Quarterly Report • Nov 2, 2023
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Hovedtall 3 | |
|---|---|
| Styrets beretning 5 | |
| Resultatregnskap 19 | |
| Balanse 21 | |
| Kontantstrømoppstilling 22 | |
| Endring i egenkapital 23 | |
| Noter 26 | |
| Resultater fra kvartalsregnskapene 59 | |
| Nøkkeltall fra kvartalsregnskapene 60 | |
| Egenkapitalbevis 61 | |
| Revisjonsberetning 63 |
| 3. kvartal | Januar - September |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultatsammendrag (mill kr)2) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2022 | |
| Netto renteinntekter | 1.191 | 814 | 3.319 | 2.377 | 3.339 | |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 484 | 491 | 1.586 | 1.568 | 2.042 | |
| Netto avk. på finansielle investeringer | 97 | 86 | 228 | 217 | 380 | |
| Sum inntekter | 1.772 | 1.391 | 5.133 | 4.163 | 5.760 | |
| Sum driftskostnader | 741 | 583 | 2.152 | 1.797 | 2.443 | |
| Resultat før tap | 1.032 | 808 | 2.981 | 2.366 | 3.317 | |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 35 | 22 | -6 | -26 | -7 | |
| Resultat før skatt | 996 | 785 | 2.988 | 2.391 | 3.324 | |
| Skattekostnad | 278 | 179 | 642 | 508 | 718 | |
| Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt | 22 | 10 | 96 | 133 | 179 | |
| Periodens resultat | 740 | 617 | 2.441 | 2.017 | 2.785 | |
| Renter hybridkapital | 27 | 12 | 86 | 45 | 63 | |
| Periodens resultat fratrukket renter hybridkapital | 714 | 604 | 2.355 | 1.971 | 2.722 |
| Balansetall | 30.9.23 | 30.9.22 | 31.12.22 |
|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder | 168.940 | 150.247 | 152.629 |
| Brutto utlån inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 234.316 | 208.900 | 211.244 |
| Innskudd fra kunder | 138.230 | 120.558 | 122.010 |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 235.949 | 210.562 | 213.112 |
| Forvaltningskapital | 243.472 | 218.918 | 223.110 |
| Nøkkeltall | Januar - | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3. kvartal | September | |||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2022 | ||
| Lønnsomhet | ||||||
| Egenkapitalavkastning 1) | 11,1 % | 10,9 % | 13,0 % | 12,0 % | 12,3 % | |
| Kostnadsprosent1) | 44 % | 45 % | 44 % | 46 % | 45 % | |
| Innskuddsdekning ekskl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 82 % | 80 % | 82 % | 80 % | 80 % | |
| Innskuddsdekning inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt1) | 59 % | 58 % | 59 % | 58 % | 58 % | |
| Utlånsvekst (bto.) siste 12 mnd / i kvartalet (inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt) 1) |
1,0 % | 1,7 % | 12,2 % | 8,8 % | 8,1 % | |
| Innskuddsvekst siste 12 mnd / i kvartalet | -1,4 % | -2,6 % | 14,7 % | 9,9 % | 9,6 % | |
| Tap i % av brutto utlån inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | ||||||
| Tapsprosent utlån1) | 0,06 % | 0,04 % | 0,00 % | -0,02 % | 0,00 % | |
| Trinn 3 i prosent av brutto utlån | 0,98 % | 1,02 % | 0,98 % | 1,02 % | 0,97 % | |
| Soliditet | 30.9.23 | 30.9.22 | 31.12.22 | |||
| Kapitaldekningsprosent | 23,7 % | 23,0 % | 23,1 % | |||
| Kjernekapitaldekningsprosent | 21,3 % | 20,8 % | 20,9 % | |||
| Ren kjernekapitalprosent | 19,7 % | 19,2 % | 18,9 % | |||
| Kjernekapital | 24.283 | 21.252 | 21.835 | |||
| Netto ansvarlig kapital | 26.950 | 23.546 | 24.147 | |||
| Likviditetsreserve (LCR) | 173 % | 180 % | 239 % | |||
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) | 7,3 % | 7,3 % | 7,1 % | |||
| Kontor og bemanning | ||||||
| Antall bankkontor | 46 | 40 | 40 | |||
| Antall årsverk 2) | 1.582 | 1.445 | 1.432 |
1) Definert som alternativt resultatmål, se vedlegg til kvartalsrapporten
2) Historikk er omarbeidet etter at datterselskapet SpareBank 1 Markets er reklassifisert til holdt for salg fra Q422. Se nærmere informasjon i Note 2
| Egenkapitalbevis (EKB) | 30.9.23 | 30.9.22 | 31.12.22 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapitalbevisbrøk | 67 % | 64 % | 64 % | 64 % | 64 % | 64 % |
| Antall utstedte bevis (mill.) 1) | 143,82 | 129,29 | 129,29 | 129,39 | 129,39 | 129,30 |
| Børskurs | 137,20 | 111,40 | 127,40 | 149,00 | 97,60 | 100,20 |
| Børsverdi (mill. kroner) | 19.732 | 14.402 | 16.471 | 19.279 | 12.629 | 12.956 |
| Bokført egenkapital per EKB (inkl. utbytte) 1) | 116,39 | 107,19 | 109,86 | 103,48 | 94,71 | 90,75 |
| Resultat per EKB, majoritetsandel 1) | 11,14 | 9,29 | 12,82 | 13,31 | 8,87 | 12,14 |
| Utbytte per EKB | 6,50 | 7,50 | 4,40 | 6,50 | ||
| Pris / Resultat per EKB 1) | 9,24 | 9,00 | 9,94 | 11,19 | 11,01 | 8,26 |
| Pris / Bokført egenkapital 1) | 1,18 | 1,04 | 1,16 | 1,44 | 1,03 | 1,10 |
1) Definert som alternativt resultatmål, se vedlegg til kvartalsrapporten
(Konserntall. Fra og med andre kvartal 2023 er tallene for tidligere SpareBank 1 Søre Sunnmøre inkludert. Tall i parentes gjelder tilsvarende periode i fjor hvis ikke annet er nevnt. Veksttall korrigert for fusjonen omtales i avsnitt utlån og innskudd)
Norges Bank økte styringsrenten fra 3,75 prosent i andre kvartal til 4,0 prosent i august og videre til 4,25 prosent i september. SpareBank 1 SMN har i likhet med andre banker gjennomført renteøkninger på utlån og innskudd i takt med Norges Bank sine renteendringer. Ved rentebeslutningen i september indikerte sentralbanken at styringsrenten mest sannsynlig vil økes til 4,50 prosent i desember. I etterkant av pengepolitisk rapport har det kommet inflasjonstall som øker usikkerheten om den videre renteutviklingen. Opprettholdt press i økonomien og svakere kronekurs enn anslått kan gi høy prisvekst lengere enn det Norges Bank la til grunn.
Tolvmånedersveksten i konsumprisindeksen (KPI) var 3,3 prosent ved utgangen av kvartalet. Underliggende inflasjon siste 12 måneder, målt ved konsumprisindeksen justert for avgiftsendringer og ekskludert energivarer (KPI-JAE), var 5,7 prosent. Den makroøkonomiske situasjonen i Norge er sammensatt, og det er usikkerhet om den videre økonomiske utviklingen. Bygg- og anleggsbransjen preges av et tregere marked med færre igangsettelser av boliger samtidig som energirelatert industri opplever økt aktivitetsnivå.
Arbeidsmarkedet i Norge er fortsatt stramt og aktiviteten i norsk økonomi er høy, men avtagende. Kredittveksten til husholdninger (K2) og ikke-finansielle foretak er ytterligere redusert. Lavere kjøpekraft blant husholdningene ventes å påvirke bedriftenes aktivitet i tiden fremover. Antall kunder som henvender seg til banken for økonomisk rådgivning og avdragsutsettelser er svakt stigende, men fortsatt på et relativt lavt nivå. Det er så langt ikke observert vesentlig økning i mislighold i noen av konsernets forretningsområder.
2022 ble et godt år for midtnorsk næringsliv, men nå har stemningen snudd. Med unntak av da koronapandemien brøt ut i mars 2020, har ikke bedriftsledere i Midt-Norge vært så pessimistiske siden finanskrisen. Det viser konjunkturbarometeret fra SpareBank 1 SMN.
Tredje kvartal 2023 preges av god utvikling i underliggende drift. Svake resultatbidrag fra tilknyttede selskaper, engangskostnader og korreksjon av for lav skattekostnad i andre kvartal reduserer imidlertid egenkapitalavkastningen i kvartalet. Egenkapitalavkastningen i tredje kvartal ble 11,1 prosent, 1,9 prosentpoeng under det målsatte nivået for konsernet.
Netto renteinntekter har økt som følge av gjennomførte renteendringer og full effekt av fusjonen. Banken har varslet ytterligere to rentehevinger på inntil 0,25 prosentpoeng med effekt i fjerde kvartal. Konsernets finansieringskostnader har økt som følge av videre oppgang i markedsrentene.
Økt organisk vekst, oppkjøp og utvidet produktspekter har gitt sterk økning i provisjonsinntekter fra regnskapstjenester sammenlignet med samme kvartal i fjor. Aktiviteten i boligmarkedet har blitt redusert og antall boligsalg er lavere enn fjorår, men reprising og utvidet produktspekter har bidratt til økte provisjonsinntekter fra eiendomsmegling sammenlignet med tredje kvartal 2022.
Resultat fra tilknyttede selskap er redusert i kvartalet, hovedsakelig som følge av negativt resultat i SpareBank 1 Gruppen, hvor ekstremvær har påvirket Fremtind Forsikrings resultat. Samtidig bidrar nedskrivninger av porteføljer i Kredinor negativt. BN Bank leverer fortsatt gode resultater.
Konsernets driftskostnader ble 741 millioner i kvartalet (583 millioner). Økningen skyldes i hovedsak fusjon med SpareBank 1 Søre Sunnmøre og pris- og lønnsvekst.
Tap på utlån og garantier utgjorde 35 millioner kroner i kvartalet, fordelt på 29 millioner kroner i banken og 6 millioner kroner i SpareBank 1 Finans Midt-Norge.
I forbindelse med fusjonen med SpareBank 1 Søre Sunnmøre ble det beregnet for lav skattekostnad på 71 millioner kroner for andre kvartal. Dette øker skattekostnaden i tredje kvartal tilsvarende.
Økt ren kjernekapital og lavere beregningsgrunnlag gir økt ren kjernekapitaldekning, som ved utgangen av tredje kvartal var 19,7 prosent. Dette er 2,5 prosentpoeng over konsernets langsiktige mål
Markedsrentene uttrykt ved NIBOR økte fra 4,37 prosent ved utgangen av andre kvartal til 4,72 prosent per 30. september 2023. Gjennomsnittlig NIBOR var 4,62 prosent i tredje kvartal, 0,73 prosentpoeng høyere enn i foregående kvartal. Banken økte rentene på utlån og innskudd med virkning fra 9. august 2023, og har varslet ytterligere to økninger for privatkunder med virkning fra henholdsvis 25. oktober 2023 og 28. november 2023.
Netto renteinntekter ble 1.191 millioner (814 millioner) mot 1.094 millioner kroner i andre kvartal. Dette er en økning på 8,9 prosent fra andre kvartal. Økte markedsrenter gjennom kvartalet ga reduserte utlånsmarginer og høyere innskuddsmarginer. Utlånsvekst, effektuering av renteendringer i kvartalet og økt forrentning på egenkapitalen styrket netto renteinntekter.
Strategien til SpareBank 1 SMN om å utnytte bredden i konsernet og øke samhandlingen på tvers av de ulike forretningsområdene ligger fast. Høy produktdekning hos kundene bidrar til en kapitaleffektiv og diversifisert inntektsstrøm samt høy kundetilfredshet.
| Netto provisjons- og andre inntekter (mill. kr) | 3. kvartal 2023 | 2. kvartal 2023 | 3. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|
| Betalingstjenester | 79 | 77 | 91 |
| Kredittkort | 16 | 15 | 15 |
| Sparing og forvaltning | 10 | 12 | 9 |
| Forsikring | 67 | 65 | 60 |
| Garantiprovisjoner | 15 | 13 | 16 |
| Eiendomsmegling | 110 | 119 | 105 |
| Regnskapstjenester | 138 | 182 | 115 |
| Øvrige provisjoner | 20 | 22 | 12 |
| Provisjoner eks. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 455 | 504 | 424 |
| Provisjoner fra SB1 Boligkreditt | 25 | 53 | 63 |
| Provisjoner fra SB1 Næringskreditt | 4 | 4 | 4 |
| Sum provisjonsinntekter | 484 | 561 | 491 |
Provisjonsinntekter ekskludert kredittforetakene ble redusert med 49 millioner kroner målt mot andre kvartal. Nedgangen skyldes sesongvariasjoner, hvor spesielt regnskapsinntekter er høye i andre kvartal. Sammenlignet med tredje kvartal i 2022 er provisjonsinntekter ekskludert kredittforetakene økt med 31 millioner kroner.
For utlån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt mottar banken en provisjon som tilsvarer utlånsrenten fratrukket finansierings, - og driftskostnader i selskapene. Hovedårsaken til reduserte provisjonsinntekter i tredje kvartal er økte finansieringskostnader.
Avkastning på finansielle instrumenter i tredje kvartal ble 83 million kroner (minus 30 millioner). Det var kursgevinst på konsernets aksjebeholdninger på 17 millioner kroner, primært som følge av verdiøkning i SpareBank 1 SMN Invest. Finansielle instrumenter, herunder obligasjoner og sertifikater, ga kursgevinst på 47 millioner kroner (6 millioner kroner) og inntekter fra valutaforretninger ble redusert fra 30 millioner i tredje kvartal 2022 til 20 millioner i tredje kvartal 2023.
| Avkastning finansielle investeringer (mill. kr) | 3. kvartal 2023 | 2. kvartal 2023 | 3. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|
| Gevinst/(tap) på aksjer | 17 | -7 | -67 |
| Gevinst/(tap) på finansielle instrumenter | 47 | -30 | 6 |
| Gevinst/(tap) på valuta | 20 | 38 | 30 |
| Netto resultat fra finansielle instrumenter | 83 | 1 | -30 |
SpareBank 1 SMN har en bred og veldiversifisert inntektsplattform. Konsernet tilbyr sine kunder et bredt produktspekter gjennom ulike produktselskaper som gir provisjonsinntekter og avkastning på investert kapital.
Samlet resultatandel fra produktselskapene og andre tilknyttede selskaper ble minus 2 millioner kroner (108 millioner) i tredje kvartal. I andre kvartal var tilsvarende resultat 85 millioner kroner. Det svake resultatbidraget fra tilknyttede selskaper skyldes primært negativt resultat i SpareBank 1 Gruppen samt negativt resultat i SpareBank 1 Mobilitet Holding.
| Resultat fra eierinteresser (mill. kr) | 3. kvartal 2023 | 2. kvartal 2023 | 3. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|
| SpareBank 1 Gruppen (19,5 %)*) | -13 | -5 | 17 |
| SpareBank 1 Boligkreditt (24,1 %) | 5 | 29 | 10 |
| SpareBank 1 Næringskreditt (17,8 %) | 4 | 3 | 0 |
| BN Bank (35,0 %) | 64 | 58 | 53 |
| SpareBank 1 Kreditt (19,2 %) | -3 | -2 | 3 |
| SpareBank 1 Betaling (21,9 %) | -10 | -11 | -3 |
| SpareBank 1 Forvaltning (20,9 %) | 6 | 8 | 10 |
| Andre selskaper | -55 | 5 | 18 |
| Sum resultat fra tilknyttede selskaper | -2 | 85 | 108 |
*) SpareBank 1 Gruppen har implementert IFRS 17 fra 1.1.23, sammenligningstall er ikke omarbeidet, men det er gitt opplysninger om effekten i Note 1.
SpareBank 1-alliansen er et samarbeid mellom SpareBank 1-bankene. Alliansens hensikt er å tilby konkurransedyktige finansielle tjenester og produkter, samt utnytte stordriftsfordeler. Alliansesamarbeidet drives gjennom eierskap og deltakelse i SpareBank 1 Utvikling DA, som utvikler og leverer felles produkter og tjenester, og gjennom SpareBank 1 Gruppen, som eier av produktselskapene.
SpareBank 1 Gruppen fikk et resultat på minus 64 millioner kroner (444 millioner) i tredje kvartal, hvorav SpareBank 1 SMNs andel er minus 13 millioner kroner (17 millioner).
De viktigste selskapene i SpareBank 1 Gruppen (SpareBank 1 Gruppens eierandel):
Fremtind Forsikring (65 prosent) er et skade- og personforsikringsselskap med hovedkontor i Oslo. Selskapet fikk et resultat i tredje kvartal på 8 millioner kroner (444 millioner) etter skatt. Nedgangen skyldes primært ekstremvær i kvartalet.
SpareBank 1 Forvaltning leverer produkter og tjenester til et bredt spekter av kunder innen kapitalforvaltning og verdipapirservice. SpareBank 1 SMNs resultatandel i tredje kvartal ble 6 millioner kroner (10 millioner).
SpareBank 1 Boligkreditt er et kredittforetak som utsteder obligasjoner med fortrinnsrett med sikkerhet i boliglån for å oppnå stabil finansiering med lave finansieringskostnader. SpareBank 1 SMNs andel av resultatet ble 5 millioner kroner (10 millioner) i tredje kvartal.
SpareBank 1 Næringskreditt er et kredittforetak som utsteder obligasjoner med fortrinnsrett med sikkerhet i lån til næringseiendom for å oppnå stabil finansiering med lave finansieringskostnader. SpareBank 1 SMNs andel av resultatet ble 4 millioner kroner (0 millioner) i kvartalet.
SpareBank 1 Kreditt tilbyr finansiering uten sikkerhet til privatmarkedet. SpareBank 1 SMNs andel av resultatet i tredje kvartal ble minus 3 millioner kroner (3 millioner).
BN Bank tilbyr boliglån og lån til næringseiendom med hovedmarked i østlandsområdet. SpareBank 1 SMNs andel av resultatet i BN Bank ble 64 millioner kroner (53 millioner).
SpareBank 1 Betaling er SpareBank 1-bankenes eierselskap i Vipps AS. SpareBank 1 SMNs resultatandel var minus 10 millioner kroner (minus 3 millioner) i tredje kvartal.
Det negative resultatbidraget skyldes at SpareBank 1 Mobilitet Holding har foretatt nedskrivning av sin aksjepost i bilabonnementsselskapet Fleks. Bilabonnement har i likhet med nybilmarkedet opplevd svakere etterspørsel i 2023.
Konsernets kostnadsmål er en kostnadsandel under 40 prosent i banken og under 85 prosent i EiendomsMegler 1 Midt-Norge og SpareBank 1 Regnskapshuset SMN. Kostnadsandelen er definert som driftskostnader som andel av sum inntekter (eksklusiv resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser).
Kostnadsandelen i morbank var 35,8 prosent i kvartalet (37,1 prosent). Tilsvarende tall for EiendomsMegler 1 Midt-Norge og SpareBank 1 Regnskapshuset SMN var henholdsvis 101,3 (88,7) og 92,7 (82,5) prosent.
| Driftskostnader (mill. kr) | 3. kvartal 2023 | 2. kvartal 2023 | 3. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|
| Personalkostnader | 435 | 383 | 348 |
| IT-kostnader | 103 | 105 | 84 |
| Markedsføring | 24 | 25 | 18 |
| Avskrivninger | 43 | 35 | 26 |
| Driftskostnader faste eiendommer | 15 | 14 | 17 |
| Kjøpte tjenester | 51 | 44 | 48 |
| Fusjonskostnader | 14 | 18 | - |
| Øvrige driftskostnader | 56 | 59 | 42 |
| Sum driftskostnader | 741 | 683 | 583 |
Samlede kostnader i konsernet økte med 158 millioner kroner fra tredje kvartal i 2022, hvorav henholdsvis 23 millioner kroner og 12 millioner kroner er lønns- og prisvekst i banken og datterselskapene. Det er lønnsvekst i datterselskapene utover dette på 45 millioner kroner som i stor grad kan knyttes til oppkjøp og organisk vekst i regnskapshuset.
Utover lønns- og prisvekst er kostnadsøkningen i banken i kvartalet målt mot tredje kvartal i fjor hovedsakelig drevet av inkludering av tidligere SpareBank 1 Søre Sunnmøres kostnadsbase med 35 millioner kroner og kostnader knyttet til gjennomføring av fusjonen med 14 millioner kroner. Det er videre økte kostnader knyttet til teknologiutvikling i SpareBank 1 Utvikling og vekstinitiativ i utvalgte geografier.
Målt mot andre kvartal er personalkostnader i banken økt med 39 millioner kroner. Dette skyldes full effekt av fusjon med SpareBank 1 Søre Sunnmøre, økt satsing i utvalgte geografier samt kostnader knyttet til konsernets 200-årsjubileum.
Konsernets tap på utlån og garantier utgjorde 35 millioner kroner i tredje kvartal 2023.
Tap i tredje kvartal fordeler seg med 36 millioner kroner i trinn 1 og 2 og minus 1 million kroner i trinn 3. Tap i perioden utgjorde 0,06 prosent av totale utlån (0,04 prosent).
| Tap (mill. kr) | 3. kvartal 2023 | 2. kvartal 2023 | 3. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|
| Privatmarked i morbank | 1 | -14 | 11 |
| Næringsliv i morbank | 27 | 18 | 1 |
| SpareBank 1 Finans Midt-Norge | 6 | 25 | 10 |
| Sum tap | 35 | 29 | 22 |
Samlede nedskrivninger på utlån og garantier per 30. september utgjør 1.174 millioner kroner (1.199 millioner).
Kredittkvaliteten i bankens utlånsportefølje er god. Porteføljen fordeler seg med 166.651 millioner (148.108 millioner) i Trinn 1 og 2 tilsvarende 99,02 prosent. Problemlån (Trinn 3) utgjør 2.289 millioner kroner (2.139 millioner) tilsvarende 0,98 prosent (1,02 prosent) av brutto utlån, inklusive lån solgt til kredittforetakene
Bankens forvaltningskapital per tredje kvartal 2023 var 243 milliarder kroner (219 milliarder) og har økt med 24 milliarder, tilsvarende 11 prosent, siste 12 måneder. Forvaltningskapitalen har økt som følge av fusjon og utlånsvekst.
