Quarterly Report • May 6, 2022
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Hovedtall 3 | |
|---|---|
| Styrets beretning 5 | |
| Resultatregnskap 20 | |
| Balanse 22 | |
| Kontantstrømoppstilling 23 | |
| Endring i egenkapital 24 | |
| Noter 26 | |
| Resultater fra kvartalsregnskapene 54 | |
| Nøkkeltall fra kvartalsregnskapene 55 | |
| Egenkapitalbevis 56 | |
| Revisjonsberetning 58 |
| Januar - Mars | |||
|---|---|---|---|
| Resultatsammendrag (mill kr) | 2022 | 2021 | 2021 |
| Netto renteinntekter | 758 | 668 | 2.796 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 637 | 790 | 2.832 |
| Netto avk. på finansielle investeringer | 235 | 289 | 1.026 |
| Sum inntekter | 1.630 | 1.748 | 6.655 |
| Sum driftskostnader | 762 | 796 | 2.993 |
| Resultat før tap | 868 | 952 | 3.662 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | -0 | 59 | 161 |
| Resultat før skatt | 868 | 893 | 3.501 |
| Skattekostnad | 169 | 131 | 609 |
| Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt | -1 | 6 | 10 |
| Periodens resultat | 698 | 768 | 2.902 |
| Renter hybridkapital | 21 | 20 | 50 |
| Periodens resultat fratrukket renter hybridkapital | 677 | 748 | 2.852 |
| Balansetall | 31.3.22 | 31.3.21 | 31.12.21 |
| Brutto utlån til kunder | 147.023 | 137.471 | 147.301 |
| Brutto utlån inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 199.965 | 185.342 | 195.353 |
| Innskudd fra kunder | 114.053 | 102.390 | 111.286 |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 202.936 | 190.867 | 196.229 |
| Forvaltningskapital | 207.027 | 193.822 | 198.845 |
| Januar - Mars | |||
| Nøkkeltall | 2022 | 2021 | 2021 |
| Lønnsomhet | |||
| Egenkapitalavkastning 1) | 12,5 % | 14,8 % | 13,5 % |
| Kostnadsprosent1) | 47 % | 46 % | 45 % |
| Innskuddsdekning ekskl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 78 % | 74 % | 76 % |
| Innskuddsdekning inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt1) | 57 % | 55 % | 57 % |
| Utlånsvekst (bto.) siste 12 mnd / i kvartalet (inkl SB1 Boligkreditt og SB1 | |||
| Næringskreditt)1) | 7,9 % | 8,5 % | 6,9 % |
| Innskuddsvekst siste 12 mnd / i kvartalet | 11,4 % | 16,2 % | 14,1 % |
| Tap i % av brutto utlån inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | |||
| Tapsprosent utlån1) | |||
| 0,00 % | 0,13 % | 0,09 % | |
| Trinn 3 i prosent av brutto utlån 1) | 1,62 % | 1,66 % | 1,68 % |
| Soliditet | 31.3.22 | 31.3.21 | 31.12.21 |
| Kapitaldekningsprosent | 21,9 % | 21,9 % | 21,6 % |
| Kjernekapitaldekningsprosent | 19,8 % | 19,7 % | 19,6 % |
| Ren kjernekapitalprosent | 18,3 % | 18,0 % | 18,0 % |
| Kjernekapital | 19.797 | 18.636 | 19.322 |
| Netto ansvarlig kapital | 21.839 | 20.741 | 21.333 |
| Likviditetsreserve (LCR) | 155 % | 190 % | 138 % |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) | 7,0 % | 7,0 % | 6,9 % |
| Kontor og bemanning | |||
| Antall bankkontor | 40 | 42 | 40 |
| Antall årsverk | 1.556 | 1.544 | 1.548 |
| 1) Definert som alternativt resultatmål, se vedlegg til kvartalsrapporten |
| Egenkapitalbevis (EKB) | 31.3.22 | 31.3.21 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapitalbevisbrøk | 64 % | 64 % | 64 % | 64 % | 64,0 % | 64,0 % |
| Antall utstedte bevis (mill. kroner) 1) | 129,39 | 129,22 | 129,39 | 129,39 | 129,30 | 129,62 |
| Børskurs | 141,20 | 107,40 | 149,00 | 97,60 | 100,20 | 84,20 |
| Børsverdi (mill. kroner) | 18.270 | 13.878 | 19.279 | 12.629 | 12.956 | 10.914 |
| Bokført egenkapital per EKB (inkl. utbytte) 1) | 99,55 | 96,70 | 103,48 | 94,71 | 90,75 | 83,87 |
| Resultat per EKB, majoritetsandel 1) | 3,20 | 3,40 | 13,31 | 8,87 | 12,14 | 9,97 |
| Utbytte per EKB | 7,50 | 4,40 | 6,50 | 5,10 | ||
| Pris / Resultat per EKB 1) | 11,05 | 7,91 | 11,19 | 11,01 | 8,26 | 8,44 |
| Pris / Bokført egenkapital 1) | 1,42 | 1,11 | 1,44 | 1,03 | 1,10 | 1,00 |
1) Definert som alternativt resultatmål, se vedlegg til kvartalsrapporten
(Konserntall. Tall i parentes gjelder tilsvarende periode i fjor hvis ikke annet er nevnt).
Norges Bank økte styringsrenten til 0,75 prosent i mars. SpareBank 1 SMN har i likhet med andre banker økt rentene på utlån og innskudd.
Aktiviteten i norsk økonomi fortsatte å øke etter at smitteverntiltakene ble fjernet i vinter. Arbeidsledigheten ble ytterligere redusert og kapasitetsutnyttingen i økonomien er svært høy. Krigen i Ukraina skaper usikkerhet, men det er utsikter til at oppgangen i norsk økonomi fortsetter. Lønns- og prisveksten har vært høyere enn anslått. Økte forventninger til lønnsvekst og høyere priser på varene vi importerer vil sannsynligvis gi økt inflasjon fremover.
Krigen med påfølgende sanksjoner påvirker norsk økonomi og næringsliv både direkte og indirekte. Større usikkerhet, utfordringer i forsyningskjeder og vareknapphet påvirker internasjonal handel negativt og bidrar til økte priser på energi, mat og andre råvarer. Det er naturlig nok økt uro og volatilitet i finansmarkedene, hvor økte kredittpåslag i obligasjonsmarkedet er et resultat. Effektene på norsk økonomi forventes på tross av dette ikke å bli dramatiske med fortsatt høy sysselsetting og begrenset nedgang i forventet BNP-vekst. For SpareBank 1 SMN sin del er næringslivsporteføljen så langt i liten grad påvirket av etterdønninger av pandemien eller av krigen i Ukraina. Det understrekes at det er mange usikkerhetsfaktorer i både internasjonal og norsk økonomi i første del av 2022. Rammebetingelsene i økonomien kan endre seg raskt, og dermed også de økonomiske utsiktene.
Norges Bank signaliserer flere og relativt hyppige endringer i styringsrenten fremover, og prognosen etter rentebeslutningen i mars 2022 indikerer en styringsrente på 2,50 prosent ved utgangen av 2023. Hovedargumentet for dette er behovet for å bremse inflasjonen som følge av kapasitetsbegrensninger i økonomien og tiltagende lønns- og prisvekst.
Resultat i første kvartal ble 698 millioner kroner (768 millioner), og avkastning på egenkapitalen 12,5 prosent (14,8 prosent). Resultatet er 5 millioner kroner lavere enn i fjerde kvartal. Resultatnedgangen sammenlignet med første kvartal i fjor kan i stor grad knyttes til svakere resultater i forsikringsselskapene i SpareBank 1 Gruppen.
Resultatet per egenkapitalbevis ble 3,20 kroner (3,40) og bokført verdi per egenkapitalbevis 99,55 kroner (96,70). I fjerde kvartal 2021 var resultat per egenkapitalbevis 3,20 kroner.
Netto renteinntekter ble 758 millioner kroner (668 millioner), som var 35 millioner høyere enn i fjerde kvartal og 89 millioner kroner bedre enn samme kvartal i fjor. Markedsrente uttrykt ved NIBOR, som er en viktig komponent i bankenes finansieringskostnad, ble om lag 40 punkter høyere i første kvartal 2022 enn i fjerde kvartal og om lag 70 punkter høyere enn første kvartal 2021. Dette har resultert i lavere marginer på utlån og økte marginer på innskudd. Økte utlån og innskudd har styrket netto renteinntekter.
Netto provisjons- og andre inntekter ble redusert fra foregående kvartal med 34 millioner kroner til 637 millioner kroner (790 millioner). Endringen fra fjerde kvartal skyldes i stor grad reduserte inntekter fra verdipapirtjenester i SpareBank 1 Markets og lavere provisjonsinntekter fra SpareBank 1 Boligkreditt. Betydelig nedgang fra tilsvarende kvartal i 2021 er i hovedsak knyttet til inntekter fra verdipapirtjenester i SpareBank 1 Markets, hvor det var svært høye inntekter i første kvartal 2021.
Konsernets andel av resultater fra eierinteresser og tilknyttede selskaper var 62 millioner kroner (128 millioner). I fjerde kvartal var resultatandelen 186 millioner kroner. Nedgangen er hovedsakelig en følge av svake resultater fra forsikringsvirksomhetene i SpareBank 1 Gruppen i første kvartal.
Avkastning på finansielle instrumenter (inkludert utbytte) var 173 millioner kroner (161 millioner) og i fjerde kvartal 33 millioner kroner. Høy avkastning både i første kvartal i 2022 og 2021 er knyttet til verdiøkning på aksjer i SpareBank 1 SMN Invest.
Driftskostnadene ble 762 millioner kroner (796 millioner), i fjerde kvartal var driftskostnadene 765 millioner kroner. Sammenlignet med første kvartal i 2021 er det økte kostnader i banken, mens samlede kostnader i datterselskapene er redusert.
Netto tap på utlån og garantier ble 0 millioner kroner (59 millioner) i første kvartal og i fjerde kvartal 32 millioner kroner. Lave tap tilskrives både bedre utsikter i olje- og offshorenæringen og god økonomi blant husholdningene og næringslivet for øvrig.
Det er god vekst i utlån og innskudd. Samlede utlån økte med 7,9 prosent (8,5 prosent) og innskuddene økte med 11,4 prosent (16,2 prosent) siste 12 måneder. I første kvartal var utlånsveksten 2,4 (1,4) prosent og innskuddsveksten 2,5 prosent (5,0 prosent).
Ren kjernekapitaldekning var per 31. mars 2022 18,3 prosent (18,0 prosent), økning på 0,3 prosent fra forrige kvartal. Målsatt ren kjernekapitaldekning er 16,9 prosent, inklusive et Pilar 2-krav på 1,9 prosent. Fra 30. april 2022 har SpareBank 1 SMN mottatt et nytt pilar 2-krav. Satsen på 1,9 prosent er uendret, men
banken skal ha et midlertidig tillegg på 0,7 prosent i pilar 2-krav frem til søknad om justering av IRBmodeller er behandlet.
Finanstilsynet har besluttet at SpareBank 1 SMN skal ha en pilar 2 guidance på 1,25 prosent over samlede kapitalkrav. Med dette er bankens langsiktige mål på ren kjernekapitaldekning økt til 17,2 prosent.
Resultat per egenkapitalbevis ble 3,20 kroner (3,40). Bokført verdi var 99,55 kroner (96,70) per egenkapitalbevis. Det er i første kvartal utbetalt utbytte for 2021 på 7,50 kroner (4,40 kroner).
Kursen på bankens egenkapitalbevis (MING) var ved kvartalsskiftet 141,20 kroner (107,40).
I mars 2022 satte Norges Bank styringsrenten som forventet ytterligere opp til 0,75 prosent. Markedsrentene uttrykt ved NIBOR har også økt, og har blant annet som følge av lav likviditet i markedet økt mer enn styringsrenten. Banken har økt rentene på utlån og innskudd etter de foregående endringer i styringsrenten, og har varslet ytterligere økning på inntil 25 punkter med virkning fra 13. mai 2022.
Netto renteinntekter ble 758 millioner (668 millioner) mot 723 millioner kroner i fjerde kvartal 2021. Markedsrentene økte fra fjerde til første kvartal, og boliglånsmarginene gikk ned, mens marginene på innskudd økte. Vekst i utlån og innskudd i kvartalet, samt økt forrentning på egenkapitalen styrket netto renteinntekter.
Norges Bank har signalisert flere økninger i styringsrenten i 2022 på bakgrunn av relativt gode utsikter for økonomien og økt inflasjon. Dette kan legge ytterligere press på boliglånsmarginene, mens marginene på innskudd og forrentningen på egenkapitalen vil øke.
Provisjonsinntekter og andre driftsinntekter ble 637 millioner (790 millioner) mot 671 millioner kroner i fjerde kvartal 2021.
| Provisjonsinntekter (mill. kr) | 1. kvartal 2022 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Betalingstjenester | 60 | 72 | 49 |
| Kredittkort | 16 | 14 | 14 |
| Sparing og forvaltning | 9 | 13 | 15 |
| Forsikring | 57 | 55 | 52 |
| Garantiprovisjoner | 18 | 22 | 14 |
| Eiendomsmegling | 94 | 100 | 103 |
| Regnskapstjenester | 156 | 114 | 148 |
| Markets | 124 | 158 | 275 |
| Øvrige provisjoner | 14 | 17 | 5 |
| Provisjoner eks. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 549 | 565 | 675 |
| Provisjoner fra SB1 Boligkreditt | 84 | 102 | 112 |
| Provisjoner fra SB1 Næringskreditt | 4 | 3 | 4 |
| Sum provisjonsinntekter | 637 | 671 | 790 |
Gode kundetilbud og høy produktdekning bidrar til kundetilfredshet og en diversifisert inntektsstrøm for konsernet.
Provisjonsinntektene fra lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt utgjorde samlet 88 millioner kroner (116 millioner). I fjerde kvartal 2021 var provisjonene 105 millioner kroner. Nedgang i første kvartal 2022 skyldes lavere marginer på lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt. Selskapets finansieringskostnad som er knyttet til NIBOR har steget raskere enn banken har justert kunderentene.
Øvrige provisjonsinntekter ble 549 millioner kroner (675 millioner) mot 565 millioner kroner i fjerde kvartal. Nedgang på 16 millioner kroner fra fjerde kvartal er i hovedsak fra verdipapirtjenester i SpareBank 1 Markets og betalingsinntekter. Inntektene fra regnskapstjenester øker som følge av sesongvariasjoner.
Som følge av høy emisjonsaktivitet var det meget høye inntekter fra verdipapirtjenester i SpareBank 1 Markets i første kvartal 2021.
Avkastning på finansielle investeringer i første kvartal ble 172 millioner kroner (158 millioner) og i fjerde kvartal 32 millioner kroner. Det var aksjegevinster på 137 millioner kroner (102 millioner), i hovedsak på aksjeposter i SpareBank 1 SMN Invest. Finansielle instrumenter, herunder obligasjoner og sertifikater, hadde kurstap på 10 millioner kroner i (gevinst 20 millioner kroner) og tilskrives endrede kredittmarginer på bankens likviditetsportefølje. Inntekter fra valutaforretninger på 7 millioner kroner (15 millioner) er inntekter fra valutahandel i SpareBank 1 Markets.
| Avkastning finansielle investeringer (mill. kr) | 1. kvartal 2022 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Gevinst/(tap) på aksjer | 137 | 15 | 102 |
| Gevinst/(tap) på finansielle instrumenter | -10 | -9 | 20 |
| Gevinst/(tap) på valuta | 7 | 24 | 15 |
| Gevinst/(tap) på aksjer og aksjederivater i SpareBank 1 Markets | 37 | 1 | 20 |
| Netto resultat fra finansielle instrumenter | 172 | 32 | 158 |
Produktselskapene tilfører SpareBank 1 SMN et bredt produktspekter og provisjonsinntekter, samt avkastning på investert kapital. Samlet resultatandel fra produktselskapene og andre tilknyttede selskaper ble 62 millioner kroner (128 millioner). I fjerde kvartal var tilsvarende resultat 186 millioner kroner.
| Resultat fra eierinteresser | 1. kvartal 2022 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| SpareBank 1 Gruppen (19,5%) | 13 | 173 | 67 |
| SpareBank 1 Boligkreditt (20,9%) | -5 | -2 | 4 |
| SpareBank 1 Næringskreditt (14,9%) | -0 | 0 | 3 |
| SpareBank 1 Kreditt (19,2%) | 3 | 2 | 0 |
| BN Bank (35%) | 49 | 42 | 40 |
| SpareBank 1 Betaling (21,5%) | -5 | -9 | -1 |
| SpareBank 1 Forvaltning (19,3%) | 8 | 12 | - |
| Andre selskaper | -1 | -32 | 14 |
| Sum resultat fra tilknyttede selskaper | 62 | 186 | 128 |
Selskapet eier 100 prosent av aksjene i SpareBank 1 Forsikring, SpareBank 1 Factoring, Sparebank 1 Spleis og Modhi Finance. Gruppen er majoritetseier i Fremtind Forsikring med 65 prosent.
SpareBank 1 Gruppens resultat etter skatt i første kvartal 2022 ble 95 millioner kroner (507 millioner) og i fjerde kvartal 2021 1.079 millioner kroner. Av resultatet på 95 millioner kroner tilfaller 67 millioner kroner majoritetseierne i SpareBank 1. Egenkapitalavkastning i første kvartal 2022 ble 2,5 prosent. Det er svake resultater både i Fremtind Forsikring og SpareBank 1 Forsikring.
Fremtind Forsikring fikk et resultat i første kvartal på 79 millioner kroner (466 millioner) etter skatt. Resultatsvekkelsen skyldes et urolig aksjemarked og negativ verdiutvikling på renteporteføljen, og sterk nedgang i forsikringsresultat. Forsikringsresultatet i kvartalet var på 162 millioner kroner (467 millioner) med en skadeprosent på 70,1 prosent (63,7 prosent). Skadeprosenten i første kvartal er økt blant annet som
følge av uvanlig høyt innslag av naturskader. Finansinntektene ble minus 38 (pluss 158) millioner kroner i første kvartal.
SpareBank 1 Forsikring hadde i første kvartal 2022 et resultat på 3 millioner kroner (minus 17 millioner) etter skatt. Usikkerhet i verdipapirmarkedene svekket avkastningen på finansielle eiendeler, mens økte inntekter fra pensjonsprodukter bidro til å styrke resultatet.
Inkassoselskapet Modhi Finance oppnådde et resultat etter skatt i første kvartal på 37 millioner kroner (56 millioner). Selskapets inntekter økte som følge av nye inntektsstrømmer fra oppkjøpte porteføljer i 2021. Et godt resultat i første kvartal 2021 var i stor grad følge av oppskriving av porteføljeverdier.
Modhi og inkassoselskapet Kredinor har inngått en intensjonsavtale om fusjon, og vil bli et ledende selskap innen inkasso og gjeldsbetjening med Norden som hjemmemarked. Kredinor er noe større enn Modhi, men intensjonen er at partene skal ende opp med like eierandeler.
SpareBank 1 Factoring hadde i første kvartal et resultat på 17 millioner kroner (11 millioner), og har en positiv utvikling etter at aktiviteten hos kundene har tatt seg opp etter pandemien.
