Quarterly Report • Nov 1, 2023
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
7 God inntektsvekst og fortsatt lave tap
54 Revisjonsberetning for Q3-2023
| RESULTATSAMMENDRAG | 30.09.2023 | 30.09.2022 | Året 2022 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | kr | % | kr | % | kr | % |
| Netto renteinntekter | 527 | 2,36 | 398 | 1,87 | 559 | 1,94 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 250 | 1,12 | 259 | 1,22 | 334 | 1,16 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | 32 | 0,14 | 16 | 0,07 | 55 | 0,19 |
| Sum inntekter | 809 | 3,63 | 673 | 3,16 | 949 | 3,29 |
| Sum driftskostnader | 334 | 1,50 | 288 | 1,35 | 395 | 1,37 |
| Driftsresultat før tap | 475 | 2,13 | 385 | 1,81 | 554 | 1,92 |
| Tap på utlån og garantier | -3 | -0,01 | 12 | 0,06 | 19 | 0,06 |
| Resultat før skatt | 478 | 2,14 | 373 | 1,75 | 535 | 1,86 |
| Skattekostnad | 115 | 0,52 | 90 | 0,42 | 114 | 0,40 |
| Periodens resultat | 363 | 1,62 | 283 | 1,33 | 421 | 1,46 |
| Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | -1,6 | -0,01 | -0,5 | 0,00 | -12 | -0,05 |
| Totalresultat | 361 | 1,62 | 283 | 1,33 | 409 | 1,42 |
| NØKKELTALL | 30.09.2023 | 30.09.2022 | Året 2022 |
|---|---|---|---|
| Lønnsomhet | |||
| Egenkapitalavkastning | 11,0 % | 9,0 % | 9,9 % |
| Egenkapitalavkastning (totalresultat) | 11,0 % | 9,0 % | 9,6 % |
| Kostnadsprosent (morbank) | 30,5 % | 34,9 % | 33,0 % |
| Kostnadsprosent (konsern) | 41,3 % | 42,7 % | 41,6 % |
| Balansetall | |||
| Brutto utlån til kunder | 24 942 | 24 361 | 24 574 |
| Brutto utlån til kunder inkl. overført til kredittforetak | 37 836 | 36 453 | 36 958 |
| Innskudd fra kunder | 19 688 | 19 179 | 19 118 |
| Innskuddsdekning | 79 % | 79 % | 78 % |
| Utlånsvekst siste 12 måneder | 2,4 % | 4,6 % | 6,2 % |
| Utlånsvekst inkl. overført til kredittforetak | 3,8 % | 6,9 % | 7,6 % |
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | 2,7 % | 8,3 % | 6,3 % |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 29 759 | 28 352 | 28 797 |
| Forvaltningskapital | 30 539 | 28 979 | 29 610 |
| Forvaltningskapital inkl. overført til kredittforetak | 43 433 | 41 071 | 41 994 |
| Tap og mislighold i % av brutto utlån | |||
| Tapsprosent utlån | -0,01 % | 0,05 % | 0,1 % |
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,2 % | 0,1 % | 0,1 % |
| Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,5 % | 0,6 % | 0,6 % |
| Soliditet (forholdsmessig konsolidert) | |||
| Kapitaldekningsprosent | 20,3 % | 20,1 % | 19,6 % |
| Kjernekapitaldekningsprosent | 18,5 % | 18,5 % | 18,1 % |
| Ren kjernekapitalprosent | 18,3 % | 18,3 % | 18,0 % |
| Ren kjernekapitalprosent Morbank | 18,7 % | 18,6 % | 18,0 % |
| Netto ansvarlig kapital | 4 560 | 4 206 | 4 234 |
| Kjernekapital | 4 166 | 3 887 | 3 918 |
| Ren kjernekapital | 4 125 | 3 843 | 3 876 |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage ratio) | 8,8 % | 8,6 % | 8,6 % |
| Kontor og bemanning | |||
| Antall kontor | 4 | 4 | 4 |
| Antall årsverk | 255 | 228 | 228 |
| Egenkapitalbevis | |||
| Egenkapitalbevisbrøk | 97,34 % | 97,34 % | 97,34 % |
| Børskurs (NOK) | 302,00 | 320,00 | 324,00 |
| Børsverdi (mnok) | 4 726 | 5 008 | 5 071 |
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis (NOK) | 276,62 | 261,49 | 268,91 |
| Resultat pr egenkapitalbevis (NOK) (morbank) | 27,40 | 18,60 | 28,20 |
| Resultat pr egenkapitalbevis (NOK) (konsern) | 22,53 | 17,59 | 26,16 |
| Utbytte pr egenkapitalbevis (NOK) | - | - | 13,10 |
| Pris / Resultat per egenkapitalbevis annualisert | 10,05 | 13,65 | 12,38 |
| Pris / Bokført egenkapital | 1,09 | 1,22 | 1,20 |
| Alle alternative resultatmål er definert i eget vedlegg til finansiell rapportering tilgjengelig på bankens |
hjemmesider, www.rhbank.no.
Kvartal 2023 (Konserntall. Tall I parentes gjelder 3. kvartal 2022)
Resultat etter skatt: 136 (86) mill. kroner
• Den underliggende bankdriften er solid som følge av økt rentenetto. Resultatet fra den underliggende bankvirksomheten1 ble 437 (344) mill. kroner
Konsernet SpareBank 1 Ringerike Hadeland omfatter per 30. september 2023 morbanken, to datterselskaper og to felleskontrollerte virksomheter.
Regnskapene til datterselskapene konsolideres fullt ut i konsernregnskapet til SpareBank 1 Ringerike Hadeland, mens resultatene fra tilknyttede og felleskontrollerte selskaper resultatføres i bankens konsernregnskap tilsvarende bankens eierandel etter egenkapitalmetoden. For direkteeide selskaper inntektsføres utbytte i morbank.
1 Morbankens resultat etter tap eksklusive verdipapireffekter og utbytte
SpareBank 1 Ringerike Hadeland økte sin eierandel i Samarbeidende Sparebanker AS og Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA etter kjøp av aksjer fra SpareBank 1 SMN etter deres fusjon med tidligere SamSpar-bank SpareBank 1 Søre Sunnmøre. SpareBank 1 Ringerike Hadeland eier etter transaksjonen 16,41 prosent i Samarbeidende Sparebanker AS og 14,77 prosent Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA. Dette tilsvarer en indirekte eierandel på 3,20 prosent i SpareBank 1 Gruppen AS og 2,66 prosent i SpareBank 1 Utvikling DA. Transaksjonen ble gjennomført 30.06.2023.
Resultat før skatt ble 176 (116) mill. kroner i 3. kvartal, en økning på 28 mill. kroner fra forrige kvartal. Resultatoppgangen fra forrige kvartal skyldes økt rentenetto og lave tap. I tillegg bidrar verdijustering på fastrentelån. Lavere netto provisjons- og andre inntekter bidrar negativt.
| (Hele mill. kroner) | 3.kvartal 2022 | 4.kvartal 2022 | 1.kvartal 2023 | 2.kvartal 2023 | 3.kvartal 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 141 | 161 | 161 | 173 | 193 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 84 | 75 | 83 | 90 | 77 |
| Sum driftsinntekter | 225 | 236 | 244 | 263 | 270 |
| Sum driftskostnader | 96 | 107 | 113 | 113 | 109 |
| Driftsresultat før tap | 129 | 129 | 131 | 150 | 162 |
| Tap på utlån og garantier | 9 | 6 | -3 | -2 | 2 |
| Driftsresultat etter tap | 120 | 122 | 134 | 152 | 159 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler | -4 | 40 | 19 | -4 | 17 |
| Resultat før skatt | 116 | 162 | 153 | 148 | 176 |
Netto renteinntekter ble 193 (141) mill. kroner i 3. kvartal, mot 173 mill. kroner i forrige kvartal. Økningen fra forrige kvartal skyldes primært økt kundemargin. Historisk lav margin på boliglån har en negativ effekt på kundemarginen, men økt innskuddsmargin bidrar positivt. Dette er normalt i perioder med økende rentenivåer. Netto renteinntekter i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital inkl. kredittforetakene ble 1,78 (1,38) prosent mot 1,61 prosent i forrige kvartal.
Norges Bank økte styringsrenten 0,25 prosentpoeng både i august og september. SpareBank 1 Ringerike Hadeland har varslet reprising av innskudds- og utlånsporteføljen med full effekt fra utgangen av november 2023.
Provisjonsinntekter fra utlån overført til kredittforetak ble 8 (13) mill. kroner, mot 12 mill. kroner i forrige kvartal. Nedgangen fra forrige kvartal skyldes dels økt pengemarkedsrente og dels at banken har 2 måneders varslingsfrist til personmarkedskunder ved renteendringer.
Netto renteinntekter inkludert provisjonsinntekter fra kredittforetak ble 201 (154) mill. kroner, mot 185 mill. kroner i forrige kvartal. Netto renteinntekter inkludert provisjonsinntekter utgjorde 1,86 (1,51) prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital inkl. kredittforetakene, mot 1,73 prosent i forrige kvartal.
Konsernet legger vekt på å ha en diversifisert inntektssammensetning og har som ambisjon at minst 40 prosent av inntektene skal komme fra annet enn tradisjonelle balanseprodukter. I kvartalet utgjorde slike inntekter 25 (32) prosent av totale inntekter ekskl. utbytte og verdireguleringer, mot 30 prosent i forrige kvartal. Et økende rentenivå og lave bidrag fra Sparebank 1 Gruppen er hovedforklaringen til at rentenettoens andel av totale inntekter har økt.
Netto øvrige provisjonsinntekter utgjorde 39 (39) mill. kroner, mot 38 mill. kroner i forrige kvartal.
Provisjonsinntektene fra betalingsformidling ble på 21 (20) mill. kroner, mot 19 mill. kroner i forrige kvartal. Økningen på 2 mill. kroner skyldes hovedsakelig økte provisjonsinntekter fra VISA og kredittkort. Inntekter fra betalingsformidlingsområdet er i stor grad utsatt for sesongvariasjon.
Provisjonsinntekter fra forsikring utgjorde 12 (13) mill. kroner, mot 13 mill. kroner i forrige kvartal. Inntektene fra forsikringsområdet er påvirket av lavere lønnsomhetsprovisjon som følge av økt skadeprosent knyttet til blant annet uværet Hans. Fortsatt god bestandsvekst og premieøkning bidrar positivt.
Provisjonsinntektene fra spare- og plasseringsområdet ble på 4 (3) mill. kroner, mot 3 mill. kroner i forrige kvartal.
Andre driftsinntekter utgjorde 31 (32) mill. kroner, mot 40 mill. kroner i forrige kvartal. Nedgangen fra forrige kvartal er drevet av lavere aktivitet i datterselskapene SpareBank 1 Økonomihuset og Eiendomsmegler 1 Ringerike Hadeland.
Netto resultat fra finansielle eiendeler var 17 (- 4) mill. kroner, mot minus 4 mill. kroner i forrige kvartal. Nettogevinsten skyldes primært verdijustering på fastrentelån.
Utvikling i inntekter av eierinteresser er nærmere omtalt under avsnittet «Inntekter fra eierinteresser, Samarbeidende SpareBanker (SamSpar)»
| (Hele mill. kroner) | 3.kvartal 2022 | 4.kvartal 2022 | 1.kvartal 2023 | 2.kvartal 2023 | 3.kvartal 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utbytte | 0 | 14 | 16 | 1 | 5 |
| Gev/tap obligasjonsportefølje | -5 | 3 | -4 | -3 | 2 |
| Gev/tap aksjer | -1 | 10 | 2 | 4 | -1 |
| Gev/tap på valuta og derivater | 8 | -15 | -1 | 25 | 2 |
| Andre verdiendringer | -9 | 10 | -1 | -32 | 12 |
| Inntekter av eierinteresser | 3 | 19 | 7 | -0 | -2 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler | -4 | 40 | 19 | -4 | 17 |
Sum driftskostnader ble 109 (96) mill. kroner, mot 113 mill. kroner i forrige kvartal. Kostnadsreduksjonen fra forrige kvartal skyldes primært lavere kostnad i datterselskaper og lavere andre driftskostnader i morbank. Kostnadene i kvartalet er høyere enn fjoråret og påvirkes av noen flere årsverk i konsernet kombinert med lønnsvekst og prisstigning. Målt i forhold til totale inntekter utgjorde driftskostnadene i konsernet 37,8 (43,3) prosent.
Driftskostnader
Kvaliteten på utlåns- og garantiporteføljen er fortsatt god.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland hadde i kvartalet et tap på utlån og garantier på 2,2 (tap 9) mill. kroner, mot en inntektsføring på 2,4 mill. kroner i forrige kvartal.
Modellmessige tapsavsetninger (trinn 1 og 2) er uendret fra forrige kvartal. Individuelle nedskrivninger (trinn 3) på enkeltengasjement ble økt med 2 mill. kroner i kvartalet. Periodens netto konstaterte tap var 0 mill. kroner. Avsetning for antatt, ikke-observerbar migrering som følge av vedvarende usikkerhet rundt den makroøkonomiske utviklingen er holdt uendret på 10 mill. kroner.
| Tap på utlån | 3.kvartal 2022 | 4.kvartal 2022 | 1.kvartal 2023 | 2.kvartal 2023 | 3.kvartal 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tapskostnad i kvartalet, i mill. kroner | 9,2 | 6,2 | -3,0 | -2,4 | 2,2 |
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,06 % | 0,00 % | 0,07 % | 0,07 % | 0,18 % |
Konsernresultat før skatt hittil i 2023 ble 478 (373) mill. kroner. Resultatoppgangen skyldes hovedsakelig god underliggende bankdrift som følge av økt rentenetto og lave tap.
| 3.kvartal 2022 | 3.kvartal 2023 | Endring | |
|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 398 | 527 | 129 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 259 | 250 | -9 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler | 16 | 32 | 16 |
| Sum inntekter | 673 | 809 | 136 |
| Sum driftskostnader | 288 | 334 | 47 |
| Resultat før tap | 385 | 475 | 89 |
| Tap på utlån og garantier | 12 | -3 | -16 |
| Resultat før skatt | 373 | 478 | 105 |
| Skattekostnad | 90 | 115 | 26 |
| Periodens resultat | 283 | 363 | 79 |
Konsernresultat etter skatt hittil i år ble 363 (283) mill. kroner og annualisert egenkapitalavkastning ble 11,0 (9,0) prosent.
