Quarterly Report • Aug 12, 2021
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Hovedtall 3 | |
|---|---|
| Styrets beretning 5 | |
| Resultatregnskap 22 | |
| Balanse 24 | |
| Kontantstrømoppstilling 25 | |
| Endring i egenkapital 26 | |
| Noter 30 | |
| Resultater fra kvartalsregnskapene 62 | |
| Nøkkeltall fra kvartalsregnskapene 63 | |
| Erklæring i henhold til verdipapirhandellovens § 5-6 64 | |
| Egenkapitalbevis 65 | |
| Revisjonsberetning 67 |
| 2. kvartal | 1. halvår | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Resultatsammendrag (mill. kr) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 |
| Netto renteinntekter | 698 | 665 | 1.366 | 1.376 | 2.759 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 748 | 595 | 1.538 | 1.153 | 2.516 |
| Netto avk. på finansielle investeringer | 270 | 448 | 560 | 549 | 951 |
| Sum inntekter | 1.716 | 1.708 | 3.464 | 3.078 | 6.225 |
| Sum driftskostnader | 735 | 699 | 1.531 | 1.405 | 2.904 |
| Resultat før tap | 981 | 1.010 | 1.933 | 1.673 | 3.321 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 39 | 170 | 98 | 478 | 951 |
| Resultat før skatt | 942 | 840 | 1.836 | 1.195 | 2.370 |
| Skattekostnad | 191 | 124 | 322 | 193 | 400 |
| Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt | 4 | 3 | 10 | 7 | 9 |
| Periodens resultat | 755 | 719 | 1.523 | 1.008 | 1.978 |
| Renter hybridkapital | 10 | 14 | 30 | 38 | 59 |
| Periodens resultat eks. renter hybridkapital | 745 | 705 | 1.493 | 970 | 1.919 |
| Balansetall | 30.6.21 | 30.6.20 31.12.20 | |||
| Brutto utlån til kunder | 141.935 130.627 | 134.648 | |||
| Brutto utlån inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 189.015 175.100 | 182.801 | |||
| Innskudd fra kunder | 110.133 | 94.289 | 97.529 | ||
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 194.053 180.776 | 183.428 | |||
| Forvaltningskapital | 200.426 190.484 | 187.912 | |||
| 2. kvartal | 1. halvår | ||||
| Nøkkeltall | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 |
| Lønnsomhet | |||||
| Egenkapitalavkastning 1) | 14,3 % 15,1 % | 14,5 % | 10,3 % | 10,0 % | |
| Kostnadsprosent1) | 43 % | 41 % | 44 % | 46 % | 47 % |
| Innskuddsdekning ekskl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 78 % | 72 % | 78 % | 72 % | 72 % |
| Innskuddsdekning inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt 1) | 58 % | 54 % | 58 % | 54 % | 53 % |
| Utlånsvekst (bto.) siste 12 mnd / i kvartalet (inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt) 1) | 2,0 % | 2,5 % | 7,9 % | 7,0 % | 9,0 % |
| Innskuddsvekst siste 12 mnd / i kvartalet. | 7,6 % | 7,0 % | 16,8 % | 8,9 % | 13,5 % |
| Tap i % av brutto utlån inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | |||||
| Tapsprosent utlån 1) | 0,08 % 0,39 % | 0,11 % | 0,56 % | 0,54 % | |
| Trinn 3 i prosent av brutto utlån | 1,87 % 1,35 % | 1,87 % | 1,35 % | 1,23 % | |
| Soliditet | |||||
| Kapitaldekningsprosent | 22,2 % 21,1 % | 22,2 % | 21,1 % | 22,3 % | |
| Kjernekapitaldekningsprosent | 20,0 % 18,9 % | 20,0 % | 18,9 % | 20,0 % | |
| Ren kjernekapitalprosent | 18,3 % 17,2 % | 18,3 % | 17,2 % | 18,3 % | |
| Kjernekapital | 19.011 18.182 | 19.011 | 18.182 | 18.636 | |
| Netto ansvarlig kapital | 21.105 20.266 | 21.105 | 20.266 | 20.759 | |
| Likviditetsreserve (LCR) | 184 % | 163 % | 184 % | 163 % | 171 % |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) | 7,0 % | 6,9 % | 7,0 % | 6,9 % | 7,1 % |
| Kontor og bemanning | 30.6.21 | 30.6.20 31.12.20 | |||
| Antall bankkontor | 42 | 46 | 45 | ||
| Antall årsverk | 1.526 | 1.515 | 1.560 |
1) Definert som alternativt resultatmål, se vedlegg til kvartalsrapporten
| Egenkapitalbevis (EKB) | 30.6.21 | 30.6.20 | 31.12.20 | 31.12.19 | 31.12.18 | 31.12.17 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapitalbevisbrøk | 64,0 % | 64,0 % | 64,0 % | 64,0 % | 64,0 % | 64,0 % |
| Antall utstedte bevis (mill. kroner) 1) | 129,36 | 129,39 | 129,39 | 129,30 | 129,62 | 129,38 |
| Børskurs | 119,20 | 78,30 | 97,60 | 100,20 | 84,20 | 82,25 |
| Børsverdi (mill. kroner) | 15.420 | 10.131 | 12.629 | 12.956 | 10.914 | 10.679 |
| Bokført egenkapital per EKB (inkl. utbytte) 1) | 100,18 | 90,37 | 94,71 | 90,75 | 83,87 | 78,81 |
| Resultat per EKB, majoritetsandel 1) | 6,90 | 4,53 | 8,87 | 12,14 | 9,97 | 8,71 |
| Utbytte per EKB | 4,40 | 6,50 | 5,10 | 4,40 | ||
| Pris / Resultat per EKB 1) | 8,64 | 8,65 | 11,01 | 8,26 | 8,44 | 9,44 |
| Pris / Bokført egenkapital 1) | 1,19 | 0,87 | 1,03 | 1,10 | 1,00 | 1,04 |
1) Definert som alternativt resultatmål, se vedlegg til kvartalsrapporten
(Konserntall. Tall i parentes gjelder tilsvarende periode i fjor hvis ikke annet er nevnt).
Den økonomiske utviklingen er tett koblet til forventet utvikling og håndtering av koronapandemien. For Norge legges nå til grunn fullvaksinering av den voksne delen av befolkningen i løpet av høsten 2021. Parallelt med dette ruller regjeringens gjenåpningsplan videre. I løpet av september vil sannsynligvis de mest inngripende nasjonale smitteverntiltakene være fjernet, dog med en viss usikkerhet som følge av utvikling av Delta-varianten.
NHO anslår en vekst i BNP for Fastlands-Norge til 3,25 prosent for 2021 og 3,5 prosent for 2022, som innebærer at økonomien er tilbake på førkrisenivå i løpet av tredje kvartal i 2021. Dette innebærer også at arbeidsledigheten vil fortsette å avta, selv om det vil ta tid før nivået blir like lavt som før krisen.
I sitt rentemøte i juni 2021 – hvor styringsrenten ble holdt uendret – la Norges Bank vekt på at den underliggende inflasjonen har avtatt og nå er under målet på 2 prosent, men at økt prisvekst og høyere inflasjonsforventninger internasjonalt bidrar til usikkerhet om prisutviklingen fremover. Norges Bank la også vekt på at boligprisene har steget markert siden i fjor vår, men at veksten har avtatt noe den siste tiden. Norges Bank signaliserer økt styringsrente fra september 2021.
Vipps inngikk 30. juni 2021 en avtale med danske MobilePay og finske Pivo om å slå de tre selskapene sammen for å lage én, felles digital lommebok. Sammenslåingen vil åpne for mobilbetaling på tvers av landegrensene og enda bedre løsninger til brukere og bedrifter i Danmark, Finland og Norge. De positive effektene er også store for SpareBank 1-bankene.
Den nye felles lommeboken vil samlet ha 11 millioner brukere, over 700 millioner årlige transaksjoner og 330.000 bedriftskunder i Finland, Danmark og Norge, og blir med dette en av de største digitale lommebøkene i Europa.
Det er mobilbetalingsdelen av Vipps («den digitale lommeboken») som omfattes av sammenslåingen. Sammenslåingen av de tre selskapene innebærer at BankAxept og BankID skilles ut fra Vipps, og blir et nytt norskeid selskap med egen ledelse. Dette selskapet skal fortsatt eies 100 prosent av de norske bankene.
Sammenslåingen forutsetter godkjennelse fra relevante myndigheter. Vipps forventer at godkjenningsprosessen kan ta opptil ett år. Inntil da vil virksomheten i Vipps fortsette som før.
SpareBank 1 Finans Midt-Norge går inn som eier i bilabonnementsselskapet Fleks sammen med SpareBank 1 Nord-Norge og SpareBank 1 Finans Østlandet med en samlet eierandel på 47,2 prosent. Bertel O Steen vil ha tilsvarende eierandel. Bilabonnement er i sterk vekst og vil være en naturlig del av fremtidens bilhold og hverdagsøkonomi. Gjennom Fleks AS tar SpareBank 1 SMN en posisjon i dette markedet.
SpareBank 1 SMN har med bred involvering av ansatte i konsernet arbeidet for å definere nødvendige tilpasninger i arbeidshverdagen i konsernet etter pandemien. Kontorlokalene blir fortsatt hovedarbeidssted. Det er viktig for å bygge kultur og relasjoner mellom kunder og kolleger. Imidlertid skal det være større fleksibilitet for å arbeide hjemmefra. Nødvendige tilpasninger i kontorlokalene gjennomføres samtidig som det legges til rette for at også arbeid hjemmefra blir en naturlig del av arbeidshverdagen.
Bekjempelse av hvitvasking og annen økonomisk kriminalitet er en viktig del av bankens samfunnsansvar. Området er underlagt strenge lovkrav og det er et løpende behov for videreutvikling av systemer og prosesser. Det etableres derfor en ny enhet i konsernet som, i tillegg til å ha ansvar for konsernets antihvitvaskingsarbeid, også skal sørge for styrket fokus på svindelbekjempelse og antikorrupsjon.
Resultat i andre kvartal ble 755 millioner kroner (719 millioner), og en avkastning på egenkapitalen 14,3 prosent (15,1 prosent). Resultatet i andre kvartal er 12 millioner kroner lavere enn i første kvartal 2021. Resultatforbedringen sammenlignet med andre kvartal i fjor er i stor grad knyttet til lavere tap på utlån.
Resultatet per egenkapitalbevis ble 3,51 kroner (3,27) og bokført verdi per egenkapitalbevis 100,18 kroner 90,37). I første kvartal 2021 var resultat per egenkapitalbevis 3,40 kroner.
Netto renteinntekter ble 698 millioner kroner (665 millioner), og er 29 millioner høyere enn første kvartal og 33 millioner kroner bedre enn andre kvartal i 2020. NIBOR ble om lag 20 punkter lavere i andre kvartal 2021 enn både i første kvartal 2021 og andre kvartal 2020. Dette har resultert i økte marginer på utlån og reduserte marginer på innskudd fra første til andre kvartal i år. Lavere markedsrente gir lavere forrentning på egenkapitalen. Økte volum på utlån og innskudd har styrket netto renteinntekter.
Netto provisjons- og andre inntekter ble redusert fra foregående kvartal med 43 millioner til 748 millioner kroner (595 millioner). Reduksjonen skyldes i stor grad lavere inntekter fra verdipapirtjenester etter spesielt høye inntekter i første kvartal. Utover dette var det størst økning i inntekter fra eiendomsmegling. Sammenlignet med tilsvarende kvartal i 2020 utgjør økte inntekter fra verdipapirtjenester og eiendomsmegling mesteparten av inntektsveksten.
Konsernets andel av resultater fra eierinteresser og tilknyttede selskaper var 212 millioner kroner (177 millioner). I første kvartal var resultatandelen 128 millioner kroner. Resultatforbedring i Fremtind og SpareBank 1 Forsikring forklarer mesteparten av økningen sammenlignet både med første kvartal og andre kvartal i fjor.
Avkastning på finansielle instrumenter (inkludert utbytte) var 59 millioner kroner (271 millioner) i andre kvartal 2021 og i første kvartal 2021 161 millioner kroner. Det var i første kvartal 2021 aksjegevinster på 102 millioner kroner. Andre kvartal i fjor var preget av at koronarelaterte verdipapirtap i første kvartal i stor grad ble reversert i andre kvartal.
Driftskostnadene ble 735 millioner kroner (699 millioner), i første kvartal 2020 var driftskostnadene 796 millioner kroner. Nedgangen fra første kvartal er i stor grad lavere variabel avlønning i SpareBank 1 Markets med et lavere resultat i andre kvartal sammenlignet med et meget godt første kvartal. Sammenlignet med andre kvartal i 2020 er det kostnadsvekst i datterselskapene som følge av høy aktivitet.
Tap på utlån og garantier ble 39 millioner kroner (170 millioner) i andre kvartal og i første kvartal 59 millioner kroner. Lavere tap sammenlignet med andre kvartal i fjor skyldes bedre utsikter i olje- og offshorenæringen og dermed reduserte tap.
Det har vært god vekst i utlån og innskudd. Samlede utlån økte med 7,9 prosent (7,0 prosent) og innskuddene økte med 16,8 prosent (8,9 prosent) siste 12 måneder. I andre kvartal var utlånsveksten 2,0 (2,5) prosent og innskuddsveksten 7,6 prosent (7,0 prosent). Veksten i utlån til personkunder økte fra første til andre kvartal, og det var god vekst i innskudd fra næringslivet også i andre kvartal.
Ren kjernekapitaldekning var per 30. juni 2021 18,3 prosent (17,2 prosent). Målsatt ren kjernekapitaldekning er 16,9 prosent. Ved årsskiftet var ren kjernekapitaldekning 18,3 prosent.
Kursen på bankens egenkapitalbevis (MING) var ved kvartalsskiftet 119,20 kroner (78,30). Utbytte for 2020 er avsatt med 4,40 kroner (5,00 kroner). Av dette er det på bakgrunn av Finansdepartementets tilråding utbetalt 1,30 kroner per egenkapitalbevis for 2020. Styret har fullmakt til å beslutte utdeling av hele eller deler av resterende utbytte og samfunnsutbytte etter 30. september 2021 dersom forholdene tillater det.
Våren 2020 reduserte Norges Bank styringsrenten fra 1,50 prosent til 0 med påfølgende rentenedsettelser på boliglån og innskudd. NIBOR har siden starten av 2020 blitt redusert med om lag 160 punkter.
Netto renteinntekter ble 698 millioner (665 millioner) mot 668 millioner kroner i første kvartal 2021. Økte netto renteinntekter på 29 millioner sammenlignet med første kvartal tilskrives i hovedsak økte marginer både på boliglån og lån til næringslivskunder som følge av redusert NIBOR i kvartalet samt vekst i utlån og innskudd. Samtidig svekker lavere NIBOR rentenettoen med lavere forrentning på egenkapitalen. Innskuddsmarginene er noe redusert i andre kvartal.
Norges Bank opprettholder uendret styringsrente, men har signalisert økning fra september 2021. Deretter forventer Norges Bank en gradvis heving av renten etter hvert som forholdene i økonomien normaliseres.
Provisjonsinntekter og andre driftsinntekter ble 748 millioner (595 millioner) mot 790 millioner kroner i første kvartal 2021.
Høy produktdekning hos kundene er viktig for SpareBank 1 SMN. Det gir høy kundetilfredshet og en diversifisert inntektsstrøm for konsernet.
| 2. kvartal | 1. kvartal | 2. kvartal | |
|---|---|---|---|
| Provisjonsinntekter (mill. kr) | 2021 | 2021 | 2020 |
| Betalingstjenester | 56 | 49 | 51 |
| Kredittkort | 13 | 14 | 15 |
| Sparing og forvaltning | 14 | 15 | 16 |
| Forsikring | 53 | 52 | 48 |
| Garantiprovisjoner | 14 | 14 | 15 |
| Eiendomsmegling | 131 | 103 | 105 |
| Regnskapstjenester | 154 | 148 | 141 |
| Markets | 182 | 275 | 129 |
| Øvrige provisjoner | 14 | 5 | 17 |
| Provisjoner eks. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 631 | 675 | 536 |
| Provisjoner fra SB1 Boligkreditt | 113 | 112 | 57 |
| Provisjoner fra SB1 Næringskreditt | 4 | 4 | 2 |
| Sum provisjonsinntekter | 748 | 790 | 595 |
Provisjonsinntektene for lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt utgjorde samlet 117 millioner kroner (59 millioner). I første kvartal 2021 var provisjonene 116 millioner kroner. Økningen fra i fjor skyldes økte marginer på lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt.
Økning i øvrige provisjonsinntekter på 95 millioner kroner sammenlignet med andre kvartal 2020 er i hovedsak et resultat av inntektsvekst i verdipapirtjenester på 53 millioner kroner og økte inntekter fra eiendomsmegling på 25 millioner kroner. Sammenlignet med foregående kvartal ble inntektene fra verdipapirtjenester redusert med 93 millioner etter et ekstraordinært første kvartal. Inntektene fra eiendomsmegling økte også sammenlignet med første kvartal.
Samlet avkastning på finansielle investeringer i andre kvartal ble 42 millioner kroner (269 millioner) og i første kvartal 2021 158 millioner kroner. Dette fordeler seg slik sammenlignet med andre kvartal i fjor:
| 2. kvartal | 1. kvartal | 2. kvartal | |
|---|---|---|---|
| Avkastning finansielle investeringer (mill. kr) | 2021 | 2021 | 2020 |
| Gevinst/(tap) på aksjer | 23 | 102 | 36 |
| Gevinst/(tap) på finansielle instrumenter | -4 | 20 | 222 |
| Gevinst/(tap) på valuta | 15 | 15 | 4 |
| Gevinst/(tap) på aksjer og aksjederivater i SpareBank 1 Markets | 8 | 20 | 7 |
| Netto resultat fra finansielle instrumenter | 42 | 158 | 269 |
Gjennom produktselskapene får SpareBank 1 bankene et bredere produktspekter og provisjonsinntekter, samt avkastning på investert kapital. Samlet resultatandel fra produktselskapene og andre tilknyttede selskaper ble et overskudd på 212 millioner kroner (177 millioner). I første kvartal 2021 var tilsvarende resultat 128 millioner kroner.
| 2. kvartal | 1. kvartal | 2. kvartal | |
|---|---|---|---|
| Resultat fra eierinteresser | 2021 | 2021 | 2020 |
| SpareBank 1 Gruppen (19,5%) | 148 | 67 | 109 |
| SpareBank 1 Boligkreditt (22,4%) | 3 | 4 | 41 |
| SpareBank 1 Næringskreditt (31%) | 4 | 3 | 7 |
| SpareBank 1 Kreditt (19,2%) | 1 | 0 | 2 |
| BN Bank (35%) | 42 | 40 | 27 |
| SpareBank 1 Betaling (19,5%) | -5 | -1 | 1 |
| SpareBank 1 Forvaltning (23,4%) | 8 | - | - |
| Andre selskaper | 11 | 14 | -9 |
| Sum resultat fra tilknyttede selskaper | 212 | 128 | 177 |
Selskapet eier 100 prosent av aksjene i SpareBank 1 Forsikring og SpareBank 1 Gruppen Finans, og 65 prosent av Fremtind Forsikring. De øvrige aksjene i Fremtind er eid av DNB.
SpareBank 1 Gruppens resultat etter skatt i andre kvartal 2021 ble 1.043 millioner kroner (797 millioner) og i første kvartal 2021 506 millioner kroner. Av resultatet på 1.043 millioner kroner tilfaller 758 millioner kroner eierbankene i SpareBank 1 Gruppen og 295 millioner kroner DNB.
Fremtind Forsikring fikk et resultat i andre kvartal på 811 millioner kroner (700 millioner) etter skatt med godt forsikringsresultat og høye finansinntekter. Forsikringsresultatet i kvartalet var på 850 millioner kroner (463 millioner) og en skadeprosent på 49,7 prosent (61,4 prosent). Den lave skadeprosenten skyldes blant annet lav reiseaktivitet og lavere skadeutbetalinger i personmarked. Finansinntektene ble 192 millioner kroner (394 millioner) i andre kvartal.
SpareBank 1 Forsikring hadde i andre kvartal 2021 et resultat på 199 millioner kroner (91 millioner) etter skatt. Det har vært positiv resultatutvikling på de fleste resultatkomponentene i selskapet sammenlignet med andre kvartal 2020
Konsernets resultatandel fra SpareBank 1 Gruppen ble 148 millioner kroner (109 millioner kroner) og i første kvartal 2021 67 millioner kroner.
SpareBank 1 Forvaltning er etablert for å styrke SpareBank 1-alliansens konkurransekraft i sparemarkedet. Odin Forvaltning, SpareBank1 Kapitalforvaltning og Sparebank 1 verdipapirservice sammen med ny ledelse inngår i selskapet. Målet er å bli best på bankdistribusjon av sparetjenester og produkter.
SpareBank 1 Boligkreditt er etablert av bankene i SpareBank 1-alliansen for å dra nytte av markedet for obligasjoner med fortrinnsrett. Bankene selger godt sikrede boliglån til selskapet og oppnår reduserte finansieringskostnader.
Per 30. juni 2021 har banken solgt lån på samlet 45,7 milliarder kroner (43,1 milliarder) til SpareBank 1 Boligkreditt tilsvarende 35,6 prosent (35,9 prosent) av bankens samlede utlån til privatmarkedet.
Bankens andel av resultatet i selskapet ble 3 millioner kroner (41 millioner).
SpareBank 1 Næringskreditt er etablert etter samme modell og med samme administrasjon som SpareBank 1 Boligkreditt. Per 30. juni 2021 er utlån på 1,4 milliarder kroner (1,4 milliarder) solgt til SpareBank 1 Næringskreditt.
SpareBank 1 SMN sin andel av resultatet ble 4 millioner kroner (7 millioner). Bankens eierandel reflekterer bankens relative andel av solgte lån til næringseiendom og bankens eierandel i BN Bank.
SpareBank 1 SMN sin andel av resultatet i andre kvartal 2021 ble 1,0 millioner kroner (1,5 millioner), og andel av porteføljen er 1.022 millioner kroner (882 millioner). Resultatet for andre kvartal 2021 viser en bedring fra foregående kvartaler.
