821 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 54.930 | 54.458 | 50.691 |
| Nøkkeltall | |||
| EK avkastning per kvartal*) | 16,2 % | 14,7 % | 12,8 % |
| Utlånsmargin | 0,39 % | 0,39 % | 1,25 % |
| Innskuddsmargin | 2,19 % | 1,67 % | 0,43 % |
*) Regulatorisk kapital er lagt til grunn ved beregning av anvendt kapital i Privatmarked og Næringsliv.
Denne kapitalen er oppgrosset til 17,2 prosent for å være i tråd med bankens kapitalmål
Personmarkedsdivisjonen oppnådde et resultat før skatt på 371 millioner kroner (288 millioner) og 322 millioner kroner i forrige kvartal.
Utlån i personmarkedsdivisjonen er 147 milliarder kroner (138 milliarder) og innskudd 55 milliarder kroner (51 milliarder). Dette er utlån til og innskudd fra lønnstakere, landbrukskunder og enkeltpersonsforetak.
Samlede driftsinntekter ble 651 millioner kroner (531 millioner) og 575 millioner kroner i forrige kvartal. Netto renteinntekter utgjorde 476 millioner kroner (306 millioner) og 367 millioner kroner i tredje kvartal. Provisjonsinntektene ble 176 millioner (225 millioner) og 208 millioner kroner i forrige kvartal. Netto renteinntekter er økt sammenlignet med fjerde kvartal i 2021 som følge av vekst og styrket innskuddsmargin, mens lavere marginer på utlån har svekket rentenettoen og utlånsprovisjoner fra SpareBank 1 Boligkreditt.
Utlånsmarginen ble 0,39 prosent (1,25 prosent) og i tredje kvartal 2022 også 0,39. Innskuddsmarginen ble 2,19 prosent (0,43 prosent) og 1,67 i forrige kvartal (målt mot tre måneders NIBOR). Markedsrenten uttrykt ved tremåneders NIBOR økte fra tredje kvartal 2022 med om lag 90 punkter, noe som har styrket innskuddsmarginen i fjerde kvartal.
Utlåns- og innskuddsvekst i privatmarkedet siste 12 måneder ble henholdsvis 7,1 prosent (6,6 prosent) og 8,4 prosent (6,8 prosent). I fjerde kvartal ble veksten på utlån og innskudd henholdsvis 1,4 prosent (1,7 prosent) og 0,9 prosent (1,6 prosent).
Det er gjennomgående lav risiko i utlån til personkunder, og dette reflekteres i fortsatt lave tap. Låneporteføljen er i stor grad sikret med pant i boligeiendom. Det ble tap på utlån på 27 millioner kroner (11 millioner) i fjerde kvartal 2022.
EiendomsMegler 1 Midt-Norge er markedsleder i Trøndelag og Møre og Romsdal. Driftsinntektene ble i fjerde kvartal 93 millioner kroner (100 millioner) og driftskostnadene endte på 100 millioner kroner (100 millioner) noe som ga et resultat før skatt på minus 6 millioner kroner (0 million). Svakt fallende boligpriser som følge av økte boliglånsrenter preget andre halvår i 2022 hvor transaksjonsvolumet også gikk noe ned sammenliknet med fjoråret. Antall solgte eiendommer i fjerde kvartal var 1 486 mot 1 773 samme periode i 2021. Selskapets markedsandel per 31. desember 2022 var 37 prosent (36 prosent).
| 4. kvartal | 3. kvartal | 4. kvartal | |
|---|---|---|---|
| Bedriftskunder, resultat før skatt (mill. kr) | 2022 | 2022 | 2021 |
| Næringsliv | 443 | 322 | 229 |
| SpareBank 1 Regnskapshuset SMN (88,7%) | 20 | 22 | 3 |
| SpareBank 1 Finans Midt-Norge (56,5%) | 51 | 44 | 45 |
Bedriftsmarkedet i SpareBank 1 SMN består av Næringsliv i banken, SpareBank 1 Regnskapshuset SMN og SpareBank 1 Finans Midt-Norge. Disse forretningsområdene betjener næringslivet med et komplett tilbud av regnskaps-, bank- og kapitalmarkedstjenester.
| Resultatregnskap (mill. kr) | 4. kvartal 2022 | 3. kvartal 2022 | 4. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Sum renteinntekter | 458 | 361 | 291 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 85 | 75 | 78 |
| Sum inntekter | 544 | 436 | 370 |
| Sum driftskostnader | 119 | 114 | 120 |
| Resultat før tap | 425 | 322 | 249 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | -19 | 1 | 20 |
| Resultat før skatt | 443 | 322 | 229 |
| Balanse | |||
| Utlån til kunder | 51.822 | 52.047 | 47.585 |
| Herav solgt til Næringskreditt | -1.481 | -1.354 | -1.231 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 62.920 | 62.638 | 59.619 |
| Nøkkeltall | |||
| EK avkastning per kvartal* | 26,0 % | 18,4 % | 11,5 % |
| Utlånsmargin | 2,23 % | 2,05 % | 2,39 % |
| Innskuddsmargin | 0,47 % | -0,27 % | -0,16 % |
*) Regulatorisk kapital er lagt til grunn ved beregning av anvendt kapital i Privatmarked og Næringsliv. Denne kapitalen er oppgrosset til 17,2 prosent for å være i tråd med bankens kapitalmål
Næringslivsdivisjonen oppnådde et resultat før skatt på 443 millioner kroner (229 millioner) og 322 millioner kroner i fjerde kvartal 2022. Lavere tap styrker resultatet.
Totale utlån til næringslivskunder i banken er 52 milliarder kroner (46 milliarder) og totale innskudd 63 milliarder (60 milliarder) per 31. desember 2022. Porteføljen er diversifisert med utlån til og innskudd fra næringslivskunder i Trøndelag og Møre og Romsdal.
Driftsinntektene ble 544 millioner kroner (370 millioner) og 436 millioner kroner i tredje kvartal. Netto renteinntekter ble 458 millioner kroner (291 millioner) og 361 millioner kroner i tredje kvartal. Provisjonsinntektene ble 85 millioner (78 millioner) mot 75 millioner kroner i tredje kvartal. Utlånsmarginene økte i kvartalet, mens innskuddsmarginene var på samme nivå som forrige kvartal. Økte utlån og innskudd har styrket inntjeningsgrunnlaget. God vekst i provisjonsinntekter er økte garantiprovisjoner og betalingsinntekter.
Utlåns- og innskuddsmargin ble henholdsvis 2,23 prosent (2,39 prosent) og 0,47 prosent (minus 0,16 prosent). Utlånene økte i 2022 med 8,9 prosent (6.1 prosent) og innskuddene økte med 5,5 prosent (20,6 prosent). Utlånsveksten i kvartalet var minus 0,4 prosent (vekst 1,6 prosent) og innskuddsveksten 0,4 prosent (1,0 prosent).
Det ble netto inngang på tap på utlån til i næringslivskunder i banken på 19 millioner kroner (tap 20 millioner) og 1 million kroner i tredje kvartal.
SpareBank 1 SMN og SpareBank 1 Regnskapshuset SMN har hver for seg en stor andel av bedriftene i markedsområdet som kunder. Utvikling av kundetilbudet slik at kundene ser nytte i å benytte seg av begges tjenester prioriteres.
Som et resultat av forsterket satsing på små og mellomstore bedrifter har mange nye kunder i 2022 og 2021 valgt SpareBank 1 SMN som bank. Næringslivskundene har sterk tilknytning til banken og kundeavgangen er svært lav.
SpareBank 1 Finans Midt-Norge oppnådde et resultat før skatt på 51 millioner kroner (45 millioner). Selskapets satsingsområder er leasing og fakturakjøp til bedrifter og billån til personkunder.
Selskapets inntekter ble samlet 87 millioner kroner (93 millioner). Kostnadene i fjerde kvartal 2022 ble 25 millioner kroner (35 millioner). Det var tap på 11 millioner kroner (12 millioner).
Selskapet har leasingavtaler og lån til næringslivskunder på 5,2 milliarder kroner (4,2 milliarder) og billån 7,0 milliarder kroner (6,0 milliarder). Vekst i 2022 var henholdsvis 23,8 prosent og 16,7 prosent.
SpareBank 1 Finans Midt-Norge og andre SpareBank 1 banker eier 47 prosent av aksjene i bilabonnementselskapet Fleks. Selskapet tilbyr fleksible bilabonnement-løsninger. Elektrifisering av bilparken og abonnementsordningen bidrar til reduserte utslipp. Fleks har i dag 3000 biler og er markedsleder i Norge. SpareBank 1 Finans Midt-Norge har i fjerde kvartal innregnet en resultatandel fra Fleks på minus 5 millioner (pluss 6 millioner).
SpareBank 1 Regnskapshuset SMN oppnådde et resultat før skatt på 20 millioner kroner (3 millioner). Driftsinntektene ble 139 millioner kroner (122 millioner) og kostnadene 119 millioner kroner (118 millioner).
Selskapet gjennomfører en betydelig endring av forretningsmodellen som innebærer digitalisering og omstilling av organisasjonen. Det tilbys moderne skybaserte abonnementsløsninger og et bredt tilbud av regnskapsnære rådgivningstjenester.
Selskapet gjennomførte oppkjøp av fem regnskapskontor i 2022 for økt tilstedeværelse i selskapets nedslagsfelt , og hadde en organisk omsetningsvekst på 8 prosent.
Kunderekrutteringen har økt, samtidig som selskapet har redusert kundeavgang. Inntektene fra rådgivningstjenester økte med 22 prosent i 2022, samtidig som et høyt antall selskaper er flyttet over på moderne skybaserte regnskapssystemer per 31. desember 2022.
Selskapets markedsandel i Trøndelag, Møre og Romsdal og Gudbrandsdal er om lag 25 prosent.
SpareBank 1 Markets har hovedkontor i Oslo og avdelinger i Trondheim, Ålesund og Stavanger. Det er 160 årsverk i selskapet.
SpareBank 1 Markets sitt resultat før skatt ble 70 millioner kroner (51 millioner).
Det har vært et kvartal med høy aktivitet i forretningsområdene. Markedet for spesielt rådgivning og i noen grad tilrettelegging av emisjoner har tatt seg opp sammenlignet med forrige kvartal, og dette har gitt gode inntekter for Investment Banking, men i mindre grad aksjemegling. Inntektene fra rente- og valutavirksomheten og fremmedkapital har vært økende. Samlede inntekter ble 207 millioner kroner (212 millioner). Driftskostnadene var 163 millioner kroner (160 millioner).
SpareBank 1 Markets har utviklet seg til å bli et av de største norske meglerhusene med en sterk posisjon innenfor flere produktområder, og er det ledende kapitalmarkedsmiljøet i SpareBank 1 SMN sitt markedsområde. Den varslede transaksjonen om sammenslåing av kapitalmarkedsmiljøene i SpareBank 1
Markets, SpareBank 1 SR-Bank og SpareBank 1 Nord-Norge forberedes og forventes å bidra til økte og mer diversifiserte inntekter. Sammenslåingen er p.t planlagt gjennomført i mars 2023, men dette er avhengig av myndighetenes behandling.
Selskapet eier aksjer i regionale virksomheter. Porteføljen blir forvaltet sammen med øvrige anleggsaksjer i banken og vil trappes ned.
Resultat før skatt var minus 21 millioner kroner (minus 4 millioner kroner) og i forrige kvartal minus 30 millioner kroner.
Selskapets aksjer er verdsatt til 580 millioner kroner (592 millioner) per 31. desember 2022.
SpareBank 1 SMN har et resultat på 2.785 millioner kroner (2.902 millioner), og en egenkapitalavkastning på 12,3 prosent (13,5 prosent). Resultatet er 117 millioner kroner lavere enn i 2021 som følge av svakere resultat fra SpareBank 1 Gruppen og svak avkastning på finansielle investeringer. Samtidig er driftsinntektene økt og tapene redusert. Resultatet per egenkapitalbevis ble 12,82 kroner (13,31).
Netto renteinntekter ble 3.339 millioner kroner (2.805 millioner). Gjennomsnittlig NIBOR i 2022 var om lag 160 punkter høyere enn året ført, og Norges Bank økte styringsrenten til 2,75 prosent gjennom året. Utlånsmarginene i gjennomsnitt ble redusert med om lag av 65 punkter sammenlignet med 2021, mens innskuddsmarginene økte med om lag 80 punkter. Både utlån og innskudd har økt, noe som sammen økt forrentning på egenkapitalen har styrket netto renteinntekter.
Netto provisjonsinntekter ble 2.042 millioner kroner (2.141 millioner). Inntektsnedgang på 99 millioner kroner forklares i hovedsak med reduserte provisjoner fra Boligkreditt som følge av lavere marginer på lån solgt til selskapet. Det er oppnådd økte inntekter fra betaling, forsikring og regnskapstjenester
Avkastning på finansielle investeringer (inkludert utbytte) var minus 61 millioner kroner (gevinst 134 millioner). Nedgangen tilskrives redusert avkastning på konsernets aksjeporteføljer og svak avkastning på likviditetsbeholdningen.
Resultat fra tilknyttede selskaper ble 442 millioner kroner (705 millioner). Det er resultatnedgang i forsikringsvirksomhetene i SpareBank 1 Gruppen, men positiv resultatutvikling i BN Bank
Driftskostnadene ble 2.443 millioner (2.360 millioner), en økning på 83 millioner kroner eller 3,5 prosent. Av dette er 22 millioner kroner kostnader ved planlagt fusjon med SpareBank 1 Søre Sunnmøre.
Det ble netto inngang på tap på utlån 7 millioner kroner (161 millioner). På utlån til næringslivskunder var netto inngang på tap på 51 millioner kroner (159 millioner). Lavere tap innen offshore forklarer mye av reduksjonen. På utlån til personmarkedskunder ble det netto tap på 44 million kroner (1 million).
Utlånsveksten var 8,1 prosent (6,9 prosent). Vekst i utlån til privatkunder var 6,7 prosent (6,8 prosent). Utlån til næringslivskunder økte med 11,1 prosent (7,1 prosent).
Innskudd økte med 9,6 prosent (14,1 prosent). Innskuddene fra personmarkedskunder økte med 8,4 prosent (9,8 prosent). Innskudd fra næringslivskunder økte med 10,5 prosent (17,2 prosent).
| Personkunder | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultat før skatt (mill. kr) | 2022 | 2021 | ||||
| Personmarked | 1.296 | 1.167 | ||||
| EiendomsMegler 1 Midt-Norge (87%) | 58 | 71 |
Personmarked i banken oppnådde et resultat før skatt på 1.296 millioner kroner (1.167 millioner) i 2022. Avkastning på anvendt kapital i privatmarkedssegmentet ble 13,6 prosent (13,4 prosent).
Samlede driftsinntekter ble 2.283 millioner kroner (2.074 millioner). Netto renteinntekter utgjorde 1.491 millioner kroner (1.165 millioner) og provisjonsinntektene 792 millioner (908 millioner). Provisjonsinntektene svekkes som følge av lavere provisjoner fra SpareBank 1 Boligkreditt, men samtidig økte inntekter fra betalingstjenester og forsikringsprodukter.
