Quarterly Report • Apr 30, 2014
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Hovedtall | 3 |
|---|---|
| Styrets beretning | 4 |
| Resultatregnskap | 9 |
| Balanse | 10 |
| Endring i egenkapital | 11 |
| Kontantstrømoppstilling | 12 |
| Note 1 Regnskapsprinsipper | 13 |
| Note 2 Tap på utlån, garantier m.v. | 13 |
| Note 3 Brutto utlån fordelt på sektor og næring | 14 |
| Note 4 Innskudd fordelt på sektor og næring | 14 |
| Note 5 Finansielle derivater | 15 |
| Note 6 Øvrige eiendeler | 15 |
| Note 7 Verdipapirgjeld | 16 |
| Note 8 Annen gjeld og pensjonsforpliktelser | 16 |
| Note 9 Kapitaldekning | 17 |
| Note 10 Egenkapitalbeviseiere og spredning av egenkapitalbevis | 18 |
| Note 11 Segmentinformasjon | 19 |
| Note 12 SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS | 20 |
| Note 13 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter | 21 |
| Note 14 Likviditetsrisiko | 23 |
| Note 15 Finansielle instrumenter og motregning | 23 |
| Resultater fra kvartalsrenskapene | 24 |
| RESULTATSAMMENDRAG | 31.03.2014 | 31.03.2013 | Året 2013 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | % | % | % | |||
| Netto renteinntekter | 73 400 | 1,66 | 64 485 | 1,56 | 288 900 | 1,65 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 53 575 | 1,21 | 43 462 | 1,06 | 209 921 | 1,20 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | 24 854 | 0,56 | 31 835 | 0,77 | 84 495 | 0,48 |
| Sum inntekter | 151 829 | 3,43 | 139 782 | 3,39 | 583 316 | 3,33 |
| Sum driftskostnader | 69 642 | 1,57 | 66 281 | 1,61 | 272 062 | 1,55 |
| Driftsresultat før tap | 82 187 | 1,85 | 73 501 | 1,78 | 311 253 | 1,78 |
| Tap på utlån og garantier | 1 219 | 0,03 | - 501 | -0,01 | 16 537 | 0,09 |
| Resultat før skatt | 80 967 | 1,83 | 74 002 | 1,79 | 294 716 | 1,68 |
| Skattekostnad | 15 417 | 0,35 | 11 932 | 0,29 | 61 004 | 0,35 |
| Periodens resultat | 65 551 | 1,48 | 62 070 | 1,50 | 233 712 | 1,33 |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | ||||||
| Aktuarielle gevinster og tap vedrørende ytelsespensjon | 0,00 | 10 324 | 0,06 | |||
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | ||||||
| felleskontrollert virksomhet | 0,00 | 41 | 0,00 | 1 104 | 0,01 | |
| Skattekostnad | 0,00 | - 2 891 | -0,02 | |||
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | ||||||
| Endring i virkelig verdi for investeringer tilgjengelig for salg | 1 561 | 0,04 | 0,00 | 1 932 | 0,01 | |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | ||||||
| felleskontrollert virksomhet | ||||||
| Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | 1 561 | 0,04 | 41 | 0,00 | 10 469 | 0,06 |
| Totalresultat | 67 112 | 1,51 | 62 111 | 1,51 | 244 181 | 1,39 |
| NØKKELTALL | 31.03.2014 | 31.03.2013 | Året 2013 |
|---|---|---|---|
| Lønnsomhet | |||
| Egenkapitalavkastning 1) | 10,8 % | 10,8 % | 9,8 % |
| Egenkapitalavkastning (totalresultat) | 11,1 % | 10,8 % | 10,2 % |
| Kostnadsprosent 2) | 45,9 % | 47,4 % | 46,6 % |
| Balansetall | |||
| Brutto utlån til kunder | 15 043 253 | 14 113 323 | 14 743 657 |
| Brutto utlån til kunder inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 19 891 760 | 18 238 627 | 19 513 580 |
| Innskudd fra kunder | 10 526 315 | 9 745 924 | 10 612 072 |