Konsernet legger vekt på å ha en diversifisert inntektssammensetning og har som ambisjon at minst 40 prosent av inntektene skal komme fra annet enn tradisjonelle balanseprodukter. Hittil i år utgjør rentenetto inkludert provisjonsinntekter fra kredittforetakene 72 (68) prosent av totale inntekter ekskl. utbytte og verdireguleringer. Et økende rentenivå og lave bidrag fra Sparebank 1 Gruppen er hovedforklaringen til at rentenettoens andel av totale inntekter har økt.
Netto renteinntekter ble 527 (398) mill. kroner, mens provisjonsinntekter fra utlån overført til kredittforetak beløp seg til 32 (53) mill. kroner. Samlet økte netto renteinntekter inkludert provisjonsinntekter fra kredittforetak med 24 prosent og beløp seg til 559 (452) mill. kroner. Økningen fra fjoråret skyldes utlånsvekst, reprising av portefølje som følge av økte styringsrenter og bedrede innskuddsmarginer. Utlånsmarginene på boliglån er på et historisk lave nivåer.
Netto renteinntekter målt mot gjennomsnittlig forvaltningskapital inkl. kredittforetakene har styrket seg gjennom året og var på 1,76 (1,51) prosent
Netto øvrige provisjonsinntekter ble på 112 (112) mill. kroner.
Provisjonsinntektene fra betalingsformidling ble på 56 (53) mill. kroner. Økningen på 3 mill. kroner skyldes økte provisjonsinntekter fra VISA og kredittkort. Økte gebyrer på enkelte betalingstjenester har også bidratt positivt.
Provisjonsinntekter fra forsikring utgjorde 37 (38) mill. kroner. Inntektene fra forsikringsområdet er påvirket av lavere lønnsomhetsprovisjon som følge av økt skadefrekvens innen motor og bolig i 2023. I tillegg påvirkes lønnsomhetsprovisjonen negativt av skadene forårsaket av uværet «Hans». Fortsatt god bestandsvekst og premieøkning bidrar positivt.
Provisjonsinntektene fra spare- og plasseringsområdet ble på 10 (11) mill. kroner.
Netto resultat fra finansielle eiendeler var 32 (16) mill. kroner. Resultatforbedringen på 16 mill. kroner skyldes primært verdijustering på fastrentelån.
SamSpar-bankene eier 19,5 prosent av SpareBank 1 Gruppen og SpareBank 1 Ringerike Hadeland mottar resultatbidrag fra SpareBank 1 Gruppen gjennom sin eierandel i Samarbeide SpareBanker AS (SamSpar).
SpareBank 1 Gruppen konsern fikk et resultat på 267 (1.216)2 mill. kroner per 3. kvartal og 187 (910) etter skatt, hvorav 86 (553) 3 mill. kroner utgjorde majoritetens andel av resultatet etter skatt. Annualisert egenkapitalavkastning var 1,9 (9,0) prosent. Vår banks del av resultatet i SpareBank 1 Gruppen var 3 (16) mill. kroner.
SpareBank 1 Gruppen leverer et svakt resultat hittil i år grunnet en kombinasjon av storskaden i Halden (natur), «Hans», styrtregn på Østlandet, avviklingstap og økt skadefrekvens og snittskade for hovedproduktene i Fremtind. I tillegg bidrar negativ verdiregulering av renteporteføljen og investeringseiendommer grunnet økt nivå på de lange rentene negativt til resultatet.
Utbytte fra døtre, felleskontrollert virksomhet og tilknyttet virksomhet fremkommer som «Inntekter av eierinteresser» i morbank. I konsern inntektsføres konsernets andel av resultatet løpende.
Mottatt utbytte fra andre investeringer utgjør 22 (17) mill. kroner.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har en netto gevinst fra andre finansielle investeringer på 5 (tap 9) mill. kroner hittil i år. Nettogevinsten skyldes primært verdijustering på fastrentelån.
Verdiendring på fastrenteporteføljen med tilhørende sikringer er på 2,5 (minus 10) mill. kroner hittil i år, mens verdiendring på obligasjonsporteføljen grunnet spreadutgang er på minus 6 (minus 21)
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har resultatført en gevinst på 6 mill. kroner knyttet til verdijustering av eierandeler i direkteeide SpareBank 1-selskaper. På samme tid i fjor resultatførte banken gevinst på 23 mill. kroner som følge av oppskriving av eierandelene i SpareBank 1 Finans Østlandet AS og SpareBank 1 Markets.
2 Tall for 2022 er omarbeidet etter IFRS 17 og IFRS 9. Per 1. januar 2023 ble det regnskapsført en negativ implementeringseffekt på egenkapitalen ved overgang til IFRS 17 og IFRS 9 på 1.045 mill. kroner. Denne vil bli kompensert for over tid når inntektene resultatføres i takt med at forsikringsforpliktelsen reduseres
3 Tall for 2022 er omarbeidet etter IFRS 17 og IFRS 9
Sum driftskostnader ble 334 (288) mill. kroner og utgjorde 41,3 (42,7) prosent av netto inntekter. Økningen er sammensatt. Oppkjøpet av regnsapsbedriftene Fokus Økonomi AS og BS Regnskap AS bidrar med rundt 20 årsverk, og derfor også en økt personalkostnad. Dette, kombinert med lønnsvekst trekker lønnskostnadene opp. Økningen i andre kostnader skyldes generell inflasjon og økte kostander til IT-utvikling sentralisert til SpareBank 1 Utvikling.
Kredittrisiko knyttet til utlånsporteføljen er bankens største risikoområde. Kreditter besluttes i henhold til bankens bevilgningsreglement og banken følger aktivt opp løpende engasjementer. Overvåking av kredittrisikoen skjer gjennom et risikoklassifiseringssystem utviklet i samarbeid med SpareBank 1 Alliansen. Tapsutviklingen er avhengig av den økonomiske utviklingen i Norge generelt og i bankens markedsområde spesielt.
73 (74) prosent av bankens utlån inkl. overført til kredittforetak er klassifisert i svært lav eller lav risikoklasse.
Andel i svært lav og lav risikoklasse
Bankens kredittportefølje består av 67 (67) prosent utlån til personmarkedet og 33 (33) prosent utlån til bedriftsmarkedet.
Utlån til personmarkedet består hovedsakelig av lån med sikkerhet i boligeiendom og belåningen er gjennomgående moderat sett opp mot sikkerhetsverdiene. Dette tilsier begrenset tapspotensiale.
Gjennomsnittlig belåningsgrad for personmarkedsporteføljen er på 56 prosent inkludert utlån overført til kredittforetak og 62 prosent ekskludert utlån overført til kredittforetak. Belåningsgrad beregnes på innvilget ramme. Utviklingen i belåningsgrad avhenger av kundenes avdragsprofil og utviklingen i markedsverdien på eiendommene som er stilt som sikkerhet. Markedsverdien på sikkerhet i boligeiendom oppdateres hovedsakelig hvert kvartal.
Bankens utlånsportefølje til bedriftsmarkedet gjenspeiler i stor grad næringsstrukturen i bankens region. Av bankens kredittportefølje mot bedriftskunder er 59 (61) prosent av utlånene knyttet til omsetning og drift av eiendom, 13 (12) prosent til bygg og anleggsvirksomhet, 10 (9) prosent til primærnæring, hovedsakelig landbruk, og 7 (7) prosent til forretningsmessig tjenesteyting. Banken har en gjennomsnittlig belåningsgrad i eiendomsporteføljen på rundt 60 prosent.
Bankens eksponering mot hotell-, restaurant- og reiselivsbransjen er lav og utgjør kun 1 (2) prosent av porteføljen. Banken sitter på en godt diversifisert portefølje med næringseiendom, hvor hovedregelen er langsiktige leietaker eller eiendom til eget bruk. De største eksponeringene er mot lokale profesjonelle aktører vi har lang historikk med, og som vi har fulgt over tid. Banken har lav refinansieringsrisiko da bruken av korte commitments er svært begrenset, og eksponeringen mot syndikatfinansiering er lav.
Det gjennomføres gjennomganger av samtlige større engasjementer i bedriftsmarkeds-porteføljen kvartalsvis. Trekk på kreditter, avdragsutsettelser og utvikling i mislighold i hele utlånsporteføljen følges løpende opp. Tilsvarende er det innført tett oppfølging av de største kredittengasjementene på personmarkedet samt engasjementer i høy og høyeste risikoklasse.
Kredittrisikoen i bankens utlånsportefølje er lav til moderat. Mislighold og tap er på et lavt nivå sett opp mot total portefølje.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland hadde per utgangen av kvartalet en netto inntektsføring på tap på utlån og garantier på 3 (tap 12) mill. kroner
Modellmessige tapsavsetninger (trinn 1 og 2) har blitt redusert med 6 mill. kroner primært som følge av bedring av kredittkvalitet og innfrielse av noen større byggelånsfinansieringer. Individuelle nedskrivninger (trinn 3) på enkeltengasjement har økt med 2 mill. kroner. Periodens netto konstaterte tap var 1 mill. kroner. Avsetning for antatt, ikke-observerbar migrering som følge av vedvarende usikkerhet rundt den makroøkonomiske utviklingen er holdt uendret på 10 mill. kroner.
Brutto misligholdte utlån var 44 (15) mill. kroner ved utgangen av kvartalet tilsvarende 0,18 (0,06) prosent av brutto utlån.
Brutto utlån til kunder, inklusive utlån overført til kredittforetakene har økt med 0,9 (2,1) mrd. kroner hittil i år, og var 37,8 (36,5) mrd. kroner ved utgangen av kvartalet. Volumveksten hittil i år er påvirket av innfrielser av enkelte større byggelånsfinansieringer, samt generell redusert kredittvekst i samfunnet.
| Brutto utlån inkl. kredittforetak | 3.kvartal 2022 | 4.kvartal 2022 | 1.kvartal 2023 | 2.kvartal 2023 | 3.kvartal 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utlånsvekst i kvartalet, i mill. kroner | 792 | 505 | 342 | 488 | 48 |
| Utlånsvekst i kvartalet, i % | 2,2 % | 1,4 % | 0,9 % | 1,3 % | 0,1 % |
Brutto utlån til kunder, inklusive utlån overført til kredittforetakene, har økt med 1,4 (2,4) mrd. kroner siste tolv måneder, tilsvarende 3,8 (6,9) prosent. Banken arbeider strukturert og proaktivt overfor nye kunder og prosjekter, og har hatt god effekt av dette arbeidet.
Innskudd fra kunder har økt med 0,6 (1,2) mrd. kroner hittil i år, og var 19,7 (19,2) mrd. kroner ved utgangen av kvartalet.
Innskudd fra kunder har økt med 0,5 (1,5) mrd. kroner siste tolv måneder, tilsvarende 2,7 (8,35) prosent
Resultat før skatt fordelt på forretningsområder.
| (Hele mill. kroner) | 2023 - HIÅ | 2022 - HIÅ | Endring |
|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter og provisjon BK | 242 | 219 | 23 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 77 | 75 | 2 |
| Netto andre inntekter | -1 | 0 | -1 |
| Driftskostnader | 160 | 140 | 20 |
| Resultat før tap | 158 | 155 | 3 |
| Tap på utlån og garantier | -2 | -2 | 0 |
| Resultat før skatt | 160 | 157 | 3 |
Personkundemarkedet leverer et resultat hittil år på nivå med fjoråret. Økt rentenetto bidrar positivt, mens økte driftskostnader demper resultatutviklingen. Økningen i økte driftskostnader skyldes noen flere årsverk, lønnsvekst, generell inflasjon og økte kostander til IT-utvikling sentralisert til SpareBank 1 Utvikling
Veksten i netto renteinntekter dempes av lavere provisjonsinntekter fra utlån overført til boligkredittforetak. Lavere provisjonsinntekter skyldes økningen i pengemarkedsrenten og forsinkelser i renteendring ut til kunde, som gir lavere marginer på overførte lån til boligkredittforetaket. Økte utlånsrenter, volumvekst og bedrede innskuddsmarginer trekker i motsatt retning.
| Brutto utlån inkl. kredittforetak, PM | 3.kvartal 2022 | 4.kvartal 2022 | 1.kvartal 2023 | 2.kvartal 2023 | 3.kvartal 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utlånsvekst i kvartalet, i mill. kroner | 560 | 440 | 253 | 443 | 18 |
| Utlånsvekst i kvartalet, i % | 2,4 % | 1,8 % | 1,0 % | 1,8 % | 0,1 % |
Brutto utlån til personkunder, inklusive utlån overført til SpareBank 1 Boligkreditt, har økt med 0,7 (1,2) mrd. kroner hittil i år. Det er god aktivitet i virksomhetsområdet og bruktboligomsetningen i markedsområdet er på nivå med fjoråret. Samtidig har det vært en klar økning i antall usolgte boliger. Omsetningen av nye boliger har gått markert ned og bruktboligprisene har avtatt noe fra i fjor.
Banken arbeider strukturert og proaktivt overfor nye kunder blant annet ved samarbeid mellom banken og eiendomsmeglerselskapet og har hatt god effekt av dette arbeidet.