Utlåns- og innskuddsvekst i privatmarkedet ble henholdsvis 7,1 prosent (6,6 prosent) og 8,4 prosent (6,8 prosent) siste 12 måneder.
Utlånsmarginen ble 0,72 prosent (1,53 prosent), mens innskuddsmarginen ble 1,34 prosent (0,13 prosent) målt mot tremåneders NIBOR. Utlånsmarginene ble redusert med om lag 80 punkter i 2022, mens innskuddsmarginene økte med om lag 120 punkter.
Tap på utlån ble 29 millioner kroner (inngang 10 millioner).
EiendomsMegler 1 Midt-Norge. Driftsinntektene ble 429 millioner kroner (453 millioner kroner), mens driftskostnadene var 371 millioner kroner (382 millioner kroner). EiendomsMegler 1 Midt-Norge sitt resultat før skatt ble 58 millioner kroner (71 millioner). Noe lavere aktivitet i 2022 resulterte i 6 887 salg mot 7 771 i 2021.
| Resultat før skatt (mill. kr) | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Næringsliv | 1403 | 795 |
| SpareBank 1 Regnskapshuset SMN (88,7%) | 96 | 85 |
| SpareBank 1 Finans Midt-Norge (56,5%) | 191 | 198 |
Næringsliv i banken oppnådde et resultat før skatt på 1.403 millioner kroner (795 millioner) i 2022. Resultatforbedringen skyldes god vekst, sterk økning i driftsinntekter og lavere tap. Avkastning på anvendt kapital for næringslivssegmentet ble 20,8 prosent (11,5 prosent).
Driftsinntektene ble 1.804 millioner kroner (1.386 millioner). Netto renteinntekter ble 1.505 millioner kroner (1.120 millioner) og provisjonsinntektene (inklusive inntekter fra valutaforretninger) 299 millioner (266 millioner).
Utlånene økte med 10,2 prosent (7,4 prosent) og innskuddene økte med 5,5 prosent (20,6 prosent) i 2022.
Utlåns- og innskuddsmargin ble henholdsvis 2,31 prosent (2,61 prosent) og 0,15 prosent (minus 0,29 prosent). Utlånsmarginene ble redusert med 30 punkter i 2022, innskuddsmarginene økte med 44 punkter.
Det ble netto inngang på tap i næringslivssegmentet i banken på 66 millioner kroner (tap på 145 millioner).
Selskapets inntekter ble 329 millioner kroner (364 millioner). Kostnadene per 31. desember 2022 ble 108 millioner kroner (141 millioner). Tap ble 30 millioner kroner (25 millioner).
SpareBank 1 Regnskapshuset SMN oppnådde et resultat før skatt på 96 millioner kroner (85 millioner). Driftsinntektene ble 607 millioner kroner (562 millioner) og kostnadene 511 millioner kroner (476 millioner).
SpareBank 1 Markets sitt resultat før skatt for 2022 ble 206 millioner kroner (254 millioner). Selskapets inntekter i 2022 var på 780 millioner kroner (901 millioner), kostnadene var 574 millioner kroner (633 millioner). Høy aktivitet i forretningsområdene har gitt høye inntekter og gode resultater både i 2021 og 2022.
Prisveksten skjøt fart gjennom 2022. Sentralbankene har hevet styringsrentene mye på kort tid og signalisert videre renteoppgang. Høy prisvekst og økte renter har bidratt til å dempe den økonomiske aktiviteten. Det er nå tegn til at prisveksten har nådd toppen i mange land. I fjerde kvartal var aktiviteten i norsk økonomi fortsatt høy og arbeidsmarkedet stramt. Mange bedrifter venter lavere aktivitet fremover. Usikkerhet om vekst- og inflasjonsutsikter og den geopolitiske situasjonen har bidratt til store svingninger i finansmarkedene gjennom året. Kredittpåslagene har økt markert, men kom noe ned mot slutten av året.
Banken har god likviditet og god tilgang til langsiktig finansiering. Banken følger en konservativ likviditetsstrategi, med likviditetsreserver som sikrer banken overlevelse i tolv måneder med ordinær drift og uten behov for ny ekstern finansiering.
Banken skal ha tilstrekkelige likviditetsbuffere for å tåle perioder med begrenset tilgang på markedsfinansiering. Liquidity Coverage Ratio (LCR) måler størrelsen på bankenes likvide eiendeler i forhold til netto likviditetsutgang 30 dager frem i tid gitt en stressituasjon.
LCR er 239 prosent per 31. desember 2022 (138 prosent). Kravet er 100 prosent.
Konsernets innskuddsdekning per 31. desember 2022 var 58 prosent (57 prosent).
Banken har god diversifisering mellom ulike finansieringskilder og -produkter.
SpareBank 1 Boligkreditt og Næringskreditt er bankens viktigste finansieringskilder og lån på 57 milliarder kroner (48 milliarder) er solgt til kredittforetakene per 31. desember 2022.
I fjerde kvartal har banken utstedt 1,8 milliarder kroner i senior gjeld og 700 millioner kroner i fondsobligasjoner. SpareBank 1 SMN hadde per 31. desember 2022 7,1 milliarder kroner i etterstilt senior gjeld (MREL). SpareBank 1 SMN vil tilfredsstille kravene til MREL innen utgangen av 2023.
Bankens rating hos Moody's er A1 (outlook positive).
Ren kjernekapitaldekning per 31. desember 2022 ble 18,9 prosent (18,1 prosent). Krav til ren kjernekapital er 15,4 prosent, inkludert kombinerte bufferkrav, og et Pilar 2-krav på 1,9 prosent. Finanstilsynet fastsatte
den 30. april 2022 SpareBank 1 SMN et nytt pilar 2-krav. Satsen på 1,9 prosent er uendret, men banken skal ha et midlertidig tillegg på 0,7 prosent i pilar 2-krav frem til søknad om justering av IRB-modeller er behandlet. Det midlertidige tillegget på 0,7 prosent er ikke inkludert i bankens langsiktige mål.
Finanstilsynet har besluttet at SpareBank 1 SMN skal ha en pilar 2 guidance på 1,25 prosent over samlede kapitalkrav. Med dette er bankens langsiktige mål på ren kjernekapitaldekning 17,2 prosent.
Ren kjernekapitaldekning har en nedgang på 0,3 prosentpoeng fra tredje kvartal. Beregningsgrunnlaget økte med 2,3 prosent i fjerde kvartal. Et godt resultat har isolert sett styrket ren kjernekapital, men reverserte basisswapeffekter i Sparebank 1 Boligkreditt, samt økt eierfradrag har medført at ren kjernekapital samlet ble styrket med 0,5 prosent. Det er lagt til grunn en utdelingsgrad på 50,7 prosent av konsernresultatet for 2022.
Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) på 7,1 prosent (6,9 prosent) viser at banken er svært solid. Se note 4 for ytterligere detaljer.
SpareBank1 SMN har i løpet av fjerde kvartal 2022 ferdigstilt sine beregninger av klimagassutslipp fra utlånsporteføljen og fra egen drift. Tallene viser at utlånsporteføljen representerer et klimagassutslipp på 1,1 millioner tonn CO i 2022, omlag 98 prosent av konsernets totale utslipp. Utslippene økte med 5,6 prosent 2 fra året før, hovedsakelig som følge av økt utlånsvolum. Konsernets utslipp fra egen drift utgjør om lag 20.000 tonn CO2-ekvivalenter i 2022. Økningen fra 2021 på om lag 8.000 tonn skyldes endring i beregningsmetodikk.
Arbeidet med utarbeidelse av overgangsplaner for bankens utlånssegmenter er intensivert. Dette vil sammen med et godt datagrunnlag være et viktig fundament for konsernets arbeid med å nå målsetningen om netto null innen 2050.
I fjerde kvartal er konsernets vesentlighetsanalyse oppdatert. I tråd med beste praksis er det gjennomført en dobbel vesentlighetsanalyse, som både hensyntar miljø og samfunnsmessig vesentlighet og finansiell vesentlighet. Analysen viser at flere av forventningene fra forrige vesentlighetsanalyse står ved lag, men at konsernet i større grad bør bidra til regional utvikling, sirkulærøkonomi og folkehelse.
Børskurs per 31. desember 2022 var 127,40 (149,00) kroner, og bokført verdi per egenkapitalbevis var 109,86 kroner (103,48). Resultat per egenkapitalbevis ble 12,82 kroner (13,31). Det er i 2022 utbetalt 7,50 kroner i utbytte per egenkapitalbevis for 2021.
Pris/Inntjening var 9,94 (11,19) og pris/bok 1,16 (1,44).
SpareBank 1 SMN oppnådde i 2022 et meget godt resultat, og er måloppfyllende på lønnsomhet og soliditet. Forretningsområdene har prestert godt og konsernets markedsposisjon er styrket.
Ved inngangen til 2023 er det fortsatt usikkerhet i økonomien med redusert kjøpekraft hos husholdningene og økt pessimisme i næringslivet. Det er like fullt fortsatt svært lav arbeidsledighet i Midt-Norge, samtidig som det er tegn til utflating av inflasjonen og forventninger om at styringsrenten er nær toppen.
Risikoutviklingen i SpareBank 1 SMNs utlånsportefølje er tilfredsstillende. Det er fortsatt bedring innen offshore, men tegn til økt risiko innenfor næringeiendom og bygg og anlegg. Samtidig signaliserer næringslivet økt pessimisme. Dette har ennå ikke påvirket observert mislighold i utlånsporteføljen. Det er usikkerhet knyttet til boligprisutviklingen og avtagende etterspørsel etter boliglån. Flere kunder er i dialog med banken for økonomisk rådgivning, og det er noe økning i henvendelser om avdragsutsettelse. Bankens rådgivere har høy kompetanse innenfor personlig økonomi, er tett på kunden og til stede i hele Trøndelag og Møre og Romsdal.
SpareBank 1 SMN har en bred produktplattform med lønnsomme datter- og produktselskaper som forventes å levere gode resultater også i en situasjon med lavere økonomisk vekst. I løpet av første kvartal 2023 skal SpareBank 1 Markets slå seg sammen med kapitalmarkedsmiljøene i SpareBank 1 SR-Bank og SpareBank 1 Nord-Norge, og med det danne grunnlag for en større og mer diversifisert inntektsbase.
SpareBank 1 SMN er en av landets største sparebanker. Denne posisjonen skal styrkes ytterligere både gjennom organisk og strukturell vekst. Fusjonen med SpareBank 1 Søre Sunnmøre er viktig i denne sammenhengen og forventes sluttført i begynnelsen av mai 2023.
Styret vil overfor bankens representantskap foreslå et utbytte på 6,50 kroner per egenkapitalbevis (7,50 kroner) som er 50,7 prosent av resultatet, og 474 millioner kroner (547 millioner) som samfunnsutbytte. Samfunnsutbyttet bidrar til å styrke regionen og bankens markedsposisjon. Forslaget til disponering er i tråd med konsernets utbyttepolitikk.
Markedets avkastningsforventning har økt blant annet som følge av økt rentenivå og generelt økende inntjening i bankene. SpareBank 1 SMN skal være blant de best presterende i Norden. Styret har vedtatt å øke konsernets lønnsomhetsmål til 13 prosent avkastning på egenkapitalen. Samtidig er det foretatt en tilpasning av kostnadsmålet som understøtter avkastningsmålet. SpareBank 1 SMN sin konsernstrategi står fast for å oppnå bærekraftig og lønnsom vekst, ytterligere effektivisering og god risikostyring. Styret er godt fornøyd med oppnådde resultater for 2022, og forventer at 2023 også vil bli et godt år for SpareBank 1 SMN.