Per 30. september 2023 er utlån på til sammen 65 milliarder kroner (59 milliarder) solgt fra SpareBank 1 SMN til SpareBank 1 Boligkreditt og til SpareBank 1 Næringskreditt. Disse lånene fremkommer ikke som utlån i bankens balanse. Kommentarene som omhandler utlånsvekst, inkluderer utlån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt.
Siste 12 måneder har brutto utlånsvolum økt med 25,4 milliarder kroner (16,9 milliarder), tilsvarende 12,2 prosent (8,8 prosent) og var 234,3 milliarder (208,9 milliarder) ved utgangen av tredje kvartal. Utlånsvekst i kvartalet var 1,0 prosent (1,7 prosent).
Utlån til privatmarkedskunder økte med 2,6 milliarder kroner i kvartalet (1,9 milliarder). Dette tilsvarer en utlånsvekst på 1,6 prosent (1,3 prosent). Utlånsvekst siste 12 måneder var 13,8 prosent (7,5 prosent), hvorav fusjonen med tidligere SpareBank 1 Søre Sunnmøre utgjør 8,5 prosentpoeng. Totale utlån til privatmarked i banken var 165,5 milliarder (145,4) ved utgangen av tredje kvartal.
Utlån til næringslivssegmentet i banken ble redusert med 0,5 milliarder kroner i kvartalet (vekst på 0,9 milliarder), tilsvarende minus 0,8 prosent (1,7 prosent). Utlånsvekst siste 12 måneder var 8,8 prosent (11,1 prosent), hvorav fusjonen utgjør 3,5 prosentpoeng. Totale utlån til næringsliv i banken var 56,4 milliarder (52,0) per 30. september 2023.
SpareBank 1 Finans Midt-Norges utlånsvolum var 12,6 milliarder kroner (11,6 milliarder) ved utgangen av tredje kvartal 2023.
Innskudd fra kunder økte siste 12 måneder med 17,7 milliarder kroner (10,9 milliarder) til 138,2 milliarder (120,6 milliarder). Dette tilsvarer en vekst på 14,7 prosent (9,9 prosent). Vekst i tredje kvartal minus 1,4 prosent (minus 2,6 prosent).
Innskudd fra personmarkedet ble redusert med 0,5 milliarder kroner i kvartalet (reduksjon på 1,4 milliarder). Dette tilsvarer en innskuddsvekst på minus 0,8 prosent (minus 2,5 prosent). Innskuddsvekst siste 12 måneder var 17,3 prosent (9,1 prosent), hvorav fusjonen utgjør 9,2 prosentpoeng. Totale innskudd fra personmarkedet var 63,9 milliarder (54,5) ved utgangen av tredje kvartal.
Innskudd fra næringslivssegmentet i banken ble redusert med 2,2 milliarder kroner i kvartalet (reduksjon på 1,8 milliarder), tilsvarende minus 3,0 prosent (minus 2,8 prosent). Innskuddsvekst siste 12 måneder var 11,8 prosent (6,2 prosent), hvorav fusjonen utgjør 7,0 prosentpoeng. Totale innskudd fra næringslivskunder i banken var 70,0 milliarder (62,7) per 30. september 2023.
Privatmarked oppnådde et resultat før skatt på 481 millioner kroner i tredje kvartal 2023 (322 millioner). Avkastning på anvendt kapital ble 18,9 prosent (14,7), en reduksjon på 1,4 prosentpoeng fra andre kvartal. Privatmarkedsporteføljen består av lønnstakere, landbrukskunder og enkeltpersonforetak.
| Resultatregnskap (mill. kr) | 3. kvartal 2023 | 2. kvartal 2023 | 3. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 632 | 570 | 367 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 165 | 190 | 208 |
| Sum inntekter | 797 | 760 | 575 |
| Sum driftskostnader | 315 | 281 | 241 |
| Resultat før tap | 482 | 479 | 334 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 1 | -14 | 11 |
| Resultat før skatt | 481 | 493 | 322 |
| Utlån til kunder | 165.454 | 162.822 | 145.433 |
| Herav solgt til Boligkreditt og Næringskreditt | -63.873 | -63.769 | -57.299 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 63.878 | 64.398 | 54.458 |
| Nøkkeltall | |||
| EK avkastning per kvartal*) | 18,9 % | 20,3 % | 14,7 % |
| Utlånsmargin | 0,33 % | 0,57 % | 0,39 % |
| Innskuddsmargin | 2,58 % | 2,20 % | 1,67 % |
*) Regulatorisk kapital i henhold til kapitalmålet er lagt til grunn ved beregning av anvendt kapital i Privatmarked og Næringsliv.
Utlånsveksten i kvartalet var 1,6 prosent og innskuddsveksten minus 0,8 prosent. Tilsvarende tall i tredje kvartal 2022 var henholdsvis 1,3 og minus 2,5 prosent.
Det ble gjennomført én generell renteøkning på utlån og innskudd i løpet av kvartalet, med ytterligere to varslede renteøkninger i fjerde kvartal. Netto renteinntekter er økt fra andre kvartal som følge av utlånsvekst, økt innskuddsmargin samt økt forrentning på divisjonens allokerte egenkapital.
Sammenlignet med andre kvartal er det økte inntekter fra betalingsområdet. Reduserte utlånsmarginer på lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt gir en nedgang i netto provisjons- og andre inntekter målt mot tilsvarende periode i fjor.
Det er gjennomgående lav direkte risiko i utlån til personkunder, og dette reflekteres i fortsatt lave tap. Låneporteføljen er i stor grad sikret med pant i boligeiendom og risikovektene i porteføljen er under det regulatoriske gulvet på 20 prosent.
Privatmarkedsdivisjonen prioriterer balansert vekst. Fokus på innskudd i rådgivningen gir robusthet i bankens inntjening og øker kundenes økonomiske trygghet i form av økt bufferkapital.
Distribusjonsmodellen er forbedret med samlokalisering i finanshus og overgang fra personlig rådgiver til kundeteam. Økt bruk av data og innsikt gir et tettere samspill mellom fysisk og digital rådgivningskanal, med bedre og mer effektiv rådgivning.
EiendomsMegler 1 Midt-Norge er markedsleder i Trøndelag og Møre og Romsdal. Resultat før skatt ble minus 1 million kroner (12 millioner) i tredje kvartal.
| EiendomsMegler 1 Midt-Norge (92,4%) | 3. kvartal 2023 | 2. kvartal 2023 | 3. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|
| Sum inntekter | 110 | 120 | 107 |
| Sum driftskostnader | 111 | 89 | 95 |
| Resultat før skatt (mill. kr) | -1 | 31 | 12 |
| Resultatmargin | -1 % | 26 % | 11 % |
Som forventet har økte boliglånsrenter endret takten i boligmarkedet etter sommeren. Økt omsetningstid og flere boliger som selges til under prisantydning har kommet som følge av et stort tilbud av boliger og lavere etterspørsel. Antall salg har likevel holdt seg på et stabilt nivå.
Antall salg i tredje kvartal ble 1.632 (1.763) og antall nye oppdrag ble 1.962 (1.944), 18 flere enn i tredje kvartal 2022. Selskapets markedsandel er per 30. september 37,0 prosent, opp fra 36,4 prosent samme periode i fjor.
Næringsliv oppnådde et resultat før skatt på 452 millioner kroner (322 millioner). Avkastning på anvendt kapital ble 24,3 prosent (18,4 prosent).
| Resultatregnskap (mill. kr) | 3. kvartal 2023 | 2. kvartal 2023 | 3. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 537 | 483 | 361 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 77 | 57 | 75 |
| Sum inntekter | 614 | 540 | 436 |
| Sum driftskostnader | 135 | 125 | 114 |
| Resultat før tap | 480 | 415 | 322 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 27 | 15 | 1 |
| Resultat før skatt | 452 | 400 | 322 |
| Balanse | |||
| Utlån til kunder | 56.605 | 57.077 | 52.047 |
| Herav solgt til Boligkreditt og Næringskreditt | -1.503 | -1.512 | -1.354 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 70.011 | 72.180 | 62.638 |
| Nøkkeltall | |||
| EK avkastning per kvartal* | 24,3 % | 22,0 % | 18,4 % |
| Utlånsmargin | 2,33 % | 2,40 % | 2,05 % |
| Innskuddsmargin | 0,60 % | 0,37 % | 0,27 % |
*) Regulatorisk kapital i henhold til kapitalmålet er lagt til grunn ved beregning av anvendt kapital i Privatmarked og Næringsliv.
Næringslivsdivisjonens utlånsvolum ble redusert med 0,8 prosent i kvartalet (økning på 1,7 prosent) og innskuddsvolumet ble redusert med 3,0 prosent (reduksjon på 2,8 prosent).
Økte markedsrenter i kvartalet reduserte utlånsmarginen og økte innskuddsmarginen. For kunder med utlåns- og innskuddsprodukter som ikke er knyttet til interbankrenter ble det gjennomført to generelle renteøkninger i tredje kvartal, med ytterligere en varslet renteøkning i fjerde kvartal.
Kredittkvaliteten i utlånsporteføljen er god. Konkursraten i regionen har økt, men det har foreløpig hatt begrenset påvirkning på utlånsporteføljen.
Forsterket satsing i Trondheim og økt samhandling med SpareBank 1 Regnskapshuset SMN bidrar til at Næringsliv tar markedsandeler i Midt-Norge. Oslo-etableringen er ventet å gi utlånsvekst innen utvalgte bransjer hvor SpareBank 1 SMN har kompetanse og erfaring.
SpareBank 1 Regnskapshuset SMN er markedsleder i Trøndelag og Møre og Romsdal. Selskapet oppnådde et resultat før skatt på 11 millioner kroner (22 millioner).
| SpareBank 1 Regnskapshuset SMN (93,3%) | 3. kvartal 2023 | 2. kvartal 2023 | 3. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|
| Sum inntekter | 153 | 198 | 125 |
| Sum driftskostnader | 141 | 154 | 103 |
| Resultat før skatt (mill. kr) | 11 | 45 | 22 |
| Resultatmargin | 7 % | 22 % | 17 % |
Driftsinntektene økte med 28 millioner kroner fra tredje kvartal i 2022, drevet av økte inntekter fra rådgivning og regnskap.
Det er investert betydelig i utvikling av selskapets konkurransekraft. Dette gir resultater, og omfatter styrket rådgiverkompetanse og kapasitet, økt satsing på digitalisering og nye inntektsstrømmer. Skybaserte løsninger som gir forenkling for selskapet, samt økt innsikt og prosessforbedring for kunden står sentralt. Dette har gitt økt organisk kundevekst og styrket lojalitet hos eksisterende kunder.
SpareBank 1 Finans Midt-Norges satsingsområder er leasing og fakturakjøp til bedrifter og billån til personkunder. Sparebank 1 Finans Midt-Norge oppnådde et resultat før skatt på 3 millioner kroner (44 millioner).
| SpareBank 1 Finans Midt-Norge (58,0%) | 3. kvartal 2023 | 2. kvartal 2023 | 3. kvartal 2022 |
|---|---|---|---|
| Sum inntekter | 40 | 96 | 83 |
| Sum driftskostnader | 31 | 29 | 28 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 6 | 25 | 10 |
| Resultat før skatt (mill. kr) | 3 | 43 | 44 |
De siste årene har selskapet utviklet nye distribusjonskanaler med et spesielt fokus på bilforhandlerkanalen. Over 20 prosent av salgspantlån til privatkunder kommer nå direkte fra bilforhandlere. SpareBank 1 Finans Midt-Norge har en markedsandel på salgspantlån på om lag 10 prosent i fylkene hvor eierbanker er representert.
SpareBank 1 Finans Midt-Norge og andre SpareBank 1-banker eier gjennom SpareBank 1 Mobilitet Holding 47,2 prosent i bilabonnementsselskapet Fleks, som er markedsledende i Norge på bilabonnement. Bilabonnement har i likhet med nybilmarkedet opplevd svakere etterspørsel i 2023 og SpareBank 1 Mobilitet Holding gjorde i tredje kvartal en nedskrivning av eierposten i Fleks. Nedskrivningen er presentert som netto avkastning finansielle investeringer og inngår i sum inntekter i segmentinformasjonen.
SpareBank 1 Markets har hovedkontor i Oslo og avdelinger i Trondheim, Ålesund og Stavanger. Det er 167 årsverk i selskapet.
SpareBank 1 Markets sitt resultat før skatt ble 24 millioner kroner (minus 3 million) i tredje kvartal.
Tredje kvartal er tradisjonelt preget av lavere aktivitet. Tredje kvartal i 2023 viste gjennomgående høyere inntekter i forretningsområdene sammenlignet med tilsvarende kvartal i tidligere år. Samlede inntekter i kvartalet ble 166 millioner kroner (108 millioner) og kostnadene ble 142 millioner kroner (105 millioner).
SpareBank 1 Markets har utviklet seg til å bli et av de største norske meglerhusene med en sterk posisjon innenfor flere produktområder, og er det ledende kapitalmarkedsmiljøet i SpareBank 1 SMN sitt markedsområde. Den varslede transaksjonen om sammenslåing av kapitalmarkedsmiljøene i SpareBank 1 Markets, SpareBank 1 SR-Bank og SpareBank 1 Nord-Norge forberedes og forventes å bidra til økte og mer diversifiserte inntekter. Sammenslåingen er p.t planlagt gjennomført i 2023, men dette er avhengig av
myndighetenes godkjenning. SpareBank 1 Markets er klassifisert som virksomhet holdt for salg, se nærmere beskrivelse i note 2.
Selskapet eier aksjer og andeler i regionale vekstselskaper og fond. Porteføljen blir forvaltet sammen med øvrige anleggsaksjer i banken og vil trappes ned over tid. Selskapets portefølje er verdt 565 millioner kroner (604 millioner) per 30. september 2023.
Selskapet hadde et resultat før skatt i tredje kvartal 2023 på 36 millioner kroner (minus 30 millioner kroner). Resultatet i tredje kvartal kommer av mottatte utbytter og verdiendringer i aksjeporteføljen.
SpareBank 1 SMN oppnådde et resultat på 2.441 millioner kroner (2.017 millioner), og en egenkapitalavkastning på 13,0 prosent (12,0 prosent). Resultatet er høyere enn samme periode i 2022 primært som følge av økte netto renteinntekter.
Netto renteinntekter ble 3.319 millioner kroner (2.377 millioner). Norges Bank økte styringsrenten til 4,25 prosent i september 2023. Ved utgangen av tredje kvartal 2022 var styringsrenten 2,25 prosent. Dette har gitt en betydelig økning i bankens finansieringskostnader. Utlånsmarginene i privatmarkedet har blitt svekket samtidig som innskuddsmarginene er styrket sammenlignet med 2022, og forrentningen på bankens egenkapital har økt.
Både utlån og innskudd har økt, delvis grunnet fusjonen med SpareBank 1 Søre Sunnmøre, noe som har bidratt til å styrke netto renteinntekter. Banken har gjennomført generelle renteøkninger på utlån og innskudd i tråd med Norges Banks hevinger. Det er varslet ytterligere to rentehevinger som får effekt i fjerde kvartal.
Netto provisjonsinntekter ble 1.586 millioner kroner (1.568 millioner). Inntekter fra regnskapstjenester er økt med 71 millioner målt mot de tre første kvartalene i 2022. Samtidig er inntekter fra forsikringsprodukter og eiendomsmegling økt. Netto provisjonsinntekter ekskludert kredittforetakene er økt med 107 millioner fra fjorår. Lavere marginer på lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt har redusert provisjoner fra kredittforetaket med 88 millioner kroner.
Resultat fra tilknyttede selskaper ble 207 millioner kroner (246 millioner). Svakere resultat i SpareBank 1 Gruppen og negativt resultat i SpareBank 1 Mobilitet Holding er hovedforklaringen til nedgangen.
Konsernets driftskostnader ble 2.152 millioner (1.797 millioner). Kostnadene påvirkes av lønns- og prisvekst samt fusjon med tidligere SpareBank 1 Søre Sunnmøre og kostnadsføring av underslagssak i første kvartal.
Per 30. september er det netto inngang på tap på utlån med 6 millioner kroner (netto inngang på 26 millioner). På utlån til konsernets næringslivskunder er det netto inngang på tapene hittil i år på 22 millioner kroner (netto inngang 39 millioner). Tilsvarende tall for personmarkedskunder er tap på 16 millioner kroner (14 millioner).
Utlånsveksten i konsernet var 10,9 prosent (6,9 prosent) i årets tre første kvartal. Vekst i utlån til privatmarkedssegmentet var 12,2 prosent (5,6 prosent). Utlån til næringslivskunder økte med 9,2 prosent (9,4 prosent).
Innskudd økte med 13,3 prosent (8,3 prosent). Innskuddene fra personmarkedet økte med 16,3 prosent (7,4 prosent). Innskudd fra næringslivskunder økte med 11,3 prosent (5,1 prosent).
Sentralbankene i flere land hevet styringsrentene, men kredittpåslagene har falt noe gjennom kvartalet. SpareBank 1 SMN har god likviditet og tilgang til finansiering. Banken følger en konservativ likviditetsstrategi, med likviditetsreserver som sikrer bankens overlevelse i tolv måneder med ordinær drift uten behov for ny ekstern finansiering.
Banken skal ha tilstrekkelige likviditetsbuffere for å tåle perioder med begrenset tilgang på markedsfinansiering. Liquidity Coverage Ratio (LCR) måler størrelsen på bankenes likvide eiendeler i forhold til netto likviditetsutgang 30 dager frem i tid gitt en stressituasjon. LCR er beregnet til 173 prosent per 30. september 2023 (239 prosent). Kravet er 100 prosent.
Konsernets innskuddsdekning per 30. september 2023 inklusive SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt var 59 prosent (58 prosent).
Banken har god diversifisering mellom ulike finansieringskilder og produkter. Andelen av bankens samlede pengemarkedsfinansiering med over ett års løpetid var 90 prosent (90 prosent) per 30. september 2023.
SpareBank 1 Boligkreditt og Næringskreditt er viktige finansieringskilder for banken, og lån på samlet 65 milliarder kroner (59 milliarder) er solgt til kredittforetakene per 30. september 2023.
Det er i tredje kvartal utstedt MREL-finansiering på 2.875 millioner kroner. SpareBank 1 SMN hadde ved utgangen av tredje kvartal 12,1 milliarder kroner i etterstilt senior gjeld (MREL) og vil tilfredsstille kravene til MREL innen utgangen av 2023.
Bankens rating hos Moody's ble oppgradert fra A1 til Aa3 i oktober 2023.
Ren kjernekapitaldekning per 30. september 2023 ble 19,7 prosent (19,2 prosent) mot 19,1 prosent per 30. juni 2023. Krav til ren kjernekapital er 15,9 prosent, inkludert kombinerte bufferkrav og Pilar 2-krav på 1,9 prosent. Finanstilsynet fastsatte et nytt pilar 2-krav for SpareBank 1 SMN den 30. april 2022. Satsen på 1,9 prosent er uendret, men banken skal ha et midlertidig tillegg på 0,7 prosent i pilar 2-krav frem til søknad om justering av IRB-modeller er behandlet. Det midlertidige tillegget på 0,7 prosent er ikke inkludert i bankens langsiktige kapitalmål.
Finanstilsynet har besluttet at SpareBank 1 SMN skal ha en pilar 2 guidance på 1,25 prosent over samlede kapitalkrav. Med dette er bankens langsiktige mål på ren kjernekapitaldekning 17,2 prosent.
Ren kjernekapitaldekning økte med 0,6 prosentpoeng i tredje kvartal. Beregningsgrunnlaget ble redusert med 1,2 prosent i tredje kvartal. Nedgang i utlånsvolum til næringsliv, lavere eksponering mot institusjoner og redusert motpartsrisiko (CVA-risiko) forklarer nedgangen.
Ren kjernekapital økte med 1,6 prosent i tredje kvartal. Det er lagt til grunn en utdelingsgrad på 50 prosent av konsernresultatet for 2023.
Uvektet kjernekapitalandel (leverage ratio) på 7,3 prosent (7,3 prosent) viser at banken er svært solid. Se note 5 for detaljer.
Konsernets strategier og målsettinger ligger fast, og arbeidet med å engasjere kunder og samarbeidspartnere gjennom rådgivning, overgangsplaner og produktutvikling vil styrkes framover.
Arbeidet med å utvikle overgangsplaner mot netto null utslipp på bransjenivå pågår, og det er publisert overgangsplaner for fiskeri, landbruk og næringseiendom. Det vil publiseres planer for de fleste øvrige vesentlige bransjer og boligeiendom i løpet av 2024. For å styrke dette arbeidet har SpareBank 1 SMN signert og sluttet seg til Science-Based Targets initiative (SBTi). SBTi er et rammeverk for å sette vitenskapsbaserte klimamålsettinger, og denne forpliktelsen er en naturlig oppfølging av konsernets strategiske målsetting om netto null utslipp innen 2050. Valideringsprosessen er ventet å ta minimum 2 år, og SpareBank 1 Regnskapshuset SMN vil være rådgiver i prosessen.
SpareBank 1 SMN har i løpet av kvartalet fortsatt arbeidet med å forberede implementering av nye krav til bærekraftsrapportering. Næringsliv har styrket kredittavdelingen gjennom ansettelse av bærekraftsansvarlig, som vil inngå i konsernets fagmiljø på bærekraft. Privatmarked har etablert et finansielt helseteam som del av kundetilbudet. Det finansielle helseteamet er et pilotprosjekt som skal hjelpe kunder med akutte stress- og krisereaksjoner på uhåndterbar gjeld eller økonomiske problemer.
Bokført verdi per egenkapitalbevis per 30. september 2023 var 116,39 kroner (107,19) og resultatet per egenkapitalbevis hittil i år ble 11,14 kroner (9,29).
Pris/Inntjening var 9,24 (9,00) og pris/bok 1,18 (1,04).