| Innskuddsdekning | 70,0 % | 69,1 % | 72,0 % |
| Utlånsvekst siste 12 måneder | 6,6 % | 2,4 % | 4,9 % |
| Utlånsvekst inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 9,1 % | 11,3 % | 8,4 % |
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | 8,0 % | 8,5 % | 9,1 % |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 17 726 513 | 16 505 973 | 17 514 861 |
| Forvaltningskapital | 18 208 716 | 17 244 309 | 18 037 690 |
| Forvaltningskapital inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 23 057 223 | 21 369 613 | 22 807 613 |
| Tap og mislighold i % av brutto utlån inkl. SB1 Boligkreditt | |||
| Tapsprosent utlån 3) | 0,0 % | 0,0 % | 0,1 % |
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,5 % | 0,4 % | 0,3 % |
| Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % |
| Soliditet | |||
| Kapitaldeknings-/kjernekapitaldekningsprosent (konsern) | 14,9 % | 16,0 % | 15,6 % |
| Kapitaldeknings-/kjernekapitaldekningsprosent (morbank) | 16,8 % | 18,3 % | 17,6 % |
| Netto ansvarlig kapital/kjernekapital (konsern) | 1 711 095 | 1 706 233 | 1 742 671 |
| Netto ansvarlig kapital/kjernekapital (morbank) | 1 968 820 | 2 006 978 | 2 004 073 |
| Kontor og bemanning | |||
| Antall kontor | 9 | 9 | 9 |
| Antall årsverk | 173,5 | 171,8 | 172,1 |
| Egenkapitalbevis | 31.03.2014 | 31.03.2013 | Året 2013 |
| Egenkapitalbevisbrøk | 97,19 % | 97,19 % | 97,19 % |
| Børskurs | 122,00 | 119,00 | 122,50 |
| Børsverdi mill. kr | 1.701 | 1.660 | 1.708 |
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis | 171,85 | 162,83 | 175,96 |
| Resultat pr egenkapitalbevis (kr) (morbank) 4) | 3,81 | 3,32 | 14,11 |
| Resultat pr egenkapitalbevis (kr) (konsern) 4) | 4,56 | 4,32 | 16,21 |
| Utbytte pr egenkapitalbevis (kr) | - | - | 8,60 |
| Pris / Resultat per egenkapitalbevis annualisert | 6,69 | 6,89 | 7,56 |
| Pris / Bokført egenkapital | 0,71 | 0,73 | 0,70 |
1) Ordinært resultat i prosent av gjennomsnittlig egenkapital
2) Sum kostnader i prosent av sum driftsinntekter
3) Netto tap i prosent av brutto utlån inkl. Boligkreditt hittil i år, annualisert
4) Overskudd hittil i år eks. ikke-kontrollerende eierinteresser multiplisert med egenkapitalbevisprosenten og dividert på gjennomsnittlig antall egenkapitalbevis.
SpareBank 1 Ringerike Hadelands delårsregnskap utarbeides i samsvar med IAS 34 om delårsrapportering. Delårsregnskapene blir ikke revidert.
Alle regnskapshenvisninger er til konsernet hvis ikke annet er angitt.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland-konsernet oppnådde i 1. kvartal et overskudd på 65,6 mill. kroner (62,1 mill. kroner) og en avkastning på egenkapitalen på 10,8 % (10,8 %). Resultat før skatt ble 81,0 mill. kroner (74,0 mill. kroner). Resultatveksten skyldes hovedsakelig økte netto renteinntekter inkl. provisjonsinntekter fra SpareBank 1 Boligkreditt som følge av økte utlånsmarginer og volumvekst sammenlignet med tilsvarende periode i fjor.
De samlede driftsinntektene utgjorde i 1. kvartal 2014 151,8 mill. kroner (139,8 mill. kroner), en økning på 12,0 mill. kroner sammenlignet med samme periode i 2013. Netto renteinntekter økte med 8,9 mill. kroner, mens netto provisjons- og andre inntekter økte med 10,1 mill. kroner.
