Quarterly Report • Oct 28, 2022
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Steinvikholmen
| Hovedtall 3 | |
|---|---|
| Styrets beretning 5 | |
| Resultatregnskap 24 | |
| Balanse 26 | |
| Kontantstrømoppstilling 27 | |
| Endring i egenkapital 28 | |
| Noter 31 | |
| Resultater fra kvartalsregnskapene 63 | |
| Nøkkeltall fra kvartalsregnskapene 64 | |
| Egenkapitalbevis 65 | |
| Revisjonsberetning 67 |
| 3. kvartal | Januar - September | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Resultatsammendrag (mill kr) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2021 |
| Netto renteinntekter | 811 | 707 | 2.370 | 2.073 | 2.796 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 540 | 623 | 1.921 | 2.161 | 2.832 |
| Netto avk. på finansielle investeringer | 148 | 248 | 427 | 808 | 1.026 |
| Sum inntekter | 1.499 | 1.578 | 4.718 | 5.042 | 6.655 |
| Sum driftskostnader | 688 | 698 | 2.208 | 2.228 | 2.993 |
| Resultat før tap | 810 | 880 | 2.511 | 2.814 | 3.662 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 22 | 31 | -26 | 129 | 161 |
| Resultat før skatt | 788 | 849 | 2.536 | 2.685 | 3.501 |
| Skattekostnad | 172 | 175 | 520 | 497 | 609 |
| Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt | 1 | 1 | 0 | 11 | 10 |
| Periodens resultat | 617 | 675 | 2.017 | 2.199 | 2.902 |
| Renter hybridkapital | 12 | 10 | 45 | 40 | 50 |
| Periodens resultat fratrukket renter hybridkapital | 604 | 665 | 1.971 | 2.159 | 2.852 |
| Balansetall | 30.9.22 | 30.9.21 | 31.12.21 | ||
| Brutto utlån til kunder | 150.247 | 143.972 | 147.301 | ||
| Brutto utlån inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 208.900 | 191.976 | 195.353 | ||
| Innskudd fra kunder | 120.558 | 109.691 | 111.286 | ||
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 210.562 | 195.571 | 196.229 | ||
| Forvaltningskapital | 218.918 | 200.124 | 198.845 | ||
| 3. kvartal | Januar - September | ||||
| Nøkkeltall | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2021 |
| Lønnsomhet | |||||
| Egenkapitalavkastning 1) | 10,9 % | 12,4 % | 12,0 % | 13,8 % | 13,5 % |
| Kostnadsprosent 1) | 46 % | 44 % | 47 % | 44 % | 45 % |
| Innskuddsdekning ekskl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 80 % | 76 % | 80 % | 76 % | 76 % |
| Innskuddsdekning inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt 1) | 58 % | 57 % | 58 % | 57 % | 57 % |
| Utlånsvekst (bto.) siste 12 mnd / i kvartalet (inkl SB1 Boligkreditt og SB1 | |||||
| Næringskreditt) 2) | 1,7 % | 1,6 % | 8,8 % | 7,0 % | 6,9 % |
| Innskuddsvekst siste 12 mnd / i kvartalet. | -2,6 % | -0,4 % | 9,9 % | 15,0 % | 14,1 % |
| Tap i % av brutto utlån inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | |||||
| Tapsprosent utlån 1) | 0,04 % | 0,07 % | -0,02 % | 0,09 % | 0,09 % |
| Trinn 3 i prosent av brutto utlån | 1,02 % | 1,80 % | 1,02 % | 1,80 % | 1,68 % |
| Soliditet | 30.9.22 | 30.9.21 | 31.12.21 | ||
| Kapitaldekningsprosent | 23,0 % | 21,8 % | 21,6 % | ||
| Kjernekapitaldekningsprosent Ren kjernekapitalprosent |
20,8 % 19,2 % |
19,7 % 18,1 % |
19,6 % 18,0 % |
||
| Kjernekapital | 21.252 | 19.265 | 19.322 | ||
| Netto ansvarlig kapital | 23.546 | 21.338 | 21.333 | ||
| Likviditetsreserve (LCR) | 180 % | 163 % | 138 % | ||
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) | 7,3 % | 6,9 % | 6,9 % | ||
| Kontor og bemanning | |||||
| Antall bankkontor | 40 | 42 | 40 | ||
| Antall årsverk | 1.608 | 1.529 | 1.548 |
1) Definert som alternativt resultatmål, se vedlegg til kvartalsrapporten
| 30.9.22 | 30.9.21 | 31.12.21 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 |
|---|---|---|---|---|---|
| 64 % | 64 % | 64 % | 64 % | 64,0 % | 64,0 % |
| 129,29 | 129,39 | 129,39 | 129,39 | 129,30 | 129,62 |
| 111,40 | 129,80 | 149,00 | 97,60 | 100,20 | 84,20 |
| 14.402 | 16.794 | 19.279 | 12.629 | 12.956 | 10.914 |
| 107,19 | 103,57 | 103,48 | 94,71 | 90,75 | 83,87 |
| 9,29 | 10,11 | 13,31 | 8,87 | 12,14 | 9,97 |
| 7,50 | 4,40 | 6,50 | 5,10 | ||
| 9,00 | 9,62 | 11,19 | 11,01 | 8,26 | 8,44 |
| 1,04 | 1,25 | 1,44 | 1,03 | 1,10 | 1,00 |
1) Definert som alternativt resultatmål, se vedlegg til kvartalsrapporten
(Konserntall. Tall i parentes gjelder tilsvarende periode i fjor hvis ikke annet er nevnt).
Norges Bank økte styringsrenten til 1,75 prosent i august og videre til 2,25 prosent i september. SpareBank 1 SMN har i likhet med andre banker gjennomført renteøkning på utlån og innskudd. Styringsrentene er økt i flere land, og det ventes fortsatt oppgang.
Inflasjonen har steget raskt og har vært høyere enn ventet, også når økte kraftpriser holdes utenfor. Arbeidsmarkedet er stramt, men det er tydelige tegn til at økonomien kjøler seg ned. Mindre press i økonomien forventes å bidra til at prisveksten avtar.
Både bedrifter og husholdningene får en strammere økonomi når prisene øker raskt samtidig som renten settes opp. Raske renteøkninger i andre halvår 2022 forventes å redusere risikoen for at inflasjonen stabiliserer seg på et for høyt nivå. Hvis dette slår til vil Norges Bank få et avtagende behov for senere renteøkninger. I prognosene fra Norges Bank er det lagt til grunn at styringsrenten øker til rundt 3 prosent i løpet av vinteren. Det er imidlertid stor usikkerhet knyttet til prognosene for inflasjon og øvrig økonomisk utvikling, og dette vil være avgjørende for rentebeslutningene fremover.
For SpareBank 1 SMN sin del er risikoutviklingen i næringslivsporteføljen akseptabel. Det er fortsatt forbedring innen offshore, men økt risiko i øvrig næringsliv på grunn av høy inflasjon og økte renter. Næringer som vurderes som mer utsatt enn andre er bygg og anlegg, varehandel og næringseiendom. Samtidig er SpareBank 1 SMN godt stilt som driver i en geografi som ikke er rammet av høye energikostnader.
Intensjonsavtale om sammenslåing av SpareBank 1 SMN og SpareBank 1 Søre Sunnmøre ble inngått i juni. I styremøter den 3.oktober vedtok bankene en plan for sammenslåing. Gjennomføring av planen forutsetter endelig beslutning i representantskap og generalforsamling i de to bankene i uke 45, og er videre betinget av myndighetsgodkjennelser.
Det overordnede målet for den sammenslåtte banken er å bli den ledende bankaktøren på Sunnmøre og i Fjordane. En sammenslått bank gir økt konkurransekraft, økt tilstedeværelse og vil være attraktiv for både kunder, ansatte og eiere.
Det tas sikte på å gjennomføre sammenslåingen i begynnelsen av andre kvartal 2023.
Ratingbyrået Moody's opprettholdt i oktober 2022 SpareBank 1 SMNs kredittrating på A1, og endret utsiktene fra «Stable» til «Positive». Bekreftelsen og de positive utsiktene reflekterer blant annet SpareBank 1 SMNs solide kapitalsituasjon i kombinasjon med god og lønnsom drift, forbedret risikoprofil og redusert avhengighet av markedsfinansiering.
Resultat i tredje kvartal ble 617 millioner kroner (675 millioner), og avkastning på egenkapitalen 10,9 prosent (12,4 prosent). Resultatet i tredje kvartal er 85 millioner kroner lavere enn i andre kvartal 2022 og skyldes i all hovedsak svakere resultater i datterselskapene i sommermånedene. Nedgang sammenlignet med tredje kvartal i fjor er knyttet til svakere resultat i forsikringsselskapene i SpareBank 1 Gruppen og lavere avkastning på finansielle investeringer.
Resultatet per egenkapitalbevis ble 2,89 kroner (3,22) og bokført verdi per egenkapitalbevis 107,19 kroner (103,57). I andre kvartal 2022 var resultat per egenkapitalbevis 3,20 kroner.
Netto renteinntekter ble 811 millioner kroner (707 millioner), og er 10 millioner høyere enn i andre kvartal og 104 millioner kroner bedre enn tredje kvartal i 2021. Markedsrentene har økt betydelig, og NIBOR ble 105 punkter høyere i tredje kvartal 2022 enn i andre kvartal 2022 og 200 punkter høyere enn tredje kvartal 2021. Dette har resultert i lavere marginer på utlån og økte marginer på innskudd. Økte utlån og økt forrentning på egenkapitalen har styrket netto renteinntekter.
Netto provisjons- og andre inntekter ble redusert fra foregående kvartal med 205 millioner til 540 millioner kroner (623 millioner). Reduksjonen skyldes i all vesentlighet lavere inntekter fra verdipapirtjenester etter høye inntekter både i første og andre kvartal. Utover dette var det som forventet reduserte inntekter fra eiendomsmegling og regnskapstjenester i sommermånedene juli og august.
Konsernets andel av resultater fra tilknyttede selskaper var 109 millioner kroner (179 millioner). I andre kvartal var resultatandelen 77 millioner kroner. Nedgangen fra tredje kvartal i 2021 skyldes svakere resultat fra forsikringsvirksomhetene i SpareBank 1 Gruppen. En del av resultatsvekkelsen i forsikringsvirksomhetene er verditap på verdipapirer i et urolig marked.
Avkastning på finansielle instrumenter (inkludert utbytte) var 39 millioner kroner (69 millioner) og i andre kvartal minus 32 millioner kroner.
Driftskostnadene ble 688 millioner kroner (698 millioner), i andre kvartal var driftskostnadene 758 millioner kroner. Nedgangen fra andre kvartal skyldes for det meste lavere variabel avlønning i SpareBank 1 Markets etter et sterkt andre kvartal. Fra andre til tredje kvartal har kostnadene økt i banken som følge av nyansettelser og lønnsoppgjør.
Tap på utlån og garantier ble 22 millioner kroner (31 millioner) i tredje kvartal og i andre kvartal netto inngang på 48 millioner kroner.
Det har vært god vekst i utlån og innskudd siste 12 måneder, men noe nedgang i innskudd i tredje kvartal. Samlede utlån økte med 8,8 prosent (7,0 prosent) og innskuddene økte med 9,9 prosent (15,0 prosent) siste 12 måneder. I tredje kvartal var utlånsveksten 1,7 (1,6) prosent og innskuddsveksten minus 2,6 prosent (minus 0,4 prosent). Utlånsvekst til personkunder var på 1,3 prosent og ned fra forrige kvartal, mens utlån til næringslivskunder økte med 2,4 prosent, også noe ned fra andre kvartal. Innskudd ble redusert i tredje kvartal både i personmarkedet og næringsliv etter høy vekst i andre kvartal.
Ren kjernekapitaldekning var per 30. september 2022 19,2 prosent (18,1 prosent), økning på 0,4 prosentpoeng fra forrige kvartal. Målsatt ren kjernekapitaldekning er 17,2 prosent.
Kursen på bankens egenkapitalbevis (MING) var ved kvartalsskiftet 111,40 kroner (129,80).
I august satte Norges Bank opp styringsrenten til 1,75 prosent og videre opp til 2,25 prosent i september. Markedsrentene uttrykt ved NIBOR har økt betydelig, og var 2,80 prosent ved utgangen av september. Banken har økt rentene på utlån og innskudd i takt med endringene i styringsrenten. Etter økningen i styringsrenten i august er det gjennomført renteøkninger med virkning fra 4. oktober og etter økningen i september er det varslet renteøkninger med virkning fra 10. november. NIBOR økte med 105 basispunkter fra andre til tredje kvartal, og har økt med 200 basispunkter fra tredje kvartal i 2021.
Netto renteinntekter ble 811 millioner (707 millioner) mot 801 millioner kroner i andre kvartal. Etterslep på renteøkninger knyttet til varslingsfrister til kundene ga reduserte utlånsmarginer i tredje kvartal, samtidig som innskuddsmarginene har økt.
Økt innskuddsmargin, vekst i utlån samt økt forrentning på egenkapitalen styrket netto renteinntekter i tredje kvartal, mens reduserte utlånsmarginer trekker ned. Dette er også de viktigste årsaken til endringen sammenlignet med samme kvartal i 2021.
Norges Bank har signalisert ytterligere økning i styringsrenten, og Norges Banks egen prognose tilsier en styringsrente på 3,0 prosent løpet av vinteren. Økende inflasjon er viktigste årsak til økende styringsrenter. Mange faktorer spiller inn, og prognosene på økonomisk utvikling og inflasjon er usikre.
Provisjonsinntekter og andre driftsinntekter ble 540 millioner (623 millioner) mot 745 millioner kroner i andre kvartal 2022.
Høy produktdekning hos kundene bidrar til høy kundetilfredshet og en diversifisert inntektsstrøm for konsernet.
| Provisjonsinntekter (mill. kr) | 3. kvartal 2022 | 2. kvartal 2022 | 3. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Betalingstjenester | 83 | 72 | 61 |
| Kredittkort | 16 | 15 | 14 |
| Sparing og forvaltning | 9 | 10 | 17 |
| Forsikring | 60 | 59 | 54 |
| Garantiprovisjoner | 15 | 8 | 13 |
| Eiendomsmegling | 105 | 125 | 107 |
| Regnskapstjenester | 115 | 167 | 114 |
| Markets | 57 | 198 | 110 |
| Øvrige provisjoner | 12 | 9 | 7 |
| Provisjoner eks. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 473 | 664 | 497 |
| Provisjoner fra SB1 Boligkreditt | 63 | 77 | 123 |
| Provisjoner fra SB1 Næringskreditt | 4 | 4 | 3 |
| Sum provisjonsinntekter | 540 | 745 | 623 |
Provisjonsinntektene for lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt utgjorde samlet 67 millioner kroner (126 millioner). I andre kvartal 2022 var provisjonene 81 millioner kroner. Nedgang fra i fjor skyldes reduserte marginer på lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt.
Øvrige provisjonsinntekter ble 473 millioner kroner (497 millioner) mot 664 millioner kroner i andre kvartal. Nedgangen på 191 millioner kroner fra andre kvartal er i hovedsak reduserte inntekter fra verdipapirtjenester i SpareBank 1 Markets etter et godt andre kvartal, og nedgang på eiendomsmegling og
regnskapstjenester som følge av sesongmessig lavere inntekter i sommermånedene. Inntekter fra betaling har tatt seg opp i 2022 etter pandemien.
Samlet avkastning på finansielle investeringer i tredje kvartal ble 31 millioner kroner (68 millioner) og i andre kvartal 2022 minus 36 millioner kroner. Det var verdinedgang på aksjer med 66 millioner kroner (gevinst 36 millioner), i hovedsak på aksjeposter i SpareBank 1 SMN Invest. Finansielle instrumenter, herunder obligasjoner og sertifikater, hadde gevinst på 41 millioner kroner i tredje kvartal (gevinst 14 millioner kroner) og tilskrives gevinster på derivater i forbindelse med bankens finansiering, samt tap som skyldes økte kredittmarginer på bankens likviditetsportefølje. Inntekter fra valutaforretninger på 30 millioner kroner (16 millioner) er inntekter fra valutahandel i SpareBank 1 Markets. Gevinster på aksjer og aksjederivater i SpareBank 1 Markets var 26 millioner kroner (2 millioner).
| Avkastning finansielle investeringer (mill. kr) | 3. kvartal 2022 | 2. kvartal 2022 | 3. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Gevinst/(tap) på aksjer | -66 | -35 | 36 |
| Gevinst/(tap) på finansielle instrumenter | 41 | -82 | 14 |
| Gevinst/(tap) på valuta | 30 | 29 | 16 |
| Gevinst/(tap) på aksjer og aksjederivater i SpareBank 1 Markets | 26 | 52 | 2 |
| Netto resultat fra finansielle instrumenter | 31 | -36 | 68 |
Produktselskapene tilfører SpareBank 1 SMN et bredt produktspekter og provisjonsinntekter, samt avkastning på investert kapital. Samlet resultatandel fra produktselskapene og andre tilknyttede selskaper ble et overskudd på 109 millioner kroner (179 millioner). I andre kvartal var tilsvarende resultat 77 millioner kroner.
| Resultat fra eierinteresser (mill. kr) | 3. kvartal 2022 | 2. kvartal 2022 | 3. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| SpareBank 1 Gruppen (19,5%) | 17 | 16 | 83 |
| SpareBank 1 Boligkreditt (20,9%) | 10 | -4 | 11 |
| SpareBank 1 Næringskreditt (14,9%) | 0 | 2 | -1 |
| BN Bank (35,0 %) | 53 | 47 | 40 |
| SpareBank 1 Kreditt (18,7 %) | 3 | 3 | 10 |
| SpareBank 1 Betaling (20,8%) | -3 | -0 | -0 |
| SpareBank 1 Forvaltning (19,6%) | 10 | 11 | 13 |
| Andre selskaper | 19 | 2 | 23 |
| Sum resultat fra tilknyttede selskaper | 109 | 77 | 179 |
Selskapet eier 100 prosent av aksjene i SpareBank 1 Forsikring, SpareBank 1 Factoring, Sparebank 1 Spleis og Modhi Finance og 65 prosent av Fremtind Forsikring. De øvrige aksjene i Fremtind er eid av DNB.
SpareBank 1 Gruppens resultat etter skatt i tredje kvartal 2022 ble 207 millioner kroner (621 millioner) og i andre kvartal 2022 142 millioner kroner. Av resultatet på 207 millioner kroner tilfaller 89 millioner kroner (425 millioner) eierbankene i SpareBank 1 Gruppen. Konsernets resultatandel fra SpareBank 1 Gruppen ble 17 millioner kroner (83 millioner kroner) og i andre kvartal 2022 16 millioner kroner.
Fremtind konsern fikk et resultat i tredje kvartal på 390 millioner kroner (559 millioner) etter skatt. Forsikringsresultatet i kvartalet var 559 millioner kroner (690 millioner) som ga en skadeprosent for kvartalet på 61,6 prosent (57,2 prosent) og en kostnadsprosent på 24,1 prosent (23,5 prosent). Økt skadeprosent skyldes hovedsakelig høyere reiseaktivitet og negativ utvikling på PM bil. Finansinntektene ble minus 51 millioner kroner (512 millioner) i tredje kvartal grunnet svakt aksjemarked og økte renter.
SpareBank 1 Forsikring fikk i tredje kvartal et resultat på minus 105 millioner kroner (72 millioner) etter skatt. Risikoresultatet ble 40 millioner kroner (32 millioner). Administrasjonsresultatet ble minus 44 millioner kroner (minus 32 millioner). Gebyrinntektene i tredje kvartal var 16 millioner kroner lavere enn tilsvarende kvartal i fjor, og dette skyldes i hovedsak innføringen av egen pensjonskonto. Kvartalets renteresultat ble minus 462 millioner kroner (99 millioner). Verdijustering av eiendom bidro negativt, og netto finansinntekter i kollektivporteføljene ble minus 353 millioner kroner. Avkastning på finansielle eiendeler i selskapsporteføljen ble minus 17 millioner kroner i tredje kvartal.
SpareBank 1 Factoring sitt resultat etter skatt var 17 millioner kroner (12 millioner). Samlede netto inntekter var 44 millioner kroner (29 millioner), noe som tilsvarer en økning på 52 prosent målt mot samme kvartal i fjor. Aktivitetsnivået hos klienter som ble påvirket av pandemien har tatt seg opp igjen, og har medført høyere factoringutlån.
Modhi Finance fikk et resultat før skatt i tredje kvartal på minus 3 millioner kroner (15 millioner) og minus 1 million (pluss 11 millioner) etter skatt. Resultatet er preget av nedskrivning av porteføljeverdiene i tredje kvartal, mens det i fjor av en oppskrivning av porteføljeverdier i tredje kvartal. Resultatet i tredje kvartal er også preget av engangskostnader ved sammenslåingsprosessen med Kredinor.
SpareBank 1 Boligkreditt er etablert av bankene i SpareBank 1-alliansen for å dra nytte av markedet for obligasjoner med fortrinnsrett. Bankene selger godt sikrede boliglån til selskapet og oppnår reduserte finansieringskostnader.
Per 30. september 2022 har banken solgt lån på samlet 57,1 milliarder kroner (46,7 milliarder) til SpareBank 1 Boligkreditt tilsvarende 40,6 prosent (35,7 prosent) av bankens samlede utlån til privatmarkedet.
Bankens andel av resultatet i selskapet ble 10 millioner kroner (11 millioner).
SpareBank 1 Næringskreditt er etablert etter samme modell og med samme administrasjon som SpareBank 1 Boligkreditt. Per 30. september 2022 er utlån på 1,6 milliarder kroner (1,3 milliarder) solgt til SpareBank 1 Næringskreditt.
Bankens andel av resultatet i selskapet ble 0 millioner kroner (-1 millioner).
SpareBank 1 Forvaltning konsern består av Odin Forvaltning, SpareBank 1 Kapitalforvaltning, SpareBank 1 SR Forvaltning og Sparebank 1 Verdipapirservice. Målet er å bli best på bankdistribusjon av sparetjenester og produkter.
Konsernet oppnådde et resultat i tredje kvartal på 49 millioner kroner (54 millioner). SpareBank 1 SMN sin andel var 10 millioner kroner (13 millioner) og i andre kvartal 11 millioner. Resultatet er tilfredsstillende i et urolig marked.
Selskapet oppnådde et resultat i tredje kvartal på 21,5 millioner kroner (70,4 millioner). Nedgangen skyldes store tilbakeførte tapsnedskrivninger i fjor. Samlet portefølje i selskapet var per 30. september 2022 7,2 milliarder kroner (5,7 milliarder). Veksten er i all hovedsak kommet på refinansieringslån.