SpareBank 1 SMNs oppnådde i tredje kvartal et godt driftsresultat med sterk inntektsvekst, lave tap og styrket soliditet.
Inflasjonen ligger fortsatt over målsatt nivå, både i Norge og en rekke andre land. Sentralbankene svarer med å øke rentene og Norges Bank hevet styringsrenten på rentemøtet i september med 0,25 prosentpoeng. Videre utvikling i rentene vil være avhengig av den økonomiske utviklingen. Samtidig er aktiviteten i norsk økonomi fortsatt høy og arbeidsmarkedet stramt. Siste rapport fra Norges Banks regionale nettverk indikerer imidlertid forventet avtagende vekst fremover drevet av redusert byggeaktivitet og lavere etterspørsel, men det er regionale- og bransjemessige forskjeller. Dette bildet bekreftes av bankens egen vurdering av bransjene i SpareBank 1 SMN sitt markedsområde.
Kredittveksten til både husholdninger og ikke-finansielle foretak er redusert det siste året, men SpareBank 1 SMNs ambisjon om økte markedsandeler ligger fast. Vekstambisjonen skal realiseres gjennom vekstinitiativ i utvalgte geografier og bransjer. I tillegg fortsetter arbeidet med styrking av synergier innen konsernets forretningsområder, samt økt satsing på innskudd og sparing. Samtidig ser konsernet gode vekstmuligheter som følge av strukturendringer i norsk banknæring. Konsernet har investert i kompetanse for å realisere
flere vekstinitiativ. Dette reflekteres i bankens kostnadsvekst siste 12 måneder. Det ventes at investeringene som gjøres gir økte inntekter i 2024, og at de igangsatte satsingene styrker konsernets markedsposisjon og effektivitet på sikt. Man vil gjennom 2024 ha et særskilt fokus på kostnadsutviklingen i konsernet.
Risikobildet i SpareBank 1 SMNs utlånsportefølje er tilfredsstillende. Høyere renter gir usikkerhet om utviklingen innenfor næringseiendom, bygg og anlegg og varehandel. Antall konkurser i regionen øker, men er fortsatt på lavere nivå enn før pandemien. Deler av næringslivet driver godt og banken har ikke observert økning i mislighold innenfor næringslivsporteføljen. Antall henvendelser om avdragsfrihet innen personmarkedet økte også i tredje kvartal. Nivået er likevel lavt og marginalt høyere enn på samme tid i fjor. Det er så langt få indikasjoner på forverring av kredittkvaliteten i porteføljen, og hverken mislighold eller tap har økt.
Konsernet har et langsiktig mål for ren kjernekapitaldekning på 17,2 prosent. Per utgangen av tredje kvartal var ren kjernekapitaldekning 19,7 prosent og tilfredsstiller med det både egen målsetning og regulatorisk forventning. Konsernets utbyttepolitikk om at om lag halvparten av overskuddet utbetales som utbytte ligger fast. Ved fastsettelse av størrelsen på årlig utbytte vil det tas hensyn til konsernets kapitalbehov, utsikter for lønnsom vekst og strategiske planer.
SpareBank 1 SMN skal være blant de best presterende i Norden og konsernets overordnede finansielle mål er å levere en avkastning på egenkapitalen på 13 prosent over tid. Konsernets strategi ligger fast, og fokuset er på gjennomføring og realisering av effekter. Styret er fornøyd med oppnådde resultater så langt i 2023, og forventer at fusjonen med SpareBank 1 Søre Sunnmøre vil styrke konsernets markedsposisjon ytterligere fremover.
Trondheim, 1. november 2023 Styret i SpareBank 1 SMN
Styrets leder Nestleder
Kjell Bjordal Christian Stav Mette Kamsvåg
Freddy Aursø Tonje Eskeland Foss Ingrid Finboe Svendsen
Kristian Sætre Inge Lindseth Christina Straub Ansatterepresentant Ansatterepresentant
Jan-Frode Janson Konsernsjef
| Morbank | Konsern | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Januar - | Januar - | ||||||||||
| 3. kvartal | September | September | 3. kvartal | ||||||||
| 2022 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 (mill. kr) | Note | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2022 | |
| 5.128 1.308 2.484 3.388 6.490 Renteinntekter effektiv rentes metode | 6.873 3.732 2.610 1.425 5.596 | ||||||||||
| 724 | 181 | 385 | 450 1.129 Andre renteinntekter | 1.126 | 448 | 384 | 180 | 720 | |||
| 2.972 | 792 1.801 1.802 4.674 Rentekostnader | 4.679 1.802 1.803 | 791 2.977 | ||||||||
| 2.880 | 697 1.069 2.037 2.945 Netto renteinntekter | 11 3.319 2.377 1.191 | 814 3.339 | ||||||||
| 1.192 | 307 | 273 | 909 | 845 Provisjonsinntekter | 1.044 1.106 | 336 | 370 1.446 | ||||
| 90 | 25 | 34 | 66 | 88 Provisjonskostnader | 159 | 140 | 58 | 52 | 186 | ||
| 55 | 17 | 21 | 36 | 55 Andre driftsinntekter | 700 | 603 | 206 | 173 | 781 | ||
| 1.156 | 298 | 259 | 880 | 813 Netto provisjons- og andre inntekter | 12 1.586 1.568 | 484 | 491 2.042 | ||||
| 677 | 3 | 41 | 584 | 630 Utbytte | 35 | 13 | 16 | 8 | 33 | ||
| - | - | - | - | - Netto resultat fra eierinteresser | 4 | 207 | 246 | -2 | 108 | 442 | |
| -123 | 29 | 63 | -92 | 17 Netto resultat fra finansielle instrumenter 14 |
-15 | -42 | 83 | -30 | -94 | ||
| 554 | 32 | 104 | 491 | 647 Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser | 228 | 217 | 97 | 86 | 380 | ||
| 4.590 1.027 1.432 3.408 4.405 Sum inntekter | 5.133 4.163 1.772 1.391 5.760 | ||||||||||
| 661 | 179 | 220 | 505 | 590 Personalkostnader | 1.215 1.073 | 435 | 348 1.406 | ||||
| 841 | 190 | 255 | 580 | 784 Andre driftskostnader | 13 | 936 | 724 | 306 | 235 1.038 | ||
| 1.502 | 369 | 475 1.086 1.375 Sum driftskostnader | 2.152 1.797 | 741 | 583 2.443 | ||||||
| 3.088 | 658 | 957 2.322 3.030 Resultat før tap | 2.981 2.366 1.032 | 808 3.317 | |||||||
| -37 | 12 | 29 | -45 | -45 Tap på utlån, garantier m.v. | 7, 8 | -6 | -26 | 35 | 22 | -7 | |
| 3.125 | 646 | 928 2.367 3.075 Resultat før skatt | 4 2.988 2.391 | 996 | 785 3.324 | ||||||
| 631 | 159 | 287 | 438 | 592 Skattekostnad | 642 | 508 | 278 | 179 | 718 | ||
| - | - | - | - | - Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt | 2 | 96 | 133 | 22 | 10 | 179 | |
| 2.494 | 487 | 641 1.930 2.483 Periodens resultat | 2.441 2.017 | 740 | 617 2.785 | ||||||
| 60 | 12 | 26 | 44 | 84 Hybridkapitaleiernes andel av periodens resultat | 86 | 45 | 27 | 12 | 63 | ||
| 1.557 | 304 | 411 1.206 1.603 Egenkapitalbeviseiernes andel av periodens resultat | 1.521 1.201 | 471 | 374 1.658 | ||||||
| 877 | 171 | 204 | 680 | 797 Grunnfondskapitalens andel av periodens resultat | 756 | 677 | 234 | 211 | 934 | ||
| Ikke-kontrollerende eierinteressers andel av periodens resultat |
78 | 93 | 8 | 19 | 130 | ||||||
| 2.494 | 487 | 641 1.930 2.483 Periodens resultat | 2.441 2.017 | 740 | 617 2.785 | ||||||
| Resultat/Utvannet resultat per egenkapitalbevis | 20 11,14 | 9,29 | 3,28 | 2,89 12,82 |
| Morbank | Konsern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3. kvartal | Januar - September |
Januar - September |
3. kvartal | |||||||
| 2022 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 (mill. kr) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2022 | |
| 2.494 | 487 | 641 | 1.930 | 2.483 Periodens resultat | 2.441 | 2.017 | 740 | 617 | 2.785 | |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | ||||||||||
| 177 | - | - | - | - Aktuarielle gevinster og tap pensjoner | - | 171 | - | 171 | 177 | |
| -44 | - | - | - | - Skatt på estimatavvik pensjon | - | -43 | - | -43 | -44 | |
| - | - | - | - | - | Andre inntekter og kostnader tilknyttede og felleskontrollerte foretak |
2 | 7 | 1 | 1 | 4 |
| 133 | - | - | - | - Sum | 2 | 136 | 1 | 129 | 137 | |
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | ||||||||||
| 9 | 1 | 9 | -0 | 7 Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat | 7 | 3 | 9 | 3 | 9 | |
| - | - | - | - | - | Andre inntekter og kostnader tilknyttede og felleskontrollerte foretak |
-48 | 234 | -37 | 142 | 113 |
| 9 | 1 | 9 | -0 | 7 Sum | -41 | 237 | -28 | 145 | 122 | |
| 142 | 1 | 9 | -0 | 7 Sum andre inntekter og kostnader | -39 | 372 | -28 | 274 | 259 | |
| 2.636 | 488 | 650 | 1.929 | 2.491 Totalresultat | 2.402 | 2.389 | 713 | 891 | 3.044 | |
| 60 | 12 | 26 | 44 | 84 Hybridkapitaleiernes andel av periodens totalresultat | 86 | 45 | 27 | 12 | 63 | |
| 1.647 | 623 | 417 | 902 | 1.608 Egenkapitalbeviseiernes andel av periodens totalresultat | 1.495 | 1.439 | 453 | 550 | 1.823 | |
| 929 | 351 | 207 | 508 | 799 Grunnfondskapitalens andel av periodens totalresultat | 743 | 811 | 225 | 310 | 1.028 | |
| Ikke-kontrollerende eierinteressers andel av periodens totalresultat |
78 | 93 | 8 | 19 | 130 | |||||
| 2.636 | 985 | 650 | 1.454 | 2.491 Totalresultat | 2.402 | 2.389 | 713 | 891 | 3.044 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.22 | 30.9.22 | 30.9.23 (mill. kr) | Note | 30.9.23 | 30.9.22 | 31.12.22 |
| 1.171 | 317 | 1.187 Kontanter og fordringer på sentralbanker | 1.187 | 317 | 1.171 | |
| 21.972 | 26.596 | 23.574 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 12.956 | 16.773 | 11.663 | |
| 139.550 | 137.727 | 155.435 Netto utlån til kunder | 6 | 167.865 | 149.162 | 151.549 |
| 38.072 | 30.560 | 36.611 Sertifikater og obligasjoner | 18 | 36.612 | 30.561 | 38.073 |
| 6.804 | 7.242 | 8.818 Derivater | 18 | 8.818 | 7.480 | 6.804 |
| 417 | 399 | 606 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser | 18 | 1.006 | 1.974 | 840 |
| 5.063 | 4.676 | 5.436 Investering i eierinteresser | 8.093 | 7.714 | 7.873 | |
| 2.379 | 2.374 | 2.021 Investering i konsernselskaper | - | - | - | |
| 98 | 98 | 561 Virksomhet holdt for salg | 2 | 2.376 | 111 | 1.919 |
| 467 | 465 | 842 Immaterielle eiendeler | 1.074 | 864 | 663 | |
| 2.092 | 2.671 | 2.928 Øvrige eiendeler | 15 | 3.485 | 3.962 | 2.555 |
| 218.085 | 213.124 | 238.019 Eiendeler | 243.472 | 218.918 | 223.110 | |
| 14.636 | 13.715 | 12.870 Innskudd fra kredittinstitusjoner | 12.870 | 14.495 | 14.636 | |
| 122.699 | 121.148 | 138.873 Innskudd fra og gjeld til kunder | 10 | 138.230 | 120.558 | 122.010 |
| 47.474 | 46.158 | 45.956 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 17 | 45.956 | 46.158 | 47.474 |
| 8.307 | 8.024 | 9.813 Derivater | 18 | 9.813 | 8.115 | 8.307 |
| 2.067 | 2.217 | 4.421 Annen gjeld | 16 | 5.165 | 3.672 | 2.725 |
| - | - | - Virksomhet holdt for salg | 2 | 1.567 | 2 | 1.093 |
| 2.015 | 2.010 | 2.361 Ansvarlig lånekapital | 17 | 2.401 | 2.054 | 2.058 |
| 197.199 | 193.273 | 214.295 Sum gjeld | 216.001 | 195.054 | 198.303 | |
| 2.597 | 2.597 | 2.884 Eierandelskapital | 2.884 | 2.597 | 2.597 | |
| -0 | -0 | -0 Egenbeholdning eierandelskapital | -8 | -11 | -11 | |
| 895 | 895 | 2.422 Overkursfond | 2.409 | 895 | 895 | |
| 7.877 | 7.007 | 7.879 Utjevningsfond | 7.840 | 6.958 | 7.828 | |
| 840 | - | - Avsatt utbytte | - | - | 840 | |
| 474 | - | - Avsatt gaver | - | - | 474 | |
| 6.408 | 5.918 | 6.566 Grunnfondskapital | 6.566 | 5.918 | 6.408 | |
| 70 | 171 | 70 Fond for urealiserte gevinster | 70 | 171 | 70 | |
| -0 | 128 | 5 Annen egenkapital | 2.898 | 3.067 | 2.940 | |
| 1.726 | 1.206 | 1.416 Hybridkapital | 1.451 | 1.247 | 1.769 | |
| - | 1.930 | 2.483 Ordinært resultat | 2.441 | 2.017 | - | |
| Ikke-kontrollerende eierinteresser | 919 | 1.005 | 997 | |||
| 20.887 | 19.852 | 23.725 Sum egenkapital | 27.471 | 23.863 | 24.807 | |
| 218.085 | 213.124 | 238.019 Gjeld og egenkapital | 243.472 | 218.918 | 223.110 |
| Morbank | Konsern | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Januar - September | Januar - September | ||||||
| 2022 | 2022 | 2023 (mill. kr) | 2023 | 2022 | 2022 | ||
| 2.494 | 1.930 | 2.483 Resultat etter skatt | 2.441 | 2.017 | 2.785 | ||
| 77 | 57 | 116 + Av- og nedskrivninger | 106 | 83 | 117 | ||
| -37 | -45 | -45 + Tap på utlån/garantier | -6 | -26 | -7 | ||
| -324 | -252 | -391 Inntekter fra tilknyttede selskaper og felleskontroller virksomhet | -207 | -248 | -443 | ||
| -2.420 | -993 | 1.320 Andre justeringer | 1.344 | -1.032 | -2.436 | ||
| -210 | 697 | 3.483 Tilført fra årets virksomhet | 3.678 | 795 | 16 | ||
| -4.626 | -5.643 | -2.714 Reduksjon/(økning) øvrige fordringer | -2.876 | -6.144 | -4.193 | ||
| 5.155 | 5.013 | 3.997 Økning/(reduksjon) annen gjeld | 4.455 | 4.792 | 5.136 | ||
| -3.739 | -1.913 | -5.488 Reduksjon/(økning) utlån | -5.958 | -3.243 | -5.643 | ||
| -8.782 | -13.406 | -0 Reduksjon/(økning) utlån kredittinstitusjoner | 308 | -12.069 | -6.959 | ||
| 10.672 | 9.120 | 6.180 Økning/(reduksjon) innskudd kunder | 6.227 | 9.272 10.724 | |||
| 294 | -626 | -1.774 Økning/(reduksjon) innskudd kredittinstusjoner | -1.774 | -569 | -429 | ||
| -7.310 | 202 | 1.667 Reduksjon/(økning) sertifikater og obligasjoner | 1.667 | 201 | -7.311 | ||
| - | - | - Reduksjon/(økning) aksjer holdt for omsetning | - | - | 1.821 | ||
| -8.546 | -6.557 | 5.349 A) Netto likviditetsendring fra virksomhet | 5.727 | -6.966 | -6.837 | ||
| - | - | 35 Tilført kontanter og kontantekvivalenter ved fusjon | 35 | - | - | ||
| -71 | -64 | -79 Brutto investeringer bygninger/driftsmidler | -206 | -109 | -89 | ||
| -18 | - | Salg bygninger/driftsmidler | - | 276 | |||
| -5 | -0 | - Utbetalinger av kapital ved økning eierandel datterselskap | - | 637 | -1.815 | ||
| 324 | 252 | 391 Utbytte fra tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet | 391 | 252 | 324 | ||
| 6 | 6 | - | Innbetalinger fra salg av eierandeler tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet |
3 | 6 | 6 | |
| -479 | -92 | -127 Utbetalinger fra kjøp av eierandeler tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet |
-130 | -117 | -492 | ||
| 813 | 551 | 942 Reduksjon/salg aksjer og eierinteresser | 950 | 587 | 849 | ||
| -835 | -549 | -974 Økning/kjøp aksjer og eierinteresser | -990 | -557 | -846 | ||
| -265 | 104 | 189 B) Netto likviditetsendring investeringer | 54 | 698 | -1.788 | ||
| 1.000 | 1.000 | 750 Økning i ansvarlig lånekapital | 750 | 1.000 | 1.000 | ||
| -750 | -750 | -558 Reduksjon i ansvarlig lånekapital | -558 | -750 | -750 | ||
| -0 | -0 | - Utbetalinger knyttet til eierandelskapital | -169 | -21 | -21 | ||
| - | - | 3 Innbetalinger knyttet til eierandelskapital | - | - | - | ||
| -970 | -970 | -840 Utbetalt utbytte | -840 | -970 | -970 | ||
| - | - | - Utbetalt utbytte til ikke-kontrollerende eierinteresser | -65 | -162 | -162 | ||
| -547 | -547 | -474 Gaveutdeling | -474 | -547 | -547 | ||
| - | - | 116 Ny hybridkapital | 111 | - | - | ||
| 476 | - | -342 Tilbakebetaling hybridkapital | -342 | - | 476 | ||
| -60 | -44 | -84 Betalte renter hybridkapital | -86 | -45 | -63 | ||
| 16.194 | 13.225 | 5.080 Økning annen langsiktig gjeld | 5.080 | 13.225 16.194 | |||
| -6.613 | -6.397 | -9.173 Reduksjon annen langsiktig gjeld | -9.173 | -6.397 | -6.613 | ||
| 8.729 | 5.517 | -5.522 C) Netto likviditetsendringer finansiering | -5.765 | 5.332 | 8.544 | ||
| -81 | -935 | 16 A) + B) + C) Netto endringer i likvider i året | 16 | -935 | -81 | ||
| 1.252 | 1.252 | 1.171 Likviditetsbeholdning per 1.1 | 1.171 | 1.252 | 1.252 | ||
| 1.171 | 317 | 1.187 Likviditetsbeholdning ved utgangen av kvartalet | 1.187 | 317 | 1.171 | ||
| -81 | -935 | 16 Endring | 16 | -935 | -81 |
Sammenligningstall for 2022 er omarbeidet etter at SpareBank1 Markets er klassifisert som virksomhet holdt for salg
| Morbank | Innskutt Opptjent egenkapital egenkapital |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (mill. kr) | Eier andels kapital |
Over kurs fond |
Grunn fonds kapital |
Utjev nings fond |
Utbytte og gaver |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egen kapital |
Hybrid kapital |
Sum egen kapital |
| Egenkapital per 1.1.22 | 2.597 | 895 | 5.918 | 7.007 | 1.517 | 171 | - | 1.250 | 19.356 |
| Periodens resultat | - | - | 440 | 781 | 1.314 | -101 | - | 60 | 2.494 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||
| Verdiendring utlån klassifisert | |||||||||
| til virkelig verdi over totalresultat |
- | - | - | - | - | - | 9 | - | 9 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | 133 | - | 133 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | 142 | - | 142 |
| Totalresultat for perioden | - | - | 440 | 781 | 1.314 | -101 | 142 | 60 | 2.636 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||
| Utbetalt utbytte for 2021 | - | - | - | - | -970 | - | - | - | -970 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | - | - | -547 | - | - | - | -547 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | 476 | 476 |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | -60 | -60 |
| Kjøp og salg egne egenkapitalbevis |
0 | - | - | -0 | - | - | - | - | -0 |
| Andre egenkapitalføringer | - | - | 50 | 88 | - | - | -142 | - | -3 |
| Sum transaksjoner med eierne | 0 | - | 50 | 88 | -1.517 | - | -142 | 416 | -1.105 |
| Egenkapital per 31.12.22 | 2.597 | 895 | 6.408 | 7.877 | 1.314 | 70 | 0 | 1.726 | 20.887 |
| Egenkapital per 1.1.23 | 2.597 | 895 | 6.408 | 7.877 | 1.314 | 70 | 0 | 1.726 | 20.887 |
| Periodens resultat | - | - | - | - | - | - | 2.483 | - | 2.483 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||
| Verdiendring utlån klassifisert | |||||||||
| til virkelig verdi over totalresultat |
- | - | - | - | - | - | 7 | - | 7 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | 7 | - | 7 |
| Totalresultat for perioden | - | - | - | - | - | - | 2.491 | - | 2.491 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||
| Utbetalt utbytte for 2022 | - | - | - | - | -840 | - | - | - | -840 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | - | - | -474 | - | - | - | -474 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | 116 | 116 |
| Tilbakekjøp hybridkapital | -342 | -342 | |||||||
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | -84 | -84 |
| Kjøp og salg egne egenkapitalbevis |
-0 | - | - | 3 | - | - | - | - | 3 |
| Fusjon SpareBank1 Søre | 288 | 1.526 | 158 | 1.972 | |||||
| Sunnmøre | |||||||||
| Andre egenkapitalføringer | - | - | - | - | - | - | -3 | - | -3 |
| Sum transaksjoner med eierne | 287 | 1.526 | 158 | 3 | -1.314 | - | -3 | -310 | 347 |
| Egenkapital per 30.09.23 | 2.884 | 2.422 | 6.566 | 7.879 | - | 70 | 2.488 | 1.416 | 23.725 |
| Kontrollerende eierinteresser | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern | Innskutt egenkapital |
Opptjent egenkapital | ||||||||
| (mill. kr) | Eier andels kapital |
Over kurs fond |
Grunn fonds kapital |
Utjev nings fond |
Utbytte og gaver |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egen kapital |
Hybrid kapital |
IKE1) | Sum egen kapital |
| Egenkapital per 31.12.21 Implementeringseffekt IFRS 17 i SpareBank 1 |
2.588 | 895 | 5.918 | 6.974 | 1.517 | 171 | 2.896 -234 |
1.293 | 989 | 23.241 -234 |
| Gruppen 3) | ||||||||||
| Egenkapital per 1.1.22 | 2.588 | 895 | 5.918 | 6.974 | 1.517 | 171 | 2.662 | 1.293 | 989 | 23.007 |
| Periodens resultat | - | - | 440 | 781 | 1.314 | -101 | 158 | 63 | 130 | 2.785 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | - | 117 | - | - | 117 |
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat |
- | - | - | - | - | - | 9 | - | - | 9 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | 133 | - | - | 133 |