1 "Leverage Ratio" er beregnet som kjernekapital etter dagens regelverk dividert med summen av regnskapsmessig balanse og kredittekvivalenten av utenom-balanse poster i henhold til kapitaldekningsforskriften per 31.03.2014, jf. "Basel-komiteens Consultative Document Revised Basel III leverage ratio framework and disclosure requirements" utgitt i juni 2013.
Netto avkastning på finansielle investeringer ble 24,9 mill. kroner (31,8 mill. kroner), hvorav inntekter fra eierinteresser utgjorde 10,2 mill. kroner (12,6 mill. kroner).
Konsernets samlede driftskostnader ble 69,6 mill. kroner i årets første kvartal (66,3 mill. kroner).
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter i 1. kvartal utgjorde 73,4 mill. kroner (64,5 mill. kroner). Økningen fra 1. kvartal 2013 skyldes hovedsakelig økt utlånsmargin etter at banken økte utlånsrenten med virkning fra midten av mai 2013. Det er kostnadsført 2,0 mill. kroner (2,0 mill. kroner) i sikringsfondsavgift klassifisert som rentekostnad i første kvartal. Lån overført til SpareBank 1 Boligkreditt har økt med 723,2 mill. kroner fra 1. kvartal 2013, noe som tilsvarer 43,8 % av den samlede utlånsveksten i samme periode. Dette medfører at den samlede utlånsveksten på 9,1 % ikke fullt ut gjenspeiles i økning i netto renteinntekter. I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjorde rentenettoen i årets første kvartal 1,66 % (1,56 %).
Inntekter fra den overførte utlånsporteføljen til SpareBank 1 Boligkreditt føres som provisjonsinntekter. Per 31. mars 2014 utgjør disse provisjonsinntektene 18,0 mill. kroner (10,8 mill. kroner). Netto renteinntekter inklusive ovennevnte provisjonsinntekter viser en økning på 16,1 mill. kroner (21,4 %) sammenlignet med tilsvarende periode i 2013.
Per 31. mars har banken overført boliglån for 4.848,5 mill. kroner til SpareBank 1 Boligkreditt AS (4.125,3 mill. kroner). Tilgjengelig volum for overføring var ved slutten av perioden 1.076 mill. kroner.
Banken har varslet reduksjon av renten både på utlån og innskudd. Denne prisendringen vil ha full effekt fra 3. kvartal 2014.
Netto provisjonsinntekter og andre inntekter utgjorde i 1. kvartal 53,6 mill. kroner (43,5 mill kroner). Netto provisjonsinntekter økte med 10,1 mill. kroner. Dette er hovedsakelig drevet av økte provisjonsinntekter fra SpareBank 1 Boligkreditt med 7,2 mill. kroner. Andre driftsinntekter består hovedsakelig av inntekter fra investering i Eiendomsmegleren Ringerike Hadeland AS som hadde netto driftsinntekter på 11,8 mill. kroner (10,8 mill. kroner).
Samlet avkastning på finansiell investeringer ble 24,9 mill. kroner (31,8 mill. kroner). Avkastning eksklusiv resultatandel i felleskontrollert virksomhet ble 14,7 mill. kroner (19,3 mill. kroner). Av dette utgjør 13,5 mill. kroner urealisert gevinst knyttet til avtale om salg av bankens aksjer i danske Nets A/S.
Banken har per 31. mars 2014 eierandeler i Samarbeidende Sparebanker AS (SamSpar) og Samarbeidende Sparebanker Bankinvest AS på henholdsvis 15,6 % og 20,8 %. Eierandelene er uendret i forhold til siste årsskifte.
Konsernet resultatfører hvert kvartal en andel av selskapenes resultat tilsvarende bankens eierandel i det respektive selskap. I 1. kvartal ga dette en ordinær inntekt på 10,2 mill. kroner (12,6 mill. kroner). I morbanken inntektsføres utbytte mottatt fra de nevnte selskapene.