SpareBank 1 SMN sin andel av resultatet i tredje kvartal 2022 ble 2,9 millioner kroner (10,1 millioner), og andel av porteføljen er 1.229 millioner kroner (998 millioner).
BN Banks personmarkedsvirksomhet er landsdekkende, men banken har flest kunder i Oslo og det sentrale østlandsområdet. Innenfor bedriftsmarkedet er BN Bank er en rendyrket eiendomsspesialist, med Osloregionen som markedsområde. BN Bank har god vekst i utlån til personmarkedskunder med 12,1 prosent siste 12 måneder (14,2 prosent) og vekst i tredje kvartal på 2,3 prosent (3,2 prosent). Veksten på utlån til næringslivskunder var 9,9 prosent siste 12 måneder (1,1 prosent) og vekst på 2,7 prosent siste kvartal (nedgang 2,7 prosent). Samlede utlån er 55 milliarder kroner (50 milliarder).
Resultatet i BN Bank ble 154 millioner kroner (117 millioner) i tredje kvartal, som gir en avkastning på egenkapitalen på 12,5 prosent (9,5 prosent). Lavere tap er hovedårsaken til resultatforbedringen. SpareBank 1 SMNs andel av resultatet i BN Bank er 53 millioner kroner (40 millioner).
SpareBank 1 Betaling er SpareBank 1-bankenes eierselskap i Vipps AS. Vipps inngikk 30. juni 2021 en avtale om å slå mobilbetalingsdelen av Vipps sammen med danske MobilePay og finske Pivo, som åpner for mobilbetaling på tvers av landegrensene. I tredje kvartal 2022 ble det kjent at fusjonen vil skje uten Pivo etter at EU-kommisjonen reiste bekymringer knyttet til konsolideringen av mobillommebøker i Finland.
I løpet av kvartalet ble det levert formell søknad til EU-kommisjonen og selskapene håper å kunne få godkjenning i fjerde kvartal 2022. Parallelt med sammenslåingen vil BankAxept og BankID skilles ut fra Vipps, og blir et nytt norskeid selskap som fortsatt skal eies 100 prosent av de norske bankene.
SpareBank 1 Betaling fikk et underskudd på 17 millioner kroner (minus 2 millioner) i tredje kvartal, og SpareBank 1 SMN sin andel av underskuddet utgjør 3 millioner kroner (0 millioner).
Samlede kostnader i konsernet ble 688 millioner (698 millioner), en nedgang på 10 millioner kroner sammenlignet med samme periode i 2021, tilsvarende 1,4 prosent. I andre kvartal 2022 var samlede kostnader 758 millioner.
| Driftskostnader (mill. kr) | 3. kvartal 2022 | 2. kvartal 2022 | 3. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Personalkostnader | 417 | 490 | 423 |
| IT-kostnader | 95 | 93 | 85 |
| Markedsføring | 18 | 26 | 19 |
| Avskrivninger | 32 | 34 | 56 |
| Driftskostnader faste eiendommer | 18 | 9 | 14 |
| Kjøpte tjenester | 63 | 54 | 60 |
| Øvrige driftskostnader | 45 | 52 | 41 |
| Sum driftskostnader | 688 | 758 | 698 |
Nedgang i konsernets kostnader i tredje kvartal er i all hovedsak lavere variabel lønn i SpareBank 1 Markets. Selskapet har hatt en nedgang i inntektene sammenlignet med kvartalet før og tilsvarende kvartal i fjor og dermed redusert variabel avlønning.
Sammenlignet med tredje kvartal 2021 er det noe kostnadsvekst i SpareBank 1 Regnskapshuset SMN knyttet til oppkjøp av selskaper og i banken som følge av effekt av lønnsoppgjøret og nyansettelser. Av samme årsak er det kostnadsvekst i banken også fra andre kvartal.
Kostnader i forhold til inntekter ble i konsernet 46 prosent (44 prosent), i morbanken 36 prosent (37 prosent).
Tap på utlån ble 22 millioner kroner (31 millioner) og i andre kvartal netto inngang på 48 millioner kroner. Tap i kvartalet utgjør 0,04 prosent av brutto utlån (0,07 prosent)
| Tap (mill. kr) | 3. kvartal 2022 | 2. kvartal 2022 | 3. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Privatmarked | 17 | -4 | 3 |
| Næringsliv | 5 | -44 | 28 |
| Sum tap | 22 | -48 | 31 |
Tap på utlån til personkunder var 17 millioner kroner (3 millioner), mens det på utlån til næringsliv var tap på 5 millioner kroner (28 millioner).
Effektene av koronapandemien på mislighold og tap ble vesentlig mindre enn antatt. Dette skyldes blant annet gjennomførte myndighetstiltak. Banken besluttet derfor å reversere de pandemirelaterte påslagene i banene i basisscenariet i tredje kvartal 2021 for PM og i første kvartal 2022 for BM. I andre og tredje kvartal 2022 er det foretatt endringer i modellforutsetninger for å hensynta økt risiko som følge av økt rentenivå, økt forventet mislighold og lavere eiendomsverdier. I tredje kvartal 2022 er vektingen av nedsidescenariet også økt i datterselskapet SpareBank1 SMN Finans Midt-Norge fra henholdsvis 10 til 25 prosent for Næringsliv og fra 10 til 15 prosent for Privatmarked. Se note 2 for nærmere beskrivelse av endrede forutsetninger.
Samlede nedskrivninger på utlån og garantier utgjør 1.199 millioner kroner (1.680 millioner).
Problemlån (Trinn 3) utgjør 2.139 millioner kroner (3.448 millioner) tilsvarende 1,02 prosent (1,80 prosent) av brutto utlån, inklusive lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt. En vesentlig del av nedgangen skyldes at et større offshore engasjement er ute av karensperioden, samt at det har skjedd nedregulering av eksponering i et annet offshore engasjement i forbindelse med salg av båter. Dette skjedde i andre kvartal 2022.
Konsernets forvaltningskapital var 219 milliarder kroner (200 milliarder) og har økt med 19 milliarder tilsvarende 9,4 prosent det siste året. Forvaltningskapitalen har økt som følge av høyere utlånsvolum og høyere likviditetsbeholdning.
Utlån på til sammen 59 milliarder kroner (48 milliarder) er solgt fra SpareBank 1 SMN til SpareBank 1 Boligkreditt og til SpareBank 1 Næringskreditt. Disse lånene fremkommer ikke som utlån i bankens balanse. Kommentarene som omhandler vekst i utlån inkluderer solgte utlån.
Totale utlån har økt med 16,9 milliarder kroner (12,6 milliarder), tilsvarende 8,8 prosent (7,0 prosent) siste 12 måneder og var 208,9 milliarder (192,0 milliarder). Vekst i tredje kvartal er 1,7 prosent (1,6 prosent).
Det er god, men noe avtagende vekst i utlån til personkunder. Veksten har over tid vært høyere enn kredittveksten til husholdningene (K2), og konsernet styrker sin markedsposisjon. Veksten i utlån til næringslivskunder er i hovedsak til små og mellomstore kunder i hele markedsområdet. Veksten er fordelt på ulike bransjer og bransjemessige eller størrelsesmessige konsentrasjoner søkes unngått.
(Fordelt i henhold til sektor – se note 5).
Innskudd fra kunder økte siste 12 måneder med 10,9 milliarder kroner (14,3 milliarder) til 120,6 milliarder (109,7 milliarder). Dette tilsvarer en vekst på 9,9 prosent (15,0 prosent). Vekst i tredje kvartal minus 2,6 prosent (nedgang 0,4 prosent).
Innskuddsveksten har vært svært høy som følge av pandemien, men har normalisert seg i 2022. Nedgang i innskudd fra personkunder skyldes i hovedsak økt forbruk i sommermånedene. Innskudd fra bedriftskunder har også gått ned i tredje kvartal, og vurderes å være innenfor normale svingninger. Banken har lagt planer for å styrke innskuddsveksten innenfor personmarkedet. Innskuddsdekningen innenfor personmarkedet er lavere enn ønsket, samtidig som innskudd er en viktig finansieringskilde for banken.
(Fordelt i henhold til sektor – se note 9).
Personmarkedsdivisjonen og EiendomsMegler 1 tilbyr privatpersoner et bredt spekter av finansielle tjenester. Stadig forbedring av samhandlingen mellom bank og eiendomsmegler skal gi kundene et bedre tjenestetilbud og bidra til økt vekst og lønnsomhet for konsernet.
| Personkunder, resultat før skatt (mill. kr) | 3. kvartal 2022 | 2. kvartal 2022 | 3. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Personmarked | 322 | 329 | 311 |
| EiendomsMegler 1 | 12 | 38 | 8 |
| Sum | 335 | 367 | 319 |
Personmarkedsdivisjonen oppnådde et resultat før skatt på 322 millioner kroner (311 millioner) og 329 millioner kroner i forrige kvartal. Avkastning på anvendt kapital ble 14,7 prosent (13,8 prosent) i kvartalet.
Totale utlån i personmarkedsdivisjonen er 145 milliarder kroner (135 milliarder) og totale innskudd 54 milliarder kroner (50 milliarder). Dette er utlån til og innskudd fra lønnstakere, landbrukskunder og enkeltpersonsforetak.
Samlede driftsinntekter ble 575 millioner kroner (539 millioner) og 541 millioner kroner i forrige kvartal. Netto renteinntekter utgjorde 367 millioner kroner (300 millioner) og 335 millioner kroner i andre kvartal.
Netto renteinntekter er økt sammenlignet med tredje kvartal i 2021 som følge av vekst, styrket innskuddsmargin og økt forrentning på PMs andel av konsernets egenkapital, mens lavere marginer på utlån har svekket rentenettoen. Provisjonsinntektene ble 208 millioner (239 millioner) og 206 millioner kroner i forrige kvartal. Inntektene er redusert sammenlignet med tredje kvartal i 2021 som følge av reduserte provisjoner fra SpareBank 1 Boligkreditt, mens det er økte inntekter fra forsikring og betaling.
Utlånsmarginen ble 0,39 prosent (1,57 prosent) og i andre kvartal 2022 1,08. Innskuddsmarginen ble 1,67 prosent (0,06 prosent) og 0,78 i forrige kvartal (målt mot tre måneders NIBOR). Markedsrenten uttrykt ved tremåneders NIBOR økte fra andre kvartal 2022 med 105 punkter, noe som har svekket utlånsmarginen, men styrket innskuddsmarginen i tredje kvartal.
Utlåns- og innskuddsvekst i privatmarkedet siste 12 måneder ble henholdsvis 7,5 prosent (6,6 prosent) og 9,1 prosent (4,9 prosent). I tredje kvartal ble veksten på utlån og innskudd henholdsvis 1,3 prosent (1,8 prosent) og minus 2,5 prosent (minus 2,7 prosent).
Det er gjennomgående lav direkte risiko i utlån til personkunder, og dette reflekteres i lave tap. Låneporteføljen er i stor grad sikret med pant i boligeiendom. Tap på utlån i tredje kvartal på 11 millioner kroner (tap på minus 1 million) skyldes hovedsakelig nedskrivninger innenfor landbruksdelen av porteføljen.
| Resultatregnskap (mill. kr) | 3. kvartal 2022 | 2. kvartal 2022 | 3. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Renteinntekter | 367 | 335 | 300 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 208 | 206 | 239 |
| Sum inntekter | 575 | 541 | 539 |
| Sum driftskostnader | 241 | 215 | 230 |
| Resultat før tap | 334 | 326 | 310 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 11 | -2 | -1 |
| Resultat før skatt | 322 | 329 | 311 |
| Balanse | |||
| Utlån til kunder | 145.433 | 143.544 | 135.344 |
| Herav solgt til Boligkreditt og Næringskreditt | -57.299 | -55.464 | -46.687 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 54.458 | 55.829 | 49.909 |
| Nøkkeltall | |||
| EK avkastning per kvartal*) | 14,7 % | 13,5 % | 13,8 % |
| Utlånsmargin | 0,39 % | 1,08 % | 1,57 % |
| Innskuddsmargin | 1,67 % | 0,78 % | 0,06 % |
*) Regulatorisk kapital i henhold til kapitalmålet er lagt til grunn ved beregning av anvendt kapital i Privatmarked og Næringsliv.
EiendomsMegler 1 Midt-Norge er markedsleder i Trøndelag og Møre og Romsdal. Driftsinntektene ble 107 millioner kroner (108 millioner), mens driftskostnadene var 95 millioner kroner (100 millioner). EiendomsMegler 1 Midt-Norge sitt resultat før skatt ble 12 millioner kroner (8 millioner). Tilbudet av boliger for salg har etter sommeren økt og er per september større enn på samme tidspunkt i fjor. Samtidig begynner man å se tegn til at inflasjon og økte boliglånsrenter påvirker etterspørselssiden. Justert for sesongvariasjoner ble prisendringen i september -0,5 prosent i Trondheim og minus 0,6 prosent på landsbasis. Det er knyttet stor usikkerhet til aktivitetsnivået fremover, sett i lys av renter på vei videre opp og i hvilken grad dette vil påvirke markedet.
Antall salg i tredje kvartal var 1.761 (1.919). Antall nye oppdrag ble 1.956, 38 færre enn tredje kvartal i 2021. Selskapets markedsandel per 30. september 2022 var 36 prosent (36 prosent).
| EiendomsMegler 1 Midt-Norge (87%) | 3. kvartal 2022 | 2. kvartal 2022 | 3. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Sum inntekter | 107 | 134 | 108 |
| Sum driftskostnader | 95 | 96 | 100 |
| Resultat før skatt (mill. kr) | 12 | 38 | 8 |
| Driftsmargin | 11 % | 28 % | 8 % |
Bedriftsmarkedet i SpareBank 1 SMN består av Næringsliv i banken, SpareBank 1 Regnskapshuset SMN, SpareBank 1 Finans Midt-Norge og SpareBank 1 Markets. Disse forretningsområdene betjener næringslivet med et komplett tilbud av bank- og kapitalmarkedstjenester. Samhandling mellom forretningsområdene har høy prioritet og en del av den oppnådde veksten tilskrives dette.
| Bedriftskunder, resultat før skatt (mill. kr) | 3. kvartal 2022 | 2. kvartal 2022 | 3. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Næringsliv | 322 | 361 | 200 |
| SpareBank 1 Regnskapshuset SMN (88,7%) | 22 | 30 | 21 |
| SpareBank 1 Finans Midt-Norge (56,5%) | 44 | 50 | 33 |
| SpareBank 1 Markets (66,7%) | 0 | 79 | 23 |
| Sum | 388 | 521 | 277 |
Næringslivsdivisjonen oppnådde et resultat før skatt på 322 millioner kroner (200 millioner) og 361 millioner kroner i andre kvartal 2022. Resultatforbedringen fra i fjor skyldes økte inntekter og lave tap. Avkastning på anvendt kapital ble 18,4 prosent (11,6 prosent).
Totale utlån til næringslivskunder i banken er 52 milliarder kroner (47 milliarder) og totale innskudd 63 milliarder (59 milliarder) per 30. september 2022. Dette er en diversifisert portefølje med utlån til og innskudd fra næringslivskunder i Trøndelag og Møre og Romsdal.
Driftsinntektene ble 436 millioner kroner (334 millioner) og 420 millioner kroner i andre kvartal 2022. Netto renteinntekter ble 361 millioner kroner (273 millioner) og 356 millioner kroner i andre kvartal. En høy andel av utlånene er knyttet opp mot tre måneders NIBOR, og dette bidrar til å opprettholde stabilitet i marginutviklingen over tid. Marginene på disse lånene samlet vil imidlertid svinge mellom kvartalene i og med ulike tidspunkt for rentejustering på lånene. Økt NIBOR ga reduserte utlånsmarginer i kvartalet, men økte innskuddsmarginer. Økte utlån og innskudd har styrket inntjeningsgrunnlaget samtidig som økt forrentning på forretningsområdets andel av egenkapitalen har styrket netto renteinntekter både fra andre til tredje kvartal og sammenlignet med tredje kvartal i fjor.
Provisjonsinntektene ble 75 millioner (61 millioner) mot 64 millioner kroner i andre kvartal, og det har vært økte inntekter fra garantier og betalingstjenester fra forrige kvartal.
Utlåns- og innskuddsmargin ble henholdsvis 2,05 prosent (2,60 prosent) og minus 0,27 prosent (minus 0,31 prosent). Utlånene økte med 11,1 prosent (7,2 prosent) og innskuddene økte med 6,2 prosent (27,2 prosent) siste 12 måneder. Utlånsveksten i kvartalet var 1,7 prosent (minus 0,2 prosent) og innskuddsveksten minus 2,8 prosent (vekst 2,3 prosent).
Tap på utlån til i næringslivskunder i banken ble 1 million kroner (25 millioner) og det var netto inngang på 51 millioner kroner i andre kvartal.
SpareBank 1 SMN og SpareBank 1 Regnskapshuset SMN har hver for seg en stor andel av bedriftene i markedsområdet som kunder. Utvikling av kundetilbudet slik at kundene ser nytte i å benytte seg av begges tjenester prioriteres.
Som et resultat av forsterket satsing på små og mellomstore bedrifter har mange nye kunder i 2022 og 2021 valgt SpareBank 1 SMN som bank. Næringslivskundene har sterk tilknytning til banken og kundeavgangen er svært lav.
| Resultatregnskap (mill. kr) | 3. kvartal 2022 | 2. kvartal 2022 | 3. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Sum renteinntekter | 361 | 356 | 273 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 75 | 64 | 61 |
| Sum inntekter | 436 | 420 | 334 |
| Sum driftskostnader | 114 | 109 | 109 |
| Resultat før tap | 322 | 311 | 225 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 1 | -51 | 25 |
| Resultat før skatt | 322 | 361 | 200 |
| Balanse | |||
| Utlån til kunder | 52.047 | 51.193 | 46.857 |
| Herav solgt til Boligkreditt og Næringskreditt | -1.354 | -1.359 | -1.237 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 62.638 | 64.415 | 59.006 |
| Nøkkeltall | |||
| EK avkastning per kvartal* | 18,4 % | 18,5 % | 11,6 % |
| Utlånsmargin | 2,05 % | 2,53 % | 2,60 % |
| Innskuddsmargin | -0,27 % | -0,05 % | -0,31 % |
*) Regulatorisk kapital i henhold til kapitalmålet er lagt til grunn ved beregning av anvendt kapital i Privatmarked og Næringsliv.
SpareBank 1 Regnskapshuset SMN oppnådde et resultat før skatt på 22 millioner kroner (21 millioner). Driftsinntektene ble 125 millioner kroner (122 millioner) og kostnadene 103 millioner kroner (101 millioner). I 2022 er det gjennomført oppkjøp av tre selskaper.
Økt organisk kundevekst har høy prioritet, og det er oppnådd gode resultater i 2022. Kunderekrutteringen har økt, samtidig som selskapet har redusert kundeavgang. Selskapet ønsker å skape en bredere inntektsplattform utover den tradisjonelle regnskapsproduksjonen.
Digitalisering og bruk av nye teknologiske løsninger i næringslivet stiller store krav til omstilling i regnskapsbransjen. Dette gjelder både krav til økt kompetanse for den enkelte medarbeider, samt krav til større bredde i tjenestetilbudet som tilbys kundene.
Inntektene fra rådgivningstjenester har økt med 19 prosent siste 12 måneder, samtidig som 600 selskaper er flyttet over på moderne skybaserte regnskapssystemer per 30. september 2022.
Selskapets markedsandel i Trøndelag, Møre og Romsdal og Gudbrandsdal er 25 prosent.
| SpareBank 1 Regnskapshuset SMN (88,7%) | 3. kvartal 2022 | 2. kvartal 2022 | 3. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Sum inntekter | 125 | 177 | 122 |
| Sum driftskostnader | 103 | 147 | 101 |
| Resultat før skatt (mill. kr) | 22 | 30 | 21 |
| Driftsmargin | 17 % | 17 % | 18 % |
SpareBank 1 Finans Midt-Norge hadde et resultat før skatt på 44 millioner kroner (33 millioner). Selskapets satsingsområder er leasing til SMB-kunder, billån til personkunder og fakturakjøp fra småbedrifter.
Selskapets inntekter ble samlet 83 millioner kroner (89 millioner). Inntektene er svekket som følge av press på marginene både til næringsliv og personmarkedet. Kostnadene i tredje kvartal 2022 ble 28 millioner kroner (49 millioner). Nedgangen sammenlignet med tredje kvartal 2021 skyldes i hovedsak nedskriving av IT-systemer foretatt ifjor. Det var tap på 10 millioner kroner (7 millioner).
Selskapet har leasingavtaler og lån til næringslivskunder på 4,9 milliarder kroner (4,1 milliarder) og billån 6,8 milliarder kroner (5,9 milliarder).
SpareBank 1 Finans Midt-Norge og andre SpareBank 1 banker eier 47 prosent av aksjene i bilabonnementselskapet Fleks. Selskapet tilbyr fleksible bilabonnement-løsninger. Elektrifisering av bilparken og abonnementsordningen bidrar til reduserte utslipp. Fleks har i dag 2.500 biler og er markedsleder i Norge.
| SpareBank 1 Finans Midt-Norge (56,5%) | 3. kvartal 2022 | 2. kvartal 2022 | 3. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Sum inntekter | 83 | 81 | 89 |
| Sum driftskostnader | 28 | 26 | 49 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 10 | 5 | 7 |
| Resultat før skatt (mill. kr) | 44 | 50 | 33 |
SpareBank 1 Markets har hovedkontor i Oslo og avdelinger i Trondheim, Ålesund og Stavanger. Det er 163 årsverk i selskapet.
SpareBank 1 Markets sitt resultat før skatt ble 0 millioner kroner (23 millioner).
Det har vært lavere aktivitet i forretningsområdene enn i starten av året. Markedet for tilrettelegging av emisjoner har vært svært lavt i kvartalet grunnet urolighetene i markedene, og dette har gitt lavere inntekter for Investment Banking og aksjemegling. Inntektene fra rente- og valutavirksomheten og fremmedkapital har vært stabil. Samlede inntekter ble 110 millioner kroner (139 millioner). Driftskostnadene var 110 millioner kroner (115 millioner).