| Sum utvidede resultatposter |
- | - | - | - | - | - | 259 | - | - | 259 |
| Totalresultat for perioden | - | - | 440 | 781 | 1.314 | -101 | 417 | 63 | 130 | 3.044 |
| Transaksjoner med eierne |
||||||||||
| Utbetalt utbytte for 2021 | - | - | - | - | -970 | - | - | - | - | -970 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål |
- | - | - | - | -547 | - | - | - | - | -547 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | 476 | - | 476 |
| Tilbakekjøp hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | -63 | - | -63 | |
| Kjøp og salg av egne egenkapitalbevis |
0 | - | - | -0 | - | - | - | - | - | -0 |
| Egne egenkapitalbevis i SB1 Markets 2) |
-2 | - | - | -16 | - | - | -2 | - | - | -21 |
| Andre egenkapitalføringer | - | - | 50 | 88 | - | - | -149 | - | -11 | |
| Andre transaksjoner tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | - | 13 | - | - | 13 |
| Endring ikke kontrollerende eierinteresser |
- | - | - | - | - | - | - | - | -122 | -122 |
| Sum transaksjoner med eierne |
-2 | - | 50 | 72 | -1.517 | - | -138 | 413 | -122 | -1.244 |
| Egenkapital per 31.12.22 | 2.586 | 895 | 6.408 | 7.828 | 1.314 | 70 | 2.940 | 1.769 | 997 | 24.807 |
1) IKE = Ikke-kontrollerende eierinteresser
2) Beholdning av egne egenkapitalbevis som ledd i SpareBank 1 Markets' tradingaktivitet
3) Prinsippendringen som følge av implementering av IFRS 17 er beskrevet i Note 1 Regnskapsprinsipper
| Kontrollerende eierinteresser | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern | Innskutt egenkapital |
Opptjent egenkapital | ||||||||
| (mill. kr) | Eier andels kapital |
Over kurs fond |
Grunn fonds kapital |
Utjev nings fond |
Utbytte og gaver |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egen kapital |
Hybrid kapital |
IKE1) | Sum egen kapital |
| Egenkapital per 1.1.23 Periodens resultat |
2.586 - |
895 - |
6.408 - |
7.828 - |
1.314 - |
70 - |
2.940 2.363 |
1.769 - |
997 78 |
24.807 2.441 |
| Utvidede resultatposter Andre inntekter og kostnader tilknyttede |
||||||||||
| foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | - | -46 | - | - | -46 |
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat |
- | - | - | - | - | - | 7 | - | - | 7 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Sum utvidede resultatposter |
- | - | - | - | - | - | -39 | - | - | -39 |
| Totalresultat for perioden | - | - | - | - | - | - | 2.325 | - | 78 | 2.402 |
| Transaksjoner med eierne |
||||||||||
| Utbetalt utbytte for 2022 | - | - | - | - | -840 | - | - | - | - | -840 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål |
- | - | - | - | -474 | - | - | - | - | -474 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | 111 | - | 111 |
| Tilbakekjøp hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | -342 | - | -342 |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | -86 | - | -86 | |
| Kjøp og salg av egne egenkapitalbevis |
-0 | - | - | 3 | - | - | - | - | - | 3 |
| Egne egenkapitalbevis i SB1 Markets2) |
3 | - | - | 10 | - | - | 2 | - | - | 16 |
| Fusjon SpareBank1 Søre Sunnmøre |
288 | 1.513 | 158 | -93 | 1.866 | |||||
| Andre egenkapitalføringer | - | - | - | - | - | - | -5 | - | -5 | |
| Andre transaksjoner tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | - | 77 | - | - | 77 |
| Endring ikke kontrollerende eierinteresser |
- | - | - | - | - | - | - | - | -63 | -63 |
| Sum transaksjoner med eierne |
291 | 1.513 | 158 | 13 | -1.314 | - | 74 | -317 | -156 | 262 |
| Egenkapital per 30.09.23 | 2.876 | 2.409 | 6.566 | 7.840 | - | 70 | 5.339 | 1.451 | 919 | 27.471 |
1) IKE = Ikke-kontrollerende eierinteresser
2) Beholdning av egne egenkapitalbevis som ledd i SpareBank 1 Markets' tradingaktivitet
| Note 1 - Regnskapsprinsipper 27 | |
|---|---|
| Note 2 - Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger 28 | |
| Note 3 - Fusjon med SpareBank 1 Søre Sunnmøre 2. mai 2023 31 | |
| Note 4 - Segmentrapportering 33 | |
| Note 5 - Kapitaldekning 35 | |
| Note 6 - Utlån til kunder fordelt på sektor og næring 37 | |
| Note 7 - Tap på utlån og garantier 38 | |
| Note 8 - Tapsavsetning på utlån og garantier 39 | |
| Note 9 - Brutto utlån 43 | |
| Note 10 - Innskudd fra kunder fordelt på sektor og næring 45 | |
| Note 11 - Netto renteinntekter 46 | |
| Note 12 - Netto provisjons- og andre inntekter 47 | |
| Note 13 - Andre driftskostnader 48 | |
| Note 14 - Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser 49 | |
| Note 15 - Øvrige eiendeler 50 | |
| Note 16 - Annen gjeld 51 | |
| Note 17 - Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital 52 | |
| Note 18 - Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter 53 | |
| Note 19 - Likviditetsrisiko 56 | |
| Note 20 - Resultat per egenkapitalbevis 57 | |
| Note 21 - Proforma resultater fra kvartalsregnskapene 58 |
SpareBank 1 SMN avlegger kvartalsregnskapet i samsvar med børsforskrift, børsregler og International Financial Reporting Standards (IFRS), godkjent av EU, herunder IAS 34 om delårsrapportering. Kvartalsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2022. Konsernet har i denne kvartalsrapporten benyttet de samme regnskapsprinsipper og beregningsmetoder som i siste årsregnskap med unntak av implementering av IFRS 17 i det tilknyttede selskapet SpareBank 1 Gruppen, som beskrevet under.
IFRS 17 Forsikringskontrakter erstatter IFRS 4 Forsikringskontrakter og angir prinsipper for innregning, måling, presentasjon og opplysninger forsikringskontrakter. Formål med ny standard er å eliminere uensartet praksis i regnskapsføring av forsikringskontrakter og hovedtrekkene i den nye modellen er som følger:
Et estimat på nåverdien av fremtidige kontantstrømmer for en gruppe av forsikringskontrakter. Fremtidige kontantstrømmer omfatter fremtidige premieinnbetalinger og utbetalinger av forsikringsoppgjør, erstatninger og andre utbetalinger til forsikringstaker. Estimatet skal ta hensyn til en eksplisitt justering for risiko og estimatene skal være basert på forholdene på balansedato.
En kontraktsmargin («Contractual Service Margin») som er lik dag én-gevinsten i estimatet av nåverdien av fremtidige kontantstrømmer fra en gruppe av forsikringskontrakter. Dette svarer til fortjenesteelementet i forsikringskontraktene som skal innregnes over den perioden tjenesten ytes, det vil si over dekningsperioden til forsikringene.
Visse endringer i estimatet for nåverdien av fremtidige kontantstrømmer justeres mot kontraktsmarginen, og innregnes derved i resultatet over gjenværende periode de aktuelle kontraktene dekker.
Effekten av endring i diskonteringsrente skal, som et valg av regnskapsprinsipp, presenteres enten i det ordinære resultatet eller i andre inntekter og kostnader.
IFRS 17 skal som et utgangspunkt anvendes retrospektivt, men det er åpnet for en modifisert retrospektiv anvendelse eller en anvendelse basert på virkelig verdi på overgangstidspunktet dersom retrospektiv anvendelse er upraktisk («impracticable»).
Ikrafttredelsestidspunktet er 1. januar 2023 med krav om at det oppgis sammenliknbare tall. Tidlig implementering er tillatt.
Effekten på egenkapitalen i konsernet som følge av at det tilknyttede selskapet SpareBank 1 Gruppen implementerer denne standarden per 1. januar 2022 er 234 millioner kroner i redusert egenkapital. Totalresultatet for 2022 fra Gruppen omarbeidet til IFRS 17/IFRS 9 er justert med 32 millioner, slik at effekten på egenkapitalen 1. januar 2023 er 202 millioner kroner. Konsernets resultat for 2022 og øvrige nøkkeltall er ikke omarbeidet.
| IFRS 17 effekter for SMN | mill. kr |
|---|---|
| Implementering IFRS 17/IFRS 9 per 1. januar 2022 | -234 |
| Korrigert resultat for 2022 som følge av implementering IFRS 17/IFRS 9 | 32 |
| Implementeringseffekt på egenkapital per 1. januar 2023 | -202 |
| Per 30. September | |
| Korreksjon av sammenligningstall | 2022 |
| SMN sin andel av resultat fra SpareBank 1 Gruppen | 46 |
| Effekt av implementering IFRS 17/IFRS 9 | 61 |
| Korrigert SMN sin andel resultat fra SpareBank 1 Gruppen | 108 |
Ved utarbeidelse av konsernregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelsen av regnskapsprinsipper. Dette vil derfor påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I fjorårets årsregnskap er det redegjort nærmere for vesentlige estimater og forutsetninger i note 3 Kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper.
Sparebank 1 SMN-konsernet har innskuddspensjonsordning. For ytterligere beskrivelse av de ulike pensjonsordningene, se note 22 i årsrapporten for 2022.
Konsernets pensjonsforpliktelser regnskapsføres i henhold til IAS 19R. Estimatavvik føres derfor direkte mot egenkapitalen og presenteres under andre inntekter og kostnader.
Ytelsesordningen ble besluttet avviklet i styremøte 21.oktober 2016. Ansatte i ytelsesordningen gikk over på innskuddsbasert pensjon fra 1. januar 2017, og har mottatt fripolise på opptjente rettigheter fra ytelsesordningen. Fripoliser forvaltes av pensjonskassen som fra 1. januar 2017 er fripolisekasse. Det er opprettet en rammeavtale mellom SpareBank 1 SMN og pensjonskassen som omhandler finansiering, kapitalforvaltning mv. På grunn av ansvaret SpareBank 1 SMN fremdeles har, vil fremtidig forpliktelse måtte innarbeides i regnskapet. Styret i pensjonskassen skal være sammensatt av representanter fra konsernet og deltagere i pensjonsordningene i henhold til vedtektene i pensjonskassen.
Det er ikke foretatt ny beregning av konsernets pensjonsforpliktelser per 30. september 2023.
SpareBank 1 SMNs strategi er at eierskap som følge av misligholdte engasjementer i utgangspunktet skal ha kort varighet, normalt ikke lengre enn ett år. Investeringene bokføres til virkelig verdi i morbankens regnskap, og klassifiseres som holdt for salg.
Fra fjerde kvartal 2022 er datterselskapet SpareBank 1 Markets klassifisert som holdt for salg. Den 22. juni 2022 meldte SpareBank 1 SMN at SpareBank 1 Markets styrker satsningen innenfor kapitalmarkedet og får SpareBank 1 SR-Bank og SpareBank 1 Nord-Norge som store eiere. SpareBank 1 SR-Bank og SpareBank 1 Nord-Norge overdrar sin markets-virksomhet til SpareBank 1 Markets, og kjøper seg i tillegg opp i selskapet i form av et kontantvederlag. Etter gjennomføringen av transaksjonen vil SpareBank 1 SMN eie 39,4 prosent og SpareBank 1 Markets vil behandles som et tilknyttet selskap. Transaksjonen er avhengig av godkjennelse fra Finanstilsynet og Konkurransetilsynet, og er planlagt gjennomført i andre halvår 2023.
Resultat fra SpareBank 1 Markets er omklassifisert som følger:
| Resultatregnskap (mill. kr) | Tredje kvartal 2023 |
Tredje kvartal 2022 |
Hittil 2023 | Hittil 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 7 | 3 | -7 | 7 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | -102 | -49 | -342 | -353 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer **) | -70 | -62 | -231 | -210 |
| Sum inntekter | -166 | -108 | -580 | -556 |
| Sum driftskostnader | -142 | -105 | -470 | -411 |
| Resultat før tap | -24 | -3 | -110 | -145 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | - | - | - | |
| Resultat før skatt | -24 | -3 | -110 | -145 |
| Skatt | 2 | -6 | 15 | 12 |
| Resultat virksomhet holdt for salg | 22 | 10 | 96 | -133 |
| Virksomhetens | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Eiendeler | Gjeld | Inntekter | Kostnader | resultat | Eierandel | |
| Mavi XV AS konsern | 81 | 25 | 11 | 10 | 1 | 100 % |
| SpareBank 1 Markets | 2.294 | 1.541 | 580 | 485 | 96 | 67% |
| Sum holdt for salg | 2.376 | 1.567 | 591 | 495 | 96 |
For detaljert beskrivelse av bankens tapsmodell viser vi til note 10 i årsregnskapet for 2022.
I andre kvartal 2023 ble det for første gang anvendt en oppgradert tapsmodell som gir forslag til sentrale forutsetninger ved bruk av regresjonsanalyse og simulering. Fremtidig misligholdsnivå (PD) predikeres basert på forventet utvikling i pengemarkedsrente og arbeidsledighet. I tredje kvartal er parametere rekalibrert som følge av oppdatert misligholdsinformasjon fra 2022. Alt annet like fører det til et noe lavere nedskrivingsnivå. Fremtidig tapsnivå (LGD) simuleres basert på sikkerhetsverdier og forventninger til prisutvikling for sikkerhetsobjekter i ulike bransjer. Med SMNs forutsetninger i den oppdaterte modellen blir nedskrivningene i større grad enn tidligere allokert mot bransjer med stor rentebærende gjeld slik som eiendom, skipsfart og fiskeri. Norges Banks Pengepolitisk rapport er valgt som hovedkilde for forklaringsvariablene rente og arbeidsledighet samt forventet prisutvikling på boligeiendom i basisscenarioet. Ledelsens estimater og skjønnsmessige vurderinger om forventet utvikling for misligholds- og tapsnivå (PD og LGD) ble i stor grad basert på makroprognoser fra Pengepolitisk rapport (PPR) 3/23. I PPR 3/23 forventes stigende arbeidsledighet og økt rentenivå. Banken vurderte per 30. september 2023 at endringene i makroprognosene, sammenlignet med tilsvarende per 30. juni 2023, samlet sett tilsa noe økte PD og LGD nivå som følge av hevet rentebane i basisscenariet. Scenariovektingen er gjenstand for løpende vurdering basert på tilgjengelig informasjon.
I 2022 ble sannsynligheten for lavt scenario for bedriftsmarked ekskl. offshore økt av flere grunner - økt makroøkonomisk usikkerhet som følge av krigen i Ukraina, sterk økning i energi- og råvarepriser, utfordringer i forsyningskjedene og utsikter til varig høyere inflasjon og rentenivå. Framtidige tapsforventninger ble økt både i 2022 og i første kvartal 2023 ved at PD og LGD baner for både personmarked og bedriftsmarked ekskl. offshore ble hevet i basisscenarioet. Banken har fokusert på forventede langsiktige effekter av av et høyre rentenivå og svakere økonomisk vekst. For offshore porteføljen ble det i løpet av 2022 som følge av vesentlig bedring i marked og markedsutsikter lagt til grunn økte inntjeningsforutsetninger i simuleringene og vekt for lavt scenario ble redusert for supply og subsea. Fra første kvartal 2023 er modellnedskrivningene for offshoreporteføljen beregnet med de samme forutsetningene som for bedriftsmarkedet for øvrig. Forventet kredittap (ECL) per 30. september 2023 ble beregnet som en kombinasjon av 75 prosent forventet scenario, 15 prosent nedsidescenario og 10 prosent oppsidescenario (75/15/10 pst) for bedriftsmarkedet inkludert landbruk, og 70 prosent forventet scenario, 15 prosent nedsidescenario og 15 prosent oppsidescenario (70/15/15 pst) for personmarkedet.
Effekten av endringen av forutsetninger i 2023 er vist på linjen "Endring som skyldes endrede forutsetninger i tapsmodellen" i note 8. Nedskrivningene øker i deler av næringslivs- og personmarkedsporteføljen som følge av at vesentlig økt rentenivå og inflasjon forventes å øke fremtidige nivå for PD og LGD. Samlet utgjør dette 11 millioner kroner for banken og 3 millioner kroner for konsernet i økte nedskrivninger.
Første del av tabellen under viser fullt modellberegnet forventet kredittap på grunnlag per 30. september 2023 i de tre scenarioene, fordelt på porteføljene Privatmarked (PM), Landbruk og Bedriftsmarked (BM), som summerer seg til Morbank. I tillegg viser tabellen fullt modellberegnet forventet kredittap i datterselskapet SpareBank 1 Finans Midt-Norge (SB1 Finans MN). ECL for morbanken og datterselskapet er summert i kolonnen Konsern.
Andre del av tabellen viser porteføljefordelt ECL ved anvendt scenariovekting samt en alternativ scenariovekting med doblet sannsynlighet for nedsidescenariet.
Dersom man doblet nedsidescenarioets sannsynlighet på bekostning av basisscenariet ved utgangen av første ni måneder 2023 ville dette medført en økning i tapsavsetningene på 200 millioner kroner for morbanken og 224 millioner kroner for konsernet.
| Sum | SB 1 Finans |
SB 1 Finans |
Sum | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BM | PM | Landbruk | morbank | MN, BM | MN, PM | konsern | |
| ECL i forventet scenario | 763 | 93 | 53 | 910 | 39 | 25 | 974 |
| ECL i nedsidescenariet | 1.727 | 277 | 237 | 2.241 | 98 | 87 | 2.426 |
| ECL i oppsidescenariet | 528 | 43 | 26 | 597 | 24 | 15 | 636 |
| ECL med anvendt scenariovekting 75/15/10 | 884 | 78 | 962 | 962 | |||
| ECL med anvendt scenariovekting 60/25/15 | - | 51 | 51 | ||||
| ECL med anvendt scenariovekting 70/15/15 | 113 | 113 | 33 | 146 | |||
| Sum ECL anvendt | 884 | 113 | 78 | 1.075 | 51 | 33 | 1.159 |
| ECL med alternativ scenariovekting 60/30/10 | 1.029 | 106 | 1.134 | 1.134 | |||
| ECL med alternativ scenariovekting 35/50/15 | - | 66 | 66 | ||||
| ECL med alternativ scenariovekting 55/30/15 | 141 | 141 | 42 | 183 | |||
| SUM ECL alternativ (doblet nedside) | 1.029 | 141 | 106 | 1.275 | 66 | 42 | 1.383 |
| Endring ECL ved alternativ vekting | 145 | 28 | 28 | 200 | 15 | 9 | 224 |
Tabellen reflekterer at det er til dels betydelige forskjeller i underliggende PD- og LGD-estimater i de ulike scenarioene og at det er differensierte nivåer og nivåforskjeller mellom porteføljene. På konsernnivå er ECL i oppsidescenarioet, som i stor grad reflekterer tapsog misligholdsbildet de seneste årene, om lag 70 prosent av ECL i forventet scenario. Nedsidescenarioet gir over dobbel ECL enn i forventet scenario. Anvendt scenariovekting gir 20 prosent høyere ECL enn forventet scenario.
Sammenslåingen av SpareBank 1 Søre Sunnmøre og SpareBank 1 SMN ble gjennomført 2. mai 2023 med regnskapsmessig virkning fra samme dato. SpareBank 1 SMN er overtakende bank og fusjonen er behandlet etter oppkjøpsmetoden i samsvar med IFRS 3.
Det overordnede målet for den sammenslåtte banken er å bli den ledende bankaktøren på Sunnmøre og i Fjordane. En sammenslått bank gir økt konkurransekraft, økt tilstedeværelse og vil være attraktiv for både kunder, ansatte og eiere.
I den endelige fusjonsplanen ble bytteforholdet satt til 93,4 prosent til SpareBank 1 SMN og 6,6 prosent til Sparebank 1 Søre Sunnmøre.
Vederlaget for overtagelsen av virksomheten til Sparebank 1 Søre Sunnmøre ytes i form av nye egenkapitalbevis i SpareBank 1 SMN.
I forbindelse med sammenslåingen er eierandelskapitalen forhøyet med 288 millioner kroner ved utstedelse av 14.379.147 nye egenkapitalbevis herav 1.407.923 egenkapitalbevis til tidligere egenkapitalbeviseiere i Sparebank 1 Søre Sunnmøre og 12.971.224 egenkapitalbevis til Sparebankstiftinga Søre Sunnmøre. Dette innebærer at ett egenkapitalbevis i SpareBank 1 Søre Sunnmøre byttes med 1,4079 egenkapitalbevis i SpareBank 1 SMN.
Disse egenkapitalbevisene utstedes med pålydende 20 nok per egenkapitalbevis og til tegningskurs 103,36 nok per egenkapitalbevis, som tilsvarer siste beregnede bokført verdi per egenkapitalbevis 30. april 2023. Etter utstedelsen av nye egenkapitalbevis vil total eierandelskapital utgjøre 2.884.311.800 fordelt på 144.215.590 egenkapitalbevis pålydende 20 nok per egenkapitalbevis.