Sum driftskostnader i 1. kvartal 2014 utgjorde 69,6 mill. kroner (66,3 mill. kroner) og er på samme nivå som i 4. kvartal 2013.
Målt i forhold til totale inntekter utgjorde driftskostnadene per mars 2014 45,9 % (47,4 %) som er innenfor konsernets mål om en kostnadsprosent på maksimum 50 %.
Ved utgangen av 1. kvartal var det bokført netto tap på utlån og garantier med 1,2 mill. kroner (- 0,5 mill. kroner). Periodens tapskostnader består av endring i individuelle nedskrivninger, netto konstaterte tap og endring i gruppevise nedskrivninger. Banken har i 1. kvartal 2014 økt de gruppevise nedskrivningene med 1,7 mill. kroner.
Brutto misligholdte utlån utgjorde per 31. mars 2014 98,6 mill. kroner (61,5 mill. kroner), tilsvarende 0,5 % (0,4 %) av brutto utlån inkl. volum overført til SpareBank 1 Boligkreditt. Taps- og misligholdssituasjonen er spesifisert i note 2. Etter styrets vurdering er bankens kredittrisiko moderat.
Forvaltningskapitalen var ved utgangen av 1. kvartal i år 18.209 mill. kroner, en økning på 5,6 % fra samme tidspunkt i fjor. Økningen skyldes i all hovedsak økte utlån til kunder. I tillegg er det overført utlån til SpareBank 1 Boligkreditt AS for 4.848,5 mill. kroner (4.125,3 mill. kroner. Lånene fremkommer ikke som utlån i bankens balanse. Kommentarene som omhandler vekst i utlån inkluderer utlån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt.
Brutto utlån inklusiv SpareBank 1 Boligkreditt AS har økt med 9,1 % (11,3 %) siste 12 måneder og var 19.892 mill. kroner ved utgangen av 1. kvartal 2014. 12-måneders veksten i brutto utlån til personkunder var 6,4 % (11,8 %) og 14,5 % (10,1 %) til bedriftskunder.
Konsernets finansielle investeringer var 1.939 mill. kroner (1.778 mill. kroner) ved utgangen av 1. kvartal. Bokført verdi av aksjefond, børsnoterte aksjer og egenkapitalbevis utgjorde 56,4 mill. kroner per 31. mars 2014 (0,31 % av forvaltningskapitalen). Banken har solgt aksjefondsandeler og egenkapitalbevis i løpet av de siste 12 månedene som ledd i strategien om å redusere markedsrisikoen i porteføljen.
Innskudd fra kunder økte i siste 12-månedersperiode med 8,0 % (8,5 %). Innskudddsdekningen ved utgangen av 1. kvartal 2014 var 70,0 % (69,1 %).
Per 31. mars 2014 var kapitaldekningen (ren kjernekapital) 14,9 % (16,0 %). Konsernets netto ansvarlige kapital utgjorde 1.711,1 mill. kroner (1.706,2 mill. kroner). Morbankens kapitaldekning var 16,8 % (18,3 %). Hovedforskjellen mellom netto ansvarlig kapital i konsernet og i morbanken er pålegg om kapitaldekningsreserve i konsernet knyttet til vår eierandel i felleskontrollerte virksomheter. Satsningen i blant annet Nittedal og bedriftsmarkedet på Hadeland står fast, og forventes å gi fortsatt økt utlånsvolum.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Konsernet har siden fusjonen som ble gjennomført 1. juli 2010 hatt høy (ren kjerne-)kapitaldekning og har hatt en bevisst strategi om å anvende kapitalen til å ta markedsandeler i utvalgte personkundemarkeder og bedriftskundemarkeder, samt dele ut minimum 50 prosent av konsernets normaliserte resultat i utbytte og gaver. Frem til endelige
regelverksavklaringer er på plass, samt markedets krav og forventninger til banker som ikke er definert som systemviktige blir kjent, har styret vedtatt mål for en ren kjernekapitaldekning for konsernet på minimum 14,5 %. Dette tilsvarer det maksimale kravet til ren kjernekapitaldekning for banker definert som systemkritiske per 30. juni 2016. Per 31. mars 2014 er dette 3,5 %-poeng høyere enn antatt regulatorisk krav til ren kjernekapitaldekning for SpareBank 1 Ringerike Hadeland per 30. juni 2016.