SpareBank 1 Markets har utviklet seg til å bli et av de største norske meglerhusene med en sterk posisjon innenfor flere produktområder, og er det ledende kapitalmarkedsmiljøet i SpareBank 1 SMN sitt markedsområde. Den varslede transaksjonen om sammenslåing av kapitalmarkedsmiljøene i SpareBank 1 Markets, SpareBank 1 SR-Bank og SpareBank 1 Nord-Norge forventes å bidra til økte og mer diversifiserte inntekter. Dato for sammenslåingen er p.t planlagt til 1. mars 2023, men dette er avhengig av myndighetenes behandling.
| SpareBank 1 Markets (66,7%) | 3. kvartal 2022 | 2. kvartal 2022 | 3. kvartal 2021 |
|---|---|---|---|
| Sum inntekter | 110 | 257 | 139 |
| Sum driftskostnader | 110 | 178 | 115 |
| Resultat før skatt (mill. kr) | 0 | 79 | 23 |
| Driftsmargin | 0 % | 31 % | 17 % |
Selskapet eier aksjer i regionale virksomheter. Porteføljen blir forvaltet sammen med øvrige anleggsaksjer i banken og vil trappes ned. Selskapets aksjer er verdt 604 millioner kroner (606 millioner) per 30. september 2022.
Selskapet hadde et resultat før skatt i tredje kvartal 2022 på minus 30 millioner kroner (pluss 61 millioner kroner) og i andre kvartal minus 29 millioner kroner. Resultatet i tredje kvartal kommer – som i andre kvartal - av netto urealiserte tap i aksjeporteføljen.
SpareBank 1 SMN har et resultat på 2.017 millioner kroner (2.199 millioner), og en egenkapitalavkastning på 12,0 prosent (13,8 prosent). Resultatet er 182 millioner kroner svakere enn i samme periode i 2021 i hovedsak som følge av resultatsvekkelse i forsikringsselskapene i SpareBank 1 Gruppen og redusert avkastning på finansielle investeringer. Økte inntekter fra forretningsområdene og lavere tap bidro til å styrke resultatet. Resultatet per egenkapitalbevis ble 9,29 kroner (10,11).
Netto renteinntekter ble 2.370 millioner kroner (2.073 millioner). Norges Bank økte styringsrenten til 1,75 i august og videre til 2,25 prosent i september. Markedsrenten uttrykt ved NIBOR var 200 punkter høyere per 30. september 2022 enn på samme tidspunkt i 2021, og det har gitt betydelig økning i bankens finansieringskostnader. Utlånsmarginene har blitt svekket samtidig som innskuddsmarginene er styrket sammenlignet med i fjor, samtidig som forrentningen på bankens egenkapital har økt. Både utlån og innskudd har økt, noe som har bidratt til å styrke netto renteinntekter. Banken har fra andre halvår i fjor gjennomført seks generelle renteøkninger på utlån og innskudd, inklusive varslet økning med virkning fra 10. november.
Netto provisjonsinntekter ble 1.921 millioner kroner (2.161 millioner). Nedgangen forklares med lavere provisjoner fra lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt og reduserte inntekter fra verdipapirtjenester. Det har vært positiv utvikling på inntekter fra betalingstjenester, forsikring og regnskapstjenester.
Avkastning på finansielle investeringer (inkludert utbytte) var 179 millioner kroner (289 millioner). Nedgangen er urealiserte tap på aksjer og negativ avkastning på likvidtetsporteføljene som følge av endrede kredittmarginer.
Resultat fra tilknyttede selskaper ble 248 millioner kroner (519 millioner). Resultatet er svekket i både Fremtind Forsikring og SpareBank 1 Forsikring, mens det har vært positiv resultatutvikling i BN Bank.
Driftskostnadene ble 2.208 millioner (2.228 millioner), kostnadene er redusert i SpareBank 1 Markets og EiendomsMegler 1, men har økt i banken og SpareBank 1 Regnskapshuset SMN. I banken har kostnadene økt som følge av lønnsvekst og nyansettelser, i regnskapshuset som følge av effekt av oppkjøp og investeringer i teknologi.
Det er netto inngang på tap på utlån på 26 millioner kroner (tap 129 millioner) per 30. september. På utlån til næringslivskunder var det netto inngang på 39 millioner kroner (132 millioner). På utlån til personmarkedskunder ble det tap på 14 millioner kroner (netto inngang 3 millioner).
Utlånsveksten var 6,9 prosent (5,0 prosent). Vekst i utlån til privatkunder var 5,7 prosent (5,1 prosent). Utlån til næringslivskunder økte med 9,6 prosent (4,8 prosent).
Innskudd økte med 8,3 prosent (12,5 prosent). Innskuddene fra personmarkedskunder økte med 6,9 prosent (8,3 prosent). Innskudd fra næringslivskunder økte med 9,3 prosent (15,5 prosent).
| Personkunder, resultat før skatt | Jan-Sep 2022 | Jan-Sep 2021 |
|---|---|---|
| Personmarked | 924 | 880 |
| EiendomsMegler 1 | 64 | 71 |
| Sum | 989 | 951 |
Personmarked i banken oppnådde et resultat før skatt på 924 millioner kroner (880 millioner) per 30. september 2022. Avkastning på anvendt kapital i privatmarkedssegmentet ble 14,0 prosent (13,0 prosent).
Samlede driftsinntekter ble 1.631 millioner kroner (1.542 millioner). Netto renteinntekter utgjorde 1.015 millioner kroner (859 millioner) og provisjonsinntektene 616 millioner (684 millioner). Netto renteinntekter har økt med økte innskuddsmarginer, vekst på utlån og innskudd, samt økt forrentning på andel av egenkapitalen. Reduserte marginer på utlån har redusert netto renteinntekter. Provisjonsinntektene er redusert i hovedsak som følge av lavere provisjoner fra SpareBank 1 Boligkreditt..
Utlåns- og innskuddsvekst i privatmarkedet ble henholdsvis 7,5 prosent (6,6 prosent) og 9,1 prosent (4,9 prosent) siste 12 måneder.
Utlånsmarginen ble 0,83 prosent (1,63 prosent), mens innskuddsmarginen ble 1,06 prosent (0,02 prosent) målt mot tremåneders NIBOR.
Det ble netto tap på 2 millioner kroner (netto inngang 11 millioner).
EiendomsMegler 1 Midt-Norge. Driftsinntektene ble 336 millioner kroner (353 millioner), mens driftskostnadene var 271 millioner kroner (282 millioner). EiendomsMegler 1 Midt-Norge sitt resultat før skatt ble 64 millioner kroner (71 millioner). Aktiviteten i 2022 har vært preget av et boligmarked med et lavt tilbud av boliger, noe som har økt både omsetningshastigheten og prisene. Konsekvensen av dette er et lavere salgsvolum for EiendomsMegler 1 Midt-Norge hittil i år, som per septembervar 5.400 mot 5.995 samme periode i 2021.
Næringsliv i banken oppnådde et resultat før skatt på 959 millioner kroner (566 millioner) per 30. september 2022. Resultatforbedringen skyldes økte netto renteinntekter og lavere tap. Avkastning på anvendt kapital for næringslivssegmentet ble 18,6 prosent (11,1 prosent).
Driftsinntektene ble 1.260 millioner kroner (1.016 millioner). Netto renteinntekter ble 1.047 millioner kroner (828 millioner) og provisjonsinntektene (inklusive inntekter fra valutaforretninger) 213 millioner (188 millioner). Vekst i utlån og innskudd, økt innskuddsmargin og økt forrentning på andel av egenkapitalen har styrket netto renteinntekter, samtidig som lavere utlånsmargin trekker ned. Det er økte provisjonsinntekter på garantier og betaling.
Utlånene økte med 11,1 prosent (8,7 prosent) og innskuddene økte med 6,2 prosent (27,2 prosent) siste 12 måneder.
Utlåns- og innskuddsmargin ble henholdsvis 2,32 prosent (2,69 prosent) og 0,05 prosent (minus 0,32 prosent).
Det var netto inngang på tap i næringslivssegmentet i banken på 47 millioner kroner (tap 125 millioner).
SpareBank 1 Finans Midt-Norge hadde et resultat før skatt på 141 millioner (151 millioner).
Selskapets inntekter ble 243 millioner kroner (271 millioner). Kostnadene per 30. september 2022 ble 83 millioner kroner (106 millioner). Tap ble 20 millioner kroner (13 millioner).
SpareBank 1 Regnskapshuset SMN oppnådde et resultat før skatt på 76 millioner kroner (82 millioner). Driftsinntektene ble 468 millioner kroner (439 millioner) og kostnadene 392 millioner kroner (357 millioner).
SpareBank 1 Markets sitt resultat før skatt ble 119 millioner kroner (203 millioner). Høy aktivitet i forretningsområdene har gitt høye inntekter og gode resultater både i 2021 og 2022.
Hittil i år har selskapet inntekter på 545 millioner (689 millioner), 144 millioner lavere enn samme periode i 2021.
I tredje kvartal fortsatte prisveksten å øke både i Norge og andre land. Sentralbankene i flere land hevet styringsrentene, og signaliserte videre renteoppgang fremover. Usikkerhet om vekst- og inflasjonsutsikter har bidratt til store svingninger i finansmarkedene. Kredittpåslagene har økt.
Banken har god likviditet og tilgang til finansiering. Banken følger en konservativ likviditetsstrategi, med likviditetsreserver som sikrer bankens overlevelse i tolv måneder med ordinær drift uten behov for ny ekstern finansiering.
Banken skal ha tilstrekkelige likviditetsbuffere for å tåle perioder med begrenset tilgang på markedsfinansiering. Liquidity Coverage Ratio (LCR) måler størrelsen på bankenes likvide eiendeler i forhold til netto likviditetsutgang 30 dager frem i tid gitt en stressituasjon.
LCR er beregnet til 180 prosent per 30. september 2022 (163 prosent). Regulatorisk minstekrav er 100 prosent.
Konsernets innskuddsdekning per 30. september 2022 inklusive SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt var 58 prosent (57 prosent).
Banken har god diversifisering mellom ulike finansieringskilder og -produkter.
SpareBank 1 Boligkreditt og Næringskreditt er viktige finansieringskilder for banken, og lån på samlet 59 milliarder kroner (48 milliarder) er solgt til kredittforetakene per 30. september 2022. Hittil i 2022 er det solgt lån på 10,4 milliarder kroner til SpareBank 1 Boligkreditt.
I tredje kvartal har banken gjennomført en senior grønn obligasjonsfinansiering på 0,5 milliarder Euro og utstedt 1,6 milliarder i etterstilt senior gjeld (MREL) i norske kroner.
SpareBank 1 SMN hadde per 30. september 2022 7,1 milliarder kroner i etterstilt senior gjeld (MREL). SpareBank 1 SMN vil tilfredsstille kravene til MREL innen utgangen av 2023.
Bankens rating hos Moody's er A1 (outlook positive).
Ren kjernekapitaldekning per 30. september 2022 ble 19,2 prosent (18,1 prosent). Krav til ren kjernekapital er 14,9 prosent, inkludert kombinerte bufferkrav, og et Pilar 2-krav på 1,9 prosent. Finanstilsynet fastsatte den 30. april 2022 SpareBank 1 SMN et nytt pilar 2-krav. Satsen på 1,9 prosent er uendret, men banken skal ha et midlertidig tillegg på 0,7 prosent i pilar 2-krav frem til søknad om justering av IRB-modeller er behandlet.
Finanstilsynet har besluttet at SpareBank 1 SMN skal ha en pilar 2 guidance på 1,25 prosent over samlede kapitalkrav. Med dette har bankens langsiktige mål på ren kjernekapitaldekning økt til 17,2 prosent.
Ren kjernekapitaldekning har en økning på 0,4 prosentpoeng fra andre kvartal. Beregningsgrunnlaget økte med 1,3 prosent i tredje kvartal. Et godt resultat og basisswapeffekter fra SpareBank 1 Boligkreditt er hovedforklaringen til at ren kjernekapital økte med 3,7 prosent. Verdiendringer på basisswap'er i SpareBank 1 Boligkreditt vil reversere over løpetiden til derivatet. Det er lagt til grunn en utdelingsgrad på 50 prosent av konsernresultatet for 2022.
Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) på 7,3 prosent (6,9 prosent) viser at banken er svært solid.
Bærekraft er en av fem strategiske prioriteringer i konsernstrategien, og konsernets bærekraftsstrategi ligger fast.
SpareBank 1 SMN har i løpet av kvartalet tydeliggjort innholdet i konsernets langsiktige klimaambisjon. Dette innebærer klargjøring av arbeidsprosesser og rammeverk, og introduksjon av overgangsplaner mot netto null på bransjenivå med det formål å aktivt bidra til en organisert omstilling mot lavutslippssamfunnet. For å realisere ambisjonen utarbeides delmål. Dette og status for overgangsplaner vil bli kommunisert i løpet av fjerde kvartal.
Det er fortsatt betydelig usikkerhet i beregningene av utlånsporteføljens utslipp. Dette skyldes i hovedsak datakvalitet og tilgang på relevante data fra våre kunder. Denne usikkerheten blir naturligvis større jo lengre
tidsperspektiv vi tar. Konsernet har allikevel estimert utslippsbaner mot 2050, basert på Science Based Targets Initiative, som et grunnlag for å fastsette sektorvise mål og tiltak for nødvendig klimatilpasning mot netto null i 2050.
Konsernet vil framover fortsette arbeidet med å utvikle tallgrunnlag og metode og vil i fjerde kvartal revidere konsernets vesentlighetsanalyse.
Bokført verdi per egenkapitalbevis per 30. september 2022 var 107,19 kroner (103,57) og resultatet per egenkapitalbevis ble 9,29 kroner (10,11).
Pris/Inntjening var 9,00 (9,62) og pris/bok 1,04 (1,25).
SpareBank 1 SMN oppnådde et godt resultat per 30. september 2022 med en egenkapitalavkastning på 12 prosent og god kapitalisering. Dette vurderes som tilfredsstillende i en situasjon med stor markedsuro. Forretningsområdene har levert godt, og konsernet har et solid grunnlag for å realisere sine vekst- og lønnsomhetsambisjoner. Målet om en egenkapitalavkastning på minimum 12 prosent og øvrige finansielle hovedmål ligger fast.
Økende markedsrenter og prisvekst treffer både person- og bedriftsmarkedet, og bidrar til økt usikkerhet. Det er akseptabel risikoutvikling i utlånsporteføljen, og lave tap på utlån. Det er fortsatt bedring innen offshore, men det er tegn til økt risiko innen øvrig næringsliv. Regionen nyter godt av lave energipriser og arbeidsledigheten er fortsatt svært lav.
Det er større usikkerhet knyttet til boligprisutviklingen og forventning om avtagende kredittvekst. Renteøkningene og prisvekst vil redusere kjøpekraften og forbruket blant husholdningene. Det er så langt få tegn til økt risiko i personkundeporteføljen, men det forventes at flere kunder vil få behov for fleksible løsninger og økonomisk rådgivning i tiden som kommer. Banken er godt forberedt på å håndtere dette gjennom sitt relasjonskonsept og fysiske tilstedeværelse i Trøndelag og Møre og Romsdal.
SpareBank 1 SMN er et komplett finanshus, er ledende i sitt markedsområde og har en bred produktplattform med lønnsomme datter- og produktselskaper. Det er oppnådd gode resultater i 2022 med bred vekst og styrket markedsposisjon. De makroøkonomiske utsiktene er imidlertid usikre. Ambisjonen om å styrke markedsposisjonen ytterligere står likevel fast. Dette understøttes av en moderne, kunderettet og effektiv distribusjon. Sammenslåing med SpareBank 1 Søre Sunnmøre er vedtatt i begge bankenes styrer og vil legges frem for endelig beslutning i bankenes generalforsamling og representantskap i november. En sammenslått bank vil gi et bedre kundetilbud og en sterkere tilstedeværelse på Sunnmøre og i Fjordane.
SpareBank 1 SMN har målsatt netto nullutslipp av CO2 i konsernets kundeporteføljer og daglige drift senest innen 2050. Banken har startet arbeidet med å etablere overgangsplaner for reduserte utslipp fra konsernets kundeporteføljer, samt planer for reduksjon av egne utslipp. I tillegg prioriteres utvikling av kompetanse, datakvalitet og klimarapportering.
Usikkerheten i økonomien er større enn på lenge både nasjonalt og internasjonalt. Sterk soliditet, god likviditet og tilgang til finansiering gjør SpareBank 1 SMN godt rustet til å håndtere usikkerheten.