SpareBank 1 SMN sin resultatandel fra SpareBank 1 Gruppen ble 13 millioner kroner (67 millioner kroner) og i fjerde kvartal 2021 173 millioner kroner.
Selskapet ble etablert i 2021 for å styrke SpareBank 1-bankenes konkurransekraft i sparemarkedet. Odin Forvaltning, SpareBank 1 Kapitalforvaltning, SpareBank 1 SR Forvaltning og Sparebank 1 Verdipapirservice inngår i konsernet SpareBank 1 Forvaltning. SpareBank 1 SMN eier 19,3 prosent av selskapet, og resultatandelen i første kvartal var 8 millioner kroner og i fjerde kvartal 12 millioner. Resultatet er tilfredsstillende tatt i betraktning at regnskapet fortsatt er preget av en del oppstartskostnader.
SpareBank 1 Boligkreditt er etablert av bankene i SpareBank 1-alliansen for å dra nytte av markedet for obligasjoner med fortrinnsrett. Bankene selger godt sikrede boliglån til selskapet og oppnår reduserte finansieringskostnader.
Per 31. mars 2022 har banken solgt lån på samlet 51,2 milliarder kroner (46,3 milliarder) til SpareBank 1 Boligkreditt tilsvarende 38,0 prosent (36,9 prosent) av bankens samlede utlån til privatmarkedet.
Bankens eierandel er 20,9 prosent og andel av resultatet i selskapet ble minus 5 millioner kroner (4 millioner). Det negative resultatet skyldes økte kredittmarginer på selskapets likviditetsportefølje.
SpareBank 1 Næringskreditt er etablert etter samme modell og med samme administrasjon som SpareBank 1 Boligkreditt. Per 31. mars 2022 er utlån på 1,7 milliarder kroner (1,6 milliarder) solgt til SpareBank 1 Næringskreditt.
SpareBank 1 SMN sin andel av resultatet ble 0 millioner kroner (3 millioner). SpareBank 1 SMN sin eierandel er 14,9 prosent.
SpareBank 1 SMN sin andel av resultatet i første kvartal ble 3 millioner kroner (0 millioner), og SpareBank 1 SMN sine kunders portefølje av kredittkort og forbrukslån var 1.076 millioner kroner (893 millioner) og eierandelen 19,2 prosent. En betydelig del av veksten siste 12 måneder på 183 millioner kroner er knyttet til refinansieringslån.
BN Bank tilbyr boliglån og lån til næringseiendom med hovedmarked i Oslo og Østlandsområdet. BN Bank har god vekst i utlån til personmarkedskunder med 14,4 prosent siste 12 måneder (9,4 prosent) og vekst i første kvartal på 2,3 prosent (1,7 prosent). Veksten på utlån til næringslivskunder var 5,0 prosent siste 12 måneder (11,8 prosent) og en vekst på 4,2 prosent første kvartal (5,5 prosent). Samlede utlån er 53 milliarder kroner (48 milliarder).
Resultatet i BN Bank ble 143 millioner kroner (117 millioner) i første kvartal, som gir en avkastning på egenkapitalen på 11,6 prosent (10,5 prosent). Økte netto renteinntekter og provisjonsinntekter forklarer resultatforbedringen. SpareBank 1 SMNs andel av resultatet i BN Bank er 49 millioner kroner (40 millioner).
SpareBank 1 Betaling er SpareBank 1-bankenes eierselskap for betalingsløsningene i Vipps. Vipps inngikk 30. juni 2021 en avtale om å slå mobilbetalingsdelen av Vipps sammen med danske MobilePay og finske Pivo, som åpner for mobilbetaling på tvers av landegrensene. BankAxept og BankID vil samtidig skilles ut fra Vipps, og blir et nytt norskeid selskap som fortsatt skal eies 100 prosent av de norske bankene.
SpareBank 1 SMN sin eierandel i selskapet er 21,5 prosent og resultatandelen var minus 5 millioner kroner (minus 1 million) i første kvartal.
Samlede kostnader i første kvartal ble 762 millioner (796 millioner), en nedgang på 34 millioner kroner sammenlignet med samme periode i 2021. I fjerde kvartal 2021 var samlede kostnader 765 millioner.
I datterselskapene er det sammenlignet med fjerde kvartal reduserte kostnader, i hovedsak som følge av noe lavere aktivitet i SpareBank 1 Markets. Dette er også den viktigste forklaringen til nedgang fra første kvartal 2021 hvor SpareBank 1 Markets hadde både svært høye inntekter og kostnader. Det har ikke vært kostnadsvekst i de øvrige datterselskapene.
I banken ble kostnadene 389 millioner kroner (344 millioner) og i forrige kvartal 368 millioner kroner. Kostnadsøkning på 45 millioner kroner fra første kvartal i 2021 er i hovedsak økte kostnader til antihvitvask, teknologiutvikling og kunderettet aktivitet. I tillegg har endel kostnader i 2022 kommet tidligere på året enn tilsvarende i 2021. Det forventes at kostnadsveksten skal avta utover året.
Kostnader i forhold til inntekter ble i konsernet 47 prosent (46 prosent), i morbanken 39 prosent (36 prosent).
Tap på utlån ble 0 millioner kroner (59 millioner) og i fjerde kvartal 32 millioner kroner.
| Tap | 1. kvartal 2022 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Privatmarked | -5 | 4 | -7 |
| Næringsliv | 5 | 27 | 65 |
| Herav: Offshore | -12 | -27 | 56 |
| Sum tap | -0 | 32 | 59 |
Tap på utlån til næringslivskunder er 5 millioner kroner (65 millioner), hvorav netto inngang på 12 millioner kroner (tap 56 millioner) innen offshoreporteføljen og økte tap på 17 millioner kroner på øvrig næringsliv som fordeler seg jevnt på flere kunder og næringer.
På privatmarkedskunder var det netto inngang på tap på 5 millioner kroner (inngang 7 millioner).
I første kvartal 2022 er påslaget på PD-banen i basisscenariet som følge av koronapandemien tatt ut fra tapsmodellen. Samtidig er vektingen av nedsidescenariet økt i porteføljene landbruk og BM forøvrig (eksklusiv offshore og hotell/reiseliv) til 25 prosent for å hensynta økt usikkerhet som følge av krigen i Ukraina og generelt større usikkerhet med hensyn til fremtidig økonomisk vekst. Se note 2 for nærmere beskrivelse av endrede forutsetninger i tapsmodellen.
Tap på utlån er redusert, og ser ut til å ha stabilisert seg på et relativt lavt nivå. Det er bedre utsikter i offshorenæringen, og risikobildet i lån til øvrig næringsliv og personmarkedskunder reflekterer god økonomi i regionen både i næringslivet og blant husholdningene.
Samlede nedskrivninger på utlån og garantier utgjør 1.351 millioner kroner (1.665 millioner).
Problemlån (Trinn 3) utgjør 3.243 millioner kroner (3.073 millioner) tilsvarende 1,62 prosent (1,66 prosent) av brutto utlån, inklusive lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt.
Bankens forvaltningskapital var 207 milliarder kroner (194 milliarder) og har økt som følge av høyere utlån.
Utlån på til sammen 53 milliarder kroner (48 milliarder) er solgt fra SpareBank 1 SMN til SpareBank 1 Boligkreditt og til SpareBank 1 Næringskreditt. Disse lånene fremkommer ikke som utlån i bankens balanse. Kommentarene som omhandler utlån inkluderer solgte utlån.
Totale utlån økte siste 12 måneder med 14,6 milliarder kroner (14,6 milliarder), tilsvarende 7,9 prosent (8,5 prosent) og var 200,0 milliarder (185,3 milliarder) ved årsskiftet. Vekst i første kvartal er 2,4 prosent (1,4 prosent).
Det er god vekst i utlån til personkunder og konsernet styrker sin markedsposisjon. En betydelig del av veksten er til LO-kunder. Veksten i utlån til næringslivskunder er i hovedsak til små og mellomstore kunder i hele markedsområdet. Veksten er fordelt på ulike bransjer, og det skal unngås bransjemessige eller størrelsesmessige konsentrasjoner.
(Fordelt i henhold til sektor – se note 5).
Innskudd fra kunder økte siste 12 måneder med 11,7 milliarder kroner (14,2 milliarder) til 114,1 milliarder (102,4 milliarder). Dette tilsvarer en vekst på 11,4 prosent (16,2 prosent). Vekst i første kvartal 2,5 prosent (5,0 prosent).
Innskuddsveksten har vært svært høy de siste to årene som en følge av pandemien.
(Fordelt i henhold til sektor – se note 9).
Personmarkedsdivisjonen og EiendomsMegler 1 Midt-Norge tilbyr et bredt spekter av finansielle tjenester. Forbedring av samhandlingen mellom bank og eiendomsmegler gir kundene et bedre tjenestetilbud og bidrar til økt vekst og lønnsomhet.
Personmarkedsdivisjonen oppnådde et resultat før skatt på 274 millioner kroner (280 millioner) og 288 millioner kroner i forrige kvartal.
Utlån i personmarkedsdivisjonen er 140 milliarder kroner (130 milliarder) og innskudd 52 milliarder kroner (48 milliarder). Dette er utlån til og innskudd fra lønnstakere, landbrukskunder og enkeltpersonsforetak.
Samlede driftsinntekter ble 515 millioner kroner (496 millioner) og 531 millioner kroner i forrige kvartal. Netto renteinntekter utgjorde 313 millioner kroner (276 millioner) og 306 millioner kroner i fjerde kvartal. Provisjonsinntektene ble 202 millioner (219 millioner) og 225 millioner kroner i forrige kvartal. Netto renteinntekter er økt sammenlignet med første kvartal i 2021 som følge av vekst og styrket innskuddsmargin, mens lavere marginer på utlån knyttet til økte markedsrenter har svekket rentenettoen og provisjoner fra SpareBank 1 Boligkreditt.
Utlånsmarginen ble 1,04 prosent (1,59 prosent) og i fjerde kvartal 2021 1,25 prosent. Innskuddsmarginen ble 0,73 prosent (0,08 prosent) og 0,43 prosent i forrige kvartal.
Utlåns- og innskuddsvekst i privatmarkedet siste 12 måneder ble henholdsvis 7,3 prosent (7,4 prosent) og 8,0 prosent (10,2 prosent). I første kvartal ble veksten på utlån og innskudd henholdsvis 1,5 prosent (0,9 prosent) og 3,2 prosent (2,0 prosent).
Det er gjennomgående lav risiko i utlån til personkunder, og dette reflekteres i fortsatt lave tap. Låneporteføljen er i stor grad sikret med pant i boligeiendom. Det ble netto inngang på tap med 7 millioner kroner (12 millioner) i første kvartal.
| Resultatregnskap (mill. kr) | 1. kvartal 2022 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Renteinntekter | 313 | 306 | 276 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 202 | 225 | 219 |
| Sum inntekter | 515 | 531 | 496 |
| Sum driftskostnader | 248 | 244 | 228 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | -7 | 0 | -12 |
| Resultat før skatt | 274 | 288 | 280 |
| Balanse | |||
| Utlån til kunder | 139.759 | 137.672 | 130.296 |
| Herav solgt til Boligkreditt og Næringskreditt | -51.477 | -46.821 | -46.611 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 52.321 | 50.691 | 48.439 |
| Nøkkeltall | |||
| EK avkastning per kvartal | 13,0 % | 13,3 % | 12,5 % |
| Utlånsmargin | 1,04 % | 1,25 % | 1,59 % |
| Innskuddsmargin | 0,73 % | 0,43 % | 0,08 % |
EiendomsMegler 1 Midt-Norge er markedsleder i Trøndelag og Møre og Romsdal.
Driftsinntektene ble 95 millioner kroner (114 millioner) og kostnadene i første kvartal 81 millioner (93 millioner), og resultat før skatt ble 14 millioner kroner (21 millioner).
Aktiviteten i boligmarkedet var i starten av 2022 noe lavere enn ved utgangen av 2021. Få boliger ute for salg er hovedårsaken til dette, men etterspørselen har vært høy og prisene og omsetningshastigheten har økt. Antall nye oppdrag har hatt høy prioritet i første kvartal da konkurransen om disse er svært stor. Antall salg i første kvartal ble 1.606 (1.848). Antall nye oppdrag ble 2.037, noe opp fra første kvartal 2021. Selskapets markedsandel per 31. mars 2022 var 37 prosent (36 prosent).
| EiendomsMegler 1 Midt-Norge (87%) | 1. kvartal 2022 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Sum inntekter | 95 | 100 | 114 |
| Sum driftskostnader | 81 | 100 | 93 |
| Resultat før skatt (mill. kr) | 14 | 1 | 21 |
| Driftsmargin | 15 % | 0 % | 18 % |
Bedriftsmarkedet i SpareBank 1 SMN består av Næringsliv i banken, SpareBank 1 Regnskapshuset SMN, SpareBank 1 Finans Midt-Norge og SpareBank 1 Markets. Disse forretningsområdene betjener næringslivet med et komplett tilbud av regnskaps-, bank- og kapitalmarkedstjenester. Samhandling mellom forretningsområdene har høy prioritet og en del av den oppnådde veksten tilskrives dette.
Næringslivsdivisjonen oppnådde et resultat før skatt på 277 millioner kroner (167 millioner) og 229 millioner kroner i fjerde kvartal 2021. Lavere tap styrker resultatet.
Totale utlån til næringslivskunder i banken er 50 milliarder kroner (46 milliarder) og totale innskudd 60 milliarder (53 milliarder). Porteføljen er diversifisert med utlån til og innskudd fra næringslivskunder i Trøndelag og Møre og Romsdal.
Driftsinntektene ble 404 millioner kroner (337 millioner) og 370 millioner kroner i fjerde kvartal. Netto renteinntekter ble 330 millioner kroner (273 millioner) og 291 millioner kroner i fjerde kvartal. Provisjonsinntektene ble 74 millioner (64 millioner) mot 78 millioner kroner i fjerde kvartal. Økt NIBOR ga
reduserte utlånsmarginer i kvartalet, men økte innskuddsmarginer. Økte utlån og innskudd har styrket inntjeningsgrunnlaget. Sterk vekst i provisjonsinntekter er økte garantiprovisjoner og betalingsinntekter.
Utlåns- og innskuddsmargin ble henholdsvis 2,38 prosent (2,68 prosent) og minus 0,05 prosent (minus 0,29 prosent). Utlånene økte siste 12 måneder med 9,5 prosent (13,0 prosent) og innskuddene økte med 11,9 prosent (24,6 prosent). Utlånsveksten i kvartalet var 5,2 prosent (3,2 prosent) og innskuddsveksten minus 0,1 prosent (7,7 prosent).
Tap på utlån til i næringslivskunder i banken ble 3 millioner kroner (63 millioner) og 20 millioner kroner i fjerde kvartal.
SpareBank 1 SMN og SpareBank 1 Regnskapshuset SMN har hver for seg en stor andel av bedriftene i markedsområdet som kunder. Utvikling av kundetilbudet skal sikre at kundene ser merverdien av å være kunde både i banken og Regnskapshuset.
Som et resultat av forsterket satsing på små og mellomstore bedrifter har mange nye kunder i 2022 og 2021 valgt SpareBank 1 SMN som bank. Næringslivskundene har sterk tilknytning til banken og kundeavgangen er svært lav.
| Resultatregnskap (mill. kr) | 1. kvartal 2022 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Sum renteinntekter | 330 | 291 | 273 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 74 | 78 | 64 |
| Sum inntekter | 404 | 370 | 337 |
| Sum driftskostnader | 124 | 120 | 107 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 3 | 20 | 62 |
| Resultat før skatt | 277 | 229 | 167 |
| Balanse | |||
| Utlån til kunder | 49.764 | 47.585 | 46.190 |
| Herav solgt til Boligkreditt og Næringskreditt | -1.465 | -1.231 | -1.360 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 59.541 | 59.619 | 253.200 |
| Nøkkeltall | |||
| EK-avkastning per kvartal | 15,4 % | 11,5 % | 9,6 % |
| Utlånsmargin | 2,38 % | 2,39 % | 2,68 % |
| Innskuddsmargin | -0,05 % | -0,16 % | -0,29 % |
SpareBank 1 Regnskapshuset SMN oppnådde et resultat før skatt på 23 millioner kroner (27 millioner).
Driftsinntektene ble 166 millioner kroner (155 millioner) og kostnadene 143 millioner kroner (128 millioner). Kostnadsveksten i første kvartal sammenlignet med samme kvartal i 2021 følger av oppkjøp av selskaper i 2021, samt investeringer i nye tjenester og i ny IT-plattform.
Økt organisk kundevekst har høy prioritet, og det er oppnådd gode resultater i første kvartal i 2022. Kunderekrutteringen har økt, samtidig som selskapet har lyktes med å redusere kundeavgang. Selskapet ønsker å skape en bredere inntektsplattform utover den tradisjonelle regnskapsproduksjonen. Gjennom 2021 er det investert betydelig i fortsatt utvikling av selskapets konkurransekraft. Dette begynner å gi resultater, og omfatter alt fra styrket rådgiverkompetanse og kapasitet, samt økt satsing på digitalisering og nye inntektsstrømmer.
Selskapets markedsandel i Trøndelag, Møre og Romsdal og Gudbrandsdal er 25 prosent.
| SpareBank 1 Regnskapshuset SMN (88,7%) | 1. kvartal 2022 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Sum inntekter | 166 | 123 | 155 |
| Sum driftskostnader | 143 | 120 | 128 |
| Resultat før skatt (mill. kr) | 23 | 3 | 27 |
| Driftsmargin | 14 % | 2 % | 17 % |
SpareBank 1 Finans Midt-Norge oppnådde et resultat før skatt på 47 millioner kroner (55 millioner). Selskapets satsingsområder er leasing og fakturakjøp til bedrifter og billån til personkunder.
Selskapets inntekter ble samlet 86 millioner kroner (91 millioner). Kostnadene i første kvartal 2022 ble 28 millioner kroner (29 millioner). Det var tap på 4 millioner kroner (7 millioner).
Selskapet har leasingavtaler og lån til næringslivskunder på 4,3 milliarder kroner (3,9 milliarder) og billån 6,2 milliarder kroner (5,5 milliarder). Vekst siste 12 måneder var henholdsvis 10,6 prosent og 13,0 prosent. Fakturasalg porteføljen fra SpareBank 1 Spire Finans er inkludert i selskapet fra 2021 og det ble kjøpt faktura for 154 millioner kroner i første kvartal 2022.