BN Bank er en bank spesialisert for boliglån og lån til næringseiendom, hovedmarkedet er Oslo og Østlandsområdet. BN Bank har hatt god vekst i utlån, og utlånsveksten til personmarkedskunder var 12,7 prosent og til næringslivskunder 9,4 prosent siste 12 måneder.
Resultatet i BN Bank ble 121 millioner kroner (81 millioner) som gir en avkastning på egenkapitalen på 10,6 prosent (7,7 prosent). Resultatforbedringen skyldes i hovedsak lavere tap. SpareBank 1 SMNs andel av resultatet i BN Bank 42 millioner kroner (27 millioner).
SpareBank 1 Betaling er SpareBank 1-bankenes eierselskap for betalingsløsningene i Vipps. Vipps inngikk 30. juni 2021 en avtale om å slå mobilbetalingsdelen av Vipps sammen med danske MobilePay og finske Pivo . Sammenslåingen vil åpne for mobilbetaling på tvers av landegrensene og enda bedre løsninger til brukere og bedrifter i Danmark, Finland og Norge. BankAxept og BankID vil samtidig skilles ut fra Vipps, og blir et nytt norskeid selskap med egen ledelse. Dette selskapet skal fortsatt eies 100 prosent av de norske bankene.
SpareBank 1 SMN sin andel av underskuddet utgjør 5 millioner kroner (overskudd 1 million).
Samlede kostnader i konsernet ble 735 millioner (699 millioner), en økning på 36 millioner kroner sammenlignet med samme periode i 2020, tilsvarende 5,1 prosent. I første kvartal 2021 var samlede kostnader 796 millioner.
| Driftskostnader | 2. kvartal 2021 |
1. kvartal 2021 |
2. kvartal 2020 |
|---|---|---|---|
| Personalkostnader | 465 | 531 | 445 |
| IT-kostnader | 90 | 87 | 85 |
| Markedsføring | 17 | 20 | 16 |
| Avskrivninger | 40 | 53 | 39 |
| Driftskostnader faste eiendommer | 15 | 18 | 15 |
| Kjøpte tjenester | 61 | 46 | 54 |
| Øvrige driftskostnader | 46 | 41 | 44 |
| Sum driftskostnader | 735 | 796 | 699 |
I morbanken ble kostnadene 338 millioner kroner (339 millioner) og i første kvartal 2021 344 millioner kroner. Nedgang i konsernets kostnader i andre kvartal er i all hovedsak lavere variabel lønn i SpareBank 1 Markets. Selskapet har i andre kvartal 2021 hatt en nedgang av inntektene etter et ekstraordinært godt første kvartal og dermed redusert avsetning til variabel avlønning. Variabel avlønning i første kvartal var 119 millioner kroner og i andre kvartal 18 millioner kroner.
Sammenlignet med andre kvartal 2020 er det noe kostnadsvekst i SpareBank 1 Regnskapshuset SMN knyttet til oppkjøp av selskaper og i EiendomsMegler 1 Midt-Norge med svært høy aktivitet i boligmarkedet i 2021.
Kostnader i forhold til inntekter ble i konsernet 43 prosent (41 prosent), i morbanken 23 prosent (26 prosent).
Tap på utlån 39 millioner kroner (170 millioner) og i første kvartal 59 millioner kroner.
| Tap | 2. kvartal 2021 |
1. kvartal 2021 |
2. kvartal 2020 |
|---|---|---|---|
| Privatmarked | 0 | -7 | 2 |
| Næringsliv | 38 | 65 | 168 |
| Herav: Offshore | 12 | 56 | 125 |
| Sum tap | 39 | 59 | 170 |
På utlån til konsernets næringslivskunder er det tap på 38 millioner kroner (168 millioner), hvorav 12 innen offshoreporteføljen. Netto tap på utlån utgjør 0,08 prosent (0,39 prosent) av totale utlån.
Samlede utlånstap til privatmarkedskunder er 0 millioner kroner (2 millioner). Forrige kvartal var det netto inngang på 7 millioner.
Samlede nedskrivninger på utlån og garantier per 30. juni 2021 utgjør 1.680 millioner kroner (1.415 millioner).
Problemlån (Trinn 3) utgjør 3.537 millioner kroner (2.375 millioner) tilsvarende 1,87 prosent (1,35 prosent) av brutto utlån, inklusive lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt. Økningen i problemlån knytter seg i hovedsak til implementering av ny misligholdsdefinisjon fra første januar 2021. Se beskrivelse i note 1.
Den nye misligholdsdefinisjonen har ikke endret konsernets vurdering av kredittrisikoen knyttet til de enkelte eksponeringene, og det er derfor ingen effekt av betydning i konsernets tap i andre kvartal.
Det er ikke foretatt endringer i scenariovekting eller andre forutsetninger i konsernets tapsmodell.
En lav andel av bankens samlede utlånseksponering er i utsatte næringer som følge av koronakrisen og oljepriskrisen, og kun fem prosent av eksponeringen er i næringer som regnes som svært utsatt – olje, offshore, varehandel, hotell og tjenesteytende næringer.
Bankens forvaltningskapital per andre kvartal 2021 var 200 milliarder kroner (190 milliarder) og har økt med 10 milliarder tilsvarende 5,2 prosent det siste året. Forvaltningskapitalen har økt som følge av høyere utlånsvolum og høyere likviditetsbeholdning.
Per 30. juni 2021 er utlån på til sammen 47 milliarder kroner (44 milliarder) solgt fra SpareBank 1 SMN til SpareBank 1 Boligkreditt og til SpareBank 1 Næringskreditt. Disse lånene fremkommer ikke som utlån i bankens balanse. Kommentarene som omhandler vekst i utlån inkluderer utlån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt.
Utlån
Totale utlån har økt med 13,9 milliarder kroner (11,5 milliarder), tilsvarende 7,9 prosent (7,0 prosent) siste 12 måneder og var 189,0 milliarder (175,1 milliarder) per 30. juni 2021. Vekst i andre kvartal er 2,0 prosent (2,5 prosent).
Det er god vekst i utlån til personkunder og konsernet styrker sin markedsposisjon. En betydelig del av veksten er til LO-kunder. Veksten i utlån til næringslivskunder er i hovedsak til små og mellomstore kunder i hele markedsområdet. Veksten er fordelt på ulike bransjer og det er stort fokus på å ikke bygge bransjemessige eller størrelsesmessige konsentrasjoner
(Fordelt i henhold til sektor – se note 5).
Innskudd fra kunder økte siste 12 måneder med 15,8 milliarder kroner (7,7 milliarder) til 110,1 milliarder (94,3 milliarder). Dette tilsvarer en vekst på 16,8 prosent (8,9 prosent). Vekst i andre kvartal 7,6 prosent (7,0 prosent).
Veksten i innskudd fra personkunder var svært høy i 2020 som følge av redusert forbruk. Det har vært meget høy vekst i innskudd fra næringslivskunder i 2021. Trondheim Kommune har valgt SpareBank 1 SMN som sin hovedbankforbindelse, og det har økt innskuddene betydelig i andre kvartal. Det er også sterk vekst fra øvrige offentlige kunder og næringslivskunder i hele markedsområdet.
(Fordelt i henhold til sektor – se note 9).
Personmarkedsdivisjonen og EiendomsMegler 1 tilbyr privatpersoner et bredt spekter av finansielle tjenester. Stadig forbedring av samhandlingen mellom bank og eiendomsmegler skal gi kundene et bedre tjenestetilbud og bidra til økt vekst og lønnsomhet for konsernet.
| Resultat før skatt (mill. kr) | 2. kvartal 2021 |
1. kvartal 2021 |
2. kvartal 2020 |
|---|---|---|---|
| Personmarked | 290 | 280 | 219 |
| EiendomsMegler 1 Midt-Norge (87%) | 41 | 21 | 30 |
Personmarkedsdivisjonen oppnådde et resultat før skatt på 290 millioner kroner (219 millioner) og 280 millioner kroner i første kvartal 2021. Avkastning på anvendt kapital ble 12,8 prosent (10,9 prosent) i kvartalet.
Totale utlån i personmarkedsdivisjonen er 133 milliarder kroner (124 milliarder) og totale innskudd 51 milliarder kroner (48 milliarder) per 30. juni 2021. Dette er utlån til og innskudd fra lønnstakere, landbrukskunder og enkeltpersonsforetak. Utlån og innskudd per 31. mars 2021 var henholdsvis 130 milliarder kroner og 48 milliarder kroner.
Samlede driftsinntekter ble 507 millioner kroner (442 millioner) og 496 millioner kroner i første kvartal 2021. Netto renteinntekter utgjorde 283 millioner kroner (268 millioner) og 276 millioner kroner i første kvartal. Provisjonsinntektene ble 223 millioner (173 millioner) og 219 millioner kroner i første kvartal. Netto renteinntekter er økt som følge av vekst og økt utlånsmargin i kvartalet, mens lavere forrentning på PMs andel av konsernets egenkapital og redusert innskuddsmargin har bidratt til å svekke rentenettoen. Provisjonsinntektene har økt sammenlignet med andre kvartal i 2020 som følge av økte marginer på lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt.
Utlånsmarginen ble 1,73 prosent (1,99 prosent) og i første kvartal 2021 1,59. Innskuddsmarginen ble minus 0,07 prosent (minus 0,47 prosent) og 0,08 i første kvartal 2021 (målt mot tre måneders NIBOR). Markedsrenten uttrykt ved tremåneders NIBOR ble redusert fra første kvartal 2021 med om lag 20 punkter, noe som har bedret utlånsmarginen, men svekket innskuddsmarginen i andre kvartal.
Utlåns- og innskuddsvekst i privatmarkedet siste 12 måneder ble henholdsvis 7,0 prosent (7,9 prosent) og 7,8 prosent (13,2 prosent). I andre kvartal ble veksten 2,1 prosent (2,4 prosent) og 5,9 prosent (9,4 prosent)
Det er gjennomgående lav direkte risiko i utlån til personkunder, og dette reflekteres i fortsatt lave tap. Låneporteføljen er i stor grad sikret med pant i boligeiendom. Det ble netto tap i andre kvartal 2021 på 2 millioner kroner (inngang på 2 millioner).
I andre kvartal har tilpasninger i organisering og distribusjonsstruktur fortsatt. Dette er krevende, og det tar tid å realisere gevinster av dette arbeidet. Både kunderekruttering, salgseffektivitet og gevinster som følge av økt samhandling mellom personmarked og EiendomsMegler 1 skal styrkes.
EiendomsMegler 1 Midt-Norge er markedsleder i Trøndelag og Møre og Romsdal. Driftsinntektene ble 131 millioner kroner (105 millioner), mens driftskostnadene var 90 millioner kroner (75 millioner). EiendomsMegler 1 Midt-Norge sitt resultat før skatt ble 42 millioner kroner (30 millioner). Det har vært meget høy aktivitet i boligmarkedet i 2021, og antall solgte eiendommer var 2.249 mot 1.909 i samme periode 2020. Dette har gitt betydelig inntektsvekst, men også en tilhørende – men lavere – vekst i kostnader. Selskapets markedsandel per 30. juni 2020 var 36 prosent (37,0 prosent).
Bedriftsmarkedet i SpareBank 1 SMN består av Næringsliv i banken, SpareBank 1 Regnskapshuset SMN, SpareBank 1 Finans Midt-Norge og SpareBank 1 Markets. Disse forretningsområdene betjener næringslivet med et komplett tilbud av bank- og kapitalmarkedstjenester. Særlig mellom næringslivsområdet i banken og SpareBank 1 Regnskapshuset SMN er det et potensial for flere felleskunder.
| 2. kvartal | 1. kvartal | 2. kvartal | |
|---|---|---|---|
| Resultat før skatt (mill. kr) | 2021 | 2021 | 2020 |
| Næringsliv | 199 | 167 | 116 |
| SpareBank 1 Regnskapshuset SMN (88,7%) | 33 | 27 | 40 |
| SpareBank 1 Finans Midt-Norge (61,2%) | 63 | 55 | 41 |
| SpareBank 1 Markets (66,7%) | 62 | 118 | 65 |
Næringslivsdivisjonen oppnådde et resultat før skatt på 199 millioner kroner (116 millioner) og 167 millioner kroner i første kvartal 2021. Resultatforbedringen skyldes lavere tap. Avkastning på anvendt kapital ble 11,4 prosent (3,7 prosent).
Totale utlån til næringslivskunder er 47 milliarder kroner (42 milliarder) og totale innskudd 58 milliarder (45 milliarder) per 30. juni 2021. Utlån og innskudd per 31. mars 2021 var henholdsvis 46 milliarder kroner og 53 milliarder kroner. Dette er en diversifisert portefølje med utlån til og innskudd fra i næringslivskunder i Trøndelag og Møre og Romsdal.
Driftsinntektene ble 345 millioner kroner (374 millioner) og 337 millioner kroner i første kvartal 2021. Netto renteinntekter ble 283 millioner kroner (311 millioner) og 273 millioner kroner i første kvartal. Provisjonsinntektene ble 60 millioner (59 millioner) mot 59 millioner kroner i første kvartal. Redusert NIBOR ga økte utlånsmarginer, men noe reduserte innskuddsmarginer fra første til andre kvartal i år. Redusert forrentning på forretningsområdets andel av egenkapitalen har svekket netto renteinntekter fra første til andre kvartal. Økte utlån og innskudd har styrket inntjeningsgrunnlaget.
Utlåns- og innskuddsmargin ble henholdsvis 2,80 prosent (3,10 prosent) og minus 0,37 prosent (minus 0,26 prosent). Utlånene økte med 9,9 prosent (7,9 prosent) og innskuddene økte med 24,0 prosent (5,8 prosent) siste 12 måneder. Utlånsveksten var 1,4 prosent (3,5 prosent) og innskuddsveksten 8,5 prosent (4,7 prosent).
Tap på utlån til i næringslivskunder ble 37 millioner kroner (153 millioner).
SpareBank 1 SMN og SpareBank 1 Regnskapshuset SMN har hver for seg en stor andel av bedriftene i markedsområdet som kunder. Utvikling av kundetilbudet slik at kundene ser nytte i å benytte seg av begges tjenester har høy prioritet. Målet er betydelig økt andel felleskunder i 2021.
Det har vært meget god rekruttering av nye kunder i 2021 både i kontornettet og i digitale kanaler. Dette er et resultat av forsterket satsing mot SMB segmentet. Næringslivskundene har sterk tilknytning til banken og kundeavgangen er svært lav.
SpareBank 1 Finans Midt-Norge hadde et resultat før skatt på 63 millioner kroner (34 millioner). I første kvartal ble SpareBank 1 Finans Midt-Norge og SpareBank 1 Finans Spire fusjonert. SpareBank 1 Finans Midt-Norges satsingsområder er med dette leasing til SMB-kunder, billån til personkunder og fakturakjøp fra småbedrifter. Fjorårstallene inkluderer SpareBank 1 Spire Finans.
Selskapet har hatt god inntektsvekst og inntektene ble samlet 91 millioner kroner (94 millioner). Det er tatt ut kostnadsgevinster ved fusjonen, og kostnadene i andre kvartal 2021 ble 28 millioner kroner (40 millioner). Det var i andre kvartal 2021 netto inngang på tap på 1 million kroner (tap 20 millioner).
Selskapet har leasingavtaler og lån til næringslivskunder per 30. juni 2021 på 4,1 milliarder kroner (3,8 milliarder) og billån 5,8 milliarder kroner (5,3 milliarder).
SpareBank 1 Finans Midt-Norge går gjennom en rettet emisjon inn som eier i bilabonnementsselskapet Fleks sammen SpareBank 1 Finans Nord-Norge og SpareBank 1 Finans Østlandet. Eierandel for SpareBank 1 blir til sammen 47.2 prosent. Bertel O Steen vil ha tilsvarende eierandel, mens investorene Strømstangen og NWT Media deltar også i emisjonen. Dette er en strategisk satsing av SpareBank 1, bilabonnement og delingsøkonomi er i vekst. Elektrifisering av bilparken står sentralt, og både dette og abonnementsordningen vil bidra til reduserte utslipp.
SpareBank 1 Regnskapshuset SMN oppnådde et resultat før skatt på 33 millioner kroner (40 millioner). Driftsinntektene ble 162 millioner kroner (147 millioner) og kostnadene 129 millioner kroner (108 millioner). Kostnadsveksten i andre kvartal følger av oppkjøp av to selskaper samt noe vekst i IT-kostnader.
SpareBank 1 Regnskapshuset SMN arbeider kontinuerlig med effektivisering for å øke driftsinntektene per årsverk, samtidig som sterkt kostnadsfokus gir god kontroll på underliggende kostnadsutvikling. Selskapet kan vise til en høyere vekst og lønnsomhet enn bransjesnittet. I tillegg arbeider selskapet med å skape nye inntektsstrømmer utover den tradisjonelle regnskapsbransjen.
Selskapets markedsandel i Trøndelag, Møre og Romsdal og Gudbrandsdal er 25 prosent.
SpareBank 1 Markets har hovedkontor i Oslo og avdelinger i Trondheim, Ålesund og Stavanger. Det er 143 årsverk i selskapet.
SpareBank 1 Markets eier SpareBank 1 Kapitalforvaltning 100 prosent. Selskapet har en samlet forvaltningskapital på 20 milliarder kroner og 21 årsverk. Selskapet blir solgt til SpareBank 1 Forvaltning i tredje kvartal 2021, og er presentert som holdt for salg fra andre kvartal 2021. Historikk er omarbeidet.
SpareBank 1 Markets sitt resultat før skatt ble 62 millioner kroner (65 millioner). Høy aktivitet for flere av forretningsområdene har gitt høyere inntekter enn et normalt andrekvartal. SpareBank 1 Markets har vært tilrettelegger for mange emisjoner og børsintroduksjoner som har gitt høye inntekter fra Investment Banking og Aksje / High Yield-området. Inntektene fra rente- og valutavirksomheten har gått ned fra samme kvartal i fjor. Inntekter for Fremmedkapital har også gått ned i og med at andre kvartal i 2020 var preget av store kursgevinster på verdipapirer som hadde hatt store kurstap i første kvartal. Samlede inntekter i konsernet ble 216 millioner kroner (226 millioner). Driftskostnadene var 154 millioner kroner (161 millioner).
I SpareBank 1 SMN sitt markedsområde er SpareBank 1 Markets det ledende kapitalmarkedsmiljøet.
SpareBank 1 SMN Invest investerer i aksjer, hovedsakelig i regionale virksomheter. Selskapet hadde et resultat før skatt i andre kvartal 2021 på 21 millioner kroner (7 millioner kroner) og i første kvartal 109 millioner kroner. Resultatet i andre kvartal kommer – som i første kvartal - av urealiserte kursgevinster i aksjeporteføljen.
Selskapet har aksjer til en verdi av 561 millioner kroner (418 millioner) per 30. juni 2021.
Investering i aksjer er ikke lenger innenfor konsernets strategi, og SpareBank 1 SMN avvikler derfor SpareBank 1 SMN Invest i sin nåværende form. Aksjeporteføljen blir forvaltet sammen med andre anleggsaksjer i banken og vil bli nedtrappet over tid.
Øvrig virksomhet består av eiendomssselskapene SpareBank 1 SMN Kvartalet, SpareBank 1 Bygget Steinkjer og St.Olavs plass i Ålesund.
SpareBank 1 SMN har et resultat på 1.523 millioner kroner (1.008 millioner), og en egenkapitalavkastning på 14,5 prosent (10,3 prosent). Resultatet er 515 millioner kroner bedre enn første halvår 2020 som følge av økte inntekter og reduserte tap. Resultatet per egenkapitalbevis ble 6,90 kroner (4,53).
Driftsresultatet etter tap ble 1.276 millioner kroner (646 millioner) og 630 millioner kroner bedre enn første halvår 2020, som følge av økte inntekter, ingen kostnadsvekst i banken og reduserte tap.
Netto renteinntekter ble 1.366 millioner kroner (1.376 millioner). Norges Bank har opprettholdt styringsrenten på null, og NIBOR var 70 punkter lavere første halvår i 2021 enn i første halvår 2020. Som følge av det lave rentenivået er utlåns- og innskuddsmarginene noe ned sammenlignet med først halvår i fjor, og forrentningen på bankens egenkapital er også redusert. Både utlån og innskudd har økt, noe som har bidratt til å styrke netto renteinntekter
Netto provisjonsinntekter ble 1.538 millioner kroner (1.153 millioner). Dette forklares i hovedsak med økte inntekter fra verdipapirtjenester og eiendomsmegling, samt økte provisjonsinntekter på lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt.
Avkastning på finansielle investeringer (inkludert utbytte) var 220 millioner kroner (155 millioner). Økningen er i stor grad følge av urealisert gevinst på aksjeporteføljen i SpareBank 1 SMN Invest i første kvartal 2021
Resultat fra tilknyttede selskaper ble 340 millioner kroner (394 millioner). Resultatet i første halvår er positivt påvirket særlig av gode resultater både i Fremtind Forsikring og SpareBank 1 Forsikring
Driftskostnadene ble 1.531 millioner (1.405 millioner), hvor størstedelen av veksten er i SpareBank 1 Markets som følge av høy aktivitet med påfølgende økte kostnader, særlig i første kvartal
Tap på utlån ble 98 millioner kroner (478 millioner). På utlån til konsernets næringslivskunder var tapene i første halvår 104 millioner kroner (427millioner). På utlån til personmarkedskunder ble de netto inngang på tap i første halvår på 6 millioner kroner (tap 51 millioner).
Utlånsveksten var 3,4 prosent (4,4 prosent). Vekst i utlån til privatkunder 2020 var 3,1 prosent (4,2 prosent). Utlån til næringslivskunder økte med 4,1 prosent (4,7 prosent).
Innskudd økte med 12,9 prosent (9,7 prosent). Innskuddene fra personmarkedskunder økte med 8,8 prosent (14,9 prosent). Innskudd fra næringslivskunder økte med 15,9 prosent (6,1 prosent).
| Resultat før skatt (mill. kr) | Første halvår 2021 |
Første halvår 2020 |
|---|---|---|
| Personmarked | 569 | 478 |
| EiendomsMegler 1 Midt-Norge (87%) | 62 | 30 |
Personmarked i banken oppnådde et resultat før skatt på 569 millioner kroner (478 millioner). Avkastning på anvendt kapital i privatmarkedssegmentet ble 13,0 prosent (11,4 prosent).