Trondheim, 27. oktober 2022 Styret i SpareBank 1 SMN
Styrets leder Nestleder
Kjell Bjordal Christian Stav Morten Loktu
Mette Kamsvåg Tonje Eskeland Foss Eli Skrøvset
Freddy Aursø Inge Lindseth Christina Straub Ansatterepresentant Ansatterepresentant
Jan-Frode Janson Konsernsjef
| Morbank | Konsern | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Januar - | Januar - | ||||||||||
| 3. kvartal | September | September | 3. kvartal | ||||||||
| 2021 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 (mill. kr) | Note | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2021 | |
| 3.067 | 767 | 1.220 | 2.240 | 3.163 Renteinntekter effektiv rentes metode | 3.513 | 2.584 | 1.341 | 883 | 3.524 | ||
| 395 | 91 | 181 | 287 | 450 Andre renteinntekter | 448 | 285 | 180 | 90 | 392 | ||
| 1.109 | 263 | 705 | 788 | 1.576 Rentekostnader | 1.591 | 796 | 710 | 266 | 1.120 | ||
| 2.353 | 595 | 697 | 1.739 | 2.037 Netto renteinntekter | 10 | 2.370 | 2.073 | 811 | 707 | 2.796 | |
| 1.306 | 340 | 307 | 969 | 909 Provisjonsinntekter | 1.102 | 1.179 | 369 | 405 | 1.583 | ||
| 97 | 27 | 25 | 69 | 66 Provisjonskostnader | 163 | 152 | 60 | 54 | 207 | ||
| 47 | 9 | 17 | 31 | 36 Andre driftsinntekter | 982 | 1.134 | 230 | 272 | 1.456 | ||
| 1.256 | 321 | 298 | 930 | 880 Netto provisjons- og andre inntekter | 11 | 1.921 | 2.161 | 540 | 623 | 2.832 | |
| 733 | 2 | 3 | 713 | 584 Utbytte | 13 | 21 | 8 | 1 | 22 | ||
| - | - | - | - | - Netto resultat fra eierinteresser | 3 | 248 | 519 | 109 | 179 | 705 | |
| -53 | 15 | 29 | -13 | -92 Netto resultat fra finansielle instrumenter | 13 | 166 | 267 | 31 | 68 | 299 | |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler og | |||||||||||
| 680 | 17 | 32 | 700 | 491 | forpliktelser | 427 | 808 | 148 | 248 | 1.026 | |
| 4.289 | 933 | 1.027 | 3.369 | 3.408 Sum inntekter | 4.718 | 5.042 | 1.499 | 1.578 | 6.655 | ||
| 650 | 169 | 179 | 487 | 505 Personalkostnader | 1.383 | 1.419 | 417 | 423 | 1.882 | ||
| 745 | 176 | 190 | 540 | 580 Andre driftskostnader | 12 | 825 | 809 | 271 | 275 | 1.111 | |
| 1.395 | 345 | 369 | 1.027 | 1.086 Sum driftskostnader | 2.208 | 2.228 | 688 | 698 | 2.993 | ||
| 2.895 | 588 | 658 | 2.342 | 2.322 Resultat før tap | 2.511 | 2.814 | 810 | 880 | 3.662 | ||
| 134 | 24 | 12 | 115 | -45 Tap på utlån, garantier m.v. | 6,7 | -26 | 129 | 22 | 31 | 161 | |
| 2.760 | 564 | 646 | 2.228 | 2.367 Resultat før skatt | 3 | 2.536 | 2.685 | 788 | 849 | 3.501 | |
| 518 | 155 | 159 | 387 | 438 Skattekostnad | 520 | 497 | 172 | 175 | 609 | ||
| - | - | - | - | - Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt | 2,3 | 0 | 11 | 1 | 1 | 10 | |
| 2.242 | 408 | 487 | 1.841 | 1.930 Periodens resultat | 2.017 | 2.199 | 617 | 675 | 2.902 | ||
| Hybridkapitaleiernes andel av periodens | |||||||||||
| 48 | 9 | 12 | 39 | 44 | resultat | 45 | 40 | 12 | 10 | 50 | |
| Egenkapitalbeviseiernes andel av periodens | |||||||||||
| 1.403 | 255 | 304 | 1.153 | 1.206 | resultat | 1.201 | 1.308 | 374 | 416 | 1.722 | |
| Grunnfondskapitalens andel av periodens | |||||||||||
| 791 | 144 | 171 | 650 | 680 | resultat | 677 | 737 | 211 | 234 | 971 | |
| Ikke-kontrollerende eierinteressers andel av periodens resultat |
93 | 113 | 19 | 15 | 160 | ||||||
| 2.242 | 408 | 487 | 1.841 | 2.017 | 2.199 | 617 | 675 | 2.902 | |||
| 1.930 Periodens resultat Resultat/Utvannet resultat per egenkapitalbevis |
19 | 9,29 | 10,11 | 2,89 | 3,22 | 13,31 | |||||
| Morbank | Konsern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Januar - | Januar - | |||||||||
| 3. kvartal | September | September | 3. kvartal | |||||||
| 2021 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 (mill. kr) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2021 | |
| 2.242 | 408 | 487 | 1.841 | 1.930 Periodens resultat | 2.017 | 2.199 | 617 | 675 | 2.902 | |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til | ||||||||||
| resultat | ||||||||||
| -49 | - | 171 | - | 171 Aktuarielle gevinster og tap pensjoner | 171 | - | 171 | - | -49 | |
| 12 | - | -43 | - | -43 Skatt på estimatavvik pensjon | -43 | - | -43 | - | 12 | |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede | ||||||||||
| - | - | - | - | - | og felleskontrollerte foretak | 7 | 2 | 1 | - | 4 |
| -37 | - | 128 | - | 128 Sum | 136 | 2 | 129 | - | -33 | |
| Poster som vil bli reklassifisert til | ||||||||||
| resultat | ||||||||||
| Endring i virkelig verdi for investeringer | ||||||||||
| - | - | - | - | - | over totalresultat | - | - | - | - | - |
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig | ||||||||||
| -1 | -1 | 3 | -1 | 3 | verdi over totalresultat | 3 | -1 | 3 | -1 | -1 |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede | ||||||||||
| - | - | - | - | - | og felleskontrollerte foretak | 234 | -17 | 142 | 25 | 21 |
| - | - | - | - | - Skatt | - | - | - | - | - | |
| -1 | -1 | 3 | -1 | 3 Sum | 237 | -18 | 145 | 24 | 20 | |
| -38 | -1 | 131 | -1 | 131 Sum andre inntekter og kostnader | 372 | -16 | 274 | 24 | -13 | |
| 2.204 | 407 | 618 | 1.840 | 2.060 Totalresultat | 2.389 | 2.183 | 891 | 699 | 2.889 | |
| Hybrikapitaleiernes andel av periodens | ||||||||||
| 48 | 9 | 12 | 39 | 44 | totalresultat | 45 | 40 | 12 | 10 | 50 |
| Egenkapitalbeviseiernes andel av | ||||||||||
| 1.379 | 255 | 388 | 1.152 | 1.290 | periodens totalresultat | 1.439 | 1.298 | 550 | 431 | 1.714 |
| Grunnfondskapitalens andel av periodens | ||||||||||
| 777 | 143 | 219 | 649 | 727 | totalresultat | 811 | 732 | 310 | 243 | 966 |
| Ikke-kontrollerende eierinteressers andel av periodens totalresultat |
93 | 113 | 19 | 15 | 160 | |||||
| 2.204 | 407 | 618 | 1.840 | 2.060 Totalresultat | 2.389 | 2.183 | 891 | 699 | 2.889 |
| Morbank | Konsern | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 30.9.21 | 30.9.22 (mill. kr) | Note | 30.9.22 | 30.9.21 | 31.12.21 | |
| 1.252 | 1.206 | 317 Kontanter og fordringer på sentralbanker | 317 | 1.206 | 1.252 | ||
| 13.190 | 15.701 | 26.596 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 16.773 | 7.338 | 4.704 | ||
| 135.766 | 132.507 | 137.727 Netto utlån til kunder | 149.162 | 142.404 | 145.890 | ||
| 30.762 | 30.032 | 30.560 Sertifikater og obligasjoner | 17 | 30.561 | 30.032 | 30.762 | |
| 3.192 | 3.662 | 7.242 Derivater | 17 | 7.480 | 3.732 | 3.224 | |
| 402 | 357 | 399 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser | 17 | 1.974 | 2.525 | 2.654 | |
| 4.590 | 4.782 | 4.676 Investering i eierinteresser | 7.714 | 7.324 | 7.384 | ||
| 2.374 | 2.374 | 2.374 Investering i konsernselskaper | - | - | - | ||
| 98 | 98 | 98 Virksomhet holdt for salg | 2 | 111 | 60 | 59 | |
| 458 | 500 | 465 Immaterielle eiendeler | 864 | 894 | 853 | ||
| 1.082 | 3.261 | 2.671 Øvrige eiendeler | 14 | 3.962 | 4.609 | 2.062 | |
| 193.165 | 194.480 | 213.124 Eiendeler | 218.918 | 200.124 | 198.845 | ||
| 14.342 | 13.909 | 13.715 Innskudd fra kredittinstitusjoner | 14.495 | 14.601 | 15.065 | ||
| 112.028 | 110.328 | 121.148 Innskudd fra og gjeld til kunder | 9 | 120.558 | 109.691 | 111.286 | |
| 40.332 | 41.895 | 46.158 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 16 | 46.158 | 41.895 | 40.332 | |
| 3.500 | 3.405 | 8.024 Derivater | 17 | 8.115 | 3.741 | 3.909 | |
| 1.855 | 3.561 | 2.217 Annen gjeld | 15 | 3.672 | 5.323 | 3.215 | |
| - | - | - Virksomhet holdt for salg | 2 | 2 | 1 | 1 | |
| 1.753 | 1.752 | 2.010 Ansvarlig lånekapital | 16 | 2.054 | 1.795 | 1.796 | |
| 173.809 | 174.850 | 193.273 Sum gjeld | 195.054 | 177.047 | 175.603 | ||
| 2.597 | 2.597 | 2.597 Eierandelskapital | 2.597 | 2.597 | 2.597 | ||
| -0 | -0 | -0 Egenbeholdning eierandelskapital | -11 | -9 | -9 | ||
| 895 | 895 | 895 Overkursfond | 895 | 895 | 895 | ||
| 7.007 | 6.556 | 7.007 Utjevningsfond | 6.958 | 6.524 | 6.974 | ||
| 970 | 401 | - Avsatt utbytte | - | 401 | 970 | ||
| 547 | 226 | - Avsatt gaver | - | 226 | 547 | ||
| 5.918 | 5.664 | 5.918 Grunnfondskapital | 5.918 | 5.664 | 5.918 | ||
| 171 | 239 | 171 Fond for urealiserte gevinster | 171 | 239 | 171 | ||
| - | -2 | 128 Annen egenkapital | 3.158 | 2.241 | 2.896 | ||
| 1.250 | 1.211 | 1.206 Hybridkapital | 1.247 | 1.252 | 1.293 | ||
| 1.841 | 1.930 Ordinært resultat | 2.017 | 2.199 | ||||
| Ikke-kontrollerende eierinteresser | 913 | 848 | 989 | ||||
| 19.356 | 19.629 | 19.852 Sum egenkapital | 23.863 | 23.077 | 23.241 | ||
| 193.165 | 194.480 | 213.124 Gjeld og egenkapital | 218.918 | 200.124 | 198.845 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Januar - September | Januar - September | |||||
| 2021 | 2021 | 2022 (mill. kr) | 2022 | 2021 | 2021 | |
| 2.242 | 1.841 | 1.930 Resultat etter skatt | 2.017 | 2.199 | 2.902 | |
| 95 | 74 | 57 + Av- og nedskrivninger | 100 | 149 | 186 | |
| 134 | 115 | -45 + Tap på utlån/garantier | -26 | 129 | 161 | |
| -418 | -418 | -252 Inntekter fra tilknyttede selskaper og felleskontroller virksomhet | -248 | -549 | -705 | |
| -2.423 | -1.591 | -993 Andre justeringer | -1.032 | -1.726 | -2.574 | |
| -369 | 21 | 697 Tilført fra årets virksomhet | 812 | 201 | -31 | |
| 3.843 | 1.201 | -5.643 Reduksjon/(økning) øvrige fordringer | -6.144 | 1.357 | 4.387 | |
| -2.993 | -1.343 | 5.013 Økning/(reduksjon) annen gjeld | 4.792 | -1.197 | -3.159 | |
| -11.686 | -8.408 | -1.913 Reduksjon/(økning) utlån | -3.243 | -9.403 -12.920 | ||
| -288 | -2.800 | -13.406 Reduksjon/(økning) utlån kredittinstitusjoner | -12.069 | -2.247 | 387 | |
| 13.862 | 12.163 | 9.120 Økning/(reduksjon) innskudd kunder | 9.272 | 12.163 | 13.757 | |
| -290 | -721 | -626 Økning/(reduksjon) innskudd kredittinstusjoner | -569 | -494 | -32 | |
| -4.077 | -3.347 | 202 Reduksjon/(økning) sertifikater og obligasjoner | 201 | -3.425 | -4.156 | |
| - | - | - Reduksjon/(økning) aksjer holdt for omsetning | 689 | 18 | -59 | |
| -1.999 | -3.236 | -6.557 A) Netto likviditetsendring fra virksomhet | -6.260 | -3.028 | -1.826 | |
| -75 | -44 | -64 Brutto investeringer bygninger/driftsmidler | -126 | -154 | -145 | |
| 60 | - | - Salg bygninger/driftsmidler | - | - | 4 | |
| - | - | - Innbetalt kapital ved reduksjon eierandel datterselskaper | - | 17 | 99 | |
| -73 | -73 | -0 Utbetalinger av kapital ved økning eierandel datterselskap | -52 | - | - | |
| 418 | 418 | 252 Utbytte fra tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet | 252 | 419 | 419 | |
| Innbetalinger fra salg av eierandeler tilknyttede selskaper og | ||||||
| 548 | 341 | 6 | felleskontrollert virksomhet | 6 | 361 | 544 |
| Utbetalinger fra kjøp av eierandeler tilknyttede selskaper og | ||||||
| -204 | -190 | -92 | felleskontrollert virksomhet | -117 | -275 | -307 |
| 672 | 574 | 551 Reduksjon/salg aksjer og eierinteresser | 587 | 593 | 737 | |
| -766 | -618 | -549 Økning/kjøp aksjer og eierinteresser | -557 | -640 | -826 | |
| 580 | 409 | 104 B) Netto likviditetsendring investeringer | -8 | 321 | 526 | |
| - | - | 1.000 Økning i ansvarlig lånekapital | 1.000 | - | - | |
| - | - | -750 Reduksjon i ansvarlig lånekapital | -750 | - | - | |
| -0 | -0 | -0 Utbetalinger knyttet til eierandelskapital | -21 | -6 | -5 | |
| -569 | -168 | -970 Utbetalt utbytte | -970 | -168 | -569 | |
| - | - | - Utbetalt utbytte til ikke-kontrollerende eierinteresser | -162 | -113 | -113 | |
| -321 | -95 | -547 Gaveutdeling | -547 | -95 | -321 | |
| -48 | -39 | -44 Betalte renter hybridkapital | -45 | -40 | -50 | |
| 7.867 | 7.867 | 13.225 Økning annen langsiktig gjeld | 13.225 | 7.867 | 7.867 | |
| -7.021 | -6.296 | -6.397 Reduksjon annen langsiktig gjeld | -6.397 | -6.296 | -7.021 | |
| -93 | 1.269 | 5.517 C) Netto likviditetsendringer finansiering | 5.332 | 1.149 | -212 | |
| -1.512 | -1.558 | -935 A) + B) + C) Netto endringer i likvider i året | -935 | -1.558 | -1.512 | |
| 2.764 | 2.764 | 1.252 Likviditetsbeholdning per 1.1 | 1.252 | 2.764 | 2.764 | |
| 1.252 | 1.206 | 317 Likviditetsbeholdning ved utgangen av kvartalet | 317 | 1.206 | 1.252 | |
| -1.512 | -1.558 | -935 Endring | -935 | -1.558 | -1.512 |
| Morbank | Innskutt egenkapital |
Opptjent egenkapital | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eier | Over | Grunn | Utjev | Utbytte | Fond for | Annen | |||
| andels | kurs | fonds | nings | og | urealiserte | egen | Hybrid | Sum egen | |
| (mill. kr) | kapital | fond | kapital | fond | gaver | gevinster | kapital | kapital | kapital |
| Egenkapital per 1.1.21 | 2.597 | 895 | 5.664 | 6.556 | 890 | 239 | - | 1.250 | 18.092 |
| Periodens resultat | - | - | 268 | 476 | 1.517 | -68 | - | 48 | 2.242 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig | |||||||||
| verdi over totalresultat | - | - | - | - | - | - | -1 | - | -1 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | -37 | - | -37 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | -38 | - | -38 |
| Totalresultat for perioden | - | - | 268 | 476 | 1.517 | -68 | -38 | 48 | 2.204 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||
| Utbetalt utbytte for 2020 | - | - | - | - | -569 | - | - | - | -569 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | - | - | -321 | - | - | - | -321 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | -48 | -48 |
| Kjøp og salg egne egenkapitalbevis | 0 | - | - | -0 | - | - | - | - | -0 |
| Andre egenkapitalføringer | - | - | -14 | -25 | - | - | 38 | - | -2 |
| Sum transaksjoner med eierne | 0 | - | -14 | -25 | -890 | - | 38 | -48 | -940 |
| Egenkapital per 31.12.21 | 2.597 | 895 | 5.918 | 7.007 | 1.517 | 171 | - | 1.250 | 19.356 |
| Egenkapital per 1.1.22 | 2.597 | 895 | 5.918 | 7.007 | 1.517 | 171 | - | 1.250 | 19.356 |
| Periodens resultat | - | - | - | - | - | - | 1.930 | - | 1.930 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat |
- | - | - | - | - | - | 3 | - | 3 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | 128 | - | 128 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | 131 | - | 131 |
| Totalresultat for perioden | - | - | - | - | - | - | 2.060 | - | 2.060 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||
| Utbetalt utbytte for 2021 | - | - | - | - | -970 | - | - | - | -970 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | - | - | -547 | - | - | - | -547 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | -44 | -44 |
| Kjøp og salg egne egenkapitalbevis | 0 | - | - | -0 | - | - | - | - | -0 |
| Andre egenkapitalføringer | - | - | - | - | - | - | -3 | - | -3 |
| Sum transaksjoner med eierne | 0 | - | - | -0 | -1.517 | - | -3 | -44 | -1.564 |
| Egenkapital per 30.9.22 | 2.597 | 895 | 5.918 | 7.007 | - | 171 | 2.057 | 1.206 | 19.852 |
| Konsern | Innskutt egenkapital |
Opptjent egenkapital | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (mill. kr) | Eier andels kapital |
Over kurs fond |
Grunn fonds kapital |
Utjev nings fond |
Utbytte og gaver |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egen kapital |
Hybrid kapital |
IKE1) | Sum egen kapital |
| Egenkapital per 1.1.21 | 2.588 | 895 | 5.664 | 6.536 | 890 | 239 | 2.366 | 1.293 | 838 21.310 | |
| Periodens resultat | - | - | 268 | 476 | 1.517 | -68 | 499 | 50 | 160 | 2.902 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
26 -1 |
- - |
- - |
26 -1 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | -38 | - | - | -38 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | -13 | - | - | -13 |
| Totalresultat for perioden | - | - | 268 | 476 | 1.517 | -68 | 486 | 50 | 160 | 2.889 |
| Transaksjoner med eierne Utbetalt utbytte for 2020 |
- | - | - | - | -569 | - | - | - | - | -569 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | - | - | -321 | - | - | - | - | -321 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Tilbakekjøp hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | -50 | - | -50 | |
| Kjøp og salg av egne egenkapitalbevis |
0 | - | - | -0 | - | - | - | - | - | -0 |
| Egne egenkapitalbevis i SB1 Markets2) |
-0 | - | - | -13 | - | - | 7 | - | - | -5 |
| Andre egenkapitalføringer Andre transaksjoner tilknyttede foretak og felleskontrollert |
- | - | -14 | -25 | - | - | 50 | - | 11 | |
| virksomhet | - | - | - | - | - | - | -14 | - | - | -14 |
| Endring ikke-kontrollerende eierinteresser |
- | - | - | - | - | - | - | - | -9 | -9 |
| Sum transaksjoner med eierne | -0 | - | -14 | -38 | -890 | - | 43 | -50 | -9 | -958 |
| Egenkapital per 31.12.21 | 2.588 | 895 | 5.918 | 6.974 | 1.517 | 171 | 2.896 | 1.293 | 989 23.241 |
Kontrollerende eierinteresser
1) IKE = Ikke-kontrollerende eierinteresser
2) Beholdning av egne egenkapitalbevis som ledd i SpareBank 1 Markets' tradingaktivitet
| Konsern | Innskutt egenkapital |
Opptjent egenkapital | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (mill. kr) | Eier andels kapital |
Over kurs fond |
Grunn fonds kapital |
Utjev nings fond |
Utbytte og gaver |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egen kapital |
Hybrid kapital |
IKE1) | Sum egen kapital |
| Egenkapital per 1.1.22 | 2.588 | 895 | 5.918 | 6.974 | 1.517 | 171 | 2.896 | 1.293 | 989 23.241 | |
| Periodens resultat | - | - | - | - | - | - | 1.924 | - | 93 | 2.017 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | - | 241 | - | - | 241 |
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat |
- | - | - | - | - | - | 3 | - | - | 3 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | 128 | - | - | 128 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | 372 | - | - | 372 |
| Totalresultat for perioden | - | - | - | - | - | - | 2.296 | - | 93 | 2.389 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Utbetalt utbytte for 2021 Besluttet utbetalt til gaveformål |
- - |
- - |
- - |
- - |
-970 -547 |
- - |
- - |
- - |
- - |
-970 -547 |
| Ny hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Tilbakekjøp hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | -45 | - | -45 | |
| Kjøp og salg av egne egenkapitalbevis |
0 | - | - | -0 | - | - | - | - | - | -0 |
| Egne egenkapitalbevis i SB1 Markets2) |
-2 | - | - | -16 | - | - | -2 | - | - | -21 |
| Andre egenkapitalføringer Andre transaksjoner tilknyttede foretak og felleskontrollert |
- | - | - | - | - | - | -8 | - | -8 | |
| virksomhet | - | - | - | - | - | - | -5 | - | - | -5 |
| Endring ikke-kontrollerende eierinteresser |
- | - | - | - | - | - | - | - | -170 | -170 |
| Sum transaksjoner med eierne | -2 | - | - | -16 | -1.517 | - | -16 | -45 | -170 | -1.767 |
| Egenkapital per 30.9.22 | 2.586 | 895 | 5.918 | 6.958 | - | 171 | 5.175 | 1.247 | 913 23.863 |
1) IKE = Ikke-kontrollerende eierinteresser
2) Beholdning av egne egenkapitalbevis som ledd i SpareBank 1 Markets' tradingaktivitet
| Note 1 - Regnskapsprinsipper 32 | |
|---|---|
| Note 2 - Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger 33 | |
| Note 3 - Segmentrapportering 36 | |
| Note 4 - Kapitaldekning 38 | |
| Note 5 - Utlån til kunder fordelt på sektor og næring 40 | |
| Note 6 - Tap på utlån og garantier 41 | |
| Note 7 - Tapsavsetning på utlån og garantier 42 | |
| Note 8 - Brutto utlån 48 | |
| Note 9 - Innskudd fra kunder fordelt på sektor og næring 50 | |
| Note 10 - Netto renteinntekter 51 | |
| Note 11 - Netto provisjons- og andre inntekter 52 | |
| Note 12 - Andre driftskostnader 53 | |
| Note 13 - Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser 54 | |
| Note 14 - Øvrige eiendeler 55 | |
| Note 15 - Annen gjeld 56 | |
| Note 16 - Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital 57 | |
| Note 17 - Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter 58 | |
| Note 18 - Likviditetsrisiko 61 | |
| Note 19 - Resultat per egenkapitalbevis 62 |
SpareBank 1 SMN avlegger kvartalsregnskapet i samsvar med børsforskrift, børsregler og International Financial Reporting Standards (IFRS), godkjent av EU, herunder IAS 34 om delårsrapportering. Kvartalsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2021. Konsernet har i denne kvartalsrapporten benyttet de samme regnskapsprinsipper og beregningsmetoder som i siste årsregnskap.
Ved utarbeidelse av konsernregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelsen av regnskapsprinsipper. Dette vil derfor påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I fjorårets årsregnskap er det redegjort nærmere for vesentlige estimater og forutsetninger i note 3 Kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper.
Sparebank1 SMN-konsernet har innskuddspensjonsordning. For ytterligere beskrivelse av de ulike pensjonsordningene, se note 22 i årsrapporten for 2021. Konsernets pensjonsforpliktelser regnskapsføres i henhold til IAS 19R. Estimatavvik føres derfor direkte mot egenkapitalen og presenteres under andre inntekter og kostnader.
Ytelsesordningen ble besluttet avviklet i styremøte 21.oktober 2016. Ansatte i ytelsesordningen gikk over på innskuddsbasert pensjon fra 1.januar 2017 , og har mottat fripolise på opptjente rettigheter fra ytelsesordningen. Fripoliser forvaltes av pensjonskassen som fra 1.1.2017 er fripolisekasse. Det er opprettet en rammeavtale mellom SpareBank 1 SMN og pensjonskassen som omhandler finansiering, kapitalforvaltning mv. På grunn av ansvaret SpareBank 1 SMN fremdeles har, vil fremtidig forpliktelse måtte innarbeides i regnskapet. Styret i pensjonskassen skal være sammensatt av representanter fra konsernet og deltagere i pensjonsordningene i henhold til vedtektene i pensjonskassen
Det er foretatt ny beregning av konsernets pensjonsforpliktelser per 30. september 2022.
| 31.12.21 | 1.1.21 | 30.9.22 |
|---|---|---|
| 1,60 % | 1,50 % | 3,20 % |
| 1,60 % | 1,50 % | 3,20 % |
| 2,25 % | 2,00 % | 3,50 % |
| 2,25 % | 2,00 % | 3,50 % |
| 0,00 % | 0,00 % | 0,00 % |
| 19,10 % | 19,10 % | 19,10 % |
| Dødelighet, Giftemålsannsynlighet etc | K2013BE |
|---|---|
| Uførhet | IR73 |
| Frivillig avgang | 2% til 50år, 0% etter 50år |
| Bevegelse hittil i år konsern (mill.kr) | Sikret | Usikret | Totalt |
|---|---|---|---|
| Netto pensjonsforpliktelse 1.1.22 | -62 | 8 | -54 |
| Korrigering mot EK IB | 0 | - | 0 |
| Korrigering mot EK UB | -170 | -1 | -171 |
| Netto pensjonskostnad | -1 | 0 | -1 |
| Foretakets tilskudd | 0 | 0 | |
| Utbetalinger over drift | - | -1 | -1 |
| Netto pensjonsforpliktelse 30.09.22 | -233 | 7 | -226 |
| Finansiell status konsern (mill. kr) | 30.9.22 | 31.12.21 |
|---|---|---|
| Pensjonsforpliktelse | 520 | 645 |
| Verdi av pensjonsmidler | -748 | -701 |
| Netto pensjonsforpliktelse før arbeidsgiveravgift | -22 | -56 |
| Arbeidsgiveravgift | 1 | 1 |
| Netto pensjonsforpliktelse etter arbeidsgiveravgift | -226 | -54 |
| Pensjonskostnad konsern (mill.kr) | 30.9.22 | 31.12.21 |
|---|---|---|
| Ytelsesbasert pensjon opptjent i perioden | 0 | 0 |
| Renter | -1 | -2 |
| Netto resultatført ytelsesbasert pensjonskostnad | -1 | -1 |
| Arbeidsgiveravgift | 0 | 0 |
| Innskuddspensjon og AFP | 90 | 115 |
| Periodens pensjonskostnad | 89 | 113 |
SpareBank 1 SMNs strategi er at eierskap som følge av misligholdte engasjementer i utgangspunktet skal ha kort varighet, normalt ikke lengre enn ett år. Investeringene bokføres til virkelig verdi i morbankens regnskap, og klassifiseres som holdt for salg.
| Virksomhetens | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eiendeler | Gjeld | Inntekter | Kostnader | resultat | Eierandel | |||||
| Mavi XV AS konsern | 111 | 2 | 9 | -9 | 0 | 100 % | ||||
| Sum holdt for salg | 111 | 1 | 9 | -9 | 0 |
For detaljert beskrivelse av bankens tapsmodell viser vi til note 2 og 3 i årsregnskapet for 2021.
Det ble i 2020 og 2021 gjort endringer i input til bankens tapsmodell som følge av økt usikkerhet på grunn av koronasituasjonen. Denne usikkerheten har blitt vesentlig redusert, men hittil i 2022 har økt makroøkonomisk usikkerhet som følge av krigen i Ukraina, sterk økning i energi- og råvarepriser, utfordringer i forsyningskjedene og utsikter til varig høyere inflasjon og rentenivå gjort vurderingene ekstra krevende. Banken har fokusert på forventede langsiktige effekter av krisen.