SpareBank 1 Finans Midt-Norge og andre SpareBank 1 banker eier 47 prosent av aksjene i bilabonnementsselskapet Fleks. Selskapet tilbyr fleksible bilabonnementsløsninger. Elektrifisering av bilparken og abonnementsordningen bidrar til reduserte utslipp. Fleks har i dag 2.400 biler og er markedsleder i Norge
| SpareBank 1 Finans Midt-Norge (56,5%) | 1. kvartal 2022 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Sum inntekter | 86 | 87 | 91 |
| Sum driftskostnader | 28 | 30 | 29 |
| Tap på utlån | 4 | 9 | 7 |
| Resultat før skatt (mill. kr) | 47 | 45 | 55 |
SpareBank 1 Markets sitt resultat før skatt i første kvartal ble 39 millioner kroner (118 millioner). Det har vært høy aktivitet i forretningsområdene, men lavere enn i første kvartal 2021. SpareBank 1 Markets har tilrettelagt flere store transaksjoner i kvartalet. Inntektene fra rente- og valutavirksomheten har vært noe lavere sammenlignet med samme kvartal i fjor, mens lavere aktivitet i markedet for fremmedkapital har medført reduserte inntekter. Samlede inntekter ble 177 millioner kroner (335 millioner). Driftskostnadene var 138 millioner kroner (217 millioner).
SpareBank 1 Markets har hovedkontor i Oslo og avdelinger i Trondheim, Ålesund og Stavanger. I SpareBank 1 SMN sitt markedsområde er SpareBank 1 Markets det ledende kapitalmarkedsmiljøet.
| SpareBank 1 Markets (66,7%) | 1. kvartal 2022 | 4. kvartal 2021 | 1. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Sum inntekter | 177 | 212 | 335 |
| Sum driftskostnader | 138 | 160 | 217 |
| Resultat før skatt (mill. kr) | 39 | 51 | 118 |
| Driftsmargin | 22 % | 24 % | 35 % |
Selskapet eier aksjer i regionale virksomheter. Porteføljen blir forvaltet sammen med øvrige anleggsaksjer i banken og vil trappes ned. Selskapets aksjer er verdt 686 millioner kroner (548 millioner) per 31. mars 2022.
Resultat før skatt var 132 millioner kroner (109 millioner kroner) og i forrige kvartal minus 4 millioner kroner. Et godt resultat både i første kvartal 2022 og 2021 er følge av oppjusterte verdier på et fåtall aksjer i porteføljen.
Krigen i Ukraina har skapt økt usikkerhet om vekst- og inflasjonsutsikter internasjonalt, og gitt store svingninger i finansmarkedene. Banken forventer at usikkerheten vil vedvare en periode.
Kredittpåslagene har falt noe tilbake, men er høyere enn før krigen brøt ut. Banken har god likviditet og markedene for bankens finansieringsinstrumenter fungerer tilfredsstillende.
Banken følger en konservativ likviditetsstrategi, med likviditetsreserver som sikrer banken overlevelse i tolv måneder med ordinær drift og uten behov for ny ekstern finansiering.
Banken skal ha tilstrekkelige likviditetsbuffere for å tåle perioder med begrenset tilgang på markedsfinansiering. Liquidity Coverage Ratio (LCR) måler størrelsen på bankenes likvide eiendeler i forhold til netto likviditetsutgang 30 dager frem i tid gitt en stressituasjon.
LCR er 155 prosent per 31. mars 2022 (190 prosent). Kravet er 100 prosent.
Konsernets innskuddsdekning per 31. mars 2022 var 57 prosent (55 prosent).
Banken har god diversifisering mellom ulike finansieringskilder og -produkter. Av bankens pengemarkedsfinansiering er 89 prosent (83 prosent) med over ett års løpetid.
SpareBank 1 Boligkreditt og Næringskreditt er bankens viktigste finansieringskilder og lån på 53 milliarder kroner (48 milliarder) er solgt til kredittforetakene per 31. mars 2022.
Det er i første kvartal utstedt senior fem års obligasjonsfinansiering på 2,8 milliarder kroner og MREL finansiering på 0,5 milliarder kroner.
SpareBank 1 SMN hadde per 31. mars 2022 4,0 milliarder kroner i etterstilt senior gjeld (MREL). SpareBank 1 SMN vil tilfredsstille kravene til MREL innen utgangen av 2023.
Bankens rating hos Moody's er A1 (outlook stable).
Ren kjernekapitaldekning per 31. mars 2022 ble 18,3 prosent (18,0 prosent). Krav til ren kjernekapital er 14,4 prosent, inkludert kombinerte bufferkrav, og et Pilar 2-krav på 1,9 prosent. Fra 30. april 2022 har SpareBank 1 SMN mottatt et nytt pilar 2-krav. Satsen på 1,9 prosent er uendret, men banken skal ha et midlertidig tillegg på 0,7 prosent i pilar 2-krav frem til søknad om justering av IRB-modeller er behandlet.
Finanstilsynet har besluttet at SpareBank 1 SMN skal ha en pilar 2 guidance på 1,25 prosent over samlede kapitalkrav. Med dette er bankens langsiktige mål på ren kjernekapitaldekning økt til 17,2 prosent. I forbindelse med innføring av CRD V / CRR 2 utvides SMB rabatten fra 30. juni 2022. Estimert effekt av dette er styrking av ren kjernekapitaldekning med 0,4 prosentpoeng.
Ren kjernekapitaldekning har en økning på 0,3 prosentpoeng fra fjerde kvartal. Beregningsgrunnlaget økte med 1,2 prosent i første kvartal samtidig som at ren kjernekapital økte med 2,4 prosent. Det er lagt til grunn en utdelingsgrad på 50 prosent av konsernresultatet for 2022.
Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) på 7,0 prosent (7,0 prosent) viser at banken er svært solid.
Bærekraft er en av fem strategiske prioriteringer i konsernstrategien. SpareBank 1 SMN er i ferd med å gjennomføre bærekraftstrategien innen de fem målområdene innovasjon, kundetilbud, klimafotavtrykk, kompetanse og mangfold.
Det er avlagt klimaregnskap for SpareBank 1 SMN sin egen virksomhet for 2021 ved å benytte Klimakostmetodikken (miljøutvidet kryssløpsmodell). I første kvartal fortsatte arbeidet med beregning av utlånsporteføljens klimabelastning. Det er i denne forbindelse inngått partnerskap med Partnership for Carbon Accounting Financials (PCAF).
Arbeidet med bedre estimering av utlånsporteføljens klimabidrag kan gi ny innsikt som gjør det nødvendig å justere og konkretisere konsernets klimamål innenfor rammen av Paris-avtalens målsettinger.
SpareBank 1 SMN vil i 2022 fortsette å stimulere til innovasjon og kompetanseutvikling innenfor bærekraft i regionen. SpareBank 1 SMN har i samarbeid med Sintef etablert et innovasjonsprogram hvor 15 bedrifter deltar. Hensikten med programmet er å arbeide frem forretningsmodeller som støtter opp under det grønne skiftet.
SpareBank 1 SMN har også gått inn som første eksterne innskyter i Sintefs Klimafond. Fondet skal finansiere forskning knyttet til klimapositive tiltak.
SpareBank 1 SMN har signert Kvinner i Finans Charter med forpliktende mål og arbeidsform. Kvinner i Finans er et frivillig initiativ som skal bidra til større kjønnsbalanse i finansnæringen.
Banken har hatt god utvikling i salg av nye grønne boliglån, og har solgt lån på samlet 1,3 milliarder per 31. mars 2022.
SpareBank 1 Regnskapshuset SMN bistår både små og større kunder med utarbeidelse av energi- og klimaregnskap og bærekraftsrapportering. Ambisjonen er å videreutvikle tjenestene og kompetansen innenfor bærekraftsrapportering og -rådgivning.
Børskurs per 31. mars 2022 var 141,20 (107,40) kroner, og bokført verdi per egenkapitalbevis var 99,55 kroner (96,70). Resultat per egenkapitalbevis ble 3,20 kroner (3,40). Det er i 2022 utbetalt 7,50 kroner i utbytte for 2021 (4,40 kroner) per egenkapitalbevis.
Pris/Inntjening var 11,05 (7,91) og pris/bok 1,42 (1,11).
SpareBank1 SMN oppnådde et godt resultat første kvartal 2022 med en egenkapitalavkastning på 12,5 prosent og sterk soliditet. Alle forretningsområdene leverer gode prestasjoner i et krevende marked som gir et solid grunnlag for å realisere konsernets vekst- og lønnsomhetsambisjoner.
Samfunnet er gjenåpnet og aktiviteten er tilbake på samme nivå som før pandemien. Krigen i Ukraina med påfølgende sanksjoner påvirker imidlertid norsk økonomi og næringsliv, både direkte og indirekte. Handelen mellom berørte land og resten av verden er redusert med vareknapphet og svekkede forsyningslinjer. Dette gir prisvekst på energi og andre råvarer. Det er også økt uro i finansmarkedene. På tross av dette forventes fortsatt vekst i norsk økonomi.
For SpareBank 1 SMN sin del er næringslivsporteføljen så langt i liten grad påvirket av etterdønninger av pandemien eller av krigen i Ukraina. Tap på utlån er betydelig redusert siden 2020, og risikobildet i øvrig næringsliv og blant personkunder reflekterer god økonomi i regionen. Med økende inflasjon og forventning om flere og relativt hyppige renteendringer fra Norges Bank er det usikkert hvordan kredittveksten til husholdninger og næringslivet vil utvikle seg. Det er mange usikkerhetsfaktorer i økonomien og med raskt skiftende rammebetingelser kan fremtidsutsiktene endres.
SpareBank 1 SMN har ambisjoner om å vokse mer enn markedsveksten. Datadrevet innovasjon og en moderne, kunderettet og effektiv distribusjon skal sikre at vekstambisjonen nås. SpareBank1 SMN har en diversifisert inntjeningsplattform med lønnsomme datter- og produktselskaper som gir økt salg og flere kunder. Dette gir robusthet særlig i perioder med urolige markeder
Kampen mot økonomisk kriminalitet er et viktig samfunnsansvar. Anti hvitvaskarbeidet og etterlevelse har meget høy oppmerksomhet. Krigen i Ukraina har forsterket behovet, og banken har i første kvartal nedlagt et betydelig arbeid for å etterleve de sanksjonene som er innført.
Resultatet i første kvartal viser avkastning over målsatt nivå. Markedsusikkerhetene har økt, men SpareBank 1 SMN er godt posisjonert til å håndtere dette.
Trondheim, 5. mai 2022 Styret i SpareBank 1 SMN
Kjell Bjordal Christian Stav Morten Loktu Styrets leder Nestleder
Mette Kamsvåg Tonje Eskeland Foss Eli Skrøvset
Freddy Aursø Christina Straub Inge Lindseth Ansatterepresentant Ansatterepresentant
Jan-Frode Janson Konsernsjef
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Januar - Mars | Januar - Mars | |||||
| 2021 | 2021 | 2022 (mill. kr) | Note | 2022 | 2021 | 2021 |
| 3.067 | 729 | 920 Renteinntekter effektiv rentes metode | 1.035 | 843 | 3.524 | |
| 395 | 97 | 124 Andre renteinntekter | 123 | 96 | 392 | |
| 1.109 | 267 | 396 Rentekostnader | 400 | 271 | 1.120 | |
| 2.353 | 558 | 648 Netto renteinntekter | 10 | 758 | 668 | 2.796 |
| 1.306 | 310 | 299 Provisjonsinntekter | 357 | 374 | 1.583 | |
| 97 | 22 | 20 Provisjonskostnader | 50 | 51 | 207 | |
| 47 | 9 | 17 Andre driftsinntekter | 331 | 468 | 1.456 | |
| 1.256 | 297 | 296 Netto provisjons- og andre inntekter | 11 | 637 | 790 | 2.832 |
| 733 | 114 | 63 Utbytte | 2 | 4 | 22 | |
| - | - | - Netto resultat fra eierinteresser | 3 | 62 | 128 | 705 |
| -53 | -19 | -19 Netto resultat fra finansielle instrumenter | 13 | 172 | 158 | 299 |
| 680 | 95 | 43 Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser | 235 | 289 | 1.026 | |
| 4.289 | 951 | 988 Sum inntekter | 1.630 | 1.748 | 6.655 | |
| 650 | 166 | 181 Personalkostnader | 476 | 531 | 1.882 | |
| 745 | 177 | 208 Andre driftskostnader | 12 | 286 | 265 | 1.111 |
| 1.395 | 344 | 389 Sum driftskostnader | 762 | 796 | 2.993 | |
| 2.895 | 607 | 599 Resultat før tap | 868 | 952 | 3.662 | |
| 134 | 51 | -4 Tap på utlån, garantier m.v. | 6,7 | -0 | 59 | 161 |
| 2.760 | 556 | 603 Resultat før skatt | 3 | 868 | 893 | 3.501 |
| 518 | 106 | 144 Skattekostnad | 169 | 131 | 609 | |
| - | - | - Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt | 2,3 | -1 | 6 | 10 |
| 2.242 | 450 | 459 Periodens resultat | 698 | 768 | 2.902 | |
| 48 | 19 | 20 Hybridkapitaleiernes andel av periodens resultat | 21 | 20 | 50 | |
| 1.403 | 276 | 280 Egenkapitalbeviseiernes andel av periodens resultat | 413 | 439 | 1.722 | |
| 791 | 155 | 158 Grunnfondskapitalens andel av periodens resultat | 233 | 247 | 971 | |
| Ikke-kontrollerende eierinteressers andel av periodens resultat | 30 | 61 | 160 | |||
| 2.242 | 450 | 459 Periodens resultat | 698 | 768 | 2.902 | |
| Resultat/Utvannet resultat per egenkapitalbevis | 19 | 3,20 | 3,40 | 13,31 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Januar - Mars | Januar - Mars | |||||
| 2021 | 2021 | 2022 (mill. kr) | 2022 | 2021 | 2021 | |
| 2.242 | 450 | 459 Periodens resultat | 698 | 768 | 2.902 | |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | ||||||
| -49 | - | - Aktuarielle gevinster og tap pensjoner | - | - | -49 | |
| 12 | - | - Skatt på estimatavvik pensjon | - | - | 12 | |
| - | - | - Andre inntekter og kostnader tilknyttede og felleskontrollerte foretak | 1 | 0 | 4 | |
| -37 | - | - Sum | 1 | 0 | -33 | |
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | ||||||
| -1 | -1 | -1 Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat | -1 | -1 | -1 | |
| - | - | - Andre inntekter og kostnader tilknyttede og felleskontrollerte foretak | 75 | -28 | 21 | |
| -1 | -1 | -1 Sum | 73 | -29 | 20 | |
| -38 | -1 | -1 Sum andre inntekter og kostnader | 74 | -28 | -13 | |
| 2.204 | 450 | 457 Totalresultat | 772 | 739 | 2.889 | |
| 48 | 19 | 20 Hybrikapitaleiernes andel av periodens totalresultat | 21 | 20 | 50 | |
| 1.379 | 275 | 279 Egenkapitalbeviseiernes andel av periodens totalresultat | 461 | 421 | 1.714 | |
| 777 | 155 | 157 Grunnfondskapitalens andel av periodens totalresultat | 260 | 237 | 966 | |
| Ikke-kontrollerende eierinteressers andel av periodens totalresultat | 30 | 61 | 160 | |||
| 2.204 | 450 | 457 Totalresultat | 772 | 739 | 2.889 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 31.3.21 | 31.3.22 (mill. kr) | Note | 31.3.22 | 31.3.21 | 31.12.21 |
| 1.252 | 37 | 1.190 Kontanter og fordringer på sentralbanker | 1.190 | 37 | 1.252 | |
| 13.190 | 17.265 | 18.214 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 9.456 | 9.487 | 4.704 | |
| 135.766 | 126.954 | 135.306 Netto utlån til kunder | 5 | 145.773 | 135.919 | 145.890 |
| 30.762 | 30.953 | 32.013 Sertifikater og obligasjoner | 17 | 32.014 | 30.875 | 30.762 |
| 3.192 | 4.345 | 4.321 Derivater | 17 | 4.077 | 4.395 | 3.224 |
| 402 | 296 | 386 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser | 17 | 2.635 | 2.051 | 2.654 |
| 4.590 | 4.922 | 4.631 Investering i eierinteresser | 7.534 | 7.374 | 7.384 | |
| 2.374 | 2.339 | 2.374 Investering i konsernselskaper | - | - | - | |
| 98 | 82 | 98 Virksomhet holdt for salg | 2 | 112 | 40 | 59 |
| 458 | 511 | 457 Immaterielle eiendeler | 854 | 889 | 853 | |
| 1.082 | 1.108 | 1.851 Øvrige eiendeler | 14 | 3.384 | 2.754 | 2.062 |
| 193.165 | 188.813 | 200.839 Eiendeler | 207.027 | 193.822 | 198.845 | |
| 14.342 | 14.015 | 18.598 Innskudd fra kredittinstitusjoner | 19.468 | 14.165 | 15.065 | |
| 112.028 | 103.094 | 114.717 Innskudd fra og gjeld til kunder | 9 | 114.053 | 102.390 | 111.286 |
| 40.332 | 45.273 | 37.093 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 16 | 37.093 | 45.273 | 40.332 |
| 3.500 | 4.671 | 5.164 Derivater | 17 | 5.147 | 4.879 | 3.909 |
| 1.855 | 1.748 | 5.239 Annen gjeld | 15 | 7.030 | 3.584 | 3.215 |
| - | - | - Virksomhet holdt for salg | 2 | 2 | 0 | 1 |
| 1.753 | 1.752 | 1.753 Ansvarlig lånekapital | 16 | 1.796 | 1.795 | 1.796 |
| 173.809 | 170.554 | 182.564 Sum gjeld | 184.588 | 172.088 | 175.603 | |
| 2.597 | 2.597 | 2.597 Eierandelskapital | 2.597 | 2.597 | 2.597 | |
| -0 | -0 | -0 Egenbeholdning eierandelskapital | -9 | -12 | -9 | |
| 895 | 895 | 895 Overkursfond | 895 | 895 | 895 | |
| 7.007 | 6.556 | 7.007 Utjevningsfond | 6.974 | 6.511 | 6.974 | |
| 970 | 401 | - Avsatt utbytte | - | 401 | 970 | |
| 547 | 226 | - Avsatt gaver | - | 226 | 547 | |
| 5.918 | 5.664 | 5.918 Grunnfondskapital | 5.918 | 5.664 | 5.918 | |
| 171 | 239 | 171 Fond for urealiserte gevinster | 171 | 239 | 171 | |
| - | -1 | -1 Annen egenkapital | 2.919 | 2.282 | 2.896 | |
| 1.250 | 1.231 | 1.230 Hybridkapital | 1.271 | 1.273 | 1.293 | |
| 450 | 459 Ordinært resultat | 698 | 768 | |||
| Ikke-kontrollerende eierinteresser | 1.005 | 891 | 989 | |||
| 19.356 | 18.259 | 18.275 Sum egenkapital | 22.439 | 21.734 | 23.241 | |
| 193.165 | 188.813 | 200.839 Gjeld og egenkapital | 207.027 | 193.822 | 198.845 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Januar - Mars | Januar - Mars | |||||
| 2021 | 2021 | 2022 (mill. kr) | 2022 | 2021 | 2021 | |
| 2.242 | 450 | 459 Resultat etter skatt | 698 | 768 | 2.902 | |
| 95 | 24 | 19 + Av- og nedskrivninger | 34 | 54 | 186 | |
| 134 | 51 | -4 + Tap på utlån/garantier | -0 | 59 | 161 | |
| -418 | -38 | - Inntekter fra tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet | -62 | -128 | -705 | |
| -2.423 | -1.710 | -1.769 Andre justeringer | -1.889 | -1.800 | -2.574 | |
| -369 | -1.222 | -1.295 Tilført fra årets virksomhet | -1.219 | -1.048 | -31 | |
| 3.843 | 2.691 | -1.881 Reduksjon/(økning) øvrige fordringer | -2.145 | 2.566 | 4.387 | |
| -2.993 | -1.892 | 5.048 Økning/(reduksjon) annen gjeld | 5.052 | -1.800 | -3.159 | |
| -11.686 | -2.791 | 463 Reduksjon/(økning) utlån | 116 | -2.847 -12.920 | ||
