Quarterly Report • Apr 29, 2015
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Hovedtall | 3 |
|---|---|
| Styrets beretning | 4 |
| Resultatregnskap | 9 |
| Balanse | 10 |
| Endring i egenkapital | 11 |
| Kontantstrømoppstilling | 12 |
| Note 1 Regnskapsprinsipper | 13 |
| Note 2 Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger | 13 |
| Note 3 Finansiell risiko | 13 |
| Note 4 Tap på utlån, garantier m.v. | 14 |
| Note 5 Brutto utlån fordelt på sektor og næring | 15 |
| Note 6 Innskudd fordelt på sektor og næring | 15 |
| Note 7 Finansielle derivater | 16 |
| Note 8 Andre eiendeler | 16 |
| Note 9 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital | 17 |
| Note 10 Annen gjeld og balanseførte forpliktelser | 18 |
| Note 11 Kapitaldekning | 19 |
| Note 12 Egenkapitalbeviseiere og spredning av egenkapitalbevis per 31.03.2015 | 20 |
| Note 13 Segmentinformasjon | 21 |
| Note 14 SpareBank 1 Boligkreditt AS m.v. | 22 |
| Note 15 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter | 23 |
| Note 16 Finansielle instrumenter og motregning | 25 |
| Note 17 Kjøp av virksomhet | 26 |
| Resultater fra kvartalsregnskapene | 27 |
| Uttalelse fra revisor | 28 |
| RESULTATSAMMENDRAG | 31.03.2015 | 31.03.2014 | Året 2014 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | % | % | % | |||
| Netto renteinntekter | 70 248 | 1,50 | 73 400 | 1,66 | 302 793 | 1,63 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 57 590 | 1,23 | 53 575 | 1,21 | 223 226 | 1,20 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | 24 487 | 0,52 | 24 854 | 0,56 | 114 604 | 0,62 |
| Sum inntekter | 152 325 | 3,25 | 151 829 | 3,43 | 640 623 | 3,44 |
| Sum driftskostnader Driftsresultat før tap |
72 911 79 414 |
1,55 1,69 |
69 642 82 187 |
1,57 1,85 |
279 944 360 678 |
1,50 1,94 |
| Tap på utlån og garantier | - 140 | 0,00 | 1 219 | 0,03 | 381 | 0,00 |
| Resultat før skatt | 79 554 | 1,69 | 80 967 | 1,83 | 360 297 | 1,94 |
| Skattekostnad | 13 644 | 0,29 | 15 417 | 0,35 | 71 789 | 0,39 |
| Periodens resultat | 65 910 | 1,40 | 65 551 | 1,48 | 288 508 | 1,55 |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | ||||||
| Aktuarielle gevinster og tap vedrørende ytelsespensjon | - | - | - | - | - 66 339 | -0,36 |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | ||||||
| felleskontrollert virksomhet | 0,00 | 0,00 | - 2 988 | -0,02 | ||
| Skattekostnad | - | - | - | - | 17 912 | 0,10 |
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | ||||||
| Endring i virkelig verdi for investeringer tilgjengelig for salg | 1 680 | 0,04 | 1.561 | 0 | - 8 341 | -0,04 |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | 25 | 0,00 | |
| Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | 1 680 | 0,04 | 1 561 | 0,04 | - 59 732 | -0,32 |
| Totalresultat | 67 590 | 1,44 | 67 112 | 1,51 | 228 776 | 1,23 |
| NØKKELTALL | 31.03.2015 | 31.03.2014 | Året 2014 | |||
| Lønnsomhet | ||||||
| Egenkapitalavkastning 1) | 10,5 % | 10,8 % | 11,5 % | |||
| Egenkapitalavkastning (totalresultat) | 10,7 % | 11,1 % | 9,1 % | |||
| Kostnadsprosent 2) | 47,9 % | 45,9 % | 43,7 % | |||
| Balansetall | ||||||
| Brutto utlån til kunder | 15 639 609 | 15 094 582 | 15 543 065 | |||
| Brutto utlån til kunder inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 20 804 658 | 19 943 089 | 20 651 034 | |||
| Innskudd fra kunder | 11 814 893 | 10 585 800 | 11 583 933 | |||
| Innskuddsdekning Utlånsvekst siste 12 måneder |
75,5 % 3,6 % |
70,1 % 6,6 % |
74,5 % 5,1 % |
|||
| Utlånsvekst inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 4,3 % | 9,0 % | 5,6 % | |||
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | 11,6 % | 8,0 % | 9,1 % | |||
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 18 774 559 | 17 726 513 | 18 614 910 | |||
| Forvaltningskapital | 19 340 402 | 18 208 716 | 19 192 129 | |||
| Forvaltningskapital inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 24 505 451 | 23 057 223 | 24 300 099 | |||
| Tap og mislighold i % av brutto utlån | ||||||
| Tapsprosent utlån 3) | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | |||
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,5 % | 0,5 % | 0,7 % | |||
| Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % | |||
| Soliditet 5) | ||||||
| Kapitaldekningsprosent | 17,6 % | 14,9 % | 17,8 % | |||
| Kjernekapitaldekningsprosent | 16,9 % | 14,9 % | 17,3 % | |||
| Ren kjernekapitalprosent | 16,9 % | 16,8 % | 17,3 % | |||
| Kjernekapital | 2 054 296 | 1 711 095 | 2 054 515 | |||
| Netto ansvarlig kapital | 2 141 613 | 1 968 820 | 2 120 634 | |||
| Kontor og bemanning | ||||||
| Antall kontor | 8 | 9 | 8 | |||
| Antall årsverk | 225,2 | 173,5 | 172,6 | |||
| Egenkapitalbevis | 31.03.2015 | 31.03.2014 | Året 2014 | |||
| Egenkapitalbevisbrøk | 97,19 % | 97,19 % | 97,19 % | |||
| Børskurs | 155,00 | 122,00 | 155,00 | |||
| Børsverdi mill. kr | 2.162 | 1.701 | 2.162 | |||
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis | 177,91 | 171,85 | 183,44 | |||
| Resultat pr egenkapitalbevis (kr) (morbank) 4) | 4,77 | 3,81 | 17,52 | |||
| Resultat pr egenkapitalbevis (kr) (konsern) 4) | 4,55 | 4,56 | 20,01 | |||
| Utbytte pr egenkapitalbevis (kr) | - | - | 10,00 | |||
| Pris / Resultat per egenkapitalbevis annualisert | 8,51 | 6,69 | 7,75 | |||
| Pris / Bokført egenkapital | 0,87 | 0,71 | 0,84 |
1) Ordinært resultat i prosent av gjennomsnittlig egenkapital 2) Sum kostnader i prosent av sum driftsinntekter
3) Netto tap i prosent av brutto utlån inkl. Boligkreditt hittil i år, annualisert
4) Overskudd hittil i år eks. ikke-kontrollerende eierinteresser multiplisert med egenkapitalbevisprosenten og dividert på gjennomsnittlig antall egenkapitalbevis.
5) Fra og med Q3-14 rapporterer banken kun kapitaldekning for morbanken (nye konsolideringsregler). Historiske tall knytter seg til konsernet.
(Konserntall unntatt kapitaldekning. Tall i parentes gjelder tilsvarende periode i fjor hvis ikke annet er angitt).
SpareBank 1 Ringerike Hadeland-konsernet oppnådde i 1. kvartal et overskudd på 65,9 mill. kroner (65,6 mill. kroner) og en avkastning på egenkapitalen på 10,5 % (10,8 %). Resultat før skatt ble 79,6 mill. kroner (81,0 mill. kroner). I 2014 ble det inntektsført en gevinst på salg av bankens aksjer i Nets A/S med 13,5 mill. kroner. Årsaken til at årets resultat likevel ligger på samme nivå som i fjor er i hovedsak økte inntekter fra eiendomsmeglervirksomheten, gode resultater i SpareBank 1 Gruppen og inntektsføring av utbytte tidligere enn i fjor.
De samlede driftsinntektene utgjorde i 1. kvartal 2015 152,3 mill. kroner (151,8 mill. kroner). Netto renteinntekter ble redusert med 3,2 mill. kroner, mens netto provisjons- og andre inntekter økte med 4,0 mill. kroner.
Netto avkastning på finansielle investeringer ble 24,5 mill. kroner (24,9 mill. kroner), hvorav inntekter fra eierinteresser utgjorde 11,4 mill. kroner (10,2 mill. kroner).
Konsernets samlede driftskostnader ble 72,9 mill. kroner i årets første kvartal (69,6 mill. kroner).
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter i 1. kvartal utgjorde 70,2 mill. kroner (73,4 mill. kroner). Reduksjonen fra 1. kvartal 2014 skyldes hovedsakelig redusert utlånsmargin som følge av sterk konkurranse. Det er i 1. kvartal kostnadsført 2,3 mill. kroner (2,0 mill. kroner) i sikringsfondsavgift klassifisert som rentekostnad. Dette tilsvarer ¼ av avgiften for hele året.
Banken reduserte utlåns- og innskuddsrenter med full effekt fra 10. mars 2015. Fra 1. mai 2015 iverksettes en ny nedsettelse av innskuddsrenter på plasseringskontoer og særvilkår for bedriftsmarkedskunder.
Lån overført til SpareBank 1 Boligkreditt har økt med 273,6 mill. kroner fra 1. kvartal 2014, noe som tilsvarer 33,1 % av utlånsveksten i samme periode. I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjorde rentenettoen i årets første kvartal 1,50 % (1,66 %).
Inntekter fra den overførte utlånsporteføljen til SpareBank 1 Boligkreditt føres som provisjonsinntekter. Per 31. mars 2015 utgjør disse provisjonsinntektene 15,2 mill. kroner (18,0 mill. kroner). Netto renteinntekter inklusive ovennevnte provisjonsinntekter er redusert med 6,0 mill. kroner (6,6 %) sammenlignet med tilsvarende periode i 2014.
Per 31. mars har banken solgt boliglån for 5.122,1 mill. kroner (4.848,5 mill. kroner) til SpareBank 1 Boligkreditt AS. Tilgjengelig volum for overføring var ved utgangen av perioden 1.687 mill. kroner.
Netto provisjonsinntekter og andre inntekter utgjorde i 1. kvartal 57,6 mill. kroner (53,6 mill kroner). Økningen kan i det vesentlige tilskrives høy aktivietet i Eiendomsmegleren Ringerike Hadeland AS, som hadde netto driftsinntekter på 16,4 mill. kroner (11,8 mill. kroner) i 1. kvartal. Netto provisjonsinntekter økte med 0,5 mill. kroner. Reduksjonen i provisjonsinntekter fra utlånsporteføljen solgt til SpareBank 1 Boligkreditt (-2,8 mill. kroner) er kompensert ved økning i inntekter fra betalingsformidling (+1,0 mill. kroner), og provisjon fra salg av forsikrings- og fondsprodukter (+2,0 mill. kroner).
Netto avkastning på finansiell investeringer ble 24,5 mill. kroner (24,9 mill. kroner). Avkastning eksklusiv resultatandel i felleskontrollert virksomhet ble 13,0 mill. kroner (14,7 mill. kroner). I 2014 utgjorde gevinst ved salg av aksjer i Nets A/S 13,5 mill. kroner. Utbytte er økt med 11,7 mill. kroner, hvilket i hovedsak skyldes tidligere inntektsføring enn i fjor ut fra tidspunkt for generalforsamlingsvedtak.
Banken har per 31. mars 2015 eierandeler i Samarbeidende Sparebanker AS (SamSpar) og Samarbeidende Sparebanker Bankinvest AS på henholdsvis 15,6 % og 20,8 %. Eierandelene er uendret i forhold til siste årsskifte og samme periode i fjor.
Konsernet resultatfører hvert kvartal en andel av selskapenes resultat tilsvarende bankens eierandel i det respektive selskap. I 1. kvartal ga dette en ordinær inntekt på 11,4 mill. kroner (10,2 mill. kroner). I morbanken inntektsføres utbytte mottatt fra de nevnte selskapene. Inntektsøkningen skyldes resultatforbedringer i SpareBank 1 Gruppen.