I 2020 endret banken forutsetningene for å reflektere et mer negativt basisscenario. Forutsetningene ble videreført gjennom 2021. Bankens eksponering mot hotell og reiseliv, inkludert næringseiendom med inntektene hovedsakelig mot denne næringen, ble skilt ut i en egen portefølje med egne vurderinger av PD- og LGD-baner samt særskilte scenarier og vekting av disse for å reflektere porteføljens utsatthet for effektene av korona. I tillegg ble hele porteføljen lagt i trinn 2 eller 3.
De sentrale driverne for tap i de enkelte scenariene er framskrivninger av baner for mislighetssannsynligheten (PD) og tap ved mislighold (LGD). I tillegg påvirkes forventet tap av sannsynlighetsvekt for det enkelte scenario. Forventede negative effekter av koronapandemien var i vurderingene for 2020/2021 primært knyttet til debitorer som før krisen hadde et krevende utgangspunkt – typisk debitorer i trinn 2. Banken valgte derfor å øke banene for PD og LGD, samt redusere forventede nedbetalinger i basisscenarioet særlig fra år to og utover. Denne endringen påvirker forventet tap for debitorer i trinn 2. For å hensynta forventinger om migrasjon til trinn 2, ble PD- og LGDestimatene også økt første år. Det er i tillegg forutsatt ingen nedbetalinger første år for alle porteføljer i nedsidescenariet. Effektene av koronapandemien ble vesentlig mindre enn antatt. Dette skyldes blant annet gjennomførte myndighetstiltak. Banken besluttet derfor å reversere de pandemirelaterte påslagene i banene i basisscenariet i tredje kvartal 2021 for PM og i første kvartal 2022 for BM. I andre og tredje kvartal 2022 er det foretatt oppjusteringer av PD og LGD-banene i hele simuleringsperioden med bakgrunn i stigende rentemarked som i kombinasjon med prisveksten medfører en forventning om økt misligholdsnivå og lavere verdier av eiendeler fremover.
I 2020 ble anvendt scenariovekting endret for å reflektere økt usikkerhet. For næringsliv inkludert offshore, samt landbruk ble sannsynligheten for nedsidescenariet økt fra 10 prosent, til 20 prosent. For personmarked ble vektingen av nedsidescenariet endret fra 10 til 15 prosent. I 2022 ble vektingen av nedsidescenariet økt til 25 prosent i porteføljene landbruk og øvrig næringsliv (eksklusiv offshore) og hotell/reiseliv for å hensynta økt usikkerhet som følge av krigen i Ukraina samt generelt større usikkerhet med hensyn til fremtidig økonomisk vekst. I tredje kvartal 2022 er vektingen av nedsidescenariet også økt i datterselskapet SpareBank1 Finans Midt-Norge fra henholdsvis 10 til 25 prosent for BM og fra 10 til 15 prosent for PM.
Effekten av endringen av forutsetninger i 2022 er vist på linjen "Endring som skyldes endrede forutsetninger i tapsmodellen" i note 7.
Nedskrivningene reduseres som følge av fjerning av påslag i basisscenarioet for næringslivsporteføljen (ekskl. offshore og hotell) og redusert påslag i PD og LGD baner for hotell (ned fra et svært høyt nivå). På den annen side øker nedskrivningene både for næringslivsog personmarkedsporteføljen som følge av nytt påslag i PD og LGD baner som følge vesentlig økt rentenivå. I tillegg gir økt vekt på lavt scenario for næringslivsporteføljen økte nedskrivninger. Samlet utgjør dette 82 millioner kroner for banken og 98 millioner kroner for konsernet i reduserte nedskrivninger.
Første del av tabellen under viser fullt modellberegnet forventet kredittap på grunnlag per 30. september 2022 i de tre scenarioene, fordelt på porteføljene Privatmarked (PM), øvrig næringsliv (NL), samt offshore, reiseliv og landbruk som summerer seg til Morbank. I tillegg viser tabellen fullt modellberegnet forventet kredittap i datterselskapet SpareBank 1 Finans Midt-Norge (SB1 Finans MN) , fordelt på porteføljene personmarked (PM) og bedriftsmarked (BM). ECL for morbanken og datterselskap er summert i kolonnen Konsern.
Andre del av tabellen viser porteføljefordelt ECL ved anvendt scenariovekting samt en alternativ scenariovekting med doblet sannsynlighet for nedsidescenariet.
Dersom man doblet nedsidescenarioets sannsynlighet på bekostning av basisscenariet ved utgangen av tredje kvartal 2022 ville dette medført en økning i tapsavsetningene på 259 millioner kroner for morbanken og 280 millioner kroner for konsernet.
| SB 1 Finans |
SB1 Finans | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| NL | PM | Offshore | Reiseliv | Landbruk | Sum morbank | MN, BM | MN, PM | Konsern | |
| ECL i forventet scenario |
465 | 71 | 314 | 15 | 41 | 905 | 36 | 20 | 962 |
| ECL i | |||||||||
| nedsidescenariet | 1.069 | 236 | 512 | 74 | 148 | 2.038 | 82 | 70 | 2.190 |
| ECL i | |||||||||
| oppsidescenariet | 361 | 28 | 218 | 7 | 22 | 635 | 24 | 13 | 670 |
| ECL med anvendt scenariovekting 60/25/15 |
601 | - | 65 | 665 | 44 | 709 | |||
| ECL med anvendt scenariovekting |
|||||||||
| 65/20/15 ECL med anvendt scenariovekting |
339 | 339 | 339 | ||||||
| 60/30/10 ECL med anvendt scenariovekting |
- | - | - | 32 | 32 | - | 32 | ||
| 70/15/15 | 89 | 89 | 26 | 115 | |||||
| Sum ECL | |||||||||
| anvendt | 601 | 89 | 339 | 32 | 65 | 1.126 | 44 | 26 | 1.196 |
| ECL med alternativ |
|||||||||
| scenariovekting 35/50/15 ECL med alternativ |
752 | 91 | 843 | 57 | 900 | ||||
| scenariovekting 45/40/15 ECL med |
- | 379 | - | 379 | - | 379 | |||
| alternativ | |||||||||
| scenariovekting 30/60/10 |
- | - | - | 49 | 49 | - | 49 | ||
| ECL med alternativ scenariovekting |
|||||||||
| 55/30/15 | 114 | 114 | 33 | 147 | |||||
| SUM ECL | |||||||||
| alternativ | |||||||||
| (doblet nedside) | 752 | 114 | 379 | 49 | 91 | 1.385 | 57 | 33 | 1.476 |
| Endring ECL ved alternativ vekting |
151 | 25 | 40 | 18 | 27 | 259 | 14 | 7 | 280 |
Tabellen reflekterer at det er til dels betydelige forskjeller i underliggende PD- og LGD-estimater i de ulike scenarioene og at det er differensierte nivåer og nivåforskjeller mellom porteføljene. På konsernnivå er ECL i oppsidescenarioet, som i stor grad reflekterer tapsog misligholdsbildet de seneste årene, om lag 70 prosent av ECL i forventet scenario. Nedsidescenarioet gir over dobbel ECL enn i forventet scenario. Anvendt scenariovekting gir 25 prosent høyere ECL enn forventet scenario.
For datterselskapene oppgis tall fra de respektive selskapsregnskapene, mens for tilknyttede og felleskontrollerte selskaper som tas inn etter egenkapitalmetoden oppgis konsernets resultatandel etter skatt samt bokført verdi av investeringen på konsernnivå.
| SB 1 | SB 1 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Privat | Nærings | SB1 | Finans | Regnskaps | |||||
| Resultatregnskap (mill. kr) | marked | liv | Markets | EM 1 | MN | huset SMN | Øvrig | elim | Total |
| Netto renteinntekter | 930 | 977 | 4 | 4 | 339 | 1 | - | 116 | 2.370 |
| Renter av anvendt kapital | 85 | 69 | - | - | - | - | - | -155 | - |
| Sum renteinntekter | 1.015 | 1.047 | 4 | 4 | 339 | 1 | - | -39 | 2.370 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 620 | 206 | 461 | 324 | -78 | 467 | - | -79 | 1.921 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | |||||||||
| *) | -3 | 7 | 80 | 8 | -18 | - | 265 | 88 | 427 |
| Sum inntekter | 1.631 | 1.260 | 545 | 336 | 243 | 468 | 265 | -30 | 4.718 |
| Sum driftskostnader | 705 | 348 | 426 | 271 | 83 | 392 | -17 | 2.208 | |
| Resultat før tap | 926 | 913 | 119 | 64 | 160 | 76 | 265 | -13 | 2.511 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 2 | -47 | - | - | 20 | - | - | -0 | -26 |
| Resultat før skatt | 924 | 959 | 119 | 64 | 141 | 76 | 265 | -13 | 2.536 |
| SB 1 | SB 1 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Privat | Nærings | SB1 | Finans | Regnskaps | |||||
| Resultatregnskap (mill. kr) | marked | liv | Markets | EM 1 | MN | huset SMN | Øvrig | elim | Total |
| Netto renteinntekter | 840 | 826 | -3 | 1 | 340 | -0 | - | 69 | 2.073 |
| Renter av anvendt kapital | 19 | 2 | - | - | - | - | - | -21 | - |
| Sum renteinntekter | 859 | 828 | -3 | 1 | 340 | -0 | - | 47 | 2.073 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 682 | 178 | 611 | 342 | -67 | 439 | - | -23 | 2.161 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | |||||||||
| *) | 2 | 10 | 81 | 10 | -2 | - | 521 | 186 | 808 |
| Sum inntekter | 1.542 | 1.016 | 689 | 353 | 271 | 439 | 521 | 210 | 5.042 |
| Sum driftskostnader | 673 | 325 | 486 | 282 | 106 | 357 | -2 | 2.228 | |
| Resultat før tap | 869 | 691 | 203 | 71 | 165 | 82 | 521 | 212 | 2.814 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | -11 | 125 | - | - | 13 | - | - | 1 | 129 |
| Resultat før skatt | 880 | 566 | 203 | 71 | 151 | 82 | 521 | 212 | 2.685 |
| SB 1 | SB 1 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Privat | Nærings | SB1 | Finans | Regnskaps | |||||
| Resultatregnskap (mill. kr) | marked | liv | Markets | EM 1 | MN | huset SMN | Øvrig | elim | Total |
| Netto renteinntekter | 1.128 | 1.106 | -7 | 2 | 450 | 0 | - | 117 | 2.796 |
| Renter av anvendt kapital | 37 | 14 | - | - | - | - | - | -52 | - |
| Sum renteinntekter | 1.165 | 1.120 | -7 | 2 | 450 | 0 | - | 66 | 2.796 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 906 | 251 | 782 | 441 | -90 | 562 | - | -20 | 2.832 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | |||||||||
| *) | 2 | 15 | 126 | 10 | 4 | - | 701 | 168 | 1.026 |
| Sum inntekter | 2.074 | 1.386 | 901 | 453 | 364 | 562 | 701 | 214 | 6.655 |
| Sum driftskostnader | 916 | 446 | 647 | 382 | 141 | 477 | - | -16 | 2.993 |
| Resultat før tap | 1.157 | 940 | 254 | 71 | 224 | 85 | 701 | 230 | 3.662 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | -10 | 145 | - | - | 25 | - | - | 1 | 161 |
| Resultat før skatt | 1.167 | 795 | 254 | 71 | 198 | 85 | 701 | 229 | 3.501 |
| *) Spesifikasjon av øvrig virksomhet (mill. kr) | 30.9.22 | 30.9.21 | 31.12.21 |
|---|---|---|---|
| SpareBank 1 Gruppen | 46 | 298 | 471 |
| SpareBank 1 Boligkreditt | 2 | 18 | 16 |
| SpareBank 1 Næringskreditt | 2 | 6 | 7 |
| BN Bank | 149 | 122 | 164 |
| SpareBank 1 Kreditt | 9 | 11 | 13 |
| SpareBank 1 Betaling | -9 | -4 | -15 |
| SpareBank 1 Forvaltning | 28 | 20 | 32 |
| Andre selskaper | 38 | 49 | 13 |
| Sum avkastning på eierinteresser | 265 | 521 | 701 |
| SpareBank 1 Mobilitet Holding | -18 | -2 | 4 |
| Sum netto avkastning på eierinteresser | 248 | 519 | 705 |
Kapitaldekning beregnes og rapporteres i samsvar med EUs kapitalkrav for banker og verdipapirforetak (CRR/CRD IV). SpareBank 1 SMN benytter interne målemetoder (Internal Rating Based Approach) for kredittrisiko. For foretaksporteføljene benyttes Avansert IRB. Bruk av IRB stiller omfattende krav til bankens organisering, kompetanse, risikomodeller og risikostyringssystemer.
Per 30. september 2022 er samlet minstekrav til ren kjernekapital 13,0 prosent. Kravet til bevaringsbuffer er 2,5 prosent, systemrisikobufferen for norske IRB-A banker 4,5 prosent og den norske motsykliske kapitalbuffer 1,5 prosent. Disse kravene er i tillegg til kravet om ren kjernekapital på 4,5 prosent. I tillegg har Finanstilsynet fastsatt et pilar 2-krav for SpareBank 1 SMN på 1,9 prosent, dog minimum 1.794 millioner kroner. Fra 30. april 2022 har SpareBank 1 SMN mottatt et nytt pilar 2-krav. Satsen på 1,9 prosent er uendret, men i tillegg må banken ha ytterligere 0,7 prosent i pilar 2-krav frem til søknad om justering av IRB-modeller er behandlet.. Motsyklisk kapitalbuffer økte til 1,5 prosent fra 30. juni 2022, deretter til 2,0 prosent fra 31. desember 2022.
I henhold til CRR/CRDIV-forskiften kan ikke gjennomsnittlig risikovekt for engasjementer med pantesikkerhet i boligeiendom i Norge være lavere enn 20 prosent. Per 30. september 2022 er det både i morbank og konsern foretatt en justering for å komme opp til 20 prosent gjennomsnittlig risikovekt. Dette er i noten presentert sammen med massemarked eiendom under kredittrisiko IRB.
Systemrisikobufferen er på 4,5 prosent for de norske engasjementene. For engasjement i andre land skal det aktuelle lands sats benyttes. Per 30. september 2022 er derfor den reelle satsen for morbank og for konsern 4,4 prosent.
Motsyklisk kapitalbuffer beregnes på differensierte satser. For engasjementer i andre land benyttes den motsyklisk kapitalbuffersatsen som er fastsatt av myndighetene i vedkommende land. Dersom landet ikke har fastsatt sats benyttes samme sats som for engasjementer i Norge med mindre Finansdepartementet fastsetter en annen sats. Per 30. september 2022 er både morbank og konsern under unntaksgrensen slik at den norske satsen benyttes på alle aktuelle engasjementer.
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 30.9.21 | 30.9.22 (mill. kr) | 30.9.22 | 30.9.21 | 31.12.21 | |
| 19.356 | 19.629 | 19.852 Sum balanseført egenkapital | 23.863 | 23.077 | 23.241 | |
| -1.250 | -1.211 | -1.206 Hybridkapital inkludert i egenkapital | -1.247 | -1.252 | -1.293 | |
| -458 | -500 | -465 Utsatt skattefordel, goodwill og andre immaterielle eiendeler | -955 | -1.040 | -961 | |
| -1.517 | -627 | - Fradrag for avsatt utbytte og gaver | - | -627 | -1.517 | |
| - | - | - Ikke-kontrollerende eierinteresser bokført i annen egenkapital | -913 | -848 | -989 | |
| Ikke-kontrollerende eierinteresser som kan medregnes i ren | ||||||
| - | - | - | kjernekapital | 701 | 504 | 568 |
| - | -1.841 | -1.930 Periodens resultat | -2.017 | -2.199 | - | |
| Delårsresultat som inngår i kjernekapitalen (50 prosent (50 | ||||||
| - | 723 | 900 | prosent) etter skatt av konsernresultat) | 986 | 1.079 | - |
| Verdijusteringer som følge av kravene om forsvarlig | ||||||
| -41 | -40 | -51 | verdsettelse | -68 | -52 | -56 |
| -495 | -581 | -141 Positiv verdi av justert forventet tap etter IRB-metoden | -213 | -616 | -560 | |
| - | - | - Verdiendring på sikringsinstrumenter ved kontantstrømsikring | -5 | 5 | 3 | |
| Fradrag ren kjernekapital for vesentlige investeringer i | ||||||
| -202 | -187 | -219 | finansinstitusjoner | -449 | -360 | -648 |
| 15.393 | 15.365 | 16.739 Sum ren kjernekapital | 19.683 | 17.671 | 17.790 | |
| 1.250 | 1.250 | 1.250 Fondsobligasjon | 1.615 | 1.594 | 1.581 | |
| Fradrag kjernekapital for vesentlige investeringer i | ||||||
| -48 | - | -46 | finansinstitusjoner | -46 | - | -48 |
| 16.595 | 16.615 | 17.943 Sum kjernekapital | 21.252 | 19.265 | 19.322 | |
| Tilleggskapital utover kjernekapital | ||||||
| 1.750 | 1.750 | 2.000 Ansvarlig kapital | 2.502 | 2.247 | 2.226 | |
| -214 | -174 | -208 Fradrag for vesentlige investeringer i finansinstitusjoner | -208 | -174 | -214 | |
| 1.536 | 1.576 | 1.792 Sum tilleggskapital | 2.294 | 2.072 | 2.011 | |
| 18.130 | 18.190 | 19.735 Netto ansvarlig kapital | 23.546 | 21.338 | 21.333 |
| Minimumskrav ansvarlig kapital | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1.049 | 1.074 | 1.123 Spesialiserte foretak | 1.315 | 1.254 | 1.248 |
| 1.016 | 955 | 945 Foretak | 965 | 968 | 1.030 |
| 1.400 | 1.415 | 1.352 Massemarked eiendom | 2.433 | 2.348 | 2.384 |
| 93 | 100 | 101 Massemarked øvrig | 104 | 103 | 95 |
| 1.000 | 1.045 | 1.201 Egenkapitalposisjoner IRB | - | 1 | 1 |
| 4.558 | 4.590 | 4.722 Sum kredittrisiko IRB | 4.817 | 4.675 | 4.758 |
| 3 | 3 | 6 Stater og sentralbanker | 6 | 4 | 4 |
| 106 | 130 | 92 Obligasjoner med fortrinnsrett | 136 | 151 | 133 |
| 398 | 379 | 361 Institusjoner | 248 | 324 | 299 |
| 1 | - | 117 Lokale og regionale myndigheter, offentlige foretak | 132 | 31 | 29 |
| 188 | 147 | 224 Foretak | 446 | 382 | 432 |
| 7 | 11 | 14 Massemarked | 653 | 506 | 466 |
| 25 | 28 | 29 Engasjementer med pant i fast eiendom | 111 | 120 | 128 |
| 279 | 264 | 90 Egenkapitalposisjoner | 503 | 513 | 521 |
| 92 | 94 | 87 Øvrige eiendeler | 154 | 154 | 142 |
| 1.098 | 1.056 | 1.020 Sum kredittrisiko Standardmetoden | 2.390 | 2.186 | 2.154 |
| 35 | 36 | 39 Gjeldsrisiko | 41 | 38 | 36 |
| - | - | - Egenkapitalrisiko | 16 | 22 | 34 |
| - | - | - Valutarisiko og oppgjørsrisiko | 17 | 2 | 1 |
| 433 | 421 | 433 Operasjonell risiko | 810 | 777 | 817 |
| 26 | 25 | 31 Risiko for svekket kredittverdighet for motpart (CVA) | 98 | 131 | 93 |
| 6.150 | 6.128 | 6.245 Minimumskrav ansvarlig kapital | 8.178 | 7.830 | 7.893 |
| 76.873 | 76.599 | 78.063 Beregningsgrunnlag (RWA) | 102.367 | 97.879 | 98.664 |
| 3.459 | 3.447 | 3.513 Minimumskrav ren kjernekapital, 4,5 prosent | 4.607 | 4.405 | 4.440 |
| Bufferkrav | |||||
| 1.922 | 1.915 | 1.952 Bevaringsbuffer, 2,5 prosent | 2.559 | 2.447 | 2.467 |
| 3.459 | 3.447 | 3.513 Systemrisikobuffer, 4,5 prosent | 4.607 | 4.405 | 4.440 |
| 769 | 766 | 1.171 Motsykliskbuffer, 1,5 prosent (1,0 prosent) | 1.536 | 979 | 987 |
| 6.150 | 6.128 | 6.635 Sum bufferkrav til ren kjernekapital | 8.701 | 7.830 | 7.893 |
| 5.784 | 5.790 | 6.591 Tilgjengelig ren kjernekapital etter bufferkrav | 6.375 | 5.436 | 5.457 |
| 20,0 % | Kapitaldekning | ||||
| 20,1 % | 21,4 % Ren kjernekapitaldekning | 19,2 % | 18,1 % | 18,0 % | |
| 21,6 % | 21,7 % | 23,0 % Kjernekapitaldekning | 20,8 % | 19,7 % | 19,6 % |
| 23,6 % | 23,7 % | 25,3 % Kapitaldekning | 23,0 % | 21,8 % | 21,6 % |
| Uvektet kjernekapitalandel | |||||
| 191.697 | 189.698 | 197.794 Balanseposter | 283.339 | 270.700 | 269.857 |
| 10.782 | 12.601 | 6.811 Poster utenom balansen | 8.100 | 11.887 | 11.341 |
| -1.042 | -1.121 | -923 Øvrige justeringer | -1.736 | -1.911 | -2.110 |
| 201.437 | 201.179 | 203.682 Beregningsgrunnlag for uvektet kjernekapitalandel | 289.339 | 280.677 | 279.088 |
| 16.595 8,2 % |
16.615 8,3 % |
17.943 Kjernekapital 8,8 % Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) |