Samlede driftsinntekter ble 1.003 millioner kroner (992 millioner). Netto renteinntekter utgjorde 559 millioner kroner (622 millioner) og provisjonsinntektene 442 millioner (371 millioner). Provisjonsinntektene er økt i hovedsak som følge av høyere provisjoner fra SpareBank 1 Boligkreditt.
Utlåns- og innskuddsvekst i privatmarkedet ble henholdsvis 3,1 prosent (4,0 prosent) og 8,8 prosent (15,5 prosent).
Utlånsmarginen ble 1,66 prosent (1,81 prosent), mens innskuddsmarginen ble 0,01 prosent (0,02 prosent) målt mot tremåneders NIBOR.
Det ble netto inngang på tap på 9 millioner kroner (tap 42 millioner).
EiendomsMegler 1 Midt-Norge. Driftsinntektene ble 245 millioner kroner (188 millioner), mens driftskostnadene var 183 millioner kroner (158 millioner). EiendomsMegler 1 Midt-Norge sitt resultat før skatt ble 62 millioner kroner (30 millioner). Det har vært høy aktivitet i boligmarkedet første halvår, og antall salg (bolig og næring) var 4.080 mot 3.409 i første halvår 2020.
| Første halvår | Første halvår | |
|---|---|---|
| Resultat før skatt (mill. kr) | 2021 | 2020 |
| Næringsliv | 366 | 119 |
| SpareBank 1 Regnskapshuset SMN (88,7%) | 60 | 67 |
| SpareBank 1 Finans Midt-Norge (61,2%) | 118 | 81 |
| SpareBank 1 Markets (66,7%) | 179 | 48 |
Næringsliv i banken oppnådde et resultat før skatt på 366 millioner kroner (119 millioner).
Resultatforbedringen skyldes lavere tap. Avkastning på anvendt kapital for næringslivssegmentet ble 10,4 prosent (4,1 prosent).
Driftsinntektene ble 682 millioner kroner (747 millioner). Netto renteinntekter ble 556 millioner kroner (619 millioner) og provisjonsinntektene 119 millioner (113 millioner).
Utlånene økte med 4,1 prosent (6,8 prosent) og innskuddene økte med 15,9 prosent (4,5 prosent) i første halvår. En del av innskuddsveksten forklares med at Trondheim Kommune har valgt SpareBank 1 SMN som sin hovedbankforbindelse
Utlåns- og innskuddsmargin ble henholdsvis 2,74 prosent (2,88 prosent) og minus 0,32 prosent (minus 0,10 prosent).
Netto samlede tap i næringslivssegmentet er 100 millioner kroner (410 millioner).
SpareBank 1 Finans Midt-Norge hadde et resultat før skatt på 118 millioner (81 millioner). Tallene inkluderer SpareBank 1 Spire Finans.
Selskapets inntekter ble 182 millioner kroner (170 millioner). Det er tatt ut kostnadsgevinster ved fusjonen med Spire, og kostnadene i første halvår 2021 ble 57 millioner kroner (64 millioner). Tap ble 6 millioner kroner (25 millioner).
SpareBank 1 Regnskapshuset SMN oppnådde et resultat før skatt på 60 millioner kroner (67 millioner). Driftsinntektene ble 317 millioner kroner (304 millioner) og kostnadene 257 millioner kroner (237 millioner).
SpareBank 1 Markets sitt resultat før skatt ble 179 millioner kroner (48 millioner). Høy aktivitet i forretningsområdene har gitt høye inntekter og et meget tilfredsstillende resultat, spesielt i første kvartal 2021
Hittil i år har konsernet inntekter på 550 millioner, som er 234 millioner høyere enn samme periode i 2020. Resultat før skatt ble 179 millioner (48 millioner)
Banken følger en konservativ likviditetsstrategi, med likviditetsreserver som sikrer banken overlevelse i tolv måneder med ordinær drift og uten behov for ny ekstern finansiering.
Myndighetene stiller krav til at alle kredittinstitusjoner skal ha tilstrekkelige likviditetsbuffere for å tåle perioder med begrenset tilgang på markedsfinansiering. Liquidity Coverage Ratio (LCR) måler størrelsen på bankenes likvide eiendeler i forhold til netto likviditetsutgang 30 dager frem i tid gitt en stressituasjon.
LCR er beregnet til 184 prosent per 30. juni 2021 (163 prosent). Kravet er 100 prosent.
Konsernets innskuddsdekning per 30. juni 2021 inklusive SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt var 58 prosent (54 prosent).
Banken har god diversifisering mellom ulike finansieringskilder og -produkter. Andelen av bankens samlede pengemarkedsfinansiering med over ett års løpetid var 89 prosent (75 prosent) per 30. juni 2021.
SpareBank 1 Boligkreditt og Næringskreditt er bankens viktigste finansieringskilde og lån på samlet 47 milliarder kroner (44 milliarder) er solgt til kredittforetakene per 30. juni 2021.
SpareBank 1 SMN har etablert og offentliggjort et rammeverk for utstedelse av grønne obligasjoner. Rammeverket er verifisert av ratingbyrået Sustainanalytics.
SpareBank 1 SMN utstedte i februar 2021 en grønn seniorobligasjon med 7 års løpetid pålydende 500 millioner euro. Over 100 investorer deltok. Utstedelsen understøtter bankens ESG-strategi, gir en bredere investormasse og reduserer bankens finansieringsrisiko i Euro.
Bankens rating hos Moody's er A1 (outlook stable).
Ren kjernekapitaldekning per 30. juni 2021 ble 18,3 prosent (17,2 prosent). Krav til ren kjernekapital er 14,4 prosent, inkludert kombinerte bufferkrav, og et Pilar 2-krav på 1,9 prosent. Finanstilsynet vil fastsette nye pilar 2-krav for SpareBank 1 SMN i løpet av 2021.
SpareBank 1 SMN har mål om en ledelsesbuffer på om lag en prosent over samlede pilar 1 samt pilar 2-krav for å kunne absorbere svingninger i risikovektet balanse samt svingninger i konsernets resultat.
Konsernet legger til grunn full motsyklisk buffer i sin kapitalplanlegging, og har et mål om en ren kjernekapitaldekning på 16,9 prosent.
Ren kjernekapitaldekning økte med 0,3 prosentpoeng til 18,3 prosent i andre kvartal 2021. Beregningsgrunnlaget økte med 0,6 prosentpoeng i andre kvartal 2021. Ren kjernekapital økte med 2,2 prosentpoeng i andre kvartal som følge av et godt kvartalsresultat og utbytte fra SpareBank 1 Gruppen. Det er lagt til grunn en utdelingsgrad på 50 prosent av periodens resultat.
Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) på 7,0 prosent, (6,9 prosent) viser sterk soliditet. Arbeidet med kapitaleffektivisering vil fortsette for styrket lønnsomhet og soliditet.
SpareBank 1 SMN skal stimulere til bærekraftig utvikling i regionen ved å være en pådriver for grønn omstilling, partner for inkluderende samfunnsutvikling og en veiviser for ansvarlig forretningskultur.
Fem målområder for 2021 er prioritert som første steg i omstillingsplanen mot 2030:
Innovasjon. Skape grønn vekst og næringsutvikling gjennom samarbeid og partnerskap. Konsernet vil engasjere kunder og samarbeidspartnere i utviklingen av innovative lokalsamfunn.
Kundetilbud. Tilby produkter og tjenester som stimulerer kundenes omstilling og digitalisering. Det er målsatt ti prosent årlig økning i utlån som kvalifiserer til grønn obligasjonsfinansiering.
Klimafotavtrykk. Redusere klimafotavtrykket i hele verdikjeden. For å oppnå en halvering i konsernets klimafotavtrykk til 2030 er det målsatt en årlig reduksjon på åtte prosent mot referanseåret 2019.
Kompetanse. Styrke (klimarisiko) kompetanse og rapportering. Konsernet vil tilby et kompetanseprogram for både kunder og ansatte.
Mangfold. Medvirke til mangfold og rettferdig omstilling. Konsernet skal arbeide for å forsterke like muligheter i arbeidsliv, hverdagsliv og næringsliv.
Det arbeides bredt i alle konsernets forretningsområder med konkretisering av nøkkelresultater innenfor rammen av en ny, helhetlig konsernstandard for bærekraft.
Bokført verdi per egenkapitalbevis per 30. juni 2021 var 100,18 kroner (90,37) og resultatet per egenkapitalbevis i første halvår ble 6,90 kroner (4,53).
Pris/Inntjening var 8,64 (8,65) og pris/bok 1,19 (0,87).
Norges befolkning er snart fullvaksinert. De fleste smitteverntiltak kan reduseres og samfunnet normaliseres, med en positiv effekt på norsk økonomi. Norges Bank signaliserer renteøkning i september, som forventes å øke netto renteinntekter i banken. Arbeidsledigheten er redusert fra et høyt nivå. Ledigheten forventes å gå ytterligere ned.
Smittevernsrelaterte tiltak har skapt utfordringer for enkelte bransjer. Koronarelaterte utlånstap hos SpareBank 1 SMN har vært lave. Banken har lav eksponering mot de mest utsatte næringene, men følger disse tett opp med eventuelle tiltak. Tap på utlån er betydelig redusert i 2021.
Gode resultater i samtlige forretningsområder har gitt en meget høy egenkapitalavkastning også i andre kvartal 2021, og bekrefter verdien av å ha et bredt produktspekter til kundene.
Implementering av Ett SMN har bidratt til god vekst og et sterkt kvartalsresultat. Styret forventer at bedre samhandling mellom forretningsområdene vil gi fortsatt økt kunderekruttering, økt kryss-salg, et bedre kundetilbud og reduserte kostnader.
Investering i en nordisk digitallommebok via Vipps, og en nasjonal plattform for bilabonnement, Fleks, er initiativ som legger grunnlag for fremtidig inntjening. Etablering av SpareBank 1 Forvaltning representerer en fornyet satsing på spareområdet.
Ved utgangen av andre kvartal har banken en sterk markedsposisjon, er meget solid, og har god likviditet. Det gir handlingsrom for å realisere konsernets høye ambisjoner. Konsernets finansielle mål står fast.
Av det avsatte utbytte for 2020 på 4,40 kroner er det utbetalt 1,30 kroner per egenkapitalbevis. Styret har fullmakt til å beslutte utdeling av resterende utbytte og samfunnsutbytte, og legger til grunn at dette vil bli utbetalt i løpet av fjerde kvartal med mindre det skjer dramatiske endringer i selskapets situasjon eller myndighetenes signaler.
Trondheim, 11. august 2021 Styret i SpareBank 1 SMN
Kjell Bjordal Christian Stav Morten Loktu Styrets leder Nestleder
Mette Kamsvåg Tonje Eskeland Foss Janne Thyø Thomsen
Freddy Aursø Inge Lindseth Christina Straub Ansatterepresentant Ansatterepresentant
Jan-Frode Janson Konsernsjef
| Morbank | Konsern | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2. kvartal | 1. halvår | 1. halvår | 2. kvartal | ||||||||
| 2020 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 (mill. kr) | Note | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 | |
| 3.274 | 786 | 743 1.788 1.472 Renteinntekter effektiv rentes metode | 1.702 1.996 | 859 | 894 3.722 | ||||||
| 478 | 137 | 100 | 286 | 196 Andre renteinntekter | 195 | 284 | 99 | 136 | 475 | ||
| 1.423 | 363 | 258 | 895 | 525 Rentekostnader | 531 | 905 | 260 | 365 1.439 | |||
| 2.329 | 561 | 586 1.179 1.144 Netto renteinntekter | 10 1.366 1.376 | 698 | 666 2.759 | ||||||
| 1.205 | 253 | 319 | 539 | 629 Provisjonsinntekter | 774 | 651 | 400 | 316 1.443 | |||
| 97 | 17 | 21 | 42 | 42 Provisjonskostnader | 98 | 91 | 48 | 44 | 196 | ||
| 41 | 13 | 13 | 22 | 22 Andre driftsinntekter | 863 | 594 | 395 | 323 1.269 | |||
| 1.149 | 249 | 312 | 519 | 609 Netto provisjons- og andre inntekter | 11 1.538 1.153 | 748 | 595 2.516 | ||||
| 528 | 340 | 598 | 416 | 711 Utbytte | 21 | 10 | 17 | 2 | 39 | ||
| - | - | - | - | - Netto resultat fra eierinteresser | 3 | 340 | 394 | 212 | 177 | 681 | |
| 14 | 167 | -9 | 29 | -28 Netto resultat fra finansielle instrumenter | 3 | 199 | 145 | 42 | 269 | 230 | |
| 542 | 507 | 588 | 445 | 684 Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser | 13 | 560 | 549 | 270 | 448 | 951 | |
| 4.019 1.316 1.486 2.142 2.436 Sum inntekter | 3.464 3.078 1.716 1.709 6.225 | ||||||||||
| 732 | 154 | 152 | 330 | 318 Personalkostnader | 996 | 883 | 465 | 445 1.850 | |||
| 744 | 185 | 186 | 375 | 364 Andre driftskostnader | 534 | 522 | 269 | 254 1.054 | |||
| 1.477 | 339 | 338 | 706 | 682 Sum driftskostnader | 12 1.531 1.405 | 735 | 699 2.904 | ||||
| 2.543 | 977 1.147 1.436 1.754 Resultat før tap | 1.933 1.673 | 981 1.010 3.321 | ||||||||
| 902 | 151 | 40 | 453 | 90 Tap på utlån, garantier m.v. | 6,7 | 98 | 478 | 39 | 170 | 951 | |
| 1.641 | 826 1.108 | 984 1.664 Resultat før skatt | 3 1.836 1.195 | 942 | 840 2.370 | ||||||
| 284 | 98 | 126 | 149 | 231 Skattekostnad | 322 | 193 | 191 | 124 | 400 | ||
| - | - | - | - | - Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt | 2 | 10 | 7 | 4 | 3 | 9 | |
| 1.356 | 729 | 982 | 835 1.433 Periodens resultat | 1.523 1.008 | 755 | 719 1.978 | |||||
| 56 | 13 | 10 | 37 | 29 Hybridkapitaleiernes andel av periodens resultat | 30 | 38 | 10 | 14 | 59 | ||
| 831 | 457 | 622 | 510 | 898 Egenkapitalbeviseiernes andel av periodens resultat | 892 | 585 | 453 | 423 1.147 | |||
| 469 | 258 | 351 | 288 | 506 Grunnfondskapitalens andel av periodens resultat | 503 | 330 | 255 | 238 | 646 | ||
| Ikke-kontrollerende eierinteressers andel av periodens | |||||||||||
| resultat | 98 | 55 | 36 | 43 | 126 | ||||||
| 1.356 | 729 | 982 | 835 1.433 Periodens resultat | 1.523 1.008 | 755 | 719 1.978 | |||||
| Resultat/Utvannet resultat per egenkapitalbevis | 19 | 6,90 | 4,53 | 3,51 | 3,27 | 8,87 |
| Morbank | Konsern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2. kvartal | 1. halvår | 1. halvår | 2. kvartal | |||||||
| 2020 | 2020 2021 2020 2021 | (mill. kr) | 2021 | 2020 | 2021 2020 2020 | |||||
| 1.356 | 729 | 982 | 835 1.433 Periodens resultat | 1.523 1.008 | 755 | 719 1.978 | ||||
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | ||||||||||
| -34 | -23 | - | -62 | - Aktuarielle gevinster og tap pensjoner | - | -62 | - | -23 | -34 | |
| 8 | 6 | - | 16 | - Skatt på estimatavvik pensjon | - | 16 | - | 6 | 8 | |
| - | - | - | - | - Andre inntekter og kostnader tilknyttede og felleskontrollerte foretak | 2 | 7 | - | 4 | 15 | |
| -25 | -17 | - | -47 | - Sum | 2 | -40 | - | -14 | -11 | |
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | ||||||||||
| - | - | - | - | - Endring i virkelig verdi for investeringer over totalresultat | - | - | - | - | - | |
| 9 | 3 | 0 | 6 | -0 Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat | -0 | 6 | 0 | 3 | 9 | |
| - | - | - | - | - Andre inntekter og kostnader tilknyttede og felleskontrollerte foretak | -41 | 16 | -13 | 8 | 16 | |
| - | - | - | - | - Skatt | - | - | - | - | - | |
| 9 | 3 | 0 | 6 | -0 Sum | -42 | 21 | -13 | 11 | 25 | |
| -16 | -14 | 0 | -41 | -0 Sum andre inntekter og kostnader | -40 | -19 | -13 | -3 | 15 | |
| 1.340 | 715 | 983 | 794 1.432 Totalresultat | 1.484 | 990 | 743 | 716 1.993 | |||
| 56 | 13 | 10 | 37 | 29 Hybrikapitaleiernes andel av periodens totalresultat | 30 | 38 | 10 | 14 | 59 | |
| 821 | 448 | 622 | 484 | 897 Egenkapitalbeviseiernes andel av periodens totalresultat | 867 | 573 | 445 | 421 1.156 | ||
| 463 | 253 | 351 | 273 | 506 Grunnfondskapitalens andel av periodens totalresultat | 489 | 323 | 251 | 237 | 652 | |
| Ikke-kontrollerende eierinteressers andel av periodens totalresultat | 98 | 55 | 36 | 43 | 126 | |||||
| 1.340 | 715 | 983 | 794 1.432 Totalresultat | 1.484 | 990 | 743 | 716 1.993 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.20 | 30.6.20 | 30.6.21 (mill. kr) | Note | 30.6.21 | 30.6.20 | 31.12.20 |
| 2.764 | 4.115 | 1.170 Kontanter og fordringer på sentralbanker | 1.170 | 4.115 | 2.764 | |
| 12.901 | 12.851 | 20.192 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 12.184 | 5.252 | 5.091 | |
| 124.214 | 120.677 | 131.190 Netto utlån til kunder | 5 | 140.379 | 129.360 | 133.131 |
| 26.684 | 29.034 | 28.454 Sertifikater og obligasjoner | 17 | 28.376 | 28.955 | 26.606 |
| 7.175 | 9.927 | 4.233 Derivater | 17 | 4.317 | 10.069 | 7.226 |
| 319 | 456 | 320 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser | 17 | 1.998 | 1.673 | 2.366 |
| 4.933 | 4.724 | 5.058 Investering i eierinteresser | 7.346 | 6.810 | 7.324 | |
| 2.317 | 2.406 | 2.374 Investering i konsernselskaper | - | - | - | |
| 82 | 82 | 98 Virksomhet holdt for salg | 2 | 109 | 42 | 41 |
| 515 | 501 | 504 Immaterielle eiendeler | 897 | 873 | 905 | |
| 963 | 2.089 | 1.339 Øvrige eiendeler | 14 | 3.650 | 3.335 | 2.457 |
| 182.870 | 186.862 | 194.931 Eiendeler | 200.426 | 190.484 | 187.912 | |
| 14.629 | 15.760 | 15.991 Innskudd fra kredittinstitusjoner | 16.291 | 15.845 | 15.094 | |
| 98.166 | 94.871 | 110.753 Innskudd fra og gjeld til kunder | 9 | 110.133 | 94.289 | 97.529 |
| 41.920 | 44.129 | 41.645 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 16 | 41.645 | 44.129 | 41.920 |
| 6.845 | 8.548 | 3.739 Derivater | 17 | 3.895 | 8.644 | 7.179 |
| 1.466 | 4.237 | 1.820 Annen gjeld | 15 | 4.254 | 5.459 | 3.084 |
| - | - | - Virksomhet holdt for salg | 2 | 32 | 1 | 1 |
| 1.752 | 1.752 | 1.752 Ansvarlig lånekapital | 16 | 1.795 | 1.797 | 1.795 |
| 164.778 | 169.297 | 175.700 Sum gjeld | 178.044 | 170.164 | 166.602 | |
| 2.597 | 2.597 | 2.597 Eierandelskapital | 2.597 | 2.597 | 2.597 | |
| -0 | -0 | -0 Egenbeholdning eierandelskapital | -9 | -9 | -9 | |
| 895 | 895 | 895 Overkursfond | 895 | 895 | 895 | |
| 6.556 | 6.338 | 6.556 Utjevningsfond | 6.520 | 6.320 | 6.536 | |
| 569 | - | 401 Avsatt utbytte | 401 | - | 569 | |
| 321 | - | 226 Avsatt gaver | 226 | - | 321 | |
| 5.664 | 5.541 | 5.664 Grunnfondskapital | 5.664 | 5.541 | 5.664 | |
| 239 | 189 | 239 Fond for urealiserte gevinster | 239 | 189 | 239 | |
| - | -44 | -1 Annen egenkapital | 2.235 | 1.757 | 2.366 | |
| 1.250 | 1.213 | 1.221 Hybridkapital | 1.262 | 1.254 | 1.293 | |
| 835 | 1.433 Ordinært resultat | 1.523 | 1.008 | |||
| Ikke-kontrollerende eierinteresser | 829 | 768 | 838 | |||
| 18.092 | 17.565 | 19.231 Sum egenkapital | 22.382 | 20.320 | 21.310 | |
| 182.870 | 186.862 | 194.931 Gjeld og egenkapital | 200.426 | 190.484 | 187.912 |
| Morbank | Konsern | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. halvår | 1. halvår | ||||||
| 2020 | 2020 | 2021 (mill. kr) | 2021 | 2020 | 2020 | ||
| 1.356 | 835 | 1.433 Resultat etter skatt | 1.523 | 1.008 | 1.978 | ||
| 102 | 52 | 49 + Av- og nedskrivninger | 93 | 82 | 166 | ||
| 902 | 453 | 90 + Tap på utlån/garantier | 98 | 478 | 951 | ||
| 2.360 | 1.339 | 1.572 Tilført fra årets virksomhet | 1.714 | 1.568 | 3.096 | ||
| -4.093 | -7.933 | 2.563 Reduksjon/(økning) øvrige fordringer | 1.703 | -8.388 | -4.681 | ||
| 3.582 | 8.057 | -2.751 Økning/(reduksjon) annen gjeld | -2.083 | 7.736 | 3.896 | ||
| -8.075 | -4.091 | -7.066 Reduksjon/(økning) utlån | -7.347 | -4.554 | -8.795 | ||
| -3.721 | -3.670 | -7.290 Reduksjon/(økning) utlån kredittinstitusjoner | -7.103 | -3.141 | -2.981 | ||
| 11.296 | 8.001 | 12.587 Økning/(reduksjon) innskudd kunder | 12.604 | 8.372 | 11.611 | ||
| 5.045 | 6.175 | 1.361 Økning/(reduksjon) innskudd kredittinstusjoner | 1.196 | 4.992 | 4.242 | ||
| -3.490 | -5.840 | -1.770 Reduksjon/(økning) sertifikater og obligasjoner | -1.769 | -5.841 | -3.491 | ||
| 2.905 | 2.037 | -793 A) Netto likviditetsendring fra virksomhet | -1.084 | 743 | 2.896 | ||
| -38 | -11 | -35 Utbetalinger investeringer bygninger/driftsmidler | -119 | -34 | -136 | ||
| -418 | -298 | -197 Innbetalt kapital tilknyttede selskaper/datterselskaper | -181 | -377 | -873 | ||
| 37 | -101 | -1 Reduksjon/(økning) aksjer og eierinteresser | 368 | 1.280 | 587 | ||
| -420 | -409 | -233 B) Netto likviditetsendring investeringer | 69 | 869 | -422 | ||
| -295 | -295 | -0 Økning/(reduksjon) i ansvarlig lånekapital | -0 | -294 | -295 | ||
| 3 | 3 | 0 Innbetalinger/(utbetalinger) knyttet til eierandelskapital | -10 | 16 | 14 | ||