Brutto utlån til personkunder, inklusive utlån overført til SpareBank 1 Boligkreditt, har økt med 1,2 (1,5) mrd. kroner til 25,4 (24,2) mrd. kroner siste tolv måneder, tilsvarende 4,8 (6,4) prosent
Innskudd fra personkunder har økt 0,5 (0,6) mrd. kroner til 12,8 (12,2) mrd. kroner siste tolv måneder, tilsvarende 4,4 (5,2) prosent.
| (Hele mill. kroner) | 2023 - HIÅ | 2022 - HIÅ | Endring |
|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter og provisjon NK | 292 | 235 | 57 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 35 | 37 | -2 |
| Netto andre inntekter | 1 | 1 | 0 |
| Driftskostnader | 85 | 72 | 13 |
| Resultat før tap | 243 | 201 | 42 |
| Tap på utlån og garantier | -1 | 14 | -16 |
| Resultat før skatt | 244 | 187 | 58 |
Bedriftskundemarkedet leverer et godt resultat med en resultatoppgang på 31 prosent før skatt. Resultatoppgangen skyldes økt rentenetto og tilbakeføring av tap.
Netto renteinntekter har økt med 57 mill. kroner til 292 (235) mill. kroner som følge økt kundemargin og volumvekst.
| Brutto utlån inkl. kredittforetak, BM | 3.kvartal 2022 | 4.kvartal 2022 | 1.kvartal 2023 | 2.kvartal 2023 | 3.kvartal 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utlånsvekst i kvartalet, i mill. kroner | 232 | 28 | 81 | 77 | 67 |
| Utlånsvekst i kvartalet, i % | 1,9 % | 0,2 % | 0,7 % | 0,6 % | 0,5 % |
Brutto utlån til bedriftsmarkedskunder, inklusive utlån overført til SpareBank 1 Næringskreditt, har økt med 225 (889) mill. kroner hittil i år. Volumveksten er påvirket av innfrielser av enkelte større byggelånsfinansieringer i 1. kvartal. Samtidig har etterspørselen etter nye byggelånsfinansieringer avtatt, da det igangsettes færre større nye boligprosjekter som følge av et økende rentenivå og høye byggekostnader.
Brutto utlån til bedriftsmarkedskunder, inklusive utlån overført til SpareBank 1 Næringskreditt, har økt med 0,3 (1,0) mrd. kroner til 12,5 (12,2) mrd. kroner siste tolv måneder, tilsvarende 2,1 (8,5) prosent.
Innskudd fra bedriftsmarkedskunder er om lag uendret fra samme periode i fjor, og utgjør 6,9 (6,9) mrd.
| (Hele mill. kroner) | 2023 - HIÅ | 2022 - HIÅ | Endring |
|---|---|---|---|
| Netto inntekter | 40 | 41 | -1 |
| Driftskostnader | 34 | 33 | 1 |
| Resultat før skatt | 7 | 9 | -2 |
EiendomsMegler 1 Ringerike Hadeland AS har oppnådd et resultat før skattekostnad på 7 (9) mill. kroner hittil i år. Aktiviteten i bruktboligmarkedet har vært på nivå med fjoråret, men nyboligsalget har gått vesentlig ned. Det er god aktivitet i selskapet og markedsandelen ligger stabilt på rundt 40 prosent.
Meglerforetaket er samlokalisert med banken på Hønefoss, Gran og Nittedal.
Det jobbes systematisk med samhandling mellom bank og eiendomsmegler. Dette gjør at konsernet kan gi et bredere tilbud til kundene, samtidig som det gir et bedre inntjeningsgrunnlag for konsernets samlede virksomhet.
Inntektene fra forretningsområdet er naturlig sykliske med normalt høyeste inntekter i 2. og 3. kvartal.
| (Hele mill. kroner) | 2023 - HIÅ | 2022 - HIÅ | Endring |
|---|---|---|---|
| Netto inntekter | 65 | 47 | 18 |
| Driftskostnader | 61 | 42 | 19 |
| Resultat før skatt | 4 | 5 | -1 |
SpareBank 1 Økonomihuset AS har oppnådd et resultat før skattekostnad på 4 (5) mill. kroner hittil i år. Fokus Økonomi AS og BS Regnskap AS er konsolidert inn i SpareBank 1 Økonomihuset AS etter oppkjøpet av selskapene i 4. kvartal i fjor. Historiske regnskapstall er ikke korrigert.
Kostnadene er drevet av økte lønnskostnader, og generell prisvekst i andre driftskostnader. Synergier på kostnadssiden etter de to oppkjøpene er ikke hentet fullt ut. Innfusjonering av kjøpte selskap driver også kostnadene, da spesielt på IT siden.
Aktiviteten er god, og omsetningen ligger over tilsvarende periode i fjor, også for SpareBank 1 Økonomihuset isolert.
Det jobbes systematisk med å øke samhandlingen mellom banken og Økonomihuset. Dette gjør at konsernet kan gi et bredere tilbud til kundene, samtidig som det vil gi et bedre inntjeningsgrunnlag for konsernets samlede virksomhet.
Inntektene fra forretningsområdet er naturlig sykliske med normalt høyeste inntekter i 1. og 2. kvartal grunnet arbeid med årsregnskaper og skatteberegninger.
Bankkonsernet eier andeler i SpareBank 1 Gruppen AS indirekte gjennom Samarbeidende Sparebanker AS. Bankens indirekte eierandel i SpareBank 1 Gruppen AS utgjør 3,20 prosent. Innregnet resultat fra felleskontrollerte virksomheter utgjorde totalt 4 (8) mill. kroner hittil i 2023.
Se omtale over under avsnitt «Inntekter fra eierinteresser, Samarbeidende SpareBanker (SamSpar)»
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har en vel-diversifisert finansieringsportefølje som er spredt på ulike markeder, innlånskilder, instrumenter og løpetider.
Bankens primære finansieringskilde er innskudd fra kunder. Bankens innskuddsdekning er på et tilfredsstillende nivå med 79 (79) prosent eksklusive kredittforetak og 52 (53) prosent inkl. kredittforetak.
SpareBank 1 Bolig- og Næringskreditt er også viktige finansieringskilder for banken. Volum overført til kredittforetakene var 12,9 (12,1) mrd. kroner ved utgangen av kvartalet.
Bankens øvrige finansiering består hovedsakelig av verdipapirgjeld og ansvarlig kapital. Konsernets samlede verdipapirgjeld utgjorde 5,7 (5,5) mrd. kroner ved utgangen av kvartalet. Gjennomsnittdurasjonen i innlånsporteføljen var på 3,39 (3,14) år.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har i 2023 ustedt et ansvarlig lån på 200 mill. kroner
SpareBank 1 Ringerike Hadeland er ratet med en innskudds-/gjeldsrating fra Moodys på A2 med stabile utsikter. Ratingen oppleves å ha en positiv effekt på bankens tilgang på markedsfinansiering.
Banken publiserte i fjor et ambisiøst grønt obligasjonsrammeverk som gir grunnlag for utstedelse av grønne obligasjoner. Det grønne obligasjonsrammeverket er en del av bankens satsning på bærekraft og banken har utstedt 700 mill. kroner i grønne obligasjoner.
LCR (Liquidity Coverage Ratio) per 3. kvartal 2023 utgjør 334 (136) prosent.
Styret vurderer likviditetssituasjonen som god samtidig som finansieringsmarkedet er velfungerende.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland er godt kapitalisert. Ved utgangen av 3. kvartal hadde banken en ren kjernekapitaldekning forholdsmessig konsolidert på 18,3 (18,3) prosent, en kjernekapitaldekning på 18,5 (18,5) prosent og en kapitaldekning på 20,3 (20,1) prosent. Uvektet kjernekapitaldekning var på 8,8 (8,6) prosent.
Tilsvarende tall for morbank var henholdsvis 18,7 (18,6), 18,7 (18,6) og 20,4 (20,0) prosent. Uvektet kjernekapitaldekning var på 10,7 (10,6) prosent.
Finanstilsynet vedtok 18. mars 2023 et nytt Pilar 2-krav for banken på 1,6 prosent som tredde i kraft fra 31.03.2023. Minst 56,25 prosent av kravet skal dekkes av ren kjernekapital, mens minst 75 prosent må dekkes av kjernekapital. Finanstilsynet mener at banken bør ha en kapitalkravsmargin på 1,0 prosent og at denne skal oppfylles med ren kjernekapital.
Samlet krav til ren kjernekapital, kjernekapital og totalkapital for banken var hhv. 13,40 prosent, 15,20 prosent og 17,60 prosent per 30.09.2023.
Det vises ellers til redegjørelse om kapitaldekning i note 11.
Det har ikke vært gjennomført transaksjoner med nærstående parter som har hatt vesentlig betydning for virksomhetens stilling eller resultat i løpet av rapporteringsperioden.
Veksten i norsk økonomi har avtatt, og det er utsikter til at veksten vil avta ytterligere framover. Arbeidsledigheten ventes å stige litt, men fra et lavt nivå. Norges Bank har gjennom 3. kvartal økt styringsrenten med 0,50 prosentpoeng til 4,25 prosent for å dempe den høye prisveksten, og sentralbanken har oppjustert rentebanen fra i våres. Den nye rentebanen tilsier en lengere periode med høye renter enn tidligere antatt. Det er usikkerhet knyttet til husholdningenes tilpasninger til høy prisvekst og økte renter, og hvordan dette påvirker makrobildet fremover.
Vår region er ikke upåvirket av den nasjonale utviklingen og aktiviteten har avtatt, særlig innenfor nyboligmarkedet. Flere større boligprosjekter er satt på vent og igangsetting av nye boliger har gått ned. Samtidig foregår det stadig byggearbeider knyttet til infrastrukturprosjekter for å knytte regionen enda nærmere Oslo. Langsiktig utvikling vil sannsynligvis føre til flere innbyggere og bedrifter i regionen, noe som vil gjøre at banken har gode muligheter for fremtidig lønnsom vekst.
Vår visjon er å være «en drivkraft for bærekraftig vekst og utvikling i vår region». Vi skal bygge videre på våre konkurransefortrinn som en sterk bank med solid lokal forankring.
Overskriften for vår offensive strategi er «Digitalt først, slik at vi kan skille oss ut som relasjonelle». I dette ligger det at vi skal utnytte potensialet i digitalisering, samtidig som vi er nær kundene våre. Effektiv drift gir grunnlag for konkurransedyktige kundebetingelser. Bransjeledende digitalbanktjenester innfrir kundenes forventninger til en fremtidsrettet og moderne bank. Dette er i sum fundamentet som setter oss i stand til å tydeliggjøre og videreutvikle vår rolle som en nær og personlig lokalbank. Vi har som ambisjon å skille oss klart ut som banken som er den beste og mest personlige samarbeidspartneren i både gode og vanskelige tider. Dette kan bli særlig viktig i tiden framover, når utsiktene for makroøkonomien tyder på økt pris- og kostnadsnivå for både private husholdninger og bedriftsmarkedet. Våre dyktige rådgivere, som bor i og kjenner regionen, er godt forberedt. Vi har stått sammen med våre kunder, i motgang og medgang, siden 1833. Det skal vi fortsette med. SpareBank 1 Ringerike Hadeland er mer enn en bank, og skal skille seg ut som nær og relasjonell. Vi skal bidra til å bygge verdier som varer, for både kunder, samfunn og bankens eiere.
Banken kjennetegnes av lønnsom og solid bankdrift, og den er tilstrekkelig godt kapitalisert. Gjennom sterk markedsposisjon, nære kunderelasjoner og effektiv utnyttelse av digitale muligheter anser styret at banken har gode vekstmuligheter i en attraktiv region.