Virkelig verdi av de 14.379.147 egenkapitalbevisene som er utstedt som vederlag til egenkapitalbeviseierne i Sparebank 1 Søre Sunnmøre og Sparebankstiftinga Søre Sunnmøre er 137,10 nok per egenkapitalbevis, som tilsvarer siste omsetningskurs 2. mai 2023 i egenkapitalbeviset til SpareBank 1 SMN. Differansen mellom virkelig verdi av vederlaget til egenkapitalbeviseierne i SpareBank 1 Søre Sunnmøre før sammenslåingen og deres andel av netto egenkapital i henhold til oppkjøpsanalysen, utgjør en goodwill, og innregnes i balansen på gjennomføringstidspunktet i samsvar med IFRS 3.
I tabellen nedenfor vises vederlaget, virkelig verdi av eiendeler og gjeld fra SpareBank 1 Søre Sunnmøre samt beregning av goodwill pr. 2. mai 2023 (gjennomføringstidspunktet). Allokeringen er ikke endelig.
| Vederlag | Antall | Kurs (nok) |
Vederlag (mnok) |
|---|---|---|---|
| Eierandelskapital - Sparebank 1 Søre Sunnmøre | 1.407.923 | 103 | 146 |
| Eierandelskapital - Sparebankstiftinga Søre Sunnmøre | 12.971.224 | 103 | 1.341 |
| Sum vederlag | 14.379.147 | 1.486 |
| Virkelig verdi av identifiserbare eiendeler og forpliktelser |
Balanseført verdi 30.04.23 |
Mer/mindre verdier |
Virkelig verdi 02.05.2023 |
|---|---|---|---|
| (tall i mnok) | |||
| Kontanter og fordringer på sentralbanker | 35 | - | 35 |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 1.602 | - | 1.602 |
| Netto utlån til kunder | 10.345 | 20 | 10.365 |
| Sertifikater og obligasjoner | 206 | - | 206 |
| Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser | 566 | 23 | 589 |
| Investering i eierinteresser | 163 | 107 | 270 |
| Utsatt skattefordel | 2 | - | 2 |
| Varige driftsmidler | 48 | 15 | 63 |
| Øvrige eiendeler | 43 | - | 43 |
| Immatrielle eiendeler (kunderelasjoner) | - | 133 | 133 |
| Sum eiendeler | 13.009 | 299 | 13.307 |
| Innskudd fra kredittinstitusjoner | 9 | - | 9 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 9.994 | - | 9.994 |
| Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 1.240 | - | 1.240 |
| Utsatt skatt | - | 42 | 42 |
| Annen gjeld | 52 | - | 52 |
| Avsetning til forpliktelser | 19 | - | 19 |
| Ansvarlig lånekapital | 150 | - | 150 |
| Sum gjeld | 11.463 | 42 | 11.505 |
| Hybridkapital | 50 | 50 | |
| Netto eiendeler | 1.496 | 1.753 | |
| Goodwill | 219 | ||
| Beregnet egenkapital basert på sluttkurs 2. mai 2023 137,1 kr og bytteforhold 93,4% SpareBank 1 SMN og 6,6% SpareBank 1 Søre Sunnmøre |
1.971 |
For datterselskapene oppgis tall fra de respektive selskapsregnskapene, mens for tilknyttede og felleskontrollerte selskaper som tas inn etter egenkapitalmetoden oppgis konsernets resultatandel etter skatt samt bokført verdi av investeringen på konsernnivå.
| Sunnmøre | SB 1 | SB 1 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultatregnskap (mill. kr) | Privatmarked Næringsliv | og Fjordane |
EM 1 | Finans MN |
Regnskaps huset SMN |
Øvrig | elim | Total | |
| Netto renteinntekter | 1.326 | 971 | 412 | 1 | 376 | 3 | - | 231 | 3.319 |
| Renter av anvendt kapital | 231 | 137 | 77 | - | - | - | - | -445 | - |
| Sum renteinntekter | 1.557 | 1.108 | 490 | 1 | 376 | 3 | - | -215 | 3.319 |
| Netto provisjons- og andre inntekter |
500 | 179 | 78 | 334 | -79 | 550 | - | 24 | 1.586 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer **) |
0 | -4 | 13 | 1 | -71 | - | 278 | 10 | 228 |
| Sum inntekter | 2.057 | 1.283 | 580 | 336 | 226 | 553 | 278 | -181 | 5.133 |
| Sum driftskostnader | 769 | 282 | 202 | 289 | 89 | 453 | 68 | 2.152 | |
| Resultat før tap | 1.288 | 1.001 | 378 | 47 | 137 | 100 | 278 | -249 | 2.981 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 3 | 34 | -81 | - | 38 | - | - | -0 | -6 |
| Resultat før skatt | 1.286 | 968 | 459 | 47 | 99 | 100 | 278 | -249 | 2.988 |
| Ek-avkastning *) | 18,1 % | 24,2 % | 18,0 % | 13,0 % |
| SB 1 | SB 1 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Privat | Nærings | Finans | Regnskaps | |||||
| Resultatregnskap (mill. kr) | marked | liv | EM 1 | MN | huset SMN | Øvrig | elim | Total |
| Netto renteinntekter | 930 | 977 | 4 | 339 | 1 | 127 | 2.377 | |
| Renter av anvendt kapital | 85 | 69 | - | - | - | -155 | - | |
| Sum renteinntekter | 1.015 | 1.047 | 4 | 339 | 1 | -28 | 2.377 | |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 620 | 206 | 324 | -78 | 467 | 29 | 1.568 | |
| Netto avkastning på finansielle investeringer **) | -3 | 7 | 8 | -18 | - | 265 | -42 | 217 |
| Sum inntekter | 1.631 | 1.260 | 336 | 243 | 468 | 265 | -40 | 4.163 |
| Sum driftskostnader | 705 | 348 | 271 | 83 | 392 | -2 | 1.797 | |
| Resultat før tap | 926 | 913 | 64 | 160 | 76 | 265 | -38 | 2.366 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 2 | -47 | - | 20 | - | -0 | -26 | |
| Resultat før skatt | 924 | 959 | 64 | 141 | 76 | 265 | -38 | 2.391 |
| Ek-avkastning *) | 13,5 % | 18,4 % | 12,0 % |
| SB 1 | SB 1 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Privat | Nærings | Finans | Regnskaps | |||||
| Resultatregnskap (mill. kr) | marked | liv | EM 1 | MN | huset SMN | Øvrig | elim | Total |
| Netto renteinntekter | 1.328 | 1.380 | 3 | 459 | 2 | - | 167 | 3.339 |
| Renter av anvendt kapital | 163 | 125 | - | - | - | - | -288 | - |
| Sum renteinntekter | 1.491 | 1.505 | 3 | 459 | 2 | - | -121 | 3.339 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 796 | 290 | 418 | -106 | 605 | - | 39 | 2.042 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer **) | -4 | 9 | 8 | -23 | - | 466 | -76 | 380 |
| Sum inntekter | 2.283 | 1.804 | 429 | 329 | 607 | 466 | -158 | 5.760 |
| Sum driftskostnader | 958 | 467 | 371 | 108 | 511 | 28 | 2.443 | |
| Resultat før tap | 1.325 | 1.337 | 58 | 221 | 96 | 466 | -186 | 3.317 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 29 | -66 | - | 30 | - | - | -0 | -7 |
| Resultat før skatt | 1.296 | 1.403 | 58 | 191 | 96 | 466 | -186 | 3.324 |
| Ek-avkastning *) | 13,6 % | 20,8 % | 12,3 % |
*) Regulatorisk kapital er lagt til grunn ved beregning av anvendt kapital i Privatmarked og Næringsliv. Denne kapitalen er oppgrosset til 17,2 prosent for å være i tråd med bankens kapitalmål.
| Januar - September | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| **) Spesifikasjon av øvrig virksomhet (mill. kr) | 2023 | 2022 | 2022 | |||
| SpareBank 1 Gruppen | 17 | 46 | 175 | |||
| SpareBank 1 Boligkreditt | 68 | 2 | 1 | |||
| SpareBank 1 Næringskreditt | 9 | 2 | 3 | |||
| BN Bank | 183 | 149 | 203 | |||
| SpareBank 1 Kreditt | -9 | 9 | 9 | |||
| SpareBank 1 Betaling | -30 | -9 | 13 | |||
| SpareBank 1 Forvaltning | 22 | 28 | 33 | |||
| Andre selskaper | 18 | 38 | 29 | |||
| Sum avkastning på eierinteresser | 278 | 265 | 466 | |||
| SpareBank 1 Mobilitet Holding | -71 | -18 | -23 | |||
| Sum netto avkastning på eierinteresser | 207 | 248 | 442 |
Kapitaldekning beregnes og rapporteres i samsvar med EUs kapitalkrav for banker og verdipapirforetak (CRR/CRD IV). SpareBank 1 SMN benytter interne målemetoder (Internal Rating Based Approach) for kredittrisiko. For foretaksporteføljene benyttes Avansert IRB. Bruk av IRB stiller omfattende krav til bankens organisering, kompetanse, risikomodeller og risikostyringssystemer.
Per 30. september 2023 er samlet minstekrav til ren kjernekapital 14,0 prosent. Kravet til bevaringsbuffer er 2,5 prosent, systemrisikobufferen for norske IRB-A banker 4,5 prosent og den norske motsykliske kapitalbuffer 2,5 prosent. Disse kravene er i tillegg til kravet om ren kjernekapital på 4,5 prosent. I tillegg har Finanstilsynet fastsatt et pilar 2-krav for SpareBank 1 SMN på 1,9 prosent, dog minimum 1.794 millioner kroner. Fra 30. april 2022 har SpareBank 1 SMN mottatt et nytt pilar 2-krav. Satsen på 1,9 prosent er uendret, men i tillegg må banken ha ytterligere 0,7 prosent i pilar 2-krav frem til søknad om justering av IRB-modeller er behandlet.
I henhold til CRR/CRDIV-forskiften kan ikke gjennomsnittlig risikovekt for engasjementer med pantesikkerhet i boligeiendom i Norge være lavere enn 20 prosent. Per 30. september 2023 er det både i morbank og konsern foretatt en justering for å komme opp til 20 prosent gjennomsnittlig risikovekt. Dette er i noten presentert sammen med massemarked eiendom under kredittrisiko IRB.
Systemrisikobufferen er på 4,5 prosent for de norske engasjementene. For engasjement i andre land skal det aktuelle lands sats benyttes. Per 30. september 2023 er den reelle satsen for morbank 4,45 prosent og for konsern 4,43 prosent.
Motsyklisk kapitalbuffer beregnes på differensierte satser. For engasjementer i andre land benyttes den motsyklisk kapitalbuffersatsen som er fastsatt av myndighetene i vedkommende land. Dersom landet ikke har fastsatt sats benyttes samme sats som for engasjementer i Norge med mindre Finansdepartementet fastsetter en annen sats. Per 30. september 2023 er både morbank og konsern under unntaksgrensen slik at den norske satsen benyttes på alle aktuelle engasjement.
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.22 | 30.9.22 | 30.9.23 (mill. kr) | 30.9.23 | 30.9.22 | 31.12.22 | |
| 20.887 | 19.852 | 23.725 Sum balanseført egenkapital | 27.471 | 23.863 | 24.807 | |
| -1.726 | -1.206 | -1.416 Hybridkapital inkludert i egenkapital | -1.451 | -1.247 | -1.769 | |
| -467 | -465 | -842 Utsatt skattefordel, goodwill og andre immaterielle eiendeler | -1.433 | -955 | -947 | |
| -1.314 | - | 0 Fradrag for avsatt utbytte og gaver | 0 | - | -1.314 | |
| - | - | - Ikke-kontrollerende eierinteresser bokført i annen egenkapital | -919 | -913 | -997 | |
| - | - | - | Ikke-kontrollerende eierinteresser som kan medregnes i ren kjernekapital |
805 | 701 | 784 |
| - | -1.930 | -2.483 Periodens resultat | -2.441 | -2.017 | - | |
| - | 900 | 1.222 Delårsresultat som inngår i kjernekapitalen (50 prosent (50 prosent) etter skatt av konsernresultat) |
1.177 | 986 | - | |
| -72 | -51 | -78 Verdijusteringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse |
-94 | -68 | -89 | |
| -194 | -141 | -311 Positiv verdi av justert forventet tap etter IRB-metoden | -416 | -213 | -279 | |
| - | - | - Verdiendring på sikringsinstrumenter ved kontantstrømsikring | -7 | -5 | -4 | |
| -281 | -219 | -305 Fradrag ren kjernekapital for vesentlige investeringer i finansinstitusjoner |
-292 | -449 | -417 | |
| 16.833 | 16.739 | 19.512 Sum ren kjernekapital | 22.400 | 19.683 | 19.776 | |
| 1.726 | 1.250 | 1.500 Fondsobligasjon | 1.930 | 1.615 | 2.106 | |
| -47 | -46 | -47 Fradrag kjernekapital for vesentlige investeringer i finansinstitusjoner |
-47 | -46 | -47 | |
| 18.512 | 17.943 | 20.965 Sum kjernekapital | 24.283 | 21.252 | 21.835 | |
| Tilleggskapital utover kjernekapital | ||||||
| 2.000 | 2.000 | 2.342 Ansvarlig kapital | 2.880 | 2.502 | 2.523 | |
| -210 | -208 | -213 Fradrag for vesentlige investeringer i finansinstitusjoner | -213 | -208 | -210 | |
| 1.790 | 1.792 | 2.129 Sum tilleggskapital | 2.667 | 2.294 | 2.312 | |
| 20.301 | 19.735 | 23.094 Netto ansvarlig kapital | 26.950 | 23.546 | 24.147 |
| Minimumskrav ansvarlig kapital | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1.148 | 1.123 | 1.248 Spesialiserte foretak | 1.513 | 1.315 | 1.351 |
| 901 | 945 | 988 Foretak | 1.014 | 965 | 923 |
| 1.379 | 1.352 | 1.568 Massemarked eiendom | 2.891 | 2.433 | 2.559 |
| 98 | 101 | 117 Massemarked øvrig | 120 | 104 | 100 |
| 1.249 | 1.201 | 1.361 Egenkapitalposisjoner IRB | - | - | - |
| 4.774 | 4.722 | 5.282 Sum kredittrisiko IRB | 5.538 | 4.817 | 4.933 |
| 6 | 6 | 4 Stater og sentralbanker | 6 | 6 | 6 |
| 82 | 92 | 97 Obligasjoner med fortrinnsrett | 135 | 136 | 139 |
| 403 | 361 | 361 Institusjoner | 250 | 248 | 276 |
| 187 | 117 | 139 Lokale og regionale myndigheter, offentlige foretak | 165 | 132 | 207 |
| 143 | 224 | 192 Foretak | 434 | 446 | 385 |
| 7 | 14 | 17 Massemarked | 724 | 653 | 662 |
| 27 | 29 | 41 Engasjementer med pant i fast eiendom | 134 | 111 | 109 |
| 90 | 90 | 95 Egenkapitalposisjoner | 470 | 503 | 504 |
| 97 | 87 | 111 Øvrige eiendeler | 186 | 154 | 162 |
| 1.042 | 1.020 | 1.058 Sum kredittrisiko Standardmetoden | 2.503 | 2.390 | 2.450 |
| 27 | 39 | 36 Gjeldsrisiko | 38 | 41 | 29 |
| - | - | - Egenkapitalrisiko | 16 | 16 | 10 |
| - | - | - Valutarisiko og oppgjørsrisiko | 1 | 17 | 1 |
| 458 | 433 | 488 Operasjonell risiko | 900 | 810 | 853 |
| 30 | 31 | 18 Risiko for svekket kredittverdighet for motpart (CVA) | 108 | 98 | 101 |
| 6.331 | 6.245 | 6.882 Minimumskrav ansvarlig kapital | 9.103 | 8.189 | 8.377 |
| 79.140 | 78.063 | 86.031 Beregningsgrunnlag (RWA) | 113.793 | 102.367 | 104.716 |
| 3.561 | 3.513 | 3.871 Minimumskrav ren kjernekapital, 4,5 prosent | 5.121 | 4.607 | 4.712 |
| Bufferkrav | |||||
| 1.978 | 1.952 | 2.151 Bevaringsbuffer, 2,5 prosent | 2.845 | 2.559 | 2.618 |
| 3.561 | 3.513 | 3.828 Systemrisikobuffer, 4,43 prosent på konsern | 5.041 | 4.607 | 4.712 |
| 1.583 | 1.171 | 2.151 Motsykliskbuffer, 2,5 prosent | 1.536 | 2.094 | |
| 7.123 | 2.845 | ||||
| 6.635 | 8.130 Sum bufferkrav til ren kjernekapital | 10.731 | 8.701 | 9.424 | |
| 6.149 | 6.591 | 7.511 Tilgjengelig ren kjernekapital etter bufferkrav | 6.549 | 6.375 | 5.639 |
| Kapitaldekning | |||||
| 21,3 % | 21,4 % | 22,7 % Ren kjernekapitaldekning | 19,7 % | 19,2 % | 18,9 % |
| 23,4 % | 23,0 % | 24,4 % Kjernekapitaldekning | 21,3 % | 20,8 % | 20,9 % |
| 25,7 % | 25,3 % | 26,8 % Kapitaldekning | 23,7 % | 23,0 % | 23,1 % |
| Uvektet kjernekapitalandel | |||||
| 209.285 | 197.794 | 223.857 Balanseposter | 323.045 | 283.339 | 300.772 |
| 6.234 | 6.811 | 7.874 Poster utenom balansen | 8.951 | 8.100 | 7.744 |
| -313 | -923 | -436 Øvrige justeringer | -558 | -1.736 | -419 |
| 215.205 | 203.682 | 231.295 Beregningsgrunnlag for uvektet kjernekapitalandel | 331.438 | 289.703 | 308.097 |
| 18.512 8,6 % |
17.943 8,8 % |
20.965 Kjernekapital 9,1 % Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) |
24.283 7,3 % |
21.252 7,3 % |
21.835 7,1 % |
| Morbank | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.22 | 30.9.22 | 30.9.23 (mill. kr) | 30.9.23 | 30.9.22 | 31.12.22 |
| 10.707 | 9.975 | 11.684 Jordbruk og skogbruk | 12.141 | 10.389 | 11.140 |
| 7.047 | 6.994 | 6.343 Fiske og fangst | 6.371 | 7.016 | 7.075 |
| 2.324 | 2.251 | 2.709 Havbruk | 2.978 | 2.507 | 2.656 |
| 2.563 | 2.237 | 3.241 Industri og bergverk | 3.843 | 2.833 | 3.150 |
| 4.370 | 4.298 | 6.107 Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 7.360 | 5.436 | 5.526 |
| 2.976 | 2.889 | 3.004 Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet |
3.682 | 3.471 | 3.632 |
| 5.382 | 5.313 | 5.957 Sjøfart og offshore | 5.957 | 5.313 | 5.382 |
| 18.722 | 18.392 | 20.519 Eiendomsdrift | 20.646 | 18.501 | 18.840 |
| 3.561 | 3.869 | 4.335 Forretningsmessig tjenesteyting | 5.193 | 4.530 | 4.312 |
| 5.327 | 5.756 | 4.737 Transport og annen tjenesteytende virksomhet |
5.818 | 6.721 | 6.375 |
| 1 | 104 | 4 Offentlig forvaltning | 36 | 139 | 35 |
| 1.343 | 1.673 | 1.554 Øvrige sektorer | 1.493 | 1.619 | 1.288 |
| 64.322 | 63.752 | 70.194 Sum næring | 75.516 | 68.473 | 69.411 |
| 134.841 | 133.641 | 151.599 Lønnstakere | 158.800 | 140.426 | 141.833 |
| 199.163 | 197.393 | 221.793 Sum utlån inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt |
234.316 | 208.900 | 211.244 |
| 56.876 | 57.051 | 63.616 Herav Boligkreditt | 63.616 | 57.051 | 56.876 |
| 1.739 | 1.601 | 1.761 Herav Næringskreditt | 1.761 | 1.601 | 1.739 |
| 140.549 | 138.740 | 156.417 Brutto utlån til kunder | 168.940 | 150.247 | 152.629 |
| 890 | 921 | 863 - Tapsavsetning utlån til amortisert kost | 956 | 993 | 972 |
| 109 | 92 | 118 - Tapsavsetning utlån til virkelig verdi over totalresultat |
118 | 92 | 109 |
| 139.550 | 137.727 | 155.435 Netto utlån til kunder | 167.865 | 149.162 | 151.549 |
| Januar - September | 3. kvartal | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2022 | |||||||||||
| Morbank (mill. kr) | PM*) | NL*) Totalt | PM*) | NL*) Totalt | PM*) | NL*) Totalt | PM*) | NL*) Totalt | PM*) | NL*) Totalt | |||||
| Periodens endring i | |||||||||||||||
| tapsavsetninger | 11 | -25 | -14 | 3 | -68 | -65 | -1 | 26 | 25 | 10 | 7 | 17 | 29 | -97 | -68 |
| Mertap ved konstatering | 11 | 11 | 22 | 4 | 27 | 31 | 3 | 4 | 7 | 3 | -5 | -3 | 7 | 38 | 45 |
| Inngang på tidligere konstaterte | |||||||||||||||
| utlån, garantier m.v. | -26 | -27 | -53 | -5 | -6 | -11 | -0 | -3 | -3 | -1 | -2 | -3 | -7 | -7 | -14 |
| Sum tap på utlån og garantier | -4 | -41 | -45 | 2 | -47 | -45 | 1 | 27 | 29 | 11 | 1 | 12 | 29 | -66 | -37 |
*) PM = Privatmarked, NL = Næringsliv
| Januar - September 3. kvartal |
|||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 2022 |
2023 2022 |
2022 | |||||||||||||
| Konsern (mill. kr) | PM*) | NL*) Totalt | PM*) | NL*) Totalt | PM*) | NL*) Totalt | PM*) | NL*) Totalt | PM*) | NL*) Totalt | |||||
| Periodens endring i tapsavsetninger |
15 | -18 | -3 | 10 | -65 | -55 | -0 | 25 | 25 | 14 | 12 | 26 | 38 | -86 | -48 |
| Mertap ved konstatering | 45 | 24 | 70 | 9 | 32 | 41 | 4 | 10 | 13 | 5 | -5 | -0 | 13 | 45 | 58 |
| Inngang på tidligere konstaterte utlån, garantier m.v. |
-45 | -29 | -74 | -5 | -7 | -11 | -0 | -3 | -3 | -1 | -2 | -3 | -7 | -10 | -17 |
| Sum tap på utlån og garantier | 16 | -22 | -6 | 14 | -39 | -26 | 4 | 31 | 35 | 17 | 5 | 22 | 44 | -51 | -7 |
*) PM = Privatmarked, NL = Næringsliv
| Fusjon Søre | Endring avsetning |
Endring som skyldes |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill. kr) | 1.1.23 | Sunnmøre | for tap | konstatering | 30.9.23 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 921 | 32 | -75 | -5 | 873 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 35 | 11 | 4 | -5 | 45 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 147 | - | -4 | - | 143 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 2 | - | 18 | - | 20 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.106 | 43 | -57 | -11 | 1.081 |
| Presentert som: | |||||
| Avsetning til tap på utlån | 999 | 41 | -47 | -11 | 982 |