Sum driftskostnader i 1. kvartal 2015 utgjorde 72,9 mill. kroner (69,6 mill. kroner). Økningen skyldes i hovedsak økte personalkostnader i Eiendomsmegleren Ringerike Hadeland p.g.a. den sterke aktivitetsøkningen.
Målt i forhold til totale inntekter utgjorde driftskostnadene per mars 2015 47,9 % (45,9 %). Konsernets målsetting er kostnadsprosent på maksimum 45 % innen 1. halvår 2018.
Ved utgangen av 1. kvartal utgjorde netto tap på utlån og garantier en inntekt på 0,1 mill. kroner sammenlignet med en tapskostnad på 1,2 mill. kroner i tilsvarende periode i 2014. De gruppevise nedskrivningene er økt med 1,6 mill. kroner i forhold til utgangen av 1. kvartal 2014, men er uendret hittil i 2015.
Brutto misligholdte utlån per 31. mars 2015 utgjorde 73,1 mill. kroner (98,7 mill. kroner), tilsvarende 0,5 % (0,5 %) av brutto utlån inkl. volum overført til SpareBank 1 Boligkreditt. Taps- og misligholdssituasjonen er spesifisert i note 2. Etter styrets vurdering er bankens kredittrisiko moderat.
Forvaltningskapitalen var ved utgangen av 1. kvartal i år 19.340 mill. kroner, en økning på 6,2 % fra samme tidspunkt i fjor. Økningen skyldes i hovedsak økte utlån til kunder og finansinstitusjoner. I tillegg til utlånsveksten i balansen er det som nevnt ovenfor solgt boliglån til SpareBank 1 Boligkreditt for 5.122,1 mill. kroner (4.848,5 mill. kroner). Kommentarer som omhandler vekst i utlån inkluderer utlån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt.
Brutto utlån har økt med 4,3 % (9,0 %) siste 12 måneder. 12-måneders veksten i brutto utlån til personkunder var 6,2 % (6,4 %) og 0,3 % (14,5 %) til bedriftskunder.
Konsernets finansielle investeringer var 2.072 mill. kroner (1.941 mill. kroner) ved utgangen av 1. kvartal. Bokført verdi av børsnoterte aksjer, egenkapitalbevis og aksjefond utgjorde 23,4 mill. kroner (56,4 mill. kroner). Banken har solgt aksjefondsandeler og egenkapitalbevis i løpet av de siste 12 månedene som ledd i strategien om å redusere markedsrisikoen i porteføljen.
Innskudd fra kunder økte i siste 12-månedersperiode med 11,6 % (8,0 %). Innskudddsdekningen ved utgangen av 1. kvartal 2015 var 75,5 % (70,1 %).
Det har vært god tilgang på markedsfinansiering gjennom årets første kvartal. Den gjennomsnittlige løpetiden på bankens innlån er ved utgangen av kvartalet økt til 2,83 år (2,67 år) gjennom tilbakekjøp av egne obligasjoner i lån med forfall i årets to siste kvartaler.
Per 31. mars 2015 var bankens rene kjernekapitaldekning 16,9 % (16,8 %). Netto ansvarlig kapital utgjorde 2.141,6 mill. kroner (1.968,8 mill. kroner). Satsningen i blant annet Nittedal står fast, og forventes å gi økt utlånsvolum.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Styret har fastsatt mål for en ren kjernekapitaldekning for banken og konsernet på minimum 14,5 %. Dette tilsvarer det maksimale kravet til ren kjernekapitaldekning for banker definert som systemkritiske per 30. juni 2016. Det vises for øvrig til note 11.
Styret vurderer bankens soliditet til å være god og vil videreføre bankens vekststrategi.
Banken inngikk i slutten av januar 2015 en avtale om kjøp av samtlige aksjer i Økonomihuset Regnskap AS og Økonomihuset IT-Nett AS. Transaksjonen ble sluttført 20. mars 2015 og virksomheten drives nå under merkevarenavnet SpareBank 1 Økonomihuset.
Selskapene driver virksomhet innen regnskapsføring, rådgivning, ASP-drift og installasjon av IKT-utstyr og hadde 59 ansatte (54 årsverk) per 31. mars 2015. Konsernet utvider med kjøpet sitt tjenestespekter og virksomheten forventes å bidra til økt langsiktig lønnsomhet. Selskapenes balanser inngår i konsernbalansen per 31. mars 2015 og resultatene vil bli konsolidert fra 2. kvartal 2015. Se note 17 for nærmere informasjon om økonomiske forhold.
Det har ikke vært gjennomført transaksjoner med nærstående parter som har hatt vesentlig betydning for virksomhetens stilling eller resultat i løpet av rapporteringsperioden.
Kredittrisiko knyttet til utlånsporteføljen er bankens største risikoområde. Det har de siste årene vært lave tap på utlån og banken følger aktivt opp løpende engasjementer. Alle kreditter besluttes i henhold til bankens bevilgningsreglement. Overvåking av kredittrisikoen skjer gjennom risikoklassifiseringssystem utviklet i samarbeid med SpareBank 1 Gruppen. Tapsutviklingen er avhengig av den økonomiske utviklingen i Norge generelt og i bankens markedsområder spesielt. Deler av industrirettet virksomhet i vårt område melder om redusert aktivitet og fallende lønnsomhet. Arbeidsledigheten er fortsatt lav og på nivå med landsgjennomsnittet. Styret forventer at utviklingen i 2015 vil gjenspeile veksten i norsk økonomi som fortsatt forventes å bli lav. Banken følger fastsatte handlingsplaner for å øke markedsandeler i Nittedal og Hole, og økt samhandling med eiendomsmegleren skal på sikt bidra til total utlånsvekst som er høyere enn markedsveksten. Høy kapitaldekning gir godt grunnlag for en fortsatt vekststrategi. Styret forventer imidlertid fortsatt sterk konkurranse om gode kunder og derved fortsatt press på inntjeningen. Basert på forventningene om fortsatt sterk konkurranse og lave pengemarkedsrenter i 2015 vil det kunne komme justeringer av bankens utlåns- og innskuddsrenter som kan redusere fremtidig inntjening.
Større infrastrukturprosjekter i regionen vil på sikt bidra til ny vekst. Fra det lave tapsnivået de siste årene er det sannsynlig at banken vil oppleve en viss økning i tap i kommende perioder. Banken er både inntjenings- og soliditetsmessig forberedt på dette og styret vurderer kredittkvaliteten som generelt stabil og god.
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2014 | 1.kv.2014 | 1.kv.2015 | (Hele tusen kroner) Note |
1.kv.2015 | 1.kv.2014 | Året 2014 |
| 707.876 | 173.942 | 165.794 | Renteinntekter | 165.768 | 174.002 | 708.042 |
| 405.338 | 100.599 | 95.605 | Rentekostnader | 95.520 | 100.602 | 405.249 |
| 302.538 | 73.343 | 70.189 | Netto renteinntekter | 70.248 | 73.400 | 302.793 |
| 165.427 | 42.199 | 42.170 | Provisjonsinntekter | 42.170 | 42.199 | 165.427 |
| 10.302 | 2.426 | 1.879 | Provisjonskostnader | 1.878 | 2.426 | 10.302 |
| 6.881 | 2.179 | 1.177 | Andre driftsinntekter | 17.297 | 13.801 | 68.101 |
| 162.005 | 41.953 | 41.469 | Netto provisjons- og andre inntekter | 57.590 | 53.575 | 223.226 |
| 29.402 | 1.213 | 12.959 | Utbytte | 12.959 | 1.213 | 29.529 |
| 32.849 | - | 16.905 | Inntekter av eierinteresser | 11.438 | 10.154 | 63.054 |
| 22.021 | 13.488 | 89 | Netto resultat fra andre finansielle investeringer | 89 | 13.488 | 22.021 |
| 84.272 | 14.700 | 29.954 | Netto restultat fra finansielle eiendeler | 24.487 | 24.854 | 114.604 |
| 548.815 | 129.997 | 141.612 | Sum inntekter | 152.325 | 151.829 | 640.623 |
| 109.900 | 27.715 | 28.021 | Personalkostnader | 37.621 | 35.353 | 151.348 |
| 73.883 | 19.334 | 18.537 | Administrasjonskostnader | 18.537 | 19.334 | 73.883 |
| 17.028 | 4.096 | 4.463 | Ordinære avskrivninger | 4.557 | 4.173 | 17.423 |
| 26.908 | 7.742 | 9.695 | Andre driftskostnader | 12.196 | 10.783 | 37.290 |
| 227.719 | 58.887 | 60.716 | Sum driftskostnader | 72.911 | 69.642 | 279.944 |
| 321.096 | 71.110 | 80.896 | Resultat før tap | 79.414 | 82.187 | 360.678 |
| 381 | 1.219 | -140 | Tap på utlån og garantier 4 |
-140 | 1.219 | 381 |
| 320.714 | 69.891 | 81.036 | Resultat før skatt | 79.554 | 80.967 | 360.297 |
| 69.250 | 15.168 | 12.568 | Skattekostnad | 13.644 | 15.417 | 71.789 |
| 251.464 | 54.723 | 68.467 | Periodens resultat | 65.910 | 65.551 | 288.508 |
| Ikke-kontrollerende eierinteresser | 582 | 135 | 1.368 | |||
| 17,52 | 3,81 | 4,77 | Resultat pr egenkapitalbevis | 4,55 | 4,56 | 20,01 |
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2014 | 1.kv.2014 | 1.kv.2015 | (Hele tusen kroner) Note |
1.kv.2015 | 1.kv.2014 | Året 2014 |
| 251.464 | 54.723 | 68.467 | Resultat for perioden | 65.910 | 65.551 | 288.508 |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | ||||||
| -65.171 | - | - | Aktuarielle gevinster og tap vedrørende ytelsespensjon | - | -66.339 | |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | ||||||
| - | - | felleskontrollert virksomhet | - | -2.988 | ||
| 17.596 | - | - | Skatt | - | 17.912 | |
| - | ||||||
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | - | |||||
| -8.341 | 1.561 | 1.680 | Endring i virkelig verdi for invest. holdt for salg | 1.680 | 1.561 | -8.341 |
| - | Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | - | - | |||
| - | - | - | felleskontrollert virksomhet | - | 25 | |
| -55.916 | 1.561 | 1.680 | Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | 1.680 | 1.561 | -59.732 |
| 195.548 | 56.284 | 70.147 | Totalresultat | 67.590 | 67.112 | 228.776 |
| Herav ikke-kontrollerende eierinteresser | 582 | 135 | 1.197 | |||
| 13,63 | 3,92 | 4,89 | Totalresultat pr egenkapitalbevis | 4,67 | 4,67 | 15,86 |
| MORBANK | Note | KONSERN | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2014 | 31.03.2014 | 31.03.2015 | (Hele tusen kroner) | 31.03.2015 | 31.03.2014 | 31.12.2014 |
| 105.372 | 97.363 | 101.560 Kontanter og fordringer på sentralbanker | 101.560 | 97.363 | 105.372 | |
| 1.456.714 | 822.539 | 1.291.434 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 1.292.707 | 822.539 | 1.456.720 | |
| 15,545,107 | 15.096.736 | 15.641.613 | 5,15 Brutto utlån til og fordringer på kunder |
15.639.609 | 15.094.582 | 15.543.065 |
| $-19.275$ | $-22.203$ | $-18.457$ | - Individuelle nedskrivninger 4 |
$-18.457$ | $-22.203$ | $-19.275$ |
| $-56.817$ | $-55.213$ | $-56.817$ | - Nedskrivninger på grupper av utlån 4 |
$-56.817$ | $-55.213$ | $-56.817$ |
| 15.425.800 | 14.967.990 | 15.566.339 | Netto utlån til kunder | 15.564.335 | 14.965.837 | 15.423.758 |
| 1.157.875 | 1.106.413 | 15 1.300.012 Sertifikater og obligasjoner |
1.300.012 | 1.106.413 | 1.157.875 | |
| 55.153 | 21.933 | 7,15 47.624 Finansielle derivater |
47.624 | 21.933 | 55.153 | |
| 438.030 | 463.074 | 15 436.655 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser |
436.656 | 463.075 | 438.032 | |
| 166.314 | 249.266 | 166.314 Investering i eierinteresser | 287.663 | 350.043 | 288.339 | |
| 15.983 | 15,983 | 17 63.983 Investering i konsernselskaper |
n | 0 | ||
| 87.880 | 77.695 | 85.359 Eiendom, anlegg og utstyr | 90.757 | 81.961 | 92.650 | |
| 44.698 | 29.048 | 43.245 Goodwill og andre immaterielle eiendeler | 105.841 | 45.921 | 61.691 | |
| 47.000 | 181.196 | 80.317 | 8 Andre eiendeler |
113.247 | 202.301 | 69.325 |