Styret vurderer bankens soliditet til å være tilfredsstillende.
Det har ikke vært gjennomført transaksjoner med nærstående parter som har hatt vesentlig betydning for virksomhetens stilling eller resultat i løpet av rapporteringsperioden.
Kredittrisiko knyttet til utlånsporteføljen er bankens største risikoområde. Det har de siste årene vært lave tap på utlån og banken følger aktivt opp løpende engasjementer. Alle kreditter besluttes i henhold til bankens bevilgningsreglement. Overvåkning av kredittrisikoen skjer gjennom risikoklassifiseringssystem utviklet i samarbeid med SpareBank 1 Gruppen, hvor de enkelte kunder klassifiseres på bakgrunn av betalingsevne, soliditet og sikkerhet. Tapsutviklingen vil være avhengig av den økonomiske utviklingen i Norge generelt og i bankens markedsområder spesielt. Næringslivet i bankens markedsområde er noe delt med hensyn til aktivitet og ordreinngang. Enkelte bransjer er preget av optimisme mens andre melder om utfordringer med salg, omsetning og lønnsomhet. Arbeidsledigheten i distriktet har stabilisert seg på et noe høyere nivå enn landssnittet. Rentenivået er lavt og dette bidrar til at gjeldsbetalingsevnen opprettholdes. Kredittrisikoen vil også kunne påvirkes av økt satsing innen både person- og bedriftskundemarkedet i blant annet Nittedalsområdet. Banken er både inntjenings- og soliditetsmessig forberedt på dette og vurderer kredittkvaliteten som stabil og god.
Bankens resultater påvirkes direkte og indirekte av svingningene i verdipapirmarkedene. Den indirekte effekten skyldes bankens eierandel i Samarbeidende Sparebanker AS og Samarbeidende Sparebanker Bankinvest AS.
Det har vært god tilgang på markedsfinansiering gjennom årets første kvartal og marginene har gått ned. Styret forventer at tilgangen til markedsfinansiering vil være god også fremover Banken arbeider løpende med å tilpasse seg besluttede og forventede regelendringer blant annet innenfor likviditets- og soliditetsområdet. Isolert sett vil disse endringene kunne bidra til å redusere bankens lønnsomhet. Bankens primære fundingkilder er for tiden SpareBank 1 Boligkreditt da dette selskapet oppnår bedre innlånsvilkår enn eierbankene. Banken har et betydelig boliglånsvolum som er klargjort for eventuelt salg til SpareBank 1 Boligkreditt.
Banken har i løpet av 1. kvartal 2014 varslet om reduserte utlåns- og innskuddsrenter. Banken forventer full effekt av endringen fra og med 3. kvartal 2014.
Styret er godt fornøyd med bankens resultat i 1. kvartal 2014, og forventer med utgangspunkt i god underliggende bankdrift et tilfredsstillende resultat for konsernet i 2014.