| Annen gjeld - avsetninger | 67 | 2 | -17 | - | 52 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 40 | 7 | - | 48 |
| Endring avsetning |
Endring som skyldes |
|||
|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill. kr) | 1.1.22 | for tap | konstatering | 30.9.22 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.298 | - 68 | -260 | 969 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 31 | 6 | -5 | 31 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 128 | - 3 | - | 125 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 1 | 1 | - | 2 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.458 | - 65 | - 265 | 1.127 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.348 | - 69 | -265 | 1.014 |
| Annen gjeld - avsetninger | 79 | 1 | - | 79 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 31 | 3 | - | 34 |
| Endring avsetning |
Endring som skyldes |
|||
|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill. kr) | 1.1.22 | for tap | konstatering | 31.12.22 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.298 | -98 | -278 | 921 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 31 | 10 | -5 | 35 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 128 | 19 | - | 147 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 1 | 1 | - | 2 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.458 | -68 | -284 | 1.106 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.348 | -65 | -284 | 999 |
| Annen gjeld - avsetninger | 79 | -12 | - | 67 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 31 | 9 | - | 40 |
| Fusjon Søre | Endring avsetning |
Endring som skyldes |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | 1.1.23 | Sunnmøre | for tap | konstatering | 30.9.23 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 976 | 32 | -68 | -5 | 934 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 63 | 11 | 8 | -5 | 77 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 147 | - | -4 | - | 143 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 2 | - | 18 | - | 20 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.188 | 43 | -46 | -11 | 1.174 |
| Presentert som: | |||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.081 | 41 | -47 | -11 | 1.075 |
| Annen gjeld - avsetninger | 67 | 2 | -17 | - | 52 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 40 | 7 | - | 48 |
| Endring avsetning |
Endring som skyldes |
|||
|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | 1.1.22 | for tap | konstatering | 30.9.22 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.343 | - 65 | -261 | 1.016 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 49 | 12 | -5 | 56 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 128 | - 3 | - | 125 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 1 | 1 | -1 | 2 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.520 | -55 | -268 | 1.199 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.410 | - 59 | -267 | 1.085 |
| Annen gjeld - avsetninger | 79 | 1 | - | 79 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 31 | 3 | - | 34 |
| Endring avsetning |
Endring som skyldes |
|||
|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | 1.1.22 | for tap | konstatering | 31.12.22 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.343 | -88 | -280 | 976 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 49 | 19 | -5 | 63 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 128 | 19 | - | 147 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 1 | 1 | - | 2 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.520 | -48 | -285 | 1.188 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.410 | -45 | -285 | 1.081 |
| Annen gjeld - avsetninger | 79 | -12 | - | 67 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 31 | 9 | - | 40 |
| 30.9.23 | 30.9.22 | 31.12.22 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | ||||
| Morbank (mill.kr) | 1 | 2 | 3 | Total | 1 | 2 | 3 | Total | 1 | 2 | 3 | Total |
| Privatmarked | ||||||||||||
| Inngående balanse | 46 | 93 | 42 | 181 | 39 | 82 | 36 | 156 | 39 | 82 | 36 | 156 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 19 | -19 | -0 | - | 20 | -20 | -0 | - | 18 | -18 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -3 | 3 | -0 | - | -2 | 2 | -0 | - | -2 | 2 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -0 | -7 | 7 | - | -0 | -5 | 5 | - | -0 | -6 | 6 | - |
| Netto ny måling av tap | -26 | 14 | 10 | -3 | -26 | 16 | 2 | -8 | -24 | 20 | 7 | 4 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 12 | 15 | 2 | 29 | 13 | 11 | 2 | 26 | 17 | 24 | 4 | 45 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -13 | -25 | -4 | -42 | -9 | -20 | -2 | -32 | -12 | -24 | -3 | -39 |
| Endring som skyldes endrede forutsetninger |
8 | 21 | -1 | 28 | 4 | 12 | -0 | 16 | 9 | 13 | -2 | 20 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) |
0 | 0 | -5 | -5 | - | - | -5 | -5 | - | - | -5 | -5 |
| Utgående balanse | 43 | 94 | 49 | 187 | 39 | 78 | 36 | 154 | 46 | 93 | 42 | 181 |
| Næringsliv | ||||||||||||
| Inngående balanse | 138 | 298 | 421 | 858 | 84 | 268 | 871 | 1.223 | 84 | 268 | 871 | 1.223 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 49 | -46 | -3 | - | 34 | -33 | -1 | - | 75 | -74 | -1 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -12 | 20 | -7 | - | -5 | 96 | -91 | - | -5 | 97 | -92 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -1 | -4 | 4 | - | -1 | -2 | 4 | - | -1 | -3 | 4 | - |
| Netto ny måling av tap | -26 | 22 | -6 | -9 | 21 | -9 | -2 | 10 | -67 | -35 | -66 | -168 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 68 | 28 | 23 | 120 | 66 | 19 | 4 | 89 | 49 | 34 | 4 | 87 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -34 | -54 | -12 | -101 | -27 | -19 | -24 | -70 | -33 | -31 | -24 | -88 |
| Endring som skyldes endringer i forutsetninger |
-16 | 8 | -13 | -20 | -59 | 5 | -43 | -98 | 37 | 41 | 4 | 83 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) |
- | - | -5 | -5 | - | - | -260 | -260 | - | - | -278 | -278 |
| Utgående balanse | 166 | 273 | 403 | 842 | 112 | 326 | 456 | 894 | 138 | 298 | 421 | 858 |
| Total balanseført tapsavsetning | 209 | 368 | 452 | 1.029 | 152 | 404 | 492 | 1.048 | 184 | 391 | 463 | 1.039 |
| 30.9.23 | 30.9.22 | 31.12.22 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | ||||
| Konsern (mill. kr) | 1 | 2 | 3 | Total | 1 | 2 | 3 | Total | 1 | 2 | 3 | Total |
| Privatmarked | ||||||||||||
| Inngående balanse | 55 | 107 | 47 | 209 | 45 | 89 | 40 | 174 | 45 | 89 | 40 | 174 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 21 | -21 | -0 | - | 22 | -22 | -0 | - | 20 | -20 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -4 | 5 | -1 | - | -3 | 3 | -1 | - | -3 | 3 | -1 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -1 | -8 | 9 | - | -0 | -5 | 5 | - | -0 | -7 | 7 | - |
| Netto ny måling av tap | -27 | 19 | 13 | 5 | -26 | 20 | 3 | -2 | -24 | 25 | 8 | 9 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 16 | 18 | 2 | 36 | 18 | 14 | 2 | 33 | 22 | 30 | 4 | 56 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -14 | -28 | -7 | -50 | -11 | -21 | -4 | -35 | -13 | -26 | -4 | -43 |
| Endring som skyldes endrede forutsetninger |
7 | 19 | -2 | 24 | 4 | 11 | -1 | 14 | 8 | 13 | -3 | 18 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) |
- | - | -5 | -5 | - | - | -5 | -5 | - | - | -5 | -5 |
| Utgående balanse | 53 | 110 | 55 | 218 | 49 | 89 | 41 | 179 | 55 | 107 | 47 | 209 |
| Næringsliv | ||||||||||||
| Inngående balanse | 151 | 311 | 450 | 912 | 94 | 278 | 896 | 1.268 | 94 | 278 | 896 | 1.268 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 54 | -50 | -3 | - | 37 | -35 | -1 | - | 77 | -76 | -1 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -14 | 21 | -7 | - | -6 | 98 | -91 | 0 | -7 | 99 | -92 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -1 | -4 | 5 | - | -1 | -2 | 4 | - | -2 | -3 | 4 | - |
| Netto ny måling av tap | -26 | 30 | -12 | -9 | 21 | -5 | 9 | 25 | -68 | -30 | -47 | -145 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 78 | 32 | 25 | 134 | 71 | 20 | 4 | 95 | 55 | 35 | 5 | 95 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -36 | -55 | -13 | -104 | -28 | -20 | -26 | -74 | -34 | -33 | -26 | -93 |
| Endring som skyldes endrede forutsetninger |
-19 | 7 | -14 | -25 | -61 | 4 | -54 | -112 | 35 | 40 | -8 | 67 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) |
- | - | -5 | -5 | - | - | -261 | -261 | - | - | -280 | -280 |
| Utgående balanse | 187 | 291 | 426 | 904 | 125 | 337 | 478 | 941 | 151 | 311 | 450 | 912 |
| Total balanseført tapsavsetning | 241 | 401 | 481 | 1.122 | 174 | 426 | 519 | 1.119 | 206 | 418 | 497 | 1.121 |
Avsetning til tap på garantier og ubenyttede kreditter
| 30.9.23 | 30.9.22 | 31.12.22 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | ||||
| Morbank og Konsern (mill. kr) | 1 | 2 | 3 | Total | 1 | 2 | 3 | Total | 1 | 2 | 3 | Total |
| Inngående balanse | 24 | 34 | 9 | 67 | 19 | 55 | 5 | 79 | 19 | 55 | 5 | 79 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 6 | -6 | -0 | - | 3 | -3 | -0 | - | 16 | -16 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -2 | 2 | -0 | - | -1 | 1 | -0 | - | -1 | 1 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -0 | -1 | 1 | - | -0 | -0 | 0 | - | -0 | -0 | 1 | - |
| Netto ny måling av tap | -1 | -3 | -5 | -9 | -11 | -1 | 5 | -7 | -16 | -3 | 3 | -15 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 2 | 1 | - | 2 | 10 | 6 | 0 | 16 | 12 | 6 | 0 | 18 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -5 | -7 | -0 | -13 | -2 | -6 | -0 | -9 | -4 | -12 | -0 | -16 |
| Endring som skyldes endrede forutsetninger |
-2 | 3 | 3 | 4 | -1 | 0 | 0 | 0 | -3 | 3 | 0 | 1 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Utgående balanse | 21 | 24 | 7 | 52 | 18 | 51 | 10 | 79 | 24 | 34 | 9 | 67 |
| Herav | ||||||||||||
| Privatmarked | 1 | 2 | 1 | |||||||||
| Næringsliv | 50 | 77 | 66 |
| 30.9.23 | 30.9.22 | 31.12.22 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | ||||
| Morbank (mill.kr) | 1 | 2 | 3 | Total | 1 | 2 | 3 | Total | 1 | 2 | 3 | Total |
| Jordbruk og skogbruk | 3 | 38 | 15 | 57 | 3 | 32 | 12 | 47 | 4 | 38 | 18 | 60 |
| Fiske og fangst | 11 | 26 | - | 37 | 10 | 11 | 0 | 21 | 11 | 12 | 0 | 23 |
| Havbruk | 7 | 1 | 0 | 8 | 2 | 1 | 1 | 4 | 3 | 1 | 1 | 5 |
| Industri og bergverk | 16 | 30 | 4 | 49 | 5 | 42 | 4 | 50 | 9 | 47 | 2 | 58 |
| Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning |
44 | 40 | 16 | 100 | 20 | 23 | 9 | 52 | 26 | 22 | 11 | 59 |
| Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet |
8 | 13 | 4 | 25 | 9 | 28 | 2 | 39 | 16 | 14 | 1 | 32 |
| Sjøfart og offshore | 8 | 46 | 150 | 204 | 18 | 144 | 200 | 362 | 19 | 117 | 184 | 320 |
| Eiendomsdrift | 40 | 95 | 21 | 155 | 27 | 47 | 28 | 102 | 34 | 55 | 28 | 117 |
| Forretningsmessig tjenesteyting | 15 | 19 | 194 | 227 | 14 | 23 | 198 | 235 | 13 | 24 | 177 | 214 |
| Transport og annen tjenesteytende virksomhet |
9 | 8 | 15 | 32 | 8 | 11 | 16 | 35 | 9 | 11 | 16 | 36 |
| Offentlig forvaltning | 0 | - | - | 0 | 0 | - | - | 0 | 0 | - | - | 0 |
| Øvrige sektorer | 0 | 0 | - | 1 | 1 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | - | 0 |
| Lønnstakere | 1 | 52 | 33 | 86 | 1 | 42 | 24 | 67 | 1 | 50 | 25 | 75 |
| Sum avsetning til tap på utlån | 162 | 368 | 452 | 982 | 117 | 404 | 492 | 1.014 | 144 | 391 | 463 | 999 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap |
48 | 48 | 34 | 34 | 40 | 40 | ||||||
| Total balanseført tapsavsetning | 209 | 368 | 452 | 1.029 | 152 | 404 | 492 | 1.048 | 184 | 391 | 463 | 1.039 |
| 30.9.23 | 30.9.22 | 31.12.22 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | ||||
| Konsern (mill.kr) | 1 | 2 | 3 | Total | 1 | 2 | 3 | Total | 1 | 2 | 3 | Total |
| Jordbruk og skogbruk | 4 | 41 | 17 | 62 | 4 | 34 | 13 | 51 | 5 | 40 | 19 | 64 |
| Fiske og fangst | 12 | 26 | 0 | 38 | 10 | 11 | 0 | 21 | 11 | 12 | 0 | 23 |
| Havbruk | 8 | 1 | 0 | 9 | 3 | 1 | 4 | 8 | 4 | 1 | 4 | 9 |
| Industri og bergverk | 19 | 34 | 4 | 57 | 9 | 45 | 6 | 59 | 11 | 50 | 8 | 70 |
| Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning |
49 | 44 | 25 | 118 | 24 | 26 | 12 | 62 | 30 | 25 | 16 | 71 |
| Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet |
12 | 16 | 5 | 33 | 10 | 29 | 5 | 44 | 17 | 15 | 2 | 34 |
| Sjøfart og offshore | 8 | 46 | 150 | 204 | 18 | 144 | 200 | 362 | 19 | 117 | 184 | 320 |
| Eiendomsdrift | 40 | 95 | 21 | 157 | 28 | 48 | 28 | 103 | 35 | 55 | 29 | 118 |
| Forretningsmessig tjenesteyting | 19 | 21 | 201 | 241 | 16 | 24 | 202 | 242 | 15 | 25 | 184 | 224 |
| Transport og annen tjenesteytende virksomhet |
12 | 12 | 20 | 43 | 11 | 14 | 21 | 46 | 12 | 16 | 21 | 49 |
| Offentlig forvaltning | 0 | - | - | 0 | 0 | - | - | 0 | 0 | - | - | 0 |
| Øvrige sektorer | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 | 0 | - | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Lønnstakere | 9 | 65 | 38 | 112 | 8 | 52 | 28 | 88 | 8 | 61 | 29 | 99 |
| Sum avsetning til tap på utlån | 193 | 401 | 481 | 1.075 | 140 | 426 | 519 | 1.085 | 166 | 418 | 497 | 1.081 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap |
48 | 48 | 34 | 34 | 40 | 40 | ||||||
| Total balanseført tapsavsetning | 241 | 401 | 481 | 1.122 | 174 | 426 | 519 | 1.119 | 206 | 418 | 497 | 1.121 |
| 30.9.23 Trinn 1 Trinn 2 Trinn 3 |
30.9.22 | 31.12.22 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill. kr) | Total | Trinn 1 Trinn 2 Trinn 3 | Total | Trinn 1 Trinn 2 Trinn 3 | Total | |||||||
| Privatmarked | ||||||||||||
| Inngående balanse | 80.994 | 3.962 | 527 | 85.484 | 82.299 | 3.892 | 444 | 86.636 | 82.299 | 3.892 | 444 | 86.636 |
| Overført til (fra) trinn 1 |
990 | -965 | -25 | - | 1.164 | -1.148 | -16 | - | 1.075 | -1.060 | -15 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 |
-1.290 | 1.297 | -7 | - | -1.133 | 1.142 | -9 | - | -1.403 | 1.411 | -8 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 |
-21 | -136 | 158 | - | -25 | -96 | 121 | - | -32 | -119 | 150 | - |
| Netto økning/reduksjon saldo eksisterende utlån |
-2.010 | -71 | -8 | -2.088 | -2.241 | -90 | -14 | -2.345 | -2.501 | -106 | -15 | -2.623 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån |
36.892 | 1.117 | 186 | 38.195 | 31.416 | 695 | 87 | 32.197 | 38.691 | 1.418 | 120 | 40.229 |
| Utlån som har blitt fraregnet |
-24.578 | -1.119 | -137 | -25.835 | -31.882 | -1.230 | -113 | -33.226 | -37.136 | -1.473 | -137 | -38.746 |
| Finansielle eiendeler som har blitt konstatert |
0 | 0 | -15 | -15 | -0 | -1 | -9 | -10 | -0 | -1 | -11 | -12 |
| Utgående balanse | 90.977 | 4.085 | 679 | 95.741 | 79.599 | 3.163 | 490 | 83.253 | 80.994 | 3.962 | 527 | 85.484 |
| Næringsliv | ||||||||||||
| Inngående balanse | 43.127 | 5.883 | 1.346 | 50.356 | 38.359 | 5.186 | 2.656 | 46.201 | 38.359 | 5.186 | 2.656 | 46.201 |
| Overført til (fra) trinn 1 |
770 | -765 | -5 | - | 978 | -963 | -15 | - | 1.839 | -1.820 | -19 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 |
-2.491 | 2.491 | -1 | - | -1.593 | 2.463 | -869 | - | -1.699 | 2.606 | -908 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 |
-61 | -32 | 93 | - | -64 | -73 | 137 | - | -67 | -72 | 139 | - |
| Netto ny måling av tap | -70 | -333 | -6 | -409 | -274 | -152 | 49 | -377 | -731 | -257 | -3 | -990 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån |
12.734 | 618 | 308 | 13.660 | 12.908 | 1.016 | 93 | 14.017 | 17.124 | 1.661 | 86 | 18.872 |
| Utlån som har blitt fraregnet |
-7.664 | -578 | -305 | -8.547 | -7.590 | -912 | -504 | -9.006 | -11.697 | -1.415 | -514 | -13.625 |
| Finansielle eiendeler som har blitt konstatert |
-5 | 0 | -10 | -15 | -2 | -5 | -59 | -66 | -3 | -8 | -91 | -102 |
| Utgående balanse | 46.338 | 7.284 | 1.422 | 55.045 | 42.721 | 6.560 | 1.489 | 50.770 | 43.127 | 5.883 | 1.346 | 50.356 |
| Utlån til virkelig verdi over resultatet |
5.631 | 5.631 | 4.718 | 4.718 | 4.709 | 4.709 | ||||||
| Brutto utlån ved utgangen av perioden |
142.946 | 11.370 | 2.101 156.417 127.039 | 9.723 | 1.979 138.740 128.830 | 9.845 | 1.874 140.549 |
| 30.9.23 | 30.9.22 | 31.12.22 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | Trinn 1 Trinn 2 Trinn 3 | Total | Trinn 1 Trinn 2 Trinn 3 | Total | Trinn 1 Trinn 2 Trinn 3 | Total | ||||||
| Privatmarked | ||||||||||||
| Inngående balanse | 86.972 | 4.901 | 635 | 92.508 | 87.577 | 4.612 | 531 | 92.721 | 87.577 | 4.612 | 531 | 92.721 |
| Overført til (fra) trinn 1 |
1.199 | -1.173 | -26 | - | 1.358 | -1.341 | -17 | - | 1.278 | -1.261 | -17 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 |
-1.722 | 1.734 | -12 | - | -1.447 | 1.462 | -15 | - | -1.771 | 1.784 | -13 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 |
-34 | -190 | 223 | - | -31 | -126 | 157 | - | -40 | -151 | 190 | - |
| Netto ny måling av tap | -1.902 | -124 | -17 | -2.043 | -1.956 | -134 | -20 | -2.110 | -2.177 | -170 | -25 | -2.372 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån |
39.456 | 1.302 | 189 | 40.947 | 33.803 | 912 | 92 | 34.807 | 41.570 | 1.801 | 129 | 43.500 |
| Utlån som har blitt fraregnet |
-26.894 | -1.326 | -212 | -28.432 | -33.780 | -1.427 | -131 | -35.338 | -39.465 | -1.714 | -150 | -41.329 |
| Finansielle eiendeler som har blitt konstatert |
-0 | -0 | -15 | -15 | -0 | -1 | -9 | -10 | -0 | -1 | -11 | -12 |
| Utgående balanse | 97.075 | 5.124 | 765 102.964 | 85.524 | 3.958 | 587 | 90.070 | 86.972 | 4.901 | 635 | 92.508 | |
| Næringsliv | ||||||||||||
| Inngående balanse | 47.621 | 6.460 | 1.410 | 55.491 | 41.855 | 5.768 | 2.759 | 50.382 | 41.855 | 5.768 | 2.759 | 50.382 |
| Overført til (fra) trinn 1 |
990 | -980 | -10 | - | 1.224 | -1.184 | -40 | - | 2.090 | -2.045 | -45 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 |
-2.910 | 2.919 | -8 | - | -1.862 | 2.739 | -877 | - | -2.042 | 2.959 | -917 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 |
-79 | -67 | 146 | - | -75 | -92 | 167 | - | -97 | -88 | 185 | - |