Trondheim, 7. februar 2023 Styret i SpareBank 1 SMN
Styrets leder Nestleder
Kjell Bjordal Christian Stav Morten Loktu
Mette Kamsvåg Tonje Eskeland Foss Eli Skrøvset
Freddy Aursø Inge Lindseth Christina Straub Ansatterepresentant Ansatterepresentant
Jan-Frode Janson Konsernsjef
| Morbank | Konsern | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4. kvartal | Januar - Desember |
Januar - Desember |
4. kvartal | ||||||
| 2021 | 2022 | 2021 | 2022 (mill. kr) Note |
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||
| 827 | 1.577 | 3.067 | 4.740 Renteinntekter effektiv rentes metode | 5.207 | 3.521 | 1.701 | 939 | ||
| 108 | 273 | 395 | 724 Andre renteinntekter | 720 | 392 | 272 | 107 | ||
| 321 | 1.007 | 1.109 | 2.583 Rentekostnader | 2.588 | 1.107 | 1.012 | 321 | ||
| 614 | 843 | 2.353 | 2.880 Netto renteinntekter | 10 | 3.339 | 2.805 | 961 | 725 | |
| 338 | 282 | 1.306 | 1.192 Provisjonsinntekter | 1.446 | 1.586 | 340 | 405 | ||
| 28 | 25 | 97 | 90 Provisjonskostnader | 186 | 177 | 45 | 47 | ||
| 17 | 19 | 47 | 55 Andre driftsinntekter | 781 | 731 | 178 | 163 | ||
| 326 | 276 | 1.256 | 1.156 Netto provisjons- og andre inntekter | 11 | 2.042 | 2.141 | 473 | 521 | |
| 20 | 93 | 733 | 677 Utbytte | 33 | 22 | 19 | 1 | ||
| - | - | - | - Netto resultat fra eierinteresser | 3 | 442 | 705 | 195 | 186 | |
| -40 | -31 | -53 | -123 Netto resultat fra finansielle instrumenter | 13 | -94 | 112 | -52 | -19 | |
| -20 | 63 | 680 | 554 Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser | 380 | 840 | 163 | 168 | ||
| 920 | 1.182 | 4.289 | 4.590 Sum inntekter | 5.760 | 5.786 | 1.597 | 1.414 | ||
| 162 | 155 | 650 | 661 Personalkostnader | 1.406 | 1.378 | 333 | 342 | ||
| 206 | 261 | 745 | 841 Andre driftskostnader | 12 | 1.038 | 981 | 314 | 267 | |
| 368 | 416 | 1.395 | 1.502 Sum driftskostnader | 2.443 | 2.360 | 646 | 609 | ||
| 552 | 766 | 2.895 | 3.088 Resultat før tap | 3.317 | 3.426 | 951 | 805 | ||
| 20 | 8 | 134 | -37 Tap på utlån, garantier m.v. 6,7 |
-7 | 161 | 19 | 32 | ||
| 533 | 758 | 2.760 | 3.125 Resultat før skatt | 3 | 3.324 | 3.266 | 932 | 773 | |
| 132 | 194 | 518 | 631 Skattekostnad | 718 | 563 | 210 | 103 | ||
| - | - | - | - Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt 2,3 |
179 | 200 | 46 | 33 | ||
| 401 | 565 | 2.242 | 2.494 Periodens resultat | 2.785 | 2.902 | 768 | 703 | ||
| 9 | 16 | 48 | 60 Hybridkapitaleiernes andel av periodens resultat | 63 | 50 | 17 | 10 | ||
| 250 | 351 | 1.403 | 1.557 Egenkapitalbeviseiernes andel av periodens resultat | 1.658 | 1.722 | 456 | 413 | ||
| 141 | 198 | 791 | 877 Grunnfondskapitalens andel av periodens resultat | 934 | 971 | 257 | 233 | ||
| Ikke-kontrollerende eierinteressers andel av periodens resultat |
130 | 160 | 37 | 47 | |||||
| 401 | 565 | 2.242 | 2.494 Periodens resultat | 2.785 | 2.902 | 768 | 703 | ||
| Resultat/Utvannet resultat per egenkapitalbevis | 19 | 12,82 | 13,31 | 3,53 | 3,20 |
| Morbank | Konsern | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Januar - | Januar - | |||||||
| 4. kvartal | Desember | Desember | 4. kvartal | |||||
| 2021 | 2022 | 2021 | 2022 (mill. kr) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| 401 | 565 | 2.242 | 2.494 Periodens resultat | 2.785 | 2.902 | 768 | 703 | |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | ||||||||
| - | 7 | - | 177 Aktuarielle gevinster og tap pensjoner | 177 | - | 7 | - | |
| - | -2 | - | -44 Skatt på estimatavvik pensjon | -44 | - | -2 | - | |
| - | - | - | - | Andre inntekter og kostnader tilknyttede og felleskontrollerte foretak |
4 | 2 | -3 | - |
| - | 5 | - | 133 Sum | 137 | 2 | 2 | - | |
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | ||||||||
| -1 | 6 | -1 | 9 | Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat |
9 | -1 | 6 | -1 |
| - | - | - | - | Andre inntekter og kostnader tilknyttede og felleskontrollerte foretak |
113 | -17 | -121 | 25 |
| - | - | - | - Skatt | - | - | - | - | |
| -1 | 6 | -1 | 9 Sum | 122 | -18 | -115 | 24 | |
| -1 | 11 | -1 | 142 Sum andre inntekter og kostnader | 259 | -16 | -113 | 24 | |
| 400 | 576 | 2.241 | 2.636 Totalresultat | 3.044 | 2.886 | 655 | 727 | |
| 9 | 16 | 48 | 60 Hybrikapitaleiernes andel av periodens totalresultat | 63 | 50 | 17 | 10 | |
| 250 | 358 | 1.402 | 1.647 Egenkapitalbeviseiernes andel av periodens totalresultat | 1.823 | 1.712 | 384 | 429 | |
| 141 | 202 | 790 | 929 Grunnfondskapitalens andel av periodens totalresultat | 1.028 | 965 | 217 | 242 | |
| Ikke-kontrollerende eierinteressers andel av periodens totalresultat |
130 | 160 | 37 | 47 | ||||
| 400 | 576 | 2.241 | 2.636 Totalresultat | 3.044 | 2.886 | 655 | 727 |
| Morbank | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 31.12.22 (mill. kr) Note |
31.12.22 | 31.12.21 | |
| 1.252 | 1.171 Kontanter og fordringer på sentralbanker | 1.171 | 1.252 | |
| 13.190 | 21.972 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 11.663 | 4.704 | |
| 135.766 | 139.550 Netto utlån til kunder 5 |
151.549 | 145.890 | |
| 30.762 | 38.072 Sertifikater og obligasjoner 17 |
38.073 | 30.762 | |
| 3.192 | 6.804 Derivater 17 |
6.804 | 3.224 | |
| 402 | 417 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser 17 |
840 | 2.654 | |
| 4.590 | 5.063 Investering i eierinteresser | 8.075 | 7.384 | |
| 2.374 | 2.379 Investering i konsernselskaper | - | - | |
| 98 | 98 Virksomhet holdt for salg 2 |
1.919 | 59 | |
| 458 | 467 Immaterielle eiendeler | 663 | 853 | |
| 1.082 | 2.092 Øvrige eiendeler 14 |
2.555 | 2.062 | |
| 193.165 | 218.085 Eiendeler | 223.312 | 198.845 | |
| 14.342 | 14.636 Innskudd fra kredittinstitusjoner | 14.636 | 15.065 | |
| 112.028 | 122.699 Innskudd fra og gjeld til kunder 9 |
122.010 | 111.286 | |
| 40.332 | 47.474 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 16 |
47.474 | 40.332 | |
| 3.500 | 8.307 Derivater 17 |
8.307 | 3.909 | |
| 1.855 | 2.067 Annen gjeld 15 |
2.725 | 3.215 | |
| - | - Virksomhet holdt for salg 2 |
1.093 | 1 | |
| 1.753 | 2.015 Ansvarlig lånekapital 16 |
2.058 | 1.796 | |
| 173.809 | 197.199 Sum gjeld | 198.303 | 175.603 | |
| 2.597 | 2.597 Eierandelskapital | 2.597 | 2.597 | |
| -0 | -0 Egenbeholdning eierandelskapital | -11 | -9 | |
| 895 | 895 Overkursfond | 895 | 895 | |
| 7.007 | 7.877 Utjevningsfond | 7.828 | 6.974 | |
| 970 | 840 Avsatt utbytte | 840 | 970 | |
| 547 | 474 Avsatt gaver | 474 | 547 | |
| 5.918 | 6.408 Grunnfondskapital | 6.408 | 5.918 | |
| 171 | 70 Fond for urealiserte gevinster | 70 | 171 | |
| - | - Annen egenkapital | 3.142 | 2.896 | |
| 1.250 | 1.726 Hybridkapital | 1.769 | 1.293 | |
| Ikke-kontrollerende eierinteresser | 997 | 989 | ||
| 19.356 | 20.887 Sum egenkapital | 25.009 | 23.241 | |
| 193.165 | 218.085 Gjeld og egenkapital | 223.312 | 198.845 |
| Morbank | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|
| Januar - Desember | Januar - Desember | |||
| 2021 | 2022 (mill. kr) | 2022 | 2021 | |
| 2.242 | 2.494 Resultat etter skatt | 2.785 | 2.902 | |
| 95 | 77 + Av- og nedskrivninger | 117 | 186 | |
| 134 | -37 + Tap på utlån/garantier | -7 | 161 | |
| -418 | -324 Inntekter fra tilknyttede selskaper og felleskontroller virksomhet | -443 | -705 | |
| -2.423 | -2.420 Andre justeringer | -2.436 | -2.574 | |
| -369 | -210 Tilført fra årets virksomhet | 16 | -31 | |
| 3.843 | -4.626 Reduksjon/(økning) øvrige fordringer | -4.193 | 4.387 | |
| -2.993 | 5.155 Økning/(reduksjon) annen gjeld | 5.136 | -3.159 | |
| -11.686 | -3.739 Reduksjon/(økning) utlån | -5.643 | -12.920 | |
| -288 | -8.782 Reduksjon/(økning) utlån kredittinstitusjoner | -6.959 | 387 | |
| 13.862 | 10.672 Økning/(reduksjon) innskudd kunder | 10.724 | 13.757 | |
| -290 | 294 Økning/(reduksjon) innskudd kredittinstusjoner | -429 | -32 | |
| -4.077 | -7.310 Reduksjon/(økning) sertifikater og obligasjoner | -7.311 | -4.156 | |
| - | - Reduksjon/(økning) aksjer holdt for omsetning | 1.821 | -59 | |
| -1.999 | -8.546 A) Netto likviditetsendring fra virksomhet | -6.837 | -1.826 | |
| -75 | -71 Brutto investeringer bygninger/driftsmidler | -89 | -145 | |
| 60 | -18 Salg bygninger/driftsmidler | 276 | 4 | |
| - | - Innbetalt kapital ved reduksjon eierandel datterselskaper | - | 99 | |
| -73 | -5 Utbetalinger av kapital ved økning eierandel datterselskap | -1.815 | - | |
| 418 | 324 Utbytte fra tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet | 324 | 419 | |
| 548 | 6 | Innbetalinger fra salg av eierandeler tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet |
6 | 544 |
| -204 | -479 Utbetalinger fra kjøp av eierandeler tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet |
-492 | -307 | |
| 672 | 813 Reduksjon/salg aksjer og eierinteresser | 849 | 737 | |
| -766 | -835 Økning/kjøp aksjer og eierinteresser | -846 | -826 | |
| 580 | -265 B) Netto likviditetsendring investeringer | -1.788 | 526 | |
| - | 1.000 Økning i ansvarlig lånekapital | 1.000 | - | |
| - | -750 Reduksjon i ansvarlig lånekapital | -750 | - | |
| -0 | -0 Utbetalinger knyttet til eierandelskapital | -21 | -5 | |
| -569 | -970 Utbetalt utbytte | -970 | -569 | |
| - | - Utbetalt utbytte til ikke-kontrollerende eierinteresser | -162 | -113 | |
| -321 | -547 Gaveutdeling | -547 | -321 | |
| - | 476 Tilbakebetaling hybridkapital | 476 | - | |
| -48 | -60 Betalte renter hybridkapital | -63 | -50 | |
| 7.867 | 16.194 Økning annen langsiktig gjeld | 16.194 | 7.867 | |
| -7.021 | -6.613 Reduksjon annen langsiktig gjeld | -6.613 | -7.021 | |
| -93 | 8.729 C) Netto likviditetsendringer finansiering | 8.544 | -213 | |
| -1.512 | -81 A) + B) + C) Netto endringer i likvider i året | -81 | -1.513 | |
| 2.764 | 1.252 Likviditetsbeholdning per 1.1 | 1.252 | 2.764 | |
| 1.252 | 1.171 Likviditetsbeholdning ved utgangen av kvartalet | 1.171 | 1.252 | |
| -1.512 | -81 Endring | -81 | -1.512 |
| Morbank | Innskutt egenkapital |
Opptjent egenkapital | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (mill. kr) | Eier andels kapital |
Over kurs fond |
Grunn fonds kapital |
Utjev nings fond |
Utbytte og gaver |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egen kapital |
Hybrid kapital |
Sum egen kapital |
| Egenkapital per 1.1.21 | 2.597 | 895 | 5.664 | 6.556 | 890 | 239 | - | 1.250 | 18.092 |
| Periodens resultat | - | - | 268 | 476 | 1.517 | -68 | - | 48 | 2.242 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat |
- | - | - | - | - | - | -1 | - | -1 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | -37 | - | -37 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | -38 | - | -38 |
| Totalresultat for perioden | - | - | 268 | 476 | 1.517 | -68 | -38 | 48 | 2.204 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||
| Utbetalt utbytte for 2020 | - | - | - | - | -569 | - | - | - | -569 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | - | - | -321 | - | - | - | -321 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | -48 | -48 |
| Kjøp og salg egne egenkapitalbevis | 0 | - | - | -0 | - | - | - | - | -0 |
| Andre egenkapitalføringer | - | - | -14 | -25 | - | - | 38 | - | -2 |
| Sum transaksjoner med eierne | 0 | - | -14 | -25 | -890 | - | 38 | -48 | -940 |
| Egenkapital per 31.12.21 | 2.597 | 895 | 5.918 | 7.007 | 1.517 | 171 | - | 1.250 | 19.356 |
| Egenkapital per 1.1.22 | 2.597 | 895 | 5.918 | 7.007 | 1.517 | 171 | - | 1.250 | 19.356 |
| Periodens resultat | - | - | 440 | 781 | 1.314 | -101 | - | 60 | 2.494 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig | - | - | - | - | - | - | 9 | - | 9 |
| verdi over totalresultat | |||||||||
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | 133 | - | 133 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | 142 | - | 142 |
| Totalresultat for perioden | - | - | 440 | 781 | 1.314 | -101 | 142 | 60 | 2.636 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||
| Utbetalt utbytte for 2021 | - | - | - | - | -970 | - | - | - | -970 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | - | - | -547 | - | - | - | -547 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | 476 | 476 |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | -60 | -60 |
| Kjøp og salg egne egenkapitalbevis | 0 | - | - | -0 | - | - | - | - | -0 |
| Andre egenkapitalføringer | - | - | 50 | 88 | - | - | -142 | - | -3 |
| Sum transaksjoner med eierne | 0 | - | 50 | 88 | -1.517 | - | -142 | 416 | -1.105 |
| Egenkapital per 31.12.22 | 2.597 | 895 | 6.408 | 7.877 | 1.314 | 70 | 0 | 1.726 | 20.887 |
| Kontrollerende eierinteresser | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern | Innskutt egenkapital |
Opptjent egenkapital | ||||||||
| (mill. kr) | Eier andels kapital |
Over kurs fond |
Grunn fonds kapital |
Utjev nings fond |
Utbytte og gaver |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egen kapital |
Hybrid kapital |
IKE1) | Sum egen kapital |
| Egenkapital per 1.1.21 | 2.588 | 895 | 5.664 | 6.536 | 890 | 239 | 2.366 | 1.293 | 838 21.310 | |
| Periodens resultat | - | - | 268 | 476 | 1.517 | -68 | 501 | 50 | 160 | 2.904 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | - | 26 | - | - | 26 |
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat |
- | - | - | - | - | - | -1 | - | - | -1 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | -38 | - | - | -38 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | -13 | - | - | -13 |
| Totalresultat for perioden | - | - | 268 | 476 | 1.517 | -68 | 488 | 50 | 160 | 2.891 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Utbetalt utbytte for 2020 | - | - | - | - | -569 | - | - | - | - | -569 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | - | - | -321 | - | - | - | - | -321 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Tilbakekjøp hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | -50 | - | -50 | |
| Kjøp og salg av egne egenkapitalbevis |
0 | - | - | -0 | - | - | - | - | - | -0 |
| Egne egenkapitalbevis i SB1 Markets2) |
-0 | - | - | -13 | - | - | 7 | - | - | -5 |
| Andre egenkapitalføringer | - | - | -14 | -25 | - | - | 48 | - | 9 | |
| Andre transaksjoner tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | - | -14 | - | - | -14 |
| Endring ikke-kontrollerende eierinteresser |
- | - | - | - | - | - | - | - | -9 | -9 |
| Sum transaksjoner med eierne | -0 | - | -14 | -38 | -890 | - | 41 | -50 | -9 | -960 |
| Egenkapital per 31.12.21 | 2.588 | 895 | 5.918 | 6.974 | 1.517 | 171 | 2.896 | 1.293 | 989 23.241 |
| Kontrollerende eierinteresser | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern | Innskutt egenkapital |
Opptjent egenkapital | ||||||||
| (mill. kr) | Eier andels kapital |
Over kurs fond |
Grunn fonds kapital |
Utjev nings fond |
Utbytte og gaver |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egen kapital |
Hybrid kapital |
IKE1) | Sum egen kapital |
| Egenkapital per 1.1.22 | 2.588 | 895 | 5.918 | 6.974 | 1.517 | 171 | 2.896 | 1.293 | 989 23.241 | |
| Periodens resultat | - | - | 440 | 781 | 1.314 | -101 | 158 | 63 | 130 | 2.785 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | - | 117 | - | - | 117 |
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat |
- | - | - | - | - | - | 9 | - | - | 9 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | 133 | - | - | 133 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | 259 | - | - | 259 |
| Totalresultat for perioden | - | - | 440 | 781 | 1.314 | -101 | 417 | 63 | 130 | 3.044 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Utbetalt utbytte for 2021 | - | - | - | - | -970 | - | - | - | - | -970 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | - | - | -547 | - | - | - | - | -547 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | 476 | - | 476 |
| Tilbakekjøp hybridkapital Betalte renter hybridkapital |
- - |
- - |
- - |
- - |
- | - - |
- - |
- -63 |
- - |
- -63 |
| Kjøp og salg av egne egenkapitalbevis |
0 | - | - | -0 | - | - | - | - | - | -0 |
| Egne egenkapitalbevis i SB1 Markets2) |
-2 | - | - | -16 | - | - | -2 | - | - | -21 |
| Andre egenkapitalføringer Andre transaksjoner tilknyttede |
- | - | 50 | 88 | - | - | -149 | - | -11 | |
| foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | - | -19 | - | - | -19 |
| Endring ikke-kontrollerende eierinteresser |
- | - | - | - | - | - | - | - | -122 | -122 |
| Sum transaksjoner med eierne | -2 | - | 50 | 72 | -1.517 | - | -170 | 413 | -122 | -1.276 |
| Egenkapital per 31.12.22 | 2.586 | 895 | 6.408 | 7.828 | 1.314 | 70 | 3.142 | 1.769 | 997 25.009 |
1) IKE = Ikke-kontrollerende eierinteresser
2) Beholdning av egne egenkapitalbevis som ledd i SpareBank 1 Markets' tradingaktivitet
| Note 1 - Regnskapsprinsipper 32 | |
|---|---|
| Note 2 - Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger 33 | |
| Note 3 - Segmentrapportering 37 | |
| Note 4 - Kapitaldekning 38 | |
| Note 5 - Utlån til kunder fordelt på sektor og næring 40 | |
| Note 6 - Tap på utlån og garantier 41 | |
| Note 7 - Tapsavsetning på utlån og garantier 42 | |
| Note 8 - Brutto utlån 46 | |
| Note 9 - Innskudd fra kunder fordelt på sektor og næring 47 | |
| Note 10 - Netto renteinntekter 48 | |
| Note 11 - Netto provisjons- og andre inntekter 49 | |
| Note 12 - Andre driftskostnader 50 | |
| Note 13 - Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser 51 | |
| Note 14 - Øvrige eiendeler 52 | |
| Note 15 - Annen gjeld 53 | |
| Note 16 - Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital 54 | |
| Note 17 - Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter 55 | |
| Note 18 - Likviditetsrisiko 58 | |
| Note 19 - Resultat per egenkapitalbevis 59 | |
| Note 20 - Hendelser etter balansedagen 60 |
SpareBank 1 SMN avlegger kvartalsregnskapet i samsvar med børsforskrift, børsregler og International Financial Reporting Standards (IFRS), godkjent av EU, herunder IAS 34 om delårsrapportering. Kvartalsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2021. Konsernet har i denne kvartalsrapporten benyttet de samme regnskapsprinsipper og beregningsmetoder som i siste årsregnskap.