24
| MORBANK | KONSERN | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Året | HIÅ | HIÅ | HIÅ | HIÅ | Året | ||||||
| 2022 | Q3-2022 | Q3-2023 | Q3-2022 | Q3-2023 | (Beløp i mnok) | Note | Q3-2023 | Q3-2022 | Q3-2023 | Q3-2022 | 2022 |
| 867 | 220 | 396 | 577 | 1 058 | Renteinntekter effektiv rentes metode | 1 058 | 577 | 396 | 220 | 867 | |
| 41 | 10 | 10 | 30 | 30 | Andre renteinntekter | 30 | 30 | 10 | 10 | 41 | |
| 348 | 89 | 213 | 209 | 560 | Rentekostnader | 561 | 209 | 213 | 88 | 349 | |
| 560 | 141 | 193 | 398 | 528 | Netto renteinntekter | 527 | 398 | 193 | 141 | 559 | |
| 224 | 54 | 49 | 173 | 153 | Provisjonsinntekter | 153 | 173 | 49 | 54 | 224 | |
| 10 | 2 | 2 | 7 | 9 | Provisjonskostnader | 9 | 7 | 2 | 2 | 10 | |
| 7 | 5 | 1 | 6 | 2 | Andre driftsinntekter | 106 | 93 | 31 | 32 | 121 | |
| 221 | 56 | 47 | 172 | 146 | Netto provisjons- og andre inntekter | 250 | 259 | 77 | 84 | 334 | |
| 31 | 0 | 5 | 17 | 22 | Utbytte | 22 | 17 | 5 | 0 | 31 | |
| 62 | - | -0 | 33 | 89 | Inntekter av eierinteresser | 4 | 8 | -2 | 3 | 27 | |
| Netto resultat fra andre finansielle | |||||||||||
| -2 | -7 | 15 | -9 | 5 | investeringer | 5 | -9 | 15 | -7 | -2 | |
| 90 | -7 | 19 | 41 | 116 | Netto resultat fra finansielle eiendeler | 32 | 16 | 17 | -4 | 55 | |
| 871 | 191 | 260 | 611 | 791 | Sum inntekter | 809 | 673 | 287 | 221 | 949 | |
| 141 | 35 | 42 | 105 | 118 | Personalkostnader | 195 | 167 | 66 | 56 | 227 | |
| 10 | 3 | 2 | 8 | 7 | Ordinære avskrivninger | 6 | 10 | 2 | 3 | 14 | |
| 137 | 33 | 36 | 101 | 116 | Andre driftskostnader | 134 | 110 | 41 | 36 | 154 | |
| 287 | 71 | 81 | 213 | 241 | Sum driftskostnader | 334 | 288 | 109 | 96 | 395 | |
| 583 | 120 | 180 | 398 | 550 | Resultat før tap | 475 | 385 | 179 | 125 | 554 | |
| 19 | 9 | 2 | 12 | -3 | Tap på utlån og garantier | 4 | -3 | 12 | 2 | 9,2 | 19 |
| 565 | 111 | 177 | 385 | 553 | Resultat før skatt | 478 | 373 | 176 | 116 | 535 | |
| 111 | 29 | 40 | 86 | 113 | Skattekostnad | 115 | 90 | 40 | 30 | 114 | |
| 453 | 81 | 138 | 299 | 441 | Periodens resultat | 363 | 283 | 136 | 86 | 421 | |
| - | - | - | - | - | Ikke-kontrollerende eierinteresser | 0 | 0 | 0,1 | 0,1 | 0 | |
| kr | |||||||||||
| 28,20 | kr 5,06 | kr 8,57 | kr 18,60 | kr 27,40 | Resultat pr egenkapitalbevis | kr 22,53 | kr 17,59 | kr 8,47 | kr 5,35 | kr 26,16 |
| MORBANK | KONSERN | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2022 |
Q3-2022 | Q3-2023 | HIÅ Q3-2022 |
HIÅ Q3-2023 |
(Beløp i mnok) | Note | HIÅ Q3-2023 |
HIÅ Q3-2022 |
Q3-2023 | Q3-2022 | Året 2022 |
| 453 | 81 | 138 | 299 | 441 | Resultat for perioden | 363 | 283 | 136 | 86 | 421 | |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | |||||||||||
| -16 | - | - | - | - | Aktuarielle gevinster og tap vedrørende ytelsespensjon |
- | - | - | - | -16 | |
| - | - | - | - | - | Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | 0,6 | |
| 4 | - | - | - | - | Skatt | 0 | - | 0,11 | - | 4 | |
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | |||||||||||
| - | - | - | - | - | Endring i virkelig verdi for invest. holdt for salg | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | -0,1 | |
| 0,2 | -0,0 | -0,0 | -0,7 | -2,6 | Endring i virkelig verdi utlån PM | 1 | -0,7 | -0,0 | 0,0 | -0,2 | |
| -0,1 | 0,0 | 0,0 | 0,2 | 0,6 | Skatteeffekt | - | -3 | 0,2 | 0,1 | -0,0 | -0,1 |
| -12 | 0,0 | -0,0 | -0,5 | -1,9 | Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | -2 | -0,5 | 0,2 | 0,0 | -12 | |
| 441 | 81 | 138 | 298 | 439 | Totalresultat | 361 | 283 | 136 | 86 | 409,32 | |
| - | - | - | - | - | Herav ikke-kontrollerende eierinteresser | 0 | 0,4 | 0,1 | 0,1 | 0,4 | |
| kr 27,46 |
kr 5,06 | kr 8,57 | kr 18,56 | kr 27,28 | Totalresultat pr egenkapitalbevis | kr 22,43 | kr 17,55 | kr 8,48 | kr 5,35 | kr 25,43 |
| MORBANK | Note | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2022 | 30.09.2022 | 30.09.2023 | (Beløp i mnok) | 30.09.2023 | 30.09.2022 | 31.12.2022 | |
| 90 | 93 | 90 | Kontanter og fordringer på sentralbanker | 90 | 93 | 90 | |
| 1 143 | 809 | 1 303 | Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 1 303 | 809 | 1 143 | |
| 24 477 | 24 268 | 24 850 | Netto utlån til kunder | 4, 5 | 24 846 | 24 268 | 24 477 |
| 2 041 | 2 121 | 2 156 | Sertifikater og obligasjoner | 15 | 2 156 | 2 121 | 2 041 |
| 69 | 80 | 72 | Finansielle derivater | 7,15 | 72 | 80 | 69 |
| 1 093 | 984 | 1 123 | Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser | 15 | 1 123 | 984 | 1 094 |
| 244 | 216 | 323 | Investering i eierinteresser | 329 | 344 | 361 | |
| 61 | 61 | 77 | Investering i konsernselskaper | 0 | - | - | |
| 91 | 89 | 84,69 | Eiendom, anlegg og utstyr | 109 | 116 | 115 | |
| 36 | 30 | 36 | Utsatt skattefordel | 36 | 29 | 36 | |
| - | - | - | Goodwill og andre immaterielle eiendeler | 69 | 62 | 57 | |
| 96 | 37 | 361 | Andre eiendeler | 8 | 406 | 75 | 125 |
| 29 443 | 28 787 | 30 475 | Eiendeler | 30 539 | 28 979 | 29 610 | |
| 0 | 0 | - | Gjeld til kredittinstitusjoner | 10 | - | - | - |
| 19 129 | 19 189 | 19 699 | Innskudd fra og gjeld til kunder | 6 | 19 688 | 19 179 | 19 118 |
| 5 549 | 4 993 | 5 363 | Gjeld stiftet ved ustedelse av verdipapirer | 9,15 | 5 363 | 4 993 | 5 549 |
| 94 | 97 | 147 | Finansielle derivater | 7,15 | 147 | 97 | 94 |
| 218 | 197 | 506 | Annen gjeld og balanseførte forpliktelser | 10 | 563 | 254 | 274 |
| 251 | 251 | 330 | Ansvarlig lånekapital | 9 | 330 | 251 | 251 |
| 25 240 | 24 728 | 26 045 | Sum gjeld | 26 091 | 24 775 | 25 285 | |
| 1 565 | 1 565 | 1 565 | Egenkapitalbevis | 1 565 | 1 565 | 1 565 | |
| 492 | 492 | 492 | Overkursfond | 490 | 492 | 491 | |
| 1 779 | 1 580 | 1 779 | Utjevningsfond | 1 779 | 1 580 | 1 779 | |
| 205 | - | - | Avsatt utbytte | - | - | 205 | |
| 6 | - | - | Avsatt til gaver | - | - | 6 | |
| 100 | 94 | 100 | Grunnfond | 100 | 94 | 100 | |
| 5 | 5 | 5 | Kompensasjonsfond | 5 | 5 | 5 | |
| 52 | 324 | 490 | Annen egenkapital | 508 | 468 | 173 | |
| - | - | - | Ikke-kontrollerende eierinteresser | 1 | 1 | 1 | |
| 4 203 | 4 060 | 4 431 | Sum egenkapital | 12 | 4 448 | 4 205 | 4 324 |
| 29 443 | 28 787 | 30 475 | Gjeld og egenkapital | 30 539 | 28 979 | 29 610 |
| Eierandelskapital | Fond for urealiserte | Annen | Avsatt | Avsatt | Sum | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | 1) | Overkursfond | Utjevningsfond | Grunnfondskapital | Komp.fond | gevinster | EK | utbytte | gaver | egenkapital |
| Egenkapital 31.12.21 | 1 565 | 492 | 1 580 | 94 | 5 | 43 | -17 | 254 | 7 | 4 022 |
| Periodens resultat | - | - | - | - | - | 19 | 280 | - | - | 299 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Endring i virkelig verdi utlån PM | - | - | - | - | - | -1 | - | - | - | -1 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | -1 | - | - | - | -1 |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | 18 | 280 | - | - | 298 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Utdelt utbytte for 2021 | - | - | - | - | - | - | - | -254 | - | -254 |
| Utdelt gavefond 2021 | - | - | - | - | - | - | - | - | -7 | -7 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -254 | -7 | -260 |
| Egenkapital 30.09.22 | 1 565 | 492 | 1 580 | 94 | 5 | 61 | 263 | - | - | 4 060 |
| Egenkapital 31.12.22 | 1 565 | 492 | 1 779 | 100 | 5 | 69 | -17 | 205 | 6 | 4 203 |
| Periodens resultat | 0 | - | - | - | - | 12 | 429 | - | - | 441 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert | ||||||||||
| virksomhet | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Endring i virkelig verdi utlån PM | - | - | - | - | - | -2 | - | - | - | -2 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | -2 | - | - | - | -2 |
| Totalresultat | 0 | - | - | - | - | 10 | 429 | - | - | 439 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Besluttet utbytte for 2022 | - | - | - | - | - | - | - | -205 | - | -205 |
| Utdelt gavefond 2022 | - | - | - | - | - | - | - | - | -6 | -6 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -205 | -6 | -211 |
| Kjøp/Salg av egne egenkapitalbevis | -0 | -0 | - | - | - | - | - | - | - | -0 |
| Egenkapital 30.09.23 | 1 565 | 492 | 1 779 | 100 | 5 | 78 | 413 | - | - | 4 431 |
| 1) Pr 30.09.2023 består eierandelskapitalen av 15.650.328 egenkapitalbevis à NOK 100. |
| (Beløp i mnok) | Eierandelskapital 1) |
Overkursfond | Utjevningsfond | Grunnfonds kapital |
Komp.fond | Fond for urealiserte gevinster |
Annen EK |
Avsatt utbytte |
Avsatt gaver |
Sum | Ikke-kontrollerende eierinteresser |
Sum egenkapital |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital 31.12.21 | 1 565 | 492 | 1 580 | 94 | 5 | 7 | 177 | 254 | 7 | 4 181 | 1 | 4 182 |
| Periodens resultat | -0 | - | - | - | - | 19 | 264 | - | - | 283 | 0 | 283 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||||
| Andre inntekter og kostnader tilknyttet felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Endring i virkelig verdi utlån PM | - | - | - | - | - | -1 | - | - | - | -1 | - | -1 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | -1 | - | - | - | -1 | - | -1 |
| Totalresultat | -0 | - | - | - | - | 18 | 264 | - | - | 282 | 0 | 283 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||||
| Andre føringer over EK 2) | - | - | - | - | - | - | 0 | - | - | 0 | - | 0 |
| Utdelt utbytte for 2021 | - | - | - | - | - | - | 0 | -254 | - | -254 | -0 | -34 |
| Utdelt gavefond 2021 | - | - | - | - | - | - | - | - | -7 | -7 | - | -1 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | 1 | -254 | -7 | -260 | -0 | -191 |
| Egenkapital 30.09.22 | 1 565 | 492 | 1 580 | 94 | 5 | 26 | 443 | - | - | 4 204 | 1 | 4 205 |
| Egenkapital 31.12.22 | 1 565 | 491 | 1 779 | 100 | 5 | 16 | 158 | 205 | 6 | 4 324 | 1 | 4 324 |
| Periodens resultat | -0 | -0 | - | - | - | 12 | 351 | - | - | 362 | 0 | 363 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||||
| Andre inntekter og kostnader tilknyttet | ||||||||||||
| felleskontrollert virksomhet | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Endring i virkelig verdi utlån PM | - | - | - | - | - | -2 | - | - | - | -2 | - | -2 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | -2 | - | - | - | -2 | - | -2 |
| Totalresultat | -0 | -0 | - | - | - | 10 | 351 | - | - | 360 | 0 | 361 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||||
| Andre føringer over EK 2) | - | - | - | - | - | - | -23 | - | - | -23 | - | -23 |
| Besluttet utbytte for 2022 | - | - | - | - | - | - | 0 | -205 | - | -205 | -0 | -205 |
| Utdelt gavefond 2022 | - | - | - | - | - | - | - | - | -6 | -6 | - | -6 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | -23 | -205 | -6 | -234 | -0 | -234 |
| Kjøp/Salg av egne egenkapitalbevis | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Egenkapital 30.09.23 | 1 565 | 490 | 1 779 | 100 | 5 | 25 | 483 | - | - | 4 448 | 1 | 4 448 |
| 1) Pr 31.12.2022 består eierandelskapitalen av 15.650.405 egenkapitalbevis à NOK 100. |
2) Poster ført direkte mot egenkapital i FKV
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2022 | 30.09.2022 | 30.09.2023 | (Beløp i mnok) | 30.09.2023 | 30.09.2022 | Året 2022 |
| -1 456 | -1 271 | -352 | Brutto utlån til kunder | -353 | -1 271 | -1 456 |
| 804 | 549 | 932 | Renteinnbetalinger på utlån til kunder | 932 | 550 | 804 |
| 1 115 | 1 175 | 570 | Innskudd fra kunder | 572 | 1 178 | 1 113 |
| -202 | -58 | -151 | Renteutbetalinger på innskudd fra kunder | -150 | -58 | -202 |
| -39 | 295 | -160 | Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | -160 | 295 | -39 |
| 16 | 10 | 32 | Renter på utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 32 | 10 | 16 |
| 141 | 6 | -240 | Sertifikater og obligasjoner | -240 | 6 | 141 |
| 52 | 34 | 71 | Renteinnbetalinger på sertifikater og obligasjoner | 71 | 34 | 52 |
| 1 | 22 | 3 | Renteutbetaling derivater | 3 | 22 | 1 |
| 221 | 174 | 145 | Provisjonsinnbetalinger | 241 | 257 | 337 |
| -186 | -138 | -153 | Utbetalinger til lønn | -229 | -197 | -274 |
| -205 | -144 | -134 | Andre utbetalinger til drift | -160 | -167 | -225 |
| -111 | -90 | -112 | Betalt skatt | -115 | -94 | -115 |
| 7 | 1 | 21 | Andre tidsavgrensninger | 27 | 1 | 4 |
| 157 | 566 | 473 | A Netto likviditetsendring fra operasjonelle aktiviteter | 473 | 566 | 157 |
| 2 | 3 | -2 | Investering i varige driftsmidler | -2 | 3 | 2 |
| 9 | 9 | - | Innbetaling fra salg av varige driftsmidler | - | 9 | 9 |
| -235 | -96 | -118 | Utbetaling til investeringer i aksjer og fond | -118 | -96 | -235 |
| 39 | 9 | - | Innbetaling fra salg av aksjer og fond | - | 9 | 39 |
| 64 | 50 | 22 | Utbytte fra investeringer i aksjer | 22 | 50 | 64 |
| -121 | -25 | -98 | B Netto likviditetsendring investering | -98 | -25 | -121 |
| 1 750 | 850 | 900 | Opptak av gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 900 | 850 | 1 750 |
| -1 405 | -1 028 | -964 | Tilbakebetaling - utstedelse av verdipapirer | -964 | -1 028 | -1 405 |
| -113 | -96 | -168 | Renteutbetalinger på gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | -168 | -96 | -113 |
| -8 | -5 | -10 | Renteutbetalinger på ansvarlig lånekapital | -10 | -5 | -8 |
| - | - | - | Opptak av lån fra kredittinstitusjoner | - | - | - |
| -260 | -260 | -211 | Utbetaling til utbytte og gavefond | -211 | -260 | -260 |
| -36 | -540 | -375 | C Netto likviditetsendring finansiering | -375 | -540 | -36 |
| -1 | 2 | 0 | A+B+C Netto endring likvider i året | 0 | 2 | -1 |
| - | ||||||
| 91 | 91 | 90 | Inngående likviditetsbeholdning | 90 | 91 | 91 |
| 90 | 93 | 90 | Utgående likviditetsbeholdning | 90 | 93 | 90 |
| - | ||||||
| Likviditetsbeholdning spesifisert | - | |||||
| 90 | 93 | 90 | Kontanter og fordringer på sentralbanken | 90 | 93 | 90 |
| 90 | 93 | 90 | Likviditetsbeholdning sist i mnd | 90 | 93 | 90 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland sitt selskaps- og konsernregnskap er utarbeidet i samsvar med IAS 34 "Delårsrapportering". Delårsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2022. Års- og delårsregnskapene er utarbeidet i samsvar med IFRS, godkjent av EU.