| -647 | -647 | -168 Utbetalt utbytte | -168 | -647 | -647 | ||
| -364 | -364 | -95 Gaveutdeling | -95 | -364 | -364 | ||
| -56 | -37 | -29 Innbetaling/(utbetaling) Hybridkapital | -30 | -38 | -59 | ||
| 877 | 3.065 | -276 Økning/(reduksjon) annen langsiktig gjeld | -276 | 3.068 | 880 | ||
| -482 | 1.725 | -568 C) Netto likviditetsendringer finansiering | -579 | 1.741 | -470 | ||
| 2.003 | 3.354 | -1.595 A) + B) + C) Netto endringer i likvider i året | -1.595 | 3.354 | 2.003 | ||
| 761 | 761 | 2.764 Likviditetsbeholdning per 1.1 | 2.764 | 761 | 761 | ||
| 2.764 | 4.115 | 1.170 Likviditetsbeholdning ved utgangen av kvartalet | 1.170 | 4.115 | 2.764 | ||
| 2.003 | 3.354 | -1.595 Endring | -1.595 | 3.354 | 2.003 |
| Morbank | Innskutt egenkapital | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (mill. kr) | Eierandels kapital |
Overkurs fond |
Grunnfonds kapital |
Utjevnings fond |
Utbytte og gaver |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egenkapital |
Hybrid kapital |
Sum egenkapital |
| Egenkapital per 1.1.20 | 2.597 | 895 | 5.432 | 6.144 | 1.314 | 189 | - | 1.250 | 17.822 |
| Periodens resultat Utvidede resultatposter |
- | - | 130 | 230 | 890 | 50 | - | 56 | 1.356 |
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat |
- | - | - | - | - | - | 9 | - | 9 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | -25 | - | -25 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | -16 | - | -16 |
| Totalresultat for perioden | - | - | 130 | 230 | 890 | 50 | -16 | 56 | 1.340 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||
| Utbetalt utbytte for 2019 | - | - | - | 194 | -840 | - | - | - | -647 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | 109 | - | -474 | - | - | - | -364 |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | -56 | -56 |
| Kjøp og salg egne egenkapitalbevis | -0 | - | - | -0 | - | - | - | - | -0 |
| Andre egenkapitalføringer | - | - | -7 | -12 | - | - | 16 | - | -3 |
| Sum transaksjoner med eierne | -0 | - | 103 | 182 | -1.314 | - | 16 | -56 | -1.070 |
| Egenkapital per 31.12.20 | 2.597 | 895 | 5.664 | 6.556 | 890 | 239 | 0 | 1.250 | 18.092 |
| Morbank | Innskutt egenkapital | Opptjent egenkapital | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (mill. kr) | Eierandels kapital |
Overkurs fond |
Grunnfonds kapital |
Utjevnings fond |
Utbytte og gaver |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egenkapital |
Hybrid kapital |
Sum egenkapital |
| Egenkapital per 1.1.21 | 2.597 | 895 | 5.664 | 6.556 | 890 | 239 | - | 1.250 | 18.092 |
| Periodens resultat | - | - | - | - | - | - | 1.433 | - | 1.433 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||
| Verdiendring utlån klassifisert til virkelig verdi over totalresultat |
- | - | - | - | - | - | -0 | - | -0 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | -0 | - | -0 |
| Totalresultat for perioden | - | - | - | - | - | - | 1.432 | - | 1.432 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||
| Utbetalt utbytte for 2020 | - | - | - | 0 | -168 | - | - | - | -168 |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | 0 | - | -95 | - | - | - | -95 |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | -29 | -29 |
| Kjøp og salg egne egenkapitalbevis | 0 | - | - | -0 | - | - | - | - | -0 |
| Andre egenkapitalføringer | - | - | - | - | - | - | -1 | - | -1 |
| Sum transaksjoner med eierne | 0 | - | - | -0 | -263 | - | -1 | -29 | -293 |
| Egenkapital per 30.6.21 | 2.597 | 895 | 5.664 | 6.556 | 627 | 239 | 1.432 | 1.221 | 19.231 |
| Konsern | Innskutt egenkapital | Opptjent egenkapital | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (mill. kr) | Eierandels kapital |
Overkurs fond |
Grunnfonds kapital |
Utjevnings fond |
Utbytte og gaver |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egen kapital |
Hybrid kapital |
IKE**) | Sum egenkapital |
| Egenkapital per 1.1.20 | 2.586 | 895 | 5.432 | 6.123 | 1.314 | 189 | 1.827 | 1.293 | 761 | 20.420 |
| Periodens resultat | - | - | 130 | 230 | 890 | 50 | 493 | 59 | 126 | 1.978 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Andre inntekter og kostnader | ||||||||||
| tilknyttede foretak og | ||||||||||
| felleskontrollert virksomhet | - | - | - | - | - | - | 31 | - | - | 31 |
| Verdiendring utlån klassifisert til | ||||||||||
| virkelig verdi over totalresultat | - | - | - | - | - | - | 9 | - | - | 9 |
| Estimatavvik pensjoner | - | - | - | - | - | - | -25 | - | - | -25 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | 15 | - | - | 15 |
| Totalresultat for perioden | - | - | 130 | 230 | 890 | 50 | 508 | 59 | 126 | 1.993 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Utbetalt utbytte for 2019 | - | - | 194 | -840 | - | - | - | - | -647 | |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | 109 | - | -474 | - | - | - | - | -364 |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | -59 | - | -59 | |
| Kjøp og salg av egne egenkapitalbevis |
-0 | - | - | -0 | - | - | - | - | - | -0 |
| Egne egenkapitalbevis i SB1 | ||||||||||
| Markets*) | 2 | - | - | 2 | - | - | 11 | - | - | 14 |
| Andre egenkapitalføringer | - | - | -7 | -12 | - | - | 17 | - | -1 | |
| Andre transaksjoner tilknyttede foretak og felleskontrollert |
||||||||||
| virksomhet | - | - | - | - | - | - | 3 | - | - | 3 |
| Endring ikke-kontrollerende eierinteresser |
- | - | - | - | - | - | - | - | -49 | -49 |
| Sum transaksjoner med eierne | 2 | - | 103 | 183 | -1.314 | - | 31 | -59 | -49 | -1.103 |
| Egenkapital per 31.12.20 | 2.588 | 895 | 5.664 | 6.536 | 890 | 239 | 2.366 | 1.293 | 838 | 21.310 |
*) Beholdning av egne egenkapitalbevis som ledd i SpareBank i Markets' tradingaktivitet
IKE=Ikke-kontrollerende eierinteresser **)
| Kontrollerende eierinteresser | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern | Innskutt egenkapital | Opptjent egenkapital | ||||||||
| (mill. kr) | Eierandels kapital |
Overkurs fond |
Grunnfonds kapital |
Utjevnings fond |
Utbytte og gaver |
Fond for urealiserte gevinster |
Annen egen kapital |
Hybrid kapital |
IKE**) | Sum egenkapital |
| Egenkapital per 1.1.21 | 2.588 | 895 | 5.664 | 6.536 | 890 | 239 | 2.366 | 1.293 | 838 | 21.310 |
| Periodens resultat | - | - | - | - | - | - | 1.425 | - | 98 | 1.523 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Andre inntekter og kostnader | ||||||||||
| tilknyttede foretak og | ||||||||||
| felleskontrollert virksomhet | - | - | - | - | - | - | -39 | - | - | -39 |
| Verdiendring utlån klassifisert til | ||||||||||
| virkelig verdi over totalresultat | - | - | - | - | - | - | -0 | - | - | -0 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | - | -40 | - | - | -40 |
| Totalresultat for perioden | - | - | - | - | - | - | 1.386 | - | 98 | 1.484 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Utbetalt utbytte for 2020 | - | - | - | -168 | - | - | - | - | -168 | |
| Besluttet utbetalt til gaveformål | - | - | - | - | -95 | - | - | - | - | -95 |
| Betalte renter hybridkapital | - | - | - | - | - | - | -30 | - | -30 | |
| Kjøp og salg av egne | ||||||||||
| egenkapitalbevis | 0 | - | - | -0 | - | - | - | - | - | -0 |
| Egne egenkapitalbevis i SB1 | ||||||||||
| Markets*) | -1 | - | - | -16 | - | - | 7 | - | - | -10 |
| Andre egenkapitalføringer | - | - | - | - | - | - | -6 | - | -6 | |
| Andre transaksjoner tilknyttede | ||||||||||
| foretak og felleskontrollert | ||||||||||
| virksomhet | - | - | - | - | - | - | 5 | - | - | 5 |
| Endring ikke-kontrollerende eierinteresser |
- | - | - | - | - | - | - | - | -107 | -107 |
| Sum transaksjoner med eierne | -1 | - | - | -16 | -263 | - | 6 | -30 | -107 | -411 |
| Egenkapital per 30.6.21 | 2.587 | 895 | 5.664 | 6.520 | 627 | 239 | 3.758 | 1.262 | 829 | 22.382 |
*) Beholdning av egne egenkapitalbevis som ledd i SpareBank i Markets' tradingaktivitet
IKE=Ikke-kontrollerende eierinteresser **)
| Note 1 - Regnskapsprinsipper 31 | |
|---|---|
| Note 2 - Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger 32 | |
| Note 3 - Segmentrapportering 34 | |
| Note 4 - Kapitaldekning 38 | |
| Note 5 - Utlån til kunder fordelt på sektor og næring 40 | |
| Note 6 - Tap på utlån og garantier 41 | |
| Note 7 - Tapsavsetning på utlån og garantier 42 | |
| Note 8 - Brutto utlån 47 | |
| Note 9 - Innskudd fra kunder fordelt på sektor og næring 49 | |
| Note 10 - Netto renteinntekter 50 | |
| Note 11 - Netto provisjons- og andre inntekter 51 | |
| Note 12 - Andre driftskostnader 52 | |
| Note 13 - Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser 53 | |
| Note 14 - Øvrige eiendeler 54 | |
| Note 15 - Annen gjeld 55 | |
| Note 16 - Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital 56 | |
| Note 17 - Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter 57 | |
| Note 18 - Likviditetsrisiko 60 | |
| Note 19 - Resultat per egenkapitalbevis 61 |
SpareBank 1 SMN avlegger kvartalsregnskapet i samsvar med børsforskrift, børsregler og International Financial Reporting Standards (IFRS), godkjent av EU, herunder IAS 34 om delårsrapportering. Kvartalsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2020. Konsernet har i denne kvartalsrapporten benyttet de samme regnskapsprinsipper og beregningsmetoder som i siste årsregnskap med følgende unntak:
Konsernet har fra første januar 2021 implementert ny misligholdsdefinisjon.
Denne er utformet i henhold til European Banking Authority sine retningslinjer for hvordan banker skal anvende misligholdsdefinisjon i kapitalkravsforordningen (CRR) samt presiseringer i CRR/CRD IV forskriften.
Mislighold defineres i to kategorier; betalingsmislighold eller mislighold på grunn av manuell misligholdsmerking.
Betalingsmislighold er definert som vesentlig overtrekk med mer enn 90 dagers varighet. Terskelverdier for vesentlig overtrekk er gitt i CRR/CRD IV forskriften.
Mislighold på grunn av manuell misligholdsmerking baserer seg i større grad på kredittfaglige vurderinger, og i mindre grad på automatikk. Hendelser som inngår i denne kategorien er tapsavsetninger på kunden, konkurs/gjeldsordning, vurderinger av betalingslettelser, henstand over 180 dager, eller andre indikasjoner på at det kan være betydelig tvil om kunden vil oppfylle sine forpliktelser.
Ny misligholdsdefinisjon innebærer innføring av karenstid som tilsier at kundene blir kategorisert som misligholdt en periode etter at misligholdet er bragt i orden. Karenstid er 3 måneder eller 12 måneder avhengig av underliggende årsak til misligholdet.
Videre er det innført regler for misligholdsmerking på konsernnivå, der foretakskunder med misligholdt engasjement i et selskap i konsernet (eksempelvis SpareBank 1 SMN Finans Midt-Norge) også vil anses misligholdt i banken. For personmarkedskunder er det angitt terskelverdier som medfører misligholdssmitte i konsernet. Dersom det misligholdte engasjementet overstiger 20% av samlet engasjement vil engasjementet anses misligholdt på konsernnivå.
Konsernet har med virkning fra første januar 2021 benyttet denne definisjonen også regnskapsmessig for overføring til trinn 3. Utlånsvolum i trinn 3 er i første halvår økt med 1.282 millioner kroner, primært som følge av implementering av ny misligholdsdefinisjon. Den underliggende kredittrisikoen er imidlertid ikke vesentlig endret i løpet av første halvår 2021. Sammenligningstall er ikke omarbeidet.
Ved utarbeidelse av konsernregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelsen av regnskapsprinsipper. Dette vil derfor påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I fjorårets årsregnskap er det redegjort nærmere for vesentlige estimater og forutsetninger i note 3 Kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper.
Sparebank1 SMN-konsernet har innskuddspensjonsordning. For ytterligere beskrivelse av de ulike pensjonsordningene, se note 25 i årsrapporten for 2020.
Konsernets pensjonsforpliktelser regnskapsføres i henhold til IAS 19R. Estimatavvik føres derfor direkte mot egenkapitalen og presenteres under andre inntekter og kostnader.
Ytelsesordningen ble besluttet avviklet i styremøte 21.oktober 2016. Ansatte i ytelsesordningen gikk over på innskuddsbasert pensjon fra 1.januar 2017, og har mottat fripolise på opptjente rettigheter fra ytelsesordningen. Fripoliser forvaltes av pensjonskassen som fra 1.1.2017 er fripolisekasse. Det er opprettet en rammeavtale mellom SpareBank 1 SMN og pensjonskassen som omhandler finansiering, kapitalforvaltning mv. På grunn av ansvaret SpareBank 1 SMN fremdeles har, vil fremtidig forpliktelse måtte innarbeides i regnskapet. Styret i pensjonskassen skal være sammensatt av representanter fra konsernet og deltagere i pensjonsordningene i henhold til vedtektene i pensjonskassen.
Det er ikke foretatt ny beregning av konsernets pensjonsforpliktelser per 30. juni 2021.
SpareBank 1 SMNs strategi er at eierskap som følge av misligholdte engasjementer i utgangspunktet skal ha kort varighet, normalt ikke lengre enn ett år. Investeringene bokføres til virkelig verdi i morbankens regnskap, og klassifiseres som holdt for salg.
SpareBank 1 Kapitalforvaltning, datterselskap av SpareBank 1 Markets, er presentert som holdt for salg fra 2. kvartal 2021 ettersom det er avtalt solgt til SpareBank 1 Forvaltning. Transaksjonen gjennomføres i 3. kvartal 2021. Historikk er omarbeidet.
Selskapet SpareBank 1 Forvaltning eies av SpareBank1 bankene og vil omfatte datterselskapene ODIN Forvaltning, SpareBank 1 Kapitalforvaltning og SpareBank 1 Verdipapirservice
| Virksomhetens | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Første halvår 2021 (mill. kr) | Eiendeler | Gjeld | Inntekter | Kostnader | resultat | Eierandel |
| Mavi XV AS konsern | 38 | 1 | 3 | 5 | -1 | 100 % |
| SpareBank 1 Kapitalforvaltning | 71 | 31 | 36 | 26 | 10 | 100 % |
| Sum holdt for salg | 109 | 32 | 40 | 31 | 10 |
For detaljert beskrivelse av bankens tapsmodell vises det til note 2 og 3 i årsregnskapet for 2020.
Det er gjort enkelte endringer i input til bankens tapsmodell som følge av endrede fremtidsforventninger på grunn av koronasituasjonen. Krisen og med den vesentlig økt makroøkonomisk usikkerhet har gjort vurderingene ekstra krevende. Tilsynsmyndighetene har understreket viktigheten av at det fokuseres på forventede langsiktige effekter av krisen og det har også vært bankens fokus i disse vurderingene.
I første kvartal 2020 endret banken forutsetningene for basisscenarioet i negativ retning. Dette er videreført gjennom hele 2020 og i første halvår 2021. Bankens eksponering mot hotell og reiseliv inkludert næringseiendom med inntektene hovedsakelig mot denne næringen, ble også skilt ut i en egen portefølje med egne vurderinger av PD- og LGD-baner samt særskilte scenarier og vekting av disse for å reflektere porteføljens utsatthet for effektene av korona. I tillegg er hele porteføljen lagt i trinn 2 eller 3.
Utviklingen i basisscenariet utarbeides ved hjelp av justeringsfaktorer der utviklingen i konjunkturene fremskrives ved hjelp av forutsetninger om hvor mye mislighetssannsynligheten (PD) eller tap ved mislighold (LGD) vil øke eller reduseres sammenlignet med basisscenarioet i en femårsperiode. Vi forventer økte tap knyttet til debitorer som før krisen har et krevende utgangspunkt – typisk debitorer i trinn 2. Vi har derfor valgt å øke banene for PD og LDG samt redusere forventede nedbetalinger i basisscenarioet særlig fra år 2 og utover siden dette vil påvirke forventet tap nettopp for debitorer i trinn 2. For å hensynta migrasjon til trinn 2, er PD- og LGD-estimatene også økt første år. Det er i tillegg forutsatt ingen nedbetalinger første år for alle porteføljer i nedsidescenariet.
Anvendt scenariovekting ble endret i fjerde kvartal 2020 for å reflektere ytterligere økt usikkerhet. For næringsliv inkludert offshore, samt landbruk ble nedsidescenariet endret fra å vektes med 10 prosent sannsynlighet, til en vekting på 20 prosent sannsynlighet. For personmarked ble vektingen av nedsidescenariet endret fra 10 til 15 prosent. Dette er videreført i første halvår 2021.
Effekten av endringen av forutsetninger hittil i år er vist på linjen "Endring som skyldes endrede forutsetninger i tapsmodellen" i note 7. Dette utgjør 15 millioner kroner for banken og 7 millioner kroner for konsernet.
Første del av tabellen under viser fullt modellberegnet forventet kredittap på grunnlag per 30. juni 2021 i de tre scenarioene, fordelt på porteføljene Privatmarked (PM), øvrig næringsliv (NL), samt offshore, reiseliv og landbruk som summerer seg til Morbank. I tillegg viser tabellen fullt modellberegnet forventet kredittap i datterselskapet SpareBank 1 Finans Midt-Norge (SB1 Finans MN). ECL for morbanken og datterselskap er summert i kolonnen Konsern*.
Andre del av tabellen viser porteføljefordelt ECL ved anvendt scenariovekting samt en alternativ scenariovekting med doblet sannsynlighet for nedsidescenariet
Dersom man doblet nedsidescenarioets sannsynlighet på bekostning av basisscenariet ved utgangen av andre kvartal 2021 ville dette medført en økning i tapsavsetningene på 385 millioner kroner for morbanken og 392 millioner kroner for konsernet.
| Sum | SB 1 Finans |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BM | PM | Offshore Landbruk | Reiseliv | morbank | MN | Konsern | ||
| ECL i forventet scenario | 358 | 91 | 681 | 28 | 48 | 1.206 | 52 | 1.258 |
| ECL i nedsidescenariet | 1.265 | 295 | 1.403 | 98 | 96 | 3.158 | 114 | 3.272 |
| ECL i oppsidescenariet | 291 | 40 | 588 | 14 | 12 | 945 | 39 | 983 |
| ECL med anvendt scenariovekting 80/10/10 | - | 57 | 58 | |||||
| ECL med anvendt scenariovekting 65/20/15 | 529 | 812 | 40 | 1.380 | 1.380 | |||
| ECL med anvendt scenariovekting 60/30/10 | 59 | 59 | 59 | |||||
| ECL med anvendt scenariovekting 70/15/15 | 114 | 114 | 114 | |||||
| Sum ECL anvendt | 529 | 114 | 812 | 40 | 59 | 1.553 | 57 | 1.611 |
| ECL med alternativ scenariovekting 70/20/10 | - | 63 | 64 | |||||
| ECL med alternativ scenariovekting 45/40/15 | 711 | 956 | 54 | 1.720 | 1.720 | |||
| ECL med alternativ scenariovekting 30/60/10 | 73 | 73 | 73 | |||||
| ECL med alternativ scenariovekting 55/30/15 | 145 | 145 | 145 | |||||
| SUM ECL alternativ (doblet nedside) | 711 | 145 | 956 | 54 | 73 | 1.938 | 63 | 2.003 |
| Endring ECL ved alternativ vekting | 182 | 31 | 145 | 14 | 14 | 385 | 7 | 392 |
Tabellen reflekterer at det er til dels betydelige forskjeller i underliggende PD- og LGD-estimater i de ulike scenarioene og at det er differensierte nivåer og nivåforskjeller mellom porteføljene. På konsernnivå er ECL i oppsidescenarioet, som i stor grad reflekterer taps- og misligholdsbildet de seneste årene, om lag 80 prosent av ECL i forventet scenario. Nedsidescenarioet gir over dobbel ECL enn i forventet scenario. Anvendt scenariovekting gir 28 prosent høyere ECL enn forventet scenario.