Ved utarbeidelse av konsernregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelsen av regnskapsprinsipper. Dette vil derfor påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I fjorårets årsregnskap er det redegjort nærmere for vesentlige estimater og forutsetninger i note 3 Kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper.
SpareBank 1 SMN -konsernet har innskuddspensjonsordning. For ytterligere beskrivelse av pensjonsordningen, se note 22 i årsrapporten for 2021.
Konsernets pensjonsforpliktelser regnskapsføres i henhold til IAS 19R. Estimatavvik føres derfor direkte mot egenkapitalen og presenteres under andre inntekter og kostnader.
Ytelsesordningen ble besluttet avviklet i styremøte 21. oktober 2016. Ansatte i ytelsesordningen gikk over på innskuddsbasert pensjon fra første januar 2017, og har mottat fripolise på opptjente rettigheter fra ytelsesordningen. Fripoliser forvaltes av SpareBank 1 SMN pensjonskasse som fra første januar 2017 er fripolisekasse. Det er opprettet en rammeavtale mellom SpareBank 1 SMN og SpareBank 1 Pensjonskasse som omhandler finansiering, kapitalforvaltning mv. På grunn av ansvaret SpareBank 1 SMN fremdeles har, vil fremtidig forpliktelse måtte innarbeides i regnskapet. Styret i SpareBank 1 SMN pensjonskasse skal være sammensatt av representanter fra konsernet og deltagere i pensjonsordningene i henhold til vedtektene i SpareBank 1 SMN pensjonskasse.
Det er foretatt ny beregning av konsernets pensjonsforpliktelser per 31. desember 2022:
| 31.12.21 | 1.1.22 | 31.12.22 |
|---|---|---|
| 1,60 % | 1,60 % | 3,00 % |
| 1,60 % | 1,60 % | 3,00 % |
| 2,25 % | 2,25 % | 3,25 % |
| 2,25 % | 2,25 % | 3,25 % |
| 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 19,10% | 19,10 % | 19,10 % |
| Dødelighet, giftemålsannsynlighet etc | K2013 BE |
|---|---|
| Uførhet | IR73 |
| Frivillig avgang | 2% til 50år, 0% etter 50år |
| Bevegelse hittil i år konsern (mill.kr) | Sikret | Usikret | Totalt | |
|---|---|---|---|---|
| Netto pensjonsforpliktelse 1.1.22 | -62 | 8 | -54 | |
| Korrigering mot EK IB | - | - | - | |
| Korrigering mot EK UB | -177 | -1 | -177 | |
| Netto pensjonskostnad | -1 | 0 | -1 | |
| Foretakets tilskudd | - | - | - | |
| Utbetalinger over drift | - | -1 | -1 | |
| Netto pensjonsforpliktelse 31.12.22 | -240 | 6 | -234 |
| Finansiell status konsern (mill. kr) | 31.12.22 | 31.12.21 |
|---|---|---|
| Pensjonsforpliktelse | 577 | 645 |
| Verdi av pensjonsmidler | -812 | -701 |
| Netto pensjonsforpliktelse før arbeidsgiveravgift | -235 | -56 |
| Arbeidsgiveravgift | 1 | 1 |
| Netto pensjonsforpliktelse etter arbeidsgiveravgift | -234 | -54 |
| Pensjonskostnad konsern (mill.kr) | 31.12.22 | 31.12.21 |
| Ytelsesbasert pensjon opptjent i perioden | - | - |
| Renter | -1 | -1 |
| Netto resultatført ytelsesbasert pensjonskostnad | -1 | -1 |
| Innskuddspensjon og AFP | 100 | 103 |
| Periodens pensjonskostnad | 99 | 102 |
SpareBank 1 SMNs strategi er at eierskap som følge av misligholdte engasjementer i utgangspunktet skal ha kort varighet, normalt ikke lengre enn ett år. Investeringene bokføres til virkelig verdi i morbankens regnskap, og klassifiseres som holdt for salg.
Fra fjerde kvartal 2022 er datterselskapet SpareBank1 Markets klassifisert som holdt for salg. 22. juni 2022 meldte SpareBank1 SMN at SpareBank1 Markets styrker satsningen innenfor kapitalmarkedet og får SpareBank1 SR-Bank og SpareBank1 Nord-Norge som store eiere. SpareBank1 SR-Bank og SpareBank1 Nord-Norge overdrar sin markets-virksomhet til SpareBank1 Markets, og kjøper seg i tillegg opp i selskapet i form av et kontantvederlag. Etter gjennomføringen av transaksjonen vil SpareBank1 SMN eie 39,4% og SpareBank1 Markets vil behandles som et tilknyttet selskap. Transaksjonen er avhengig av godkjennelse fra Finanstilsynet og Konkurransetilsynet, og er planlagt gjennomført i mars 2023.
Resultat fra SpareBank1 Markets er omklassifisert som følger:
| Fjerde kvartal |
Fjerde kvartal |
|||
|---|---|---|---|---|
| Resultatregnskap (mill. kr) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
| Netto renteinntekter | 2 | 4 | 8 | 9 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | -162 | -170 | -515 | -691 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer **) | -46 | -45 | -273 | -216 |
| Sum inntekter | -207 | -212 | -780 | -898 |
| Sum driftskostnader | -163 | -160 | -574 | -633 |
| Resultat før skatt | -61 | -51 | -206 | -254 |
| Skatt | 15 | 10 | 27 | 46 |
| Resultat virksomhet holdt for salg | 46 | 42 | 179 | 208 |
| Virksomhetens | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Januar-Desember 2022 (mill. kr) | Eiendeler | Gjeld | Inntekter Kostnader | resultat | Eierandel | ||||
| Mavi XV AS konsern | 75 | 30 | 12 | 11 | -0 | 100 % | |||
| SpareBank 1 Markets | 1.844 | 1.063 | 780 | 601 | 179 | 67 % | |||
| Sum Holdt for salg | 1919 | 1093 | 791 | 612 | 179 |
For detaljert beskrivelse av bankens tapsmodell viser vi til note 2 og 3 i årsregnskapet for 2021.
Det ble i 2020 og 2021 gjort endringer i input til bankens tapsmodell som følge av økt usikkerhet på grunn av koronasituasjonen. Dette bestod i økte tapsforventninger i basisscenarioet for både personmarkedsporteføljen og bedriftsmarkedsporteføljen. Disse endringene ble reversert i løpet av 2021 for personmarkedsporteføljen og per første kvartal 2022 for bedriftsmarkedsporteføljen. I tillegg ble kunder innenfor hotell/reiseliv i trinn 1 flyttet til trinn 2 – denne forutsetningen ble reversert i fjerde kvartal 2022.
I 2022 har økt makroøkonomisk usikkerhet som følge av krigen i Ukraina, sterk økning i energi- og råvarepriser, utfordringer i forsyningskjedene og utsikter til varig høyere inflasjon og rentenivå medført at det er lagt til grunn økt sannsynlighet for lavt scenario for bedriftsmarked ekskl. offshore. Framtidige tapsforventninger er økt ved at PD og LGD baner for både personmarked og bedriftsmarked ekskl. offshore er hevet i basisscenarioet. Banken har fokusert på forventede langsiktige effekter av krisen. For offshore porteføljen er det i løpet av 2022 som følge av vesentlig bedring i marked og markedsutsikter lagt til grunn økte inntjeningsforutsetninger i simuleringene og vekt for lavt scenario er redusert for supply og subsea.
Effekten av endringen av forutsetninger i 2022 er vist på linjen "Endring som skyldes endrede forutsetninger i tapsmodellen" i note 7.
Nedskrivningene reduseres som følge av fjerning av påslag i basisscenarioet for næringslivsporteføljen (ekskl. offshore og hotell) og redusert påslag i PD og LGD baner for hotell (ned fra et svært høyt nivå). På den annen side øker nedskrivningene både for næringslivsog personmarkedsporteføljen som følge av nytt påslag i PD og LGD baner som følge vesentlig økt rentenivå. I tillegg gir økt vekt på lavt scenario for næringslivsporteføljen økte nedskrivninger. Nedskrivningene reduseres for offshore som følge av økte inntjeningsforutsetninger og redusert vekt for lavt scenario for de viktigste segmentene. Nedskrivningene for hotell/reiseliv reduseres fordi forutsetning om minimum klassifisering i trinn 2 ble avsluttet i fjerde kvartal 2022.
Samlet utgjør dette 104 millioner kroner for banken og 86 millioner kroner for konsernet i reduserte nedskrivninger.
Første del av tabellen under viser fullt modellberegnet forventet kredittap på grunnlag per 31. desember 2022 i de tre scenarioene, fordelt på porteføljene Privatmarked (PM) og Bedriftsmarked (BM), samt offshore, reiseliv og landbruk som summerer seg til Morbank. I tillegg viser tabellen fullt modellberegnet forventet kredittap i datterselskapet SpareBank 1 Finans Midt-Norge (SB1 Finans MN). ECL for morbanken og datterselskapet er summert i kolonnen Konsern.
Andre del av tabellen viser porteføljefordelt ECL ved anvendt scenariovekting samt en alternativ scenariovekting med doblet sannsynlighet for nedsidescenariet.
Dersom man doblet nedsidescenarioets sannsynlighet på bekostning av basisscenariet ved utgangen av 2022 ville dette medført en økning i tapsavsetningene på 315 millioner kroner for morbanken og 343 millioner kroner for konsernet.
| Sum | SB 1 Finans |
SB 1 Finans |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BM | PM | Offshore | Reiseliv | Landbruk | morbank | MN, BM | MN, PM | Konsern | |
| ECL i forventet scenario | 465 | 80 | 236 | 10 | 47 | 839 | 42 | 22 | 903 |
| ECL i nedsidescenariet | 1.240 | 268 | 482 | 32 | 191 | 2.214 | 89 | 78 | 2.381 |
| ECL i oppsidescenariet | 353 | 30 | 195 | 6 | 28 | 612 | 29 | 14 | 654 |
| ECL med anvendt scenariovekting 60 /25/15 |
642 | - | 81 | 723 | 44 | 767 | |||
| ECL med anvendt scenariovekting 65 /20/15 |
279 | 279 | 279 | ||||||
| ECL med anvendt scenariovekting 60 /30/10 |
- | - | - | 15 | 15 | - | 15 | ||
| ECL med anvendt scenariovekting 70 /15/15 |
100 | 100 | 29 | 129 | |||||
| Sum ECL anvendt | 642 | 100 | 279 | 15 | 81 | 1.117 | 44 | 29 | 1.190 |
| - | |||||||||
| ECL med alternativ scenariovekting 35/50/15 |
836 | 117 | 952 | 64 | 1.016 | ||||
| ECL med alternativ scenariovekting 45/40/15 |
- | 328 | - | 328 | - | 328 | |||
| ECL med alternativ scenariovekting 30/60/10 |
- | - | - | 23 | 23 | - | 23 | ||
| ECL med alternativ scenariovekting 55/30/15 |
- | 129 | - | - | - | 129 | - | 37 | 166 |
| SUM ECL alternativ (doblet nedside) |
836 | 129 | 328 | 23 | 117 | 1.432 | 64 | 37 | 1.533 |
| Endring ECL ved alternativ vekting |
194 | 28 | 49 | 8 | 36 | 315 | 20 | 8 | 343 |
Tabellen reflekterer at det er til dels betydelige forskjeller i underliggende PD- og LGD-estimater i de ulike scenarioene og at det er differensierte nivåer og nivåforskjeller mellom porteføljene. På konsernnivå er ECL i oppsidescenarioet, som i stor grad reflekterer tapsog misligholdsbildet de seneste årene, om lag 70 prosent av ECL i forventet scenario. Nedsidescenarioet gir over dobbel ECL sammenlignet med forventet scenario. Anvendt scenariovekting gir om lag 30 prosent høyere ECL enn i forventet scenario.