| 19.044.035 | 18.083.831 | 19.182.844 Eiendeler | 19.340.402 | 18.208.716 | 19.192.129 | |
| 56.074 | Innskudd fra og gjeld til kredittinstitusjoner | 56.074 | ||||
| 11.592.808 | 10.589.497 | 6 11.830.440 Innskudd fra og gjeld til kunder |
11.814.893 | 10.585.800 | 11.583.933 | |
| 4,536,046 | 4.774.077 | 4.393.513 Gjeld stiftet ved ustedelse av verdipapirer 9,15 |
4.393.513 | 4.774.077 | 4.536.046 | |
| 33.896 | 23.049 | 7,15 26.584 Finansielle derivater |
26.584 | 23.049 | 33.896 | |
| 259.177 | 358.639 | 383.585 | 10 Annen gjeld og balanseførte forpliktelser |
423.864 | 373.028 | 279.553 |
| 200.349 | 200.320 | 9 Ansvarlig lånekapital |
200.320 | 200.349 | ||
| 16.622.276 | 15.801.337 | 16.834.442 | Sum gjeld | 16.859.174 | 15.812.029 | 16.633.777 |
| 1.394.665 | 1.394.665 | 1.394.665 Egenkapitalbevis | 1.394.665 | 1.394.665 | 1.394.665 | |
| 361.134 | 361.134 | 361.134 | Overkursfond | 361.134 | 361.134 | 361.134 |
| 446.644 | 387.782 | 446.644 | Utjevningsfond | 446.644 | 387.782 | 446.644 |
| 139.467 | Avsatt utbytte | 140.667 | ||||
| 4.038 | Avsatt til gaver | 4.038 | ||||
| 62.886 | 61.180 | 62.886 | Grunnfond | 62.886 | 61.180 | 62.886 |
| 885 | 885 | 885 Kompensasjonsfond | 885 | 885 | 885 | |
| 12.040 | 76.847 | 82.188 Annen egenkapital | 212.789 | 188.219 | 144.591 | |
| Ikke-kontrollerende eierinteresser | 2.225 | 2.821 | 2.843 | |||
| 2.421.759 | 2.282.494 | 12 2.348.402 Sum egenkapital |
2.481.227 | 2.396.687 | 2.558.352 | |
| 19.044.035 | 18.083.831 | 19.182.844 Gjeld og egenkapital | 19.340.402 | 18.208.716 | 19.192.129 |
| Fond for | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eierandels | Overkurs | Utjevnings | Grunnfonds | urealiserte | Avsatt | Avsatt | Sum | |||
| (Hele tusen kroner) | kapital 1) | fond | fond | kapital Komp.-fond | gevinster | Annen EK | utbytte | gaver | egenkapital | |
| Egenkapital 01.01.14 | 1.394.665 | 361.134 | 387.782 | 61.180 | 885 | 42.195 | -21.632 | 119.941 | 3.473 | 2.349.624 |
| Periodens resultat | 15.423 | 39.301 | 54.723 | |||||||
| Utvidede resultatposter | - | |||||||||
| Endring i virkelig verdi for investeringer holdt for salg | - | - | - | - | - | 1.561 | - | - | - | 1.561 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | 1.561 | - | - | - | 1.561 |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | 16.983 | 39.301 | - | - | 56.284 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Utdelt utbytte for 2013 | - | - | - | - | - | - | - | -119.941 | - | -119.941 |
| Utdelt gavefond 2013 | - | - | - | - | - | - | - | - | -3.473 | -3.473 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -119.941 | -3.473 | -123.414 |
| Egenkapital 31.03.14 | 1.394.665 | 361.134 | 387.783 | 61.179 | 885 | 59.178 | 17.669 | - | - | 2.282.494 |
| Egenkapital 31.12.14 | 1.394.665 | 361.134 | 446.644 | 62.886 | 885 | 33.672 | -21.632 | 139.467 | 4.038 | 2.421.759 |
| Periodens resultat | 1.628 | 66.839 | 68.467 | |||||||
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Endring i virkelig verdi for investeringer holdt for salg | - | - | - | - | - | 1.680 | - | - | - | 1.680 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | 1.680 | - | - | - | 1.680 |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | 3.308 | 66.839 | - | - | 70.147 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Besluttet utbytte for 2014 | - | - | - | - | - | - | - | -139.467 | - | -139.467 |
| Utdelt gavefond 2014 | - | - | - | - | - | - | - | - | -4.038 | -4.038 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -139.467 | -4.038 | -143.505 |
| Egenkapital 31.03.15 | 1.394.665 | 361.134 | 446.644 | 62.886 | 885 | 36.980 | 45.207 | - | - | 2.348.402 |
1) Pr 31.03.2015 består eierandelskapitalen av 13.946.652 egenkapitalbevis à NOK 100.
| Fond for | Ikke-kontrol | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eierandels | Overkurs | Utjevnings | Grunnfonds | urealiserte | Avsatt | Avsatt | lerende eier | Sum | ||||
| (Hele tusen kroner) | kapital 1) | fond | fond | kapital Komp.-fond | gevinster | Annen EK | utbytte | gaver | Sum | interesser | egenkapital | |
| Egenkapital 01.01.14 | 1.394.665 | 361.134 | 387.782 | 61.180 | 885 | 17.081 | 104.161 | 120.981 | 3.473 | 2.451.343 | 2.686 | 2.454.030 |
| Periodens resultat | 15.423 | 49.993 | 65.416 | 135 | 65.551 | |||||||
| Utvidede resultatposter | ||||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Endring i virkelig verdi for investeringer holdt for salg | - | - | - | - | - | 1.561 | - | - | - | 1.561 | - | 1.561 |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttet felleskontrollert | ||||||||||||
| virksomhet | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | 1.561 | - | - | - | 1.561 | - | 1.561 |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | 16.983 | 49.993 | - | - | 66.976 | 135 | 67.111 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||||
| Utdelt utbytte for 2013 | - | - | - | - | - | - | - | -120.981 | - | -120.981 | - | -120.981 |
| Utdelt gavefond 2013 | - | - | - | - | - | - | - | - | -3.473 | -3.473 | - | -3.473 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -120.981 | -3.473 | -124.454 | - | -124.454 |
| Egenkapital 31.03.14 | 1.394.665 | 361.134 | 387.782 | 61.180 | 885 | 34.064 | 154.154 | - | - | 2.393.865 | 2.821 | 2.396.687 |
| Egenkapital 31.12.14 | 1.394.665 | 361.134 | 446.644 | 62.886 | 885 | 8.558 | 136.031 | 140.667 | 4.038 | 2.555.507 | 2.843 | 2.558.352 |
| Periodens resultat | 1.628 | 63.700 | 65.328 | 582 | 65.910 | |||||||
| Utvidede resultatposter | ||||||||||||
| Endring i virkelig verdi for investeringer holdt for salg | - | - | - | - | - | 1.680 | - | - | - | 1.680 | - | 1.680 |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttet felleskontrollert | ||||||||||||
| virksomhet | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | 1.680 | - | - | - | 1.680 | - | 1.680 |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | 3.308 | 63.700 | - | - | 67.008 | 582 | 67.590 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||||
| Besluttet utbytte for 2014 | - | - | - | - | - | - | 1.200 | -140.667 | - | -139.467 | -1.200 | -140.667 |
| Utdelt gavefond 2014 | - | - | - | - | - | - | - | - | -4.038 | -4.038 | - | -4.038 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | 1.200 | -140.667 | -4.038 | -143.505 | -1.200 | -144.705 |
| Egenkapital 31.03.15 | 1.394.665 | 361.134 | 446.644 | 62.886 | 885 | 11.866 | 200.921 | - | - | 2.479.001 | 2.225 | 2.481.227 |
1) Pr 31.03.2015 består eierandelskapitalen av 13.946.652 egenkapitalbevis à NOK 100.
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2014 | 1.kv.2014 | 1.kv.2015 | (Hele tusen kroner) | 1.kv.2015 | 1.kv.2014 | Året 2014 |
| -740.227 | -300.195 | -94.752 Brutto utlån til kunder | -94.790 | -60.976 | -740.375 | |
| 659.326 | 161.460 | 150.726 Renteinnbetalinger på utlån til kunder | 150.700 | 138.251 | 659.217 | |
| 973.991 | -85.983 | 183.677 Innskudd fra kunder | 187.362 | 22.639 | 969.038 | |
| -245.245 | -4.645 | -3.118 Renteutbetalinger på innskudd fra kunder | -3.202 | -11.848 | -245.207 | |
| -465.748 | 168.635 | 166.202 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 166.202 | -119.502 | -465.748 | |
| 17.942 | 13.533 | 5.104 Renter på utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 5.104 | 17.173 | 17.942 | |
| -112.328 | -19.532 | -143.875 Sertifikater og obligasjoner | -143.875 | -35.034 | -112.328 | |
| 27.289 | 6.893 | 5.675 Renteinnbetalinger på sertifikater og obligasjoner | 5.675 | 6.959 | 27.289 | |
| 5.825 | -12.351 | 1.012 Renteutbetaling derivater | 1.012 | -12.957 | 5.825 | |
| 225.243 | 63.649 | 40.792 Provisjonsinnbetalinger | 57.164 | 37.568 | 287.150 | |
| -104.097 | -49.469 | -52.256 Utbetalinger til lønn | -62.633 | -47.973 | -148.549 | |
| -96.192 | -40.445 | -48.357 Andre utbetalinger til drift | -54.088 | -29.174 | -102.890 | |
| -51.546 | -25.773 | -33.038 Betalt skatt | -33.974 | -21.273 | -52.946 | |
| 2.772 | 7.935 | 41.371 Andre tidsavgrensninger | 38.507 | -5.063 | 360 | |
| 97.005 | -116.288 | 219.165 A Netto likviditetsendring fra operasjonelle aktiviteter | 219.165 | -121.210 | 98.778 | |
| -19.628 | -1.730 | -2.149 Investering i varige driftsmidler | -2.149 | -2.738 | -20.489 | |
| 4.383 | 2.093 | - | Innbetaling fra salg av varige driftsmidler | - | 1.731 | 4.383 |
| -467.586 | -9.736 | -48.000 | Utbetaling til investeringer i aksjer og fond | -48.000 | -1.889 | -467.586 |
| 562.154 | 4.232 | 4.345 | Innbetaling fra salg av aksjer og fond | 4.345 | 30.346 | 562.154 |
| 62.251 | 1.213 | 5 | Utbytte fra investeringer i aksjer | 5 | 327 | 62.378 |
| 141.574 | -3.929 | -45.799 | B Netto likviditetsendring investering | -45.799 | 27.778 | 140.841 |
| 950.000 | 555.702 | 290.000 | Opptak av gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 290.000 | 450.000 | 950.000 |
| -1.062.500 | -409.185 | -427.000 | Tilbakebetaling - utstedelse av verdipapirer | -427.000 | -116.000 | -1.062.500 |
| 200.000 | - | - | Opptak av ansvarlig lånekapital | - | - | 200.000 |
| -149.280 | -37.343 | -34.570 | Renteutbetalinger på gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | -34.570 | -38.202 | -149.280 |
| -3.360 | - | -1.570 Renteutbetalinger på ansvarlig lånekapital | -1.570 | - | -3.360 | |
| -56.000 | - | - | Tilbakebetaling av lån fra kredittinstitusjoner | - | -205.000 | -56.000 |
| -783 | -253 | - | Renteutbetalinger på lån fra kredittinstitusjoner | - | -1.344 | -783 |
| -123.414 | -3.473 | -4.038 | Utbetaling til utbytte og gavefond | -4.038 | -3.230 | -124.454 |
| -245.338 | 105.448 | -177.178 | C Netto likviditetsendring finansiering | -177.178 | 86.224 | -246.378 |
| -6.759 | -14.768 | -3.812 | A+B+C Netto endring likvider i året | -3.812 | -7.208 | -6.759 |
| - | ||||||
| 112.132 | 112.132 | 105.372 | Inngående likviditetsbeholdning | 105.372 | 112.998 | 112.132 |
| 105.372 | 97.364 | 101.560 | Utgående likviditetsbeholdning | 101.560 | 105.790 | 105.372 |
| Likviditetsbeholdning spesifisert | - | - | - | |||
| 105.372 | 97.363 | 101.560 | Kontanter og fordringer på sentralbanken | 101.560 | 105.790 | 105.372 |
| 105.372 | 97.363 | 101.560 | Likviditetsbeholdning sist i mnd | 101.560 | 105.790 | 105.372 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland sitt selskaps- og konsernregnskap er utarbeidet i samsvar med IAS 34 "Delårsrapportering". Delårsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2014. Års- og delårsregnskapene er utarbeidet i samsvar med IFRS, godkjent av EU.