For datterselskapene oppgis tall fra de respektive selskapsregnskapene, mens for tilknyttede og felleskontrollerte selskaper som tas inn etter egenkapitalmetoden oppgis konsernets resultatandel etter skatt samt bokført verdi av investeringen på konsernnivå.
| Resultatregnskap (mill. kr) | Privat marked |
Nærings liv |
SB1 Markets |
EM 1 | SB 1 Finans MN |
SB 1 Regnskaps huset SMN |
SB1 Gruppen |
BN Bank |
Øvrige/ elim |
Total |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 547 | 554 | -7 | 1 | 227 | -0 | - | - | 45 | 1.366 |
| Renter av anvendt kapital | 12 | 2 | - | - | - | - | - | - | -14 | - |
| Sum renteinntekter | 559 | 556 | -7 | 1 | 227 | -0 | - | - | 31 | 1.366 |
| Netto provisjons- og andre inntekter |
442 | 119 | 500 | 234 | -45 | 317 | - | - | -29 | 1.538 |
| Netto avkastning på finansielle | ||||||||||
| investeringer **) | 2 | 7 | 58 | 10 | - | - | 215 | 82 | 186 | 560 |
| Sum inntekter | 1.003 | 682 | 550 | 245 | 182 | 317 | 215 | 82 | 187 | 3.464 |
| Sum driftskostnader | 443 | 216 | 371 | 183 | 57 | 257 | 3 | 1.531 | ||
| Resultat før tap | 560 | 466 | 179 | 62 | 125 | 60 | 215 | 82 | 184 | 1.933 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | -9 | 100 | - | - | 6 | - | - | - | 1 | 98 |
| Resultat før skatt | 569 | 366 | 179 | 62 | 118 | 60 | 215 | 82 | 183 | 1.836 |
| EK avkastning *) | 13,0 % | 10,4 % | 14,5 % | |||||||
| Balanse | ||||||||||
| Utlån til kunder | 132.992 | 46.956 | - | - | 9.910 | - | - | - | -843 189.015 | |
| Herav solgt til Boligkreditt og | ||||||||||
| Næringskreditt | -45.922 | -1.259 | - | - | 0 | - | - | - | 100 | -47.081 |
| Nedskrivning utlån | -128 | -1.366 | - | 0 | -58 | 0 | 0 | 0 | -3 | -1.555 |
| Andre eiendeler | 123 | 16.357 | 3.737 | 415 | 99 | 622 | 1.921 | 1.595 | 35.180 | 60.047 |
| Sum eiendeler | 87.064 | 60.688 | 3.737 | 415 | 9.951 | 622 | 1.921 | 1.595 | 34.434 200.426 | |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 51.312 | 57.691 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.130 110.133 | |
| Annen gjeld og egenkapital | 35.752 | 2.997 | 3.737 | 415 | 9.951 | 622 | 1.921 | 1.595 | 33.304 | 90.293 |
| Sum egenkapital og gjeld | 87.064 | 60.688 | 3.737 | 415 | 9.951 | 622 | 1.921 | 1.595 | 34.434 200.426 |
*) Regulatorisk kapital er lagt til grunn ved beregning av anvendt kapital i PM og Næringsliv. Denne kapitalen er oppgrosset til 16,9 prosent
for å være i tråd med bankens kapitalmål
| SB 1 | SB 1 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Privat | Nærings | SB1 | Finans | Regnskaps | SB1 | BN | Øvrige/ | |||
| Resultatregnskap (mill. kr) | marked | liv | Markets | EM 1 | MN | huset SMN | Gruppen | Bank | elim | Total |
| Netto renteinntekter | 537 | 560 | -3 | -0 | 171 | -0 | - | - | 103 | 1.376 |
| Renter av anvendt kapital | 85 | 59 | - | - | - | - | - | - | -144 | - |
| Sum renteinntekter | 622 | 619 | -3 | -0 | 171 | -0 | - | - | -41 | 1.376 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 371 | 113 | 234 | 188 | -9 | 304 | - | - | -48 | 1.153 |
| Netto avkastning på finansielle | ||||||||||
| investeringer **) | -2 | 14 | 86 | - | - | - | -7 | 50 | 407 | 549 |
| Sum inntekter | 992 | 747 | 317 | 188 | 162 | 304 | -7 | 50 | 318 | 3.078 |
| Sum driftskostnader | 471 | 217 | 269 | 158 | 45 | 237 | -11 | 1.405 | ||
| Resultat før tap | 521 | 530 | 48 | 30 | 117 | 67 | -7 | 50 | 329 | 1.673 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 42 | 410 | - | - | 24 | - | - | - | 0 | 478 |
| Resultat før skatt | 478 | 119 | 48 | 30 | 93 | 67 | -7 | 50 | 329 | 1.195 |
| EK avkastning *) | 11,4 % | 4,1 % | 10,3 % | |||||||
| Balanse | ||||||||||
| Utlån til kunder | 124.165 | 42.366 | - | - | 9.310 | - | - | - | -742 175.100 | |
| Herav solgt til Boligkreditt og | ||||||||||
| Næringskreditt | -43.264 | -1.308 | - | - | - | - | - | - | 100 | -44.473 |
| Nedskrivning utlån | -146 | -1.057 | - | - | -59 | - | - | - | -4 | -1.267 |
| Andre eiendeler | 199 | 8.518 | 2.267 | 327 | 18 | 580 | 1.950 | 1.441 | 45.823 | 61.124 |
| Sum eiendeler | 80.954 | 48.518 | 2.267 | 327 | 9.269 | 580 | 1.950 | 1.441 | 45.177 190.484 | |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 48.103 | 44.715 | - | - | - | - | - | - | 1.470 | 94.289 |
| Annen gjeld og egenkapital | 32.850 | 3.803 | 2.267 | 327 | 9.269 | 580 | 1.950 | 1.441 | 43.707 | 96.195 |
| Sum egenkapital og gjeld | 80.954 | 48.518 | 2.267 | 327 | 9.269 | 580 | 1.950 | 1.441 | 45.177 190.484 |
| SB 1 | SB 1 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Privat | Nærings | SB1 | Finans | Regnskaps | SB1 | BN | Øvrige/ | |||
| Resultatregnskap (mill. kr) | marked | liv | Markets | EM 1 | MN | huset SMN | Gruppen | Bank | elim | Total |
| Netto renteinntekter | 1.112 | 1.085 | -13 | 2 | 371 | 1 | - | - | 186 | 2.759 |
| Renter av anvendt kapital | 101 | 63 | - | - | - | - | - | - | -165 | - |
| Sum renteinntekter | 1.213 | 1.149 | -13 | 2 | 371 | 1 | - | - | 22 | 2.759 |
| Netto provisjons- og andre | ||||||||||
| inntekter | 867 | 211 | 636 | 392 | -22 | 533 | - | - | -101 | 2.516 |
| Netto avkastning på finansielle | ||||||||||
| investeringer **) | -2 | 21 | 137 | - | - | 194 | 120 | 481 | 951 | |
| Sum inntekter | 2.078 | 1.381 | 759 | 394 | 349 | 533 | 194 | 120 | 401 | 6.225 |
| Sum driftskostnader | 929 | 422 | 590 | 342 | 86 | 423 | 68 | 2.904 | ||
| Resultat før tap | 1.149 | 959 | 169 | 52 | 263 | 110 | 194 | 120 | 333 | 3.321 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 56 | 846 | - | - | 49 | - | - | - | 1 | 951 |
| Resultat før skatt | 1.093 | 113 | 169 | 52 | 214 | 110,4 | 194 | 120 | 333 | 2.370 |
| EK avkastning *) | 13,4 % | 2,1 % | 10,0 % | |||||||
| Balanse | ||||||||||
| Utlån til kunder | 129.149 | 44.845 | - | - | 9.549 | - | - | - | -742 182.801 | |
| Herav solgt Boligkreditt og | ||||||||||
| Næringskreditt | -46.899 | -1.354 | - | - | - | - | - | - | 100 | -48.153 |
| Nedskrivning utlån | -148 | -1.298 | - | - | -67 | - | - | - | -4 | -1.517 |
| Andre eiendeler | 156 | 10.471 | 3.265 | 357 | 116 | 592 | 2.151 | 1.514 | 36.160 | 54.781 |
| Sum eiendeler | 82.258 | 52.663 | 3.265 | 357 | 9.598 | 592 | 2.151 | 1.514 | 35.514 187.912 | |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 47.478 | 49.420 | - | - | - | - | - | - | 631 | 97.529 |
| Annen gjeld og egenkapital | 34.780 | 3.244 | 3.265 | 357 | 9.598 | 592 | 2.151 | 1.514 | 34.883 | 90.383 |
| Sum egenkapital og gjeld | 82.258 | 52.663 | 3.265 | 357 | 9.598 | 592 | 2.151 | 1.514 | 35.514 187.912 |
*) Regulatorisk kapital er lagt til grunn ved beregning av anvendt kapital i Privatmarked og Næringsliv. Denne kapitalen er oppgrosset til 16,9 prosent for å være i tråd med bankens kapitalmål gjennom året.
| **) Spesifikasjon av netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser (mill. kr) | 30.6.21 | 30.6.20 | 31.12.20 |
|---|---|---|---|
| Utbytte | 21 | 10 | 39 |
| Gevinst/(tap) på aksjer | 125 | -6 | -4 |
| Gevinst/(tap) på sertifikater og obligasjoner | -123 | 174 | 103 |
| Gevinst/(tap) på finansielle derivater | 137 | -97 | 32 |
| Gevinst/(tap) på finansielle instrumenter knyttet til sikringsbokføring | -9 | -3 | 1 |
| Gevinst/(tap) på øvrige finansielle instrumenter til virkelig verdi (FVO) | 12 | -11 | -11 |
| Gevinst/(tap) på valuta | 31 | 68 | 82 |
| Gevinst/(tap) på aksjer og aksjederivater i SpareBank 1 Markets | 28 | 21 | 28 |
| Sum verdiendringer finansielle eiendeler | 199 | 145 | 230 |
| SpareBank 1 Gruppen | 215 | -7 | 194 |
| Gevinst Fremtind Forsikring | 340 | 340 | |
| SpareBank 1 Boligkreditt | 7 | 10 | 18 |
| SpareBank 1 Næringskreditt | 7 | 9 | 18 |
| BN Bank | 82 | 50 | 120 |
| SpareBank 1 Kreditt | 1 | 2 | 2 |
| SpareBank 1 Betaling | -4 | -2 | -2 |
| Andre selskaper | 31 | -9 | -10 |
| Sum avkastning på eierinteresser | 340 | 217 | 681 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler og forpliktelser | 560 | 549 | 950 |
| Virkelig verdi sikring | |||
| Virkelig verdi-endringer på sikringsinstrumentet | -354 | 492 | 467 |
| Virkelig verdi-endringer på den sikrede posten henførbar til sikret risko | 344 | -495 | -465 |
| Gevinster el.tap fra sikringsbokføring, netto | -9 | -3 | 1 |
|---|---|---|---|
Kapitaldekning beregnes og rapporteres i samsvar med EUs kapitalkrav for banker og verdipapirforetak (CRR/CRD IV). SpareBank 1 SMN benytter interne målemetoder (Internal Rating Based Approach) for kredittrisiko. For foretaksporteføljene benyttes Avansert IRB. Bruk av IRB stiller omfattende krav til bankens organisering, kompetanse, risikomodeller og risikostyringssystemer.
Per 30. juni 2021 er samlet minstekrav til ren kjernekapital 12,5 prosent. Kravet til bevaringsbuffer er 2,5 prosent, systemrisikobufferen for norske IRB-A banker 4,5 prosent og den norske motsykliske kapitalbuffer 1,0 prosent. Disse kravene er i tillegg til kravet om ren kjernekapital på 4,5 prosent. I tillegg har Finanstilsynet fastsatt et pilar 2-krav for SpareBank 1 SMN på 1,9 prosent, dog minimum 1.794 millioner kroner.
Systemrisikobufferen er på 4,5 prosent for de norske engasjementene. For engasjement i andre land skal det aktuelle lands sats benyttes. Per 30. juni 2021 er derfor den reelle satsen for morbank og for konsern 4,4 prosent.
Motsyklisk kapitalbuffer beregnes på differensierte satser. For engasjementer i andre land benyttes den motsyklisk kapitalbuffersatsen som er fastsatt av myndighetene i vedkommende land. Dersom landet ikke har fastsatt sats benyttes samme sats som for engasjementer i Norge med mindre Finansdepartementet fastsetter en annen sats. Per 30. juni 2021 er både morbank og konsern under unntaksgrensen slik at den norske satsen benyttes på alle aktuelle engasjementer.
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.20 | 30.6.20 | 30.6.21 (mill. kr) | 30.6.21 | 30.6.20 | 31.12.20 | |
| 18.092 | 17.565 | 19.231 Sum balanseført egenkapital | 22.382 | 20.320 | 21.310 | |
| -1.250 | -1.213 | -1.221 Hybridkapital inkludert i egenkapital | -1.262 | -1.254 | -1.293 | |
| -515 | -501 | -504 Utsatt skattefordel, goodwill og andre immaterielle eiendeler | -1.000 | -1.042 | -1.044 | |
| -890 | - | -627 Fradrag for avsatt utbytte og gaver | -627 | - | -890 | |
| - | - | - Ikke-kontrollerende eierinteresser bokført i annen egenkapital | -829 | -768 | -838 | |
| Ikke-kontrollerende eierinteresser som kan medregnes i ren | ||||||
| - | - | - | kjernekapital | 505 | 401 | 488 |
| - | -835 | -1.433 Periodens resultat | -1.523 | -1.008 | - | |
| Delårsresultat som inngår i kjernekapitalen (50 prosent (50 prosent) | ||||||
| - | 446 | 657 | etter skatt av konsernresultat) | 747 | 618 | - |
| -43 | -51 | -39 Verdijusteringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse | -54 | -62 | -56 | |
| -47 | -227 | -585 Positiv verdi av justert forventet tap etter IRB-metoden | -617 | -248 | -74 | |
| - | - | - Verdiendring på sikringsinstrumenter ved kontantstrømsikring | 7 | 14 | 10 | |
| Fradrag ren kjernekapital for vesentlige investeringer i | ||||||
| -186 | -187 | -187 | finansinstitusjoner | -312 | -424 | -572 |
| 15.160 | 14.997 | 15.292 Sum ren kjernekapital | 17.416 | 16.547 | 17.041 | |
| 1.250 | 1.250 | 1.250 Fondsobligasjon | 1.594 | 1.635 | 1.595 | |
| 16.410 | 16.247 | 16.542 Sum kjernekapital | 19.011 | 18.182 | 18.636 | |
| Tilleggskapital utover kjernekapital | ||||||
| 1.750 | 1.750 | 1.750 Ansvarlig kapital | 2.250 | 2.240 | 2.262 | |
| -139 | -157 | -155 Fradrag for vesentlige investeringer i finansinstitusjoner | -155 | -157 | -139 | |
| 1.611 | 1.593 | 1.595 Sum tilleggskapital | 2.095 | 2.083 | 2.123 | |
| 18.020 | 17.841 | 18.137 Netto ansvarlig kapital | 21.105 | 20.266 | 20.759 |
| Minimumskrav ansvarlig kapital | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1.053 | 981 | 1.132 Spesialiserte foretak | 1.309 | 1.166 | 1.240 |
| 920 | 1.042 | 919 Foretak | 930 | 1.052 | 930 |
| 1.511 | 1.608 | 1.415 Massemarked eiendom | 2.207 | 2.290 | 2.261 |
| 107 | 112 | 98 Massemarked øvrig | 101 | 115 | 110 |
| 1.026 | 1.006 | 1.083 Egenkapitalposisjoner IRB | 1 | 1 | 1 |
| 4.617 | 4.748 | 4.647 Sum kredittrisiko IRB | 4.549 | 4.624 | 4.541 |
| 1 | 2 | 3 Stater og sentralbanker | 5 | 5 | 2 |
| 93 | 115 | 105 Obligasjoner med fortrinnsrett | 149 | 159 | 142 |
| 441 | 597 | 493 Institusjoner | 396 | 504 | 332 |
| - | - | - Lokale og regionale myndigheter, offentlige foretak | 27 | 17 | 27 |
| 32 | 34 | 33 Foretak | 283 | 251 | 281 |
| 20 | 18 | 15 Massemarked | 496 | 465 | 476 |
| 11 | 15 | 16 Engasjementer med pant i fast eiendom | 120 | 157 | 136 |
| 272 | 279 | 272 Egenkapitalposisjoner | 441 | 394 | 408 |
| 99 | 93 | 97 Øvrige eiendeler | 157 | 150 | 159 |
| 970 | 1.152 | 1.034 Sum kredittrisiko Standardmetoden | 2.074 | 2.102 | 1.962 |
| 30 | 43 | 47 Gjeldsrisiko | 47 | 44 | 31 |
| - | - | - Egenkapitalrisiko | 20 | 10 | 18 |
| - | - | - Valutarisiko og oppgjørsrisiko | 3 | 1 | 3 |
| 421 | 407 | 421 Operasjonell risiko | 772 | 720 | 770 |
| 25 | 53 | 34 Risiko for svekket kredittverdighet for motpart (CVA) | 149 | 193 | 123 |
| 6.063 | 6.404 | 6.183 Minimumskrav ansvarlig kapital | 7.613 | 7.694 | 7.448 |
| 75.785 | 80.047 | 77.288 Beregningsgrunnlag (RWA) | 95.167 | 96.181 | 93.096 |
| 3.410 | 3.602 | 3.478 Minimumskrav ren kjernekapital, 4,5 prosent | 4.283 | 4.328 | 4.189 |
| Bufferkrav | |||||
| 1.895 | 2.001 | 1.932 Bevaringsbuffer, 2,5 prosent | 2.379 | 2.405 | 2.327 |
| 3.410 | 2.401 | 3.478 Systemrisikobuffer, 4,5 prosent (3,0 prosent) | 4.283 | 2.885 | 4.189 |
| 758 | 800 | 773 Motsykliskbuffer, 1,0 prosent (1,0 prosent) | 952 | 962 | 931 |
| 6.063 | 5.203 | 6.183 Sum bufferkrav til ren kjernekapital | 7.613 | 6.252 | 7.448 |
| 5.687 | 6.192 | 5.631 Tilgjengelig ren kjernekapital etter bufferkrav | 5.520 | 5.968 | 5.404 |
| Kapitaldekning | |||||
| 20,0 % | 18,7 % | 19,8 % Ren kjernekapitaldekning | 18,3 % | 17,2 % | 18,3 % |
| 21,7 % | 20,3 % | 21,4 % Kjernekapitaldekning | 20,0 % | 18,9 % | 20,0 % |
| 23,8 % | 22,3 % | 23,5 % Kapitaldekning | 22,2 % | 21,1 % | 22,3 % |
| Uvektet kjernekapitalandel | |||||
| 178.219 | 183.256 | 186.273 Balanseposter | 264.565 | 255.493 | 256.978 |
| 6.190 | 8.084 | 9.313 Poster utenom balansen | 10.028 | 8.944 | 7.514 |
| -606 | -779 | -1.128 Øvrige justeringer | -1.822 | -1.603 | -1.577 |
| 183.803 | 190.562 | 194.457 Beregningsgrunnlag for uvektet kjernekapitalandel | 272.770 | 262.834 | 262.915 |
| 16.410 | 16.247 | 16.542 Kjernekapital | 19.011 | 18.182 | 18.636 |
| Morbank | Konsern | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.20 | 30.6.20 | 30.6.21 (mill. kr) | 30.6.21 | 30.6.20 | 31.12.20 | ||
| 9.160 | 8.809 | 9.313 Jordbruk og skogbruk | 9.654 | 9.206 | 9.591 | ||
| 5.243 | 5.104 | 5.264 Fiske og fangst | 5.283 | 5.118 | 5.259 | ||
| 1.704 | 888 | 2.127 Havbruk | 2.398 | 1.258 | 2.100 | ||
| 2.234 | 1.999 | 2.085 Industri og bergverk | 2.729 | 2.390 | 2.646 | ||
| 3.195 | 2.955 | 3.271 Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 4.191 | 3.795 | 4.077 | ||
| 2.289 | 2.244 | 2.325 Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet | 2.628 | 2.578 | 2.586 | ||
| 4.537 | 5.006 | 5.023 Sjøfart og offshore | 5.023 | 5.006 | 4.537 | ||
| 15.427 | 14.674 | 16.393 Eiendomsdrift | 16.500 | 14.753 | 15.509 | ||
| 3.644 | 3.123 | 4.179 Forretningsmessig tjenesteyting | 3.969 | 2.840 | 3.423 | ||
| 6.032 | 5.725 | 5.445 Transport og annen tjenesteytende virksomhet | 6.386 | 6.636 | 6.942 | ||
| 9 | 6 | 2 Offentlig forvaltning | 32 | 26 | 33 | ||
| 1.626 | 1.610 | 1.914 Øvrige sektorer | 1.923 | 1.632 | 1.638 | ||
| 55.099 | 52.142 | 57.341 Sum næring | 60.716 | 55.238 | 58.340 | ||
| 118.714 | 114.210 | 122.424 Lønnstakere | 128.299 | 119.861 | 124.461 | ||
| 173.814 | 166.353 | 179.765 Sum utlån inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt | 189.015 | 175.100 | 182.801 | ||
| 46.613 | 43.073 | 45.707 Herav Boligkreditt | 45.707 | 43.073 | 46.613 | ||
| 1.540 | 1.400 | 1.374 Herav Næringskreditt | 1.374 | 1.400 | 1.540 | ||
| 125.660 | 121.880 | 132.684 Brutto utlån til kunder | 141.935 | 130.627 | 134.648 | ||
| 1.351 | 1.092 | 1.393 - Tapsavsetning utlån til amortisert kost | 1.454 | 1.154 | 1.421 | ||
| 96 | 111 | 101 - Tapsavsetning utlån til virkelig verdi over totalresultat | 101 | 113 | 96 | ||
| 124.214 | 120.677 | 131.190 Netto utlån til kunder | 140.379 | 129.360 | 133.131 |
| 1. halvår 2021 | 1. halvår 2020 | 2. kvartal 2021 | 2. kvartal 2020 | 2020 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill. kr) | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt |
| Periodens endring i tapsavsetninger |
-11 | 78 | 67 | 39 | 297 | 336 | 1 | 16 | 17 | -5 | 150 | 145 | 49 | 666 | 715 |
| Mertap ved konstatering |
5 | 22 | 27 | 7 | 114 | 121 | 3 | 21 | 24 | 6 | 2 | 8 | 14 | 197 | 212 |
| Inngang på tidligere konstaterte |
-3 | 0 | -3 | -4 | -0 | -4 | -2 | 0 | -2 | -3 | -0 | -3 | -7 | -18 | -25 |
| Sum tap på utlån og garantier |
-9 | 100 | 90 | 42 | 410 | 453 | 2 | 37 | 39 | -2 | 153 | 151 | 56 | 846 | 902 |
*) PM = Privatmarked, NL = Næringsliv
| 1. halvår 21 | 1. halvår 20 | 2. kvartal 2021 | 2.kvartal 2020 | 2020 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt | PM*) | NL*) | Totalt |
| Periodens endring i tapsavsetninger |
-21 | 77 | 57 | 36 | 304 | 340 | -9 | 16 | 7 | -4 | 156 | 152 | 48 | 681 | 729 |
| Mertap ved konstatering Inngang på tidligere |
17 | 27 | 44 | 38 | 126 | 165 | 11 | 23 | 34 | 11 | 12 | 22 | 55 | 213 | 268 |