Sparebank 1 Gruppen, som banken eier og konsoliderer inn i konsernregnskapet ved egenkapitalmetoden gjennom sitt eierskap i Samarbeidende Sparebanker (16,41 %), implementerte IFRS17- og IFRS9-standardene per 01.01.2022. Implementeringseffekten på Samarbeidende Sparebanker AS' egenkapital IB 01.01.2023 som følge av prinsippendring i Sparebank 1 Gruppen AS er beregnet til -202 mill. kr. Effekten på konsernet Sparebank 1 Ringerike Hadelands egenkapital er -33,0 mill. kr. Sammenligningstall er ikke omarbeidet.
Alle tall er i hele millioner om ikke annet er angitt. Funksjonell valuta og presentasjonsvaluta er NOK.
Ved utarbeidelse av delårsregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelsen av regnskapsprinsipper. Dette vil derfor påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I årsregnskapet er det redegjort nærmere for vesentlige estimater og forutsetninger i note 3 Kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper. Som følge av endret markedssituasjon og generell økt usikkerhet knyttet til framtidsutsiktene for norsk økonomi, er det vurdert å være behov for større grad av skjønnsmessige tapsvurderinger utover beregninger i tapsmodellen. De skjønnsmessige vurderingene gjøres basert på spesifikke vurderinger av underliggende kredittrisiko i bankens porteføljer gitt makroøkonomiske prognoser på nasjonalt og regionalt nivå, samt etter samtaler med kunder og vurderinger fra kunderådgivere og kredittansvarlige i banken.
Finansiell risiko og risikostyring er beskrevet i årsregnskapet blant annet i note 6, 7 til 13 (for kredittrisiko), note 14 (markedsrisiko) og note 15 (likviditetsrisiko) som sammen med informasjon i denne delårsrapporten i all vesentlighet er dekkende for den finansielle risiko per 30.09.2023.
Alle beløp er like for morbank og konsern bortsett fra en konsolidering fra en datter for brutto og netto utlån, se note 5. Beløp i mnok. Utlån til privatmarkedet er vurdert til virkelig verdi over utvidet resultat. Tapsvurdering etter IFRS 9 inngår som en del av grunnlaget for virkelig verdivurdering.
| Tap på utlån | 01.01.2023 | Morbank/ konsern Endring avsetning for tap |
Netto konstatert/ innbetalt tidligere konstatert |
30.09.2023 |
|---|---|---|---|---|
| Avsetning til tap etter amortisert kost - bedriftsmarkedet | 92 | -6 | - | 86 |
| Virkelig verdi over utvidet resultat (OCI) Privatmarked | 19 | -3 | 0 | 17 |
| Skjønnsmessig gruppevis tapsavsetning | ||||
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier | 111 | -9 | - | 102 |
Bankens BM og PM avdelinger har i løpet av de siste kvartalene gjennomført engasjementsgjennomgang med vurdering av kredittrisikoen som følge av dagens markedssituasjon. Ultimo februar 2022 invaderte Russland Ukraina, som sammen med koronapandemien har blitt fulgt av økte priser på energi og andre varer. Dette har videre ført til økte priser på varer og tjenester produsert i Norge. Samtidig som innsatsfaktorer har blitt dyrere, er det lav ledighet og høy aktivitet i norsk økonomi. Inflasjonen er fortsatt klart over målet, og lønnsveksten ser ut til å bli høyere enn i fjor. På bakgrunn av dette justerte Norges Bank i rentemøtet 22. september styringsrenten med 25 basispunkter til 4,25 prosent og signaliserte at styringsrenten kan settes opp ytterligere mot slutten av året.
Banken avsatte i Q1 2022 en skjønnsmessig tilleggsavsetning på 8,0 mill. kr. som følge av økt usikkerhet i forbindelse med effektene av krigen i Ukraina som på det tidspunktet ikke var synliggjort i kredittmodellene (PD). Effektene av omtalt usikkerhet vil ikke være synlig i modellverket på en stund enda, og banken valgte å øke den skjønnsmessige tapsavsetningen med 2,0 mill. kr. i Q4 2022. Per Q3 2023 er det ikke observert en vesentlig forverring av kunders atferd i form av økte restanser, men banken ser en økning i etterspørsel etter avdragsfrihet på lån, samt noe økning i utnyttelse av kreditter. Banken har derfor besluttet å beholde den skjønnsmessige avsetningen på dagens nivå. Total skjønnsmessig avsetning for modellusikkerhet er ved utløpet av Q3 2023 på 10,0 mill. kr.
Tabellene under avstemmer inngående og utgående balanse per trinn.
Avstemmingsposter inkluderer:
Bevegelser mellom trinn, IB for lån som er flyttet til trinnene.
Nye ustedte lån, som reflekterer tapsavsetningen for nye innregnede lån, inkludert utlån som tidligere er fraregnet som følge av endrede vilkår.
Utlån som er fraregnet reflekterer avsetning for utlån som er fraregnet i perioden uten at det er nedskrevet som følge av kredittap inkludert lån som er fraregnet som følge av endringer i vilkår - Ny måling av tap inkluderer effekt av endringer i input eller forutsetninger i modellen, delvis tilbakebetaling, opptrekk i eksisterende kreditt, og endringer i måling som følge av overføring mellom trinn.
| Morbank/ konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Totalt balanseført tapsavsetning på utlån og garantier | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| 01.01.2023 | 56 | 26 | 29 | 111 |
| Avsetning til tap | ||||
| Overført til (fra) trinn 1 | 6 | -6 | - | 0 |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -2 | 2 | -0 | 0 |
| Overført til (fra) Trinn 3 | -0 | -1 | 1 | 0 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 4 | 1 | 0 | 5 |
| Økning i måling av tap | 12,3 | 17,8 | 6 | 36 |
| Reduksjon i måling av tap | -26,6 | -8,2 | -5 | -40 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -4 | -3 | -1 | -7 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | - | -0,25 | -2,54 | -2,79 |
| Skjønnsmessig gruppevis tapsavsetning | - | - | - | 0 |
| 30.09.23 | 47 | 28 | 28 | 102 |
| - Herav bedriftsmarkedet | 43 | 20 | 22 | 86 |
| - Herav personmarkedet | 3 | 8 | 6 | 17 |
| Morbank/ konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Totalt balanseført tapsavsetning på utlån og garantier | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | |
| 01.01.2022 | 35 | 28 | 30 | 93 | |
| Avsetning til tap | |||||
| Overført til (fra) trinn 1 | 6 | -6 | 0 | 0 | |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -2 | 2 | 0 | 0 | |
| Overført til (fra) Trinn 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 12 | 6 | 1 | 19 | |
| Økning i måling av tap | 8 | 9 | 3 | 20 | |
| Reduksjon i måling av tap | -14 | -3 | 0 | -17 | |
| Utlån som har blitt fraregnet | -7 | -9 | -1 | -17 | |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | 0 | 0 | -1 | -1 | |
| Skjønnsmessig gruppevis tapsavsetning | 8 | 0 | 0 | 8 | |
| 30.09.22 | 47 | 26 | 31 | 104 | |
| - Herav bedriftsmarkedet | 42 | 21 | 25 | 88 | |
| - Herav personmarkedet | 5 | 5 | 6 | 17 | |
| Morbank/ konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Totalt balanseført tapsavsetning på utlån og garantier | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total | |
| 01.01.2022 | 35 | 28 | 30 | 93 | |
| Avsetning til tap | |||||
| Overført til (fra) trinn 1 | 6 | -6 | 0 | 0 | |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -1 | 1 | 0 | 0 | |
| Overført til (fra) Trinn 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 22 | 7 | 0 | 30 | |
| Økning i måling av tap | 7 | 9 | 2 | 18 | |
| Reduksjon i måling av tap | -12 | -3 | -1 | -16 | |
| Utlån som har blitt fraregnet | -11 | -10 | -2 | -22 | |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | 0 | 0 | -1 | -1 | |
| Skjønnsmessig gruppevis tapsavsetning | 10 | 0 | 0 | 10 | |
| 31.12.2022 | 56 | 26 | 29 | 111 | |
| - Herav bedriftsmarkedet | 50 | 17 | 25 | 93 | |
| - Herav personmarkedet | 6 | 9 | 4 | 18 | |
| Morbank/ konsern | |||
|---|---|---|---|
| Periodens tap på utlån og garantier | 31.12.2022 | 30.09.22 | 30.09.23 |
| Endring i nedskrivning Trinn 1 & 2 | 9 | 3 | -7 |
| Endring i nedskrivning Trinn 3 | -0 | 2 | 2 |
| Effekt skjønnsmessig nedskrivning | 10 | 8 | - |
| Konstaterte tap med tidligere nedskrivninger | 1 | 1 | 3 |
| Konstaterte tap uten tidligere nedskrivninger | 0 | 0 | 1 |
| Inngang på tidligere konstaterte nedskrivninger | -1 | -1 | -3 |
| Andre korreksjoner / amortisering av nedskrivninger | -1 | -1 | 2 |
| Sum tap på utlån og garantier | 19 | 12 | -3 |
| Morbank/ konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2022 | 30.09.22 | 30.09.23 | |||
| Misligholdte engasjement: | |||||
| Brutto misligholdte engasjement over 90 dager | 19 | 15 | 44 | ||
| Trinn 3 nedskriving | - 3 | - 2 | -10 | ||
| Netto misligholdte engasjement | 16 | 13 | 34 | ||
| Avsetningsgrad | 16,4 % | 15,2 % | 22,0 % | ||
| Brutto misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,1 % | 0,06 % | 0,18 % | ||
| Øvrige tapsutsatte engasjement: | |||||
| Øvrig tapsutsatte engasjement | 147 | 143 | 120 | ||
| Trinn 3 nedskriving | - 25 | - 29 | -19 | ||
| Netto tapsutsatte engasjement | 122 | 114 | 100 | ||
| Avsetningsgrad | 17,0 % | 20,0 % | 16,3 % | ||
| Øvrig tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,6 % | 0,6 % | 0,5 % |
| Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Pr. 01.01.2023 | 22 545 | 1 921 | 108 | 24 574 |
| Endring | 338 | 16 | 14 | 368 |
| Pr. 30.09.2023 | 22 883 | 1 937 | 122 | 24 942 |
| Avsetning til tap i % av brutto utlån | 0,2 % | 1,4 % | 23,0 % | 0,41 % |
| Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Pr. 01.01.2022 | 21 238 | 1 794 | 100 | 23 131 |
| Endring | 1 243 | -35 | 22 | 1 229 |
| Pr. 30.09.2022 | 22 481 | 1 758 | 121 | 24 361 |
| Avsetning til tap i % av brutto utlån | 0,2 % | 1,5 % | 25,5 % | 0,4 % |
| Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| Pr. 01.01.2022 | 21 238 | 1 794 | 100 | 23 131 |
| Endring | 1 307 | 127 | 8 | 1 442 |
| Pr. 31.12.2022 | 22 545 | 1 921 | 108 | 24 574 |
| Avsetning til tap i % av brutto utlån | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,5 % |
Modellen beregner nedskrivning på engasjementer for 3 ulike scenarier hvor sannsynligheten for at det enkelte scenariet inntreffer vektes. Basisscenario (base case) for IFRS 9-beregningene bygger i hovedsak på makroøknomiske prognoser i Pengepolitisk rapport fra Norges Bank og inneholder forventninger om makroøkonomiske faktorer som arbeidsledighet, BNP-vekst, rentenivå, boligpriser mv.
En 10 %-poengs reduksjon i sannsynlighet for basisscenariet og tilsvarende 10 %-poengs økning i sannsynlighet for stressscenariet (worst case) resulterer i økte tapsavsetninger på ca. 19,8 mill. kr. Dette illustrerer sensitiviteten ved en moderat forverring i nasjonale og/eller regionale makroøkonomiske faktorer som gjør at misligholdssannsynligheten som det er tatt høyde for øker ytterligere.
En 10 %-poengs reduksjon i sannsynlighet for basisscenariet og tilsvarende 10 %-poengs økning i sannsynlighet for det beste scenariet (best case) resulterer i reduserte tapsavsetninger på ca. 3,5 mill.kr som illustrerer sensitiviteten ved en moderat forbedring i nasjonale og/eller regionale makroøkonomiske faktorer som gjør at misligholdssannsynligheten som det er tatt høyde for blir redusert.