| -288 | -4.364 | -5.024 Reduksjon/(økning) utlån kredittinstitusjoner | -4.751 | -4.396 | 387 | |
| 13.862 | 4.928 | 2.689 Økning/(reduksjon) innskudd kunder | 2.767 | 4.861 | 13.757 | |
| -290 | -614 | 4.257 Økning/(reduksjon) innskudd kredittinstitusjoner | 4.404 | -929 | -32 | |
| -4.077 | -4.269 | -1.251 Reduksjon/(økning) sertifikater og obligasjoner | -1.252 | -4.269 | -4.156 | |
| - | - | - Reduksjon/(økning) aksjer holdt for omsetning | 95 | 374 | -59 | |
| -1.999 | -7.532 | 3.006 A) Netto likviditetsendring fra virksomhet | 3.067 | -7.486 | -1.826 | |
| -75 | -25 | -36 Brutto investeringer bygninger/driftsmidler | -64 | -71 | -145 | |
| 60 | - | - Salg bygninger/driftsmidler | - | - | 4 | |
| - | - | - Innbetalt kapital ved reduksjon eierandel datterselskaper | - | 3 | 99 | |
| -73 | -22 | - Utbetalinger av kapital ved økning eierandel datterselskap | -53 | - | - | |
| 418 | 38 | - Utbytte fra tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet | - | 39 | 419 | |
| Innbetalinger fra salg av eierandeler tilknyttede selskaper og | ||||||
| 548 | 28 | 2 | felleskontrollert virksomhet | 2 | 25 | 544 |
| Utbetalinger fra kjøp av eierandeler tilknyttede selskaper og | ||||||
| -204 | -17 | -43 | felleskontrollert virksomhet | -43 | -17 | -307 |
| 672 | 12 | 138 Reduksjon/salg aksjer og eierinteresser | 170 | 25 | 737 | |
| -766 | -5 | -122 Økning/kjøp aksjer og eierinteresser | -124 | -9 | -826 | |
| 580 | 8 | -59 B) Netto likviditetsendring investeringer | -112 | -5 | 526 | |
| -0 | -0 | -0 Utbetalinger knyttet til eierandelskapital | -0 | -23 | -5 | |
| -569 | -168 | -970 Utbetalt utbytte | -970 | -168 | -569 | |
| - | - | - Utbetalt utbytte til ikke-kontrollerende eierinteresser | -7 | -9 | -113 | |
| -321 | -95 | -547 Gaveutdeling | -547 | -95 | -321 | |
| -48 | -19 | -20 Betalte renter hybridkapital | -21 | -20 | -50 | |
| 7.867 | 6.824 | 3.380 Økning annen langsiktig gjeld | 3.380 | 6.824 | 7.867 | |
| -7.021 | -1.746 | -4.851 Reduksjon annen langsiktig gjeld | -4.851 | -1.746 | -7.021 | |
| -93 | 4.796 | -3.009 C) Netto likviditetsendringer finansiering | -3.017 | 4.764 | -212 | |
| -1.512 | -2.727 | -62 A) + B) + C) Netto endringer i likvider i året | -62 | -2.727 | -1.512 | |
| 2.764 | 2.764 | 1.252 Likviditetsbeholdning per 1.1 | 1.252 | 2.764 | 2.764 | |
| 1.252 | 37 | 1.190 Likviditetsbeholdning ved utgangen av kvartalet | 1.190 | 37 | 1.252 | |
| -1.512 | -2.727 | -62 Endring | -62 | -2.727 | -1.512 |
| Innskutt | Opptjent egenkapital | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank | egenkapital | ||||||||
| (mill. kr) | Eier andels kapital |
Over kurs fond |
Grunn fonds kapital |
Utjev nings fond |
Utbytte og gaver |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egen kapital |
Hybrid kapital |
Sum egen kapital |
| Egenkapital per 1.1.21 | 2.597 | 895 | 5.664 | 6.556 | 890 | 239 | - | 1.250 18.092 | |
| Periodens resultat | - | - | 268 | 476 | 1.517 | -68 | - | 48 | 2.242 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat |
- | - | - | - | - | - | -1 | - | -1 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | -37 | - | -37 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | -38 | - | -38 |
| Totalresultat for perioden | - | - | 268 | 476 | 1.517 | -68 | -38 | 48 | 2.204 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||
| Utbetalt utbytte for 2020 | - | - | - | - | -569 | - | - | - | -569 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | - | - | -321 | - | - | - | -321 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | -48 | -48 |
| Kjøp og salg egne egenkapitalbevis | 0 | - | - | -0 | - | - | - | - | -0 |
| Andre egenkapitalføringer | - | - | -14 | -25 | - | - | 38 | - | -2 |
| Sum transaksjoner med eierne | 0 | - | -14 | -25 | -890 | - | 38 | -48 | -940 |
| Egenkapital per 31.12.21 | 2.597 | 895 | 5.918 | 7.007 | 1.517 | 171 | - | 1.250 19.356 | |
| Egenkapital per 1.1.22 Periodens resultat |
2.597 - |
895 - |
5.918 - |
7.007 - |
1.517 - |
171 - |
- 459 |
- | 1.250 19.356 459 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over | |||||||||
| totalresultat | - | - | - | - | - | - | -1 | - | -1 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | -1 | - | -1 |
| Totalresultat for perioden | - | - | - | - | - | - | 457 | - | 457 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||
| Utbetalt utbytte for 2021 | - | - | - | 0 | -970 | - | - | - | -970 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | 0 | - | -547 | - | - | - | -547 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | -20 | -20 |
| Kjøp og salg egne egenkapitalbevis | 0 | - | - | -0 | - | - | - | - | -0 |
| Andre egenkapitalføringer | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Sum transaksjoner med eierne | 0 | - | - | -0 | -1.517 | - | - | -20 | -1.538 |
| Egenkapital per 31.3.22 | 2.597 | 895 | 5.918 | 7.007 | - | 171 | 457 | 1.230 18.275 |
| Kontrollerende eierinteresser | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern | Innskutt egenkapital |
Opptjent egenkapital | ||||||||
| (mill. kr) | Eier andels kapital |
Over kurs fond |
Grunn fonds kapital |
Utjev nings fond |
Utbytte og gaver |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egen kapital |
Hybrid kapital |
IKE1) | Sum egen kapital |
| Egenkapital per 1.1.21 | 2.588 | 895 | 5.664 | 6.536 | 890 | 239 | 2.366 | 1.293 | 838 21.310 | |
| Periodens resultat | - | - | 268 | 476 | 1.517 | -68 | 499 | 50 | 160 | 2.902 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede | ||||||||||
| foretak og felleskontrollert virksomhet | - | - | - | - | - | - | 26 | - | - | 26 |
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat |
- | - | - | - | - | - | -1 | - | - | -1 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | -38 | - | - | -38 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | -13 | - | - | -13 |
| Totalresultat for perioden | - | - | 268 | 476 | 1.517 | -68 | 486 | 50 | 160 | 2.889 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Utbetalt utbytte for 2020 | - | - | - | - | -569 | - | - | - | - | -569 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | - | - | -321 | - | - | - | - | -321 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Tilbakekjøp hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | -50 | - | -50 | |
| Kjøp og salg av egne egenkapitalbevis | 0 | - | - | -0 | - | - | - | - | - | -0 |
| Egne egenkapitalbevis i SB1 Markets2) | -0 | - | - | -13 | - | - | 7 | - | - | -5 |
| Andre egenkapitalføringer | - | - | -14 | -25 | - | - | 50 | - | 11 | |
| Andre transaksjoner tilknyttede foretak og | ||||||||||
| felleskontrollert virksomhet | - | - | - | - | - | - | -14 | - | - | -14 |
| Endring ikke-kontrollerende eierinteresser | - | - | - | - | - | - | - | - | -9 | -9 |
| Sum transaksjoner med eierne | -0 | - | -14 | -38 | -890 | - | 43 | -50 | -9 | -958 |
| Egenkapital per 31.12.21 | 2.588 | 895 | 5.918 | 6.974 | 1.517 | 171 | 2.896 | 1.293 | 989 23.241 | |
| Egenkapital per 1.1.22 | 2.588 | 895 | 5.918 | 6.974 | 1.517 | 171 | 2.896 | 1.293 | 989 23.241 | |
| Periodens resultat | - | - | - | - | - | - | 668 | - | 30 | 698 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede | ||||||||||
| foretak og felleskontrollert virksomhet | - | - | - | - | - | - | 75 | - | - | 75 |
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig | ||||||||||
| verdi over totalresultat | - | - | - | - | - | - | -1 | - | - | -1 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | 74 | - | - | 74 |
| Totalresultat for perioden | - | - | - | - | - | - | 741 | - | 30 | 772 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Utbetalt utbytte for 2021 | - | - | - | - | -970 | - | - | - | - | -970 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | - | - | -547 | - | - | - | - | -547 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Tilbakekjøp hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | -21 | - | -21 | |
| Kjøp og salg av egne egenkapitalbevis | 0 | - | - | -0 | - | - | - | - | - | -0 |
| Egne egenkapitalbevis i SB1 Markets2) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Andre egenkapitalføringer | - | - | - | - | - | - | -5 | - | -5 | |
| Andre transaksjoner tilknyttede foretak og | ||||||||||
| felleskontrollert virksomhet | - | - | - | - | - | - | -16 | - | - | -16 |
| Endring ikke-kontrollerende eierinteresser | - | - | - | - | - | - | - | - | -15 | -15 |
| Sum transaksjoner med eierne | 0 | - | - | -0 | -1.517 | - | -20 | -21 | -15 | -1.574 |
| Egenkapital per 31.3.22 | 2.588 | 895 | 5.918 | 6.974 | - | 171 | 3.617 | 1.271 | 1.005 22.439 |
1) IKE = Ikke-kontrollerende eierinteresser
2) Beholdning av egne egenkapitalbevis som ledd i SpareBank i Markets' tradingaktivitet
| Note 1 - Regnskapsprinsipper 27 | |
|---|---|
| Note 2 - Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger 28 | |
| Note 3 - Segmentrapportering 30 | |
| Note 4 - Kapitaldekning 32 | |
| Note 5 - Utlån til kunder fordelt på sektor og næring 34 | |
| Note 6 - Tap på utlån og garantier 35 | |
| Note 7 - Tapsavsetning på utlån og garantier 36 | |
| Note 8 - Brutto utlån 40 | |
| Note 9 - Innskudd fra kunder fordelt på sektor og næring 41 | |
| Note 10 - Netto renteinntekter 42 | |
| Note 11 - Netto provisjons- og andre inntekter 43 | |
| Note 12 - Andre driftskostnader 44 | |
| Note 13 - Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser 45 | |
| Note 14 - Øvrige eiendeler 46 | |
| Note 15 - Annen gjeld 47 | |
| Note 16 - Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital 48 | |
| Note 17 - Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter 49 | |
| Note 18 - Likviditetsrisiko 52 | |
| Note 19 - Resultat per egenkapitalbevis 53 |
SpareBank 1 SMN avlegger kvartalsregnskapet i samsvar med børsforskrift, børsregler og International Financial Reporting Standards (IFRS), godkjent av EU, herunder IAS 34 om delårsrapportering. Kvartalsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2021. Konsernet har i denne kvartalsrapporten benyttet de samme regnskapsprinsipper og beregningsmetoder som i siste årsregnskap.
Ved utarbeidelse av konsernregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelsen av regnskapsprinsipper. Dette vil derfor påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I fjorårets årsregnskap er det redegjort nærmere for vesentlige estimater og forutsetninger i note 3 Kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper.
For detaljert beskrivelse av bankens tapsmodell viser vi til note 2 og 3 i årsregnskapet for 2021.
Det ble i 2020 og 2021 gjort enkelte endringer i input til bankens tapsmodell som følge av økt usikkerhet som følge av koronasituasjonen. Dette kvartalet har økt makroøkonomisk usikkehet som følge av krigen i Ukraina, sterk økning i energi- og råvarepriser, utfordringer i forsyningskjedene og utsikter til varig høyere inflasjon og rentenivå gjort vurderingene ekstra krevende. Tilsynsmyndighetene har understreket viktigheten av at det fokuseres på forventede langsiktige effekter av krisen og det har også vært bankens fokus i disse vurderingene.
I 2020 endret banken forutsetningene for basisscenarioet i negativ retning. Dette ble videreført gjennom 2021. Bankens eksponering mot hotell og reiseliv inkludert næringseiendom med inntektene hovedsakelig mot denne næringen, ble også skilt ut i en egen portefølje med egne vurderinger av PD- og LGD-baner samt særskilte scenarier og vekting av disse for å reflektere porteføljens utsatthet for effektene av korona. I tillegg ble hele porteføljen lagt i trinn 2 eller 3.
De sentrale forutsetninger per scenario er framskrivninger av baner for mislighetssannsynligheten (PD) og tap ved mislighold (LGD) samt sannsynlighetsvekt for det enkelte scenario. Forventede effekter av koronapandemien var i vurderingene for 2020/2021 knyttet til debitorer som før krisen hadde et krevende utgangspunkt – typisk debitorer i trinn 2. Vi valgte derfor å øke banene for PD og LDG samt redusere forventede nedbetalinger i basisscenarioet særlig fra år to og utover siden dette ville påvirke forventet tap nettopp for debitorer i trinn 2. For å hensynta migrasjon til trinn 2, ble PD- og LGD-estimatene også økt første år. Det er i tillegg forutsatt ingen nedbetalinger første år for alle porteføljer i nedsidescenariet. Erfaringene er dog at effektene av koronapandemien ble vesentlig mindre enn antatt på grunn av gjennomførte myndighetstiltak, og vi finner ikke lenger grunnlag for påslag i banene i basisscenariet som følge av koronapandemien.
Anvendt scenariovekting ble også endret i 2020 for å reflektere ytterligere økt usikkerhet. For næringsliv inkludert offshore, samt landbruk ble nedsidescenariet endret fra å vektes med 10 prosent sannsynlighet, til en vekting på 20 prosent sannsynlighet. For personmarked ble vektingen av nedsidescenariet endret fra 10 til 15 prosent. I første kvartal 2022 er vektingen av nedsidescenariet økt ytterligere i porteføljene landbruk og BM forøvrig (eksklusiv offshore og hotell/reiseliv) til 25 prosent for å hensynta økt usikkerhet som følge av krigen i Ukraina og generelt større usikkerhet med hensyn til fremtidig økonomisk vekst.
Effekten av endringen av forutsetninger i 2022 er vist på linjen "Endring som skyldes endrede forutsetninger i tapsmodellen" i note 7. Fjerning av påslaget i basisscenariet for BM porteføljen (med unntak av hotell/reiseliv og offshore som har særskilte forutsetninger), trekker i retning av reduserte nedskrivninger, mens økt vekt på lavt scenario trekker i motsatt retning. Samlet utgjør dette 59 millioner kroner for banken og 63 millioner kroner for konsernet i reduserte nedskrivninger.
Første del av tabellen under viser fullt modellberegnet forventet kredittap på grunnlag per 31 mars 2022 i de tre scenarioene, fordelt på porteføljene Privatmarked (PM) og Bedriftsmarked (BM), samt offshore, reiseliv og landbruk som summerer seg til Morbank. I tillegg viser tabellen fullt modellberegnet forventet kredittap i datterselskapet SpareBank 1 Finans Midt-Norge (SB1 Finans MN). ECL for morbanken og datterselskapet er summert i kolonnen Konsern.
Andre del av tabellen viser porteføljefordelt ECL ved anvendt scenariovekting samt en alternativ scenariovekting med doblet sannsynlighet for nedsidescenariet.
Dersom man doblet nedsidescenarioets sannsynlighet på bekostning av basisscenariet ved utgangen av første kvartal 2022 ville dette medført en økning i tapsavsetningene på 355 millioner kroner for morbanken og 363 millioner kroner for konsernet.
| SB 1 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Finans | ||||||||
| BM | PM | Offshore | Reiseliv | Landbruk | Sum morbank | MN | Konsern | |
| ECL i forventet scenario | 412 | 64 | 408 | 30 | 29 | 943 | 51 | 994 |
| ECL i nedsidescenariet | 1,025 | 278 | 1,037 | 90 | 130 | 2,560 | 133 | 2,693 |
| ECL i oppsidescenariet | 360 | 31 | 326 | 12 | 18 | 746 | 34 | 780 |
| ECL med anvendt scenariovekting 80/10/10 | - | - | - | - | - | - | 57 | 57 |
| ECL med anvendt scenariovekting 60/25/15 | 558 | - | 53 | 610 | - | 610 | ||
| ECL med anvendt scenariovekting 65/20/15 | 521 | 521 | 521 | |||||
| ECL med anvendt scenariovekting 60/30/10 | - | - | - | 46 | 46 | - | 46 | |
| ECL med anvendt scenariovekting 70/15/15 | - | 91 | - | - | - | 91 | - | 91 |
| Sum ECL anvendt | 558 | 91 | 521 | 46 | 53 | 1,269 | 57 | 1,326 |
| ECL med alternativ scenariovekting 70/20/10 | - | - | - | - | - | - | 65 | 65 |
| ECL med alternativ scenariovekting 35/50/15 | 711 | 78 | 789 | 789 | ||||
| ECL med alternativ scenariovekting 45/40/15 | - | 647 | - | 647 | - | 647 | ||
| ECL med alternativ scenariovekting 30/60/10 | - | - | - | 64 | 64 | - | 64 | |
| ECL med alternativ scenariovekting 55/30/15 | - | 123 | - | - | - | 123 | - | 123 |
| SUM ECL alternativ (doblet nedside) | 711 | 123 | 647 | 64 | 78 | 1,623 | 65 | 1,688 |
| Endring ECL ved alternativ vekting | 153 | 32 | 126 | 18 | 25 | 355 | 8 | 363 |
Tabellen reflekterer at det er til dels betydelige forskjeller i underliggende PD- og LGD-estimater i de ulike scenarioene og at det er differensierte nivåer og nivåforskjeller mellom porteføljene. På konsernnivå er ECL i oppsidescenarioet, som i stor grad reflekterer tapsog misligholdsbildet de seneste årene, om lag 80 prosent av ECL i forventet scenario. Nedsidescenarioet gir om lag dobbel ECL sammenlignet med forventet scenario. Anvendt scenariovekting gir om lag 30 prosent høyere ECL enn i forventet scenario.