| konstaterte | -3 | -0 | -3 | -23 | -4 | -27 | -2 | 0 | -1 | -5 | -0 | -5 | -25 | -21 | -46 |
| Sum tap på utlån og garantier |
-6 | 104 | 98 | 51 | 427 | 478 | 0 | 38 | 39 | 2 | 168 | 169 | 78 | 873 | 951 |
*) PM = Privatmarked, NL = Næringsliv
| Endring avsetning for |
Endring som skyldes |
|||
|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill. kr) | 1.1.21 | tap | konstatering | 30.6.21 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.377 | 77 | -10 | 1.445 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 35 | 3 | -8 | 30 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 147 | -14 | - | 132 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 0 | 0 | - | 1 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.559 | 66 | -17 | 1.608 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.446 | 63 | -17 | 1.495 |
| Annen gjeld - avsetninger | 81 | 1 | - | 81 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 32 | -0 | - | 32 |
| Endring avsetning for |
Endring som skyldes |
|||
|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill. kr) | 1.1.20 | tap | konstatering | 30.6.20 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 916 | 371 | -114 | 1.173 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 34 | 11 | -7 | 39 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 109 | 30 | - | 139 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 1 | -1 | - | 1 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.060 | 412 | -121 | 1.352 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 937 | 387 | -121 | 1.203 |
| Annen gjeld - avsetninger | 100 | 20 | 0 | 120 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 23 | 6 | - | 29 |
| Endring avsetning for |
Endring som skyldes |
|||
|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill. kr) | 1.1.20 | tap | konstatering | 31.12.20 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 916 | 667 | -206 | 1.377 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 34 | 12 | -11 | 35 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 109 | 38 | - | 147 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 1 | -1 | - | 0 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.060 | 715 | -217 | 1.559 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 937 | 725 | -217 | 1.446 |
| Annen gjeld - avsetninger | 100 | -19 | - | 81 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 23 | 9 | - | 32 |
| Endring avsetning for |
Endring som skyldes |
|||
|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | 1.1.21 | tap | konstatering | 30.6.21 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 1.421 | 78 | -11 | 1.488 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 62 | -6 | -8 | 48 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 147 | -14 | - | 132 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 0 | 0 | - | 1 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.630 | 57 | -18 | 1.669 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 1.517 | 54 | -18 | 1.555 |
| Annen gjeld - avsetninger | 81 | 1 | - | 81 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 32 | -0 | - | 32 |
| Endring avsetning for |
Endring som skyldes |
|||
|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | 1.1.20 | tap | konstatering | 30.6.20 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 948 | 381 | -117 | 1.211 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 63 | 8 | -7 | 64 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 109 | 30 | - | 139 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 1 | -0 | - | 1 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.121 | 418 | -124 | 1.415 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 998 | 393 | -124 | 1.267 |
| Annen gjeld - avsetninger | 100 | 20 | - | 119 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 23 | 6 | - | 29 |
| Endring avsetning for |
Endring som skyldes |
|||
|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | 1.1.20 | tap | konstatering | 31.12.20 |
| Utlån til amortisert kost Næringsliv | 948 | 682 | -209 | 1.421 |
| Utlån til amortisert kost Privatmarked | 63 | 10 | -11 | 62 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Privatmarked | 109 | 38 | - | 147 |
| Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat Næringsliv | 1 | -1 | - | 0 |
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 1.121 | 729 | -220 | 1.630 |
| Presentert som: | ||||
| Avsetning til tap på utlån | 998 | 739 | -220 | 1.517 |
| Annen gjeld - avsetninger | 100 | -19 | - | 81 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering av tap | 23 | 9 | - | 32 |
| 30.6.21 30.6.20 31.12.20 |
||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill.kr) | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | ||
| Privatmarked | ||||||||||||
| Inngående balanse | 35 | 97 | 47 | 180 | 25 | 73 | 45 | 143 | 25 | 73 | 45 | 143 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 19 | -19 | -0 | - | 14 | -14 | -0 | - | 14 | -13 | -0 | - |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -2 | 2 | -0 | - | -2 | 2 | -0 | - | -1 | 2 | -0 | - |
| Overført til (fra) Trinn 3 | -0 | -4 | 4 | - | -0 | -3 | 3 | - | -0 | -3 | 3 | - |
| Netto ny måling av tap | -19 | 20 | -6 | -5 | -16 | 8 | 6 | -3 | -17 | 12 | 9 | 5 |
| Nye utstedte eller | ||||||||||||
| kjøpte utlån | 9 | 5 | 1 | 15 | 9 | 5 | 0 | 14 | 13 | 13 | 0 | 26 |
| Utlån som har blitt | ||||||||||||
| fraregnet | -7 | -17 | -2 | -26 | -5 | -13 | -1 | -19 | -8 | -23 | -2 | -33 |
| Endring som skyldes | ||||||||||||
| endrede forutsetninger | 3 | 6 | - | 9 | 7 | 39 | -0 | 46 | 10 | 38 | 2 | 50 |
| Konstaterte | ||||||||||||
| nedskrivninger (konstaterte tap) |
0 | 0 | -8 | -8 | -7 | -7 | - | - | -11 | -11 | ||
| Utgående balanse | 38 | 90 | 36 | 165 | 33 | 96 | 46 | 175 | 35 | 97 | 47 | 180 |
| Næringsliv | ||||||||||||
| Inngående balanse | 88 | 387 | 823 | 1.299 | 66 | 210 | 540 | 816 | 66 | 210 | 540 | 816 |
| Overført til (fra) Trinn 1 | 9 | -9 | -0 | - | 9 | -9 | -0 | - | 14 | -14 | -0 | - |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -2 | 2 | - | - | -4 | 4 | -0 | - | -4 | 4 | -0 | - |
| Overført til (fra) Trinn 3 | -2 | -73 | 75 | - | -0 | -2 | 2 | - | -0 | -1 | 1 | - |
| Netto ny måling av tap | -18 | 5 | 36 | 24 | -11 | 36 | 317 | 342 | -2 | 72 | 486 | 556 |
| Nye utstedte eller | ||||||||||||
| kjøpte utlån | 19 | 12 | 112 | 143 | 22 | 10 | 1 | 33 | 45 | 99 | 1 | 144 |
| Utlån som har blitt | ||||||||||||
| fraregnet | -10 | -87 | -2 | -99 | -17 | -43 | -0 | -60 | -30 | -96 | -1 | -127 |
| Endring som skyldes | ||||||||||||
| endringer i | ||||||||||||
| forutsetninger | 1 | 4 | - | 6 | 7 | 34 | 0 | 41 | -0 | 113 | 2 | |
| Konstaterte | ||||||||||||
| nedskrivninger (konstaterte tap) |
- | - | -10 | -10 | - | - | -114 | -114 | - | - | -206 | -206 |
| Utgående balanse | 85 | 242 | 1.034 | 1.362 | 104 | 336 | 745 | 1.057 | 88 | 387 | 823 | 1.299 |
| Total balanseført | ||||||||||||
| tapsavsetning | 123 | 333 | 1.071 | 1.527 | 137 | 432 | 792 | 1.232 | 123 | 484 | 870 | 1.478 |
| 30.6.21 30.6.20 31.12.20 |
||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Privatmarked | ||||||||||||
| Inngående balanse | 42 | 107 | 58 | 207 | 32 | 84 | 56 | 172 | 32 | 84 | 56 | 172 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 23 | -23 | -0 | - | 16 | -15 | -0 | -0 | 14 | -13 | -0 | - |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -2 | 2 | -0 | - | -2 | 3 | -1 | - | 0 | -0 | -0 | - |
| Overført til (fra) Trinn 3 | -0 | -5 | 5 | - | -0 | -5 | 5 | -0 | -1 | -2 | 3 | - |
| Netto ny måling av tap | -21 | 21 | -2 | -1 | -17 | 10 | 10 | 3 | -17 | 11 | 11 | 5 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån |
11 | 6 | 1 | 18 | 11 | 5 | 0 | 16 | 12 | 15 | 5 | 31 |
| Utlån som har blitt fraregnet |
-8 | -18 | -2 | -28 | -5 | -14 | -8 | -28 | -6 | -20 | 1 | -25 |
| Endring som skyldes endrede forutsetninger |
1 | 4 | -2 | 3 | 6 | 37 | -1 | 43 | 7 | 33 | -6 | 35 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) |
- | - | -8 | -8 | - | - | -7 | -7 | - | - | -11 | -11 |
| Utgående balanse | 46 | 96 | 49 | 190 | 40 | 107 | 54 | 200 | 42 | 107 | 58 | 207 |
| Næringsliv | ||||||||||||
| Inngående balanse | 98 | 399 | 845 | 1.342 | 71 | 217 | 560 | 849 | 71 | 218 | 560 | 849 |
| Overført til (fra) Trinn 1 | 10 | -10 | 0 | - | 10 | -10 | -0 | - | 14 | -14 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -3 | 3 | - | - | -4 | 4 | -0 | - | -2 | 2 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -2 | -74 | 76 | - | -0 | -2 | 2 | - | -1 | 0 | 1 | - |
| Netto ny måling av tap | -18 | 7 | 39 | 27 | -9 | 39 | 318 | 348 | -2 | 72 | 484 | 555 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån |
21 | 14 | 114 | 148 | 24 | 10 | 1 | 35 | 46 | 103 | 3 | 151 |
| Utlån som har blitt fraregnet |
-12 | -90 | -11 | -113 | -18 | -43 | -1 | -62 | -26 | -93 | 10 | -109 |
| Endring som skyldes endrede forutsetninger |
0 | 3 | -1 | 3 | 7 | 34 | -0 | 41 | -2 | 111 | -4 | 106 |
| Konstaterte nedskrivninger |
||||||||||||
| (konstaterte tap) | - | - | -10 | -10 | - | - | -117 | -117 | - | - | -209 | -209 |
| Utgående balanse | 94 | 251 | 1.052 | 1.398 | 81 | 249 | 763 | 1.093 | 98 | 399 | 845 | 1.342 |
| Total balanseført tapsavsetning |
140 | 347 | 1.101 | 1.587 | 120 | 356 | 817 | 1.293 | 140 | 507 | 902 | 1.549 |
| 30.6.21 | 30.6.20 | 31.12.20 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank og Konsern (mill. kr) |
Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | |||
| Inngående balanse | 27 | 50 | 4 | 81 | 14 | 29 | 57 | 100 | 14 | 29 | 57 | 100 | |
| Overført til (fra) Trinn 1 | 4 | -4 | -0 | - | 2 | -2 | -0 | - | |||||
| Overført til (fra) Trinn 2 | -6 | 6 | - | - | 2 | -2 | -0 | - | -0 | 0 | -0 | - | |
| Overført til (fra) Trinn 3 | -0 | -1 | 1 | - | -0 | 0 | - | - | -0 | -0 | 0 | - | |
| Netto ny måling av tap | -7 | 5 | -0 | -3 | -0 | -0 | 0 | - | 2 | 16 | -54 | -36 | |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån Utlån som har blitt |
5 | 3 | 0 | 8 | -1 | 17 | -0 | 16 | 11 | 8 | 0 | 19 | |
| fraregnet | -1 | -3 | -0 | -4 | 4 | 0 | 0 | 4 | -5 | -13 | -0 | -19 | |
| Endring som skyldes endrede forutsetninger Konstaterte |
0 | 1 | - | 1 | -2 | -3 | -0 | -5 | 3 | 12 | 0 | 16 | |
| nedskrivninger (konstaterte tap) |
- | - | - | - | 2 | 3 | -0 | 5 | - | - | - | - | |
| Utgående balanse | 22 | 57 | 3 | 81 | 18 | 45 | 57 | 120 | 27 | 50 | 4 | 81 | |
| Herav | |||||||||||||
| Privatmarked | 2 | 3 | 2 | ||||||||||
| Næringsliv | 79 | 117 | 79 |
| 30.6.21 | 30.6.20 | 31.12.20 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill.kr) | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Jordbruk og skogbruk | 10 | 26 | 2 | 39 | 2 | 25 | 9 | 36 | 2 | 34 | 5 | 41 |
| Fiske og fangst | 3 | 0 | 0 | 4 | 4 | 0 | - | 4 | 6 | 2 | 0 | 8 |
| Havbruk | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 | 1 | - | 1 | 2 | 0 | 3 | 5 |
| Industri og bergverk | 6 | 22 | 13 | 41 | 5 | 16 | 3 | 24 | 8 | 25 | 2 | 35 |
| Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning |
13 | 8 | 38 | 59 | 10 | 9 | 16 | 35 | 11 | 27 | 17 | 55 |
| Varehandel, hotell- og | ||||||||||||
| restaurantvirksomhet | 8 | 26 | 16 | 50 | 10 | 12 | 5 | 27 | 10 | 30 | 17 | 58 |
| Sjøfart og offshore | 14 | 122 | 717 | 853 | 11 | 125 | 564 | 701 | 10 | 180 | 614 | 804 |
| Eiendomsdrift | 18 | 49 | 34 | 101 | 17 | 38 | 37 | 92 | 20 | 56 | 38 | 114 |
| Forretningsmessig tjenesteyting |
10 | 15 | 207 | 233 | 9 | 19 | 133 | 161 | 12 | 56 | 142 | 210 |
| Transport og annen tjenesteytende |
||||||||||||
| virksomhet | 7 | 7 | 9 | 23 | 7 | 7 | 1 | 16 | 8 | 10 | 2 | 19 |
| Offentlig forvaltning | 0 | - | - | 0 | - | - | - | - | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Øvrige sektorer | 0 | 1 | - | 1 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Lønnstakere | 2 | 54 | 34 | 90 | 83 | 23 | 106 | 2 | 65 | 31 | 97 | |
| Sum avsetning til tap på utlån |
91 | 333 | 1.071 | 1.495 | 75 | 336 | 792 | 1.203 | 91 | 484 | 870 | 1.446 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering |
||||||||||||
| av tap | 32 | 32 | 29 | 29 | 32 | 32 | ||||||
| Total balanseført tapsavsetning |
123 | 333 | 1.071 | 1.527 | 104 | 336 | 792 | 1.232 | 123 | 484 | 870 | 1.478 |
| 30.6.21 | 30.6.20 | 31.12.20 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill.kr) | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Jordbruk og skogbruk | 11 | 28 | 3 | 42 | 3 | 27 | 10 | 39 | 3 | 36 | 5 | 44 |
| Fiske og fangst | 3 | 0 | 0 | 4 | 4 | 0 | - | 4 | 6 | 2 | 0 | 8 |
| Havbruk | 1 | 1 | 0 | 2 | 1 | 1 | - | 2 | 3 | 1 | 3 | 6 |
| Industri og bergverk | 8 | 23 | 18 | 49 | 6 | 19 | 7 | 32 | 10 | 27 | 7 | 44 |
| Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning |
16 | 10 | 41 | 67 | 12 | 13 | 17 | 42 | 13 | 31 | 20 | 64 |
| Varehandel, hotell- og | ||||||||||||
| restaurantvirksomhet | 9 | 27 | 18 | 54 | 11 | 13 | 10 | 34 | 12 | 31 | 19 | 62 |
| Sjøfart og offshore | 14 | 122 | 717 | 853 | 11 | 125 | 564 | 701 | 10 | 180 | 614 | 804 |
| Eiendomsdrift | 19 | 50 | 34 | 102 | 17 | 38 | 38 | 93 | 20 | 56 | 39 | 115 |
| Forretningsmessig | ||||||||||||
| tjenesteyting | 11 | 17 | 211 | 239 | 10 | 20 | 134 | 164 | 13 | 57 | 143 | 213 |
| Transport og annen tjenesteytende |
||||||||||||
| virksomhet | 9 | 9 | 21 | 38 | 9 | 8 | 5 | 23 | 10 | 12 | 10 | 32 |
| Offentlig forvaltning | 0 | - | - | 0 | - | - | - | - | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Øvrige sektorer | 0 | 1 | - | 1 | - | - | - | - | 0 | 0 | 2 | 2 |
| Lønnstakere | 7 | 60 | 38 | 105 | 6 | 92 | 31 | 129 | 7 | 73 | 41 | 122 |
| Sum avsetning til tap på utlån |
108 | 347 | 1.101 | 1.556 | 91 | 356 | 817 | 1.264 | 108 | 507 | 902 | 1.517 |
| Utvidet resultat - virkelig verdi justering |
||||||||||||
| av tap | 32 | 32 | 29 | - | - | 29 | 32 | 32 | ||||
| Total balanseført tapsavsetning |
140 | 347 | 1.101 | 1.587 | 120 | 356 | 817 | 1.293 | 140 | 507 | 902 | 1.549 |
| 30.6.21 | 30.6.20 | 31.12.20 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank (mill. kr) | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Privatmarked | ||||||||||||
| Inngående balanse | 73.297 | 4.430 | 381 | 78.108 | 69.045 | 5.129 | 487 | 74.661 | 69.045 | 5.129 | 487 | 74.661 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 1.180 | -1.176 | -4 | - | 1.124 | -1.112 | -12 | - | 1.050 | -1.019 | -31 | - |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -949 | 953 | -4 | - | -1.275 | 1.353 | -78 | - | -1.433 | 1.470 | -38 | - |
| Overført til (fra) Trinn 3 | -42 | -78 | 119 | - | -40 | -111 | 151 | - | -30 | -47 | 77 | - |
| Netto økning/reduksjon | ||||||||||||
| saldo eksisterende | ||||||||||||
| utlån | -1.736 | -79 | -10 | -1.826 | -1.501 | -97 | 3 | -1.595 | -2.093 | -136 | -7 | -2.237 |
| Nye utstedte eller | ||||||||||||
| kjøpte utlån | 25.651 | 449 | 63 | 26.163 | 32.341 | 660 | 63 | 33.064 | 49.001 | 1.464 | 111 | 50.575 |
| Utlån som har blitt | ||||||||||||
| fraregnet | -18.368 | -1.061 | -99 | -19.528 | -27.691 | -1.485 | -118 | -29.294 | -42.243 | -2.429 | -196 | -44.867 |
| Finansielle eiendeler | ||||||||||||
| som har blitt konstatert | 0 | -1 | -11 | -12 | -0 | -1 | -11 | -12 | -1 | -2 | -22 | -24 |
| Utgående balanse | 79.009 | 3.440 | 434 | 82.883 | 72.004 | 4.336 | 485 | 76.825 | 73.297 | 4.430 | 381 | 78.108 |
| Næringsliv | ||||||||||||
| Inngående balanse | 35.612 | 5.975 | 1.702 | 43.289 | 33.190 | 3.971 | 1.470 | 38.632 | 33.190 | 3.971 | 1.470 | 38.632 |
| Overført til (fra) Trinn 1 | 391 | -391 | -0 | - | 376 | -376 | - | - | 521 | -521 | -0 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -455 | 455 | - | - | -408 | 424 | -15 | - | -2.605 | 2.614 | -9 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -42 | -813 | 856 | - | -58 | -42 | 100 | - | -70 | -685 | 754 | - |
| Netto ny måling av tap | -266 | -81 | -541 | -888 | -1.820 | 3 | 55 | -1.762 | -1.541 | -208 | 38 | -1.711 |
| Nye utstedte eller | ||||||||||||
| kjøpte utlån | 6.717 | 372 | 1.089 | 8.179 | 10.100 | 439 | 172 | 10.712 | 17.141 | 1.672 | 328 | 19.141 |
| Utlån som har blitt | ||||||||||||
| fraregnet | -4.166 | -679 | -191 | -5.036 | -6.119 | -489 | -47 | -6.655 | -11.046 | -753 | -862 | -12.662 |
| Finansielle eiendeler | ||||||||||||
| som har blitt konstatert | 0 | 0 | -11 | -11 | 0 | -111 | -11 | -122 | -2 | -111 | -19 | -132 |
| Utgående balanse | 37.790 | 4.838 | 2.904 | 45.533 | 35.262 | 3.819 | 1.724 | 40.805 | 35.587 | 5.979 | 1.702 | 43.268 |
| Utlån til virkelig verdi over resultatet |
4.268 | 4.268 | 4.251 | 4.285 | 4.285 | |||||||
| Brutto utlån ved utgangen av perioden 121.067 |
8.279 | 3.338 132.684 107.265 | 8.155 | 2.209 121.881 113.169 | 10.409 | 2.083 125.660 | ||||||
| 30.6.21 | 30.6.20 | 31.12.20 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (mill. kr) | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | Trinn1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Privatmarked | ||||||||||||
| Inngående balanse | 78.206 | 5.208 | 453 | 83.867 | 73.675 | 5.924 | 570 | 80.169 | 73.675 | 5.924 | 570 | 80.169 |
| Overført til (fra) trinn 1 | 1.343 | -1.339 | -4 | - | 1.290 | -1.276 | -14 | 0 | 1.260 | -1.225 | -35 | - |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -1.152 | 1.159 | -7 | - | -1.503 | 1.593 | -90 | 0 | -1.731 | 1.785 | -54 | - |
| Overført til (fra) Trinn 3 | -48 | -124 | 172 | - | -47 | -150 | 197 | - | -44 | -89 | 133 | - |