| Netto ny måling av tap | -99 | -395 | -13 | -506 | -301 | -202 | 45 | -457 | -761 | -329 | -13 | -1.104 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån |
13.750 | 715 | 322 | 14.787 | 14.284 | 1.079 | 108 | 15.471 | 19.085 | 1.751 | 109 | 20.945 |
| Utlån som har blitt fraregnet |
-8.332 | -683 | -313 | -9.329 | -8.225 | -1.016 | -552 | -9.793 | -12.507 | -1.546 | -577 | -14.629 |
| Finansielle eiendeler som har blitt konstatert |
-5 | 0 | -10 | -15 | -2 | -5 | -59 | -66 | -3 | -8 | -91 | -102 |
| Utgående balanse | 50.936 | 7.968 | 1.524 | 60.428 | 46.897 | 7.087 | 1.551 | 55.536 | 47.621 | 6.460 | 1.410 | 55.491 |
| Utlån til virkelig verdi over resultatet |
5.548 | 5.548 | 4.640 | 4.640 | 4.631 | 4.631 | ||||||
| Brutto utlån ved utgangen av perioden |
153.559 | 13.093 | 2.289 168.940 137.062 | 11.046 | 2.139 150.247 139.224 | 11.361 | 2.044 152.629 |
| Morbank | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.22 | 30.9.22 | 30.9.23 (mill. kr) | 30.9.23 | 30.9.22 | 31.12.22 |
| 2.159 | 2.286 | 2.578 Jordbruk og skogbruk | 2.578 | 2.286 | 2.159 |
| 1.366 | 1.285 | 1.638 Fiske og fangst | 1.638 | 1.285 | 1.366 |
| 644 | 685 | 1.739 Havbruk | 1.739 | 685 | 644 |
| 2.881 | 3.149 | 2.515 Industri og bergverk | 2.515 | 3.149 | 2.881 |
| 5.534 | 6.423 | 4.538 Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 4.538 | 6.423 | 5.534 |
| 6.065 | 5.138 | 5.529 Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet | 5.529 | 5.138 | 6.065 |
| 1.198 | 1.071 | 1.234 Sjøfart og offshore | 1.234 | 1.071 | 1.198 |
| 5.645 | 6.560 | 6.755 Eiendomsdrift | 6.680 | 6.495 | 5.577 |
| 13.036 | 13.416 | 13.106 Forretningsmessig tjenesteyting | 13.106 | 13.416 | 13.036 |
| 9.364 | 9.007 | 11.660 Transport og annen tjenesteytende virksomhet | 11.216 | 8.521 | 8.856 |
| 21.690 | 20.624 | 25.367 Offentlig forvaltning | 25.367 | 20.624 | 21.690 |
| 4.800 | 3.836 | 5.048 Øvrige sektorer | 4.925 | 3.797 | 4.687 |
| 74.383 | 73.482 | 81.706 Sum næring | 81.064 | 72.892 | 73.693 |
| 48.316 | 47.666 | 57.166 Lønnstakere | 57.166 | 47.666 | 48.316 |
| 122.699 | 121.148 | 138.873 Sum innskudd | 138.230 | 120.558 | 122.010 |
| Morbank | Konsern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Januar - | Januar - | |||||||||
| 3. kvartal | September | September | 3. kvartal | |||||||
| 2022 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 (mill. kr) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2022 | |
| Renteinntekter | ||||||||||
| 435 | 115 | 259 | 249 | 639 Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner (amortisert kost) |
282 | 113 | 124 | 59 | 212 | |
| 2.814 | 723 | 1.247 | 1.907 | 3.319 Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder (amortisert kost) |
4.041 | 2.370 | 1.502 | 892 | 3.483 | |
| 1.879 | 469 | 978 | 1.232 | 2.532 | Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder (virkelig verdi over andre inntekter og kostnader) |
2.532 | 1.232 | 978 | 469 | 1.879 |
| 125 | 33 | 46 | 91 | 119 Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder (virkelig verdi over resultatet) |
119 | 91 | 46 | 33 | 125 | |
| 599 | 149 | 339 | 359 | 1.011 | Renter og lign. inntekter av sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer (virkelig verdi over resultatet) |
1.007 | 356 | 337 | 148 | 595 |
| - | - | - | - | - Andre renteinntekter | 18 | 16 | 6 | 6 | 22 | |
| 5.852 | 1.489 | 2.870 | 3.839 | 7.620 Sum renteinntekter | 7.999 | 4.179 | 2.994 | 1.605 | 6.315 | |
| Rentekostnader | ||||||||||
| 260 | 77 | 142 | 152 | 399 Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner |
399 | 152 | 142 | 77 | 260 | |
| 1.524 | 423 | 1.075 | 917 | 2.645 Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder |
2.624 | 905 | 1.069 | 417 | 1.508 | |
| 1.035 | 255 | 519 | 625 | 1.465 Renter og lignende kostnader på utstedte verdipapirer |
1.465 | 625 | 519 | 255 | 1.035 | |
| 66 | 16 | 39 | 43 | 91 Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital |
94 | 45 | 40 | 17 | 68 | |
| 7 | 2 | 2 | 25 | 30 Andre rentekostnader | 53 | 56 | 10 | 6 | 26 | |
| 79 | 20 | 23 | 39 | 44 Avgift Sparebankenes sikringsfond | 44 | 20 | 23 | 20 | 79 | |
| 2.972 | 792 | 1.801 | 1.802 | 4.674 Rentekostnader og lignende kostnader | 4.679 | 1.802 | 1.803 | 791 | 2.977 | |
| 2.880 | 697 | 1.069 | 2.037 | 2.945 Netto renteinntekter | 3.319 | 2.377 | 1.191 | 814 | 3.339 |
| Morbank | Konsern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Januar - | Januar - | |||||||||
| 3. kvartal | September | September | 3. kvartal | |||||||
| 2022 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 (mill. kr) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2022 | |
| Provisjonsinntekter | ||||||||||
| 77 | 19 | 17 | 50 | 50 Garantiprovisjon | 50 | 50 | 17 | 19 | 77 | |
| - | - | - | - | - Meglerprovisjon | 207 | 205 | 66 | 66 | 267 | |
| 44 | 11 | 11 | 32 | 35 Provisjon spareprodukter | 35 | 32 | 11 | 11 | 44 | |
| 256 | 63 | 25 | 224 | 136 Provisjon fra SpareBank 1 Boligkreditt | 136 | 224 | 25 | 63 | 256 | |
| 16 | 4 | 4 | 12 | 11 Provisjon fra SpareBank 1 Næringskreditt | 11 | 12 | 4 | 4 | 16 | |
| 475 | 129 | 127 | 346 | 358 Betalingsformidling | 355 | 343 | 126 | 128 | 471 | |
| 236 | 60 | 67 | 176 | 192 Provisjon fra forsikringstjenester | 192 | 176 | 67 | 60 | 236 | |
| 88 | 22 | 21 | 70 | 64 Andre provisjonsinntekter | 58 | 64 | 19 | 20 | 80 | |
| 1.192 | 307 | 273 | 909 | 845 Sum provisjonsinntekter | 1.044 | 1.106 | 336 | 370 | 1.446 | |
| Provisjonskostnader | ||||||||||
| 80 | 22 | 31 | 58 | 80 Betalingsformidling | 80 | 59 | 31 | 22 | 80 | |
| 11 | 3 | 3 | 8 | 9 Andre provisjonskostnader | 79 | 82 | 26 | 30 | 105 | |
| 90 | 25 | 34 | 66 | 88 Sum provisjonskostnader | 159 | 140 | 58 | 52 | 186 | |
| Andre driftsinntekter | ||||||||||
| 30 | 8 | 9 | 22 | 27 Driftsinntekter fast eiendom | 29 | 22 | 10 | 9 | 32 | |
| - | - | - | - | - Eiendomsforvaltning og -omsetning | 126 | 119 | 44 | 39 | 151 | |
| - | - | - | - | - Regnskapsførerhonorarer | 509 | 437 | 138 | 115 | 564 | |
| 25 | 9 | 11 | 15 | 28 Andre driftsinntekter | 37 | 25 | 14 | 11 | 34 | |
| 55 | 17 | 21 | 36 | 55 Sum andre driftsinntekter | 700 | 603 | 206 | 173 | 781 | |
| 1.156 | 298 | 259 | 880 | 813 Sum netto provisjons- og andre driftsinntekter |
1.586 | 1.568 | 484 | 491 | 2.042 |
| Morbank | Konsern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Januar - | Januar - | |||||||||
| 3. kvartal | September | September | 3. kvartal | |||||||
| 2022 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 (mill. kr) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2022 | |
| 304 | 71 | 89 | 217 | 273 IT-kostnader | 315 | 255 | 103 | 84 | 355 | |
| 11 | 3 | 3 | 9 | 9 Porto og verditransport | 11 | 11 | 4 | 3 | 14 | |
| 59 | 12 | 19 | 41 | 56 Markedsføring | 72 | 62 | 24 | 18 | 86 | |
| 77 | 19 | 33 | 57 | 80 Avskrivninger | 106 | 83 | 43 | 26 | 117 | |
| 46 | 11 | 12 | 36 | 37 Driftskostnader faste eiendommer | 46 | 46 | 15 | 17 | 55 | |
| 188 | 40 | 57 | 120 | 155 Kjøpte tjenester | 180 | 143 | 65 | 48 | 217 | |
| 156 | 34 | 42 | 101 | 176 Øvrige driftskostnader | 207 | 124 | 52 | 39 | 195 | |
| 841 | 190 | 255 | 580 | 784 Sum driftskostnader | 936 | 724 | 306 | 235 | 1.038 |
| Morbank | Konsern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Januar - | Januar - | |||||||||
| 3. kvartal | September | September | 3.kvartal | |||||||
| 2022 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 (mill kr) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2022 | |
| Vurdert til virkelig verdi over resultatet | ||||||||||
| -428 | -100 | 20 | -479 | -211 Verdiendring på renteinstrumenter | -211 | -478 | 20 | -100 | -427 | |
| Verdiendring på derivater/sikring | ||||||||||
| -10 | 13 | -3 | 11 | 6 | Netto verdiendring på sikrede obligasjoner og derivater *) |
6 | 11 | -3 | 13 | -10 |
| -38 | -29 | 23 | -66 | 14 Netto verdiendring på sikrede fastrente utlån og derivater |
14 | -66 | 23 | -29 | -38 | |
| 275 | 122 | 5 | 386 | 105 Øvrige derivater | 105 | 386 | 5 | 122 | 275 | |
| Inntekter fra egenkapitalinstrumenter | ||||||||||
| - | - | - | - | - Inntekter fra eierinteresser | 207 | 246 | -2 | 108 | 442 | |
| 646 | - | 36 | 574 | 615 Utbytte fra eierinteresser | - | - | - | - | - | |
| 4 | - | -3 | 4 | 4 Verdiendring og gevinst fra eierinteresser | 1 | 4 | -0 | - | 4 | |
| 30 | 3 | 5 | 9 | 14 Utbytte fra egenkapitalinstrumenter | 35 | 13 | 16 | 8 | 33 | |
| -19 | -8 | -1 | -19 | 20 Verdiendring og gevinst på egenkapitalinstrumenter |
-9 | 31 | 17 | -66 | 9 | |
| 461 | 1 | 83 | 422 | 568 | Sum netto inntekter fra finansielle eiendeler og forpliktelser til virkelig verdi |
148 | 149 | 76 | 55 | 287 |
| Vurdert til amortisert kost | ||||||||||
| -0 | 0 | -1 | -0 | -2 Verdiendring på renteinstrumenter | -2 | -0 | -1 | 0 | -0 | |
| -0 | 0 | -1 | -0 | -2 | Sum netto inntekter fra finansielle eiendeler og forpliktelser til amortisert kost |
-2 | -0 | -1 | 0 | -0 |
| 93 | 30 | 22 | 69 | 81 Netto inntekter fra valutahandel | 81 | 69 | 22 | 30 | 93 | |
| 554 | 31 | 104 | 491 | 647 Sum netto resultat fra finansielle eiendeler |
228 | 217 | 97 | 86 | 380 |
| -10 13 -3 |
posten henførbar til sikret risko | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2.145 794 -56 |
2.156 | 50 Virkelig verdi-endringer på den sikrede | 50 | 2.156 | -56 | 794 | 2.145 |
| -2.155 -781 53 |
-2.144 | *) Virkelig verdi sikring -44 Virkelig verdi-endringer på sikringsinstrumentet |
-44 | -2.144 | 53 | -781 | -2.155 |
| Morbank | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.22 | 30.9.22 | 30.9.23 (mill. kr) | 30.9.23 | 30.9.22 | 31.12.22 |
| - | 3 | 2 Utsatt skattefordel | 8 | 79 | 5 |
| 117 | 106 | 165 Varige driftsmidler | 276 | 229 | 232 |
| 223 | 231 | 267 Bruksrett eiendom | 399 | 456 | 325 |
| - | - | 0 Eiendeler holdt for salg | 0 | - | - |
| 87 | 110 | 57 Opptjente ikke mottatte inntekter | 82 | 144 | 104 |
| 262 | 645 | 1.562 Fordringer verdipapirer | 1.562 | 1.182 | 262 |
| 240 | 233 | 240 Pensjonsmidler | 240 | 233 | 240 |
| 1.164 | 1.343 | 634 Andre eiendeler | 918 | 1.639 | 1.387 |
| 2.092 | 2.671 | 2.928 Sum øvrige eiendeler | 3.485 | 3.962 | 2.555 |
| Morbank | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.22 | 30.9.22 | 30.9.23 (mill. kr) | 30.9.23 | 30.9.22 | 31.12.22 |
| 72 | 43 | 146 Utsatt skatt | 201 | 99 | 127 |
| 611 | 615 | 639 Betalbar skatt | 696 | 682 | 705 |
| 13 | 12 | - Formuesskatt | - | 12 | 13 |
| 97 | 44 | -13 Tidsavgrensninger | 330 | 594 | 388 |
| 427 | 486 | 667 Avsetninger | 667 | 486 | 427 |
| 66 | 79 | 51 Tapsavsetninger garantier og ubenyttede kreditter | 51 | 79 | 66 |
| 6 | 7 | 11 Pensjonsforpliktelser | 11 | 7 | 6 |
| 233 | 241 | 276 Leieforpliktelse | 411 | 473 | 339 |
| 97 | 79 | 8 Trasseringsgjeld | 8 | 79 | 97 |
| 73 | 64 | 174 Leverandørgjeld | 215 | 144 | 116 |
| 176 | 306 | 2.215 Gjeld verdipapirer | 2.215 | 701 | 176 |
| - | - | - Egenkapitalinstrumenter | - | 8 | - |
| 196 | 241 | 247 Annen gjeld | 360 | 309 | 265 |
| 2.067 | 2.217 | 4.421 Sum annen gjeld | 5.165 | 3.672 | 2.725 |
| Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Endring i verdipapirgjeld (mill. kr) | 1.1.23 | Emittert | Forfalt/ innløst |
Øvrige endringer |
30.9.23 |
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 42.532 | - | 9.173 | 2.592 | 35.951 |
| Senior non preferred, nominell verdi | 7.100 | 5.080 | - | -41 | 12.139 |
| Verdijusteringer | -2.438 | - | - | -175 | -2.613 |
| Påløpte renter | 280 | - | - | 200 | 480 |
| Totalt | 47.474 | 5.080 | 9.173 | 2.575 | 45.956 |
| Forfalt/ | Øvrige | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Endring i ansvarlig lånekapital (mill. kr) | 1.1.23 | Emittert | innløst | endringer | 30.9.23 |
| Ordinære ansvarlig lånekapital, nominell verdi | 2.043 | 750 | 558 | 150 | 2.385 |
| Fondsobligasjonslån, nominell verdi | - | - | - | - | - |
| Verdijusteringer | - | - | - | -5 | -5 |
| Påløpte renter | 16 | - | - | 5 | 21 |
| Totalt | 2.058 | 750 | 558 | 150 | 2.401 |
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som handles i aktive markeder er basert på markedspris på balansedagen. Et marked er betraktet som aktivt dersom markedskursene er enkelt og regelmessig tilgjengelig fra en børs, forhandler, megler, næringsgruppering, prissettingstjeneste eller reguleringsmyndighet, og disse prisene representerer faktiske og regelmessige forekommende markedstransaksjoner på armlengdes avstand. I kategorien inngår blant annet børsnoterte aksjer og statskasseveksler.
Nivå 2 består av instrumenter som verdsettes ved bruk av informasjon som ikke er noterte priser, men hvor priser er direkte eller indirekte observerbare for eiendelene eller forpliktelsene, og som også inkluderer noterte priser i ikke aktive markeder.
Hvis fastsettelse av verdi ikke er tilgjengelig i forhold til nivå 1 og 2 benyttes verdsettelsesmetoder som baserer seg på ikke-observerbar informasjon.
| Eiendeler (mill. kr) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 8.818 | - | 8.818 |
| - Obligasjoner og sertifikater | 3.404 | 33.208 | - | 36.612 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 348 | 91 | 568 | 1.006 |
| - Fastrentelån og ansvarlig lån | - | 83 | 5.547 | 5.630 |
| Finansielle eiendeler virkelig verdi over totalresultatet | ||||
| - Utlån til kunder | - | - | 91.811 | 91.811 |
| Sum eiendeler | 3.751 | 42.199 | 97.926 | 143.877 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 9.813 | - | 9.813 |
| Sum forpliktelser | - | 9.813 | - | 9.813 |
| Eiendeler (mill. kr) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 0 | 7.479 | - | 7.480 |
| - Obligasjoner og sertifikater | 2.346 | 28.215 | - | 30.561 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 1.261 | 102 | 611 | 1.974 |
| - Fastrentelån og ansvarlig lån | - | 78 | 4.640 | 4.718 |
| Finansielle eiendeler virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån til kunder | - | - | 79.839 | 79.839 |
| Sum eiendeler | 3.608 | 35.874 | 85.090 | 124.571 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 2 | 8.113 | - | 8.115 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 8 | - | - | 8 |
| Sum forpliktelser | 11 | 8.113 | - | 8.124 |
| Eiendeler (mill. kr) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 6.804 | - | 6.804 |
| - Obligasjoner og sertifikater | 3.721 | 34.352 | - | 38.073 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 140 | 130 | 570 | 840 |
| - Fastrentelån og ansvarlig lån | - | 4.630 | 4.630 | |
| Finansielle eiendeler virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån til kunder | - | - | 81.901 | 81.901 |
| Sum eiendeler | 3.861 | 41.285 | 87.102 | 132.248 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 8.307 | - | 8.307 |
| Sum forpliktelser | - | 8.307 | - | 8.307 |
| Egenkapital instrumenter til virkelig verdi |
Utlån til virkelig verdi over |
|||
|---|---|---|---|---|
| (mill. kr) | over resultatet | Fastrentelån | utvidet resultat | Sum |
| Inngående balanse | 570 | 4.630 | 81.901 | 87.101 |
| Tilgang | 27 | 1.704 | 26.333 | 28.064 |
| Fraregning | -8 | -672 | -18.920 | -19.599 |
| Nedskrivning forventet tap på utlån | - | - | -3 | -3 |
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | -22 | -116 | -1 | -139 |
| Utgående balanse | 568 | 5.547 | 89.311 | 95.425 |
| Egenkapital instrumenter til virkelig verdi |
Utlån til virkelig verdi over |
|||
|---|---|---|---|---|
| (mill. kr) | over resultatet | Fastrentelån | utvidet resultat | Sum |
| Inngående balanse 1.1.22 | 564 | 4.198 | 83.055 | 87.817 |
| Tilgang | 15 | 1.250 | 29.075 | 30.340 |
| Fraregning | -2 | -575 | -32.296 | -32.872 |
| Nedskrivning forventet tap på utlån | - | - | 2 | 2 |
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | 34 | -233 | 3 | -196 |
| Utgående balanse 30.09.22 | 610 | 4.640 | 79.839 | 85.090 |
| Egenkapital instrumenter til virkelig verdi |
Utlån til virkelig verdi over |
|||
|---|---|---|---|---|
| (mill. kr) | over resultatet | Fastrentelån | utvidet resultat | Sum |
| Inngående balanse 1.1.22 | 564 | 4.198 | 83.055 | 87.817 |
| Tilgang | 17 | 1.355 | 36.461 | 37.834 |
| Fraregning | -2 | -752 | -37.604 | -38.358 |
| Nedskrivning forventet tap på utlån | - | - | -20 | -20 |
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | -8 | -171 | 9 | -171 |
| Utgående balanse 31.12.22 | 570 | 4.630 | 81.901 | 87.102 |
Verdsettelsesmetodene som benyttes er tilpasset til hvert finansielle instrument, og har som formål å benytte mest mulig av informasjonen som er tilgjengelig i markedet. Metode for verdsettelse av finansielle instrumenter i nivå 2 og 3 er beskrevet i det følgende:
Utlånene består i hovedsak av fastrenteutlån i norske kroner. Verdien av fastrenteutlånene fastsettes ved at avtalte rentestrømmer neddiskonteres over løpetiden med en diskonteringsfaktor som er justert for marginkrav. Ved beregning av sensitivitet, er diskonteringsfaktor økt med 10 punkter.
Boliglån med flytende rente klassifisert til virkelig verdi med verdiendring over totalresultat blir verdsatt basert på pålydende saldo og forventet tap. Utlån uten vesentlig kredittrisikoforverring etter første gangs balanseføring har estimert virkelig verdi lik pålydende saldo. For utlån med en vesentlig økning i kredittrisiko etter innvilgelse eller objektive bevis for tap, beregnes forventet tap over instrumentenes levetid på linje med tapsnedskriving av utlån til amortisert kost. Estimert virkelig verdi settes lik saldo fratrukket beregnet forventet livstidstap. Dersom man dobler worst case scenarioets sannsynlighet i tapsmodellen, medfører det en reduksjon i virkelig verdi på 6 millioner kroner.
Verdivurderingen i nivå 2 baseres i hovedsak på observerbar markedsinformasjon i form av rentekurver, valutakurser og kredittmarginer til den enkelte kreditt og obligasjonens eller sertifikatets karakteristika. For papirer vurdert under nivå 3 baseres verdsettelsen på indikative priser fra tredjepart eller sammenlignbare papirer.