For datterselskapene oppgis tall fra de respektive selskapsregnskapene, mens for tilknyttede og felleskontrollerte selskaper som tas inn etter egenkapitalmetoden oppgis konsernets resultatandel etter skatt samt bokført verdi av investeringen på konsernnivå.
| SB 1 | SB 1 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Privat | Nærings | SB1 | Finans | Regnskaps | |||||
| Resultatregnskap (mill. kr) | marked | liv | Markets | EM 1 | MN | huset SMN | Øvrig* | Elim | Total |
| Netto renteinntekter | 287 | 309 | 1 | 1 | 111 | 0 | - | 50 | 758 |
| Renter av anvendt kapital | 25 | 22 | - | - | - | - | - | -47 | - |
| Sum renteinntekter | 313 | 330 | 1 | 1 | 111 | 0 | - | 3 | 758 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 203 | 72 | 153 | 94 | -25 | 166 | - | -26 | 637 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | |||||||||
| **) | -0 | 2 | 23 | - | - | - | 62 | 149 | 235 |
| Sum inntekter | 515 | 404 | 177 | 95 | 86 | 166 | 62 | 125 | 1.630 |
| Sum driftskostnader | 248 | 124 | 138 | 81 | 28 | 143 | -1 | 762 | |
| Resultat før tap | 266 | 280 | 39 | 14 | 57 | 23 | 62 | 126 | 868 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | -7 | 3 | - | - | 4 | - | - | -0 | -0 |
| Resultat før skatt | 274 | 277 | 39 | 14 | 53 | 23 | 62 | 126 | 868 |
| SB 1 | SB 1 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Privat | Nærings | SB1 | Finans | Regnskaps | |||||
| Resultatregnskap (mill. kr) | marked | liv | Markets | EM 1 | MN | huset SMN | Øvrig* | Elim | Total |
| Netto renteinntekter | 268 | 270 | -5 | 0 | 113 | 0 | - | 23 | 668 |
| Renter av anvendt kapital | 9 | 3 | - | - | - | - | - | -12 | - |
| Sum renteinntekter | 276 | 273 | -5 | 0 | 113 | 0 | - | 11 | 668 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 219 | 59 | 302 | 103 | -22 | 155 | - | -27 | 790 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | |||||||||
| **) | 0 | 5 | 37 | 10 | - | - | 128 | 110 | 289 |
| Sum inntekter | 496 | 337 | 335 | 114 | 91 | 155 | 128 | 93 | 1.748 |
| Sum driftskostnader | 228 | 107 | 217 | 93 | 29 | 128 | - | -6 | 796 |
| Resultat før tap | 268 | 230 | 118 | 21 | 62 | 27 | 128 | -58 | 796 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | -12 | 62 | - | - | 7 | - | - | 1 | 59 |
| Resultat før skatt | 280 | 167 | 118 | 21 | 55 | 27 | 128 | 98 | 893 |
| Privat | Nærings | SB1 | SB 1 Finans |
SB 1 Regnskaps |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultatregnskap (mill. kr) | marked | liv | Markets | EM 1 | MN | huset SMN | Øvrig* | Elim Total | |
| Netto renteinntekter | 1.128 | 1.106 | -7 | 2 | 450 | 0 | - | 117 2.796 | |
| Renter av anvendt kapital | 37 | 14 | - | - | - | - | - | -52 | - |
| Sum renteinntekter | 1.165 | 1.120 | -7 | 2 | 450 | 0 | - | 66 2.796 | |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 906 | 251 | 782 | 441 | -90 | 562 | - | -20 2.832 | |
| Netto avkastning på finansielle investeringer **) | 2 | 15 | 126 | 10 | 4 | - | 705 | 164 1.026 | |
| Sum inntekter | 2.074 | 1.386 | 901 | 453 | 364 | 562 | 705 | 210 6.655 | |
| Sum driftskostnader | 916 | 446 | 647 | 382 | 141 | 477 | - | -16 2.993 | |
| Resultat før tap | 1.157 | 940 | 254 | 71 | 224 | 85 | 705 | 226 3.662 | |
| Tap på utlån, garantier m.v. | -10 | 145 | - | - | 25 | - | - | 1 | 161 |
| Resultat før skatt | 1.167 | 795 | 254 | 71 | 198 | 85 | 705 | 225 3.501 |
| *) Spesifikasjon av øvrig virksomhet (mill. kr) | 31.3.22 | 31.3.21 | 31.12.21 |
|---|---|---|---|
| SpareBank 1 Gruppen | 13 | 67 | 471 |
| SpareBank 1 Boligkreditt | -5 | 4 | 16 |
| SpareBank 1 Næringskreditt | -0 | 3 | 7 |
| SpareBank 1 Kreditt | 3 | 0 | 13 |
| BN Bank | 49 | 40 | 164 |
| SpareBank 1 Betaling | -5 | -1 | -15 |
| SpareBank 1 Forvaltning | 8 | - | 32 |
| Andre selskaper | -1 | 14 | 17 |
| Sum avkastning på eierinteresser | 62 | 128 | 705 |
Kapitaldekning beregnes og rapporteres i samsvar med EUs kapitalkrav for banker og verdipapirforetak (CRR/CRD IV). SpareBank 1 SMN benytter interne målemetoder (Internal Rating Based Approach) for kredittrisiko. For foretaksporteføljene benyttes Avansert IRB. Bruk av IRB stiller omfattende krav til bankens organisering, kompetanse, risikomodeller og risikostyringssystemer.
Per 31. mars 2022 er samlet minstekrav til ren kjernekapital 12,5 prosent. Kravet til bevaringsbuffer er 2,5 prosent, systemrisikobufferen for norske IRB-A banker 4,5 prosent og den norske motsykliske kapitalbuffer 1,0 prosent. Disse kravene er i tillegg til kravet om ren kjernekapital på 4,5 prosent. I tillegg har Finanstilsynet fastsatt et pilar 2-krav for SpareBank 1 SMN på 1,9 prosent, dog minimum 1.794 millioner kroner. Fra 30. april 2022 har SpareBank 1 SMN mottatt et nytt pilar 2-krav. Satsen på 1,9 prosent er uendret, men i tillegg må banken ha ytterligere 0,7 prosent i pilar 2-krav frem til søknad om justering av IRB-modeller er behandlet. Motsyklisk kapitalbuffer øker til 1,5 prosent fra 30. juni 2022, deretter til 2,0 prosent fra 31. desember 2022.
I henhold til CRR/CRDIV-forskiften kan ikke gjennomsnittlig risikovekt for engasjementer med pantesikkerhet i boligeiendom i Norge være lavere enn 20 prosent. Per 31. mars 2022 er det både i morbank og konsern foretatt en justering for å komme opp til 20 prosent gjennomsnittlig risikovekt. Dette er i noten presentert sammen med massemarked eiendom under kredittrisiko IRB.
Systemrisikobufferen er på 4,5 prosent for de norske engasjementene. For engasjement i andre land skal det aktuelle lands sats benyttes. Per 31. mars 2022 er derfor den reelle satsen for morbank og for konsern 4,4 prosent.
Motsyklisk kapitalbuffer beregnes på differensierte satser. For engasjementer i andre land benyttes den motsyklisk kapitalbuffersatsen som er fastsatt av myndighetene i vedkommende land. Dersom landet ikke har fastsatt sats benyttes samme sats som for engasjementer i Norge med mindre Finansdepartementet fastsetter en annen sats. Per 31. mars 2022 er både morbank og konsern under unntaksgrensen slik at den norske satsen benyttes på alle aktuelle engasjementer.
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 31.3.21 | 31.3.22 (mill. kr) | 31.3.22 | 31.3.21 | 31.12.21 | |
| 19.356 | 18.259 | 18.275 Sum balanseført egenkapital | 22.439 | 21.734 | 23.241 | |
| -1.250 | -1.231 | -1.230 Hybridkapital inkludert i egenkapital | -1.271 | -1.273 | -1.293 | |
| -458 | -511 | -457 Utsatt skattefordel, goodwill og andre immaterielle eiendeler | -957 | -1.027 | -961 | |
| -1.517 | -627 | - Fradrag for avsatt utbytte og gaver | - | -627 | -1.517 | |
| - | - | - Ikke-kontrollerende eierinteresser bokført i annen egenkapital | -1.005 | -891 | -989 | |
| Ikke-kontrollerende eierinteresser som kan medregnes i ren | ||||||
| - | - | - | kjernekapital | 579 | 489 | 568 |
| - | -450 | -459 Periodens resultat | -698 | -768 | - | |
| Delårsresultat som inngår i kjernekapitalen (50 prosent (50 | ||||||
| - | 57 | 100 | prosent) etter skatt av konsernresultat) | 338 | 374 | - |
| Verdijusteringer som følge av kravene om forsvarlig | ||||||
| -41 | -43 | -46 | verdsettelse | -62 | -56 | -56 |
| -495 | -263 | -469 Positiv verdi av justert forventet tap etter IRB-metoden | -529 | -292 | -560 | |
| - | - | - Verdiendring på sikringsinstrumenter ved kontantstrømsikring | -2 | 8 | 3 | |
| Fradrag ren kjernekapital for vesentlige investeringer i | ||||||
| -202 | -186 | -202 | finansinstitusjoner | -603 | -629 | -648 |
| 15.393 | 15.005 | 15.513 Sum ren kjernekapital | 18.229 | 17.042 | 17.790 | |
| 1.250 | 1.250 | 1.250 Fondsobligasjon | 1.616 | 1.595 | 1.581 | |
| Fradrag kjernekapital for vesentlige investeringer i | ||||||
| -48 | - | -47 | finansintistusjoner | -47 | - | -48 |
| 16.595 | 16.255 | 16.715 Sum kjernekapital | 19.797 | 18.636 | 19.322 | |
| Tilleggskapital utover kjernekapital | ||||||
| 1.750 | 1.750 | 1.750 Ansvarlig kapital | 2.258 | 2.259 | 2.226 | |
| -214 | -154 | -217 Fradrag for vesentlige investeringer i finansinstitusjoner | -217 | -154 | -214 | |
| 1.536 | 1.596 | 1.533 Sum tilleggskapital | 2.041 | 2.105 | 2.011 | |
| 18.130 | 17.851 | 18.249 Netto ansvarlig kapital | 21.839 | 20.741 | 21.333 |
| Minimumskrav ansvarlig kapital | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1.049 | 1.112 | 1.157 Spesialiserte foretak | 1.376 | 1.292 | 1.248 |
| 1.016 | 982 | 1.052 Foretak | 1.072 | 992 | 1.030 |
| 1.400 | 1.463 | 1.356 Massemarked eiendom | 2.374 | 2.218 | 2.384 |
| 93 | 100 | 101 Massemarked øvrig | 104 | 102 | 95 |
| 1.000 | 1.025 | 1.008 Egenkapitalposisjoner IRB | 1 | 1 | 1 |
| 4.558 | 4.682 | 4.674 Sum kredittrisiko IRB | 4.927 | 4.606 | 4.758 |
| 3 | 3 | 3 Stater og sentralbanker | 4 | 5 | 4 |
| 106 | 107 | 97 Obligasjoner med fortrinnsrett | 144 | 146 | 133 |
| 398 | 485 | 421 Institusjoner | 301 | 336 | 299 |
| 1 | - | 1 Lokale og regionale myndigheter, offentlige foretak | 20 | 28 | 29 |
| 188 | 32 | 139 Foretak | 401 | 270 | 432 |
| 7 | 18 | 4 Massemarked | 485 | 484 | 466 |
| 25 | 12 | 33 Engasjementer med pant i fast eiendom | 123 | 131 | 128 |
| 279 | 272 | 279 Egenkapitalposisjoner | 495 | 428 | 521 |
| 92 | 89 | 65 Øvrige eiendeler | 125 | 159 | 142 |
| 1.098 | 1.018 | 1.041 Sum kredittrisiko Standardmetoden | 2.098 | 1.986 | 2.154 |
| 35 | 43 | 52 Gjeldsrisiko | 54 | 44 | 36 |
| - | - | - Egenkapitalrisiko | 30 | 9 | 34 |
| - | - | - Valutarisiko og oppgjørsrisiko | 2 | 1 | 1 |
| 433 | 421 | 433 Operasjonell risiko | 809 | 772 | 817 |
| 26 | 32 | 28 Risiko for svekket kredittverdighet for motpart (CVA) | 67 | 153 | 93 |
| 6.150 | 6.196 | 6.228 Minimumskrav ansvarlig kapital | 7.988 | 7.571 | 7.893 |
| 76.873 | 77.455 | 77.846 Beregningsgrunnlag (RWA) | 99.847 | 94.633 | 98.664 |
| 3.459 | 3.485 | 3.503 Minimumskrav ren kjernekapital, 4,5 prosent | 4.493 | 4.258 | 4.440 |
| Bufferkrav | |||||
| 1.922 | 1.936 | 1.946 Bevaringsbuffer, 2,5 prosent | 2.496 | 2.366 | 2.467 |
| 3.459 | 3.485 | 3.503 Systemrisikobuffer, 4,5 prosent | 4.493 | 4.258 | 4.440 |
| 769 | 775 | 778 Motsykliskbuffer, 1,0 prosent | 998 | 946 | 987 |
| 6.150 | 6.196 | 6.228 Sum bufferkrav til ren kjernekapital | 7.988 | 7.571 | 7.893 |
| 5.784 | 5.323 | 5.782 Tilgjengelig ren kjernekapital etter bufferkrav | 5.748 | 5.212 | 5.457 |
| Kapitaldekning | |||||
| 20,0 % | 19,4 % | 19,9 % Ren kjernekapitaldekning | 18,3 % | 18,0 % | 18,0 % |
| 21,6 % | 21,0 % | 21,5 % Kjernekapitaldekning | 19,8 % | 19,7 % | 19,6 % |
| 23,6 % | 23,0 % | 23,4 % Kapitaldekning | 21,9 % | 21,9 % | 21,6 % |
| Uvektet kjernekapitalandel | |||||
| 191.697 | 181.720 | 193.702 Balanseposter | 275.296 | 258.536 | 269.857 |
| 10.782 | 8.793 | 9.942 Poster utenom balansen | 11.167 | 9.568 | 11.341 |
| -817 | -1.020 Øvrige justeringer | -2.062 | -1.844 | -2.110 | |
| -1.042 | |||||
| 201.437 | 189.696 | 202.624 Beregningsgrunnlag for uvektet kjernekapitalandel | 284.401 | 266.260 | 279.088 |
| 16.595 8,2 % |
16.255 8,6 % |
16.715 Kjernekapital 8,2 % Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) |
19.797 7,0 % |
18.636 7,0 % |
19.322 6,9 % |
| Morbank | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 31.3.21 | 31.3.22 (mill. kr) | 31.3.22 | 31.3.21 | 31.12.21 |
| 9.433 | 9.134 | 9.446 Jordbruk og skogbruk | 9.807 | 9.568 | 9.783 |
| 5.853 | 5.344 | 7.069 Fiske og fangst | 7.086 | 5.362 | 5.870 |
| 1.926 | 2.005 | 1.949 Havbruk | 2.194 | 2.268 | 2.176 |
| 2.151 | 2.326 | 2.259 Industri og bergverk | 2.856 | 2.848 | 2.766 |
| 3.169 | 3.080 | 3.287 Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 4.266 | 4.016 | 4.124 |
| 2.572 | 2.537 | 2.783 Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet | 3.212 | 2.832 | 2.966 |
| 4.715 | 4.822 | 5.067 Sjøfart og offshore | 5.067 | 4.822 | 4.715 |
| 16.924 | 16.512 | 17.468 Eiendomsdrift | 17.570 | 16.595 | 17.044 |
| 4.497 | 3.641 | 4.649 Forretningsmessig tjenesteyting | 5.207 | 3.434 | 4.990 |
| 5.714 | 5.377 | 5.500 Transport og annen tjenesteytende virksomhet | 6.448 | 6.298 | 6.667 |
| 2 | 2 | 2 Offentlig forvaltning | 32 | 29 | 34 |
| 1.383 | 1.746 | 1.280 Øvrige sektorer | 1.223 | 1.757 | 1.325 |
| 58.337 | 56.525 | 60.759 Sum næring | 64.966 | 59.830 | 62.458 |
| 126.828 | 119.780 | 128.673 Lønnstakere | 134.998 | 125.512 | 132.894 |
| 185.165 | 176.305 | 189.432 Sum utlån inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 199.965 | 185.342 | 195.353 |
| 46.650 | 46.337 | 51.233 Herav Boligkreditt | 51.233 | 46.337 | 46.650 |
| 1.402 | 1.533 | 1.709 Herav Næringskreditt | 1.709 | 1.533 | 1.402 |
| 137.113 | 128.435 | 136.490 Brutto utlån til kunder | 147.023 | 137.471 | 147.301 |
| 1.250 | 1.380 | 1.098 - Tapsavsetning utlån til amortisert kost | 1.162 | 1.451 | 1.313 |
| 97 | 101 | 87 - Tapsavsetning utlån til virkelig verdi over totalresultat | 87 | 101 | 97 |
| 135.766 | 126.954 | 135.306 Netto utlån til kunder | 145.773 | 135.919 | 145.890 |
| Januar - Mars | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2021 | 2021 | |||||||
| Morbank (mill. kr) | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt |
| Periodens endring i tapsavsetninger | -6 | -13 | -18 | -13 | 62 | 49 | -11 | 39 | 27 |
| Mertap ved konstatering | 1 | 18 | 19 | 2 | 1 | 3 | 10 | 107 | 117 |
| Inngang på tidligere konstaterte utlån, garantier m.v. | -2 | -3 | -5 | -1 | -0 | -1 | -9 | -1 | -10 |
| Sum tap på utlån og garantier | -7 | 3 | -4 | -12 | 63 | 51 | -10 | 145 | 134 |
*) PM = Privatmarked, NL = Næringsliv
| Januar - Mars | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2021 | 2021 | |||||||
| Konsern (mill. kr) | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt |
| Periodens endring i tapsavsetninger | -5 | -12 | -16 | -11 | 61 | 50 | -20 | 50 | 30 |
| Mertap ved konstatering | 2 | 20 | 22 | 6 | 4 | 10 | 30 | 112 | 142 |
| Inngang på tidligere konstaterte utlån, garantier m.v. | -2 | -3 | -5 | -1 | -0 | -2 | -9 | -3 | -12 |
| Sum tap på utlån og garantier | -5 | 5 | -0 | -7 | 65 | 59 | 1 | 159 | 161 |
*) PM = Privatmarked, NL = Næringsliv
| Endring avsetning |
Endring som skyldes |
|||
|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill. kr) | 1.1.22 | for tap | konstatering | 31.3.22 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.298 | -13 | -149 | 1.137 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 31 | 6 | -4 | 32 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 128 | -11 | - | 116 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 1 | -0 | - | 1 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.458 | -18 | -153 | 1.286 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.348 | -10 | -153 | 1.185 |
| Annen gjeld - avsetninger | 79 | -7 | - | 71 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 31 | -1 | - | 30 |
| Endring avsetning |
Endring som skyldes |
|||
|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill. kr) | 1.1.21 | for tap | konstatering | 31.3.21 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.377 | 57 | -5 | 1.429 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 35 | 7 | -10 | 32 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 147 | -15 | - | 132 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 0 | 0 | - | 1 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.559 | 49 | -14 | 1.594 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.446 | 49 | -14 | 1.481 |
| Annen gjeld - avsetninger | 81 | 0 | - | 81 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 32 | -1 | - | 31 |
| Endring avsetning |
Endring som skyldes |
|||
|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill. kr) | 1.1.21 | for tap | konstatering | 31.12.21 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.377 | 38 | -117 | 1.298 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 35 | 8 | -12 | 31 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 147 | -19 | - | 128 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 0 | 1 | - | 1 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.559 | 27 | -129 | 1.458 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.446 | 30 | -129 | 1.348 |