I forbindelse med koronapandemien er scenariovekting på 80-10-10 opprettholdt. Endringene i de makroøkonomiske prognosene er tatt høyde for gjennom modelloverstyring, i tillegg til en skjønnsmessig avsetning, som beskrevet tidligere i noten.
| BM | PM | Totalt | |
|---|---|---|---|
| ECL i forventet scenario (Base case) | 62 | 19 | 80 |
| ECL i nedsidescenario (Worst case) | 212 | 67 | 278 |
| ECL i oppsidescenario (Best case) | 37 | 8 | 45 |
| ECL med anvendt scenariovekting 80/10/10 | 74 | 22 | 97 |
| ECL med alternativ scenariovekting 70/20/10 | 89 | 27 | 116 |
| ECL med alternativ scenariovekting 70/10/20 | 72 | 21 | 93 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2022 | 30.09.2022 | 30.09.2023 | (Beløp i mnok) | 30.09.2023 | 30.09.2022 | 31.12.2022 |
| 13 050 | 12 980 | 13 221 | Lønnstakere o.l | 13 221 | 12 980 | 13 050 |
| 1 183 | 1 128 | 1 225 | Primærnæringen | 1 225 | 1 128 | 1 183 |
| 299 | 338 | 304 | Industri | 304 | 338 | 299 |
| 1 393 | 1 449 | 1 567 | Bygg- og anleggsvirksomhet | 1 567 | 1 449 | 1 393 |
| 386 | 403 | 391 | Varehandel | 391 | 403 | 386 |
| 80 | 90 | 96 | Transport og lagring | 96 | 90 | 80 |
| 142 | 156 | 154 | Hotell og restaurantdrift | 154 | 156 | 142 |
| 879 | 802 | 915 | Forretningsmessig tjenesteyting | 915 | 802 | 879 |
| 6 722 | 6 613 | 6 555 | Omsetning/drift eiendommer | 6 551 | 6 613 | 6 722 |
| 362 | 341 | 403 | Diverse næringer | 403 | 341 | 362 |
| 77 | 61 | 113 | Påløpte renter | 113 | 61 | 77 |
| 24 574 | 24 362 | 24 945 | Brutto utlån | 24 942 | 24 361 | 24 574 |
| -86 | -83 | -83 | - Tap på utlån til amortisert kost | -83 | -83 | -86 |
| -15 | -14 | -14 | - Tap på på utlån til virkelig verdi over utvidet resultat | -14 | -14 | -15 |
| 5 | 4 | 2 | - Verdiendring utover tapsnedskrivning | 2 | 4 | 5 |
| 24 477 | 24 268 | 24 850 | Netto utlån | 24 846 | 24 268 | 24 477 |
| 24 574 | 24 362 | 24 945 | Sum brutto utlån | 24 942 | 24 361 | 24 574 |
| 688 | 725 | 744 | Lån overført til SpareBank 1 Næringskreditt | 744 | 725 | 688 |
| 11 696 | 11 367 | 12 150 | Lån overført til SpareBank 1 Boligkreditt | 12 150 | 11 367 | 11 696 |
| 36 958 | 36 453 | 37 840 | Sum brutto utlån inkl. kredittforetak | 37 836 | 36 453 | 36 958 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.22 | 30.09.22 | 30.09.23 | (Beløp i mnok) | 30.09.23 | 30.09.22 | 31.12.22 |
| 12 080 | 11 879 | 12 265 | Lønnstakere o.l | 12 265 | 11 879 | 12 080 |
| 730 | 653 | 651 | Offentlig sektor | 651 | 653 | 730 |
| 400 | 439 | 433 | Primærnæringen | 433 | 439 | 400 |
| 213 | 179 | 147 | Industri | 147 | 179 | 213 |
| 999 | 935 | 952 | Bygg- og anleggsvirksomhet | 952 | 935 | 999 |
| 458 | 423 | 395 | Varehandel | 395 | 423 | 458 |
| 149 | 142 | 145 | Transport og lagring | 145 | 142 | 149 |
| 110 | 99 | 120 | Hotell og restaurantdrift | 120 | 99 | 110 |
| 1 949 | 2 030 | 2 160 | Forretningsmessig tjenesteyting | 2 150 | 2 021 | 1 945 |
| 1 239 | 1 373 | 1 406 | Omsetning/drift eiendommer | 1 405 | 1 371 | 1 232 |
| 794 | 936 | 716 | Diverse næringer | 716 | 936 | 794 |
| 5 | 102 | 309 | Påløpte renter | 309 | 102 | 5 |
| 19 129 | 19 189 | 19 699 | Sum innskudd fordelt på sektor og næring | 19 688 | 19 179 | 19 118 |
Oppstillingen nedenfor viser virkelig verdi av bankens finansielle derivater bokført som eiendeler og gjeld samt nominelle verdier av kontraktene. Positiv markedsverdi av kontrakter blir bokført som eiendel, mens negativ markedsverdi blir bokført som gjeld. Kontraktsvolumet, oppført brutto, viser størrelsen av derivatenes underliggende eiendeler, og er grunnlaget for måling av endringer i virkelig verdi av bankens derivater. Det oppgitte volumet viser utestående volulm av transaksjoner ved årets slutt og gir ingen indikasjon på markedsrisiko eller kredittrisiko. Alle derivater blir bokført til virkelig verdi over resultatet. Gevinster blir ført som eiendeler og tap ført som gjeld for alle rentederivater.
I den finansielle oppstillingen har banken ingen finansielle instrumenter som bokføres netto. Mot finansielle institusjoner er det inngått ISDA-avtaler med CSA-tillegg for å regulere motpartsrisiko. Kunder i person- og bedriftsmarked som driver tradingvirksomhet henvises til SpareBank 1 SMN for utøvelse av virksomheten.
Banken har ingen kontrakter som kvalifiserer for kontantstrømsikring.
Alle beløp er like for morbank og konsern.
| Finansielle derivater (beløp i mnok) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Til virkelig verdi over resultatet | 30.09.2023 | 30.09.2022 | 31.12.2022 | ||||||
| Kontraktssum | Virkelig verdi | Kontraktssum | Virkelig verdi | Kontraktssum | Virkelig verdi | ||||
| Renteinstrumenter | Eiendeler | Forpliktelser | Eiendeler | Forpliktelser | Eiendeler | Forpliktelser | |||
| Renteswapper fastrente utlån | 941 | 57 | 0 | 1 148 | 49 | 0 | 1 146 | 37 | 2 |
| Sum renteinstrumenter | 941 | 57 | 0 | 1 148 | 49 | 0 | 1 146 | 37 | 2 |
| Sikring av innlån | |||||||||
| Rentebytteavtaler | 3 000 | 15 | 147 | 2 442 | 31 | 97 | 2 524 | 32 | 92 |
| Sum renteinstrumenter | 3 000 | 15 | 147 | 2 442 | 31 | 97 | 2 524 | 32 | 92 |
| Sum valuta- og renteinstrumenter i mnok | |||||||||
| Sum renteinstrumenter | 3 941 | 72 | 147 | 3 590 | 80 | 97 | 3 670 | 69 | 94 |
| Sum | 3 941 | 72 | 147 | 3 590 | 80 | 97 | 3 670 | 69 | 94 |
Netto tap resultatført knyttet til sikringsinstrumentene ved virkelig verdisikring av bankens fastrente innlån var 17,4 mnok pr 30.09.2023 mot gevinst 29,3mnok i 2022. Netto gevinst på sikringsobjekter knyttet til den sikrede risikoen var 21,9 mnok pr 30.09.2023 mot tap 31,4 mnok i 2022.
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2022 | 30.09.2022 | 30.09.2023 | (Beløp i mnok) | 30.09.2023 | 30.09.2022 | 31.12.2022 |
| 49 | 7 | 30 | Forskuddsbet. ikke påløpte kostnader og opptj. ikke mottatte innt. | 34 | 12 | 52 |
| 47 | 30 | 331 | Andre eiendeler | 372 | 63 | 75 |
| 96 | 37 | 361 | Andre eiendeler | 406 | 75 | 128 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland emitterer og innløser verdipapirgjeld som et ledd i likviditetsstyringen. Refinansieringsbehovet blir også delvis finansiert ved overføring av utlånsportefølje til SpareBank 1 Boligkreditt AS. Oppstillingen er identisk i morbank og konsern. All verdipapirgjeld er utstedt i NOK.
| Verdipapirgjeld | 30.09.2023 | 30.09.2022 | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | |||
| Obligasjonsgjeld | |||
| - pålydende verdi | 5 465 | 5 204 | 5 549 |
| - bokført verdi | 5 363 | 5 250 | 5 549 |
| Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, pålydende verdi | 5 465 | 5 204 | 5 549 |
| Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, bokført verdi | 5 363 | 5 250 | 5 549 |
| Obligasjonsgjeld fordelt på forfallstidspunkt | 30.09.2023 | 30.09.2022 | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|
| '2023 | 0 | 1 300 | 699 |
| '2024 | 815 | 1 100 | 1 100 |
| '2025 | 900 | 900 | 900 |
| '2026 | 750 | 350 | 750 |
| '2027 | 800 | 300 | 800 |
| '2028 | 1 250 | 450 | 950 |
| '2029 | 950 | 0 | 350 |
| Sum obligasjonsgjeld, pålydende verdi | 5 465 | 4 950 | 5 549 |
| Endring i verdipapirgjeld | 30.09.2023 | Emittert/utvidet | Forfalt/ innløst | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|---|
| Sertifikatgjeld, nominell verdi | 0 | 300 | -300 | 0 |
| Verdijusteringer | 0 | 0 | ||
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 5 465 | 900 | -984 | 5 549 |
| Påløpte renter | 44 | 58 | ||
| Verdijusteringer | -146 | -58 | ||
| Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 5 363 | 900 | -984 | 5 549 |
| Ansvarlig lånekapital | 30.09.2023 | 30.09.2022 | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|
| Tidsbegrenset ansvarlig lånekapital *) | 328 | 250 | 250 |
| - påløpte renter | 2 | 1 | 1 |
| Sum ansvarlig lånekapital | 330 | 251 | 251 |
*) Ansvarlig lån har en løpetid på 10 år med mulighet for call etter 5 år. Pr 30.09.2023 har banken utstedt totalt 328 mill. kroner i ansvarlig lånekaptial, med tidspunkt for «call» 20.11.2023 (78 mill kr), 30.09.2026 (50 mill kr) og 06.09.28 (200 mill kr.).
| Endring i ansvarlig lånekapital | 30.09.2023 | Emittert/utvidet | Forfalt/ innløst | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|---|
| Tidsbegrenset ansvarlig lånekapital, nominell verdi | 328 | 200 | -122 | 250 |
| Påløpte renter | 2 | 1 | ||
| Sum ansvarlig lånekapital | 330 | 200 | -122 | 251 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.22 | 30.09.22 | 30.09.23 | (Beløp i mnok) | 30.09.23 | 30.09.22 | 31.12.22 |
| 22 | -2 | 18 | Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter | 27 | 7 | 30 |
| 93 | 77 | 77 | Pensjonsforpliktelser | 77 | 77 | 93 |
| 102 | 122 | 411 | Annen gjeld | 459 | 170 | 151 |
| 218 | 197 | 506 | Sum annen gjeld og balanseførte forpliktelser | 563 | 254 | 274 |
| 712 | 770 | 706 | Sum stilte garantier (ikke balanseført) | 706 | 770 | 712 |
| 2 678 | 3 361 | 2 991 | Sum andre ikke balanseførte forpliktelser | 2 991 | 3 361 | 2 678 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Per 30.09.2023 er kravet til bevaringsbuffer 2,5 prosent, systemrisikobuffer 3 prosent og motsyklisk kapitalbuffer 2,5 prosent. Disse kravene er i tillegg til kravet om ren kjernekapital på 4,5 prosent, slik at samlet minstekrav til ren kjernekapital er 12,5 prosent. I tillegg har Finanstilsynets fastsatt et pilar 2-krav for SpareBank 1 Ringerike Hadeland på 1,6 prosent med virkning fra 31.03.2023. Totalt minstekrav til ren kjernekapital, inklusive pilar 2-kravet, er dermed 13,4 prosent.
Styret har fastsatt mål for ren kjernekapitaldekning for banken og konsernet på regulatorisk minstekrav + 1 prosentpoeng.
Bankens investering i datterselskapene Eiendomsmegleren Ringerike Hadeland og SpareBank 1 Økonomihuset AS faller inn under størrelsesunntaket i CRR/CRD IV forskriftenes §17, og det utarbeides således ikke kapitaldekning på konsolidert nivå. Finanstilsynet har imidlertid pålagt bankene utvidet konsolideringsplikt for eierforetak i samarbeidende gruppe for eierandeler under 10%. Bestemmelsen gjelder eierandeler i andre finansforetak som forestår den virksomheten som samarbeidet omfatter, jfr Finansforetaksloven § 17-13. Banken anvender regelen om forholdsmessig konsolidering av eierandeler i samarbeidende gruppe for SB1 Boligkreditt AS, SB1 Næringskreditt AS, SB1 Kreditt AS og SB1 Finans Østlandet AS.
Kvartalsregnskapet har vært gjenstand for forenklet revisorkontroll slik at 50 % av overskuddet er inkludert kapitaldekningsberegningene, både på morbank og forholdsmessig konsolidering.