Aksjer som er klassifisert i nivå 3 omfatter i det vesentligste investeringer i unoterte aksjer. Disse omfatter blant annet 482 millioner kroner i Private Equity-investeringer, eiendomsfond, hedgefond og unoterte aksjer gjennom selskapet SMN Invest. Verdsettelsene er i all hovedsak basert på rapportering fra forvaltere av fondene, som benytter kontantstrømbaserte modeller eller multipler ved fastsettelse av virkelig verdi. Konsernet har ikke full tilgang til informasjon om alle elementene i disse verdsettelsene og har derfor ikke grunnlag for å fastsette alternative forutsetninger.
Finansielle derivater i nivå 2 omfatter i hovedsak valutaterminer og rente- og valutaswapper. Verdsettelsen er basert på observerbare rentekurver. I tillegg omfatter posten derivater knyttet til FRAer. Disse er verdsatt med utgangspunkt i observerbare priser i markedet. Derivater klassifisert i nivå 2 omfatter også aksjederivater knyttet til Markets' market-making aktiviteter. Hoveddelen av disse derivatene er knyttet opp mot de mest omsatte aksjene på Oslo Børs, og verdsettelsen baseres på kursutvikingen på den aktuelle/underliggende aksjen og observerbar eller beregnet volatilitet.
| Effekt av mulige alternative |
||
|---|---|---|
| (mill. kr) | Balanseført verdi | forutsetninger |
| Fastrentelån | 5.547 | -15 |
| Egenkapitalinstrumenter til virkelig verdi over resultatet * | 568 | |
| Utlån til virkelig verdi over totalresultatet | 91.811 | -6 |
* Som beskrevet over er ikke informasjon for å foreta alternative berenginger tilgjengelig
Likviditetsrisiko er risikoen for at konsernet ikke er i stand til å refinansiere sin gjeld eller finansiere økninger i eiendeler uten at det oppstår vesentlige ekstraomkostninger. Styringen av likviditetsrisikoen tar utgangspunkt i konsernets overordnede likviditetsstrategi som blir revidert og vedtatt av styret minimum årlig. Likviditetsstrategien gjenspeiler konsernets konservative risikoprofil.
Konsernet reduserer sin likviditetsrisiko gjennom retningslinjer og rammer for å oppnå en diversifisert balanse, både på aktiva- og passivasiden. Det er utarbeidet beredskapsplaner både for konsernet og SpareBank 1-alliansen for håndtering av likviditetssituasjonen i perioder med urolige kapitalmarkeder. Det kjøres månedlig stresstesting på bankens likviditetssituasjon med ulike løpetider og krisescenarier; et bankspesifikk, et markedsrelatert og en kombinasjon. Konsernet har som mål å kunne overleve i tolv måneder uten tilgang på ny finansiering samtidig som boligpriser faller med 30 prosent. Banken skal i samme periode tilfredsstille minstekrav til LCR.
Gjennomsnittlig restløpetid for gjeld stiftet ved utstedelser av verdipapirer er på 3,4 år ved utgangen av tredje kvartal 2023. Samlet LCR for konsernet var 173 prosent ved utgangen av tredje kvartal 2023 og gjennomsnittlig samlet LCR var 186 prosent for kvartalet. LCR i norske kroner var 172 prosent og LCR i euro var 435 prosent.
Egenkapitalbeviseiernes andel av resultatet er beregnet som resultat etter skatt fordelt i forhold til gjennomsnittlig antall egenkapitalbevis i regnskapsåret. Det foreligger ikke opsjonsavtaler knyttet til egenkapitalbevisene slik at utvannet resultatet er overensstemmende med resultat pr. egenkapitalbevis.
| Januar - September | |||
|---|---|---|---|
| (mill. kr) | 2023 | 2022 | 2022 |
| Grunnlag resultat som fordeles mellom EK-beviseiere og grunnfondskapital |
2.277 | 1.878 | 2.692 |
| Resultat til egenkapitalbeviseiere, fordelt etter egenkapitalbevisbrøk | 1.521 | 1.201 | 1.722 |
| Gjennomsnittlig antall utstedte egenkapitalbevis fratrukket egne bevis | 136.581.953 | 129.387.872 | 129.339.665 |
| Resultat per egenkapitalbevis | 11,14 | 9,28 | 13,31 |
| Januar - September | |||
|---|---|---|---|
| 1) Korrigert resultat | 2023 | 2022 | 2022 |
| Konsernets resultat i perioden | 2.441 | 2.017 | 2.902 |
| -ikke-kontrollerende eierinteressers andel av periodens resultat | -78 | -93 | -160 |
| - korrigert for renter på hybridkapital ført direkte mot EK | -86 | -45 | -50 |
| Korrigert resultat i perioden | 2.277 | 1.878 | 2.692 |
| (mill. kr) | 30.9.23 | 30.9.22 | 31.12.22 |
|---|---|---|---|
| Eierandelskapital | 2.884 | 2.597 | 2.597 |
| Utjevningsfond | 7.879 | 7.007 | 7.007 |
| Overkursfond | 2.422 | 895 | 895 |
| Fond for urealiserte gevinster | 47 | 109 | 109 |
| Annen egenkapital | 3 | - | - |
| A. Sum egenkapitalbeviseiernes kapital | 13.235 | 10.609 | 10.609 |
| Grunnfondskapital | 6.566 | 5.918 | 5.918 |
| Fond for urealiserte gevinster | 23 | 62 | 62 |
| Annen egenkapital | 2 | - | |
| B. Sum grunnfondskapital | 6.590 | 5.980 | 5.980 |
| Avsetning gaver | - | - | 547 |
| Avsatt utbytte | - | - | 970 |
| Egenkapital ekskl. hybridkapital | 19.825 | 16.588 | 18.106 |
| Egenkapitalbevisbrøk A/(A+B) | 66,8 % | 64,0 % | 64,0 % |
| Egenkapitalbevisbrøk til disponering | 66,8 % | 64,0 % | 64,0 % |
Proformaresultat for kvartalene er sum av kvartalsregnskapene til SpareBank 1 SMN og Sparebank 1 Søre Sunnmøre. For 2. kvartal 2023 er proformatallene slik det ville vært om fusjonen hadde vært gjennomført før 2. mai 2023.
| Konsern (mill. kr) | 2. kv | 1. kv | 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | |
| Renteinntekter | 2.683 | 2.496 | 2.255 | 1.696 | 1.421 | 1.293 |
| Rentekostnader | 1.570 | 1.404 | 1.236 | 834 | 575 | 496 |
| Netto renteinntekter | 1.113 | 1.092 | 1.018 | 862 | 846 | 797 |
| Provisjonsinntekter | 374 | 361 | 360 | 391 | 401 | 378 |
| Provisjonskostnader | 52 | 51 | 47 | 54 | 47 | 44 |
| Andre driftsinntekter | 245 | 250 | 178 | 175 | 223 | 207 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 567 | 560 | 492 | 512 | 577 | 542 |
| Utbytte | 21 | 4 | 24 | 8 | 14 | 6 |
| Netto resultat fra eierinteresser | 85 | 128 | 205 | 108 | 79 | 63 |
| Netto resultat fra finansielle instrumenter | 1 | -98 | -41 | -33 | -116 | 115 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser | 106 | 34 | 188 | 83 | -23 | 184 |
| Sum inntekter | 1.786 | 1.687 | 1.698 | 1.457 | 1.400 | 1.522 |
| Personalkostnader | 389 | 418 | 354 | 368 | 367 | 392 |
| Andre driftskostnader | 307 | 352 | 334 | 253 | 252 | 270 |
| Sum driftskostnader | 697 | 769 | 688 | 621 | 619 | 662 |
| Resultat før tap | 1.090 | 917 | 1.010 | 836 | 781 | 860 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 30 | -68 | 29 | 16 | -59 | 10 |
| Resultat før skatt | 1.060 | 986 | 982 | 820 | 840 | 849 |
| Skattekostnad | 162 | 214 | 218 | 187 | 176 | 169 |
| Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt | 37 | 38 | 46 | 10 | 87 | 37 |
| Periodens resultat | 935 | 809 | 810 | 642 | 750 | 717 |
| Konsern (mill. kr) | 2. kv | 1. kv | 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | |
| Proforma nøkkeltall | ||||||
| Egenkapitalavkastning per kvartal | 15,2% | 12,7% | 13,4% | 10,4% | 12,0% | 11,8% |
| Kostnadsprosent | 39 % | 46 % | 41 % | 43 % | 44 % | 44 % |
| Tapsprosent utlån, annualisert | 0,05 % | -0,12 % | 0,05 % | 0,03 % | -0,11 % | 0,02 % |
| Balansetall fra kvartalsregnskapene | ||||||
| Utlån til kunder (brutto) | 166.819 163.591 163.069 160.691 158.853 156.922 | |||||
| Brutto utlån til kunder inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 232.100 228.242 225.553 222.999 219.352 213.539 | |||||
| Innskudd fra kunder | 140.164 133.309 131.135 129.439 132.877 122.973 | |||||
| Innskuddsdekning eks kredittforetak | 84 % | 81 % | 80 % | 81 % | 84 % | 78 % |
| Innskuddsdekning inkl kredittforetak | 60 % | 58 % | 58 % | 58 % | 61 % | 58 % |
| Forvaltningskapital | 248.806 241.058 235.497 231.110 229.780 219.306 | |||||
| Utlånsvekst inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt i kvartalet | 1,7 % | 1,2 % | 1,1 % | 1,7 % | 2,7 % | 2,3 % |
| Innskuddsvekst i kvartalet | 5,1 % | 1,7 % | 1,3 % | -2,6 % | 8,1 % | 2,7 % |
| Konsern (mill. kr) | 3. kv | 2. kv | 1. kv | 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv | 4. kv | 3. kv |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | 2021 | 2021 | |
| Renteinntekter | 2.994 | 2.638 | 2.367 | 2.136 | 1.605 | 1.346 | 1.227 | 1.107 | 1.026 |
| Rentekostnader | 1.803 | 1.544 | 1.332 | 1.175 | 791 | 543 | 468 | 382 | 318 |
| Netto renteinntekter | 1.191 | 1.094 | 1.035 | 961 | 814 | 803 | 759 | 725 | 709 |
| Provisjonsinntekter | 336 | 367 | 341 | 340 | 370 | 378 | 358 | 405 | 407 |
| Provisjonskostnader | 58 | 51 | 50 | 45 | 52 | 46 | 42 | 47 | 47 |
| Andre driftsinntekter | 206 | 245 | 249 | 178 | 173 | 223 | 206 | 163 | 162 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 484 | 561 | 541 | 473 | 491 | 555 | 522 | 521 | 521 |
| Utbytte | 16 | 18 | 2 | 19 | 8 | 4 | 2 | 1 | 1 |
| Netto resultat fra eierinteresser | -2 | 85 | 125 | 195 | 108 | 77 | 62 | 186 | 179 |
| Netto resultat fra finansielle instrumenter | 83 | 1 | -99 | -52 | -30 | -123 | 111 | -19 | 37 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser | 97 | 103 | 28 | 163 | 86 | -43 | 175 | 168 | 217 |
| Sum inntekter | 1.772 | 1.757 | 1.604 | 1.597 | 1.391 | 1.316 | 1.456 | 1.414 | 1.447 |
| Personalkostnader | 435 | 383 | 398 | 333 | 348 | 350 | 375 | 342 | 341 |
| Andre driftskostnader | 306 | 300 | 330 | 314 | 235 | 235 | 255 | 267 | 246 |
| Sum driftskostnader | 741 | 683 | 728 | 646 | 583 | 585 | 629 | 609 | 586 |
| Resultat før tap | 1.032 | 1.074 | 875 | 951 | 808 | 731 | 827 | 805 | 861 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 35 | 29 | -71 | 19 | 22 | -48 | -0 | 32 | 31 |
| Resultat før skatt | 996 | 1.045 | 946 | 932 | 785 | 779 | 827 | 773 | 830 |
| Skattekostnad | 278 | 159 | 206 | 210 | 179 | 164 | 166 | 103 | 174 |
| Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt | 22 | 37 | 38 | 46 | 10 | 87 | 37 | 33 | 19 |
| Periodens resultat | 740 | 923 | 778 | 768 | 617 | 702 | 698 | 703 | 675 |
| Konsern (mill. kr) | 3. kv 2023 |
2. kv 2023 |
1. kv 2023 |
4. kv 2022 |
3. kv 2022 |
2. kv 2022 |
1. kv 2022 |
4. kv 2021 |
3. kv 2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lønnsomhet | |||||||||
| Egenkapitalavkastning per kvartal1) | 11,1% | 15,1% | 13,0% | 13,1% | 10,9% | 12,9% | 12,6% | 12,7% | 12,4% |
| Kostnadsprosent1) | 44 % | 41 % | 46 % | 45 % | 45 % | 43 % | 49 % | 49 % | 48 % |
| Balansetall fra kvartalsregnskapene | |||||||||
| Utlån til kunder (brutto) | 168.940 166.819 153.181 152.629 150.247 148.681 147.023 147.301 143.972 | ||||||||
| Brutto utlån til kunder inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt |
234.316 232.100 213.967 211.244 208.900 205.504 199.965 195.353 191.976 | ||||||||
| Innskudd fra kunder | 138.230 140.164 123.529 122.010 120.558 123.812 114.053 111.286 109.691 | ||||||||
| Forvaltningskapital | 243.472 248.806 228.207 223.110 218.918 217.458 207.027 198.845 200.124 | ||||||||
| Kvartalets gjennomsnittlige forvaltningskapital | 246.139 238.507 225.759 221.115 218.188 212.243 202.936 199.492 200.275 | ||||||||
| Utlånsvekst inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt i kvartalet 1) |
1,0 % | 8,5 % | 1,3 % | 1,1 % | 1,7 % | 2,8 % | 2,4 % | 1,8 % | 1,6 % |
| Innskuddsvekst i kvartalet | -1,4 % | 13,5 % | 1,2 % | 1,2 % | -2,6 % | 8,6 % | 2,5 % | 1,5 % | -0,4 % |
| Tap i % av brutto utlån inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt |
|||||||||
| Tapsprosent utlån, annualisert 1) | 0,06 % | 0,05 % -0,13 % | 0,04 % | 0,04 % -0,09 % | 0,00 % | 0,07 % | 0,07 % | ||
| Trinn 3 i prosent av brutto utlån 1) | 0,98 % | 0,99 % | 0,96 % | 0,97 % | 1,02 % | 1,08 % | 1,62 % | 1,68 % | 1,80 % |
| Soliditet | |||||||||
| Ren kjernekapitaldekningsprosent | 19,7 % | 19,1 % | 18,2 % | 18,9 % | 19,2 % | 18,8 % | 18,3 % | 18,0 % | 18,1 % |
| Kjernekapitalprosent | 21,3 % | 21,0 % | 20,1 % | 20,9 % | 20,8 % | 20,4 % | 19,8 % | 19,6 % | 19,7 % |
| Kapitaldekningsprosent | 23,7 % | 23,5 % | 22,2 % | 23,1 % | 23,0 % | 22,7 % | 21,9 % | 21,6 % | 21,8 % |
| Kjernekapital | 24.283 | 24.192 | 21.985 | 21.835 | 21.252 | 20.547 | 19.797 | 19.322 | 19.265 |
| Netto ansvarlig kapital | 26.950 | 27.106 | 24.298 | 24.147 | 23.546 | 22.910 | 21.839 | 21.333 | 21.338 |
| Likviditetsdekning (LCR) | 173 % | 188 % | 194 % | 239 % | 180 % | 204 % | 155 % | 138 % | 163 % |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) | 7,3 % | 7,2 % | 6,9 % | 7,1 % | 7,3 % | 6,9 % | 7,0 % | 6,9 % | 6,9 % |
| Egenkapitalbevis (EKB) | |||||||||
| Børskurs ved utgangen av kvartalet | 137,20 | 141,00 | 123,60 | 127,40 | 111,40 | 115,80 | 141,20 | 149,00 | 129,80 |
| Antall utstedte bevis (i mill.) 1) | 143,82 | 143,80 | 129,43 | 129,29 | 129,29 | 129,31 | 129,39 | 129,39 | 129,39 |
| Bokført egenkapital per EKB, i kr 1) | 116,39 | 112,81 | 105,63 | 109,86 | 107,19 | 102,91 | 99,55 | 103,48 | 103,57 |
| Resultat per EKB, majoritetsandel, i kr per kvartal 1) | 3,28 | 4,21 | 3,51 | 3,53 | 2,89 | 3,20 | 3,20 | 3,20 | 3,22 |
| Pris / Resultat per EKB (annualisert) 1) | 10,47 | 8,38 | 8,79 | 9,02 | 9,62 | 9,06 | 11,05 | 11,65 | 10,09 |
| Pris / Bokført egenkapital 1) | 1,18 | 1,25 | 1,17 | 1,16 | 1,04 | 1,13 | 1,42 | 1,44 | 1,25 |
OSEBX = Oslo Stock Exchange Benchmark Index OSEEX = Oslo Stock Exchange ECC Index
Totalt antall egenkapitalsbevis omsatt, i 1000
| 20 største eiere | Antall | Andel |
|---|---|---|
| Sparebankstiftinga Søre Sunnmøre | 12.971.224 | 8,99 % |
| Sparebankstiftelsen SMN | 5.463.847 | 3,79 % |
| KLP | 3.662.282 | 2,54 % |
| Pareto Aksje Norge VPF | 3.519.218 | 2,44 % |
| State Street Bank and Trust Comp | 3.433.407 | 2,38 % |
| Pareto Invest Norge AS | 2.938.362 | 2,04 % |
| VPF Eika Egenkapitalbevis | 2.586.476 | 1,79 % |
| J. P. Morgan Chase Bank, N.A., London | 2.577.652 | 1,79 % |
| VPF Alfred Berg Gamba | 2.562.032 | 1,78 % |
| VPF Odin Norge | 2.437.704 | 1,69 % |
| Danske Invest Norske Aksjer Institusjon II. | 2.345.940 | 1,63 % |
| State Street Bank and Trust Comp | 2.304.307 | 1,60 % |
| RBC Investor Services Trust | 2.039.805 | 1,41 % |
| The Northern Trust Comp | 2.032.500 | 1,41 % |
| Forsvarets personellservice | 2.014.446 | 1,40 % |
| VPF Holberg Norge | 2.000.000 | 1,39 % |
| VPF Nordea Norge | 1.847.635 | 1,28 % |
| J. P. Morgan SE | 1.833.630 | 1,27 % |
| MP Pensjon PK | 1.352.771 | 0,94 % |
| J. P. Morgan SE | 1.255.814 | 0,87 % |
| Sum 20 største eiere | 61.179.052 | 42,42 % |
| Øvrige eiere | 83.036.538 | 57,58 % |
| Utstedte egenkapitalbevis | 144.215.590 | 100 % |
SpareBank 1 SMN sitt mål er å forvalte konsernets ressurser på en måte som gir egenkapitalbeviseierne en god, stabil og konkurransedyktig avkastning i form av utbytte og kursstigning på egenkapitalbevisene.
Årsoverskuddet vil bli fordelt mellom eierkapitalen (egenkapitalbeviseierne) og grunnfondskapitalen (tidligere sparebankens fond) i samsvar med deres andel av bankens egenkapital.
SpareBank 1 SMN legger til grunn at om lag halvparten av eierkapitalens andel av overskuddet utbetales som utbytte, og tilsvarende at om lag halvparten av grunnfondskapitalens andel av overskuddet utbetales som gaver eller overføres til en stiftelse. Dette forutsatt at soliditeten er på et tilfredsstillende nivå. Ved fastsettelse av utbyttet blir det tatt hensyn til forventet resultatutvikling i en normalisert markedssituasjon, eksterne rammebetingelser og behov for kjernekapital.
Til styret i Sparebank 1 SMN
Vi har foretatt en forenklet revisorkontroll av vedlagte konsoliderte balanse for Sparebank 1 SMN per 30. september 2023 og tilhørende konsoliderte resultatregnskap, utvidet resultatregnskap, oppstilling over endringer i egenkapital og kontantstrømoppstilling for nimånedersperioden avsluttet denne dato, og av beskrivelsen av regnskapsprinsipper og andre noter. Ledelsen er ansvarlig for utarbeidelsen av delårsregnskapet og at det gir et rettvisende bilde i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering. Vår oppgave er å avgi en uttalelse om delårsregnskapet basert på vår forenklede revisorkontroll.
Vi har utført vår forenklede revisorkontroll i samsvar med ISRE 2410 for forenklet revisorkontroll av et delårsregnskap utført av foretakets valgte revisor. En forenklet revisorkontroll av delårsregnskapet består i å rette forespørsler, primært til personer med ansvar for økonomi og regnskap, og å gjennomføre analytiske og andre kontrollhandlinger. En forenklet revisorkontroll har et betydelig mindre omfang enn en revisjon utført i samsvar med de internasjonale revisjonsstandardene International Standards on Auditing (ISA-ene), og gjør oss følgelig ikke i stand til å oppnå sikkerhet om at vi er blitt oppmerksomme på alle vesentlige forhold som kunne ha blitt avdekket i en revisjon. Vi avgir derfor ikke revisjonsberetning.
Vi har ved vår forenklede revisorkontroll ikke blitt oppmerksomme på noe som gir oss grunn til å tro at det vedlagte konsoliderte delårsregnskapet ikke, i det alt vesentlige, gir et rettvisende bilde av foretakets finansielle stilling per 30. september 2023 og av resultatet og kontantstrømmene i nimånedersperioden avsluttet denne dato, i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering.
Trondheim, 1. november 2023 PricewaterhouseCoopers AS
Rune Kenneth S. Lædre Statsautorisert revisor (elektronisk signert)
| Name | Method | Date |
|---|---|---|
| Lædre, Rune Kenneth Snæbjörnsson | BANKID | 2023-11-01 10:29 |
This document package contains:
- Closing page (this page) - The original document(s) - The electronic signatures. These are not visible in the document, but are electronically integrated.
This file is sealed with a digital signature. The seal is a guarantee for the authenticity of the document.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.