| Annen gjeld - avsetninger | 81 | -2 | - | 79 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 32 | -1 | - | 31 |
| Endring avsetning |
Endring som skyldes |
|||
|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | 1.1.22 | for tap | konstatering | 31.3.22 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.343 | -12 | -149 | 1.182 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 49 | 7 | -4 | 51 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 128 | -11 | - | 116 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 1 | -0 | - | 1 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.520 | -17 | -153 | 1.351 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.410 | -8 | -153 | 1.249 |
| Annen gjeld - avsetninger | 79 | -7 | - | 71 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 31 | -1 | - | 30 |
Endring avsetning Endring som skyldes
| Konsern (mill. kr) | 1.1.21 | for tap | konstatering | 31.3.21 |
|---|---|---|---|---|
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.421 | 57 | -6 | 1.472 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 62 | 8 | -10 | 61 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 147 | - 15 | - | 132 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 0 | 0 | - | 1 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.630 | 51 | -15 | 1.665 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.517 | 51 | -15 | 1.553 |
| Annen gjeld - avsetninger | 81 | 0 | - | 81 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 32 | -1 | - | 31 |
| Endring avsetning |
Endring som skyldes |
|||
|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | 1.1.21 | for tap | konstatering | 31.12.21 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.421 | 50 | -128 | 1.343 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 62 | -1 | -12 | 49 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 147 | -19 | - | 128 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 0 | 1 | - | 1 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.630 | 30 | -140 | 1.520 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.517 | 33 | -140 | 1.410 |
| Annen gjeld - avsetninger | 81 | -2 | - | 79 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 32 | -1 | - | 31 |
| 31.3.22 | 31.3.21 | 31.12.21 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill.kr) | Trinn 1 Trinn 2 Trinn 3 | Total Trinn 1 Trinn 2 Trinn 3 | Total Trinn 1 Trinn 2 Trinn 3 | Total | ||||||||
| Privatmarked | ||||||||||||
| Inngående balanse | 39 | 82 | 36 | 156 | 35 | 97 | 47 | 180 | 35 | 97 | 47 | 180 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 15 | -15 | -0 | - | 16 | -16 | -0 | - | 20 | -20 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -2 | 2 | -0 | - | -1 | 1 | -0 | - | -2 | 2 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -0 | -5 | 5 | - | -0 | -3 | 3 | - | -1 | -6 | 7 | - |
| Netto ny måling av tap | -16 | 12 | 0 | -4 | -15 | 17 | -11 | -10 | -22 | 24 | -3 | -1 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 5 | 4 | 1 | 10 | 5 | 2 | 0 | 8 | 19 | 17 | 1 | 37 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -3 | -8 | -2 | -13 | -4 | -11 | -1 | -15 | -12 | -32 | -4 | -48 |
| Endring som skyldes endrede forutsetninger | -0 | 2 | -2 | 0 | 1 | 3 | - | 4 | 1 | -0 | - | 1 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | 0 | 0 | -4 | -4 | - | - | -5 | -5 | - | - | -12 | -12 |
| Utgående balanse | 38 | 74 | 34 | 146 | 37 | 91 | 34 | 162 | 39 | 82 | 36 | 156 |
| Næringsliv | ||||||||||||
| Inngående balanse | 84 | 268 | 871 1.223 | 88 | 387 | 823 1.299 | 88 | 387 | 823 1.299 | |||
| Overført til (fra) trinn 1 | 20 | -20 | -0 | - | 7 | -7 | -0 | - | 15 | -15 | - | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -2 | 2 | - | - | -2 | 2 | - | - | -5 | 5 | - | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -1 | -3 | 4 | - | -2 | -78 | 81 | - | -2 | -26 | 28 | - |
| Netto ny måling av tap | 38 | 19 | -12 | 45 | -9 | 13 | 50 | 54 | -26 | 26 | 38 | 39 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 25 | 8 | 2 | 35 | 13 | 1 | 4 | 18 | 32 | 21 | 100 | 153 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -6 | -10 | -15 | -31 | -5 | -9 | -1 | -15 | -20 | -145 | -1 | -166 |
| Endring som skyldes endringer i forutsetninger | -55 | -6 | 6 | -54 | 1 | 4 | 0 | 6 | 1 | 14 | - | 15 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | - | - | -149 | -149 | - | - | -10 | -10 | - | - | -117 | -117 |
| Utgående balanse | 104 | 258 | 708 1.069 | 91 | 312 | 948 1.351 | 84 | 268 | 871 1.223 | |||
| Total balanseført tapsavsetning | 142 | 332 | 741 1.215 | 128 | 403 | 981 1.512 | 123 | 350 | 907 1.379 |
| 31.3.22 | 31.3.21 | 31.12.21 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Privatmarked | ||||||||||||
| Inngående balanse | 45 | 89 | 40 | 174 | 42 | 107 | 58 | 207 | 42 | 107 | 58 | 207 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 16 | -16 | -0 | - | 17 | -17 | -0 | - | 22 | -22 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -2 | 2 | -0 | - | -1 | 1 | -0 | - | -2 | 3 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -0 | -5 | 5 | - | -0 | -5 | 5 | - | -1 | -7 | 8 | - |
| Netto ny måling av tap | -16 | 15 | 1 | -1 | -16 | 19 | -9 | -6 | -23 | 26 | -1 | 2 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 7 | 5 | 1 | 12 | 6 | 3 | 2 | 11 | 22 | 20 | 1 | 43 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -4 | -8 | -2 | -14 | -4 | -12 | -3 | -19 | -14 | -37 | -9 | -60 |
| Endring som skyldes endrede forutsetninger | -1 | 2 | -3 | -2 | 1 | 2 | -1 | 2 | -0 | -2 | -4 | -5 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | - | - | -4 | -4 | - | - | -5 | -5 | - | - | -12 | -12 |
| Utgående balanse | 45 | 82 | 38 | 165 | 43 | 99 | 48 | 190 | 45 | 89 | 40 | 174 |
| Næringsliv | ||||||||||||
| Inngående balanse | 94 | 278 | 896 1.268 | 98 | 399 | 845 | 1.342 | 98 | 399 | 845 | 1.342 | |
| Overført til (fra) trinn 1 | 21 | -21 | -0 | - | 8 | -8 | 0 | - | 20 | -20 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -2 | 2 | -0 | - | -2 | 2 | - | - | -7 | 7 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -1 | -3 | 4 | - | -2 | -79 | 82 | - | -2 | -27 | 29 | - |
| Netto ny måling av tap | 39 | 20 | -11 | 48 | -10 | 14 | 53 | 57 | -29 | 31 | 42 | 44 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 27 | 8 | 2 | 37 | 15 | 1 | 4 | 20 | 35 | 23 | 112 | 169 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -6 | -11 | -16 | -33 | -5 | -10 | -2 | -16 | -21 | -146 | -2 | -169 |
| Endring som skyldes endrede forutsetninger | -55 | -7 | 6 | -56 | 0 | 3 | -1 | 2 | -2 | 12 | -2 | 9 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | - | - | -149 | -149 | - | - | -10 | -10 | - | - | -128 | -128 |
| Utgående balanse | 115 | 268 | 732 1.115 | 101 | 322 | 971 | 1.394 | 94 | 278 | 896 | 1.268 | |
| Total balanseført tapsavsetning | 160 | 350 | 770 1.279 | 145 | 421 | 1.019 | 1.584 | 138 | 367 | 936 | 1.442 |
| 31.3.22 | 31.3.21 | 31.12.21 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank og Konsern (mill. kr) | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 Total | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | |
| Inngående balanse | 19 | 55 | 5 | 79 | 27 | 50 | 4 | 81 | 27 | 50 | 4 | 81 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 1 | -1 | -0 | - | 3 | -3 | -0 | - | 6 | -6 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -0 | 0 | -0 | - | -6 | 6 | - | - | -7 | 7 | - | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -0 | -0 | 0 | - | -0 | -1 | 1 | - | -0 | -1 | 1 | - |
| Netto ny måling av tap | 2 | -5 | 0 | -2 | -6 | 6 | -1 | -1 | -9 | 4 | 0 | -4 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 5 | 1 | 0 | 6 | 3 | 1 | 0 | 4 | 7 | 4 | 0 | 11 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -1 | -5 | -0 | -6 | -1 | -2 | -0 | -3 | -6 | -5 | -0 | -11 |
| Endring som skyldes endrede forutsetninger | -5 | -1 | 0 | -5 | 0 | 1 | - | 1 | 0 | 2 | - | 2 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Utgående balanse | 21 | 45 | 5 | 71 | 20 | 57 | 4 | 81 | 19 | 55 | 5 | 79 |
| Herav | ||||||||||||
| Privatmarked | 3 | 3 | 2 | |||||||||
| Næringsliv | 68 | 79 | 76 |
| 31.3.22 | 31.3.21 | 31.12.21 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill.kr) | Trinn 1 Trinn 2 Trinn 3 | Total | Trinn 1 Trinn 2 Trinn 3 | Total Trinn 1 Trinn 2 Trinn 3 | Total | |||||||
| Jordbruk og skogbruk | 2 | 31 | 8 | 41 | 2 | 23 | 2 | 27 | 2 | 31 | 6 | 39 |
| Fiske og fangst | 9 | 10 | 0 | 19 | 8 | 2 | 0 | 10 | 6 | 7 | 0 | 13 |
| Havbruk | 1 | 0 | 1 | 2 | 4 | 0 | 0 | 4 | 1 | 0 | 0 | 2 |
| Industri og bergverk | 5 | 31 | 11 | 47 | 7 | 20 | 9 | 36 | 5 | 36 | 15 | 56 |
| Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 13 | 14 | 8 | 35 | 11 | 12 | 37 | 60 | 13 | 16 | 14 | 43 |
| Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet | 10 | 28 | 11 | 49 | 9 | 26 | 16 | 51 | 8 | 28 | 11 | 46 |
| Sjøfart og offshore | 22 | 109 | 409 | 539 | 14 | 190 | 657 | 862 | 14 | 118 | 555 | 687 |
| Eiendomsdrift | 24 | 45 | 30 | 99 | 20 | 49 | 34 | 102 | 20 | 50 | 36 | 105 |
| Forretningsmessig tjenesteyting | 14 | 14 | 221 | 249 | 12 | 12 | 194 | 218 | 13 | 12 | 222 | 247 |
| Transport og annen tjenesteytende virksomhet | 7 | 8 | 18 | 33 | 8 | 10 | 1 | 19 | 7 | 6 | 17 | 30 |
| Offentlig forvaltning | 0 | - | - | 0 | 0 | - | - | 0 | 0 | - | - | 0 |
| Øvrige sektorer | 0 | 0 | - | 0 | 1 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | - | 0 |
| Lønnstakere | 3 | 42 | 25 | 70 | 2 | 58 | 31 | 91 | 2 | 47 | 30 | 79 |
| Sum avsetning til tap på utlån | 111 | 332 | 741 1.185 | 97 | 403 | 981 1.481 | 91 | 350 | 907 1.348 | |||
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 30 | 30 | 31 | 31 | 31 | 31 | ||||||
| Total balanseført tapsavsetning | 142 | 332 | 741 1.215 | 128 | 403 | 981 1.512 | 123 | 350 | 907 1.379 |
| 31.3.22 | 31.3.21 | 31.12.21 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill.kr) | Trinn 1 Trinn 2 Trinn 3 | Total | Trinn 1 Trinn 2 Trinn 3 | Total Trinn 1 Trinn 2 Trinn 3 | Total | |||||||
| Jordbruk og skogbruk | 3 | 32 | 9 | 44 | 3 | 25 | 3 | 31 | 3 | 33 | 7 | 42 |
| Fiske og fangst | 9 | 10 | 0 | 19 | 8 | 2 | 0 | 10 | 6 | 7 | 0 | 13 |
| Havbruk | 2 | 1 | 1 | 4 | 4 | 1 | 0 | 5 | 1 | 1 | 1 | 3 |
| Industri og bergverk | 8 | 34 | 16 | 57 | 9 | 23 | 14 | 45 | 7 | 38 | 21 | 66 |
| Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 16 | 16 | 11 | 44 | 13 | 14 | 41 | 68 | 16 | 19 | 18 | 53 |
| Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet | 12 | 28 | 19 | 59 | 11 | 26 | 18 | 55 | 9 | 28 | 16 | 53 |
| Sjøfart og offshore | 22 | 109 | 409 | 539 | 14 | 190 | 657 | 862 | 14 | 118 | 555 | 687 |
| Eiendomsdrift | 25 | 45 | 30 | 100 | 20 | 49 | 34 | 103 | 20 | 50 | 36 | 106 |
| Forretningsmessig tjenesteyting | 15 | 16 | 225 | 256 | 13 | 13 | 198 | 224 | 14 | 14 | 227 | 255 |
| Transport og annen tjenesteytende virksomhet | 10 | 10 | 21 | 41 | 10 | 11 | 11 | 32 | 8 | 7 | 22 | 37 |
| Offentlig forvaltning | 0 | - | - | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 |
| Øvrige sektorer | 0 | 0 | - | 0 | 1 | 1 | - | 1 | 0 | 0 | - | 0 |
| Lønnstakere | 8 | 49 | 29 | 86 | 7 | 65 | 44 | 116 | 7 | 53 | 34 | 95 |
| Sum avsetning til tap på utlån | 130 | 350 | 770 1.249 | 113 | 421 | 1.019 1.553 | 107 | 367 | 936 1.410 | |||
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 30 | 30 | 31 | 31 | 31 | 31 | ||||||
| Total balanseført tapsavsetning | 160 | 350 | 770 1.279 | 145 | 421 | 1.019 1.584 | 138 | 367 | 936 1.442 |
| 31.3.22 | 31.3.21 | 31.12.21 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill. kr) | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | ||
| Privatmarked | ||||||||||||
| Inngående balanse | 82.299 | 3.892 | 444 | 86.636 | 73.297 | 4.430 | 381 | 78.108 | 73.297 | 4.430 | 381 | 78.108 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 1.034 | -1.022 | -12 | - | 1.034 | -1.033 | -1 | - | 1.007 | -1.002 | -6 | - |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -968 | 968 | -0 | - | -752 | 753 | -0 | - | -1.325 | 1.332 | -7 | - |
| Overført til (fra) Trinn 3 | -19 | -115 | 133 | - | -30 | -52 | 82 | - | -61 | -87 | 148 | - |
| Netto økning/reduksjon saldo | ||||||||||||
| eksisterende utlån | -1.224 | -50 | -32 | -1.306 | -1.127 | -57 | -7 | -1.190 | -2.513 | -102 | -15 | -2.630 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 12.643 | 234 | 30 | 12.906 | 12.982 | 175 | 29 | 13.186 | 43.464 | 1.198 | 118 | 44.780 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -13.820 | -502 | -33 | -14.355 | -10.075 | -540 | -57 | -10.672 | -31.569 | -1.876 | -156 | -33.601 |
| Finansielle eiendeler som har blitt | ||||||||||||
| konstatert | 0 | 0 | -6 | -6 | -0 | - | -7 | -7 | -0 | -1 | -20 | -21 |
| Utgående balanse | 79.946 | 3.406 | 523 | 83.875 | 75.330 | 3.676 | 420 | 79.426 | 82.299 | 3.892 | 444 | 86.636 |
| Næringsliv | ||||||||||||
| Inngående balanse | 38.359 | 5.186 | 2.656 | 46.201 | 35.587 | 5.979 | 1.702 | 43.268 | 35.587 | 5.979 | 1.702 | 43.268 |
| Overført til (fra) Trinn 1 | 201 | -198 | -3 | - | 220 | -218 | -2 | - | 647 | -647 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -555 | 555 | -0 | - | -286 | 286 | - | - | -1.434 | 1.434 | - | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -66 | -73 | 139 | - | -86 | -474 | 559 | - | -43 | -593 | 637 | - |
| Netto ny måling av tap | 390 | -83 | -13 | 294 | 197 | -17 | -10 | 170 | -1.202 | -196 | -39 | -1.437 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 5.932 | 261 | 78 | 6.271 | 3.735 | 28 | 302 | 4.064 | 13.125 | -550 | 1.074 | 13.649 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -3.805 | -404 | -283 | -4.492 | -2.548 | -137 | -138 | -2.823 | -8.320 | -236 | -524 | -9.081 |
| Finansielle eiendeler som har blitt | ||||||||||||
| konstatert | 0 | 0 | -31 | -31 | 0 | 0 | -10 | -10 | -1 | -4 | -193 | -199 |
| Utgående balanse | 40.455 | 5.244 | 2.543 | 48.242 | 36.818 | 5.448 | 2.403 | 44.668 | 38.359 | 5.186 | 2.656 | 46.201 |
| Utlån til virkelig verdi over resultatet | 4.373 | 4.373 | 4.341 | 4.341 | 4.276 | 4.276 | ||||||
| Brutto utlån ved utgangen av perioden |
124.774 | 8.651 | 3.066 136.490 116.489 | 9.123 | 2.823 128.435 124.934 | 9.079 | 3.100 137.113 |
| 31.3.22 | 31.3.21 | 31.12.21 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | ||
| Privatmarked | ||||||||||||
| Inngående balanse | 87.577 | 4.612 | 531 | 92.721 | 78.206 | 5.208 | 453 | 83.867 | 78.206 | 5.208 | 453 | 83.867 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 1.141 | -1.128 | -12 | - | 1.141 | -1.139 | -1 | - | 1.227 | -1.221 | -6 | - |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -1.147 | 1.150 | -2 | - | -886 | 888 | -1 | - | -1.598 | 1.609 | -11 | - |
| Overført til (fra) Trinn 3 | -21 | -129 | 149 | - | -37 | -105 | 142 | - | -74 | -132 | 206 | - |
| Netto ny måling av tap | -1.067 | -59 | -32 | -1.158 | -1.132 | -63 | -10 | -1.205 | -2.599 | -154 | -28 | -2.782 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 13.427 | 248 | 40 | 13.715 | 13.740 | 192 | 29 | 13.961 | 46.190 | 1.465 | 125 | 47.781 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -14.473 | -582 | -61 | -15.117 | -10.687 | -622 | -74 | -11.383 | -33.775 | -2.161 | -189 | -36.125 |
| Finansielle eiendeler som har blitt | ||||||||||||
| konstatert | - | - | -6 | -6 | -0 | - | -7 | -7 | -0 | -1 | -20 | -21 |
| Utgående balanse | 85.436 | 4.113 | 606 | 90.155 | 80.345 | 4.358 | 531 | 85.233 | 87.577 | 4.612 | 531 | 92.721 |
| Næringsliv | ||||||||||||
| Inngående balanse | 41.855 | 5.768 | 2.759 | 50.382 | 38.107 | 6.587 | 1.802 | 46.496 | 38.107 | 6.587 | 1.802 | 46.496 |