Alle tall er i hele 1.000 om ikke annet er angitt. Funksjonell valuta og presentasjonsvaluta er NOK.
Fra 01.01.2015 har banken endret klassifisering i balanseoppstillingen vedrørende påløpte renter. Påløpte renter klassifiseres nå sammen med hovedstol. Sammenligningstall er omarbeidet tilsvarende.
Ved utarbeidelse av delårsregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelsen av regnskapsprinsipper. Dette vil derfor påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I årsregnskapet er det redegjort nærmere for vesentlige estimater og forutsetninger i note 3 Kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper.
kredir Finansiell risiko og risikostyring er beskrevet i årsregnskapet blant annet i note 6, 7 til 14 (for kredittrisiko), note 15 (markedsrisiko) og note 16 og 17 (likviditetsrisiko) som sammen med informasjon i denne delårsrapporten i all vesentlighet er dekkkende for den finansielle risiko per 31.03.2015.
| Morbank | Periodens tapskostnader | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.14 | 31.03.14 | 31.03.15 (Hele tusen kroner) | 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 | ||
| -3.820 | -906 | -819 Periodens endring i individuelle nedskrivninger | -819 | -906 | -3.820 | ||
| 3.305 | 1.701 | Periodens endring i gruppenedskrivninger | 1.701 | 3.305 | |||
| 101 | 5 | 46 Periodens endring i amortiseringseffekter | 46 | 5 | 101 | ||
| 682 | 241 | 654 Periodens konstaterte tap hvor det tidligere er tapsavsatt | 654 | 241 | 682 | ||
| 1.626 | 475 | 347 Periodens konstaterte tap hvor det tidligere ikke er tapsavsatt | 347 | 475 | 1.626 | ||
| -1.513 | -297 | -368 Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap | -368 | -297 | -1.513 | ||
| 381 | 1.219 | -140 Periodens tapskostnader | -140 | 1.219 | 381 |
| Morbank | Individuelle nedskrivninger *) | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.14 | 31.03.14 | 31.03.15 (Hele tusen kroner) | 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 | |
| 24.385 | 24.385 | 20.546 Individuelle nedskrivninger ved 01.01 | 20.546 | 24.385 | 24.385 | |
| - konstaterte tap i perioden på utlån,garantier m.v. hvor det tidligere er foretatt | ||||||
| -682 | -241 | -654 | individuelle nedskrivninger | -654 | -241 | -682 |
| -4.825 | -1.063 | -297 | - tilbakeføring av tidligere års nedskrivning | -297 | -1.063 | -4.825 |
| 1.264 | 157 | 95 | + tapsavs. på engasjement hvor det tidligere ikke er tapsavsatt | 95 | 157 | 1.264 |
| + økning i nedskrivninger på engasjement hvor det tidligere er gjort individuelle | ||||||
| 251 | 251 | nedskrivninger | 251 | 251 | ||
| 153 | -15 | 37 | amortiseringseffekter | 37 | -15 | 153 |
| 20.546 | 23.474 | 19.727 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden | 19.727 | 23.474 | 20.546 |
*) Individuelle nedskrivninger på garantier er oppført i balansen under "Annen gjeld" og er kr kr 1.270.500 for alle de her oppgitter perioder.
| Gruppenedskrivninger Morbank |
Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.14 | 31.03.14 | 31.03.15 (Hele tusen kroner) | 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 | |
| 53 512 | 53 512 | 56 817 Gruppenedskrivninger for dekning av tap på utlån,garantier m.v. IB | 56.817 | 53.512 | 53.512 | |
| 3 305 | 1.701 | + Periodens gruppenedskrivning for dekning av tap på utlån,garantier m.v. | 1.701 | 3.305 | ||
| 56 817 | 55 213 | 56 817 Gruppenedskrivninger for dekning av tap på utlån,garantier m.v. UB | 56.817 | 55.213 | 56.817 |
| Morbank | Misligholdte engasjement | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.14 | 31.03.14 | 31.03.15 (Hele tusen kroner) | 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 | |
| 115.584 | 98.637 | 73.116 Brutto misligholdte engasjement over 90 dager | 73.116 | 98.637 | 115.584 | |
| -8.947 | -8.796 | -9.917 Individuelle nedskrivninger | -9.917 | -8.796 | -8.947 | |
| 106.637 | 89.841 | 63.199 Netto misligholdte engasjement | 63.199 | 89.841 | 106.637 | |
| 7,7 % | 8,9 % | 13,6 % Avsetningsgrad | 13,6 % | 8,9 % | 7,7 % | |
| 0,7 % | 0,7 % | 0,5 % Brutto misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,5 % | 0,7 % | 0,7 % |
| Morbank | Øvrige tapsutsatte engasjement | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.14 | 31.03.14 | 31.03.15 (Hele tusen kroner) | 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 | |
| 31.680 | 32.916 | 24.084 Øvrige tapsutsatte engasjement | 24.098 | 32.619 | 31.680 | |
| -11.599 | -14.678 | -9.810 Individuelle nedskrivninger | -8.910 | -14.678 | -11.599 | |
| 20.081 | 18.238 | 14.274 Netto tapsutsatte engasjement | 15.188 | 17.941 | 20.081 | |
| 36,6 % | 44,6 % | 40,7 % Avsetningsgrad | 37,0 % | 45,0 % | 36,6 % | |
| 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % Øvrige tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.14 | 31.03.14 | 31.03.15 (Hele tusen kroner) | 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 | |
| 0 | 170.723 | 3.179 | Offentlig sektor | 3.179 | 170.723 | 0 |
| 799.260 | 795.304 | 777.540 | Primærnæringer | 777.540 | 795.304 | 799.260 |
| 308.289 | 334.555 | 279.631 | Industri | 279.631 | 334.555 | 308.289 |
| 804.679 | 905.538 | 856.475 | Bygg- og anleggsvirksomhet | 856.475 | 905.538 | 804.679 |
| 208.556 | 231.376 | 212.718 | Varehandel | 212.718 | 231.376 | 208.556 |
| 118.642 | 130.286 | 121.935 | Transport og lagring | 121.935 | 130.286 | 118.642 |
| 128.127 | 132.755 | 132.675 | Hotell og restaurantdrift | 132.675 | 132.755 | 128.127 |
| 387.225 | 263.051 | 405.871 | Forretningsmessig tjenesteyting | 405.871 | 263.051 | 387.225 |
| 3.287.057 | 3.562.878 | 3.299.161 | Omsetning/drift eiendommer | 3.297.157 | 3.560.725 | 3.285.014 |
| 564.289 | 413.352 | 573.645 | Diverse næringer | 573.645 | 413.352 | 564.289 |
| 6.606.125 | 6.939.818 | 6.662.829 | Sum næring | 6.660.825 | 6.937.665 | 6.604.082 |
| 8.895.768 | 8.105.589 | 8.934.860 | Lønnstakere o.l. | 8.934.860 | 8.105.589 | 8.895.768 |
| 43.214 | 51.329 | 43.923 | Påløpte renter, ikke sektorfordelt | 43.923 | 51.329 | 43.214 |
| 15.545.107 | 15.096.736 | 15.641.613 | Sum brutto utlån | 15.639.609 | 15.094.583 | 15.543.065 |
| -19.275 | -22.203 | -18.457 | Individuelle nedskrivninger | -18.457 | -22.203 | -19.275 |
| -56.817 | -55.213 | -56.817 | Gruppevise nedskrivninger | -56.817 | -55.213 | -56.817 |
| 15.469.014 | 15.019.320 | 15.566.339 | Sum balanseført netto utlån | 15.564.335 | 15.017.167 | 15.466.972 |
Note 6 - Innskudd fordelt på sektor og næring
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.14 | 31.03.14 | 31.03.15 (Hele tusen kroner) | 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 | |
| 349.487 | 311.820 | 336.661 | Offentlig sektor | 336.661 | 311.820 | 349.487 |
| 287.562 | 329.348 | 342.278 | Primærnæringer | 342.278 | 329.348 | 287.562 |
| 170.131 | 136.673 | 148.360 | Industri | 148.360 | 136.673 | 170.131 |
| 362.873 | 320.916 | 338.454 | Bygg- og anleggsvirksomhet | 338.454 | 320.916 | 362.873 |
| 341.916 | 303.509 | 351.408 | Varehandel | 351.408 | 303.509 | 341.916 |
| 103.194 | 79.716 | 119.173 | Transport og lagring | 119.173 | 79.716 | 103.194 |
| 56.921 | 53.419 | 57.139 | Hotell og restaurantdrift | 57.139 | 53.419 | 56.921 |
| 767.269 | 699.420 | 817.595 | Forretningsmessig tjenesteyting | 807.238 | 699.420 | 767.269 |
| 674.283 | 920.867 | 764.233 | Omsetning/drift eiendommer | 759.043 | 917.171 | 665.407 |
| 370.290 | 673.235 | 372.651 | Diverse næringer | 372.651 | 673.235 | 370.290 |
| 3.483.927 | 3.828.924 | 3.647.952 | Sum næring | 3.632.405 | 3.825.227 | 3.475.052 |
| 8.106.059 | 6.701.087 | 8.125.710 | Lønnstakere o.l. | 8.125.710 | 6.701.087 | 8.106.059 |
| 2.822 | 59.486 | 56.777 | Påløpte renter, ikke sektorfordelt | 56.777 | 59.486 | 2.822 |
| 11.592.808 | 10.589.497 | 11.830.440 | Sum innskudd fra kunder | 11.814.893 | 10.585.800 | 11.583.933 |
Oppstillingen nedenfor viser virkelig verdi av bankens finansielle derivater bokført som eiendeler og gjeld samt nominelle verdier av kontraktene. Positiv markedsverdi av kontrakter blir bokført som eiendel, mens negativ markedsverdi blir bokført som gjeld. Kontraktsvolumet, oppført brutto, viser størrelsen av derivatenes underliggende eiendeler, og er grunnlaget for måling av endringer i virkelig verdi av bankens derivater. Det oppgitte volumet viser utestående volulm av transaksjoner ved årets slutt og gir ingen indikasjon på markedsrisiko eller kredittrisiko. Alle derivater blir bokført til virkelig verdi over resultatet. Gevinster blir ført som eiendeler og tap ført som gjeld for alle periodens slutt og gir ingen gjeld.
Banken har ingen kontrakter som kvalifiserer for kontantstrømsikring.