Banken har per 30.09.2023 gjort vurdering av risikoen i eiendomsutviklingsprosjekter i henhold til Finansdepartements konklusjon og har flyttet engasjementer der det ikke er inngått juridisk bindende kjøpsavtale som dekker mer enn halvparten av engasjementsbeløpet til 150% risikovekt.
| Forholdsmessig konsolidering | |||
|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | 31.12.2022 | 30.09.2022 | 30.09.2023 |
| Ren kjernekapital | 3 876 | 3 843 | 4 125 |
| Kjernekapital | 3 918 | 3 887 | 4 166 |
| Ansvarlig kapital | 4 234 | 4 206 | 4 560 |
| Totalt beregningsgrunnlag | 21 588 | 20 956 | 22 501 |
| Ren kjernekapitaldekning | 18,0 % | 18,3 % | 18,3 % |
| Kjernekapitaldekning | 18,1 % | 18,5 % | 18,5 % |
| Kapitaldekning | 19,6 % | 20,1 % | 20,3 % |
| Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio ) | 8,6 % | 8,6 % | 8,8 % |
| Morbank | |||
|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | 31.12.2022 | 30.09.2022 | 30.09.2023 |
| Egenkapitalbevis | 1 565 | 1 565 | 1 565 |
| Overkursfond | 492 | 492 | 492 |
| Utjevningsfond, grunnfond og kompensasjonsfond | 1 884 | 1 679 | 1 884 |
| Fond for urealiserte gevinster | 69 | 61 | 78 |
| Avsatt til gaver og utbytte | 211 | - | - |
| Annen egenkapital | -18 | 263 | 413 |
| Balanseført egenkapital | 4 203 | 4 060 | 4 431 |
| Balanseført egenkapital som ikke inngår i kjernekapital | -211 | -142 | -178 |
| Verdiendringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse (AVA) | -17 | -17 | -17 |
| Fradrag for utsatt skatt, goodwill og andre immaterielle eiendeler | - | ||
| Fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor | -811 | -727 | -869 |
| Tilleggsfradrag i ren kjernekapital som institusjonen anser som nødvendige | -53 | -46 | -56 |
| Ren kjernekapital | 3 110 | 3 128 | 3 310 |
| Fondsobligasjoner | - | - | - |
| Fradrag for vesentlige og ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor | - | - | - |
| Kjernekapital | 3 110 | 3 128 | 3 310 |
| Tidsbegrenset ansvarlig kapital | 250 | 250 | 328 |
| Fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor 1) | -23 | -22 | -23 |
| Ansvarlig kapital | 3 338 | 3 357 | 3 616 |
| Risikoveid beregningsgrunnlag: | |||
| Stater | 5 | 6 | - |
| Lokale og regionale myndigheter | - | 5 | 0 |
| Offentlige foretak | - | 26 | |
| Institusjoner | 258 | 193 | 292 |
| Foretak | 4 780 | 5 152 | 5 088 |
| Massemarked | 2 440 | 2 408 | 2 585 |
| Pantsikkerhet i eiendom | 6 242 | 6 077 | 6 085 |
| Forfalte engasjementer | 148 | 153 | 162 |
| Høyrisikoengasjementer | 845 | 346 | 861 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 144 | 148 | 174 |
| Egenkapitalposisjoner | 570 | 554 | 654 |
| Øvrige engasjementer | 251 | 233 | 249 |
| Sum kredittrisiko | 15 684 | 15 277 | 16 175 |
| Operasjonell risiko | 1 480 | 1 489 | 1 480 |
| Motpartsrisiko derivater (CVA-risiko) | 26 | 31 | 30 |
| Totalt beregningsgrunnlag | 17 189 | 16 797 | 17 685 |
| Kapitaldekning | |||
| Ren kjernekapitaldekning | 18,1 % | 18,6 % | 18,7 % |
| Kjernekapitaldekning | 18,1 % | 18,6 % | 18,7 % |
| Kapitaldekning | 19,4 % | 20,0 % | 20,4 % |
| Bufferkrav | |||
| Bevaringsbuffer (2,50%) | 430 | 802 | 442 |
| Motsyklisk buffer (1,5%) | 344 | 481 | 265 |
| Systemrisikobuffer (3,00 %) | 516 | 962 | 531 |
| Sum bufferkrav til ren kjernekapital | 1 289 | 2 245 | 1 238 |
| Minimumskrav til ren kjernekapital (4,50%) | 774 | 1 443 | 796 |
| Tilgjengelig ren kjernekapital | 1 048 | -560 | 1 277 |
| Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio ) | 10,4 % | 10,6 % | 10,7 % |
| % av totalt antall egenkapital |
|||
|---|---|---|---|
| Det var 2.014 egenkapitalsbeviseiere per 30.09.2023 De største var: | Antall | bevis | |
| 1 | SPAREBANK 1-STIFTELSEN RINGERIKE | 4 634 470 | 29,61 % |
| 2 | SPAREBANKSTIFTELSEN GRAN | 3 086 627 | 19,72 % |
| 3 | SPAREBANKSTIFTELSEN JEVNAKER LUNNE | 2 347 840 | 15,00 % |
| 4 | VPF EIKA EGENKAPITALBEVIS | 489 251 | 3,13 % |
| 5 | TRONRUD AS | 319 690 | 2,04 % |
| 6 | MP PENSJON PK | 246 222 | 1,57 % |
| 7 | WENAASGRUPPEN AS | 232 000 | 1,48 % |
| 8 | KOMMUNAL LANDSPENSJONSKASSE GJENSI | 226 802 | 1,45 % |
| 9 | FRES AS | 225 000 | 1,44 % |
| 10 | DNB BANK ASA | 157 530 | 1,01 % |
| 11 | AKA AS | 148 531 | 0,95 % |
| 12 | ALLUMGÅRDEN AS | 77 311 | 0,49 % |
| 13 | THORSTEIN KVALE AS | 58 570 | 0,37 % |
| 14 | G.A.S. HOLDING AS | 50 679 | 0,32 % |
| 15 | BERGEN KOMMUNALE PENSJONSKASSE | 50 000 | 0,32 % |
| 16 | SPAREBANK 1 SØRØST-NORGE | 43 380 | 0,28 % |
| 17 | RG HOLDING AS | 41 338 | 0,26 % |
| 18 | LUNNER ALMENNING | 40 322 | 0,26 % |
| 19 | XPND AS | 40 000 | 0,26 % |
| 20 | STAAVI, BJØRN | 38 000 | 0,24 % |
| 20 | HAHV INVEST AS | 38 000 | 0,24 % |
| Sum 20 største | 12 591 563 | 80,46 % | |
| Øvrige egenkapitalbeviseiere |
3 058 842 | 19,54 % | |
| Totalt antall egenkapitalbevis |
|||
| (pålydende kr 100) | 15 650 405 | 100 % |
| (Beløp i mnok) | 30.09.2023 | 31.12.2022 | 31.06.2023 |
|---|---|---|---|
| Eierandelskapital | 1 565 | 1 565 | 1 565 |
| Overkursfond | 492 | 492 | 492 |
| Utjevningsfond eksklusive utbytte og fond for urealiserte gevinster | 1 779 | 1 580 | 1 779 |
| A. Sum egenkapitalbeviseierenes kapital | 3 836 | 3 636 | 3 836 |
| Grunnfondskapital eksklusive gaver og fond for urealiserte gevinster | 100 | 94 | 100 |
| Kompensasjonsfond | 5 | 5 | 5 |
| B. Sum samfunnseid kapital | 105 | 99 | 105 |
| Egenkapital eksklusiv utbytte, fond for urealiserte gevinster og annen egenkapital | 3 941 | 3 736 | 3 940 |
| Eierandelsbrøk (A/(A+B)) | 97,34 % | 97,34 % | 97,34 % |
Inndelingen i segmentene som beskrevet under er knyttet til den måten konsernet styres og følges opp på internt i virksomheten. På balanseposter segmentrapporteres det i morbanken kun på utlån og innskudd. Øvrige balanseposter er klassifisert under øvrige.
Rapporteringen av segmenter er inndelt i følgende områder: Privatmarked inneholder privatkunder
for hele banken, samt mindre bedriftskunder. Bedriftsmarked inneholder større bedriftsengasjementer. Eiendomsmegling samt IT- og regnskapstjenester inneholder virksomhet i datterselskaper.
Segment PM og segment BM er definert som kunder håndtert av henholdsvis PM og BM avdelingene. Det vil være kunder med BM sektor som behandles av PM avdelingene, og motsatt. Segmentinformasjonen vil derfor ikke samsvare med sektorinndelingen i note 4.
| (Beløp i mnok) | Privat marked |
Bedrifts marked |
Eiendoms megling |
IT- og regnskaps tjenester |
Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT | ||||||
| Netto renteinntekter og provisjon BK/ NK |
239 | 291 | 0,4 | 0,0 | 28 | 559 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 77 | 35 | - | - | 0 | 112 |
| Netto andre inntekter | -1 | -0 | 40 | 65 | 33 | 138 |
| Driftskostnader | 160 | 85 | 34 | 61 | -5 | 334 |
| Resultat før tap | 156 | 241 | 7 | 4 | 67 | 475 |
| Tap på utlån og garantier | -2 | -1 | - | - | -0 | -3 |
| Resultat før skatt | 157 | 242 | 7 | 4 | 67 | 478 |
| (Beløp i mnok) | Privat marked |
Bedrifts marked |
Eiendoms megling |
IT- og regnskaps tjenester |
Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| BALANSE | ||||||
| Utlån til kunder | 13 532 | 11 479 | - | - | -70 | 24 942 |
| Nedskrivning utlån | -14 | -83 | - | - | 0 | -97 |
| Verdiendring utover tapsnedskrivning | 2 | - | - | - | 0 | 2 |
| Andre eiendeler | - | - | 35 | 40 | 5 618 | 5 692 |
| Sum eiendeler pr segment | 13 520 | 11 396 | 35 | 40 | 5 548 | 30 539 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 12 753 | 6 944 | - | - | -9 | 19 688 |
| Annen gjeld og egenkapital | - | - | 35 | 40 | 10 776 | 10 851 |
| Sum egenkapital og gjeld pr segment | 12 753 | 6 944 | 35 | 40 | 10 767 | 30 539 |
| (Beløp i mnok) | Privat marked |
Bedrifts marked |
Eiendoms megling |
IT- og regnskaps tjenester |
Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT | ||||||
| Netto renteinntekter og provisjon BK/ NK |
219 | 235 | 0 | -0 | -3 | 452 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 75 | 37 | - | - | 0 | 112 |
| Netto andre inntekter | 0 | 1 | 41 | 47 | 19 | 109 |
| Driftskostnader | 140 | 72 | 33 | 42 | 1 | 288 |
| Resultat før tap | 155 | 201 | 9 | 5 | 15 | 385 |
| Tap på utlån og garantier | -2 | 14 | - | - | -0 | 12 |
| Resultat før skatt | 157 | 187 | 9 | 5 | 15 | 373 |
| (Beløp i mnok) | Privat marked |
Bedrifts marked |
Eiendoms megling |
IT- og regnskaps tjenester |
Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| BALANSE | ||||||
| Utlån til kunder | 13 169 | 11 233 | - | - | -41 | 24 361 |
| Nedskrivning utlån | -14 | -83 | - | - | - | -97 |
| Verdiendring utover tapsnedskrivning | 4 | - | - | - | - | 4 |
| Andre eiendeler | - | - | 35 | 23 | 4 654 | 4 712 |
| Sum eiendeler pr segment | 13 159 | 11 150 | 35 | 23 | 4 613 | 28 979 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 12 221 | 6 966 | - | - | -8 | 19 179 |
| Annen gjeld og egenkapital | - | - | 35 | 23 | 9 743 | 9 800 |
| Sum egenkapital og gjeld pr segment | 12 221 | 6 966 | 35 | 23 | 9 735 | 28 979 |
| (Beløp i mnok) | Privat marked |
Bedrifts marked |
Eiendoms megling |
IT- og regnskaps tjenester |
Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT | ||||||
| Netto renteinntekter og provisjon BK/ NK |
287 | 326 | 0,5 | -0,0 | 4 | 618 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 106 | 50 | - | - | -1 | 155 |
| Netto andre inntekter | 1 | 1 | 53 | 63 | 59 | 176 |
| Driftskostnader | 188 | 97 | 45 | 64 | 1 | 395 |
| Resultat før tap | 205 | 280 | 9 | -1 | 60 | 554 |
| Tap på utlån og garantier | -1 | 19 | - | - | -0 | 19 |
| Resultat før skatt | 206 | 261 | 9 | -1 | 60 | 535 |
| Privat marked |
Bedrifts marked |
Eiendoms megling |
IT- og regnskaps tjenester |
Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|
| 13 299 | 11 276 | - | - | - | 24 574 |
| -15 | -86 | - | - | - | -102 |
| 5 | - | - | - | - | 5 |
| - | - | 31 | 21 | 5 080 | 5 133 |
| 13 288 | 11 189 | 31 | 21 | 5 080 | 29 610 |
| 12 352 | 6 774 | - | - | -8 | 19 118 |
| - | - | 31 | 21 | 10 440 | 10 492 |
| 12 352 | 6 774 | 31 | 21 | 10 431 | 29 610 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har, sammen med de andre eierne, inngått avtale om etablering av likviditetsfasilitet for SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt.
Det ble inngått ny aksjonæravtale for SpareBank 1 Boligkreditt AS, gjeldende fra 10.12.2018. Sammen med de øvrige eierne av SpareBank 1 Boligkreditt AS har SpareBank 1 Ringerike Hadeland gjennom denne inngått avtale om å sikre at SpareBank 1 Boligkreditt AS til enhver tid har en ren kjernekapitaldekning som minst tilsvarer myndighetenes fastsatt krav (inkludert bufferkrav og krav til pilar 2). Per 30.09.2023 utgjør myndighetskravet 14,9 prosent (inkl pilar 2 på 0,9 prosent).
Aksjonæravtalen for SpareBank 1 Næringskreditt er ikke endret. Avtalen sikrer at SpareBank 1 Næringskreditt til enhver tid har en kjernekapitaldekning på minimum 11 prosent.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har, sammen med de andre eierne, inngått avtale om å sikre at SpareBank 1 Kredittkort AS til enhver tid har en forsvarlig ansvarlig kapital.
For mer informasjon vedrørende avtalene se note 9 i årsregnskapet.
I henhold til IFRS 7 skal finansielle instrumenter som regnskapsføres til virkelig verdi klassifiseres i ulike nivåer:
Nivå 1: Verdsettelse basert på noterte priser i aktivt marked
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som handles i aktive markeder er basert på markedspris på balansedagen. Et marked er betraktet som aktivt dersom markedskursene er enkelt og regelmessig tilgjengelige. Instrumenter inkludert i nivå 1 omfatter kun egenkapitalinstrumenter notert på Oslo Børs.