For datterselskapene oppgis tall fra de respektive selskapsregnskapene, mens for tilknyttede og felleskontrollerte selskaper som tas inn etter egenkapitalmetoden oppgis konsernets resultatandel etter skatt samt bokført verdi av investeringen på konsernnivå.
| SB 1 | SB 1 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Privat | Nærings | Finans | Regnskaps | |||||
| Resultatregnskap (mill. kr) | marked | liv | EM 1 | MN | huset SMN | Øvrig | elim | Total |
| Netto renteinntekter | 1.328 | 1.380 | 3 | 459 | 2 | - | 167 | 3.339 |
| Renter av anvendt kapital | 163 | 125 | - | - | - | - | -288 | - |
| Sum renteinntekter | 1.491 | 1.505 | 3 | 459 | 2 | - | -121 | 3.339 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 796 | 290 | 418 | -106 | 605 | - | 39 | 2.042 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer **) | -4 | 9 | 8 | -23 | - | 466 | -76 | 380 |
| Sum inntekter | 2.283 | 1.804 | 429 | 329 | 607 | 466 | -158 | 5.760 |
| Sum driftskostnader | 958 | 467 | 371 | 108 | 511 | 28 | 2.443 | |
| Resultat før tap | 1.325 | 1.337 | 58 | 221 | 96 | 466 | -186 | 3.317 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 29 | -66 | - | 30 | - | - | -0 | -7 |
| Resultat før skatt | 1.296 | 1.403 | 58 | 191 | 96 | 466 | -186 | 3.324 |
| Ek-avkastning*) | 13,6 % | 20,8 % | 12,3 % |
| SB 1 | SB 1 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Privat | Nærings | Finans | Regnskaps | |||||
| Resultatregnskap (mill. kr) | marked | liv | EM 1 | MN | huset SMN | Øvrig | elim | Total |
| Netto renteinntekter | 1.128 | 1.106 | 2 | 450 | 0 | - | 120 | 2.805 |
| Renter av anvendt kapital | 37 | 14 | - | - | - | - | -52 | - |
| Sum renteinntekter | 1.165 | 1.120 | 2 | 450 | 0 | - | 68 | 2.805 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 906 | 251 | 441 | -90 | 562 | - | 70 | 2.141 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer **) | 2 | 15 | 10 | 4 | - | 701 | 107 | 840 |
| Sum inntekter | 2.074 | 1.386 | 453 | 364 | 562 | 701 | 246 | 5.786 |
| Sum driftskostnader | 916 | 446 | 382 | 141 | 476 | -1 | 2.360 | |
| Resultat før tap | 1.157 | 940 | 71 | 223 | 86 | 701 | 247 | 3.426 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | -10 | 145 | - | 25 | - | - | 1 | 161 |
| Resultat før skatt | 1.167 | 795 | 71 | 198 | 86 | 701 | 246 | 3.266 |
| Ek-avkastning*) | 13,4 % | 11,5 % | 13,5 % |
*) Regulatorisk kapital er lagt til grunn ved beregning av anvendt kapital i Privatmarked og Næringsliv. Denne kapitalen er justert til 17,2 prosent for å være i tråd med bankens kapitalmål
| **) Spesifikasjon av øvrig virksomhet (mill. kr) | 31.12.22 | 31.12.21 |
|---|---|---|
| SpareBank 1 Gruppen | 175 | 471 |
| SpareBank 1 Boligkreditt | 1 | 16 |
| SpareBank 1 Næringskreditt | 3 | 7 |
| BN Bank | 203 | 164 |
| SpareBank 1 Kreditt | 9 | 13 |
| SpareBank 1 Betaling | 13 | -15 |
| SpareBank 1 Forvaltning | 33 | 32 |
| Andre selskaper | 29 | 13 |
| Sum avkastning på eierinteresser | 466 | 701 |
| SpareBank 1 Mobilitet Holding | -23 | 4 |
| Sum netto avkastning på eierinteresser | 442 | 705 |
Kapitaldekning beregnes og rapporteres i samsvar med EUs kapitalkrav for banker og verdipapirforetak (CRR/CRD IV). SpareBank 1 SMN benytter interne målemetoder (Internal Rating Based Approach) for kredittrisiko. For foretaksporteføljene benyttes Avansert IRB. Bruk av IRB stiller omfattende krav til bankens organisering, kompetanse, risikomodeller og risikostyringssystemer.
Per 31. desember 2022 er samlet minstekrav til ren kjernekapital 13,5 prosent. Kravet til bevaringsbuffer er 2,5 prosent, systemrisikobufferen for norske IRB-A banker 4,5 prosent og den norske motsykliske kapitalbuffer 2,0 prosent. Disse kravene er i tillegg til kravet om ren kjernekapital på 4,5 prosent. I tillegg har Finanstilsynet fastsatt et pilar 2-krav for SpareBank 1 SMN på 1,9 prosent, dog minimum 1.794 millioner kroner. Fra 30. april 2022 har SpareBank 1 SMN mottatt et nytt pilar 2-krav. Satsen på 1,9 prosent er uendret, men i tillegg må banken ha ytterligere 0,7 prosent i pilar 2-krav frem til søknad om justering av IRB-modeller er behandlet. Motsyklisk kapitalbuffer vil øke til 2,5 prosent 31.mars 2023.
I henhold til CRR/CRDIV-forskiften kan ikke gjennomsnittlig risikovekt for engasjementer med pantesikkerhet i boligeiendom i Norge være lavere enn 20 prosent. Per 31. desember 2022 er det både i morbank og konsern foretatt en justering for å komme opp til 20 prosent gjennomsnittlig risikovekt. Dette er i noten presentert sammen med massemarked eiendom under kredittrisiko IRB.
Systemrisikobufferen er på 4,5 prosent for de norske engasjementene. For engasjement i andre land skal det aktuelle lands sats benyttes. Per 31. desember 2022 er den reelle satsen for morbank og for konsern 4,5 prosent.
Motsyklisk kapitalbuffer beregnes på differensierte satser. For engasjementer i andre land benyttes den motsyklisk kapitalbuffersatsen som er fastsatt av myndighetene i vedkommende land. Dersom landet ikke har fastsatt sats benyttes samme sats som for engasjementer i Norge med mindre Finansdepartementet fastsetter en annen sats. Per 31. desember 2022 er både morbank og konsern under unntaksgrensen slik at den norske satsen benyttes på alle aktuelle engasjementer.
| Morbank | Konsern | ||
|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 31.12.22 (mill. kr) | 31.12.22 | 31.12.21 |
| 19.356 | 20.887 Sum balanseført egenkapital | 25.009 | 23.241 |
| -1.250 | -1.726 Hybridkapital inkludert i egenkapital | -1.769 | -1.293 |
| -458 | -467 Utsatt skattefordel, goodwill og andre immaterielle eiendeler | -947 | -961 |
| -1.517 | -1.314 Fradrag for avsatt utbytte og gaver | -1.314 | -1.517 |
| - | - Ikke-kontrollerende eierinteresser bokført i annen egenkapital | -997 | -989 |
| - | - Ikke-kontrollerende eierinteresser som kan medregnes i ren kjernekapital | 784 | 568 |
| -41 | -72 Verdijusteringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse | -89 | -56 |
| -495 | -194 Positiv verdi av justert forventet tap etter IRB-metoden | -279 | -560 |
| - | - Verdiendring på sikringsinstrumenter ved kontantstrømsikring | -4 | 3 |
| -202 | -281 Fradrag ren kjernekapital for vesentlige investeringer i finansinstitusjoner | -619 | -648 |
| 15.393 | 16.833 Sum ren kjernekapital | 19.776 | 17.790 |
| 1.250 | 1.726 Fondsobligasjon | 2.106 | 1.581 |
| -48 | -47 Fradrag kjernekapital for vesentlige investeringer i finansinstitusjoner | -47 | -48 |
| 16.595 | 18.512 Sum kjernekapital | 21.835 | 19.322 |
| Tilleggskapital utover kjernekapital | |||
| 1.750 | 2.000 Ansvarlig kapital | 2.523 | 2.226 |
| -214 | -210 Fradrag for vesentlige investeringer i finansinstitusjoner | -210 | -214 |
| 1.536 | 1.790 Sum tilleggskapital | 2.312 | 2.011 |
| 18.130 | 20.301 Netto ansvarlig kapital | 24.147 | 21.333 |
| Minimumskrav ansvarlig kapital | |||
|---|---|---|---|
| 1.049 | 1.148 Spesialiserte foretak | 1.351 | 1.248 |
| 1.016 | 901 Foretak | 923 | 1.030 |
| 1.400 | 1.379 Massemarked eiendom | 2.559 | 2.384 |
| 93 | 98 Massemarked øvrig | 100 | 95 |
| 1.000 | 1.249 Egenkapitalposisjoner IRB | - | 1 |
| 4.558 | 4.774 Sum kredittrisiko IRB | 4.933 | 4.758 |
| 3 | 6 Stater og sentralbanker | 6 | 4 |
| 106 | 82 Obligasjoner med fortrinnsrett | 139 | 133 |
| 398 | 403 Institusjoner | 276 | 299 |
| 1 | 187 Lokale og regionale myndigheter, offentlige foretak | 207 | 29 |
| 188 | 143 Foretak | 385 | 432 |
| 7 | 7 Massemarked | 662 | 466 |
| 25 | 27 Engasjementer med pant i fast eiendom | 109 | 128 |
| 279 | 90 Egenkapitalposisjoner | 504 | 521 |
| 92 | 97 Øvrige eiendeler | 162 | 142 |
| 1.098 | 1.042 Sum kredittrisiko Standardmetoden | 2.450 | 2.154 |
| 35 | 27 Gjeldsrisiko | 29 | 36 |
| - | - Egenkapitalrisiko | 10 | 34 |
| - | - Valutarisiko og oppgjørsrisiko | 1 | 1 |
| 433 | 458 Operasjonell risiko | 853 | 817 |
| 26 | 30 Risiko for svekket kredittverdighet for motpart (CVA) | 101 | 93 |
| 6.150 | 6.331 Minimumskrav ansvarlig kapital | 8.377 | 7.893 |
| 76.873 | 79.140 Beregningsgrunnlag (RWA) | 104.716 | 98.664 |
| 3.459 | 3.561 Minimumskrav ren kjernekapital, 4,5 prosent | 4.712 | 4.440 |
| Bufferkrav | |||
| 1.922 | 1.978 Bevaringsbuffer, 2,5 prosent | 2.618 | 2.467 |
| 3.459 | 3.561 Systemrisikobuffer, 4,5 prosent | 4.712 | 4.440 |
| 769 | 1.583 Motsykliskbuffer, 2,0 prosent (1,0 prosent) | 2.094 | 987 |
| 6.150 | 7.123 Sum bufferkrav til ren kjernekapital | 9.424 | 7.893 |
| 5.784 | 6.149 Tilgjengelig ren kjernekapital etter bufferkrav | 5.639 | 5.457 |
| Kapitaldekning | |||
| 20,0 % | 21,3 % Ren kjernekapitaldekning | 18,9 % | 18,0 % |
| 21,6 % | 23,4 % Kjernekapitaldekning | 20,9 % | 19,6 % |
| 23,6 % | 25,7 % Kapitaldekning | 23,1 % | 21,6 % |
| Uvektet kjernekapitalandel | |||
| 191.697 | 210.227 Balanseposter | 302.617 | 269.857 |
| 10.782 | 6.234 Poster utenom balansen | 7.744 | 11.341 |
| -1.042 | -1.061 Øvrige justeringer | -1.985 | -2.110 |
| 201.437 | 215.400 Beregningsgrunnlag for uvektet kjernekapitalandel | 308.376 | 279.088 |
| 16.595 | 18.512 Kjernekapital | 21.835 | 19.322 |
| 8,2 % | 8,6 % Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) | 7,1 % | 6,9 % |
| Morbank | Konsern | ||
|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 31.12.22 (mill. kr) | 31.12.22 | 31.12.21 |
| 9.433 | 10.707 Jordbruk og skogbruk | 11.140 | 9.783 |
| 5.853 | 7.047 Fiske og fangst | 7.075 | 5.870 |
| 1.926 | 2.324 Havbruk | 2.656 | 2.176 |
| 2.151 | 2.563 Industri og bergverk | 3.150 | 2.766 |
| 3.169 | 4.370 Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 5.526 | 4.124 |
| 2.572 | 2.976 Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet | 3.632 | 2.966 |
| 4.715 | 5.382 Sjøfart og offshore | 5.382 | 4.715 |
| 16.924 | 18.722 Eiendomsdrift | 18.840 | 17.044 |
| 4.497 | 3.561 Forretningsmessig tjenesteyting | 4.312 | 4.990 |
| 5.714 | 5.327 Transport og annen tjenesteytende virksomhet | 6.375 | 6.667 |
| 2 | 1 Offentlig forvaltning | 35 | 34 |
| 1.383 | 1.343 Øvrige sektorer | 1.288 | 1.325 |
| 58.337 | 64.322 Sum næring | 69.411 | 62.458 |
| 126.828 | 134.841 Lønnstakere | 141.833 | 132.894 |
| 185.165 | 199.163 Sum utlån inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 211.244 | 195.353 |
| 46.650 | 56.876 Herav Boligkreditt | 56.876 | 46.650 |
| 1.402 | 1.739 Herav Næringskreditt | 1.739 | 1.402 |
| 137.113 | 140.549 Brutto utlån til kunder | 152.629 | 147.301 |
| 1.250 | 890 - Tapsavsetning utlån til amortisert kost | 972 | 1.313 |
| 97 | 109 - Tapsavsetning utlån til virkelig verdi over totalresultat | 109 | 97 |
| 135.766 | 139.550 Netto utlån til kunder | 151.549 | 145.890 |
| Januar - Desember | 4.kv.22 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
| Morbank (mill. kr) | PM) NL) | Totalt | PM) NL) | Totalt | PM) NL) | Totalt | PM) NL) | Totalt | ||||
| Periodens endring i tapsavsetninger | 29 | -97 | -68 | -11 | 39 | 27 | 26 | -30 | -4 | 2 | -64 | -61 |
| Mertap ved konstatering | 7 | 38 | 45 | 10 | 107 | 117 | 3 | 12 | 15 | 2 | 84 | 86 |
| Inngang på tidligere konstaterte utlån, garantier m.v. | -7 | -7 | -14 | -9 | -1 | -10 | -2 | -0 | -3 | -4 | -1 | -5 |
| Sum tap på utlån og garantier | 29 | -66 | -37 | -10 | 145 | 134 | 27 | -19 | 8 | 0 | 20 | 20 |
*) PM = Privatmarked, NL = Næringsliv
| Januar - Desember | 4.kv.22 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2021 | 2021 | 2021 | |||||||||
| Konsern (mill. kr) | PM) NL) | Totalt | PM) NL) | Totalt | PM) NL) | Totalt | PM) NL) | Totalt | ||||
| Periodens endring i tapsavsetninger | 38 | -86 | -48 | -20 | 50 | 30 | 29 | -22 | 7 | 3 | -53 | -50 |
| Mertap ved konstatering | 13 | 45 | 58 | 30 | 112 | 142 | 4 | 13 | 17 | 6 | 83 | 89 |
| Inngang på tidligere konstaterte utlån, garantier m.v. | -7 | -10 | -17 | -9 | -3 | -12 | -2 | -3 | -6 | -4 | -3 | -7 |
| Sum tap på utlån og garantier | 44 -51 -7 |
1 | 159 | 161 | 31 | -12 | 19 | 4 | 27 | 32 |
*) PM = Privatmarked, NL = Næringsliv
| Endring avsetning |
Endring som | |||
|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill. kr) | 1.1.22 | for tap | skyldes konstatering | 31.12.22 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.298 | -98 | -278 | 921 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 31 | 10 | -5 | 35 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 128 | 19 | - | 147 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 1 | 1 | - | 2 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.458 | -68 | -284 | 1.106 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.348 | -65 | -284 | 999 |
| Annen gjeld - avsetninger | 79 | -12 | - | 67 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 31 | 9 | - | 40 |
| Morbank (mill. kr) | 1.1.21 | Endring avsetning for tap |
Endring som skyldes konstatering |
31.12.21 |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.377 | 38 | -117 | 1 298 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 35 | 8 | -12 | 31 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 147 | - 19 | - | 128 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 0 | 1 | - | 1 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.559 | 27 | - 129 | 1.458 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.446 | 30 | -129 | 1.348 |