| Overført til (fra) Trinn 1 | 250 | -235 | -15 | - | 308 | -305 | -3 | - | 879 | -876 | -2 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -618 | 620 | -2 | - | -314 | 314 | - | - | -1.795 | 1.797 | -1 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -70 | -80 | 149 | - | -91 | -508 | 599 | - | -57 | -626 | 683 | - |
| Netto ny måling av tap | 419 | -86 | -14 | 319 | 173 | -19 | -14 | 139 | -652 | -257 | -53 | -963 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 6.390 | 268 | 94 | 6.752 | 4.090 | 37 | 302 | 4.429 | 14.533 | -455 | 1.085 | 15.164 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -4.078 | -467 | -304 | -4.849 | -2.657 | -169 | -142 | -2.968 | -9.159 | -397 | -561 | -10.117 |
| Finansielle eiendeler som har blitt | ||||||||||||
| konstatert | 0 | 0 | -31 | -31 | -159 | -38 | -1 | -198 | -1 | -4 | -193 | -199 |
| Utgående balanse | 44.148 | 5.788 | 2.636 | 52.573 | 39.457 | 5.898 | 2.543 | 47.897 | 41.855 | 5.768 | 2.759 | 50.382 |
| Utlån til virkelig verdi over resultatet | 4.295 | 4.295 | 4.341 | 4.341 | 4.198 | 4.198 | ||||||
| Brutto utlån ved utgangen av | ||||||||||||
| perioden | 133.879 | 9.901 | 3.243 147.023 124.142 | 10.256 | 3.073 137.471 133.630 | 10.381 | 3.290 147.301 | |||||
| Morbank | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 31.3.21 | 31.3.22 (mill. kr) | 31.3.22 | 31.3.21 | 31.12.21 |
| 1.958 | 2.691 | 2.453 Jordbruk og skogbruk | 2.453 | 2.691 | 1.958 |
| 991 | 1.455 | 1.487 Fiske og fangst | 1.487 | 1.455 | 991 |
| 1.050 | 1.295 | 789 Havbruk | 789 | 1.295 | 1.050 |
| 2.562 | 1.761 | 2.255 Industri og bergverk | 2.255 | 1.761 | 2.562 |
| 5.535 | 4.337 | 4.552 Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 4.552 | 4.337 | 5.535 |
| 6.649 | 5.341 | 5.452 Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet | 5.452 | 5.341 | 6.649 |
| 1.006 | 1.118 | 1.006 Sjøfart og offshore | 1.006 | 1.118 | 1.006 |
| 5.692 | 5.664 | 5.913 Eiendomsdrift | 5.855 | 5.603 | 5.635 |
| 11.469 | 9.548 | 12.452 Forretningsmessig tjenesteyting | 12.452 | 9.548 | 11.469 |
| 9.247 | 9.863 | 9.598 Transport og annen tjenesteytende virksomhet | 9.158 | 9.509 | 8.750 |
| 16.826 | 13.928 | 19.242 Offentlig forvaltning | 19.242 | 13.928 | 16.826 |
| 4.453 | 4.758 | 3.929 Øvrige sektorer | 3.762 | 4.469 | 4.267 |
| 67.439 | 61.760 | 69.127 Sum næring | 68.463 | 61.056 | 66.697 |
| 44.589 | 41.334 | 45.590 Lønnstakere | 45.590 | 41.334 | 44.589 |
| 112.028 | 103.094 | 114.717 Sum innskudd | 114.053 | 102.390 | 111.286 |
| Morbank Januar - Mars |
Januar - Mars | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 2021 | 2022 (mill. kr) | 2022 | 2021 | 2021 | |
| Renteinntekter | ||||||
| Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på | ||||||
| 128 | 35 | 52 | kredittinstitusjoner (amortisert kost) | 18 | 12 | 33 |
| Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på | ||||||
| 1.654 | 384 | 501 | kunder (amortisert kost) | 643 | 512 | 2.169 |
| Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på | ||||||
| 1.285 | 310 | 368 | kunder (virkelig verdi over andre inntekter og kostnader) | 368 | 313 | 1.300 |
| Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på | ||||||
| 116 | 29 | 28 | kunder (virkelig verdi over resultatet) | 28 | 29 | 116 |
| Renter og lign. inntekter av sertifikater, obligasjoner og andre | ||||||
| 279 | 67 | 96 | rentebærende verdipapirer (virkelig verdi over resultatet) | 95 | 67 | 276 |
| - | - | - Andre renteinntekter | 6 | 6 | 23 | |
| 3.462 | 826 | 1.044 Sum renteinntekter | 1.158 | 939 | 3.916 | |
| Rentekostnader | ||||||
| 51 | 16 | 30 Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner | 33 | 17 | 55 | |
| Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til | ||||||
| 547 | 125 | 225 | kunder | 223 | 123 | 540 |
| 395 | 99 | 109 Renter og lignende kostnader på utstedte verdipapirer | 109 | 99 | 395 | |
| 33 | 8 | 11 Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital | 11 | 9 | 35 | |
| 8 | 2 | 2 Andre rentekostnader | 5 | 5 | 20 | |
| 75 | 17 | 20 Avgift Sparebankenes sikringsfond | 20 | 17 | 75 | |
| 1.109 | 267 | 396 Rentekostnader og lignende kostnader | 400 | 271 | 1.120 | |
| 2.353 | 558 | 648 Netto renteinntekter | 758 | 668 | 2.796 |
| Morbank | Januar - Mars | Januar - Mars | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 2021 | 2022 (mill. kr) | 2022 | 2021 | 2021 | |
| Provisjonsinntekter | ||||||
| 76 | 18 | 20 Garantiprovisjon | 19 | 18 | 73 | |
| - | - | - Meglerprovisjon | 61 | 67 | 291 | |
| 63 | 15 | 10 Provisjon spareprodukter | 10 | 15 | 63 | |
| 450 | 112 | 84 Provisjon fra SpareBank 1 Boligkreditt | 84 | 112 | 450 | |
| 14 | 4 | 4 Provisjon fra SpareBank 1 Næringskreditt | 4 | 4 | 14 | |
| 413 | 92 | 103 Betalingsformidling | 102 | 91 | 409 | |
| 214 | 52 | 57 Provisjon fra forsikringstjenester | 57 | 52 | 214 | |
| 77 | 18 | 21 Andre provisjonsinntekter | 19 | 15 | 69 | |
| 1.306 | 310 | 299 Sum provisjonsinntekter | 357 | 374 | 1.583 | |
| Provisjonskostnader | ||||||
| 84 | 17 | 18 Betalingsformidling | 26 | 28 | 115 | |
| 13 | 4 | 2 Andre provisjonskostnader | 24 | 23 | 92 | |
| 97 | 22 | 20 Sum provisjonskostnader | 50 | 51 | 207 | |
| Andre driftsinntekter | ||||||
| 26 | 6 | 13 Driftsinntekter fast eiendom | 12 | 6 | 27 | |
| - | - | - Eiendomsforvaltning og -omsetning | 33 | 36 | 150 | |
| - | - | - Verdipapiromsetning | 125 | 275 | 719 | |
| - | - | - Regnskapsførerhonorarer | 156 | 148 | 529 | |
| 21 | 2 | 4 Andre driftsinntekter | 4 | 3 | 31 | |
| 47 | 9 | 17 Sum andre driftsinntekter | 331 | 468 | 1.456 | |
| 1.256 | 297 | 296 Sum netto provisjons- og andre driftsinntekter | 637 | 790 | 2.832 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Jan - mars | Jan - mars | |||||
| 2021 | 2021 | 2022 (mill. kr) | 2022 | 2021 | 2021 | |
| 265 | 64 | 76 IT-kostnader | 98 | 87 | 359 | |
| 10 | 2 | 3 Porto og verditransport | 4 | 3 | 14 | |
| 53 | 14 | 14 Markedsføring | 21 | 20 | 77 | |
| 95 | 24 | 19 Avskrivninger | 34 | 53 | 189 | |
| 44 | 13 | 21 Driftskostnader faste eiendommer | 24 | 18 | 57 | |
| 143 | 30 | 42 Kjøpte tjenester | 61 | 46 | 224 | |
| 134 | 31 | 33 Øvrige driftskostnader | 42 | 38 | 190 | |
| 745 | 177 | 208 Sum driftskostnader | 286 | 265 | 1.111 |
| Januar - Mars Januar - Mars 2021 2021 2022 (mill kr) 2022 2021 2021 Vurdert til virkelig verdi over resultatet -433 -128 -203 Verdiendring på renteinstrumenter -179 -83 -283 Verdiendring på derivater/sikring Netto verdiendring på sikrede obligasjoner og -6 -11 -0 derivater -0 -11 -6 Netto verdiendring på sikrede fastrente utlån og 12 10 -3 derivater -3 10 12 301 105 171 Øvrige derivater 207 125 332 Inntekter fra egenkapitalinstrumenter - - - Inntekter fra eierinteresser 54 128 705 726 112 60 Utbytte fra eierinteresser - - - 8 -3 4 Verdiendring og gevinst fra eierinteresser 4 0 13 6 2 3 Utbytte fra egenkapitalinstrumenter 3 4 22 -4 -6 3 Verdiendring og gevinst på egenkapitalinstrumenter 133 102 163 Sum netto inntekter fra finansielle eiendeler og 610 80 34 forpliktelser til virkelig verdi 217 276 959 Vurdert til amortisert kost -2 -2 -0 Verdiendring på renteinstrumenter holdt til forfall -0 -2 -2 Sum netto inntekter fra finansielle eiendeler og -2 -2 -0 forpliktelser til amortisert kost -0 -2 -2 72 16 10 Netto inntekter fra valutahandel 9 15 70 680 95 43 Sum netto resultat fra finansielle eiendeler 226 289 1.026 Virkelig verdi sikring -664 -293 -824 Virkelig verdi-endringer på sikringsinstrumentet -824 -293 -664 Virkelig verdi-endringer på den sikrede posten henførbar til 657 282 824 sikret risko 824 282 657 |
Morbank | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| -6 | -11 | -0 Gevinster el.tap fra sikringsbokføring, netto | -0 | -11 | -6 |
| Morbank | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 31.3.21 | 31.3.22 (mill. kr) | 31.3.22 | 31.3.21 | 31.12.21 |
| 3 | - | 3 Utsatt skattefordel | 87 | 129 | 90 |
| 84 | 80 | 99 Varige driftsmidler | 223 | 206 | 210 |
| 253 | 291 | 255 Bruksrett eiendom | 477 | 492 | 460 |
| 152 | 94 | 119 Opptjente ikke motatte inntekter | 183 | 215 | 186 |
| 20 | 122 | 974 Fordringer verdipapirer | 1.752 | 828 | 300 |
| 62 | 112 | 62 Pensjonsmidler | 62 | 112 | 62 |
| 508 | 409 | 338 Andre eiendeler | 600 | 773 | 752 |
| 1.082 | 1.108 | 1.851 Sum øvrige eiendeler | 3.384 | 2.754 | 2.062 |
| Morbank Konsern |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 31.3.21 | 31.3.22 (mill. kr) | 31.3.22 | 31.3.21 | 31.12.21 | |
| - | 8 | - Utsatt skatt | 56 | 82 | 56 | |
| 513 | 74 | 322 Betalbar skatt | 367 | 130 | 583 | |
| 12 | 11 | 12 Formuesskatt | 12 | 11 | 12 | |
| 118 | 110 | 407 Tidsavgrensninger | 932 | 681 | 774 | |
| 347 | 365 | 542 Avsetninger | 542 | 365 | 347 | |
| 78 | 81 | 71 Tapsavsetninger garantier og ubenyttede kreditter | 71 | 81 | 78 | |
| 8 | 10 | 8 Pensjonsforpliktelser | 8 | 10 | 8 | |
| 262 | 297 | 265 Leieforpliktelse | 492 | 501 | 476 | |
| 84 | 133 | 57 Trasseringsgjeld | 57 | 133 | 84 | |
| 92 | 132 | 240 Leverandørgjeld | 377 | 211 | 150 | |
| 157 | 110 | 1.330 Gjeld verdipapirer | 1.940 | 720 | 351 | |
| - | - | - Egenkapitalinstrumenter | -0 | 30 | 31 | |
| 185 | 418 | 1.986 Annen gjeld | 2.177 | 629 | 266 | |
| 1.855 | 1.748 | 5.239 Sum annen gjeld | 7.030 | 3.584 | 3.215 |
| Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Endring i verdipapirgjeld (mill. kr) | 1.1.22 | Emittert | Forfalt/ innløst |
Øvrige endringer |
31.3.22 |
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 36.805 | 2.850 | 4.851 | -927 | 33.878 |
| Senior non preferred, nominell verdi | 3.500 | 530 | - | - | 4.030 |
| Verdijusteringer | -152 | - | - | -798 | -950 |
| Påløpte renter | 178 | - | - | -42 | 136 |
| Totalt | 40.332 | 3.380 | 4.851 | -1.768 | 37.093 |
| Forfalt/ | Øvrige | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Endring i ansvarlig lånekapital (mill. kr) | 1.1.22 | Emittert | innløst | endringer | 31.3.22 |
| Ordinære ansvarlig lånekapital, nominell verdi | 1.793 | - | - | - | 1.793 |
| Verdijusteringer | - | - | - | - | - |
| Påløpte renter | 3 | - | - | 0 | 4 |
| Totalt | 1.796 | - | - | 0 | 1.796 |
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som handles i aktive markeder er basert på markedspris på balansedagen. Et marked er betraktet som aktivt dersom markedskursene er enkelt og regelmessig tilgjengelig fra en børs, forhandler, megler, næringsgruppering, prissettingstjeneste eller reguleringsmyndighet, og disse prisene representerer faktiske og regelmessige forekommende markedstransaksjoner på armlengdes avstand. I kategorien inngår blant annet børsnoterte aksjer og statskasseveksler.
Nivå 2 består av instrumenter som verdsettes ved bruk av informasjon som ikke er noterte priser, men hvor priser er direkte eller indirekte observerbare for eiendelene eller forpliktelsene, og som også inkluderer noterte priser i ikke aktive markeder.
Hvis fastsettelse av verdi ikke er tilgjengelig i forhold til nivå 1 og 2 benyttes verdsettelsesmetoder som baserer seg på ikke-observerbar informasjon.
| Eiendeler (mill. kr) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 2 | 4.074 | - | 4.077 |
| - Obligasjoner og sertifikater | 3.164 | 28.850 | - | 32.014 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 1.861 | 89 | 685 | 2.635 |
| - Fastrentelån og ansvarlig lån | - | - | 4.294 | 4.294 |
| Finansielle eiendeler virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån til kunder | - | - | 80.643 | 80.643 |
| Sum eiendeler | 5.027 | 33.013 | 85.623 | 123.662 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 0 | 5.147 | - | 5.147 |
| - Egenkapitalinstrumenter | -0 | - | - | -0 |
| Sum forpliktelser | -0 | 5.147 | - | 5.146 |
| Eiendeler (mill. kr) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 2 | 4.394 | - | 4.395 |
| - Obligasjoner og sertifikater | 2.225 | 28.650 | - | 30.875 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 1.536 | 5 | 510 | 2.051 |
| - Fastrentelån og ansvarlig lån | - | 43 | 4.298 | 4.341 |
| Finansielle eiendeler virkelig verdi over totalresultatet | ||||
| - Utlån til kunder | - | - | 76.297 | 76.297 |
| Sum eiendeler | 3.762 | 33.091 | 81.105 | 117.958 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 1 | 4.878 | - | 4.879 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 30 | - | - | 30 |
| Sum forpliktelser | 31 | 4.878 | - | 4.909 |
| Eiendeler (mill. kr) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 4 | 3.221 | - | 3.224 |
| - Obligasjoner og sertifikater | 2.377 | 28.385 | - | 30.762 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 1.984 | 106 | 564 | 2.654 |
| - Fastrentelån og ansvarlig lån | - | - | 4.198 | 4.198 |
| Finansielle eiendeler virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån til kunder | - | - | 83.055 | 83.055 |
| Sum eiendeler | 4.364 | 31.712 | 87.817 | 123.893 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 0 | 3.909 | - | 3.909 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 31 | - | - | 31 |
| Sum forpliktelser | 31 | 3.909 | - | 3.940 |
| Egenkapital instrumenter til virkelig verdi over |
Utlån til virkelig verdi over utvidet |
|||
|---|---|---|---|---|
| (mill. kr) | resultatet | Fastrentelån | resultat | Sum |
| Inngående balanse 1.1.22 | 564 | 4.198 | 83.055 | 79.435 |
| Tilgang | 3 | 460 | 11.522 | 11.985 |
| Fraregning | -2 | -264 | -13.944 | -14.209 |
| Nedskrivning forventet tap på utlån | - | - | 11 | 11 |
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | 120 | -100 | -1 | 19 |
| Utgående balanse 31.03.22 | 685 | 4.294 | 80.643 | 77.241 |
| Egenkapital instrumenter til virkelig |
Utlån til virkelig verdi over |
|||
|---|---|---|---|---|
| (mill. kr) | verdi over resultatet |
Fastrentelån | utvidet resultat |
Sum |
| Inngående balanse 1.1.21 | 432 | 4.242 | 74.761 | 79.435 |
| Tilgang | 4 | 337 | 11.848 | 12.190 |
| Fraregning | -0 | -238 | -10.318 | -10.556 |
| Nedskrivning forventet tap på utlån | - | - | 6 | 6 |
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | 74 | -44 | 0 | 30 |
| Utgående balanse 31.03.21 | 510 | 4.298 | 76.297 | 81.105 |
| (mill. kr) | Egenkapital instrumenter til virkelig verdi over resultatet |
Fastrentelån | Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat |
Sum |
|---|---|---|---|---|
| Inngående balanse 1.1.21 | 432 | 4.242 | 74.761 | 79.435 |
| Tilgang | 26 | 1.201 | 40.891 | 42.118 |
| Fraregning | -12 | -1.150 | -32.615 | -33.778 |
| Nedskrivning forventet tap på utlån | - | - | 19 | 19 |
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | 118 | -95 | -1 | 22 |
| Utgående balanse 31.12.21 | 564 | 4.198 | 83.055 | 87.817 |
Verdsettelsesmetodene som benyttes er tilpasset til hvert finansielle instrument, og har som formål å benytte mest mulig av informasjonen som er tilgjengelig i markedet.
Metode for verdsettelse av finansielle instrumenter i nivå 2 og 3 er beskrevet i det følgende:
Utlånene består i hovedsak av fastrenteutlån i norske kroner. Verdien av fastrenteutlånene fastsettes ved at avtalte rentestrømmer neddiskonteres over løpetiden med en diskonteringsfaktor som er justert for marginkrav. Ved beregning av sensitivitet, er diskonteringsfaktor økt med 10 punkter.
Boliglån med flytende rente klassifisert til virkelig verdi med verdiendring over totalresultat blir verdsatt basert på pålydende saldo og forventet tap. Utlån uten vesentlig kredittrisikoforverring etter første gangs balanseføring har estimert virkelig verdi lik pålydende saldo. For utlån med en vesentlig økning i kredittrisiko etter innvilgelse eller objektive bevis for tap, beregnes forventet tap over instrumentenes levetid på linje med tapsnedskriving av utlån til amortisert kost. Estimert virkelig verdi settes lik saldo fratrukket beregnet forventet livstidstap. Dersom man dobler worst case scenarioets sannsynlighet i tapsmodellen, medfører det en reduksjon i virkelig verdi på 8 millioner kroner.