21.252 7,3 % |
19.265 6,9 % |
19.322 6,9 % |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 30.9.21 | 30.9.22 (mill. kr) | 30.9.22 | 30.9.21 | 31.12.21 | |
| 9.433 | 9.205 | 9.975 Jordbruk og skogbruk | 10.389 | 9.546 | 9.783 | |
| 5.853 | 5.851 | 6.994 Fiske og fangst | 7.016 | 5.869 | 5.870 | |
| 1.926 | 1.843 | 2.251 Havbruk | 2.507 | 2.093 | 2.176 | |
| 2.151 | 2.203 | 2.237 Industri og bergverk | 2.833 | 2.835 | 2.766 | |
| 3.169 | 2.884 | 4.298 Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 5.436 | 3.825 | 4.124 | |
| 2.572 | 2.320 | 2.889 Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet | 3.471 | 2.662 | 2.966 | |
| 4.715 | 5.237 | 5.313 Sjøfart og offshore | 5.313 | 5.237 | 4.715 | |
| 16.924 | 16.724 | 18.392 Eiendomsdrift | 18.501 | 16.839 | 17.044 | |
| 4.497 | 4.083 | 3.869 Forretningsmessig tjenesteyting | 4.530 | 4.500 | 4.990 | |
| 5.714 | 5.433 | 5.756 Transport og annen tjenesteytende virksomhet | 6.721 | 6.367 | 6.667 | |
| 2 | 2 | 104 Offentlig forvaltning | 139 | 35 | 34 | |
| 1.383 | 1.392 | 1.673 Øvrige sektorer | 1.619 | 1.339 | 1.325 | |
| 58.337 | 57.176 | 63.752 Sum næring | 68.473 | 61.147 | 62.458 | |
| 126.828 | 124.841 | 133.641 Lønnstakere | 140.426 | 130.828 | 132.894 | |
| Sum utlån inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 | ||||||
| 185.165 | 182.017 | 197.393 | Næringskreditt | 208.900 | 191.976 | 195.353 |
| 46.650 | 46.675 | 57.051 Herav Boligkreditt | 57.051 | 46.675 | 46.650 | |
| 1.402 | 1.329 | 1.601 Herav Næringskreditt | 1.601 | 1.329 | 1.402 | |
| 137.113 | 134.013 | 138.740 Brutto utlån til kunder | 150.247 | 143.972 | 147.301 | |
| 1.250 | 1.411 | 921 - Tapsavsetning utlån til amortisert kost | 993 | 1.472 | 1.313 | |
| 97 | 95 | 92 - Tapsavsetning utlån til virkelig verdi over totalresultat | 92 | 95 | 97 | |
| 135.766 | 132.507 | 137.727 Netto utlån til kunder | 149.162 | 142.404 | 145.890 |
| Januar - September | 3.kv.22 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2021 | |||||||||||
| Morbank (mill. kr) | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt |
| Periodens endring i tapsavsetninger |
3 | -68 | -65 | -14 | 102 | 88 | 10 | 7 | 17 | -2 | 24 | 22 | -11 | 39 | 27 |
| Mertap ved konstatering Inngang på tidligere konstaterte utlån, |
4 | 27 | 31 | 8 | 23 | 31 | 3 | -5 | -3 | 3 | 1 | 4 | 10 | 107 | 117 |
| garantier m.v. | -5 | -6 | -11 | -5 | -0 | -5 | -1 | -2 | -3 | -2 | -0 | -2 | -9 | -1 | -10 |
| Sum tap på utlån og garantier |
2 | -47 | -45 | -11 | 125 | 115 | 11 | 1 | 12 | -1 | 25 | 24 | -10 | 145 | 134 |
*) PM = Privatmarked, NL = Næringsliv
| Januar - September | 3.kv.22 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2021 | |||||||||||
| Konsern (mill. kr) | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt |
| Periodens endring i tapsavsetninger |
10 | -65 | -55 | -23 | 104 | 81 | 14 | 12 | 26 | -3 | 27 | 24 | -20 | 50 | 30 |
| Mertap ved konstatering Inngang på tidligere konstaterte utlån, garantier |
9 | 32 | 41 | 25 | 29 | 53 | 5 | -5 | -0 | 7 | 2 | 9 | 30 | 112 | 142 |
| m.v. | -5 | -7 | -11 | -5 | -0 | -5 | -1 | -2 | -3 | -2 | -0 | -2 | -9 | -3 | -12 |
| Sum tap på utlån og garantier |
14 | -39 | -26 | -3 | 132 | 129 | 17 | 5 | 22 | 3 | 28 | 31 | 1 | 159 | 161 |
*) PM = Privatmarked, NL = Næringsliv
| Endring | Endring | |||
|---|---|---|---|---|
| avsetning | som skyldes | |||
| Morbank (mill. kr) | 1.1.22 | for tap | konstatering | 30.9.22 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.298 | -68 | -260 | 969 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 31 | 6 | -5 | 31 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 128 | -3 | - | 125 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 1 | 1 | - | 2 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.458 | -65 | -265 | 1.127 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.348 | -69 | -265 | 1.014 |
| Annen gjeld - avsetninger | 79 | 1 | - | 79 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 31 | 3 | - | 34 |
| Endring | Endring | |||
| avsetning | som skyldes | |||
| Morbank (mill. kr) | 1.1.21 | for tap | konstatering | 30.9.21 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.377 | 102 | -19 | 1.459 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 35 | 8 | -9 | 33 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 147 | -21 | - | 126 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 0 | 0 | - | 1 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.559 | 88 | -29 | 1.619 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.446 | 89 | -29 | 1.506 |
| Annen gjeld - avsetninger | 81 | 1 | - | 82 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 32 | -1 | - | 31 |
| Endring | Endring | |||
| avsetning | som skyldes | |||
| Morbank (mill. kr) | 1.1.21 | for tap | konstatering | 31.12.21 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.377 | 38 | -117 | 1.298 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 35 | 8 | -12 | 31 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 147 | -19 | - | 128 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 0 | 1 | - | 1 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.559 | 27 | -129 | 1.458 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.446 | 30 | -129 | 1.348 |
| Annen gjeld - avsetninger | 81 | -2 | - | 79 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 32 | -1 | - | 31 |
| Endring | Endring | |||
|---|---|---|---|---|
| avsetning | som skyldes | |||
| Konsern (mill. kr) | 1.1.22 | for tap | konstatering | 30.9.22 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.343 | -65 | -261 | 1.016 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 49 | 12 | -5 | 56 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 128 | -3 | - | 125 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 1 | 11 | -1 | 2 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.520 | -45 | -268 | 1.199 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.410 | -59 | -267 | 1.085 |
| Annen gjeld - avsetninger | 79 | 1 | - | 79 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 31 | 3 | - | 34 |
| Endring | Endring | |||
| avsetning | som skyldes | |||
| Konsern (mill. kr) | 1.1.21 | for tap | konstatering | 30.9.21 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.421 | 103 | -20 | 1.503 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 62 | -2 | -9 | 51 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 147 | -21 | - | 126 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 0 | 0 | - | 1 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.630 | 81 | -30 | 1.680 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.517 | 81 | -30 | 1.568 |
| Annen gjeld - avsetninger | 81 | 1 | - | 82 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 32 | -1 | - | 31 |
| Endring | Endring | |||
| avsetning | som skyldes | |||
| Konsern (mill. kr) | 1.1.21 | for tap | konstatering | 31.12.21 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.421 | 50 | -128 | 1.343 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 62 | -1 | -12 | 49 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 147 | -19 | - | 128 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 0 | 1 | - | 1 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.630 | 30 | -140 | 1.520 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.517 | 33 | -140 | 1.410 |
| Annen gjeld - avsetninger | 81 | -2 | - | 79 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 32 | -1 | - | 31 |
| 30.9.22 30.9.21 31.12.21 |
||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill.kr) | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | ||
| Privatmarked | ||||||||||||
| Inngående balanse | 39 | 82 | 36 | 156 | 35 | 97 | 47 | 180 | 35 | 97 | 47 | 180 |
| Overført til (fra) | ||||||||||||
| trinn 1 | 20 | -20 | -0 | - | 22 | -22 | -0 | - | 20 | -20 | -0 | - |
| Overført til (fra) | ||||||||||||
| Trinn 2 | -2 | 2 | -0 | - | -2 | 2 | -0 | - | -2 | 2 | -0 | - |
| Overført til (fra) | ||||||||||||
| Trinn 3 | -0 | -5 | 5 | - | -0 | -4 | 5 | - | -1 | -6 | 7 | - |
| Netto ny måling av tap | -26 | 16 | 2 | -8 | -22 | 25 | -5 | -2 | -22 | 24 | -3 | -1 |
| Nye utstedte eller | ||||||||||||
| kjøpte utlån | 13 | 11 | 2 | 26 | 14 | 11 | 1 | 26 | 19 | 17 | 1 | 37 |
| Utlån som har blitt | ||||||||||||
| fraregnet | -9 | -20 | -2 | -32 | -10 | -26 | -3 | -38 | -12 | -32 | -4 | -48 |
| Endring som skyldes | ||||||||||||
| endrede forutsetninger | 4 | 12 | -0 | 16 | 1 | -1 | - | 0 | 1 | -0 | - | 1 |
| Konstaterte | ||||||||||||
| nedskrivninger | ||||||||||||
| (konstaterte tap) | - | - | -5 | -5 | - | - | -9 | -9 | - | - | -12 | -12 |
| Utgående balanse | 39 | 78 | 36 | 154 | 37 | 83 | 36 | 156 | 39 | 82 | 36 | 156 |
| Næringsliv | ||||||||||||
| Inngående balanse | 84 | 268 | 871 | 1.223 | 88 | 387 | 823 | 1.299 | 88 | 387 | 823 | 1.299 |
| Overført til (fra) | ||||||||||||
| Trinn 1 | 34 | -33 | -1 | - | 11 | -11 | - | - | 15 | -15 | - | - |
| Overført til (fra) | ||||||||||||
| Trinn 2 | -5 | 96 | -91 | - | -3 | 3 | - | - | -5 | 5 | - | - |
| Overført til (fra) Trinn 3 |
-1 | -2 | 4 | - | -2 | -26 | 28 | - | -2 | -26 | 28 | - |
| Netto ny måling av tap | 21 | -9 | -2 | 10 | -20 | 14 | 102 | 97 | -26 | 26 | 38 | 39 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån |
66 | 19 | 4 | 89 | 23 | 19 | 112 | 154 | 32 | 21 | 100 | 153 |
| Utlån som har blitt | ||||||||||||
| fraregnet | -27 | -19 | -24 | -70 | -16 | -141 | -1 | -159 | -20 | -145 | -1 | -166 |
| Endring som skyldes | ||||||||||||
| endringer i | ||||||||||||
| forutsetninger | -59 | 5 | -43 | -98 | 1 | 9 | - | 11 | 1 | 14 | - | 15 |
| Konstaterte | ||||||||||||
| nedskrivninger | ||||||||||||
| (konstaterte tap) | - | - | -260 | -260 | - | - | -19 | -19 | - | - | -117 | -117 |
| Utgående balanse | 112 | 326 | 456 | 894 | 83 | 253 | 1.045 | 1.381 | 84 | 268 | 871 | 1.223 |
| Total balanseført | ||||||||||||
| tapsavsetning | 152 | 404 | 492 | 1.048 | 120 | 337 | 1.080 | 1.537 | 123 | 350 | 907 | 1.379 |
| 30.9.22 | 30.9.21 | 31.12.21 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | ||
| Privatmarked | ||||||||||||
| Inngående balanse | 45 | 89 | 40 | 174 | 42 | 107 | 58 | 207 | 42 | 107 | 58 | 207 |
| Overført til (fra) | ||||||||||||
| trinn 1 | 22 | -22 | -0 | - | 23 | -23 | -0 | - | 22 | -22 | -0 | - |
| Overført til (fra) | ||||||||||||
| Trinn 2 | -3 | 3 | -1 | - | -3 | 3 | -0 | - | -2 | 3 | -0 | - |
| Overført til (fra) | ||||||||||||
| Trinn 3 | -0 | -5 | 5 | - | -0 | -5 | 6 | - | -1 | -7 | 8 | - |
| Netto ny måling av tap | -26 | 20 | 3 | -2 | -23 | 27 | -2 | 1 | -23 | 26 | -1 | 2 |
| Nye utstedte eller | ||||||||||||
| kjøpte utlån | 18 | 14 | 2 | 33 | 16 | 13 | 3 | 32 | 22 | 20 | 1 | 43 |
| Utlån som har blitt | ||||||||||||
| fraregnet | -11 | -21 | -4 | -35 | -12 | -30 | -8 | -49 | -14 | -37 | -9 | -60 |
| Endring som skyldes | ||||||||||||
| endrede forutsetninger | 4 | 11 | -1 | 14 | -0 | -2 | -5 | -7 | -0 | -2 | -4 | -5 |
| Konstaterte | ||||||||||||
| nedskrivninger (konstaterte tap) |
- | - | -5 | -5 | - | - | -9 | -9 | - | - | -12 | -12 |
| Utgående balanse | 49 | 89 | 41 | 179 | 43 | 90 | 41 | 174 | 45 | 89 | 40 | 174 |
| Næringsliv | ||||||||||||
| Inngående balanse | 94 | 278 | 896 | 1.268 | 98 | 399 | 845 | 1.342 | 98 | 399 | 845 | 1.342 |
| Overført til (fra) Trinn 1 |
37 | -35 | -1 | - | 16 | -16 | -0 | - | 20 | -20 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 |
-6 | 98 | -91 | 0 | -4 | 4 | -0 | - | -7 | 7 | -0 | - |
| Overført til (fra) | ||||||||||||
| trinn 3 | -1 | -2 | 4 | - | -2 | -27 | 29 | - | -2 | -27 | 29 | - |
| Netto ny måling av tap | 21 | -5 | 9 | 25 | -23 | 17 | 108 | 102 | -29 | 31 | 42 | 44 |
| Nye utstedte eller | ||||||||||||
| kjøpte utlån | 71 | 20 | 4 | 95 | 26 | 20 | 113 | 159 | 35 | 23 | 112 | 169 |
| Utlån som har blitt | ||||||||||||
| fraregnet | -28 | -20 | -26 | -74 | -17 | -143 | -2 | -162 | -21 | -146 | -2 | -169 |
| Endring som skyldes | ||||||||||||
| endrede forutsetninger | -61 | 4 | -54 | -112 | -1 | 8 | -2 | 4 | -2 | 12 | -2 | 9 |
| Konstaterte | ||||||||||||
| nedskrivninger | ||||||||||||
| (konstaterte tap) | - | - | -261 | -261 | - | - | -20 | -20 | - | - | -128 | -128 |
| Utgående balanse | 125 | 337 | 478 | 941 | 92 | 263 | 1.069 | 1.425 | 94 | 278 | 896 | 1.268 |
| Total balanseført | ||||||||||||
| tapsavsetning | 174 | 426 | 519 | 1.119 | 136 | 353 | 1.110 | 1.599 | 138 | 367 | 936 | 1.442 |
| 30.9.22 | 30.9.21 | 31.12.21 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | Trinn | ||||
| Morbank og Konsern (mill. kr) | 1 | 2 | 3 Total | 1 | 2 | 3 Total | 1 | 2 | 3 Total | |||
| Inngående balanse | 19 | 55 | 5 | 79 | 27 | 50 | 4 | 81 | 27 | 50 | 4 | 81 |
| Overført til (fra) Trinn 1 | 3 | -3 | -0 | - | 5 | -5 | -0 | - | 6 | -6 | -0 | - |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -1 | 1 | -0 | - | -6 | 6 | - | - | -7 | 7 | - | - |
| Overført til (fra) Trinn 3 | -0 | -0 | 0 | - | -0 | -1 | 1 | - | -0 | -1 | 1 | - |
| Netto ny måling av tap | -11 | -1 | 5 | -7 | -7 | 7 | -2 | -2 | -9 | 4 | 0 | -4 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 10 | 6 | 0 | 16 | 8 | 3 | 0 | 10 | 7 | 4 | 0 | 11 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -2 | -6 | -0 | -9 | -5 | -4 | -0 | -9 | -6 | -5 | -0 | -11 |
| Endring som skyldes modifikasjoner som ikke | ||||||||||||
| har resultert i fraregning | -1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | - | 2 | 0 | 2 | - | 2 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Utgående balanse | 18 | 51 | 10 | 79 | 22 | 57 | 3 | 82 | 19 | 55 | 5 | 79 |
| Herav | ||||||||||||
| Privatmarked | 2 | 3 | 2 | |||||||||
| Næringsliv | 77 | 79 | 76 |
| Morbank | 30.09.22 | 30.09.21 | 31.12.2021 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | ||
| Jordbruk og skogbruk | 3 | 32 | 12 | 47 | 2 | 31 | 3 | 36 | 2 | 31 | 6 | 39 |
| Fiske og fangst | 10 | 11 | 0 | 21 | 7 | 0 | 0 | 8 | 6 | 7 | 0 | 13 |
| Havbruk | 2 | 1 | 1 | 4 | 1 | 0 | 0 | 2 | 1 | 0 | 0 | 2 |
| Industri og bergverk | 5 | 42 | 4 | 50 | 7 | 25 | 14 | 46 | 5 | 36 | 15 | 56 |
| Bygg, anlegg, kraft og | ||||||||||||
| vannforsyning | 20 | 23 | 9 | 52 | 12 | 12 | 22 | 46 | 13 | 16 | 14 | 43 |
| Varehandel, hotell- og | ||||||||||||
| restaurantvirksomhet | 9 | 28 | 2 | 39 | 7 | 28 | 9 | 44 | 8 | 28 | 11 | 46 |
| Sjøfart og offshore | 18 | 144 | 200 | 362 | 14 | 122 | 730 | 866 | 14 | 118 | 555 | 687 |
| Eiendomsdrift | 27 | 47 | 28 | 102 | 18 | 47 | 35 | 100 | 20 | 50 | 36 | 105 |
| Forretningsmessig | ||||||||||||
| tjenesteyting | 14 | 23 | 198 | 235 | 11 | 15 | 223 | 249 | 13 | 12 | 222 | 247 |
| Transport og annen | ||||||||||||
| tjenesteytende virksomhet |
8 | 11 | 16 | 35 | 7 | 8 | 10 | 25 | 7 | 6 | 17 | 30 |
| Offentlig forvaltning | 0 | - | - | 0 | 0 | - | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Øvrige sektorer | 1 | 0 | - | 1 | 0 | 0 | - | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Lønnstakere | 1 | 42 | 24 | 67 | 2 | 47 | 32 | 82 | 2 | 47 | 30 | 79 |
| Sum avsetning til tap | ||||||||||||
| på utlån | 117 | 404 | 492 | 1.014 | 89 | 337 | 1.080 | 1.506 | 91 | 350 | 907 | 1.348 |
| Utvidet resultat - | ||||||||||||
| virkelig verdi justering | ||||||||||||
| av tap | 34 | 34 | 31 | 31 | 31 | 31 | ||||||
| Total balanseført | ||||||||||||
| tapsavsetning | 152 | 404 | 492 | 1.048 | 120 | 337 | 1.080 | 1.537 | 123 | 350 | 907 | 1.379 |
| Konsern | 30.09.22 | 30.09.21 | 31.12.2021 | |||||||||
| Trinn 1 Trinn 2 | Trinn 3 Total | Trinn 1 Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | ||||
| Jordbruk og | ||||||||||||
| skogbruk | 4 | 34 | 13 | 51 | 3 | 32 | 4 | 39 | 3 | 33 | 7 | 42 |
| Fiske og fangst | 10 | 11 | 0 | 21 | 7 | 0 | 0 | 8 | 6 | 7 | 0 | 13 |
| Havbruk | 3 | 1 | 4 | 8 | 2 | 1 | 0 | 3 | 1 | 1 | 1 | 3 |
| Industri og bergverk | 9 | 45 | 6 | 59 | 9 | 27 | 20 | 56 | 7 | 38 | 21 | 66 |
| Bygg, anlegg, kraft og | ||||||||||||
| vannforsyning | 24 | 26 | 12 | 62 | 15 | 15 | 25 | 54 | 16 | 19 | 18 | 53 |
| Varehandel, hotell- og | ||||||||||||
| restaurantvirksomhet | 10 | 29 | 5 | 44 | 8 | 28 | 11 | 47 | 9 | 28 | 16 | 53 |
| Sjøfart og offshore | 18 | 144 | 200 | 362 | 14 | 122 | 730 | 866 | 14 | 118 | 555 | 687 |
| Eiendomsdrift | 28 | 48 | 28 | 103 | 18 | 48 | 36 | 101 | 20 | 50 | 36 | 106 |
| Forretningsmessig | ||||||||||||
| tjenesteyting | 16 | 24 | 202 | 242 | 12 | 16 | 226 | 255 | 14 | 14 | 227 | 255 |
| Transport og annen tjenesteytende |
||||||||||||
| virksomhet | 11 | 14 | 21 | 46 | 9 | 10 | 21 | 40 | 8 | 7 | 22 | 37 |
| Offentlig forvaltning | 0 | - | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Øvrige sektorer | 1 | 0 | - | 1 | 0 | 0 | - | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Lønnstakere | 8 | 52 | 28 | 88 | 7 | 53 | 36 | 97 | 7 | 53 | 34 | 95 |
| Sum avsetning til tap | ||||||||||||
| på utlån | 140 | 426 | 519 | 1.085 | 105 | 353 | 1.110 | 1.568 | 107 | 367 | 936 | 1.410 |
| Utvidet resultat - | ||||||||||||
| virkelig verdi justering | ||||||||||||
| av tap | 34 | 34 | 31 | 31 | 31 | 31 | ||||||
| Total balanseført tapsavsetning |
174 | 426 | 519 | 1.119 | 136 | 353 | 1.110 | 1.599 | 138 | 367 | 936 | 1.442 |
| 30.9.22 | 30.9.21 | 31.12.21 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill. kr) | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Privatmarked | ||||||||||||