Alle beløp er like for morbank og konsern. Tall i hele tusen kroner.
| (Hele tusen kroner) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Til virkelig verdi over resultatet | 31.03.2015 | 31.12.2014 | ||||
| Kontraktssum | Virkelig verdi | Kontraktssum | Virkelig verdi | |||
| Renteinstrumenter | Eiendeler | Forpliktelser | Eiendeler | Forpliktelser | ||
| Renteswapper fastrente utlån | 658.129 | 35 | 30.658 | 737.152 | - | 34.244 |
| Sum renteinstrumenter | 658.129 | 35 | 30.658 | 737.152 | - | 34.244 |
| Sikring av innlån | ||
|---|---|---|
| Rentebytteavtaler 2.006.500 47.589 |
-4.074 | 1.766.500 | 54.970 | -348 |
|---|---|---|---|---|
| Sum renteinstrumenter 2.006.500 47.589 |
-4.074 | 1.766.500 | 54.970 | -348 |
| Garanti Eksportfinans | - | - | 183 | - | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sum andre finansielle derivater i balansen | - | - | - | - | 183 | - |
| Sum renteinstrumenter | 2.664.629 | 47.624 | 26.584 | 2.503.652 | 54.970 | 33.896 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sum andre finansielle derivater | - | - | - | - | 183 | - |
| Sum | 2.664.629 | 47.624 | 26.584 | 2.503.652 | 55.153 | 33.896 |
Netto tap resultatført knyttet til sikringsinstrumentene ved virkelig verdisikring av bankens fastrente innlån var 7,4 mill. kroner pr 31.03.2015 mot tap 1,8 mill. kroner i 2014. Netto tap på sikringsobjekter knyttet til den sikrede risikoen var 9,6 mill. kroner pr 31.03.2015 mot tap 0,5 mill. kroner i 2014.
Banken deltar som eier i Eksportfinans AS i et garantisyndikat for nedskrivninger i obligasjonsbeholdningen til Eksportfinans AS. Startdato for garantien er 29.02.2008. Fra og med februar 2011 har det blitt gjennomført årlige utvekslinger av sikkerhet i henhold til avtalen med utgangspunkt i verdien av obligasjonsbeholdningen i Eksportfinans AS ved utgangen av februar. Avtalen forventes å forfalle i desember 2023. Garantiavtalen er klassifisert som et finansielt derivat i balansen og resultatføres under netto resultat fra andre finansielle investeringer. Bankens garanti er maksimert til 4,5 mill. kroner.
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.14 | 31.03.14 | 31.03.15 (Hele tusen kroner) | 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 | |
| Forskuddsbet. ikke påløpte kostnader og opptj. ikke | ||||||
| 26.198 | 54.264 | 54.060 | mottatte innt. | 61.655 | 54.264 | 26.198 |
| 20.802 | 126.932 | 26.257 | Andre eiendeler | 51.592 | 148.037 | 43.127 |
| 47.000 | 181.196 | Sum 80.317 | 113.247 | 202.301 | 69.325 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland emitterer og innløser verdipapirgjeld som et ledd i likviditetsstyringen. Refinansieringsbehovet blir også delvis finansiert ved overføring av utlånsportefølje til SpareBank 1 Boligkreditt AS. Oppstillingen er identisk i morbank og konsern. All verdipapirgjeld er utstedt i NOK.
| Verdipapirgjeld | |||
|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 |
| Sertifikatgjeld, nominell verdi | - | - | - |
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 4.306.500 | 4.702.000 | 4.443.500 |
| Påløpte renter | 29.656 | 42.312 | 30.653 |
| Verdijusteringer | 57.357 | 29.765 | 61.893 |
| Sum verdipapirgjeld | 4.393.513 | 4.774.077 | 4.536.046 |
| Obligasjonsgjeld fordelt på forfallstidspunkt | |||
|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 |
| 2014 | - | 583.500 | - |
| 2015 | 666.500 | 1.168.500 | 1.093.500 |
| 2016 | 575.000 | 575.000 | 575.000 |
| 2017 | 1.075.000 | 1.075.000 | 1.075.000 |
| 2018 | 1.270.000 | 1.100.000 | 1.100.000 |
| 2019 | 720.000 | 200.000 | 600.000 |
| Sum obligasjonsgjeld, pålydende verdi | 4.306.500 | 4.702.000 | 4.443.500 |
| Endring i verdipapirgjeld | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 31.03.15 | Emmitert/utvidet i 2015 |
Forfalt/innløst i 2015 |
31.12.14 | ||||||
| Sertifikatgjeld, nominell verdi | - | - | - | - | ||||||
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 4.306.500 | 290.000 | -427.000 | 4.443.500 | ||||||
| Påløpte renter | 29.656 | 30.653 | ||||||||
| Verdijusteringer | 57.357 | - | - | 61.893 | ||||||
| Sum verdipapirgjeld | 4.393.513 | 290.000 | -427.000 | 4.536.046 |
| Ansvarlig lån | |||
|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 |
| Tidsbegrenset ansvarlig lånekapital * | 200.000 | - | 200.000 |
| Påløpte renter | 320 | - | 349 |
| Sum verdipapirgjeld | 200.320 | - | 200.349 |
*) Ansvarlig lån har en løpetid på 10 år med mulighet for call etter 5 år i juni 2019. Opprinnelig forfall i juni 2024.
| Endring i ansvarlig lånekapital | ||||
|---|---|---|---|---|
| Emmitert/utvidet i | Forfalt/innløst i | |||
| (Hele tusen kroner) | 31.03.15 | 2015 | 2015 | 31.12.14 |
| Tidsbegrenset ansvarlig lånekapital, nominell verdi | 200.000 | - | - | 200.000 |
| Påløpte renter | 320 | 349 | ||
| Sum verdipapirgjeld | 200.320 | - | - | 200.349 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.14 | 31.03.14 | 31.03.15 (Hele tusen kroner) | 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 | |
| 28.386 | 28.703 | 31.461 | Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter | 40.696 | 28.703 | 28.386 |
| 135.820 | 72.345 | 129.549 | Pensjonsforpliktelser | 130.711 | 72.576 | 136.871 |
| 94.971 | 257.591 | 222.575 | Annen gjeld | 252.456 | 271.749 | 114.296 |
| 259.177 | 358.639 | 383.585 | Sum annen gjeld og pensjonsforpliktelser | 423.864 | 373.028 | 279.553 |
Note 10 - Annen gjeld og balanseførte forpliktelser
Nye kapitaldekningsregler i henhold til CRD IV/ Basel III ble innført i Norge 1. juli 2013 med overgangsbestemmelser som innebærer full gjennomføring fra 1. januar 2019. Fra og med 1. juli 2013 ble det innført nye bufferkrav jfr. finansieringsvirksomhetsloven § 2-9e. Per 31.mars 2015 er kravet til bevaringsbuffer 2,5 prosent og kravet til systemrisikobuffer 3 prosent. Kravet til motsyklisk kapitalbuffer er per 31.mars 2015 0 %, men heves til 1 % fra 1.juli 2015. Disse kravene er i tillegg til kravet om at ansvarlig kapital skal utgjøre minst 4,5 prosent av ren kjernekapital, slik at samlet krav til ren kjernekapital pr 31.mars 2015 er 10 prosent. Sammenligningstall fra 1.kvartal 2014 er ikke omarbeidet slik at kapitaldekningen per 31.03.2014 er utarbeidet i henhold til tidligere Basel II-regelverket. Bankens investering i datterselskapene Eiendomsmegleren Ringerike Hadeland, Sparebank 1 Økonomihuset AS og Sparebank 1 Økonomihuset IT-nett AS faller inn under størrelsesunntaket i konsolideringsforskriften § 5, 3. ledd, og det utarbeides således ikke kapitaldekning på konsolidert nivå.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Konsernets mål om ren kjernekapitaldekning er minimum 14,5 prosent og tilsvarer det maksimale kravet til ren kjernekapitaldekning for banker definert som systemkritiske per 30. juni 2016.
Det er gjennomført forenklet revisorkontroll av resultatet og balanse i henhold til forskrift.
| Morbank | |||
|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 31.03.15 | 31.03.14 | 31.12.14 |
| BASEL III | BASEL II | BASEL III | |
| Egenkapitalbevis | 1.394.665 | 1.394.665 | 1.394.665 |
| Overkursfond | 361.134 | 361.134 | 361.134 |
| Utjevningsfond, grunnfond og kompensasjonsfond | 510.415 | 387.782 | 510.415 |
| Fond for urealiserte gevinster | - | 33.672 | |
| Avsatt til gaver og utbytte | - | 143.505 | |
| Annen egenkapital | 82.187 | 138.912 | -21.632 |
| Sum balanseført egenkapital | 2.348.402 | 2.282.494 | 2.421.759 |
| Balanseført egenkapital som ikke inngår i kjernekapital | -32.955 | -54.723 | -143.505 |
| Verdiendringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse (AVA) | -2.865 | - | -2.680 |
| Fradrag for utsatt skatt, goodwill og andre immaterielle eiendeler | -10.036 | -29.048 | -11.489 |
| Fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor 1) | -248.250 | -201.342 | -190.911 |
| Urealiserte gevinster (Basel II/Basel III overgangsregler) | - | -28.561 | -18.659 |
| Sum netto ren kjernekapital/ kjernekapital | 2.054.296 | 1.968.820 | 2.054.515 |
| Tilleggskapital utover kjernekapital | |||
| Tidsbegrenset ansvarlig kapital | 200.000 | - | 200.000 |
| Fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor 1) | -112.683 | - | -140.598 |
| 45 % av netto urealiserte gevinster på finansielle instrumenter klassifisert som tilgjengelig for salg (Basel II) | - | - | |
| 36 % av netto urealiserte gevinster på finansielle instrumenter klassifisert som tilgjengelig for salg (Basel III overgangsregler) | - | - | 6.717 |
| Sum netto tilleggskapital | 87.317 | - | 66.119 |
| Netto ansvarlig kapital | 2.141.613 | 1.968.820 | 2.120.634 |
| Risikoveid beregningsgrunnlag: | |||
| Stater | - | - | |
| Lokale og regionale myndigheter | 7.498 | 6.589 | 6.763 |
| Institusjoner | 369.623 | 212.765 | 368.779 |
| Foretak | 2.696.724 | 3.307.918 | 2.579.225 |
| Massemarked | 2.454.959 | 1.812.616 | 2.439.868 |
| Pantsikkerhet i eiendom | 5.233.539 | 5.313.631 | 5.190.514 |
| Forfalte engasjementer | 65.467 | 96.158 | 102.377 |
| Høyrisikoengasjementer | - | - | - |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 74.542 | 61.032 | 71.390 |
| Andeler i verdipapirfond | - | 28.045 | - |
| Øvrige engasjementer | 300.395 | 328.249 | 275.769 |
| Sum kredittrisiko | 11.202.747 | 11.167.003 | 11.034.684 |
| Operasjonell risiko | 929.983 | 831.035 | 831.035 |
| Motpartsrisiko derivater (CVA-risiko) | 33.763 | - | 42.118 |
| Fradrag i beregningsgrunnlaget (Basel II) | - | -269.413 | - |
| Totalt beregningsgrunnlag | 12.166.493 | 11.728.625 | 11.907.837 |
| Kapitaldekning | |||
| Ren kjernekapitaldekning | 16,9 % | 16,8 % | 17,3 % |
| Kjernekapitaldekning | 16,9 % | 16,8 % | 17,3 % |
| Kapitaldekning | 17,6 % | 16,8 % | 17,8 % |
| Bufferkrav | |||
| Bevaringsbuffer (2,50%) | 304.162 | 293.216 | 297.696 |
| Motsyklisk buffer (0,00%) | - | - | - |
| Systemrisikobuffer (3,00 %) | 364.995 | 351.859 | 357.235 |
| Sum bufferkrav til ren kjernekapital | 669.157 | 645.074 | 654.931 |
| Minimumskrav til ren kjernekapital (4,50%) | 547.492 | 527.788 | 535.853 |
| Tilgjengelig ren kjernekapital | 837.647 | 795.958 | 863.731 |