Verdivurderingen i nivå 2 baseres i hovedsak på observerbar markedsinformasjon i form av rentekurver, valutakurser og kredittmarginer til den enkelte kreditt og obligasjonens eller sertifikatets karakteristika. For papirer vurdert under nivå 3 baseres verdsettelsen på indikative priser fra tredjepart eller sammenlignbare papirer.
Aksjer som er klassifisert i nivå 3 omfatter i det vesentligste investeringer i unoterte aksjer. Disse omfatter blant annet 598 millioner kroner i Private Equity-investeringer, eiendomsfond, hedgefond og unoterte aksjer gjennom selskapet SMN Invest. Verdsettelsene er i all hovedsak basert på rapportering fra forvaltere av fondene, som benytter kontantstrømbaserte modeller eller multipler ved fastsettelse av virkelig verdi. Konsernet har ikke full tilgang til informasjon om alle elementene i disse verdsettelsene og har derfor ikke grunnlag for å fastsette alternative forutsetninger.
Finansielle derivater i nivå 2 omfatter i hovedsak valutaterminer og rente- og valutaswapper. Verdsettelsen er basert på observerbare rentekurver. I tillegg omfatter posten derivater knyttet til FRAer. Disse er verdsatt med utgangspunkt i observerbare priser i markedet. Derivater klassifisert i nivå 2 omfatter også aksjederivater knyttet til Markets' market-making aktiviteter. Hoveddelen av disse derivatene er knyttet opp mot de mest omsatte aksjene på Oslo Børs, og verdsettelsen baseres på kursutvikingen på den aktuelle/underliggende aksjen og observerbar eller beregnet volatilitet.
| Effekt av mulige | ||
|---|---|---|
| (mill. kr) | Balanseført verdi | alternative forutsetninger |
| Fastrentelån | 4.294 | -13 |
| Egenkapitalinstrumenter til virkelig verdi over resultatet * | 685 | |
| Utlån til virkelig verdi over totalresultatet | 80.643 | -8 |
* Som beskrevet over er ikke informasjon for å foreta alternative beregninger tilgjengelig
Likviditetsrisiko er risikoen for at konsernet ikke er i stand til å refinansiere sin gjeld eller finansiere økninger i eiendeler uten at det oppstår vesentlige ekstraomkostninger. Styringen av likviditetsrisikoen tar utgangspunkt i konsernets overordnede likviditetsstrategi som blir revidert og vedtatt av styret minimum årlig. Likviditetsstrategien gjenspeiler konsernets konservative risikoprofil.
Konsernet reduserer sin likviditetsrisiko gjennom retningslinjer og rammer for å oppnå en diversifisert balanse, både på aktiva- og passivasiden. Det er utarbeidet beredskapsplaner både for konsernet og SpareBank 1-alliansen for håndtering av likviditetssituasjonen i perioder med urolige kapitalmarkeder. Det kjøres månedlig stresstesting på bankens likviditetssituasjon med ulike løpetider og krisescenarier; et bankspesifikk, et markedsrelatert og en kombinasjon. Konsernet har som mål å kunne overleve i tolv måneder uten tilgang på ny finansiering samtidig som boligpriser faller med 30 prosent. Banken skal i samme periode tilfredsstille minstekrav til LCR.
Gjennomsnittlig restløpetid for gjeld stiftet ved utstedelser av verdipapirer er på 3,9 år ved utgangen av første kvartal 2022. Samlet LCR for konsernet var 155 prosent ved utgangen av første kvartal 2022 og gjennomsnittlig samlet LCR var 153 prosent for kvartalet. LCR i norske kroner var 144 prosent og LCR i euro var 266 prosent.
Egenkapitalbeviseiernes andel av resultatet er beregnet som resultat etter skatt fordelt i forhold til gjennomsnittlig antall egenkapitalbevis i regnskapsåret. Det foreligger ikke opsjonsavtaler knyttet til egenkapitalbevisene slik at utvannet resultatet er overensstemmende med resultat per egenkapitalbevis.
| Januar - Mars | ||||
|---|---|---|---|---|
| (mill. kr) | 2022 | 2021 | 2021 | |
| Grunnlag resultat som fordeles mellom EK-beviseiere og grunnfondskapital 1) | 646 | 687 | 2.692 | |
| Resultat til egenkapitalbeviseiere, fordelt etter egenkapitalbevisbrøk 2) | 413 | 439 | 1.722 | |
| Gjennomsnittlig antall utstedte egenkapitalbevis fratrukket egne bevis | 129.387.872 | 129.305.359 | 129.339.665 | |
| Resultat per egenkapitalbevis | 3,20 | 3,40 | 13,31 |
| Januar - Mars | ||||
|---|---|---|---|---|
| 1) Korrigert resultat | 2022 | 2021 | 2021 | |
| Konsernets resultat i perioden | 698 | 768 | 2.902 | |
| -ikke-kontrollerende eierinteressers andel av periodens resultat | -30 | -61 | -160 | |
| - korrigert for renter på hybridkapital ført direkte mot EK | -21 | -20 | -50 | |
| Korrigert resultat i perioden | 646 | 687 | 2.692 |
| (mill. kr) | 31.3.22 | 31.3.21 | 31.12.21 |
|---|---|---|---|
| Eierandelskapital | 2.597 | 2.597 | 2.597 |
| Utjevningsfond | 7.007 | 6.556 | 7.007 |
| Overkursfond | 895 | 895 | 895 |
| Fond for urealiserte gevinster | 109 | 153 | 109 |
| Annen egenkapital | -1 | -0 | - |
| A. Sum egenkapitalbeviseiernes kapital | 10.608 | 10.201 | 10.609 |
| Grunnfondskapital | 5.918 | 5.664 | 5.918 |
| Fond for urealiserte gevinster | 62 | 86 | 62 |
| Annen egenkapital | -0 | -0 | - |
| B. Sum grunnfondskapital | 5.979 | 5.750 | 5.980 |
| Avsetning gaver | - | 401 | 547 |
| Avsatt utbytte | - | 226 | 970 |
| Egenkapital ekskl. hybridkapital | 16.587 | 16.578 | 18.106 |
| Egenkapitalbevisbrøk A/(A+B) | 64,0 % | 64,0 % | 64,0 % |
| Egenkapitalbevisbrøk til disponering | 64,0 % | 64,0 % | 64,0 % |
| Konsern (mill. kr) | 1. kv | 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv | 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2021 | 2021 | 2021 | 2021 | 2020 | 2020 | 2020 | 2020 | |
| Renteinntekter | 1.158 | 1.047 | 973 | 958 | 939 | 945 | 972 | 1.031 | 1.250 |
| Rentekostnader | 400 | 324 | 266 | 260 | 271 | 258 | 277 | 365 | 540 |
| Netto renteinntekter | 758 | 723 | 707 | 698 | 668 | 688 | 695 | 666 | 710 |
| Provisjonsinntekter | 357 | 404 | 405 | 400 | 374 | 393 | 399 | 316 | 335 |
| Provisjonskostnader | 50 | 55 | 54 | 48 | 51 | 54 | 50 | 44 | 47 |
| Andre driftsinntekter | 331 | 322 | 272 | 395 | 468 | 399 | 277 | 323 | 271 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 637 | 671 | 623 | 748 | 790 | 738 | 625 | 595 | 558 |
| Utbytte | 2 | 1 | 1 | 17 | 4 | 27 | 2 | 2 | 8 |
| Netto resultat fra eierinteresser | 62 | 186 | 179 | 212 | 128 | 117 | 170 | 177 | 217 |
| Netto resultat fra finansielle instrumenter | 172 | 32 | 68 | 42 | 158 | 53 | 32 | 269 | -124 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser | 235 | 219 | 248 | 270 | 289 | 197 | 205 | 448 | 101 |
| Sum inntekter | 1.630 | 1.613 | 1.578 | 1.716 | 1.748 | 1.622 | 1.525 | 1.709 | 1.369 |
| Personalkostnader | 476 | 463 | 423 | 465 | 531 | 553 | 415 | 445 | 438 |
| Andre driftskostnader | 286 | 302 | 275 | 269 | 265 | 271 | 261 | 254 | 268 |
| Sum driftskostnader | 762 | 765 | 698 | 735 | 796 | 824 | 675 | 699 | 706 |
| Resultat før tap | 868 | 848 | 880 | 981 | 952 | 798 | 850 | 1.010 | 663 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | -0 | 32 | 31 | 39 | 59 | 242 | 231 | 170 | 308 |
| Resultat før skatt | 868 | 816 | 849 | 942 | 893 | 556 | 619 | 840 | 355 |
| Skattekostnad | 169 | 112 | 175 | 191 | 131 | 105 | 102 | 124 | 69 |
| Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt | -1 | -0 | 1 | 4 | 6 | -0 | 2 | 3 | 4 |
| Periodens resultat | 698 | 703 | 675 | 755 | 768 | 450 | 519 | 719 | 290 |
| Konsern (mill. kr) | 1. kv 2022 |
4. kv 2021 |
3. kv 2021 |
2. kv 2021 |
1. kv 2021 |
4. kv 2020 |
3. kv 2020 |
2. kv 2020 |
1. kv 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lønnsomhet | |||||||||
| Egenkapitalavkastning per kvartal1) | 12,5% | 12,7% | 12,4% | 14,3% | 14,8% | 8,9% | 10,5% | 15,1% | 5,7% |
| Kostnadsprosent1) | 47 % | 47 % | 44 % | 43 % | 46 % | 51 % | 45 % | 41 % | 52 % |
| Balansetall fra kvartalsregnskapene | |||||||||
| Utlån til kunder (brutto) | 147.023 147.301 143.972 141.935 137.471 134.648 133.640 130.627 127.272 | ||||||||
| Brutto utlån til kunder inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt |
199.965 195.353 191.976 189.015 185.342 182.801 179.423 175.100 170.771 | ||||||||
| Innskudd fra kunder | 114.053 111.286 109.691 110.133 102.390 | 97.529 | 95.391 | 94.289 | 88.152 | ||||
| Forvaltningskapital | 207.027 198.845 200.124 200.426 193.822 187.912 186.900 190.484 185.182 | ||||||||
| Kvartalets gjennomsnittlige forvaltningskapital Utlånsvekst inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 |
202.936 199.492 200.275 197.124 190.867 187.406 188.692 187.833 175.922 | ||||||||
| Næringskreditt i kvartalet 1) | 2,4 % | 1,8 % | 1,6 % | 2,0 % | 1,4 % | 1,9 % | 2,5 % | 2,5 % | 1,8 % |
| Innskuddsvekst i kvartalet | 2,5 % | 1,5 % | -0,4 % | 7,6 % | 5,0 % | 2,2 % | 1,2 % | 7,0 % | 2,6 % |
| Tap i % av brutto utlån inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt |
|||||||||
| Tapsprosent utlån, annualisert 1) | 0,00 % | 0,07 % | 0,07 % | 0,08 % | 0,13 % | 0,54 % | 0,52 % | 0,39 % | 0,73 % |
| Trinn 3 i prosent av brutto utlån | 1,62 % | 1,68 % | 1,80 % | 1,87 % | 1,66 % | 1,23 % | 1,30 % | 1,35 % | 1,39 % |
| Soliditet 2) | |||||||||
| Ren kjernekapitaldekningsprosent | 18,3 % | 18,0 % | 18,1 % | 18,3 % | 18,0 % | 18,3 % | 17,6 % | 17,2 % | 16,3 % |
| Kjernekapitalprosent | 19,8 % | 19,6 % | 19,7 % | 20,0 % | 19,7 % | 20,0 % | 19,2 % | 18,9 % | 18,0 % |
| Kapitaldekningsprosent | 21,9 % | 21,6 % | 21,8 % | 22,2 % | 21,9 % | 22,3 % | 21,4 % | 21,1 % | 20,1 % |
| Kjernekapital | 19.797 | 19.322 | 19.265 | 19.011 | 18.636 | 18.636 | 18.290 | 18.182 | 17.792 |
| Netto ansvarlig kapital | 21.839 | 21.333 | 21.338 | 21.105 | 20.741 | 20.759 | 20.373 | 20.266 | 19.879 |
| Likviditetsdekning (LCR) | 155 % | 138 % | 163 % | 184 % | 190 % | 171 % | 140 % | 163 % | 185 % |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) | 7,0 % | 6,9 % | 6,9 % | 7,0 % | 7,0 % | 7,1 % | 7,1 % | 6,9 % | 6,9 % |
| Egenkapitalbevis (EKB) | |||||||||
| Børskurs ved utgangen av kvartalet | 141,20 | 149,00 | 129,80 | 119,20 | 107,40 | 97,60 | 84,30 | 78,30 | 67,60 |
| Antall utstedte bevis (i mill.) 1) | 129,39 | 129,39 | 129,39 | 129,36 | 129,22 | 129,39 | 129,44 | 129,39 | 129,22 |
| Bokført egenkapital per EKB, i kr 1) | 99,55 | 103,48 | 103,57 | 100,18 | 96,70 | 94,71 | 92,73 | 90,37 | 86,85 |
| Resultat per EKB, majoritetsandel, i kr per kvartal 1) | 3,20 | 3,20 | 3,22 | 3,51 | 3,40 | 1,99 | 2,35 | 3,27 | 1,26 |
| Pris / Resultat per EKB (annualisert) 1) | 11,05 | 11,65 | 10,09 | 8,50 | 7,91 | 12,28 | 8,96 | 5,98 | 13,46 |
| Pris / Bokført egenkapital 1) | 1,42 | 1,44 | 1,25 | 1,19 | 1,11 | 1,03 | 0,91 | 0,87 | 0,78 |
1) Definert som alternative resultatmål, se vedlegg til kvartalsrapporten
Ikke omarbeidet historikk etter vedtatt revidert forslag til anvendels av overskudd 2)
OSEBX = Oslo Stock Exchange Benchmark Index (rebasert lik MING 1. jan 2019) OSEEX = Oslo Stock Exchange ECC Index (rebasert lik MIN 1. jan 2019)
Omsetningsstatistikk
| 20 største eiere | Antall | Andel |
|---|---|---|
| Sparebankstiftelsen SMN | 3.965.391 | 3,05 % |
| Pareto Aksje Norge VPF | 2.944.317 | 2,27 % |
| VPF Alfred Berg Gambak | 2.903.934 | 2,24 % |
| State Street Bank and Trust Comp (nominee) | 2.688.906 | 2,07 % |
| VPF Eika Egenkapitalbevis | 2.645.271 | 2,04 % |
| VPF Odin Norge | 2.574.707 | 1,98 % |
| J. P. Morgan Chase Bank, N.A., London (nominee) | 2.501.610 | 1,93 % |
| State Street Bank and Trust Comp (nominee) | 2.424.197 | 1,87 % |
| The Bank of New York Mellon SA/NV | 2.327.086 | 1,79 % |
| Danske Invest Norske Aksjer Institusjon II | 2.123.568 | 1,64 % |
| Forsvarets personellservice | 2.014.446 | 1,55 % |
| Pareto Invest AS | 1.957.702 | 1,51 % |
| Spesialfondet Borea Utbytte | 1.734.867 | 1,34 % |
| VPF Nordea Norge | 1.729.650 | 1,33 % |
| J. P. Morgan SE | 1.649.031 | 1,27 % |
| J. P. Morgan Securities plc | 1.428.694 | 1,10 % |
| KLP | 1.380.331 | 1,06 % |
| MP Pensjon PK | 1.352.771 | 1,04 % |
| RBC Investor Services Trust | 1.308.197 | 1,01 % |
| J. P. Morgan SE | 1.229.700 | 0,95 % |
| Sum 20 største eiere | 42.884.376 | 33,03 % |
| Øvrige eiere | 86.952.067 | 66,97 % |
| Utstedte egenkapitalbevis | 129.836.443 | 100 % |
SpareBank 1 SMN sitt mål er å forvalte konsernets ressurser på en måte som gir egenkapitalbeviseierne en god, stabil og konkurransedyktig avkastning i form av utbytte og kursstigning på egenkapitalbevisene.
Årsoverskuddet vil bli fordelt mellom eierkapitalen (egenkapitalbeviseierne) og grunnfondskapitalen (tidligere sparebankens fond) i samsvar med deres andel av bankens egenkapital.
SpareBank 1 SMN legger til grunn at om lag halvparten av eierkapitalens andel av overskuddet utbetales som utbytte, og tilsvarende at om lag halvparten av grunnfondskapitalens andel av overskuddet utbetales som gaver eller overføres til en stiftelse. Dette forutsatt at soliditeten er på et tilfredsstillende nivå. Ved fastsettelse av utbyttet blir det tatt hensyn til forventet resultatutvikling i en normalisert markedssituasjon, eksterne rammebetingelser og behov for kjernekapital.
Til Styret i Sparebank 1 SMN
Vi har foretatt en forenklet revisorkontroll av vedlagte konsoliderte balanse for Sparebank 1 SMN pr. 31. mars 2022 og tilhørende konsoliderte resultatregnskap, oppstilling over endringer i egenkapital og kontantstrømoppstilling for tremånedersperioden avsluttet denne dato, og av beskrivelsen av regnskapsprinsipper og andre noter. Ledelsen er ansvarlig for utarbeidelsen av delårsregnskapet og at det gir et rettvisende bilde i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering. Vår oppgave er å avgi en uttalelse om delårsregnskapet basert på vår forenklede revisorkontroll.
Vi har utført vår forenklede revisorkontroll i samsvar med ISRE 2410 "Forenklet revisorkontroll av et delårsregnskap utført av foretakets valgte revisor". En forenklet revisorkontroll av delårsregnskapet består i å rette forespørsler, primært til personer med ansvar for økonomi og regnskap, og å gjennomføre analytiske og andre kontrollhandlinger. En forenklet revisorkontroll har et betydelig mindre omfang enn en revisjon utført i samsvar med de internasjonale revisjonsstandardene International Standards on Auditing (ISA-ene), og gjør oss følgelig ikke i stand til å oppnå sikkerhet om at vi er blitt oppmerksomme på alle vesentlige forhold som kunne ha blitt avdekket i en revisjon. Vi avgir derfor ikke revisjonsberetning.
Vi har ved vår forenklede revisorkontroll ikke blitt oppmerksomme på noe som gir oss grunn til å tro at det vedlagte konsoliderte delårsregnskapet ikke gir et rettvisende bilde av foretakets finansielle stilling per 31. mars 2022 og for resultatet og kontantstrømmene i tremånedersperioden, i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering.
Trondheim, 5. mai 2022 PricewaterhouseCoopers AS
Rune Kenneth S. Lædre Statsautorisert revisor (Elektronisk signert)
Name Lædre, Rune Kenneth Snæbjörnsson BANKID_MOBILE 2022-05-05 11:54
Method Date
- Closing page (this page) - The original document(s) - The electronic signatures. These are not visible in the document, but are electronically integrated.
This file is sealed with a digital signature. The seal is a guarantee for the authenticity of the document.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.