| Annen gjeld - avsetninger | 81 | -2 | - | 79 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 32 | -1 | - | 31 |
| Endring avsetning |
Endring som | |||
|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | 1.1.22 | for tap | skyldes konstatering | 31.12.22 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.343 | -88 | -280 | 976 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 49 | 19 | -5 | 63 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 128 | 19 | - | 147 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 1 | 1 | - | 2 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.520 | -48 | -285 | 1.188 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.410 | -45 | -285 | 1.081 |
| Annen gjeld - avsetninger | 79 | -12 | - | 67 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 31 | 9 | - | 40 |
| Konsern (mill. kr) | 1.1.21 | Endring avsetning for tap |
Endring som skyldes konstatering |
31.12.21 |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.421 | 50 | -128 | 1.343 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 62 | - 1 | -12 | 49 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 147 | - 19 | - | 128 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 0 | 1 | - | 1 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.630 | 30 | -140 | 1.520 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.517 | 33 | -140 | 1.410 |
| Annen gjeld - avsetninger | 81 | -2 | - | 79 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 32 | -1 | - | 31 |
| 31.12.22 | 31.12.21 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill.kr) | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Privatmarked | ||||||||
| Inngående balanse | 39 | 82 | 36 | 156 | 35 | 97 | 47 | 180 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 18 | -18 | -0 | - | 20 | -20 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -2 | 2 | -0 | - | -2 | 2 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -0 | -6 | 6 | - | -1 | -6 | 7 | - |
| Netto ny måling av tap | -24 | 20 | 7 | 4 | -22 | 24 | -3 | -1 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 17 | 24 | 4 | 45 | 19 | 17 | 1 | 37 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -12 | -24 | -3 | -39 | -12 | -32 | -4 | -48 |
| Endring som skyldes endrede forutsetninger | 9 | 13 | -2 | 20 | 1 | -0 | - | 1 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | 0 | 0 | -5 | -5 | - | - | -12 | -12 |
| Utgående balanse | 46 | 93 | 42 | 181 | 39 | 82 | 36 | 156 |
| Næringsliv | ||||||||
| Inngående balanse | 84 | 268 | 871 | 1.223 | 88 | 387 | 823 | 1.299 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 75 | -74 | -1 | - | 15 | -15 | - | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -5 | 97 | -92 | - | -5 | 5 | - | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -1 | -3 | 4 | - | -2 | -26 | 28 | - |
| Netto ny måling av tap | -67 | -35 | -66 | -168 | -26 | 26 | 38 | 39 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 49 | 34 | 4 | 87 | 32 | 21 | 100 | 153 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -33 | -31 | -24 | -88 | -20 | -145 | -1 | -166 |
| Endring som skyldes endringer i forutsetninger | 37 | 41 | 4 | 83 | 1 | 14 | 0 | 15 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | - | - | -278 | -278 | - | - | -117 | -117 |
| Utgående balanse | 138 | 298 | 421 | 858 | 84 | 268 | 871 | 1.223 |
| Total balanseført tapsavsetning | 184 | 391 | 463 | 1.039 | 123 | 350 | 907 | 1.379 |
| 31.12.22 | 31.12.21 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Privatmarked | ||||||||
| Inngående balanse | 45 | 89 | 40 | 174 | 42 | 107 | 58 | 207 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 20 | -20 | -0 | - | 22 | -22 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -3 | 3 | -1 | - | -2 | 3 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -0 | -7 | 7 | - | -1 | -7 | 8 | - |
| Netto ny måling av tap | -24 | 25 | 8 | 9 | -23 | 26 | -1 | 2 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 22 | 30 | 4 | 56 | 22 | 20 | 1 | 43 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -13 | -26 | -4 | -43 | -14 | -37 | -9 | -60 |
| Endring som skyldes endrede forutsetninger | 8 | 13 | -3 | 18 | -0 | -2 | -4 | -5 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | - | - | -5 | -5 | - | - | -12 | -12 |
| Utgående balanse | 55 | 107 | 47 | 209 | 45 | 89 | 40 | 174 |
| Næringsliv | ||||||||
| Inngående balanse | 94 | 278 | 896 | 1.268 | 98 | 399 | 845 | 1.342 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 77 | -76 | -1 | - | 20 | -20 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -7 | 99 | -92 | - | -7 | 7 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -2 | -3 | 4 | - | -2 | -27 | 29 | - |
| Netto ny måling av tap | -68 | -30 | -47 | -145 | -29 | 31 | 42 | 44 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 55 | 35 | 5 | 95 | 35 | 23 | 112 | 169 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -34 | -33 | -26 | -93 | -21 | -146 | -2 | -169 |
| Endring som skyldes endrede forutsetninger | 35 | 40 | -8 | 67 | -2 | 12 | -2 | 9 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | - | - | -280 | -280 | - | - | -128 | -128 |
| Utgående balanse | 151 | 311 | 450 | 912 | 94 | 278 | 896 | 1.268 |
| Total balanseført tapsavsetning | 206 | 418 | 497 | 1.121 | 138 | 367 | 936 | 1.442 |
| 31.12.22 | 31.12.21 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank og Konsern (mill. kr) | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Inngående balanse | 19 | 55 | 5 | 79 | 27 | 50 | 4 | 81 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 16 | -16 | -0 | - | 6 | -6 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -1 | 1 | -0 | - | -7 | 7 | - | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -0 | -0 | 1 | - | -0 | -1 | 1 | - |
| Netto ny måling av tap | -16 | -3 | 3 | -15 | -9 | 4 | 0 | -4 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 12 | 6 | 0 | 18 | 7 | 4 | 0 | 11 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -4 | -12 | -0 | -16 | -6 | -5 | -0 | -11 |
| Endring som skyldes endrede forutsetninger | -3 | 3 | 0 | 1 | 0 | 2 | - | 2 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Utgående balanse | 24 | 34 | 9 | 67 | 19 | 55 | 5 | 79 |
| Herav | ||||||||
| Privatmarked | 1 | 3 | ||||||
| Næringsliv | 66 | 76 |
| 31.12.22 | 31.12.21 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill.kr) | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Jordbruk og skogbruk | 4 | 38 | 18 | 60 | 2 | 31 | 6 | 39 |
| Fiske og fangst | 11 | 12 | 0 | 23 | 6 | 7 | 0 | 13 |
| Havbruk | 3 | 1 | 1 | 5 | 1 | 0 | 0 | 2 |
| Industri og bergverk | 9 | 47 | 2 | 58 | 5 | 36 | 15 | 56 |
| Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 26 | 22 | 11 | 59 | 13 | 16 | 14 | 43 |
| Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet | 16 | 14 | 1 | 32 | 8 | 28 | 11 | 46 |
| Sjøfart og offshore | 19 | 117 | 184 | 320 | 14 | 118 | 555 | 687 |
| Eiendomsdrift | 34 | 55 | 28 | 117 | 20 | 50 | 36 | 105 |
| Forretningsmessig tjenesteyting | 13 | 24 | 177 | 214 | 13 | 12 | 222 | 247 |
| Transport og annen tjenesteytende virksomhet | 9 | 11 | 16 | 36 | 7 | 6 | 17 | 30 |
| Offentlig forvaltning | 0 | - | - | 0 | 0 | - | - | 0 |
| Øvrige sektorer | 0 | 0 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Lønnstakere | 1 | 50 | 25 | 75 | 2 | 47 | 30 | 79 |
| Sum avsetning til tap på utlån | 144 | 391 | 463 | 999 | 91 | 350 | 907 | 1.348 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 40 | 40 | 31 | 31 | ||||
| Total balanseført tapsavsetning | 184 | 391 | 463 | 1.039 | 123 | 350 | 907 | 1.379 |
| 31.12.22 | 31.12.21 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill.kr) | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Jordbruk og skogbruk | 5 | 40 | 19 | 64 | 3 | 33 | 7 | 42 |
| Fiske og fangst | 11 | 12 | 0 | 23 | 6 | 7 | 0 | 13 |
| Havbruk | 4 | 1 | 4 | 9 | 1 | 1 | 1 | 3 |
| Industri og bergverk | 11 | 50 | 8 | 70 | 7 | 38 | 21 | 66 |
| Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 30 | 25 | 16 | 71 | 16 | 19 | 18 | 53 |
| Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet | 17 | 15 | 2 | 34 | 9 | 28 | 16 | 53 |
| Sjøfart og offshore | 19 | 117 | 184 | 320 | 14 | 118 | 555 | 687 |
| Eiendomsdrift | 35 | 55 | 29 | 118 | 20 | 50 | 36 | 106 |
| Forretningsmessig tjenesteyting | 15 | 25 | 184 | 224 | 14 | 14 | 227 | 255 |
| Transport og annen tjenesteytende virksomhet | 12 | 16 | 21 | 49 | 8 | 7 | 22 | 37 |
| Offentlig forvaltning | 0 | - | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 |
| Øvrige sektorer | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | 0 |
| Lønnstakere | 8 | 61 | 29 | 99 | 7 | 53 | 34 | 95 |
| Sum avsetning til tap på utlån | 166 | 418 | 497 | 1.081 | 107 | 367 | 936 | 1.410 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 40 | 40 | 31 | 31 | ||||
| Total balanseført tapsavsetning | 206 | 418 | 497 | 1.121 | 138 | 367 | 936 | 1.442 |
| 31.12.22 | 31.12.21 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill. kr) | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Privatmarked | ||||||||
| Inngående balanse | 82.299 | 3.892 | 444 | 86.636 | 73.297 | 4.430 | 381 | 78.108 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 1.075 | -1.060 | -15 | - | 1.007 | -1.002 | -6 | - |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -1.403 | 1.411 | -8 | - | -1.325 | 1.332 | -7 | - |
| Overført til (fra) Trinn 3 | -32 | -119 | 150 | - | -61 | -87 | 148 | - |
| Netto økning/reduksjon saldo eksisterende utlån | -2.501 | -106 | -15 | -2.623 | -2.513 | -102 | -15 | -2.630 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 38.691 | 1.418 | 120 | 40.229 | 43.464 | 1.198 | 118 | 44.780 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -37.136 | -1.473 | -137 | -38.746 | -31.569 | -1.876 | -156 | -33.601 |
| Finansielle eiendeler som har blitt konstatert | 0 | -1 | -11 | -12 | -0 | -1 | -20 | -21 |
| Utgående balanse | 80.994 | 3.962 | 527 | 85.484 | 82.299 | 3.892 | 444 | 86.636 |
| Næringsliv | ||||||||
| Inngående balanse | 38.359 | 5.186 | 2.656 | 46.201 | 35.587 | 5.979 | 1.702 | 43.268 |
| Overført til (fra) Trinn 1 | 1.839 | -1.820 | -19 | - | 647 | -647 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -1.699 | 2.606 | -908 | - | -1.434 | 1.434 | - | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -67 | -72 | 139 | - | -43 | -593 | 637 | - |
| Netto ny måling av tap | -731 | -257 | -3 | -990 | -1.202 | -196 | -39 | -1.437 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 17.124 | 1.661 | 86 | 18.872 | 13.125 | -550 | 1.074 | 13.649 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -11.697 | -1.415 | -514 | -13.625 | -8.320 | -236 | -524 | -9.081 |
| Finansielle eiendeler som har blitt konstatert | -3 | -8 | -91 | -102 | -1 | -4 | -193 | -199 |
| Utgående balanse | 43.127 | 5.883 | 1.346 | 50.356 | 38.359 | 5.186 | 2.656 | 46.201 |
| Utlån til virkelig verdi over resultatet | 4.709 | 4.709 | 4.276 | 4.276 | ||||
| Brutto utlån ved utgangen av perioden | 128.830 | 9.845 | 1.874 | 140.549 | 124.934 | 9.079 | 3.100 | 137.113 |
| 31.12.22 | 31.12.21 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Privatmarked | ||||||||
| Inngående balanse | 87.577 | 4.612 | 531 | 92.721 | 78.206 | 5.208 | 453 | 83.867 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 1.278 | -1.261 | -17 | - | 1.227 | -1.221 | -6 | - |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -1.771 | 1.784 | -13 | - | -1.598 | 1.609 | -11 | - |
| Overført til (fra) Trinn 3 | -40 | -151 | 190 | - | -74 | -132 | 206 | - |
| Netto ny måling av tap | -2.177 | -170 | -25 | -2.372 | -2.599 | -154 | -28 | -2.782 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 41.570 | 1.801 | 129 | 43.500 | 46.190 | 1.465 | 125 | 47.781 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -39.465 | -1.714 | -150 | -41.329 | -33.775 | -2.161 | -189 | -36.125 |
| Finansielle eiendeler som har blitt konstatert | -0 | -1 | -11 | -12 | -0 | -1 | -20 | -21 |
| Utgående balanse | 86.972 | 4.901 | 635 | 92.508 | 87.577 | 4.612 | 531 | 92.721 |
| Næringsliv | ||||||||
| Inngående balanse | 41.855 | 5.768 | 2.759 | 50.382 | 38.107 | 6.587 | 1.802 | 46.496 |
| Overført til (fra) Trinn 1 | 2.090 | -2.045 | -45 | - | 879 | -876 | -2 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -2.042 | 2.959 | -917 | - | -1.795 | 1.797 | -1 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -97 | -88 | 185 | - | -57 | -626 | 683 | - |
| Netto ny måling av tap | -761 | -329 | -13 | -1.104 | -652 | -257 | -53 | -963 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 19.085 | 1.751 | 109 | 20.945 | 14.533 | -455 | 1.085 | 15.164 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -12.507 | -1.546 | -577 | -14.629 | -9.159 | -397 | -561 | -10.117 |
| Finansielle eiendeler som har blitt konstatert | -3 | -8 | -91 | -102 | -1 | -4 | -193 | -199 |