Leder
Jørn Prestkvern Anne Cathrine Frøstrup Bjørn Haugen Morstad
Bente S. Klæstad Svein Oftedal Tommy Helgerud
Liv Bente Kildal
Steinar Haugli Adm. banksjef
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2013 | 1. kv. 2013 | 1. kv. 2014 | (Hele tusen kroner) Note |
1. kv. 2014 | 1. kv. 2013 | Året 2013 |
| 684.796 | 161.000 | 173.942 | Renteinntekter | 174.002 | 161.106 | 685.215 |
| 396.415 | 96.621 | 100.599 Rentekostnader | 100.602 | 96.621 | 396.315 | |
| 288.381 | 64.379 | 73.343 | Netto renteinntekter | 73.400 | 64.485 | 288.900 |
| 154.759 | 33.294 | 42.199 | Provisjonsinntekter | 42.199 | 33.294 | 154.759 |
| 7.999 | 2.258 | 2.426 | Provisjonskostnader | 2.426 | 2.258 | 7.999 |
| 4.811 | 1.771 | 2.179 | Andre driftsinntekter | 13.801 | 12.426 | 63.161 |
| 151.571 | 32.807 | 41.953 | Netto provisjonsinntekter og andre inntekter | 53.575 | 43.462 | 209.921 |
| 7.608 | 327 | Utbytte 1.213 | 1.213 | 1.565 | 7.728 | |
| 24.874 | - | - | Inntekter av eierinteresser | 10.154 | 12.585 | 47.383 |
| 25.860 | 17.685 | 13.488 Netto resultat fra andre finansielle investeringer | 13.488 | 17.685 | 29.383 | |
| 58.343 | 18.012 | 14.700 | Netto restultat fra finansielle eiendeler | 24.854 | 31.835 | 84.495 |
| 498.295 | 115.198 | 129.997 | Sum inntekter | 151.829 | 139.782 | 583.316 |
| 109.863 | 26.858 | 27.715 | Personalkostnader | 35.353 | 34.240 | 151.757 |
| 71.434 | 18.009 | 19.334 | Administrasjonskostnader | 19.334 | 18.009 | 71.434 |
| 16.381 | 4.051 | 4.096 | Ordinære avskrivninger | 4.173 | 4.140 | 16.764 |
| 22.517 | 7.517 | 7.742 | Andre driftskostnader | 10.783 | 9.892 | 32.106 |
| 220.195 | 56.435 | 58.887 | Sum driftskostnader | 69.642 | 66.281 | 272.062 |
| 278.100 | 58.763 | 71.110 | Driftsresultat før tap | 82.187 | 73.501 | 311.253 |
| 16.537 | -501 | 1.219 | Tap på utlån og garantier 2 |
1.219 | -501 | 16.537 |
| 261.563 | 59.264 | 69.891 | Resultat før skatt | 80.967 | 74.002 | 294.716 |
| 59.138 | 11.676 | 15.168 | Skattekostnad | 15.417 | 11.932 | 61.004 |
| 202.425 | 47.588 | 54.723 | Periodens resultat | 65.551 | 62.070 | 233.712 |
| Ikke-kontrollerende eierinteresser | 135 | 132 | 1.051 |
| MORBANK | KONSERN | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2013 | 1. kv. 2013 | 1. kv. 2014 | (Hele tusen kroner) | Note | 1. kv. 2014 | 1. kv. 2013 | Året 2013 |
| 202.425 | 47.588 | 54.723 | Resultat for perioden | 65.551 | 62.070 | 233.712 | |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | |||||||
| 9.058 | - | - | Aktuarielle gevinster og tap vedrørende ytelsespensjon | - | - | 10.324 | |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | |||||||
| - | - | - | felleskontrollert virksomhet | - | 41 | 1.104 | |
| -2.536 | - | - | Skatt | - | - | -2.891 | |
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | |||||||
| 27.047 | - | 1.561 | Endring i virkelig verdi for invest. holdt for salg | 1.561 | - | 1.932 | |
| - | - | - | Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | - | - | 998 | |
| - | - | - | felleskontrollert virksomhet | - | - | - | |
| 33.568 | - | 1.561 | Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | 1.561 | 41 | 11.467 | |
| 235.993 | 47.588 | 56.284 | Totalresultat | 67.112 | 62.111 | 245.179 | |
| Herav ikke-kontrollerende eierinteresser | 135 | 132 | 1.205 |