1) I henhold til Forskrift om beregning av ansvarlig kapital for finansinstitusjoner, oppgjørssentraler og verdipapirforetak skal fradraget for ikke-vesentlige investeringer i selskaper i finansiell sektor fases inn med følgende prosentsats:
i 2014: 20 prosent
i 2015: 40 prosent
i 2016: 60 prosent
i 2017: 80 prosent
| Note 12 - Egenkapitalbeviseiere og spredning av egenkapitalbevis per 31.03.2015 | |||
|---|---|---|---|
| Det var 2.110 egenkapitalsbeviseiere per 31.03.2015 | % av totalt antall | |
|---|---|---|
| De største var: | Antall | egenkapital-bevis |
| 1 SPAREBANKSTIFTELSEN RINGERIKE | 4.183.993 | 30,00 % |
| 2 SPAREBANKSTIFTELSEN GRAN | 2.789.330 | 20,00 % |
| 2 SPAREBANKSTIFTELSEN JEVNAKER LUNNER NITTEDAL | 2.789.330 | 20,00 % |
| 4 FRES AS | 450.000 | 3,23 % |
| 5 MP PENSJON PK | 302.034 | 2,17 % |
| 6 WENAASGRUPPEN AS | 194.475 | 1,39 % |
| 7 GJENSIDIGE FORSIKRING | 158.862 | 1,14 % |
| 8 RINGERIKS KRAFT AS | 153.167 | 1,10 % |
| 9 VERDIPAPIRFONDET EIK | 110.973 | 0,80 % |
| 10 NORDENFJELSKE BYKREDITTS STIFTELSE | 80.000 | 0,57 % |
| 11 WENAAS KAPITAL AS AK | 62.007 | 0,44 % |
| 12 FIRST PARTNERS HOLDING 5 AS | 57.480 | 0,41 % |
| 13 Allumgården | 54.987 | 0,39 % |
| 14 PARETO AS | 41.338 | 0,30 % |
| 14 RG HOLDING AS | 41.338 | 0,30 % |
| 16 LUNNER ALMENNING | 40.322 | 0,29 % |
| 17 G.A.S. HOLDING AS | 39.588 | 0,28 % |
| 18 STIKSRUD HOLDING AS | 33.000 | 0,24 % |
| 19 GRUER ØIVIND | 30.088 | 0,22 % |
| 20 OTTO OLSEN INVEST AS | 30.000 | 0,22 % |
| Sum 20 største | 11.642.312 | 83,48 % |
| Øvrige egenkapitalbeviseiere | 2.304.340 | 16,52 % |
| Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100) | 13.946.652 | 100 % |
| (Hele tusen kroner) | 31.03.2015 | 01.01.2015 | 31.03.2014 |
|---|---|---|---|
| Eierandelskapital | 1.394.665 | 1.394.665 | 1.394.665 |
| Overkursfond | 361.134 | 361.134 | 361.134 |
| Utjevningsfond eksklusive utbytte og | |||
| fond for urealiserte gevinster | 446.644 | 446.644 | 387.782 |
| A. Sum egenkapitalbeviseierenes kapital | 2.202.443 | 2.202.443 | 2.143.581 |
| Grunnfondskapital eksklusive gaver og | |||
| fond for urealiserte gevinster | 62.886 | 62.887 | 61.180 |
| Kompensasjonsfond | 885 | 885 | 885 |
| B. Sum samfunnseid kapital | 63.771 | 63.771 | 62.065 |
| Egenkapital eksklusiv utbytte, fond for urealiserte gevinster og annen egenkapital | 2.266.214 | 2.266.214 | 2.205.647 |
| Eierandelsbrøk (A/(A+B)) | 97,19 % | 97,19 % | 97,19 % |
Inndelingen i segmentene som beskrevet under er knyttet til den måten konsernet styres og følges opp på internt i virksomheten. Morbanken har innført nye interne segmentrapporteringer på resultatposter fra og med 1.1.2015. Segmentinformasjonen for 31.03.2015 gjenspeiler denne modellen. Sammenlignbare tall er ikke utarbeidet pga manglende historisk detaljinformasjon på inntekter og kostnader. På balanseposter segmentrapporteres det i morbank kun på utlån og innskudd. Øvrige balanseposter er klassifisert under øvrige.
Rapporteringen av segmenter er inndelt i følgende områder: Privatmarked inneholder privatkunder for hele banken, samt mindre bedriftskunder. Bedriftsmarked inneholder større bedriftsengasjementer. Eiendomsmegling samt IT- og regnskapstjenester inneholder virksomhet i datterselskaper.
| (Hele tusen kroner) | Privat- marked |
Bedrifts- marked |
Eiendoms- megling |
IT- og regnskaps- tjenester |
Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT | ||||||
| Netto renteinntekter og provisjon BK | 45.662 | 17.486 | 59 | - | 22.232 | 85.439 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 18.663 | 7.102 | - | - | 120 | 25.886 |
| Netto andre inntekter | 233 | 85 | 16.372 | - | 24.309 | 40.999 |
| Driftskostnader | 41.383 | 17.666 | 12.447 | - | 1.415 | 72.911 |
| Resultat før tap | 23.175 | 7.007 | 3.984 | - | 45.247 | 79.414 |
| Tap på utlån og garantier | -123 | -17 | - | - | - | -140 |
| Resultat før skatt | 23.298 | 7.024 | 3.984 | - | 45.247 | 79.554 |
| Privat- marked |
Bedrifts- marked |
Eiendoms- megling |
IT- og regnskaps- tjenester |
Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| BALANSE | ||||||
| Utlån til kunder | 8.844.897 | 6.752.054 | 42.657 | 15.639.609 | ||
| Individuell nedskrivning utlån | -2.799 | -15.657 | -18.457 | |||
| Gruppenedskrivning utlån | -13.439 | -43.378 | -56.817 | |||
| Andre eiendeler | 37.074 | 24.056 | 3.714.937 | 3.776.067 | ||
| Sum eiendeler pr segment | 8.828.659 | 6.693.019 | 37.074 | 24.056 | 3.757.594 | 19.340.402 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 7.765.156 | 4.049.736 | 11.814.893 | |||
| Annen gjeld og egenkapital | 37.074 | 24.056 | 7.464.379 | 7.525.509 | ||
| Sum egenkapital og gjeld pr segment | 7.765.156 | 4.049.736 | 37.074 | 24.056 | 7.464.379 | 19.340.402 |
Banken har, sammen med de andre eierne av SpareBank 1 Boligkreditt inngått avtale om etablering av likviditetsfasilitet for SpareBank 1 Boligkreditt. Dette innebærer at bankene forplikter seg til å kjøpe obligasjoner med fortrinnsrett (OMF) utstedt av Sparebank 1 Boligkreditt begrenset til en samlet verdi av de til enhver tid neste tolv måneders forfall i SpareBank 1 Boligkreditt. Forpliktelsen er begrenset til Sparebank 1 Boligkreditts forpliktelser til å innfri utstedte obligasjoner og tilhørende derivater etter at Sparebank 1 Boligkreditts egen beholdning av likviditet på forfallstidspunktet er trukket fra. Hver eier hefter prinsipalt for sin andel av behovet, subsidiært for det dobbelte av det som er det primære ansvaret i henhold til samme avtale. Obligasjonene kan deponeres i Norges Bank og medfører således ingen vesentlig økning i risiko for banken. I henhold til sin likviditetsstrategi holder SpareBank 1 Boligkreditt likviditet ihht kravene etter Net Stable Funding Regime. Denne likviditetsreserven hensyntas ved vurderingen av bankenes ansvar. Det er derfor kun i de tilfeller hvor Sparebank 1 Boligkreditt ikke lenger har tilstrekkelig likviditet for de neste tolv måneders forfall at banken vil rapportere noe engasjement knyttet til dette.
Sammen med de øvrige eierne av SpareBank 1 Boligkreditt har banken også inngått avtale om å sikre at SpareBank 1 Boligkreditt til enhver tid har en kjernekapital-dekning på minimum 9 %. Aksjonærene skal tilføre tilstrekkelig kjernekapital innen 3 måneder etter å ha mottatt skriftlig anmodning om dette. Aksjonærenes forpliktelse til å tilføre slik kjernekapital er proratarisk og ikke solidarisk, og skal være i henhold til hver aksjonærs pro rata andel av aksjene i SpareBank 1 Boligkreditt. Hver eier hefter prinsipalt for sin andel av behovet, subsidiært for det dobbelte av det som er det primære ansvaret i henhold til samme avtale. Sparebank 1 Boligkreditt har per 31.mars 2015 ca 14 % ansvarlig kapital, hvorav ca 12 % er kjernekapital. Sammenholdt med den svært lave risikoprofilen i Sparebank 1 Boligkreditt har banken vurdert det det som usannsynlig at det blir innkalt kapital ihht denne avtalen og har valgt å ikke holde noen reserver for dette.
Banken har, sammen med de andre eierne av SpareBank 1 Næringskreditt AS, inngått avtaler om etablering av likviditets fasilitet til SpareBank 1 Næringskreditt AS. Dette innebærer at bankene forplikter seg til å kjøpe obligasjoner med fortrinnsrett (OMF) utstedt av Sparebank 1 Næringkreditt begrenset til en samlet verdi av de til enhver tid neste tolv måneders forfall i SpareBank 1 Næringskreditt. Forpliktelsen er begrenset til Sparebank 1 Næringskreditts forpliktelser til å innfri utstedte obligasjoner og tilhørende derivater etter at Sparebank 1 Næringskreditts egen beholdning av likviditet på forfallstidspunktet er trukket fra. Hver eier hefter prinsipalt for sin andel av behovet, subsidiært for det dobbelte av det som er det primære ansvaret i henhold til samme avtale. Obligasjonene kan deponeres i Norges Bank og medfører således ingen vesentlig økning i risiko for banken. I henhold til sin likviditetsstrategi holder SpareBank 1 Næringskreditt likviditet ihht kravene etter Net Stable Funding Regime. Denne likviditetsreserven hensyntas ved vurderingen av bankenes ansvar. Det er derfor kun i de tilfeller hvor Sparebank 1 Næringskreditt ikke lenger har tilstrekkelig likviditet for de neste tolv måneders forfall at banken vil rapportere noe engasjement knyttet til dette.
Sammen med de øvrige eierne av SpareBank 1 Næringskreditt har banken også inngått avtale om å sikre at SpareBank 1 Næringskreditt til enhver tid har en kjernekapital-dekning på minimum 9 %. Aksjonærene skal tilføre tilstrekkelig kjernekapital innen 3 måneder etter å ha mottatt skriftlig anmodning om dette. Aksjonærenes forpliktelse til å tilføre slik kjernekapital er proratarisk og ikke solidarisk, og skal være i henhold til hver aksjonærs pro rata andel av aksjene i SpareBank 1 Næringskreditt AS. Hver eier hefter prinsipalt for sin andel av behovet, subsidiært for det dobbelte av det som er det primære ansvaret i henhold til samme avtale. Sparebank 1 Næringskreditt har per 31.mars 2015 ca 14 % ansvarlig kapital, hvorav ca 12 % er kjernekapital. Sammenholdt med den svært lave risikoprofilen i Sparebank 1 Næringskreditt har banken vurdert det det som usannsynlig at det blir innkalt kapital ihht denne avtalen og har valgt å ikke holde noen reserver for dette.
SpareBank 1 Kredittkort AS er eid av sparebanker som inngår i SpareBank 1-alliansen, og har som formål å være felles kredittkortselskap for bankenes kunder. SpareBank 1 Ringerike Hadeland har inngått en aksjonæravtale med aksjonærene i SpareBank 1 Kredittkort AS og med Sparebank 1 Kredittkort AS. Avtalen innebærer blant annet at banken er forpliktet til å bidra med egenkapital slik at SpareBank 1 Kredittkort AS har en forsvarlig ansvarlig kapital, og til enhver tid oppfyller de minstekrav til ansvarlig kapital som følger av lovgivning og/eller anbefalinger fra Finanstilsynet og som er nødvendig for en forsvarlig drift av Sparebank 1 Kredittkort. Banken er også forpliktet til å bidra med funding av egen portefølje (total balanse). Banken mottar provisjon fra Sparebank 1 Kredittkort AS tilsvarende bankens andel av renteinntekter fratrukket fundingkostnader og konstaterte tap, bankens andel av transaksjonsinntekter samt nysalgsprovisjon.