| Utgående balanse | 47.621 | 6.460 | 1.410 | 55.491 | 41.855 | 5.768 | 2.759 | 50.382 |
| Utlån til virkelig verdi over resultatet | 4.631 | 4.631 | 4.198 | 4.198 | ||||
| Brutto utlån ved utgangen av perioden | 139.224 | 11.361 | 2.044 | 152.629 | 133.630 | 10.381 | 3.290 | 147.301 |
| Morbank | Konsern | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 31.12.22 (mill. kr) | 31.12.22 | 31.12.21 | ||||||
| 1.958 | 2.159 Jordbruk og skogbruk | 2.159 | 1.958 | ||||||
| 991 | 1.366 Fiske og fangst | 1.366 | 991 | ||||||
| 1.050 | 644 Havbruk | 644 | 1.050 | ||||||
| 2.562 | 2.881 Industri og bergverk | 2.881 | 2.562 | ||||||
| 5.535 | 5.534 Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 5.534 | 5.535 | ||||||
| 6.649 | 6.065 Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet | 6.065 | 6.649 | ||||||
| 1.006 | 1.198 Sjøfart og offshore | 1.198 | 1.006 | ||||||
| 5.692 | 5.645 Eiendomsdrift | 5.577 | 5.635 | ||||||
| 11.469 | 13.036 Forretningsmessig tjenesteyting | 13.036 | 11.469 | ||||||
| 9.247 | 9.364 Transport og annen tjenesteytende virksomhet | 8.856 | 8.750 | ||||||
| 16.826 | 21.690 Offentlig forvaltning | 21.690 | 16.826 | ||||||
| 4.453 | 4.800 Øvrige sektorer | 4.687 | 4.267 | ||||||
| 67.439 | 74.383 Sum næring | 73.693 | 66.697 | ||||||
| 44.589 | 48.316 Lønnstakere | 48.316 | 44.589 | ||||||
| 112.028 | 122.699 Sum innskudd | 122.010 | 111.286 |
| Morbank | Konsern | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4. kvartal | Januar - Desember | Januar - Desember | 4. kvartal | |||||
| 2021 | 2022 | 2021 | 2022 (mill. kr) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Renteinntekter | ||||||||
| 38 | 169 | 128 | 400 | Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner (amortisert kost) |
177 | 33 | 82 | 11 |
| 448 | 761 | 1.654 | 2.461 | Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder (amortisert kost) |
3.129 | 2.167 | 967 | 578 |
| 341 | 647 | 1.285 | 1.879 | Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder (virkelig verdi over andre inntekter og kostnader) |
1.879 | 1.300 | 647 | 345 |
| 28 | 34 | 116 | 125 | Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder (virkelig verdi over resultatet) |
125 | 116 | 34 | 28 |
| 80 | 239 | 279 | 599 | Renter og lign. inntekter av sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer (virkelig verdi over resultatet) |
595 | 276 | 238 | 79 |
| - | - | - | - Andre renteinntekter | 22 | 21 | 6 | 5 | |
| 935 | 1.850 | 3.462 | 5.463 Sum renteinntekter | 5.927 | 3.913 | 1.973 | 1.046 | |
| 19 | 108 | 51 | Rentekostnader 260 Renter og lignende kostnader på |
260 | 51 | 108 | 19 | |
| 175 | 607 | 547 | gjeld til kredittinstitusjoner 1.524 Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder |
1.508 | 534 | 604 | 173 | |
| 98 | 247 | 395 | 647 Renter og lignende kostnader på utstedte verdipapirer |
647 | 395 | 247 | 98 | |
| 9 | 22 | 33 | 66 Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital |
68 | 35 | 23 | 10 | |
| 2 | 2 | 8 | 7 Andre rentekostnader | 26 | 17 | 10 | 4 | |
| 18 | 20 | 75 | 79 Avgift Sparebankenes sikringsfond | 79 | 75 | 20 | 18 | |
| 321 | 1.007 | 1.109 | 2.583 Rentekostnader og lignende kostnader |
2.588 | 1.107 | 1.012 | 321 | |
| 614 | 843 | 2.353 | 2.880 Netto renteinntekter | 3.339 | 2.805 | 961 | 725 |
| Morbank | Konsern | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4. kvartal | Januar - Desember | Januar - Desember | 4. kvartal | |||||
| 2021 | 2022 | 2021 | 2022 (mill. kr) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| 73 | 87 | 265 | 304 IT-kostnader | 355 | 320 | 100 | 87 | |
| 2 | 2 | 10 | 11 Porto og verditransport | 14 | 14 | 3 | 4 | |
| 13 | 18 | 53 | 59 Markedsføring | 86 | 75 | 24 | 21 | |
| 22 | 20 | 95 | 77 Avskrivninger | 117 | 170 | 33 | 35 | |
| - | - | - | - Nedskrivninger | - | - | - | - | |
| 11 | 10 | 44 | 46 Driftskostnader faste eiendommer | 55 | 53 | 9 | 9 | |
| 38 | 69 | 143 | 188 Kjøpte tjenester | 217 | 173 | 75 | 43 | |
| 46 | 55 | 134 | 156 Øvrige driftskostnader | 195 | 178 | 71 | 68 | |
| 206 | 261 | 745 | 841 Sum driftskostnader | 1.038 | 981 | 314 | 267 |
| Morbank | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 31.12.22 (mill. kr) | 31.12.22 | 31.12.21 | ||
| 3 | - Utsatt skattefordel | 5 | 90 | ||
| 84 | 117 Varige driftsmidler | 232 | 210 | ||
| 253 | 223 Bruksrett eiendom | 325 | 460 | ||
| 152 | 87 Opptjente ikke motatte inntekter | 104 | 186 | ||
| 20 | 262 Fordringer verdipapirer | 262 | 300 | ||
| 62 | 240 Pensjonsmidler | 240 | 62 | ||
| 508 | 1.164 Andre eiendeler | 1.387 | 752 | ||
| 1.082 | 2.092 Sum øvrige eiendeler | 2.555 | 2.062 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 31.12.22 (mill. kr) | 31.12.22 | 31.12.21 | |||
| - | 72 Utsatt skatt | 127 | 56 | |||
| 513 | 611 Betalbar skatt | 705 | 583 | |||
| 12 | 13 Formuesskatt | 13 | 12 | |||
| 118 | 97 Tidsavgrensninger | 388 | 774 | |||
| 347 | 427 Avsetninger | 427 | 347 | |||
| 78 | 66 Tapsavsetninger garantier og ubenyttede kreditter | 66 | 78 | |||
| 8 | 6 Pensjonsforpliktelser | 6 | 8 | |||
| 262 | 233 Leieforpliktelse | 339 | 476 | |||
| 84 | 97 Trasseringsgjeld | 97 | 84 | |||
| 92 | 73 Leverandørgjeld | 116 | 150 | |||
| 157 | 176 Gjeld verdipapirer | 176 | 351 | |||
| - | - Egenkapitalinstrumenter | - | 31 | |||
| 185 | 196 Annen gjeld | 265 | 266 | |||
| 1.855 | 2.067 Sum annen gjeld | 2.725 | 3.215 |
| Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Endring i verdipapirgjeld (mill. kr) | 1.1.22 | Emittert | Forfalt/ innløst | Øvrige endringer 31.12.22 | |
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 36.805 | 12.594 | 6.613 | -254 | 42.532 |
| Senior non preferred, nominell verdi | 3.500 | 3.600 | - | - | 7.100 |
| Verdijusteringer | -152 | - | - | -2.286 | -2.438 |
| Påløpte renter | 178 | - | - | 102 | 280 |
| Totalt | 40.332 | 16.194 | 6.613 | -2.438 | 47.474 |
| Endring i ansvarlig lånekapital (mill. kr) | 1.1.22 | Emittert | Forfalt/ innløst | Øvrige endringer 31.12.22 | |
| Ordinære ansvarlig lånekapital, nominell verdi | 1.793 | 1.000 | 750 | - | 2.043 |
| Verdijusteringer | - | - | - | - | - |
| Påløpte renter | 3 | - | - | 13 | 16 |
| Totalt | 1.796 | 1.000 | 750 | 13 | 2.058 |
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som handles i aktive markeder er basert på markedspris på balansedagen. Et marked er betraktet som aktivt dersom markedskursene er enkelt og regelmessig tilgjengelig fra en børs, forhandler, megler, næringsgruppering, prissettingstjeneste eller reguleringsmyndighet, og disse prisene representerer faktiske og regelmessige forekommende markedstransaksjoner på armlengdes avstand. I kategorien inngår blant annet børsnoterte aksjer og statskasseveksler.
Nivå 2 består av instrumenter som verdsettes ved bruk av informasjon som ikke er noterte priser, men hvor priser er direkte eller indirekte observerbare for eiendelene eller forpliktelsene, og som også inkluderer noterte priser i ikke aktive markeder.
Hvis fastsettelse av verdi ikke er tilgjengelig i forhold til nivå 1 og 2 benyttes verdsettelsesmetoder som baserer seg på ikke-observerbar informasjon.
| Eiendeler (mill. kr) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 6.804 | - | 6.804 |
| - Obligasjoner og sertifikater | 3.721 | 34.352 | - | 38.073 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 140 | 130 | 570 | 840 |
| - Fastrentelån og ansvarlig lån | - | 78 | 4.630 | 4.708 |
| Finansielle eiendeler virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån til kunder | - | - | 81.901 | 81.901 |
| Sum eiendeler | 3.861 | 41.363 | 87.101 | 132.325 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 8.307 | - | 8.307 |
| - Egenkapitalinstrumenter | - | - | - | - |
| Sum forpliktelser | - | 8.307 | - | 8.307 |
| Eiendeler (mill. kr) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 4 | 3.221 | - | 3.224 |
| - Obligasjoner og sertifikater | 2.377 | 28.385 | - | 30.762 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 1.984 | 106 | 564 | 2.654 |
| - Fastrentelån og ansvarlig lån | - | - | 4.198 | 4.198 |
| Finansielle eiendeler virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån til kunder | - | - | 83.055 | 83.055 |
| Sum eiendeler | 4.364 | 31.712 | 87.817 | 123.893 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 0 | 3.909 | - | 3.909 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 31 | - | - | 31 |
| Sum forpliktelser | 31 | 3.909 | - | 3.940 |
| Egenkapital instrumenter til virkelig verdi over |
Utlån til virkelig verdi over utvidet |
|||
|---|---|---|---|---|
| (mill. kr) | resultatet Fastrentelån | resultat | Sum | |
| Inngående balanse 1.1.22 | 564 | 4.198 | 83.055 | 87.817 |
| Tilgang | 17 | 1.355 | 36.461 | 37.834 |
| Fraregning | -2 | -752 | -37.604 | -38.358 |
| Nedskrivning forventet tap på utlån | - | - | -20 | -20 |
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | -8 | -171 | 9 | -171 |
| Utgående balanse 31.12.22 | 570 | 4.630 | 81.901 | 87.101 |
| Egenkapital instrumenter til virkelig verdi over |
Utlån til virkelig verdi over utvidet |
|||
|---|---|---|---|---|
| (mill. kr) | resultatet Fastrentelån | resultat | Sum | |
| Inngående balanse 1.1.21 | 432 | 4.242 | 74.761 | 79.435 |
| Tilgang | 26 | 1.201 | 40.891 | 42.118 |
| Fraregning | -12 | -1.150 | -32.615 | -33.778 |
| Nedskrivning forventet tap på utlån | - | - | 19 | 19 |
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | 118 | -95 | -1 | 22 |
| Utgående balanse 31.12.21 | 563 | 4.198 | 83.055 | 87.817 |
Verdsettelsesmetodene som benyttes er tilpasset til hvert finansielle instrument, og har som formål å benytte mest mulig av informasjonen som er tilgjengelig i markedet.
Metode for verdsettelse av finansielle instrumenter i nivå 2 og 3 er beskrevet i det følgende:
Utlånene består i hovedsak av fastrenteutlån i norske kroner. Verdien av fastrenteutlånene fastsettes ved at avtalte rentestrømmer neddiskonteres over løpetiden med en diskonteringsfaktor som er justert for marginkrav. Ved beregning av sensitivitet, er diskonteringsfaktor økt med 10 punkter.
Boliglån med flytende rente klassifisert til virkelig verdi med verdiendring over totalresultat blir verdsatt basert på pålydende saldo og forventet tap. Utlån uten vesentlig kredittrisikoforverring etter første gangs balanseføring har estimert virkelig verdi lik pålydende saldo. For utlån med en vesentlig økning i kredittrisiko etter innvilgelse eller objektive bevis for tap, beregnes forventet tap over instrumentenes levetid på linje med tapsnedskriving av utlån til amortisert kost. Estimert virkelig verdi settes lik saldo fratrukket beregnet forventet livstidstap. Dersom man dobler worst case scenarioets sannsynlighet i tapsmodellen, medfører det en reduksjon i virkelig verdi på 6 millioner kroner.
Verdivurderingen i nivå 2 baseres i hovedsak på observerbar markedsinformasjon i form av rentekurver, valutakurser og kredittmarginer til den enkelte kreditt og obligasjonens eller sertifikatets karakteristika. For papirer vurdert under nivå 3 baseres verdsettelsen på indikative priser fra tredjepart eller sammenlignbare papirer.
Aksjer som er klassifisert i nivå 3 omfatter i det vesentligste investeringer i unoterte aksjer. Disse omfatter blant annet 501 millioner kroner i Private Equity-investeringer, eiendomsfond, hedgefond og unoterte aksjer gjennom selskapet SMN Invest. Verdsettelsene er i all hovedsak basert på rapportering fra forvaltere av fondene, som benytter kontantstrømbaserte modeller eller multipler ved fastsettelse av
virkelig verdi. Konsernet har ikke full tilgang til informasjon om alle elementene i disse verdsettelsene og har derfor ikke grunnlag for å fastsette alternative forutsetninger.
Finansielle derivater i nivå 2 omfatter i hovedsak valutaterminer og rente- og valutaswapper. Verdsettelsen er basert på observerbare rentekurver. I tillegg omfatter posten derivater knyttet til FRAer. Disse er verdsatt med utgangspunkt i observerbare priser i markedet. Derivater klassifisert i nivå 2 omfatter også aksjederivater knyttet til Markets' market-making aktiviteter. Hoveddelen av disse derivatene er knyttet opp mot de mest omsatte aksjene på Oslo Børs, og verdsettelsen baseres på kursutvikingen på den aktuelle/underliggende aksjen og observerbar eller beregnet volatilitet.
| Effekt av mulige |
||
|---|---|---|
| (mill. kr) | Balanseført verdi |
alternative forutsetninger |
| Fastrentelån | 4.630 | -13 |
| Egenkapitalinstrumenter til virkelig verdi over resultatet *) | 570 | - |
| Utlån til virkelig verdi over totalresultatet | 81.901 | -6 |
*) Som beskrevet over er ikke informasjon for å foreta alternative beregninger tilgjengelig
Likviditetsrisiko er risikoen for at konsernet ikke er i stand til å refinansiere sin gjeld eller finansiere økninger i eiendeler uten at det oppstår vesentlige ekstraomkostninger. Styringen av likviditetsrisikoen tar utgangspunkt i konsernets overordnede likviditetsstrategi som blir revidert og vedtatt av styret minimum årlig. Likviditetsstrategien gjenspeiler konsernets konservative risikoprofil.