| MORBANK | Note | KONSERN | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2013 | 31.03.2013 | 31.03.2014 | (Hele tusen kroner) | 31.03.2014 | 31.03.2013 | 31.12.2013 |
| 112.132 | 105.790 | 97.363 Kontanter og fordringer på sentralbanker | 97.363 | 105.790 | 112.132 | |
| 990.478 | 1.021.456 | 821.843 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 821.843 | 1.020.402 | 990.478 | |
| 14.745.846 | 14.115.620 | 15.045.407 Brutto utlån til og fordringer på kunder 3,13 |
15.043.253 | 14.113.323 | 14.743.657 | |
| -23.115 | -19.109 | -22.203 - Individuelle nedskrivninger 2 |
-22.203 | -19.109 | -23.115 | |
| -53.512 | -50.012 | -55.213 - Nedskrivninger på grupper av utlån 2 |
-55.213 | -50.012 | -53.512 | |
| 14.669.219 | 14.046.499 | 14.967.990 Netto utlån til kunder | 14.965.837 | 14.044.202 | 14.667.030 | |
| 1.083.387 | 1.019.099 | 1.103.760 Sertifikater og obligasjoner 13 |
1.103.760 | 1.019.099 | 1.083.387 | |
| 24.649 | 27.365 | 21.933 Finansielle derivater 5,13 |
21.933 | 27.365 | 24.649 | |
| 442.403 | 359.086 | 463.074 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser 13 |
463.075 | 359.087 | 442.404 | |
| 249.266 | 276.285 | 249.266 Investering i eierinteresser 13 |
350.043 | 371.993 | 339.888 | |
| 15.983 | 15.983 | 15.983 Investering i konsernselskaper 13 |
- | - | - | |
| 80.623 | 81.803 | 77.695 Eiendom, anlegg og utstyr | 81.961 | 85.820 | 84.852 | |
| 30.501 | 28.429 | 29.048 Goodwill og andre immaterielle eiendeler | 45.921 | 45.693 | 47.394 | |
| 218.675 | 144.707 | 235.874 Andre eiendeler 6 |
256.979 | 164.858 | 245.476 | |
| 17.917.317 | 17.126.502 | 18.083.831 Eiendeler | 18.208.716 | 17.244.309 | 18.037.690 | |
| 56.000 | 56.000 | 56.000 Innskudd fra og gjeld til kredittinstitusjoner | 56.000 | 56.000 | 56.000 | |
| 10.615.994 | 9.752.067 | 10.530.011 Innskudd fra og gjeld til kunder 4 |
10.526.315 | 9.745.924 | 10.612.072 | |
| 4.588.010 | 4.735.081 | 4.731.765 Gjeld stiftet ved ustedelse av verdipapirer 7,13 |
4.731.765 | 4.735.081 | 4.588.010 | |
| 22.175 | 31.386 | 23.049 Finansielle derivater 5,13 |
23.049 | 31.386 | 22.175 | |
| 285.514 | 390.796 | 460.512 Annen gjeld og balanseførte forpliktelser 8 |
474.900 | 405.003 | 305.403 | |
| 15.567.693 | 14.965.330 | 15.801.337 Sum gjeld | 15.812.029 | 14.973.394 | 15.583.660 | |
| 1.394.665 361.134 |
1.394.665 361.134 |
1.394.665 Egenkapitalbevis 361.134 Overkursfond |
1.394.665 361.134 |
1.394.665 361.134 |
1.394.665 361.134 |
|
| 387.782 | 288.916 | 387.782 Utjevningsfond | 387.782 | 288.916 | 387.782 | |
| 119.941 | - | - | Avsatt utbytte | - | - | 120.981 |
| 3.473 | - | - | Avsatt til gaver | - | - | 3.473 |
| 61.180 | 58.318 | 61.180 Grunnfond | 61.180 | 58.318 | 61.180 | |
| 885 | 885 | 885 Kompensasjonsfond | 885 | 885 | 885 | |
| 20.564 | 57.254 | 76.847 Annen egenkapital | 188.219 | 163.972 | 121.244 | |
| Ikke-kontrollerende eierinteresser | 2.821 | 3.025 | 2.686 | |||
| 2.349.624 | 2.161.172 | 2.282.494 Sum egenkapital 10 |
2.396.687 | 2.270.916 | 2.454.030 | |
| 17.917.317 | 17.126.502 | 18.083.831 Gjeld og egenkapital | 18.208.716 | 17.244.309 | 18.037.690 |
| Fond for | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eierandels | Overkurs | Utjevnings | Grunnfonds | urealiserte | Avsatt | Avsatt | Sum | |||