Det vises til note 9 i årsregnskapet for 2014 for ytterligere informasjon.
Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter skal presenteres per nivå med følgende nivåinndeling for måling av virkelig verdi:
notert pris i et aktivt marked for en identisk eiendel eller forpliktelse (nivå 1)
verdsettelse basert på andre observerbare faktorer enn notert pris (brukt i nivå 1) enten direkte (pris) eller indirekte (utledet fra priser) for eiendelen eller forpliktelsen, (nivå 2)
verdsettelse basert på faktorer som ikke er hentet fra observerbare markeder (ikke observerbare forutsetninger) (nivå 3)
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 31. mars 2015.
| Eiendeler (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 47.624 | - | 47.624 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 1.300.012 | - | 1.300.012 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | 23.368 | - | 6.433 | 29.802 |
| - Fastrentelån | - | - | 1.099.735 | 1.099.735 |
| Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg | ||||
| - Egenkapitalinstrumenter | - | - | 406.853 | 406.853 |
| Sum eiendeler | 23.368 | 1.347.636 | 1.513.022 | 2.884.026 |
| Forpliktelser (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over | ||||
|---|---|---|---|---|
| resultatet | ||||
| - Derivater | - | 26.584 | - | 26.584 |
| Sum forpliktelser | - | 26.584 | - | 26.584 |
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 31. mars 2014.
| Eiendeler (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 21.933 | - | 21.933 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 1.106.413 | - | 1.106.413 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | 56.399 | 5.040,00 | 39.392 | 100.831 |
| - Fastrentelån | - | - | 1.104.156 | 1.104.156 |
| Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg | ||||
| - Egenkapitalinstrumenter | - | - | 362.243 | 362.243 |
| Sum eiendeler | 56.399 | 1.133.386 | 1.505.791 | 2.695.576 |
| Forpliktelser (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over | ||||
| resultatet | ||||
| - Derivater | - | 23.049 | - | 23.049 |
| Sum forpliktelser | - | 23.049 | - | 23.049 |
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 31. desember 2014.
| Eiendeler (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 55.153 | - | 55.153 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 1.157.875 | - | 1.157.875 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | 25.250 | - | 6.429 | 31.679 |
| - Fastrentelån | - | - | 994.633 | 994.633 |
| Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg | ||||
| - Egenkapitalinstrumenter | - | - | 406.351 | 406.351 |
| Sum eiendeler | 25.250 | 1.213.028 | 1.407.414 | 2.645.691 |
| Forpliktelser (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over | ||||
| resultatet | ||||
| - Derivater | - | 33.896 | - | 33.896 |
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som handles i aktive markeder er basert på markedspris på balansedagen. Et marked er betraktet som aktivt dersom markedskursene er enkelt og regelmessig tilgjengelige fra en børs, handler, megler, næringsgruppering, prissettingstjeneste eller reguleringsmyndighet, og disse prisene representerer faktiske og regelmessige forekommende markedstransaksjoner på en armlengdes avstand. Markedsprisen som benyttes for finansielle eiendeler er gjeldende kjøpskurs; for finansielle forpliktelser benyttes gjeldende salgskurs. Disse instrumentene er inkludert i nivå 1. Instrumenter inkludert i nivå 1 omfatter kun egenkapitalinstrumenter notert på Oslo Børs.
Sum forpliktelser - 33.896 - 33.896
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som ikke handles i et aktivt marked (for eksempel enkelte OTC derivater) bestemmes ved å bruke verdsettelsesmetoder. Disse verdsettelsesmetodene maksimerer bruken av observerbare data der det er tilgjengelig, og belager seg minst mulig på konsernets egne estimater. Dersom alle vesentlige data som kreves for å fastsette virkelig verdi av et instrument er observerbare data, er instrumentet inkludert i nivå 2. Instrumenter inkludert i nivå 2 omfatter derivater, renteswapper og likviditetsporteføljen.
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som ikke er basert på observerbare markedsdata bestemmes ved å bruke en av følgende eller en kombinasjon av følgende verdsettelsesmetoder: Dersom en eller flere vesentlige data ikke er basert på observerbare markedsdata, er instrumentet inkludert i nivå 3.
siste kjente transaksjonskurs
resultat per aksje
Instrumenter inkludert i nivå 3 som verdsettes etter dissse verdsettelsesmetoder omfatter unoterte
egenkapitalinstrumenter, herunder Nordisk Areal Invest og Nordito Property som vurderes til virkelig verdi over resultatet. Eierandelene i Sparebank 1 Boligkreditt og Sparebank 1 Næringskreditt verdivurderes til gjennomsnittlig emisjonskurs.
Følgende tabell presenterer endringene i instrumentene klassifisert i nivå 3 per 31.mars 2015:
| Fastrente- | Egenkapital | ||
|---|---|---|---|
| lån | instrumenter | Sum | |
| Inngående balanse | 994.633 | 412.782 | 1.407.415 |
| Investeringer i perioden | - | - | - |
| Tilbakebetaling av kapital | - | - | - |
| Salg i perioden (til bokført verdi) | - | -1.178 | -1.178 |
| Netto volumendring i perioden | 107.725 | - | 107.725 |
| Gevinst eller tap ført i resultatet | -2.623 | 4 | -2.619 |
| Gevinst eller tap ført direkte mot utvidet resultat | - | 1.680 | 1.680 |
| Utgående balanse | 1.099.735 | 413.287 | 1.513.023 |
Verdsettelsen av fastrentelånene er basert på endringer i markedsrenten og endringer i porteføljens kunderente hensyntatt gjennomsnitlig gjenværende løpetid på porteføljen. Gjennomført sensitivitetsanalyse indikerer at en økning i markedsrenten på 10 basispunkter ville medført en brutto negativ resultateffekt på 3,3 mill kroner. Tilsvarende ville en reduksjon i markedsrenten på 10 basispunkter medført en brutto positiv resultateffekt på 3,3 mill kroner. Netto resultateffekt avhenger av sikringseffekten på sikringen av fastrenteutlån. Per 31. mars 2015 er 62 % av volum fastrentelån sikret med rentebytteavtaler.
Banken er pliktig å opplyse om hvilke finansielle instrumenter banken anser å oppfylle kravene til nettoføring ihht. IAS 32.42, samt hvilke finansielle instrumenter man har inngått motregningsavtaler på. Begge ihht. IFRS 7.13 A-F.
I den finansielle oppstillingen har banken ingen finansielle instrumenter som bokføres netto.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har ikke inngått ISDA-avtaler som tillater motregning på finansielle instrumenter. Kunder som driver tradingvirksomhet henvises til Sparebank 1 SMN for utøvelse av virksomheten.
Det ble 29. januar 2015 inngått avtale om kjøp av samtlige aksjer i selskapene Økonomihuset Regnskap AS og Økonomihuset IT-Nett AS. Selskapene driver virksomhet innen regnskapsføring, rådgivning, ASP-drift og installasjon av IKT-utstyr og hadde 59 ansatte (54 årsverk) per 31. mars 2015. Konsernet utvider med dette kjøpet sitt tjenestespekter og det forventes å bidra til økt langsiktig lønnsomhet. Virksomheten vil bli drevet videre under merkevarenavnet SpareBank 1 Økonomihuset. De to selskapene omsatte i 2014 for til sammen 51,4 mill. kroner og resultat før skatt var 7,1 mill. kroner.
Transaksjonsdato var 20. mars 2015 og selskapenes balanse konsolideres per 31. mars 2015. Resultatregnskapene konsolideres fra og med 2. kvartal 2015.
Hvis de to oppkjøpte selskapene hadde vært konsolidert fra 1. januar 2015 ville resultatregnskapet i konsernet vist andre driftsinntekter på 33,2 mill. kroner, sum driftskostnader på 85,8 mill. kroner og resultat etter skatt på 68,1 mill. kroner (pro forma tall).
Transaksjonskostnader på 1,1 mill. kroner er ført på linjen andre driftskostnader i resultatregnskapet for 1. kvartal 2015 og 0,8 mill. kroner i 4. kvartal 2014.
Det er gjennomført en foreløpig merverdianalyse i henhold til IFRS 3R av de to oppkjøpte og konsoliderte selskapene per 31. mars 2015 (i 1.000 kroner):
| Balanseført verdi i | Identifisert netto | Balanseført verdi i | |
|---|---|---|---|
| oppkjøpte selskap | merverdi | konsernet | |
| Kontanter og bankinnskudd | 11.629 | 11.629 | |
| Kundefordringer og andre fordringer | 11.280 | 11.280 | |
| Varige driftsmidler | 767 | 767 | |
| Goodwill | 193 | -193 | 0 |
| Merkenavn | 1.912 | 1.912 | |
| Ansatte (vil regnskapsmessig inngå i goodwill) | 19.970 | 19.970 | |
| Kunderelasjoner | 9.750 | 9.750 | |
| Andre immaterielle eiendeler | 133 | 133 | |
| Utsatt skattefordel | 54 | 54 | |
| Leverandørgjeld og annen gjeld | -19.461 | -19.461 | |
| Utsatt skattegjeld | -3.149 | -3.149 | |
| Netto identifiserte eiendeler og gjeld | 4.595 | 28.290 | 32.885 |
| Goodwill ved oppkjøpene | 16.950 | ||
| Kjøpesum | 49.835 |
I kjøpesummen er innregnet neddiskontert verdi av forventet betinget vederlag med 1,8 mill. kroner. Betinget vederlag opptjenes i henhold til aksjekjøpsavtalen på grunnlag av selskapenes resultater for 2015, 2016 og 2017. Betinget vederlag vil maksimalt kunne utgjøre 4,9 mill. kroner (neddiskontert).
Det regnskapsmessige goodwill-beløpet i konsernregnskapet forventes ikke å gi skattemessig fradrag.