| Inngående balanse | 82.299 | 3.892 | 444 | 86.636 | 73.297 | 4.430 | 381 | 78.108 | 73.297 | 4.430 | 381 | 78.108 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 1.164 | -1.148 | -16 | - | 1.216 | -1.212 | -4 | - | 1.007 | -1.002 | -6 | - |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -1.133 | 1.142 | -9 | - | -1.009 | 1.012 | -3 | - | -1.325 | 1.332 | -7 | - |
| Overført til (fra) Trinn 3 | -25 | -96 | 121 | - | -50 | -77 | 127 | - | -61 | -87 | 148 | - |
| Netto økning /reduksjon saldo |
||||||||||||
| eksisterende utlån | -2.241 | -90 | -14 | -2.345 | -2.228 | -72 | -20 | -2.319 | -2.513 | -102 | -15 | -2.630 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån |
31.416 | 695 | 87 | 32.197 | 35.597 | 721 | 70 | 36.388 | 43.464 | 1.198 | 118 | 44.780 |
| Utlån som har blitt fraregnet |
-31.882 | -1.230 | -113 | -33.226 | -26.274 | -1.532 | -128 | -27.935 | -31.569 | -1.876 | -156 | -33.601 |
| Finansielle eiendeler | ||||||||||||
| som har blitt konstatert | 0 | -1 | -9 | -10 | -0 | -1 | -16 | -17 | -0 | -1 | -20 | -21 |
| Utgående balanse | 79.599 | 3.163 | 490 | 83.253 | 80.549 | 3.268 | 408 | 84.225 | 82.299 | 3.892 | 444 | 86.636 |
| Næringsliv | ||||||||||||
| Inngående balanse | 38.359 | 5.186 | 2.656 | 46.201 | 35.587 | 5.979 | 1.702 | 43.268 | 35.587 | 5.979 | 1.702 | 43.268 |
| Overført til (fra) Trinn 1 | 978 | -963 | -15 | - | 414 | -414 | - | - | 647 | -647 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -1.593 | 2.463 | -869 | - | -690 | 690 | -0 | - | -1.434 | 1.434 | - | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -64 | -73 | 137 | - | -16 | -594 | 609 | - | -43 | -593 | 637 | - |
| Netto ny måling av tap | -274 | -152 | 49 | -377 | -963 | -162 | -27 | -1.152 | -1.202 | -196 | -39 | -1.437 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån |
12.908 | 1.016 | 93 | 14.017 | 9.799 | 110 | 1.305 | 11.214 | 13.125 | -550 | 1.074 | 13.649 |
| Utlån som har blitt | ||||||||||||
| fraregnet | -7.590 | -912 | -504 | -9.006 | -6.431 | -745 | -711 | -7.888 | -8.320 | -236 | -524 | -9.081 |
| Finansielle eiendeler | ||||||||||||
| som har blitt konstatert | -2 | -5 | -59 | -66 | 0 | 0 | -21 | -21 | -1 | -4 | -193 | -199 |
| Utgående balanse | 42.721 | 6.560 | 1.489 | 50.770 | 37.699 | 4.865 | 2.856 | 45.420 | 38.359 | 5.186 | 2.656 | 46.201 |
| Utlån til virkelig verdi over resultatet |
4.718 | 4.718 | 4.367 | 4.367 | 4.276 | 4.276 | ||||||
| Brutto utlån ved utgangen av perioden 127.039 |
9.723 | 1.979 138.740 122.615 | 8.133 | 3.264 134.013 124.934 | 9.079 | 3.100 137.113 |
| 30.9.22 | 30.9.21 | 31.12.21 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Privatmarked | ||||||||||||
| Inngående balanse | 87.577 | 4.612 | 531 | 92.721 | 78.206 | 5.208 | 453 | 83.867 | 78.206 | 5.208 | 453 | 83.867 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 1.358 | -1.341 | -17 | - | 1.418 | -1.413 | -4 | - | 1.227 | -1.221 | -6 | - |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -1.447 | 1.462 | -15 | - | -1.245 | 1.253 | -7 | - | -1.598 | 1.609 | -11 | - |
| Overført til (fra) Trinn 3 | -31 | -126 | 157 | - | -59 | -119 | 178 | - | -74 | -132 | 206 | - |
| Netto ny måling av tap | -1.956 | -134 | -20 | -2.110 | -2.254 | -106 | -29 | -2.388 | -2.599 | -154 | -28 | -2.782 |
| Nye utstedte eller | ||||||||||||
| kjøpte utlån | 33.803 | 912 | 92 | 34.807 | 37.915 | 892 | 74 | 38.881 | 46.190 | 1.465 | 125 | 47.781 |
| Utlån som har blitt | ||||||||||||
| fraregnet | -33.780 | -1.427 | -131 | -35.338 | -28.197 | -1.772 | -142 | -30.111 | -33.775 | -2.161 | -189 | -36.125 |
| Finansielle eiendeler | ||||||||||||
| som har blitt konstatert | -0 | -1 | -9 | -10 | -0 | -1 | -16 | -17 | -0 | -1 | -20 | -21 |
| Utgående balanse | 85.524 | 3.958 | 587 | 90.070 | 85.785 | 3.941 | 507 | 90.233 | 87.577 | 4.612 | 531 | 92.721 |
| Næringsliv | ||||||||||||
| Inngående balanse | 41.855 | 5.768 | 2.759 | 50.382 | 38.107 | 6.587 | 1.802 | 46.496 | 38.107 | 6.587 | 1.802 | 46.496 |
| Overført til (fra) Trinn 1 | 1.224 | -1.184 | -40 | - | 649 | -646 | -3 | - | 879 | -876 | -2 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -1.862 | 2.739 | -877 | - | -985 | 987 | -3 | - | -1.795 | 1.797 | -1 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -75 | -92 | 167 | - | -26 | -617 | 643 | - | -57 | -626 | 683 | - |
| Netto ny måling av tap | -301 | -202 | 45 | -457 | -480 | -198 | -33 | -711 | -652 | -257 | -53 | -963 |
| Nye utstedte eller | ||||||||||||
| kjøpte utlån | 14.284 | 1.079 | 108 | 15.471 | 10.685 | 179 | 1.306 | 12.170 | 14.533 | -455 | 1.085 | 15.164 |
| Utlån som har blitt | ||||||||||||
| fraregnet | -8.225 | -1.016 | -552 | -9.793 | -6.936 | -875 | -751 | -8.562 | -9.159 | -397 | -561 | -10.117 |
| Finansielle eiendeler | ||||||||||||
| som har blitt konstatert | -2 | -5 | -59 | -66 | 0 | 0 | -21 | -21 | -1 | -4 | -193 | -199 |
| Utgående balanse | 46.897 | 7.087 | 1.551 | 55.536 | 41.014 | 5.416 | 2.941 | 49.372 | 41.855 | 5.768 | 2.759 | 50.382 |
| Utlån til virkelig verdi | 4.640 | 4.640 | 4.367 | 4.367 | 4.198 | 4.198 | ||||||
| over resultatet | ||||||||||||
| Brutto utlån ved | ||||||||||||
| utgangen av perioden 137.062 | 11.046 | 2.139 150.247 131.166 | 9.357 | 3.448 143.972 133.630 | 10.381 | 3.290 147.301 |
| Morbank | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 30.9.21 | 30.9.22 (mill. kr) | 30.9.22 | 30.9.21 | 31.12.21 |
| 1.958 | 2.247 | 2.286 Jordbruk og skogbruk | 2.286 | 2.247 | 1.958 |
| 991 | 964 | 1.285 Fiske og fangst | 1.285 | 964 | 991 |
| 1.050 | 915 | 685 Havbruk | 685 | 915 | 1.050 |
| 2.562 | 2.297 | 3.149 Industri og bergverk | 3.149 | 2.297 | 2.562 |
| 5.535 | 5.293 | 6.423 Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 6.423 | 5.293 | 5.535 |
| 6.649 | 5.436 | 5.138 Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet | 5.138 | 5.436 | 6.649 |
| 1.006 | 1.102 | 1.071 Sjøfart og offshore | 1.071 | 1.102 | 1.006 |
| 5.692 | 6.170 | 6.560 Eiendomsdrift | 6.495 | 6.112 | 5.635 |
| 11.469 | 11.534 | 13.416 Forretningsmessig tjenesteyting | 13.416 | 11.534 | 11.469 |
| 9.247 | 9.494 | 9.007 Transport og annen tjenesteytende virksomhet | 8.521 | 9.057 | 8.750 |
| 16.826 | 16.300 | 20.624 Offentlig forvaltning | 20.624 | 16.300 | 16.826 |
| 4.453 | 4.610 | 3.836 Øvrige sektorer | 3.797 | 4.468 | 4.267 |
| 67.439 | 66.362 | 73.482 Sum næring | 72.892 | 65.725 | 66.697 |
| 44.589 | 43.967 | 47.666 Lønnstakere | 47.666 | 43.967 | 44.589 |
| 112.028 | 110.328 | 121.148 Sum innskudd | 120.558 | 109.691 | 111.286 |
| Morbank | Konsern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Januar - | Januar - | |||||||||
| 3. kvartal | September | September | 3. kvartal | |||||||
| 2021 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 (mill. kr) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2021 | |
| Renteinntekter | ||||||||||
| Renter og lignende inntekter av utlån til | ||||||||||
| og fordringer på kredittinstitusjoner | ||||||||||
| 128 | 27 | 107 | 90 | 231 | (amortisert kost) | 99 | 22 | 53 | 5 | 33 |
| Renter og lignende inntekter av utlån til | ||||||||||
| 1.654 | 421 | 644 | 1.206 | 1.700 | og fordringer på kunder (amortisert kost) | 2.163 | 1.591 | 812 | 549 | 2.169 |
| Renter og lignende inntekter av utlån til | ||||||||||
| 1.285 | 320 | 469 | 943 | 1.232 | og fordringer på kunder (virkelig verdi over andre inntekter og kostnader) |
1.232 | 954 | 469 | 323 | 1.300 |
| Renter og lignende inntekter av utlån til | ||||||||||
| og fordringer på kunder (virkelig verdi | ||||||||||
| 116 | 29 | 33 | 88 | 91 | over resultatet) | 91 | 88 | 33 | 29 | 116 |
| Renter og lign. inntekter av sertifikater, | ||||||||||
| obligasjoner og andre rentebærende | ||||||||||
| 279 | 62 | 149 | 199 | 359 | verdipapirer (virkelig verdi over resultatet) | 356 | 197 | 148 | 61 | 276 |
| - | - | - | - | - Andre renteinntekter | 19 | 17 | 7 | 5 | 23 | |
| 3.462 | 858 | 1.402 | 2.527 | 3.613 Sum renteinntekter | 3.961 | 2.869 | 1.521 | 973 | 3.916 | |
| Rentekostnader | ||||||||||
| Renter og lignende kostnader på gjeld til | ||||||||||
| 51 | 9 | 77 | 32 | 152 | kredittinstitusjoner | 163 | 35 | 82 | 10 | 55 |
| Renter og lignende kostnader på | ||||||||||
| 547 | 130 | 423 | 372 | 917 | innskudd fra og gjeld til kunder | 906 | 367 | 418 | 128 | 540 |
| Renter og lignende kostnader på utstedte | ||||||||||
| 395 | 95 | 167 | 297 | 400 | verdipapirer | 400 | 297 | 167 | 95 | 395 |
| Renter og lignende kostnader på | ||||||||||
| 33 8 |
8 2 |
16 2 |
24 6 |
43 | ansvarlig lånekapital 6 Andre rentekostnader |
45 18 |
26 15 |
17 7 |
8 5 |
35 20 |
| 75 | 19 | 20 | 57 | 59 Avgift Sparebankenes sikringsfond | 59 | 57 | 20 | 19 | 75 | |
| 1.109 | 263 | 705 | 788 | 1.576 Rentekostnader og lignende kostnader | 1.591 | 796 | 710 | 266 | 1.120 | |
| 2.353 | 595 | 697 | 1.739 | 2.037 Netto renteinntekter | 2.370 | 2.073 | 811 | 707 | 2.796 |
| Morbank | Konsern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Januar - | Januar - | |||||||||
| 3. kvartal | September | September | 3. kvartal | |||||||
| 2021 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 (mill. kr) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2021 | |
| Provisjonsinntekter | ||||||||||
| 76 | 17 | 19 | 51 | 50 Garantiprovisjon | 47 | 49 | 17 | 16 | 73 | |
| - | - | - | - | - Meglerprovisjon | 205 | 221 | 66 | 69 | 291 | |
| 63 | 18 | 11 | 48 | 32 Provisjon spareprodukter | 32 | 48 | 11 | 18 | 63 | |
| 450 | 123 | 63 | 348 | 224 Provisjon fra SpareBank 1 Boligkreditt | 224 | 348 | 63 | 123 | 450 | |
| 14 | 3 | 4 | 11 | 12 Provisjon fra SpareBank 1 Næringskreditt | 12 | 11 | 4 | 3 | 14 | |
| 413 | 107 | 129 | 294 | 346 Betalingsformidling | 343 | 291 | 128 | 106 | 409 | |
| 214 | 54 | 60 | 159 | 176 Provisjon fra forsikringstjenester | 176 | 159 | 60 | 54 | 214 | |
| 77 | 19 | 22 | 58 | 70 Andre provisjonsinntekter | 64 | 53 | 20 | 17 | 69 | |
| 1.306 | 340 | 307 | 969 | 909 Sum provisjonsinntekter | 1.102 | 1.179 | 369 | 405 | 1.583 | |
| Provisjonskostnader | ||||||||||
| 84 | 24 | 22 | 60 | 58 Betalingsformidling | 81 | 83 | 29 | 31 | 115 | |
| 13 | 3 | 3 | 10 | 8 Andre provisjonskostnader | 82 | 69 | 30 | 23 | 92 | |
| 97 | 27 | 25 | 69 | 66 Sum provisjonskostnader | 163 | 152 | 60 | 54 | 207 | |
| Andre driftsinntekter | ||||||||||
| 26 | 3 | 8 | 21 | 22 Driftsinntekter fast eiendom | 21 | 21 | 8 | 3 | 27 | |
| - | - | - | - | - Eiendomsforvaltning og -omsetning | 119 | 120 | 39 | 38 | 150 | |
| - | - | - | - | - Verdipapiromsetning | 379 | 561 | 57 | 110 | 719 | |
| - | - | - | - | - Regnskapsførerhonorarer | 437 | 416 | 115 | 114 | 529 | |
| 21 | 6 | 9 | 10 | 15 Andre driftsinntekter | 25 | 17 | 11 | 7 | 31 | |
| 47 | 9 | 17 | 31 | 36 Sum andre driftsinntekter | 982 | 1.134 | 230 | 272 | 1.456 | |
| Sum netto provisjons- og andre | ||||||||||
| 1.256 | 321 | 298 | 930 | 880 | driftsinntekter | 1.921 | 2.161 | 540 | 623 | 2.832 |
| Morbank | Konsern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Januar - | Januar - | |||||||||
| 3. kvartal | September | September | 3. kvartal | |||||||
| 2021 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 (mill. kr) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2021 | |
| 265 | 62 | 71 | 192 | 217 IT-kostnader | 286 | 262 | 95 | 85 | 359 | |
| 10 | 3 | 3 | 8 | 9 Porto og verditransport | 11 | 10 | 3 | 4 | 14 | |
| 53 | 14 | 12 | 40 | 41 Markedsføring | 66 | 56 | 18 | 19 | 77 | |
| 95 | 24 | 19 | 74 | 57 Avskrivninger | 100 | 149 | 32 | 56 | 189 | |
| 44 | 9 | 11 | 32 | 36 Driftskostnader faste eiendommer | 51 | 47 | 18 | 14 | 57 | |
| 143 | 36 | 40 | 105 | 120 Kjøpte tjenester | 178 | 167 | 63 | 60 | 224 | |
| 134 | 27 | 34 | 88 | 101 Øvrige driftskostnader | 132 | 119 | 42 | 38 | 190 | |
| 745 | 176 | 190 | 540 | 580 Sum driftskostnader | 825 | 809 | 271 | 275 | 1.111 |
| Morbank | Konsern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Januar - | Januar - | |||||||||
| 3.kv.22 | September | September | 3.kv.22 | |||||||
| 2021 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 (mill kr) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2021 | |
| Vurdert til virkelig verdi over resultatet | ||||||||||
| -433 | -94 | -100 | -293 | -479 Verdiendring på renteinstrumenter | -388 | -194 | -67 | -72 | -283 | |
| Verdiendring på derivater/sikring | ||||||||||
| -6 | 3 | 13 | -7 | 11 Netto verdiendring på sikrede obligasjoner og derivater * | 11 | -7 | 13 | 3 | -6 | |
| 12 | -12 | -29 | 0 | -66 Netto verdiendring på sikrede fastrente utlån og derivater | -66 | 0 | -29 | -12 | 12 | |
| 301 | 96 | 122 | 232 | 386 Øvrige derivater | 503 | 263 | 150 | 98 | 332 | |
| Inntekter fra egenkapitalinstrumenter | ||||||||||
| - | - | - | - | - Inntekter fra eierinteresser | 248 | 519 | 109 | 179 | 705 | |
| 726 | -0 | - | 709 | 574 Utbytte fra eierinteresser | - | - | - | - | - | |
| 8 | 13 | - | 8 | 4 Verdiendring og gevinst fra eierinteresser | 4 | -2 | - | - | 13 | |
| 6 | 2 | 3 | 5 | 9 Utbytte fra egenkapitalinstrumenter | 13 | 21 | 8 | 1 | 22 | |
| -4 | -7 | -8 | 1 | -19 Verdiendring og gevinst på egenkapitalinstrumenter | 32 | 162 | -66 | 36 | 163 | |
| Sum netto inntekter fra finansielle eiendeler og | ||||||||||
| 610 | 1 | 1 | 656 | 422 | forpliktelser til virkelig verdi | 358 | 764 | 117 | 232 | 959 |
| Vurdert til amortisert kost | ||||||||||
| -2 | -0 | 0 | -2 | -0 Verdiendring på renteinstrumenter holde til forfall | -0 | -2 | 0 | -0 | -2 | |
| Sum netto inntekter fra finansielle eiendeler og | ||||||||||
| -2 | -0 | 0 | -2 | -0 | forpliktelser til amortisert kost | -0 | -2 | 0 | -0 | -2 |
| 72 | 15 | 30 | 47 | 69 Netto inntekter fra valutahandel | 69 | 46 | 30 | 16 | 70 | |
| 680 | 17 | 32 | 700 | 491 Sum netto resultat fra finansielle eiendeler | 427 | 808 | 148 | 248 | 1.026 | |
| * Virkelig verdi sikring | ||||||||||
| -6 | 3 | 13 | -7 | 11 Gevinster el.tap fra sikringsbokføring, netto | 11 | -7 | 13 | 3 | -6 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 657 | 109 | 794 | 454 | 2.156 | til sikret risko | 2.156 | 454 | 794 | 109 | 657 |
| Virkelig verdi-endringer på den sikrede posten henførbar | ||||||||||
| -664 | -106 | -781 | -460 | -2.144 Virkelig verdi-endringer på sikringsinstrumentet | -2.144 | -460 | -781 | -106 | -664 | |
| Morbank | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 30.9.21 | 30.9.22 (mill. kr) | 30.9.22 | 30.9.21 | 31.12.21 |
| 3 | - | 3 Utsatt skattefordel | 79 | 97 | 90 |
| 84 | 86 | 106 Varige driftsmidler | 229 | 211 | 210 |
| 253 | 265 | 231 Bruksrett eiendom | 456 | 468 | 460 |
| 152 | 121 | 110 Opptjente ikke motatte inntekter | 144 | 156 | 186 |
| 20 | 2.225 | 645 Fordringer verdipapirer | 1.182 | 2.823 | 300 |
| 62 | 112 | 233 Pensjonsmidler | 233 | 112 | 62 |
| 508 | 452 | 1.343 Andre eiendeler | 1.639 | 741 | 752 |
| 1.082 | 3.261 | 2.671 Sum øvrige eiendeler | 3.962 | 4.609 | 2.062 |
| Morbank | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.21 | 30.9.21 | 30.9.22 (mill. kr) | 30.9.22 | 30.9.21 | 31.12.21 |
| - | 8 | 43 Utsatt skatt | 99 | 81 | 56 |
| 513 | 350 | 615 Betalbar skatt | 682 | 440 | 583 |
| 12 | 11 | 12 Formuesskatt | 12 | 11 | 12 |
| 118 | 88 | 44 Tidsavgrensninger | 594 | 706 | 774 |
| 347 | 307 | 486 Avsetninger | 486 | 307 | 347 |
| 78 | 82 | 79 Tapsavsetninger garantier og ubenyttede kreditter | 79 | 82 | 78 |
| 8 | 10 | 7 Pensjonsforpliktelser | 7 | 10 | 8 |
| 262 | 274 | 241 Leieforpliktelse | 473 | 481 | 476 |
| 84 | 57 | 79 Trasseringsgjeld | 79 | 57 | 84 |
| 92 | 1 | 64 Leverandørgjeld | 144 | 33 | 150 |
| 157 | 2.052 | 306 Gjeld verdipapirer | 701 | 2.621 | 351 |
| - | - | - Egenkapitalinstrumenter | 8 | 90 | 31 |
| 185 | 323 | 241 Annen gjeld | 309 | 405 | 266 |
| 1.855 | 3.561 | 2.217 Sum annen gjeld | 3.672 | 5.323 | 3.215 |
| Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Endring i verdipapirgjeld (mill. kr) | 1.1.22 | Emittert | Forfalt/ innløst |
Øvrige endringer |
30.9.22 |
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 36.805 | 9.625 | 6.397 | 1.267 | 41.301 |
| Senior non preferred, nominell verdi | 3.500 | 3.600 | - | -41 | 7.059 |
| Verdijusteringer | -152 | - | - | -2.298 | -2.450 |
| Påløpte renter | 178 | - | - | 70 | 248 |
| Totalt | 40.332 | 13.225 | 6.397 | -1.002 | 46.158 |
| Forfalt/ | Øvrige | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Endring i ansvarlig lånekapital (mill. kr) | 1.1.22 | Emittert | innløst | endringer | 30.9.22 |
| Ordinære ansvarlig lånekapital, nominell verdi | 1.793 | 1.000 | 750 | - | 2.043 |
| Påløpte renter | 3 | - | - | 8 | 11 |
| Totalt | 1.796 | 1.000 | 750 | 8 | 2.054 |
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som handles i aktive markeder er basert på markedspris på balansedagen. Et marked er betraktet som aktivt dersom markedskursene er enkelt og regelmessig tilgjengelig fra en børs, forhandler, megler, næringsgruppering, prissettingstjeneste eller reguleringsmyndighet, og disse prisene representerer faktiske og regelmessige forekommende markedstransaksjoner på armlengdes avstand. I kategorien inngår blant annet børsnoterte aksjer og statskasseveksler.
Nivå 2 består av instrumenter som verdsettes ved bruk av informasjon som ikke er noterte priser, men hvor priser er direkte eller indirekte observerbare for eiendelene eller forpliktelsene, og som også inkluderer noterte priser i ikke aktive markeder.