Konsernet reduserer sin likviditetsrisiko gjennom retningslinjer og rammer for å oppnå en diversifisert balanse, både på aktiva- og passivasiden. Det er utarbeidet beredskapsplaner både for konsernet og SpareBank 1-alliansen for håndtering av likviditetssituasjonen i perioder med urolige kapitalmarkeder. Det kjøres månedlig stresstesting på bankens likviditetssituasjon med ulike løpetider og krisescenarier; bankspesifikk, for finansmarkedet generelt eller en kombinasjon av interne og eksterne forhold. Konsernet har som mål å kunne overleve i tolv måneder uten tilgang på ny finansiering samtidig som boligpriser faller med 30 prosent. Banken skal i samme periode tilfredsstille minstekrav til LCR.
Gjennomsnittlig restløpetid for gjeld stiftet ved utstedelser av verdipapirer er på 3,4 år ved utgangen av fjerde kvartal 2022. Samlet LCR for konsernet var 239 prosent ved utgangen av fjerde kvartal 2022 . LCR i norske kroner var 192 prosent og LCR i euro var 216 prosent. Gjennomsnittlig LCR var 183 prosent for fjerde kvartal 2022.
Egenkapitalbeviseiernes andel av resultatet er beregnet som resultat etter skatt fordelt i forhold til gjennomsnittlig antall egenkapitalbevis i regnskapsåret. Det foreligger ikke opsjonsavtaler knyttet til egenkapitalbevisene slik at utvannet resultatet er overensstemmende med resultat pr. egenkapitalbevis.
| Januar - Desember | |||
|---|---|---|---|
| (mill. kr) | 2022 | 2021 | |
| Grunnlag resultat som fordeles mellom EK-beviseiere og grunnfondskapital | 2.592 | 2.692 | |
| Resultat til egenkapitalbeviseiere, fordelt etter egenkapitalbevisbrøk | 1.658 | 1.722 | |
| Gjennomsnittlig antall utstedte egenkapitalbevis fratrukket egne bevis | 129.316.131 | 129.339.665 | |
| Resultat per egenkapitalbevis | 12,82 | 13,31 |
| Januar - Desember | ||
|---|---|---|
| 1) Korrigert resultat | 2022 | 2021 |
| Konsernets resultat i perioden | 2.785 | 2.902 |
| - ikke-kontrollerende eierinteressers andel av periodens resultat | -130 | -160 |
| - korrigert for renter på hybridkapital ført direkte mot EK | -63 | -50 |
| Korrigert resultat i perioden | 2.592 | 2.692 |
| (mill. kr) | 31.12.22 | 31.12.21 |
|---|---|---|
| Eierandelskapital | 2.597 | 2.597 |
| Utjevningsfond | 7.877 | 7.007 |
| Overkursfond | 895 | 895 |
| Fond for urealiserte gevinster | 45 | 109 |
| Annen egenkapital | - | - |
| A. Sum egenkapitalbeviseiernes kapital | 11.413 | 10.609 |
| Grunnfondskapital | 6.408 | 5.918 |
| Fond for urealiserte gevinster | 25 | 62 |
| Annen egenkapital | - | - |
| B. Sum grunnfondskapital | 6.433 | 5.980 |
| Avsetning gaver | 474 | 547 |
| Avsatt utbytte | 840 | 970 |
| Egenkapital ekskl. hybridkapital | 19.161 | 18.106 |
| Egenkapitalbevisbrøk A/(A+B) | 64,0 % | 64,0 % |
| Egenkapitalbevisbrøk til disponering | 64,0 % | 64,0 % |
SpareBank 1 SMN politianmeldte torsdag 19. januar en innleid vikar for grovt underslag. Forholdet ble avdekket gjennom bankens egne kontrollfunksjoner. Politiets etterforskning, som samsvarer med bankens egne undersøkelser, viser at underslaget er på totalt i underkant av 75 millioner kroner. Fordi siktede tilbakeførte en del av beløpet til SpareBank 1 SMN før pågripelsen, er netto beløp ført ut av banken i overkant av 66 millioner kroner. Politiet har sikret litt over 15 millioner kroner i Sverige. Ut fra de opplysningene som nå er kjent, har i overkant 50 millioner kroner av det underslåtte beløpet gått tapt.
SpareBank 1 SMN har forsikring mot økonomisk kriminalitet, inkludert underslag. Forsikringen har en egenandel på 5 millioner kroner.
Størsteparten av underslaget skjedde i løpet av kort tid før det ble avdekket og politianmeldt. Midlene har blitt overført til bankkontoer i andre banker i Norge, og videre ut av landet. Der har de i all hovedsak blitt investert i verdipapirer og finansielle instrumenter med svært høy risiko.
| Konsern (mill. kr) 1) | 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv | 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | 2021 | 2021 | 2021 | 2021 | |
| Renteinntekter | 1.973 | 1.518 | 1.279 | 1.156 | 1.046 | 972 | 957 | 938 |
| Rentekostnader | 1.012 | 704 | 476 | 397 | 321 | 263 | 256 | 267 |
| Netto renteinntekter | 961 | 814 | 803 | 759 | 725 | 709 | 701 | 671 |
| Provisjonsinntekter | 340 | 370 | 378 | 358 | 405 | 407 | 401 | 374 |
| Provisjonskostnader | 45 | 52 | 46 | 42 | 47 | 47 | 41 | 41 |
| Andre driftsinntekter | 178 | 173 | 223 | 206 | 163 | 162 | 213 | 193 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 473 | 491 | 555 | 522 | 521 | 521 | 572 | 526 |
| Utbytte | 19 | 8 | 4 | 2 | 1 | 1 | 17 | 4 |
| Netto resultat fra eierinteresser | 195 | 108 | 77 | 62 | 186 | 179 | 212 | 128 |
| Netto resultat fra finansielle instrumenter | -52 | -30 | -123 | 111 | -19 | 37 | 1 | 93 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser | 163 | 86 | -43 | 175 | 168 | 217 | 230 | 224 |
| Sum inntekter | 1.597 | 1.391 | 1.316 | 1.456 | 1.414 | 1.447 | 1.503 | 1.422 |
| Personalkostnader | 333 | 348 | 350 | 375 | 342 | 341 | 343 | 352 |
| Andre driftskostnader | 314 | 235 | 235 | 255 | 267 | 246 | 235 | 234 |
| Sum driftskostnader | 646 | 583 | 585 | 629 | 609 | 586 | 579 | 586 |
| Resultat før tap | 951 | 808 | 731 | 827 | 805 | 861 | 924 | 836 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 19 | 22 | -48 | -0 | 32 | 31 | 39 | 59 |
| Resultat før skatt | 932 | 785 | 779 | 827 | 773 | 830 | 885 | 777 |
| Skattekostnad | 210 | 179 | 164 | 166 | 103 | 174 | 156 | 131 |
| Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt | 46 | 10 | 87 | 37 | 33 | 19 | 26 | 122 |
| Periodens resultat | 768 | 617 | 702 | 698 | 703 | 675 | 755 | 768 |
1) Historikk er omarbeidet etter at datterselskapet SpareBank1 Markets er reklassifisert til holdt for salg fra Q4 2022. Se nærmere informasjon i note 2
| Konsern (mill. kr) | 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv | 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | 2021 | 2021 | 2021 | 2021 | |
| Lønnsomhet | ||||||||
| Egenkapitalavkastning per kvartal1) | 13,1% | 10,9% | 12,9% | 12,5% | 12,7% | 12,4% | 14,3% | 14,8% |
| Kostnadsprosent1) 2) | 40 % | 42 % | 44 % | 43 % | 43 % | 41 % | 39 % | 41 % |
| Balansetall fra kvartalsregnskapene | ||||||||
| Utlån til kunder (brutto) | 152.629 150.247 148.681 147.023 147.301 143.972 141.935 137.471 | |||||||
| Brutto utlån til kunder inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt |
211.244 208.900 205.504 199.965 195.353 191.976 189.015 185.342 | |||||||
| Innskudd fra kunder | 122.010 120.558 123.812 114.053 111.286 109.691 110.133 102.390 | |||||||
| Forvaltningskapital | 223.312 218.918 217.458 207.027 198.845 200.124 200.426 193.822 | |||||||
| Kvartalets gjennomsnittlige forvaltningskapital | 221.115 218.188 212.243 202.936 199.492 200.275 197.124 190.867 | |||||||
| Utlånsvekst inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt i kvartalet 1) |
1,1 % | 1,7 % | 2,8 % | 2,4 % | 1,8 % | 1,6 % | 2,0 % | 1,4 % |
| Innskuddsvekst i kvartalet | 1,2 % | -2,6 % | 8,6 % | 2,5 % | 1,5 % | -0,4 % | 7,6 % | 5,0 % |
| Tap i % av brutto utlån inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt |
||||||||
| Tapsprosent utlån, annualisert 1) | 0,04 % | 0,04 % | -0,09 % | 0,00 % | 0,07 % | 0,07 % | 0,08 % | 0,13 % |
| Trinn 3 i prosent av brutto utlån 1) | 0,97 % | 1,02 % | 1,08 % | 1,62 % | 1,68 % | 1,80 % | 1,87 % | 1,66 % |
| Soliditet | ||||||||
| Ren kjernekapitaldekningsprosent | 18,9 % | 19,2 % | 18,8 % | 18,3 % | 18,0 % | 18,1 % | 18,3 % | 18,0 % |
| Kjernekapitalprosent | 20,9 % | 20,8 % | 20,4 % | 19,8 % | 19,6 % | 19,7 % | 20,0 % | 19,7 % |
| Kapitaldekningsprosent | 23,1 % | 23,0 % | 22,7 % | 21,9 % | 21,6 % | 21,8 % | 22,2 % | 21,9 % |
| Kjernekapital | 21.835 | 21.252 | 20.547 | 19.797 | 19.322 | 19.265 | 19.011 | 18.636 |
| Netto ansvarlig kapital | 24.147 | 23.546 | 22.910 | 21.839 | 21.333 | 21.338 | 21.105 | 20.741 |
| Likviditetsdekning (LCR) | 239 % | 180 % | 204 % | 155 % | 138 % | 163 % | 184 % | 190 % |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) | 7,1 % | 7,3 % | 6,9 % | 7,0 % | 6,9 % | 6,9 % | 7,0 % | 7,0 % |
| Egenkapitalbevis (EKB) | ||||||||
| Børskurs ved utgangen av kvartalet | 127,40 | 111,40 | 115,80 | 141,20 | 149,00 | 129,80 | 119,20 | 107,40 |
| Antall utstedte bevis (i mill.) 1) | 129,29 | 129,29 | 129,31 | 129,39 | 129,39 | 129,39 | 129,36 | 129,22 |
| Bokført egenkapital per EKB, i kr 1) | 109,86 | 107,19 | 102,91 | 99,55 | 103,48 | 103,57 | 100,18 | 96,70 |
| Resultat per EKB, majoritetsandel, i kr per kvartal 1) | 3,53 | 2,89 | 3,20 | 3,20 | 3,20 | 3,22 | 3,51 | 3,40 |
| Pris / Resultat per EKB (annualisert) 1) | 9,02 | 9,62 | 9,06 | 11,05 | 11,65 | 10,09 | 8,50 | 7,91 |
| Pris / Bokført egenkapital 1) | 1,16 | 1,04 | 1,13 | 1,42 | 1,44 | 1,25 | 1,19 | 1,11 |
1) Definert som alternative resultatmål, se vedlegg til kvartalsrapporten
Historikk er omarbeidet etter at datterselskapet SpareBank1 Markets er reklassifisert til holdt for salg fra Q4 2022. Se nærmere 2) informasjon i note 2
OSEBX = Oslo Stock Exchange Benchmark Index OSEEX = Oslo Stock Exchange ECC Index
| 20 største eiere | Antall | Andel |
|---|---|---|
| Sparebankstiftelsen SMN | 3.965.391 | 3,05 % |
| State Street Bank and Trust Comp | 3.188.662 | 2,46 % |
| VPF Odin Norge | 2.987.707 | 2,30 % |
| Pareto Aksje Norge VPF | 2.903.393 | 2,24 % |
| Pareto Invest Norge AS | 2.761.418 | 2,13 % |
| KLP | 2.738.645 | 2,11 % |
| J. P. Morgan Chase Bank, N.A., London | 2.555.343 | 1,97 % |
| VPF Eika Egenkapitalbevis | 2.540.860 | 1,96 % |
| State Street Bank and Trust Comp | 2.335.792 | 1,80 % |
| Danske Invest Norske Aksjer Institusjon II. | 2.310.642 | 1,78 % |
| VPF Alfred Berg Gamba | 2.124.217 | 1,64 % |
| VPF Nordea Norge | 2.025.266 | 1,56 % |
| Forsvarets personellservice | 2.014.446 | 1,55 % |
| J. P. Morgan SE (nominee) | 1.802.526 | 1,39 % |
| Spesialfondet Borea Utbytte | 1.789.621 | 1,38 % |
| RBC Investor Services Trust | 1.527.586 | 1,18 % |
| MP Pensjon PK | 1.352.771 | 1,04 % |
| J. P. Morgan SE (nominee) | 1.262.576 | 0,97 % |
| VPF Nordea Avkastning | 1.185.237 | 0,91 % |
| VPF Holberg Norge | 1.166.605 | 0,90 % |
| Sum 20 største eiere | 44.538.704 | 34,30 % |
| Øvrige eiere | 85.297.739 | 65,70 % |
| Utstedte egenkapitalbevis | 129.836.443 | 100% |
SpareBank 1 SMN sitt mål er å forvalte konsernets ressurser på en måte som gir egenkapitalbeviseierne en god, stabil og konkurransedyktig avkastning i form av utbytte og kursstigning på egenkapitalbevisene.
Årsoverskuddet vil bli fordelt mellom eierkapitalen (egenkapitalbeviseierne) og grunnfondskapitalen (tidl. sparebankens fond) i samsvar med deres andel av bankens egenkapital.
SpareBank 1 SMN legger til grunn at omlag halvparten av eierkapitalens andel av overskuddet utbetales som utbytte, og tilsvarende at omlag halvparten av grunnfondskapitalens andel av overskuddet utbetales som gaver eller overføres til en stiftelse. Dette forutsatt at soliditeten er på et tilfredsstillende nivå. Ved fastsettelse av utbyttet blir det tatt hensyn til forventet resultatutvikling i en normalisert markedssituasjon, eksterne rammebetingelser og behov for kjernekapital.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.