| Netto ny måling av tap | -1.755 | -99 | -17 | -1.871 | -1.518 | -123 | 1 | -1.640 | -2.136 | -196 | -15 | -2.346 |
| Nye utstedte eller | ||||||||||||
| kjøpte utlån | 27.231 | 550 | 64 | 27.845 | 33.695 | 723 | 66 | 34.483 | 51.383 | 1.702 | 119 | 53.204 |
| Utlån som har blitt | ||||||||||||
| fraregnet | -19.676 | -1.246 | -114 | -21.036 | -28.293 | -1.575 | -150 | -30.018 | -43.512 | -2.624 | -239 | -46.375 |
| Finansielle eiendeler | ||||||||||||
| som har blitt konstatert | -0 | -1 | -11 | -12 | -443 | -55 | -15 | -513 | -689 | -70 | -25 | -784 |
| Utgående balanse | 84.149 | 4.108 | 536 | 88.794 | 76.855 | 5.061 | 564 | 82.480 | 78.206 | 5.208 | 453 | 83.867 |
| Næringsliv | ||||||||||||
| Inngående balanse | 38.107 | 6.587 | 1.802 | 46.496 | 35.466 | 4.426 | 1.539 | 41.431 | 35.466 | 4.426 | 1.539 | 41.431 |
| Overført til (fra) Trinn 1 | 570 | -570 | -0 | - | 445 | -444 | -0 | - | 693 | -690 | -4 | - |
| Overført til (fra) trinn 2 | -549 | 553 | -4 | - | -535 | 556 | -21 | - | -2.897 | 2.909 | -11 | - |
| Overført til (fra) trinn 3 | -51 | -836 | 887 | - | -71 | -65 | 136 | - | -107 | -695 | 801 | - |
| Netto ny måling av tap | -333 | -94 | -547 | -973 | -1.716 | -13 | 58 | -1.671 | -1.589 | -265 | 34 | -1.819 |
| Nye utstedte eller | ||||||||||||
| kjøpte utlån | 7.456 | 399 | 1.089 | 8.944 | 10.654 | 542 | 174 | 11.370 | 18.238 | 1.875 | 349 | 20.462 |
| Utlån som har blitt | ||||||||||||
| fraregnet | -4.583 | -784 | -216 | -5.583 | -6.492 | -554 | -64 | -7.110 | -11.287 | -815 | -883 | -12.985 |
| Finansielle eiendeler | ||||||||||||
| som har blitt konstatert | 0 | 0 | -11 | -11 | 0 | -111 | -11 | -122 | -410 | -159 | -24 | -593 |
| Utgående balanse | 40.618 | 5.255 | 3.000 | 48.873 | 37.750 | 4.336 | 1.811 | 43.897 | 38.107 | 6.587 | 1.802 | 46.496 |
| Utlån til virkelig verdi | 4.268 | 4.268 | 4.251 | 4.285 | 4.285 | |||||||
| over resultatet | ||||||||||||
| Brutto utlån ved | ||||||||||||
| utgangen av perioden 129.035 | 9.363 | 3.537 141.935 114.606 | 9.397 | 2.375 130.627 120.598 | 11.794 | 2.255 134.648 |
| Morbank | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.20 | 30.6.20 | 30.6.21 (mill. kr) | 30.6.21 | 30.6.20 | 31.12.20 |
| 2.269 | 2.410 | 2.587 Jordbruk og skogbruk | 2.587 | 2.410 | 2.269 |
| 1.210 | 1.001 | 1.090 Fiske og fangst | 1.090 | 1.001 | 1.210 |
| 1.305 | 1.164 | 1.414 Havbruk | 1.414 | 1.164 | 1.305 |
| 1.796 | 1.630 | 1.963 Industri og bergverk | 1.963 | 1.630 | 1.796 |
| 3.799 | 3.105 | 4.766 Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning | 4.766 | 3.105 | 3.799 |
| 5.461 | 3.789 | 4.985 Varehandel, hotell- og restaurantvirksomhet | 4.985 | 3.789 | 5.461 |
| 1.182 | 988 | 982 Sjøfart og offshore | 982 | 988 | 1.182 |
| 5.821 | 5.962 | 6.369 Eiendomsdrift | 6.313 | 5.890 | 5.750 |
| 9.286 | 8.752 | 10.094 Forretningsmessig tjenesteyting | 10.094 | 8.752 | 9.286 |
| 8.930 | 8.970 | 9.354 Transport og annen tjenesteytende virksomhet | 8.950 | 8.597 | 8.518 |
| 12.711 | 12.809 | 17.644 Offentlig forvaltning | 17.644 | 12.809 | 12.711 |
| 3.795 | 3.311 | 5.328 Øvrige sektorer | 5.169 | 3.173 | 3.641 |
| 57.566 | 53.889 | 66.575 Sum næring | 65.955 | 53.307 | 56.928 |
| 40.600 | 40.982 | 44.178 Lønnstakere | 44.178 | 40.982 | 40.600 |
| 98.166 | 94.871 | 110.753 Sum innskudd | 110.133 | 94.289 | 97.529 |
| Morbank | Konsern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2. kvartal | 1. halvår | 1. halvår | 2. kvartal | |||||||
| 2020 2020 2021 | 2020 | 2021 (mill. kr) | 2021 | 2020 2021 | 2020 | 2020 | ||||
| Renteinntekter | ||||||||||
| Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på | ||||||||||
| 171 | 50 | 29 | 117 | 64 | kredittinstitusjoner (amortisert kost) | 17 | 33 | 6 | 12 | 42 |
| Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder | ||||||||||
| 1.584 | 370 | 400 | 800 | 785 | (amortisert kost) | 1.041 1.070 | 529 | 506 2.120 | ||
| Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder | ||||||||||
| 1.519 | 366 | 314 | 871 | 624 | (virkelig verdi over andre inntekter og kostnader) | 631 | 879 | 318 | 370 1.534 | |
| Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder | ||||||||||
| 129 | 32 | 29 | 65 | 59 | (virkelig verdi over resultatet) | 59 | 65 | 29 | 32 | 129 |
| Renter og lign. inntekter av sertifikater, obligasjoner og andre | ||||||||||
| 349 | 105 | 70 | 221 | 138 | rentebærende verdipapirer (virkelig verdi over resultatet) | 136 | 220 | 70 | 105 | 346 |
| - | - | - | - | - Andre renteinntekter | 12 | 14 | 6 | 7 | 27 | |
| 3.752 | 924 | 843 2.074 1.669 Sum renteinntekter | 1.897 2.280 | 958 1.031 4.197 | ||||||
| Rentekostnader | ||||||||||
| 84 | 18 | 3 | 63 | 14 Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner | 15 | 70 | 3 | 18 | 92 | |
| 731 | 190 | 117 | 491 | 242 Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder | 239 | 482 | 115 | 187 | 719 | |
| 484 | 122 | 107 | 270 | 211 Renter og lignende kostnader på utstedte verdipapirer | 211 | 271 | 107 | 122 | 484 | |
| 48 | 12 | 8 | 32 | 16 Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital | 17 | 33 | 9 | 13 | 50 | |
| 8 | 5 | 6 | 4 | 4 Andre rentekostnader | 10 | 14 | 9 | 9 | 25 | |
| 67 | 16 | 17 | 35 | 38 Avgift Sparebankenes sikringsfond | 38 | 35 | 17 | 16 | 67 | |
| 1.423 | 363 | 258 | 895 | 525 Rentekostnader og lignende kostnader | 531 | 905 | 260 | 365 1.439 | ||
| 2.329 | 561 | 586 1.179 1.144 Netto renteinntekter | 1.366 1.376 | 698 | 666 2.759 |
| Morbank | Konsern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2.kvartal | 1. halvår | 1. halvår | 2. kvartal | |||||||
| 2020 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 (mill. kr) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 | |
| Provisjonsinntekter | ||||||||||
| 59 | 16 | 16 | 32 | 34 Garantiprovisjon | 33 | 32 | 16 | 16 | 58 | |
| - | - | - | - | - Meglerprovisjon | 152 | 118 | 85 | 66 | 251 | |
| 56 | 16 | 16 | 27 | 31 Provisjon spareprodukter | 31 | 27 | 16 | 16 | 57 | |
| 408 | 57 | 113 | 144 | 225 Provisjon fra SpareBank 1 Boligkreditt | 225 | 144 | 113 | 57 | 408 | |
| 13 | 2 | 4 | 6 | 8 Provisjon fra SpareBank 1 Næringskreditt | 8 | 6 | 4 | 2 | 13 | |
| 393 | 91 | 96 | 194 | 187 Betalingsformidling | 185 | 193 | 94 | 91 | 390 | |
| 195 | 48 | 53 | 95 | 105 Provisjon fra forsikringstjenester | 105 | 95 | 53 | 48 | 195 | |
| 80 | 22 | 22 | 41 | 39 Andre provisjonsinntekter | 36 | 36 | 20 | 19 | 71 | |
| 1.205 | 253 | 319 | 539 | 629 Sum provisjonsinntekter | 774 | 651 | 400 | 316 | 1.443 | |
| Provisjonskostnader | ||||||||||
| 83 | 16 | 18 | 37 | 36 Betalingsformidling | 53 | 51 | 25 | 25 | 112 | |
| 14 | 2 | 2 | 5 | 6 Andre provisjonskostnader | 46 | 40 | 23 | 19 | 84 | |
| 97 | 17 | 21 | 42 | 42 Sum provisjonskostnader | 98 | 91 | 48 | 44 | 196 | |
| Andre driftsinntekter | ||||||||||
| 22 | 5 | 12 | 11 | 18 Driftsinntekter fast eiendom | 18 | 11 | 12 | 5 | 21 | |
| - | - | - | - Eiendomsforvaltning og -omsetning | 82 | 70 | 46 | 39 | 142 | ||
| - | - | - | - Verdipapiromsetning | 452 | 210 | 177 | 129 | 583 | ||
| - | - | - | - Regnskapsførerhonorarer | 301 | 290 | 154 | 141 | 506 | ||
| 19 | 8 | 2 | 11 | 4 Andre driftsinntekter | 10 | 13 | 7 | 9 | 18 | |
| 41 | 13 | 13 | 22 | 22 Sum andre driftsinntekter | 863 | 593 | 395 | 323 | 1.269 | |
| Sum netto provisjons- og andre | ||||||||||
| 1.149 | 249 | 312 | 519 | 609 | driftsinntekter | 1.538 | 1.153 | 748 | 595 | 2.516 |
| Morbank | Konsern | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2. kvartal | 1. halvår | 1. halvår | 2. kvartal | ||||||
| 2020 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 (mill. kr) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2020 |
| 246 | 63 | 67 | 126 | 130 IT-kostnader | 177 | 170 | 90 | 85 | 334 |
| 15 | 5 | 3 | 9 | 5 Porto og verditransport | 6 | 11 | 4 | 6 | 19 |
| 52 | 12 | 12 | 28 | 26 Markedsføring | 37 | 41 | 17 | 16 | 73 |
| 102 | 25 | 25 | 52 | 49 Avskrivninger | 93 | 81 | 40 | 39 | 164 |
| 39 | 10 | 10 | 17 | 23 Driftskostnader faste eiendommer | 33 | 24 | 15 | 15 | 62 |
| 150 | 39 | 39 | 77 | 69 Kjøpte tjenester | 108 | 105 | 61 | 54 | 217 |
| 140 | 30 | 31 | 67 | 61 Øvrige driftskostnader | 81 | 90 | 43 | 38 | 186 |
| 744 | 185 | 186 | 375 | 364 Sum driftskostnader | 534 | 522 | 269 | 254 | 1.054 |
| Morbank | Konsern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2. kvartal | 1. halvår | 1. halvår | 2. kvartal | |||||||
| 2020 | 2020 | 2021 2020 | 2021 (mill kr) | 2021 2020 2021 2020 2020 | ||||||
| Vurdert til virkelig verdi over resultatet | ||||||||||
| -74 | 31 | -71 | 65 | -199 Verdiendring på renteinstrumenter | -121 | 175 | -38 | 123 | 103 | |
| Verdiendring på derivater/sikring | ||||||||||
| 1 | 2 | 2 | -3 | -9 Netto verdiendring på sikrede obligasjoner og derivater | -9 | -3 | 2 | 2 | 1 | |
| -11 | 45 | 2 | -11 | 12 Netto verdiendring på sikrede fastrente utlån og derivater | 12 | -11 | 2 | 45 | -11 | |
| 32 | 51 | 31 | -97 | 137 Øvrige derivater | 165 | -77 | 39 | 58 | 59 | |
| Inntekter fra egenkapitalinstrumenter | ||||||||||
| - | - | - | - | - Inntekter fra eierinteresser | 340 | 394 | 212 | 177 | 681 | |
| 492 | 338 | 635 | 411 | 709 Utbytte fra eierinteresser | - | - | - | - | - | |
| -15 | - | -2 | -3 | -5 Verdiendring og gevinst fra eierinteresser | -2 | -3 | -2 | 0 | -9 | |
| 36 | 2 | -37 | 5 | 3 Utbytte fra egenkapitalinstrumenter | 21 | 10 | 17 | 2 | 39 | |
| -1 | 33 | 14 | 11 | 8 Verdiendring og gevinst på egenkapitalinstrumenter | 126 | -3 | 24 | 36 | 5 | |
| Sum netto inntekter fra finansielle eiendeler og forpliktelser til | ||||||||||
| 460 | 503 | 574 | 377 | 654 | virkelig verdi | 531 | 482 | 256 | 444 | 868 |
| Vurdert til amortisert kost | ||||||||||
| Verdiendring på renteinstrumenter | ||||||||||
| -6 | -1 | -1 | -5 | -2 Verdiendring på renteinstrumenter holde til forfall | -2 | -5 | -1 | -1 | -6 | |
| Sum netto inntekter fra finansielle eiendeler og forpliktelser til | ||||||||||
| -6 | -1 | -1 | -5 | -2 | amortisert kost | -2 | -5 | -1 | -1 | -6 |
| 89 | 6 | 15 | 72 | 31 Netto inntekter fra valutahandel | 31 | 72 | 15 | 6 | 89 | |
| 542 | 507 | 588 | 445 | 684 Sum netto resultat fra finansielle eiendeler | 560 | 549 | 270 | 448 | 951 |
| Morbank | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.20 | 30.6.20 | 30.6.21 (mill. kr) | 30.6.21 | 30.6.20 | 31.12.20 |
| - | - | - Utsatt skattefordel | 98 | 154 | 129 |
| 67 | 79 | 84 Varige driftsmidler | 209 | 213 | 194 |
| 298 | 327 | 278 Bruksrett eiendom | 470 | 463 | 470 |
| 135 | 110 | 98 Opptjente ikke motatte inntekter | 157 | 148 | 185 |
| 11 | 1.169 | 296 Fordringer verdipapirer | 1.841 | 1.605 | 678 |
| 112 | 83 | 112 Pensjonsmidler | 112 | 83 | 112 |
| 340 | 321 | 471 Andre eiendeler | 763 | 668 | 690 |
| 963 | 2.089 | 1.339 Sum øvrige eiendeler | 3.650 | 3.335 | 2.457 |
| Morbank | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.20 | 30.6.20 | 30.6.21 (mill. kr) | 30.6.21 | 30.6.20 | 31.12.20 |
| 8 | 32 | 8 Utsatt skatt | 81 | 98 | 81 |
| 322 | 218 | 195 Betalbar skatt | 266 | 298 | 408 |
| 11 | 10 | 11 Formuesskatt | 11 | 10 | 11 |
| 101 | -6 | 55 Tidsavgrensninger | 634 | 321 | 671 |
| 301 | 264 | 336 Avsetninger | 336 | 264 | 301 |
| 81 | 120 | 81 Tapsavsetninger garantier og ubenyttede kreditter | 81 | 120 | 81 |
| 10 | 11 | 10 Pensjonsforpliktelser | 10 | 11 | 10 |
| 303 | 331 | 285 Leieforpliktelse | 481 | 468 | 479 |
| 74 | 61 | 78 Trasseringsgjeld | 78 | 61 | 74 |
| 3 | 4 | 1 Leverandørgjeld | 60 | 62 | 45 |
| 13 | 2.668 | 276 Gjeld verdipapirer | 1.515 | 3.006 | 568 |
| - | - | - Egenkapitalinstrumenter | 87 | 125 | - |
| 239 | 523 | 483 Annen gjeld | 614 | 615 | 355 |
| 1.466 | 4.237 | 1.820 Sum annen gjeld | 4.254 | 5.459 | 3.084 |
| Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Endring i verdipapirgjeld (mill. kr) | 31.12.20 | Emittert | Forfalt/ innløst |
Øvrige endringer |
30.6.21 |
| Sertifikatgjeld, nominell verdi | 341 | - | 368 | 28 | - |
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 39.819 | 5.367 | 5.193 | -1.179 | 38.813 |
| Senior non preferred, nominell verdi | 1.000 | 1.500 | - | -4 | 2.496 |
| Verdijusteringer | 569 | - | - | -399 | 169 |
| Påløpte renter | 191 | - | - | -25 | 166 |
| Totalt | 41.920 | 6.867 | 5.561 | -1.580 | 41.645 |
| Endring i ansvarlig lånekapital (mill. kr) | 31.12.20 | Emittert | Forfalt/ innløst |
Øvrige endringer |
30.6.21 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ordinære ansvarlig lånekapital, nominell verdi | 1.793 | - | - - |
1.793 | |
| Fondsobligasjonslån, nominell verdi | - | - | - - |
- | |
| Verdijusteringer | - | - | - - |
- | |
| Påløpte renter | 3 | - | - -0 |
2 | |
| Totalt | 1.795 | - | - -0 |
1.795 |
Finansielle instrumenter til virkelig verdi klassifiseres i ulike nivåer.
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som handles i aktive markeder er basert på markedspris på balansedagen. Et marked er betraktet som aktivt dersom markedskursene er enkelt og regelmessig tilgjengelig fra en børs, forhandler, megler, næringsgruppering, prissettingstjeneste eller reguleringsmyndighet, og disse prisene representerer faktiske og regelmessige forekommende markedstransaksjoner på armlengdes avstand. I kategorien inngår blant annet børsnoterte aksjer og statskasseveksler.
Nivå 2 består av instrumenter som verdsettes ved bruk av informasjon som ikke er noterte priser, men hvor priser er direkte eller indirekte observerbare for eiendelene eller forpliktelsene, og som også inkluderer noterte priser i ikke aktive markeder.
Hvis fastsettelse av verdi ikke er tilgjengelig i forhold til nivå 1 og 2 benyttes verdsettelsesmetoder som baserer seg på ikke-observerbar informasjon.
| Eiendeler (mill. kr) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 2 | 4.316 | - | 4.317 |
| - Obligasjoner og sertifikater | 2.375 | 26.001 | - | 28.376 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 1.458 | 14 | 526 | 1.998 |
| - Fastrentelån og ansvarlig lån | - | 43 | 4.226 | 4.268 |
| Finansielle eiendeler virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån til kunder | - | - | 79.691 | 79.691 |
| Sum eiendeler | 3.834 | 30.373 | 84.443 | 118.651 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 1 | 3.894 | - | 3.895 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 87 | - | - | 87 |
| Sum forpliktelser | 88 | 3.894 | - | 3.982 |
| Eiendeler (mill. kr) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 0 | 10.069 | - | 10.069 |
| - Obligasjoner og sertifikater | 2.635 | 26.320 | - | 28.955 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 1.137 | 113 | 422 | 1.673 |
| - Fastrentelån og ansvarlig lån | - | 43 | 4.214 | 4.256 |
| Finansielle eiendeler virkelig verdi over totalresultatet | ||||
| - Utlån til kunder | - | - | 73.516 | 73.516 |
| Sum eiendeler | 3.772 | 36.545 | 78.152 | 118.469 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 6 | 8.638 | - | 8.644 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 125 | - | - | 125 |
| Sum forpliktelser | 131 | 8.638 | - | 8.769 |
| Eiendeler (mill. kr) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 1 | 7.225 | - | 7.226 |
| - Obligasjoner og sertifikater | 4.865 | 21.741 | - | 26.606 |
| - Egenkapitalinstrumenter | 1.928 | 6 | 432 | 2.366 |
| - Fastrentelån og ansvarlig lån | - | 43 | 4.242 | 4.285 |
| Finansielle eiendeler virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån til kunder | - | - | 74.761 | 74.761 |
| Sum eiendeler | 6.793 | 29.015 | 79.435 | 115.244 |
| Forpliktelser | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 2 | 7.177 | - | 7.179 |
| - Egenkapitalinstrumenter | - | - | - | - |
| Sum forpliktelser | 2 | 7.177 | - | 7.179 |
| (mill. kr) | Egenkapital-instrumenter til virkelig verdi over |
resultatet Fastrentelån | Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat |
Sum |
|---|---|---|---|---|
| Inngående balanse 1.1.21 | 432 | 4.242 | 74.761 | 79.435 |
| Tilgang | 11 | 555 | 23.838 | 24.404 |
| Fraregning | -2 | -523 | -18.918 | -19.443 |
| Nedskrivning forventet tap på utlån | - | - | 9 | 9 |
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | 85 | -48 | 1 | 38 |
| Utgående balanse 30.06.21 | 526 | 4.226 | 79.691 | 84.443 |
| Egenkapital-instrumenter til virkelig verdi over |
Utlån til virkelig verdi over utvidet |
|||
|---|---|---|---|---|
| (mill. kr) | resultatet Fastrentelån | resultat | Sum | |
| Inngående balanse 1.1.20 | 405 | 4.636 | 71.336 | 76.377 |
| Tilgang | 13 | 216 | 30.795 | 31.025 |
| Fraregning | -13 | -761 | -28.583 | -29.357 |
| Nedskrivning forventet tap på utlån | -37 | -37 | ||
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | 17 | 123 | 6 | 145 |
| Utgående balanse 30.06.20 | 422 | 4.214 | 73.516 | 78.152 |
| (mill. kr) | Egenkapital-instrumenter til virkelig verdi over |
resultatet Fastrentelån | Utlån til virkelig verdi over utvidet resultat |
Sum |
|---|---|---|---|---|
| Inngående balanse 1.1.20 | 405 | 4.636 | 71.336 | 76.377 |
| Tilgang | 48 | 731 | 47.183 | 47.962 |
| Fraregning | -14 | -1.206 | -43.754 | -44.973 |
| Nedskrivning forventet tap på utlån | - | - | -13 | -13 |
|---|---|---|---|---|
| Netto gevinst/tap på finansielle instrumenter | -7 | 81 | 7 | 81 |
| Utgående balanse 31.12.20 | 432 | 4.242 | 74.761 | 79.435 |
Verdsettelsesmetodene som benyttes er tilpasset til hvert finansielle instrument, og har som formål å benytte mest mulig av informasjonen som er tilgjengelig i markedet.