| 1. kv. | 4. kv. | 3. kv. | 2. kv. | 1.kv | 4. kv. | 3. kv. | 2. kv. | 1. kv. | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (i hele tusen kroner) | 2015 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 |
| RESULTAT | |||||||||
| Renteinntekter | 165.768 | 177.065 | 178.663 | 178.312 | 174.002 | 178.799 | 175.717 | 169.593 | 161.106 |
| Rentekostnader Netto renteinntekter |
95.520 70.248 |
99.345 77.720 |
101.342 77.322 |
103.961 74.351 |
100.602 73.400 |
100.840 77.959 |
100.202 75.515 |
98.652 70.941 |
96.621 64.485 |
| Provisjonsinntekter | 42.170 | 40.610 | 40.982 | 41.636 | 42.199 | 41.843 | 43.236 | 36.386 | 33.294 |
| Provisjonskostnader | 1.878 | 2.965 | 2.712 | 2.200 | 2.426 | 1.995 | 2.181 | 1.565 | 2.258 |
| Andre driftsinntekter | 17.297 | 16.051 | 17.854 | 20.395 | 13.801 | 14.136 | 17.475 | 19.124 | 12.426 |
| Netto provisjonsinntekter og andre inntekter | 57.590 | 53.695 | 56.124 | 59.831 | 53.575 | 53.984 | 58.530 | 53.945 | 43.462 |
| Utbytte og andre inntekter fra verdipapirer | 12.959 | 5 | 19.324 | 7.975 | 1.213 | 0 | 1.439 | 4.724 | 1.565 |
| Inntekter av eierinteresser Netto verdiendring på finansielle eiendeler |
11.438 89 |
15.833 119 |
19.022 5.092 |
19.059 3.322 |
10.154 13.488 |
9.500 14.437 |
17.241 309 |
8.057 -3.048 |
12.585 17.685 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | 24.487 | 15.956 | 43.437 | 30.357 | 24.854 | 23.938 | 18.989 | 9.733 | 31.835 |
| Sum inntekter | 152.325 | 147.371 | 176.883 | 164.539 | 151.829 | 155.881 | 153.034 | 134.619 | 139.782 |
| Personalkostnader | 37.621 | 37.881 | 40.828 | 37.286 | 35.353 | 41.490 | 38.989 | 37.038 | 34.240 |
| Administrasjonskostnader | 18.537 | 18.883 | 17.732 | 17.935 | 19.334 | 17.236 | 18.253 | 17.936 | 18.009 |
| Ordinære avskrivninger | 4.557 | 4.481 | 4.448 | 4.320 | 4.173 | 4.238 | 4.201 | 4.185 | 4.140 |
| Andre driftskostnader | 12.196 | 8.973 | 7.682 | 9.853 | 10.783 | 6.709 | 7.204 | 8.302 | 9.892 |
| Sum driftskostnader | 72.911 | 70.218 | 70.690 | 69.394 | 69.642 | 69.673 | 68.647 | 67.461 | 66.281 |
| Driftsresultat før tap | 79.414 | 77.153 | 106.194 | 95.145 | 82.187 | 86.207 | 84.387 | 67.158 | 73.501 |
| Tap på utlån og garantier | -140 | -174 | 717 | -1.381 | 1.219 | 2.663 | 5.279 | 9.096 | -501 |
| Resultat før skatt | 79.554 | 77.327 | 105.477 | 96.526 | 80.967 | 83.544 | 79.108 | 58.062 | 74.002 |
| Skattekostnad | 13.644 | 13.846 | 23.620 | 18.907 | 15.417 | 18.735 | 15.974 | 14.363 | 11.932 |
| Periodens resultat | 65.910 | 63.482 | 81.857 | 77.619 | 65.551 | 64.809 | 63.134 | 43.699 | 62.070 |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | |||||||||
| Aktuarielle gevinster og tap vedrørende ytelsespensjon | - | -66.339 | - | - | - | 10.324 | - | - | - |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | |||||||||
| felleskontrollert virksomhet Skattekostnad |
- - |
-2.295 17.912 |
302 - |
-996 - |
- - |
1.583 -2.891 |
453 - |
-973 - |
41 - |
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | |||||||||
| Endr i virkelig verdi for inv tilgjengelig for salg | 1.680 | 3.640 | -19.192 | 5.650 | 1.561 | 1.932 | - | - | - |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | - | - | - | - | - | 998 | - | - | - |
| felleskontrollert virksomhet | - | 25 | - | - | - | - | - | - | - |
| Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | 1.680 | -47.057 | -18.890 | 4.654 | 1.561 | 11.946 | 453 | -973 | 41 |
| Totalresultat | 67.590 | 16.424 | 62.967 | 82.273 | 67.112 | 76.755 | 63.587 | 42.726 | 62.111 |
| NØKKELTALL FRA KVARTALSREGNSKAPENE | 1. kv. | 4. kv. | 3. kv. | 2. kv. | 1. kv. | 4. kv. | 3. kv. | 2. kv. | 1. kv. |
| 2015 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | |
| Lønnsomhet | |||||||||
| Egenkapitalavkastning 1) | 10,5 % | 10,0 % | 13,0 % | 12,7 % | 10,8 % | 10,7 % | 10,8 % | 7,6 % | 10,8 % |
| Egenkapitalavkastning (totalresultat) | 10,7 % | 2,6 % | 10,0 % | 13,5 % | 11,1 % | 12,7 % | 10,8 % | 7,5 % | 10,8 % |
| Kostnadsprosent 2) | 47,9 % | 47,6 % | 40,0 % | 42,2 % | 45,9 % | 44,7 % | 44,9 % | 50,1 % | 47,4 % |
| Balansetall | |||||||||
| Brutto utlån til kunder 5) | 15 639 609 15 543 065 15 462 937 15 309 648 15 094 582 14 790 871 14 710 040 14 385 709 14 164 541 | ||||||||
| Brutto utlån til kunder inkl. SpareBank 1 Boligkreditt 5) | 20 804 658 20 651 034 20 441 685 20 230 926 19 943 089 19 560 794 19 328 786 18 952 702 18 289 845 | ||||||||
| Innskudd fra kunder | 11 814 893 11 583 933 11 386 133 11 601 037 10 585 800 10 615 580 10 372 357 10 668 813 | 9 800 023 | |||||||
| Innskuddsdekning | 75,5 % | 74,5 % | 73,6 % | 75,8 % | 70,1 % | 71,8 % | 70,5 % | 74,2 % | 69,2 % |
| Utlånsvekst siste 12 måneder Utlånsvekst inkl. SpareBank 1 Boligkreditt |
3,6 % 4,3 % |
5,1 % 5,6 % |
5,1 % 5,8 % |
6,4 % 6,7 % |
6,6 % 9,0 % |
5,0 % 8,4 % |
4,9 % 10,6 % |
3,5 % 11,5 % |
2,4 % 11,3 % |
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | 11,6 % | 9,1 % | 9,8 % | 8,7 % | 8,0 % | 9,0 % | 8,7 % | 10,3 % | 8,4 % |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital i kvartalet | 19 266 265 19 015 783 18 983 299 18 667 938 18 123 203 17 871 099 17 767 904 17 537 805 17 118 171 | ||||||||
| Forvaltningskapital | 19 340 402 19 192 129 18 839 437 19 127 161 18 208 716 18 037 690 17 704 508 17 831 300 17 244 309 | ||||||||
| Forvaltningskapital inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 24 505 451 24 300 099 23 818 185 24 048 439 23 057 223 22 807 613 22 323 254 22 398 293 21 369 613 | ||||||||
| Tap og mislighold i % av brutto utlån | |||||||||
| Tapsprosent utlån 3) | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,1 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,5 % | 0,7 % | 0,4 % | 0,4 % | 0,7 % | 0,5 % | 0,6 % | 0,8 % | 0,5 % |
| Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % | 0,6 % | 0,7 % | 0,2 % |
| Soliditet 6) | |||||||||
| Kapitaldekningsprosent | 17,6 % | 17,8 % | 18,3 % | 17,0 % | 14,9 % | 15,6 % | 14,8 % | 14,8 % | 16,2 % |
| Kjernekapitaldekningsprosent | 16,9 % | 17,3 % | 17,6 % | 17,0 % | 14,9 % | 15,6 % | 14,8 % | 17,2 % | 16,2 % |
| Ren kjernekapitalprosent Kjernekapital |
16,9 % 2.054.296 |
17,3 % 2.054.515 |
17,6 % 2.092.410 |
17,0 % 1.975.055 |
14,9 % 1.711.095 |
15,6 % 1.737.350 |
14,8 % 1.671.442 |
0,0 % 1.671.442 |
16,2 % 1.624.535 |
| Netto ansvarlig kapital | 2.141.613 | 2.120.634 | 2.164.134 | 1.975.055 | 1.711.095 | 1.737.350 | 1.671.442 | 1.671.442 | 1.624.535 |
| Kontor og bemanning | |||||||||
| Antall kontor | 8 | 8 | 8 | 8 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 |
| Antall årsverk | 225,2 | 172,6 | 173,6 | 173,2 | 173,5 | 172,1 | 174,0 | 173,5 | 175,1 |
| Egenkapitalbevis | |||||||||
| Børskurs ved utgangen av kvartalet | 155,00 | 155,00 | 143,50 | 130,00 | 122,00 | 122,50 | 121,50 | 114,50 | 119,00 |
| Antall utstedte bevis | 13 946 652 13 946 652 13 946 652 13 946 652 13 946 652 13 946 652 13 946 652 13 946 652 13 946 652 | ||||||||
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis | 177,91 | 183,44 | 182,28 | 177,76 | 171,85 | 170,80 | 170,45 | 165,90 | 162,83 |
| Resultat per egenkapitalbevis per kvartal (kr) (morbank) 4) | 4,77 | 3,27 | 4,53 | 5,91 | 3,81 | 3,62 | 3,05 | 4,12 | 3,32 |
| Resultat per egenkapitalbevis per kvartal (kr) (konsern) 4) Pris / Resultat per egenkapitalbevis - annualisert |
4,55 8,51 |
4,42 8,77 |
5,68 6,32 |
5,36 6,07 |
4,58 6,69 |
4,52 6,78 |
4,37 6,95 |
3,01 9,52 |
4,32 6,89 |
1) Ordinært resultat i prosent av gjennomsnittlig egenkapital
2) Sum kostnader i prosent av sum driftsinntekter 3) Netto tap i prosent av brutto utlån. I tidligere delårsrapporter er det oppgitt annualiserte tall. De historiske tallene før 3. kvartal 2013 er omarbeidet.
4) Kvartalsresultat eks. ikke-kontrollerende eierinteresser multiplisert med egenkapitalbevisprosenten og dividert på gjennomsnittlig antall egenkapitalbevis
5) I Q3-2014 er 152 mNOK blitt reklassifisert fra brutto utlån til utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner. Tall for Q2-2014 er omarbeidet til å være sammenlignbare.
6) Fra og med Q3-14 rapporterer banken kun kapitaldekning for morbanken (nye konsolideringsregler). Historiske tall knytter seg til konsernet.
Dronning Eufemias gate 14 Postboks 221 Sentrum NO-0103 Oslo Norway
Tlf: +47 23 27 90 00 Faks: +47 23 27 90 01 www.deloitte.no
Til styret i SpareBank 1 Ringerike Hadeland
Vi har foretatt en forenklet revisorkontroll av balansen for Sparebank 1 Ringerike Hadeland (selskapet og konsernet) per 31. mars 2015, og tilhørende resultatregnskap, utvidet resultatregnskap, oppstilling over endringer i egenkapital, kontantstrømoppstilling for tremånedersperioden avsluttet denne dato og utvalgte forklarende noter (delårsregnskapet). Ledelsen er ansvarlig for utarbeidelsen og fremstillingen av delårsregnskapet i samsvar med International Accounting Standard 34 "Interim Financial Reporting" som fastsatt av EU. Vår oppgave er å avgi en uttalelse om delårsregnskapet basert på vår forenklede revisorkontroll.
Vi har utført vår forenklede revisorkontroll i samsvar med internasjonal standard for forenklet revisorkontroll 2410 "Forenklet revisorkontroll av delårsregnskaper, utført av foretakets valgte revisor". En forenklet revisorkontroll avet delårsregnskap består i å rette forespørsler, primært til personer med ansvar for økonomi og regnskap, og å gjennomføre analytiske og andre kontrollhandlinger. En forenklet revisorkontroll har et betydelig mindre omfang enn en revisjon utført i samsvar med International Standards on Auditing, og gjør oss følgelig ikke i stand til å oppnå sikkerhet om at vi er blitt oppmerksomme på alle vesentlige forhold som kunne ha blitt avdekket i en revisjon. Vi avgir derfor ikke revisjonsberetning.
Vi har ved vår forenklede revisorkontroll ikke blitt oppmerksomme på forhold som gir oss grunn til å tro at delårsregnskapet i det alt vesentlige ikke er utarbeidet i samsvar med International Accounting Standard 34 "Interim Financial Reporting" som fastsatt av EU.
Oslo, 29. april2015 Deloitte AS
*,~JV\,,* W K~' \k. 1~rik Woxholt
statsautorisert revisor
Deloitte refers to one or more of Deloitte Touche Tohmatsu Limited, a UK private company limited by guarantee, and its network of member firms, each of which is a legally separate and independent entity. Please see www.deloitte.cornzno/ornoss for a detailed description of the legal structure of Deloitte Touche Tohmatsu Limited and its member firms.
Registrert i Foretaksregisteret Medlemmer av Den norske Revisorforening Organisasjonsnummer: 980 211 282
SpareBank 1 Ringerike Søndre Torv 6 3504 Hønefoss
SpareBank 1 Jevnaker Storgata 14 3520 Jevnaker
SpareBank 1 Hole Vik Torv 3530 Røyse
SpareBank 1 Lunner Harestua Senter 2743 Harestua
SpareBank 1 Nittedal Mattias Skyttersvei 21-23 1482 Nittedal
SpareBank 1 Gran Smietorget 2750 Gran
SpareBank 1 Ringerike avd. Hønen Hønengaten 72 3515 Hønefoss
SpareBank 1 Gran avd. Brandbu Storlinna 44 2760 Brandbu
Konsernet SpareBank 1 Ringerike Hadeland Postboks 518 Sentrum Søndre Torv 6 3504 Hønefoss Telefon: 02130 Telefaks: 32 11 33 01 E-post: [email protected]
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.