Hvis fastsettelse av verdi ikke er tilgjengelig i forhold til nivå 1 og 2 benyttes verdsettelsesmetoder som baserer seg på ikke-observerbar informasjon.
| Eiendeler (mill. kr) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 0 | 7.479 | - | 7.480 |
| - Obligasjoner og sertifikater | 2.346 | 28.215 | - | 30.561 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 1.261 | 102 | 611 | 1.974 |
| - Fastrentelån og ansvarlig lån | - | 78 | 4.640 | 4.718 |
| Finansielle eiendeler virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån til kunder | - | - | 79.839 | 79.839 |
| Sum eiendeler | 3.608 | 35.874 | 85.090 | 124.571 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 2 | 8.113 | - | 8.115 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 8 | - | - | 8 |
| Sum forpliktelser | 11 | 8.113 | - | 8.124 |
| Eiendeler (mill. kr) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 1 | 3.731 | - | 3.732 |
| - Obligasjoner og sertifikater | 2.360 | 27.672 | - | 30.032 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 1.908 | 57 | 559 | 2.525 |
| - Fastrentelån og ansvarlig lån | - | 43 | 4.246 | 4.289 |
| Finansielle eiendeler virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån til kunder | - | - | 80.832 | 80.832 |
| Sum eiendeler | 4.269 | 31.503 | 85.638 | 121.410 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 1 | 3.740 | - | 3.741 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 90 | - | - | 90 |
| Sum forpliktelser | 91 | 3.740 | - | 3.831 |
| Eiendeler (mill. kr) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 4 | 3.221 | - | 3.224 |
| - Obligasjoner og sertifikater | 2.377 | 28.385 | - | 30.762 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 1.984 | 106 | 564 | 2.654 |
| - Fastrentelån og ansvarlig lån | - | - | 4.198 | 4.198 |
| Finansielle eiendeler virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån til kunder | - | - | 83.055 | 83.055 |
| Sum eiendeler | 4.364 | 31.712 | 87.817 | 123.893 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 0 | 3.909 | - | 3.909 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 31 | - | - | 31 |
| Sum forpliktelser | 31 | 3.909 | - | 3.940 |
| (mill. kr) | Egenkapital instrumenter til virkelig verdi over resultatet |
Fastrentelån | Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat |
Sum |
|---|---|---|---|---|
| Inngående balanse 1.1.22 | 564 | 4.198 | 83.055 | 87.817 |
| Tilgang | 15 | 1.250 | 29.075 | 30.340 |
| Fraregning | -2 | -575 | -32.296 | -32.872 |
| Nedskrivning forventet tap på utlån | - | - | 2 | 2 |
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | 34 | -233 | 3 | -196 |
| Utgående balanse 30.09.22 | 610 | 4.640 | 79.839 | 85.090 |
| (mill. kr) | Egenkapital instrumenter til virkelig verdi over resultatet |
Fastrentelån | Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat |
Sum |
|---|---|---|---|---|
| Inngående balanse 1.1.21 | 432 | 4.242 | 74.761 | 79.435 |
| Tilgang | 21 | 922 | 33.175 | 34.118 |
| Fraregning | -2 | -827 | -27.123 | -27.952 |
| Nedskrivning forventet tap på utlån | - | - | 19 | 19 |
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | 107 | -91 | 1 | 17 |
| Utgående balanse 30.9.21 | 559 | 4.246 | 80.832 | 85.638 |
| (mill. kr) | Egenkapital instrumenter til virkelig verdi over resultatet |
Fastrentelån | Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat |
Sum |
|---|---|---|---|---|
| Inngående balanse 1.1.21 | 432 | 4.242 | 74.761 | 79.435 |
| Tilgang | 26 | 1.201 | 40.891 | 42.118 |
| Fraregning | -12 | -1.150 | -32.615 | -33.778 |
| Nedskrivning forventet tap på utlån | - | - | 19 | 19 |
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | 118 | -95 | -1 | 22 |
| Utgående balanse 31.12.21 | 564 | 4.198 | 83.055 | 87.817 |
Verdsettelsesmetodene som benyttes er tilpasset til hvert finansielle instrument, og har som formål å benytte mest mulig av informasjonen som er tilgjengelig i markedet. Metode for verdsettelse av finansielle instrumenter i nivå 2 og 3 er beskrevet i det følgende:
Utlånene består i hovedsak av fastrenteutlån i norske kroner. Verdien av fastrenteutlånene fastsettes ved at avtalte rentestrømmer neddiskonteres over løpetiden med en diskonteringsfaktor som er justert for marginkrav. Ved beregning av sensitivitet, er diskonteringsfaktor økt med 10 punkter.
Boliglån med flytende rente klassifisert til virkelig verdi med verdiendring over totalresultat blir verdsatt basert på pålydende saldo og forventet tap. Utlån uten vesentlig kredittrisikoforverring etter første gangs balanseføring har estimert virkelig verdi lik pålydende saldo. For utlån med en vesentlig økning i kredittrisiko etter innvilgelse eller objektive bevis for tap, beregnes forventet tap over instrumentenes levetid på linje med tapsnedskriving av utlån til amortisert kost. Estimert virkelig verdi settes lik saldo fratrukket beregnet forventet livstidstap. Dersom man dobler worst case scenarioets sannsynlighet i tapsmodellen, medfører det en reduksjon i virkelig verdi på 6 millioner kroner.
Verdivurderingen i nivå 2 baseres i hovedsak på observerbar markedsinformasjon i form av rentekurver, valutakurser og kredittmarginer til den enkelte kreditt og obligasjonens eller sertifikatets karakteristika. For papirer vurdert under nivå 3 baseres verdsettelsen på indikative priser fra tredjepart eller sammenlignbare papirer.
Aksjer som er klassifisert i nivå 3 omfatter i det vesentligste investeringer i unoterte aksjer. Disse omfatter blant annet 521 millioner kroner i Private Equity-investeringer, eiendomsfond, hedgefond og unoterte aksjer gjennom selskapet SMN Invest. Verdsettelsene er i all hovedsak basert på rapportering fra forvaltere av fondene, som benytter kontantstrømbaserte modeller eller multipler ved fastsettelse av virkelig verdi. Konsernet har ikke full tilgang til informasjon om alle elementene i disse verdsettelsene og har derfor ikke grunnlag for å fastsette alternative forutsetninger.
Finansielle derivater i nivå 2 omfatter i hovedsak valutaterminer og rente- og valutaswapper. Verdsettelsen er basert på observerbare rentekurver. I tillegg omfatter posten derivater knyttet til FRAer. Disse er verdsatt med utgangspunkt i observerbare priser i markedet. Derivater klassifisert i nivå 2 omfatter også aksjederivater knyttet til Markets' market-making aktiviteter. Hoveddelen av disse derivatene er knyttet opp mot de mest omsatte aksjene på Oslo Børs, og verdsettelsen baseres på kursutvikingen på den aktuelle/underliggende aksjen og observerbar eller beregnet volatilitet.
| Effekt av mulige |
||
|---|---|---|
| Balanseført | alternative | |
| (mill. kr) | verdi | forutsetninger |
| Fastrentelån | 4.640 | -13 |
| Egenkapitalinstrumenter til virkelig verdi over resultatet * | 610 | |
| Utlån til virkelig verdi over totalresultatet | 79.839 | -6 |
* Som beskrevet over er ikke informasjon for å foreta alternative beregninger tilgjengelig
Likviditetsrisiko er risikoen for at konsernet ikke er i stand til å refinansiere sin gjeld eller finansiere økninger i eiendeler uten at det oppstår vesentlige ekstraomkostninger. Styringen av likviditetsrisikoen tar utgangspunkt i konsernets overordnede likviditetsstrategi som blir revidert og vedtatt av styret minimum årlig. Likviditetsstrategien gjenspeiler konsernets konservative risikoprofil.
Konsernet reduserer sin likviditetsrisiko gjennom retningslinjer og rammer for å oppnå en diversifisert balanse, både på aktiva- og passivasiden. Det er utarbeidet beredskapsplaner både for konsernet og SpareBank 1-alliansen for håndtering av likviditetssituasjonen i perioder med urolige kapitalmarkeder. Det kjøres månedlig stresstesting på bankens likviditetssituasjon med ulike løpetider og krisescenarier; et bankspesifikk, et markedsrelatert og en kombinasjon. Konsernet har som mål å kunne overleve i tolv måneder uten tilgang på ny finansiering samtidig som boligpriser faller med 30 prosent. Banken skal i samme periode tilfredsstille minstekrav til LCR.
Gjennomsnittlig restløpetid for gjeld stiftet ved utstedelser av verdipapirer er på 3,6 år ved utgangen av tredje kvartal 2022. Samlet LCR for konsernet var 180 prosent ved utgangen av tredje kvartal 2022 og gjennomsnittlig samlet LCR var 179 prosent for kvartalet. LCR i norske kroner var 166 prosent og LCR i euro var 405 prosent.
Egenkapitalbeviseiernes andel av resultatet er beregnet som resultat etter skatt fordelt i forhold til gjennomsnittlig antall egenkapitalbevis i regnskapsåret. Det foreligger ikke opsjonsavtaler knyttet til egenkapitalbevisene slik at utvannet resultatet er overensstemmende med resultat pr. egenkapitalbevis.
| Januar - September | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (mill. kr) | 2022 | 2021 | 2021 | ||
| Grunnlag resultat som fordeles mellom EK-beviseiere og | |||||
| grunnfondskapital 1) | 1.878 | 2.046 | 2.692 | ||
| Resultat til egenkapitalbeviseiere, fordelt etter egenkapitalbevisbrøk 2) | 1.201 | 1.308 | 1.722 | ||
| Gjennomsnittlig antall utstedte egenkapitalbevis fratrukket egne bevis | 129.341.667 | 129.340.421 | 129.339.665 | ||
| Resultat per egenkapitalbevis | 9,29 | 10,11 | 13,31 |
| Januar - September | |||
|---|---|---|---|
| 1) Korrigert resultat | 2022 | 2021 | 2021 |
| Konsernets resultat i perioden | 2.017 | 2.199 | 2.902 |
| -ikke-kontrollerende eierinteressers andel av periodens resultat | -93 | -113 | -160 |
| - korrigert for renter på hybridkapital ført direkte mot EK | -45 | -40 | -50 |
| Korrigert resultat i perioden | 1.878 | 2.046 | 2.692 |
| (mill. kr) | 30.9.22 | 30.9.21 | 31.12.21 |
|---|---|---|---|
| Eierandelskapital | 2.597 | 2.597 | 2.597 |
| Utjevningsfond | 7.007 | 6.556 | 7.007 |
| Overkursfond | 895 | 895 | 895 |
| Fond for urealiserte gevinster | 109 | 153 | 109 |
| Annen egenkapital | 82 | -1 | - |
| A. Sum egenkapitalbeviseiernes kapital | 10.690 | 10.200 | 10.609 |
| Grunnfondskapital | 5.918 | 5.664 | 5.918 |
| Fond for urealiserte gevinster | 62 | 86 | 62 |
| Annen egenkapital | 46 | -1 | - |
| B. Sum grunnfondskapital | 6.025 | 5.749 | 5.980 |
| Avsetning gaver | - | 226 | 547 |
| Avsatt utbytte | - | 401 | 970 |
| Egenkapital ekskl. hybridkapital | 16.716 | 16.577 | 18.106 |
| Egenkapitalbevisbrøk A/(A+B) | 64,0 % | 64,0 % | 64,0 % |
| Egenkapitalbevisbrøk til disponering | 64,0 % | 64,0 % | 64,0 % |
| Konsern (mill. kr) | 3. kv | 2. kv | 1. kv | 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv | 4. kv | 3. kv |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2022 | 2022 | 2021 | 2021 | 2021 | 2021 | 2020 | 2020 | |
| Renteinntekter | 1.521 | 1.281 | 1.158 | 1.047 | 973 | 958 | 939 | 945 | 972 |
| Rentekostnader | 710 | 480 | 400 | 324 | 266 | 260 | 271 | 258 | 277 |
| Netto renteinntekter | 811 | 801 | 758 | 723 | 707 | 698 | 668 | 688 | 695 |
| Provisjonsinntekter | 369 | 377 | 357 | 404 | 405 | 400 | 374 | 393 | 399 |
| Provisjonskostnader | 60 | 54 | 50 | 55 | 54 | 48 | 51 | 54 | 50 |
| Andre driftsinntekter | 230 | 421 | 331 | 322 | 272 | 395 | 468 | 399 | 277 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 540 | 745 | 637 | 671 | 623 | 748 | 790 | 738 | 625 |
| Utbytte | 8 | 4 | 2 | 1 | 1 | 17 | 4 | 27 | 2 |
| Netto resultat fra eierinteresser | 109 | 77 | 62 | 186 | 179 | 212 | 128 | 117 | 170 |
| Netto resultat fra finansielle instrumenter | 31 | -36 | 172 | 32 | 68 | 42 | 158 | 53 | 32 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser | 148 | 44 | 235 | 219 | 248 | 270 | 289 | 197 | 205 |
| Sum inntekter | 1.499 | 1.590 | 1.630 | 1.613 | 1.578 | 1.716 | 1.748 | 1.622 | 1.525 |
| Personalkostnader | 417 | 490 | 476 | 463 | 423 | 465 | 531 | 553 | 415 |
| Andre driftskostnader | 271 | 268 | 286 | 302 | 275 | 269 | 265 | 271 | 261 |
| Sum driftskostnader | 688 | 758 | 762 | 765 | 698 | 735 | 796 | 824 | 675 |
| Resultat før tap | 810 | 832 | 868 | 848 | 880 | 981 | 952 | 798 | 850 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 22 | -48 | -0 | 32 | 31 | 39 | 59 | 242 | 231 |
| Resultat før skatt | 788 | 880 | 868 | 816 | 849 | 942 | 893 | 556 | 619 |
| Skattekostnad | 172 | 178 | 169 | 112 | 175 | 191 | 131 | 105 | 102 |
| Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt | 1 | 0 | -1 | -0 | 1 | 4 | 6 | -0 | 2 |
| Periodens resultat | 617 | 702 | 698 | 703 | 675 | 755 | 768 | 450 | 519 |
| Konsern (mill. kr) | 3. kv 2022 |
2. kv 2022 |
1. kv 2022 |
4. kv 2021 |
3. kv 2021 |
2. kv 2021 |
1. kv 2021 |
4. kv 2020 |
3. kv 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lønnsomhet | |||||||||
| Egenkapitalavkastning per kvartal 1) | 10,9% | 12,9% | 12,5% | 12,7% | 12,4% | 14,3% | 14,8% | 8,9% | 10,5% |
| Kostnadsprosent 1) | 46 % | 48 % | 47 % | 47 % | 44 % | 43 % | 46 % | 51 % | 45 % |
| Balansetall fra kvartalsregnskapene | |||||||||
| Utlån til kunder (brutto) | 150.247 148.681 147.023 147.301 143.972 141.935 137.471 134.648 133.640 | ||||||||
| Brutto utlån til kunder inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 | |||||||||
| Næringskreditt | 208.900 205.504 199.965 195.353 191.976 189.015 185.342 182.801 179.423 | ||||||||
| Innskudd fra kunder | 120.558 123.812 114.053 111.286 109.691 110.133 102.390 | 97.529 | 95.391 | ||||||
| Forvaltningskapital | 218.918 217.458 207.027 198.845 200.124 200.426 193.822 187.912 186.900 | ||||||||
| Kvartalets gjennomsnittlige forvaltningskapital | 218.188 212.243 202.936 199.492 200.275 197.124 190.867 187.406 188.692 | ||||||||
| Utlånsvekst inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 | |||||||||
| Næringskreditt i kvartalet 1) | 1,7 % | 2,8 % | 2,4 % | 1,8 % | 1,6 % | 2,0 % | 1,4 % | 1,9 % | 2,5 % |
| Innskuddsvekst i kvartalet 1) | -2,6 % | 8,6 % | 2,5 % | 1,5 % | -0,4 % | 7,6 % | 5,0 % | 2,2 % | 1,2 % |
| Tap i % av brutto utlån inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt |
|||||||||
| Tapsprosent utlån, annualisert 1) | 0,04 % | -0,09 % | 0,00 % | 0,07 % | 0,07 % | 0,08 % | 0,13 % | 0,54 % | 0,52 % |
| 1) Trinn 3 i prosent av brutto utlån |
1,02 % | 1,08 % | 1,62 % | 1,68 % | 1,80 % | 1,87 % | 1,66 % | 1,23 % | 1,30 % |
| Soliditet | |||||||||
| Ren kjernekapitaldekningsprosent | 19,2 % | 18,8 % | 18,3 % | 18,0 % | 18,1 % | 18,3 % | 18,0 % | 18,3 % | 17,6 % |
| Kjernekapitalprosent | 20,8 % | 20,4 % | 19,8 % | 19,6 % | 19,7 % | 20,0 % | 19,7 % | 20,0 % | 19,2 % |
| Kapitaldekningsprosent | 23,0 % | 22,7 % | 21,9 % | 21,6 % | 21,8 % | 22,2 % | 21,9 % | 22,3 % | 21,4 % |
| Kjernekapital | 21.252 | 20.547 | 19.797 | 19.322 | 19.265 | 19.011 | 18.636 | 18.636 | 18.290 |
| Netto ansvarlig kapital | 23.546 | 22.910 | 21.839 | 21.333 | 21.338 | 21.105 | 20.741 | 20.759 | 20.373 |
| Likviditetsdekning (LCR) | 180 % | 204 % | 155 % | 138 % | 163 % | 184 % | 190 % | 171 % | 140 % |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) | 7,3 % | 6,9 % | 7,0 % | 6,9 % | 6,9 % | 7,0 % | 7,0 % | 7,1 % | 7,1 % |
| Egenkapitalbevis (EKB) | |||||||||
| Børskurs ved utgangen av kvartalet | 111,40 | 115,80 | 141,20 | 149,00 | 129,80 | 119,20 | 107,40 | 97,60 | 84,30 |
| Antall utstedte bevis (i mill.) 1) | 129,29 | 129,31 | 129,39 | 129,39 | 129,39 | 129,36 | 129,22 | 129,39 | 129,44 |
| Bokført egenkapital per EKB, i kr 1) | 107,19 | 102,91 | 99,55 | 103,48 | 103,57 | 100,18 | 96,70 | 94,71 | 92,73 |
| Resultat per EKB, majoritetsandel, i kr per kvartal 1) | 2,89 | 3,20 | 3,20 | 3,20 | 3,22 | 3,51 | 3,40 | 1,99 | 2,35 |
| Pris / Resultat per EKB (annualisert) 1) | 9,62 | 9,06 | 11,05 | 11,65 | 10,09 | 8,50 | 7,91 | 12,28 | 8,96 |
| Pris / Bokført egenkapital 1) | 1,04 | 1,13 | 1,42 | 1,44 | 1,25 | 1,19 | 1,11 | 1,03 | 0,91 |
1) Definert som alternative resultatmål, se vedlegg til kvartalsrapporten
OSEBX = Oslo Stock Exchange Benchmark Index OSEEX = Oslo Stock Exchange ECC Index
1. oktober 2021 til 30. september 2022
| 20 største eiere | Antall | Andel |
|---|---|---|
| Sparebankstiftelsen SMN | 3.965.391 | 3,05 % |
| State Street Bank and Trust Comp (nominee) | 3.157.183 | 2,43 % |
| Pareto Aksje Norge VPF | 2.860.493 | 2,20 % |
| VPF Alfred Berg Gamba | 2.703.934 | 2,08 % |
| VPF Eika Egenkapitalbevis | 2.667.813 | 2,05 % |
| VPF Odin Norge | 2.574.707 | 1,98 % |
| J. P. Morgan Chase Bank, N.A., London | 2.555.343 | 1,97 % |
| Pareto Invest Norge AS | 2.321.604 | 1,79 % |
| State Street Bank and Trust Comp (nominee) | 2.286.042 | 1,76 % |
| KLP | 2.230.268 | 1,72 % |
| Danske Invest Norske Aksjer Institusjon II. | 2.225.568 | 1,71 % |
| Forsvarets personellservice | 2.014.446 | 1,55 % |
| The Bank of New York Mellon SA/NV | 1.991.067 | 1,53 % |
| Spesialfondet Borea Utbytte | 1.888.933 | 1,45 % |
| J. P. Morgan SE (nominee) | 1.775.331 | 1,37 % |
| VPF Nordea Norge | 1.573.914 | 1,21 % |
| RBC Investor Services Trust | 1.462.774 | 1,13 % |
| MP Pensjon PK | 1.352.771 | 1,04 % |
| J. P. Morgan SE (nominee) | 1.293.702 | 1,00 % |
| J. P. Morgan SE (nominee) | 1.229.700 | 0,95 % |
| Sum 20 største eiere | 44.130.984 | 33,99 % |
| Øvrige eiere | 85.705.459 | 66,01 % |
| Utstedte egenkapitalbevis | 129.836.443 | 100 % |
SpareBank 1 SMN sitt mål er å forvalte konsernets ressurser på en måte som gir egenkapitalbeviseierne en god, stabil og konkurransedyktig avkastning i form av utbytte og kursstigning på egenkapitalbevisene.
Årsoverskuddet vil bli fordelt mellom eierkapitalen (egenkapitalbeviseierne) og grunnfondskapitalen (tidligere sparebankens fond) i samsvar med deres andel av bankens egenkapital.
SpareBank 1 SMN legger til grunn at om lag halvparten av eierkapitalens andel av overskuddet utbetales som utbytte, og tilsvarende at om lag halvparten av grunnfondskapitalens andel av overskuddet utbetales som gaver eller overføres til en stiftelse. Dette forutsatt at soliditeten er på et tilfredsstillende nivå. Ved fastsettelse av utbyttet blir det tatt hensyn til forventet resultatutvikling i en normalisert markedssituasjon, eksterne rammebetingelser og behov for kjernekapital.
Til Styret i SpareBank 1 SMN
Vi har foretatt en forenklet revisorkontroll av vedlagte konsoliderte balanse for SpareBank 1 SMN per 30. september 2022 og tilhørende konsoliderte resultatregnskap, utvidet resultatregnskap, oppstilling over endringer i egenkapital og kontantstrømoppstilling for nimånedersperioden avsluttet denne dato, og av beskrivelsen av regnskapsprinsipper og andre noter. Ledelsen er ansvarlig for utarbeidelsen av delårsregnskapet og at det gir et rettvisende bilde i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering. Vår oppgave er å avgi en uttalelse om delårsregnskapet basert på vår forenklede revisorkontroll.
Vi har utført vår forenklede revisorkontroll i samsvar med ISRE 2410 for forenklet revisorkontroll av et delårsregnskap utført av foretakets valgte revisor. En forenklet revisorkontroll av delårsregnskapet består i å rette forespørsler, primært til personer med ansvar for økonomi og regnskap, og å gjennomføre analytiske og andre kontrollhandlinger. En forenklet revisorkontroll har et betydelig mindre omfang enn en revisjon utført i samsvar med de internasjonale revisjonsstandardene International Standards on Auditing (ISA-ene), og gjør oss følgelig ikke i stand til å oppnå sikkerhet om at vi er blitt oppmerksomme på alle vesentlige forhold som kunne ha blitt avdekket i en revisjon. Vi avgir derfor ikke revisjonsberetning.
Vi har ved vår forenklede revisorkontroll ikke blitt oppmerksomme på noe som gir oss grunn til å tro at det vedlagte konsoliderte delårsregnskapet ikke gir et rettvisende bilde av foretakets finansielle stilling per. 30. september 2022 og for resultatet og kontantstrømmene i nimånedersperioden, i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering.
Trondheim, 27. oktober 2022
Rune Kenneth S. Lædre Statsautorisert revisor (elektronisk signert)
This document package contains: - Closing page (this page)
- The original document(s) - The electronic signatures. These are not visible in the document, but are electronically integrated.
This file is sealed with a digital signature. The seal is a guarantee for the authenticity of the document.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.