Metode for verdsettelse av finansielle instrumenter i nivå 2 og 3 er beskrevet i det følgende:
Utlånene består i hovedsak av fastrenteutlån i norske kroner. Verdien av fastrenteutlånene fastsettes ved at avtalte rentestrømmer neddiskonteres over løpetiden med en diskonteringsfaktor som er justert for marginkrav. Ved beregning av sensitivitet, er diskonteringsfaktor økt med 10 punkter.
Boliglån med flytende rente klassifisert til virkelig verdi med verdiendring over totalresultat blir verdsatt basert på pålydende saldo og forventet tap. Utlån uten vesentlig kredittrisikoforverring etter første gangs balanseføring har estimert virkelig verdi lik pålydende saldo. For utlån med en vesentlig økning i kredittrisiko etter innvilgelse eller objektive bevis for tap, beregnes forventet tap over instrumentenes levetid på linje med tapsnedskriving av utlån til amortisert kost. Estimert virkelig verdi settes lik saldo fratrukket beregnet forventet livstidstap. Dersom man dobler worst case scenarioets sannsynlighet i tapsmodellen, medfører det en reduksjon i virkelig verdi på 6 millioner kroner.
Verdivurderingen i nivå 2 baseres i hovedsak på observerbar markedsinformasjon i form av rentekurver, valutakurser og kredittmarginer til den enkelte kreditt og obligasjonens eller sertifikatets karakteristika. For papirer vurdert under nivå 3 baseres verdsettelsen på indikative priser fra tredjepart eller sammenlignbare papirer.
Aksjer som er klassifisert i nivå 3 omfatter i det vesentligste investeringer i unoterte aksjer. Disse omfatter blant annet 437 millioner kroner i Private Equity-investeringer, eiendomsfond, hedgefond og unoterte aksjer gjennom selskapet SMN Invest AS. Verdsettelsene er i all hovedsak basert på rapportering fra forvaltere av fondene, som benytter kontantstrømbaserte modeller eller multipler ved fastsettelse av virkelig verdi. Konsernet har ikke full tilgang til informasjon om alle elementene i disse verdsettelsene og har derfor ikke grunnlag for å fastsette alternative forutsetninger.
Finansielle derivater i nivå 2 omfatter i hovedsak valutaterminer og rente- og valutaswapper. Verdsettelsen er basert på observerbare rentekurver. I tillegg omfatter posten derivater knyttet til FRAer. Disse er verdsatt med utgangspunkt i observerbare priser i markedet. Derivater klassifisert i nivå 2 omfatter også aksjederivater knyttet til Markets' market-making aktiviteter. Hoveddelen av disse derivatene er knyttet opp mot de mest omsatte aksjene på Oslo Børs, og verdsettelsen baseres på kursutvikingen på den aktuelle/underliggende aksjen og observerbar eller beregnet volatilitet.
| (mill. kr) | Balanseført verdi |
Effekt av mulige alternative forutsetninger |
|
|---|---|---|---|
| Fastrentelån | 4.226 | -12 | |
| Egenkapitalinstrumenter til virkelig verdi over resultatet * |
526 | - | |
| Utlån til virkelig verdi over totalresultatet | 79.691 | -6 |
* Som beskrevet over er ikke informasjon for å foreta alternative beregninger tilgjengelig
Likviditetsrisiko er risikoen for at konsernet ikke er i stand til å refinansiere sin gjeld eller finansiere økninger i eiendeler uten at det oppstår vesentlige ekstraomkostninger. Styringen av likviditetsrisikoen tar utgangspunkt i konsernets overordnede likviditetsstrategi som blir revidert og vedtatt av styret minimum årlig. Likviditetsstrategien gjenspeiler konsernets konservative risikoprofil.
Konsernet reduserer sin likviditetsrisiko gjennom retningslinjer og rammer for å oppnå en diversifisert balanse, både på aktiva- og passivasiden. Det er utarbeidet beredskapsplaner både for konsernet og SpareBank 1-alliansen for håndtering av likviditetssituasjonen i perioder med urolige kapitalmarkeder. Det kjøres månedlig stresstesting på bankens likviditetssituasjon med ulike løpetider og krisescenarier; et bankspesifikk, et markedsrelatert og en kombinasjon. Konsernet har som mål å kunne overleve i tolv måneder uten tilgang på ny finansiering samtidig som boligpriser faller med 30 prosent. Banken skal i samme periode tilfredsstille minstekrav til LCR.
Gjennomsnittlig restløpetid for gjeld stiftet ved utstedelser av verdipapirer er på 3,9 år ved utgangen av første halvår 2021. Samlet LCR for konsernet var 184 prosent ved utgangen av første halvår 2021 og gjennomsnittlig samlet LCR var 181 prosent for kvartalet. LCR i norske kroner var 176 prosent og LCR i euro var 267 prosent.
Egenkapitalbeviseiernes andel av resultatet er beregnet som resultat etter skatt fordelt i forhold til gjennomsnittlig antall egenkapitalbevis i regnskapsåret. Det foreligger ikke opsjonsavtaler knyttet til egenkapitalbevisene slik at utvannet resultatet er overensstemmende med resultat per egenkapitalbevis.
| 1. halvår | |||
|---|---|---|---|
| (mill. kr) | 2021 | 2020 | 2020 |
| Grunnlag resultat som fordeles mellom EK-beviseiere og | |||
| grunnfondskapital | 1.395 | 915 | 1.793 |
| Resultat til egenkapitalbeviseiere, fordelt etter egenkapitalbevisbrøk | 892 | 585 | 1.147 |
| Gjennomsnittlig antall utstedte egenkapitalbevis fratrukket egne bevis | 129.324.795 | 129.303.137 | 129.347.626 |
| Resultat per egenkapitalbevis | 6,90 | 4,53 | 8,87 |
| 1. halvår | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1) Korrigert resultat | 2021 | 2020 | 2020 | ||
| Konsernets resultat i perioden | 1.523 | 1.008 | 1.978 | ||
| -ikke-kontrollerende eierinteressers andel av periodens resultat | -98 | -55 | -126 | ||
| - korrigert for renter på hybridkapital ført direkte mot EK | -30 | -38 | -59 | ||
| Korrigert resultat i perioden | 1.395 | 915 | 1.793 |
| (mill. kr) | 30.6.21 | 30.6.20 | 31.12.20 |
|---|---|---|---|
| Eierandelskapital | 2.597 | 2.597 | 2.597 |
| Utjevningsfond | 6.556 | 6.338 | 6.556 |
| Overkursfond | 895 | 895 | 895 |
| Fond for urealiserte gevinster | 153 | 121 | 153 |
| Annen egenkapital | -0 | -28 | - |
| A. Sum egenkapitalbeviseiernes kapital | 10.201 | 9.923 | 10.201 |
| Grunnfondskapital | 5.664 | 5.541 | 5.664 |
| Fond for urealiserte gevinster | 86 | 68 | 86 |
| Annen egenkapital | -0 | -16 | - |
| B. Sum grunnfondskapital | 5.750 | 5.593 | 5.750 |
| Avsetning gaver | 226 | - | 321 |
| Avsatt utbytte | 401 | - | 569 |
| Egenkapital ekskl. hybridkapital | 16.578 | 15.517 | 16.842 |
| Egenkapitalbevisbrøk A/(A+B) | 64,0 % | 64,0 % | 64,0 % |
| Egenkapitalbevisbrøk til disponering | 64,0 % | 64,0 % | 64,0 % |
| Konsern (mill. kr) | 2. kv | 1. kv | 4. kv | 3. kv | 2. kv | 1. kv | 4. kv | 3. kv | 2. kv |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 2021 | 2020 | 2020 | 2020 | 2020 | 2019 | 2019 | 2019 | |
| Renteinntekter | 958 | 939 | 945 | 972 | 1.031 | 1.250 | 1.235 | 1.190 | 1.127 |
| Rentekostnader | 260 | 271 | 258 | 277 | 365 | 540 | 538 | 512 | 463 |
| Netto renteinntekter | 698 | 668 | 688 | 695 | 665 | 710 | 697 | 678 | 664 |
| Provisjonsinntekter | 400 | 374 | 393 | 399 | 316 | 335 | 342 | 352 | 342 |
| Provisjonskostnader | 48 | 51 | 54 | 50 | 44 | 47 | 38 | 45 | 42 |
| Andre driftsinntekter | 395 | 468 | 399 | 277 | 323 | 271 | 255 | 235 | 294 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 748 | 790 | 738 | 625 | 595 | 558 | 559 | 541 | 594 |
| Utbytte | 17 | 4 | 27 | 2 | 2 | 8 | 1 | 1 | 11 |
| Netto resultat fra eierinteresser | 212 | 128 | 117 | 170 | 177 | 217 | 8 | 85 | 231 |
| Netto resultat fra finansielle instrumenter | 42 | 158 | 53 | 32 | 269 | -124 | 8 | 35 | 95 |
| Netto avk. på finansielle investeringer | 270 | 289 | 197 | 204 | 448 | 101 | 17 | 121 | 336 |
| Sum inntekter | 1.716 | 1.748 | 1.622 | 1.525 | 1.709 | 1.369 | 1.244 | 1.319 | 1.573 |
| Personalkostnader | 465 | 531 | 553 | 415 | 445 | 438 | 393 | 398 | 434 |
| Andre driftskostnader | 269 | 265 | 271 | 261 | 254 | 268 | 305 | 266 | 259 |
| Sum driftskostnader | 735 | 796 | 824 | 675 | 699 | 706 | 699 | 664 | 693 |
| Resultat før tap | 981 | 952 | 798 | 850 | 1.010 | 663 | 574 | 677 | 901 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 39 | 59 | 242 | 231 | 170 | 308 | 103 | 71 | 59 |
| Resultat før skatt | 942 | 893 | 556 | 619 | 840 | 355 | 471 | 605 | 843 |
| Skattekostnad | 191 | 131 | 105 | 102 | 124 | 69 | 122 | 122 | 166 |
| Resultat virksomhet holdt for salg, etter skatt | 4 | 6 | -0 | 2 | 3 | 4 | 1 | 3 | 4 |
| Periodens resultat | 755 | 768 | 450 | 519 | 719 | 290 | 346 | 488 | 683 |
| Konsern (mill. kr) | 2. kv 2021 |
1. kv 2021 |
4. kv 2020 |
3. kv 2020 |
2. kv 2020 |
1. kv 2020 |
4. kv 2019 |
3. kv 2019 |
2. kv 2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lønnsomhet | |||||||||
| Egenkapitalavkastning per kvartal1) | 14,3% | 14,8% | 8,9% | 10,5% | 15,1% | 5,7% | 7,1% | 10,2% | 14,9% |
| Kostnadsprosent1) | 43 % | 46 % | 51 % | 45 % | 41 % | 52 % | 56 % | 50 % | 44 % |
| Balansetall fra kvartalsregnskapene | |||||||||
| Utlån til kunder (brutto) | 141.935 137.471 134.648 133.640 130.627 127.272 126.277 123.967 121.895 | ||||||||
| Brutto utlån til kunder inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt |
189.015 185.342 182.801 179.423 175.100 170.771 167.777 165.380 163.627 | ||||||||
| Innskudd fra kunder | 110.133 102.390 | 97.529 | 95.391 | 94.289 | 88.152 | 85.917 | 83.641 | 86.553 | |
| Forvaltningskapital | 200.426 193.822 187.912 186.900 190.484 185.182 166.662 166.475 167.289 | ||||||||
| Kvartalets gjennomsnittlige forvaltningskapital Utlånsvekst inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 |
197.124 190.867 187.406 188.692 187.833 175.922 166.569 166.882 165.965 | ||||||||
| Næringskreditt i kvartalet1) | 2,0% | 1,4% | 1,9% | 2,5% | 2,5% | 1,8% | 1,4% | 1,1% | 1,6% |
| Innskuddsvekst i kvartalet | 7,6% | 5,0% | 2,2% | 1,2% | 7,0% | 2,6% | 2,7% | -3,4% | 6,7% |
| Tap i % av brutto utlån inkl SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt |
|||||||||
| Tapsprosent utlån, annualisert 1) | 0,08 % | 0,13 % | 0,54 % | 0,52 % | 0,39 % | 0,73 % | 0,25 % | 0,17 % | 0,14 % |
| Trinn 3 i prosent av brutto utlån | 1,87 % | 1,66 % | 1,23 % | 1,30 % | 1,35 % | 1,61 % | 1,26 % | 1,28 % | 1,22% |
| Soliditet 2) | |||||||||
| Ren kjernekapitaldekningsprosent | 18,3 % | 18,0 % | 18,3 % | 17,6 % | 17,2 % | 16,3 % | 17,2 % | 15,1 % | 15,0 % |
| Kjernekapitalprosent | 20,0 % | 19,7 % | 20,0 % | 19,2 % | 18,9 % | 18,0 % | 19,3 % | 16,7 % | 16,6 % |
| Kapitaldekningsprosent | 22,2 % | 21,9 % | 22,3 % | 21,4 % | 21,1 % | 20,1 % | 21,6 % | 18,9 % | 18,8 % |
| Kjernekapital | 19.011 | 18.636 | 18.636 | 18.290 | 18.182 | 17.792 | 17.742 | 17.417 | 17.284 |
| Netto ansvarlig kapital | 21.105 | 20.741 | 20.759 | 20.373 | 20.266 | 19.879 | 19.854 | 19.765 | 19.634 |
| Likviditetsdekning (LCR) | 184 % | 190 % | 171 % | 140 % | 163 % | 185 % | 148 % | 181 % | 165 % |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio) | 7,0 % | 7,0 % | 7,1 % | 7,1 % | 6,9 % | 6,9 % | 7,5 % | 7,4 % | 7,5 % |
| Egenkapitalbevis (EKB) | |||||||||
| Børskurs ved utgangen av kvartalet | 119,20 | 107,40 | 97,60 | 84,30 | 78,30 | 67,60 | 100,20 | 98,50 | 97,70 |
| Antall utstedte bevis (i mill.) 1) | 129,36 | 129,22 | 129,39 | 129,44 | 129,39 | 129,22 | 129,30 | 129,48 | 129,66 |
| Bokført egenkapital per EKB, i kr 1) | 100,18 | 96,70 | 94,71 | 92,73 | 90,37 | 86,85 | 90,75 | 89,36 | 87,04 |
| Resultat per EKB, majoritetsandel, i kr per kvartal 1) | 3,51 | 3,40 | 1,99 | 2,35 | 3,27 | 1,26 | 1,60 | 2,30 | 3,21 |
| Pris / Resultat per EKB (annualisert) 1) | 8,50 | 7,91 | 12,28 | 8,96 | 5,98 | 13,46 | 15,67 | 10,69 | 7,61 |
| Pris / Bokført egenkapital 1) | 1,19 | 1,11 | 1,03 | 0,91 | 0,87 | 0,78 | 1,10 | 1,10 | 1,12 |
1) Definert som alternative resultatmål, se vedlegg til kvartalsrapporten
2) Ikke omarbeidet historikk etter vedtatt revidert forslag til anvendelse av overskudd for 2019
Vi erklærer etter beste overbevisning at halvårsregnskapet for perioden 1. januar til 30. juni 2021 er utarbeidet i samsvar med IAS 34 – Delårsrapportering og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av selskapets og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet.
Vi erklærer også, etter beste overbevisning, at halvårsberetningen gir en rettvisende oversikt over viktige begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på halvårsregnskapet, de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer konsernet står ovenfor i neste regnskapsperiode samt vesentlige transaksjoner med nærstående.
Trondheim, 11. august 2021 Styret i SpareBank 1 SMN
Styrets leder Nestleder
Kjell Bjordal Christian Stav Morten Loktu
Mette Kamsvåg Tonje Eskeland Foss Janne Thyø Thomsen
Freddy Aursø Inge Lindseth Christina Straub Ansatterepresentant Ansatterepresentant
Jan-Frode Janson Konsernsjef
OSEBX = Oslo Stock Exchange Benchmark Index (rebasert lik MING 1. juli 2016) OSEEX = Oslo Stock Exchange ECC Index (rebasert lik MING 1. juli 2016)
Totalt antall egenkapitalsbevis omsatt, i 1000
| 20 største eiere | Antall | Andel |
|---|---|---|
| State Street Bank and Trust Comp | 4.065.418 | 3,13% |
| Sparebankstiftelsen SMN | 3.965.391 | 3,05% |
| VPF Odin Norge | 3.342.919 | 2,57% |
| VPF Alfred Berg Gambak | 3.098.178 | 2,39% |
| Danske Invest Norske aksjer institusjon II. | 2.846.114 | 2,19% |
| VPF Nordea Norge | 2.739.844 | 2,11% |
| VPF Pareto aksje Norge | 2.619.766 | 2,02% |
| State Street Bank and Trust Comp | 2.205.541 | 1,70% |
| J.P. Morgan Chase Bank, N.A., London | 2.054.066 | 1,58% |
| VPF Eika Egenkapitalbevis | 1.948.968 | 1,50% |
| Forsvarets personellservice | 1.942.946 | 1,50% |
| Pareto Invest AS | 1.821.106 | 1,40% |
| J.P. Morgan Bank Luxembourg S.A. | 1.535.950 | 1,18% |
| J.P Morgan Bank Luxembourg S.A. | 1.424.474 | 1,10% |
| MP pensjon PK | 1.352.771 | 1,04% |
| J.P. Morgan Bank Luxembourg S.A. | 1.329.700 | 1,02% |
| VPF Nordea kapital | 1.328.941 | 1,02% |
| Spesialfondet Borea utbytte | 1.250.762 | 0,96% |
| VPF Nordea avkastning | 1.249.111 | 0,96% |
| Danske Invest Norske aksjer institusjon | 1.244.975 | 0,96% |
| Sum for de 20 største eiere | 43.366.941 | 33,40% |
| Øvrige eiere | 86.469.502 | 66,60% |
| Utstedte egenkapitalbevis | 129.836.443 | 100,00 % |
SpareBank 1 SMN sitt mål er å forvalte konsernets ressurser på en måte som gir egenkapitalbeviseierne en god, stabil og konkurransedyktig avkastning i form av utbytte og kursstigning på egenkapitalbevisene.
Årsoverskuddet vil bli fordelt mellom eierkapitalen (egenkapitalbeviseierne) og grunnfondskapitalen (tidligere sparebankens fond) i samsvar med deres andel av bankens egenkapital.
SpareBank 1 SMN legger til grunn at om lag halvparten av eierkapitalens andel av overskuddet utbetales som utbytte, og tilsvarende at om lag halvparten av grunnfondskapitalens andel av overskuddet utbetales som gaver eller overføres til en stiftelse. Dette forutsatt at soliditeten er på et tilfredsstillende nivå. Ved fastsettelse av utbyttet blir det tatt hensyn til forventet resultatutvikling i en normalisert markedssituasjon, eksterne rammebetingelser og behov for kjernekapital.
Til Styret i Sparebank 1 SMN
Vi har foretatt en forenklet revisorkontroll av vedlagte konsoliderte balanse for Sparebank 1 SMN pr. 30. juni 2021 og tilhørende konsoliderte resultatregnskap, utvidet resultatregnskap, oppstilling over endringer i egenkapital og kontantstrømoppstilling for seksmånedersperioden avsluttet denne dato, og av beskrivelsen av regnskapsprinsipper og andre noter. Ledelsen er ansvarlig for utarbeidelsen av delårsregnskapet og at det gir et rettvisende bilde i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering. Vår oppgave er å avgi en uttalelse om delårsregnskapet basert på vår forenklede revisorkontroll.
Vi har utført vår forenklede revisorkontroll i samsvar med ISRE 2410 Forenklet revisorkontroll av et delårsregnskap, utført av foretakets valgte revisor. En forenklet revisorkontroll av delårsregnskapet består i å rette forespørsler, primært til personer med ansvar for økonomi og regnskap, og å gjennomføre analytiske og andre kontrollhandlinger. En forenklet revisorkontroll har et betydelig mindre omfang enn en revisjon utført i samsvar med de internasjonale revisjonsstandardene International Standards on Auditing (ISA-ene), og gjør oss følgelig ikke i stand til å oppnå sikkerhet om at vi er blitt oppmerksomme på alle vesentlige forhold som kunne ha blitt avdekket i en revisjon. Vi avgir derfor ikke revisjonsberetning.
Vi har ved vår forenklede revisorkontroll ikke blitt oppmerksomme på noe som gir oss grunn til å tro at det vedlagte konsoliderte delårsregnskapet ikke gir et rettvisende bilde av foretakets finansielle stilling per. 30. juni 2021 og for resultatet og kontantstrømmene i seksmånedersperioden, i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering.
Trondheim, 11. august 2021 PricewaterhouseCoopers AS
Rune Kenneth S. Lædre Statsautorisert revisor (elektronisk signert)
PricewaterhouseCoopers AS, Brattørkaia 17B, Postboks 6365 Torgard, NO-7492 Trondheim T: 02316, org. no.: 987 009 713 MVA, www.pwc.no Statsautoriserte revisorer, medlemmer av Den norske Revisorforening og autorisert regnskapsførerselskap
Name Lædre, Rune Kenneth Snæbjörnsson BANKID_MOBILE 2021-08-11 10:06
Method Date
- Closing page (this page) - The original document(s) - The electronic signatures. These are not visible in the document, but are electronically integrated.
This file is sealed with a digital signature. The seal is a guarantee for the authenticity of the document.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.