Nivå 2: Verdsettelse basert på observerbare markedsdata
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som ikke handles i et aktivt marked (for eksempel enkelte OTC derivater) bestemmes ved å bruke verdsettelsesmetoder. Disse verdsettelsesmetodene maksimerer bruken av observerbare data der det er tilgjengelig, og belager seg minst mulig på konsernets egne estimater. Dersom alle vesentlige data som kreves for å fastsette virkelig verdi av et instrument er observerbare data, er instrumentet inkludert i nivå 2. Instrumenter inkludert i nivå 2 omfatter renteswapper og obligasjoner og sertifikater som inngår i likviditetsporteføljen, samt egenkapitalinstrumenter notert på utenlandsk børs.
Nivå 3: Verdsettelse basert på annet enn observerbare data Dersom fastsettelsen av verdi ikke er tilgjengelig i forhold til nivå 1 og 2, benyttes verdsettelsesmetoder som baserer seg på ikke-observerbar informasjon.
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som ikke er basert på observerbare markedsdata, er fastsatt på grunnlag av verdianslag innhentet fra eksterne parter eller SpareBank 1 Gruppen. Verdivurdering er basert på et gjennomsnitt av fem ulike metoder:
Instrumenter inkludert i nivå 3 som verdsettes etter dissse verdsettelsesmetoder omfatter unoterte egenkapitalinstrumenter, som vurderes til virkelig verdi over resultatet.
Strategiske eierposter i SpareBank 1 selskapene verdsettes i hovedsak til gjennomsnittlig emisjonskurs. Ved verdifall som ikke anses å være forbigående, nedskrives eierposten til vår andel av bokført egenkapital i selskapet.
Fastrentelån klassifisert i nivå 3 verdivurderes kvartalsvis basert på en neddiskontert nåverdi av fremtidige kontanstrømmer fra porteføljen. Diskonteringsrenten settes lik en stipulert markedsrente for porteføljen. Verdien tilsvarer bankens beste estimat på prisen en markedsdeltaker vil være villig til å betale for fastrenteutlånsporteføljen i et annenhåndsmarked for fastrenteutlån.
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 30. september 2023.
| Eiendeler (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 72 | 72 | ||
| - Obligasjoner og sertifikater | 2 156 | 2 156 | ||
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | 2 | 1 120 | 1 122 | |
| - Fastrentelån | 1 178 | 1 178 | ||
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | 13 518 | 13 518 | ||
| - Utlån klassifisert til virkelig verdi over utvidet resultat | 15 748 | 2 298 | 18 047 | |
| Sum eiendeler | - | 31 497 | 4 596 | 36 093 |
| Forpliktelser (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | 147 | 147 | ||
| Sum forpliktelser | 147 | - | 147 |
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 30. september 2022.
| Eiendeler (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 18 | - | 18 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 1 968 | - | 1 968 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | - | 3 | 777 | 780 |
| - Fastrentelån | - | - | 1 314 | 1 314 |
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån klassifisert til virkelig verdi over utvidet resultat | - | 12 302 | - | 12 302 |
| Sum eiendeler | - | 14 291 | 2 091 | 16 382 |
| Forpliktelser (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 7 | - | 7 |
| Sum forpliktelser | - | 7 | - | 7 |
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 31. desember 2022
| Eiendeler (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 69 | 69 | |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 2 041 | 2 041 | |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | - | 2 | 1 092 | 1 094 |
| - Fastrentelån | - | 1 247 | 1 247 | |
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over utvidet resultat | - | |||
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | - | |||
| - Utlån klassifisert til virkelig verdi over utvidet resultat | - | 13 287 | - | 13 287 |
| Sum eiendeler | - | 15 400 | 2 339 | 17 739 |
| Forpliktelser (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 94 | - | 94 |
| Sum forpliktelser | - | 94 | - | 94 |
Følgende tabell presenterer endringene i instrumentene klassifisert i nivå 3 per 30. september 2023.
| (Beløp i mnok) | Fastrentelån | Egenkapitalinstrumenter | Sum |
|---|---|---|---|
| Inngående balanse | 1 247 | 1 092 | 2 339 |
| Investeringer i perioden | - | 7 | 7 |
| Tilbakebetaling av kapital | |||
| Salg i perioden (til bokført verdi) | |||
| Netto volumendring i perioden | -50 | 20,0 | -30 |
| Gevinst eller tap ført i resultatet | -20 | 1 | -18 |
| Gevinst eller tap ført direkte mot utvidet resultat | |||
| Utgående balanse | 1 178 | 1 120 | 2 298 |
Verdsettelsen av fastrentelånene er basert på endringer i markedsrenten og endringer i porteføljens kunderente hensyntatt gjennomsnitlig gjenværende løpetid på porteføljen. Gjennomført sensitivitetsanalyse indikerer at en økning i markedsrenten på 10 basispunkter ville medført en brutto negativ resultateffekt på 4,4 mill kroner. Tilsvarende ville en reduksjon i markedsrenten på 10 basispunkter medført en brutto positiv resultateffekt på 4,4 mill kroner.
Det har ikke inntruffet vesentlige hendelser etter balansedagen som påvirker konsernets regnskap.
| RESULTAT Konsern (beløp i mnok) | Q3-2023 | Q2-2023 | Q1-2023 | Q4-2022 | Q3-2022 | Q2-2022 | Q4-2021 | Q3-2021 | Q2-2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Renteinntekter | 406 | 355 | 327 | 301 | 230 | 199 | 162 | 149 | 148 |
| Rentekostnader | 213 | 182 | 166 | 140 | 88 | 66 | 41 | 33 | 34 |
| Netto renteinntekter | 193 | 173 | 161 | 161 | 141 | 133 | 121 | 117 | 114 |
| Provisjonsinntekter | 49 | 54 | 51 | 51 | 54 | 60 | 65 | 66 | 63 |
| Provisjonskostnader | 2 | 3 | 4 | 3 | 2 | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Andre driftsinntekter | 31 | 40 | 36 | 27 | 32 | 31 | 24 | 30 | 33 |
| Netto provisjonsinntekter og andre inntekter | 77 | 90 | 83 | 75 | 84 | 89 | 86 | 93 | 93 |
| Utbytte og andre inntekter fra verdipapirer | 5 | 1 | 16 | 14 | 0 | 3 | 0 | 0 | 4 |
| Inntekter av eierinteresser | -2,397 | -0 | 7 | 19 | 3 | 3 | 26 | 12 | 41 |
| Netto verdiendring på finansielle eiendeler | 15 | -6 | -4 | 7 | -7 | 4 | -2 | -3 | -1 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | 17 | -4 | 19 | 40 | -4 | 10 | 24 | 9 | 44 |
| Sum inntekter | 287 | 259 | 263 | 276 | 221 | 232 | 231 | 219 | 251 |
| Personalkostnader | 66 | 65 | 64 | 60 | 56 | 56 | 55 | 53 | 54 |
| Ordinære avskrivninger | 2 | 1 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 4 | 4 |
| Andre driftskostnader | 41 | 48 | 45 | 44 | 36 | 37 | 34 | 36 | 35 |
| Sum driftskostnader | 109 | 113 | 113 | 107 | 96 | 97 | 93 | 93 | 93 |
| Driftsresultat før tap | 179 | 146 | 150 | 169 | 125 | 135 | 138 | 126 | 158 |
| Tap på utlån og garantier | 2 | -2 | -3 | 6 | 9 | 7 | 1 | -3 | -0 |
| Resultat før skatt | 176 | 148 | 153 | 162 | 116 | 128 | 137 | 129 | 158 |
| Skattekostnad | 40 | 41 | 34 | 24 | 30 | 30 | 26 | 30 | 29 |
| Periodens resultat | 136 | 107 | 120 | 138 | 86 | 99 | 111 | 99 | 129 |
| Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | 0,2 | -2,0 | 0 | -12,0 | 0,0 | 0,6 | -9 | 0,1 | 0,1 |
| Totalresultat | 136 | 105 | 120 | 126 | 86 | 99 | 102 | 99 | 129 |
| NØKKELTALL FRA KVARTALSREGNSKAPENE | Q3-2023 | Q2-2023 | Q1-2023 | Q4-2022 | Q3-2022 | Q2-2022 | Q4-2021 | Q3-2021 | Q2-2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lønnsomhet | |||||||||
| Egenkapitalavkastning | 12,4 % | 10,0 % | 11,2 % | 12,9 % | 8,3 % | 9,5 % | 10,6 % | 9,5 % | 12,7 % |
| Egenkapitalavkastning (totalresultat) | 12,5 % | 9,8 % | 11,2 % | 11,8 % | 8,3 % | 9,6 % | 9,7 % | 9,5 % | 12,7 % |
| Kostnadsprosent | 37,8 % | 43,7 % | 42,9 % | 38,9 % | 43,3 % | 41,7 % | 40,2 % | 42,3 % | 37,2 % |
| Balansetall | |||||||||
| Brutto utlån til kunder | 24 942 | 25 027 | 24 751 | 24 574 | 24 361 | 24 223 | 23 131 | 23 299 | 23 308 |
| Brutto utlån til kunder inkl. overført til kredittforetak | 37 836 | 37 788 | 37 300 | 36 958 | 36 453 | 35 660 | 34 361 | 34 092 | 33 655 |
| Innskudd fra kunder | 19 688 | 19 949 | 19 411 | 19 118 | 19 179 | 19 816 | 17 990 | 17 707 | 17 930 |
| Innskuddsdekning | 78,9 % | 79,7 % | 78,4 % | 77,8 % | 78,7 % | 81,8 % | 77,8 % | 76,0 % | 76,9 % |
| Utlånsvekst siste 12 måneder | 2,4 % | 3,3 % | 7,0 % | 5,5 % | 4,5 % | 8,4 % | 5,1 % | 7,8 % | 5,9 % |
| Utlånsvekst inkl. overført til kredittforetak | 3,8 % | 6,0 % | 8,6 % | 8,4 % | 8,3 % | 9,1 % | 7,4 % | 8,3 % | 7,1 % |
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | 2,7 % | 0,7 % | 7,9 % | 8,0 % | 7,0 % | 14,7 % | 5,4 % | 3,1 % | 7,1 % |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital i kvartalet | 30 420 | 30 198 | 29 852 | 29 295 | 29 206 | 28 708 | 27 854 | 27 798 | 27 451 |
| Forvaltningskapital | 30 539 | 30 302 | 30 095 | 29 610 | 28 979 | 29 432 | 27 984 | 27 724 | 27 872 |
| Forvaltningskapital inkl. overført til kredittforetak | 43 433 | 43 062 | 42 644 | 41 994 | 41 071 | 40 870 | 39 214 | 38 517 | 38 220 |
| Tap og mislighold i % av brutto utlån | |||||||||
| Tapsprosent utlån | 0,01 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,04 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,2 % | 0,2 % | 0,1 % | 0,1 % | 0,1 % | 0,1 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,5 % | 0,5 % | 0,6 % | 0,6 % | 0,6 % | 0,6 % | 0,6 % | 0,2 % | 0,3 % |
| Soliditet 1) | |||||||||
| Kapitaldekningsprosent | 20,3 % | 19,6 % | 19,5 % | 19,6 % | 20,1 % | 19,7 % | 19,5 % | 19,7 % | 20,0 % |
| Kjernekapitaldekningsprosent | 18,5 % | 18,2 % | 18,0 % | 18,1 % | 18,5 % | 18,2 % | 18,0 % | 18,1 % | 18,5 % |
| Ren kjernekapitalprosent | 18,3 % | 18,1 % | 17,8 % | 18,0 % | 18,3 % | 18,0 % | 17,8 % | 17,9 % | 18,3 % |
| Ren kjernekapitalprosent Morbank | 18,7 % | 18,3 % | 18,3 % | 18,1 % | 18,6 % | 18,2 % | 17,8 % | 18,3 % | 18,7 % |
| Netto ansvarlig kapital | 4 560 | 4 416 | 4 273 | 4 234 | 4 206 | 4 146 | 4 037 | 4 062 | 4 156 |
| Kjernekapital | 4 166 | 4 101 | 3 957 | 3 918 | 3 887 | 3 827 | 3 718 | 3 736 | 3 839 |
| Ren kjernekapital | 4 125 | 4 059 | 3 916 | 3 876 | 3 843 | 3 783 | 3 674 | 3 694 | 3 796 |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage ratio) | 8,8 % | 8,7 % | 8,5 % | 8,6 % | 8,6 % | 8,5 % | 8,8 % | 9,0 % | 9,3 % |
| Kontor og bemanning | |||||||||
| Antall kontor | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| Antall årsverk | 255 | 242 | 248 | 228 | 228 | 227 | 218 | 219 | 218 |
| NØKKELTALL FRA KVARTALSREGNSKAPENE | Q3-2023 | Q2-2023 | Q1-2023 | Q4-2022 | Q3-2022 | Q2-2022 | Q4-2021 | Q3-2021 | Q2-2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapitalbevis | |||||||||
| Børskurs ved utgangen av kvartalet | 302 | 312 | 320 | 324 | 320 | 330 | 330 | 306 | 284 |
| Antall utstedte bevis | 15 650 328 | 15 650 377 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 |
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis (NOK) | 276,62 | 268,14 | 261,86 | 268,91 | 261,49 | 256,12 | 260,06 | 263,84 | 257,47 |
| Resultat per egenkapitalbevis per kvartal (NOK) (morbank) | 8,57 | 11,48 | 7,36 | 9,61 | 5,06 | -14,12 | 27,65 | 5,28 | 10,20 |
| Resultat per egenkapitalbevis per kvartal (NOK) (konsern) | 8,47 | 6,62 | 7,45 | 8,58 | 5,35 | 6,12 | 6,92 | 6,16 | 8,00 |
| Pris / Resultat per egenkapitalbevis - annualisert | 8,92 | 11,79 | 10,74 | 9,45 | 14,95 | 13,48 | 11,93 | 12,43 | 8,87 |
| Pris / Bokført egenkapital | 1,09 | 1,16 | 1,22 | 1,20 | 1,22 | 1,29 | 1,27 | 1,16 | 1,10 |
| Alle alternative resultatmål er definert i eget vedlegg til finansiell rapportering tilgjengelig på bankens hjemmesider, www.rhbank.no. |
1) Forholdsmessig konsolidert fra 2018
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.