| (Hele tusen kroner) | kapital 1) | fond | fond | kapital Komp.-fond | gevinster | Annen EK | utbytte | gaver | egenkapital | |
| Egenkapital 01.01.13 | 1.394.665 | 361.134 | 300.288 | 58.647 | 885 | 19.690 | -21.724 | 111.573 | 3.230 | 2.228.387 |
| Periodens resultat | - | - | 81.156 | 2.350 | - | -4.495 | - | 119.941 | 3.473 | 202.425 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | 6.339 | 183 | - | - | - | - | - | 6.522 |
| Endring i virkelig verdi for investeringer holdt for salg | - | - | - | - | - | 27.000 | 46 | - | - | 27.047 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | 6.339 | 183 | - | 27.000 | 46 | - | - | 33.568 |
| Totalresultat | - | - | 87.495 | 2.533 | - | 22.505 | 46 | 119.941 | 3.473 | 235.993 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Utdelt utbytte for 2012 | - | - | - | - | - | - | - | -111.573 | - | -111.573 |
| Utdelt gavefond 2012 | - | - | - | - | - | - | - | - | -3.230 | -3.230 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -111.573 | -3.230 | -114.803 |
| Egenkapital 31.12.13 | 1.394.665 | 361.134 | 387.782 | 61.180 | 885 | 42.195 | -21.632 | 119.941 | 3.473 | 2.349.624 |
| Periodens resultat | 15.423 | 39.301 | 54.723 | |||||||
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Endring i virkelig verdi for investeringer holdt for salg | - | - | - | - | - | 1.561 | - | - | - | 1.561 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | 1.561 | - | - | - | 1.561 |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | 16.983 | 39.301 | - | - | 56.284 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Utdelt utbytte for 2013 | - | - | - | - | - | - | - | -119.941 | - | -119.941 |
| Utdelt gavefond 2013 | - | - | - | - | - | - | - | - | -3.473 | -3.473 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -119.941 | -3.473 | -123.414 |
| Egenkapital 31.03.14 | 1.394.665 | 361.134 | 387.782 | 61.180 | 885 | 59.178 | 17.669 | - | - | 2.282.494 |
1) Pr 31.03.2014 består eierandelskapitalen av 13.946.652 egenkapitalbevis à NOK 100.
| Eierandels | Overkurs | Utjevnings | Grunnfonds | Fond for urealiserte |
Avsatt | Avsatt | Ikke-kontrol lerende eier |
Sum | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | kapital 1) | fond | fond | kapital Komp.-fond | gevinster | Annen EK | utbytte | gaver | Sum | interesser | egenkapital | |
| Egenkapital 01.01.13 | 1.394.665 | 361.134 | 300.288 | 58.647 | 885 | 19.690 | 70.747 | 113.014 | 3.230 | 2.322.299 | 3.986 | 2.326.285 |
| Periodens resultat | - | - | 81.156 | 2.350 | - | -4.495 | 29.196 | 120.981 | 3.473 | 232.661 | 1.051 | 233.712 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | 6.339 | 183 | - | - | 757 | - | - | 7.279 | 154 | 7.433 |
| Endring i virkelig verdi for investeringer holdt for salg | - | - | - | - | - | 1.886 | 1.313 | - | - | 3.199 | -1.267 | 1.932 |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttet felleskontrollert | ||||||||||||
| virksomhet | - | - | - | - | - | - | 2.102 | - | - | 2.102 | - | 2.102 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | 6.339 | 183 | - | 1.886 | 4.172 | - | - | 12.580 | -1.113 | 11.467 |
| Totalresultat | - | - | 87.495 | 2.533 | - | -2.609 | 33.368 | 120.981 | 3.473 | 245.241 | -62 | 245.179 |
| Endringer dir. mot EK | -1.238 | -1.238 | ||||||||||
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||||
| Utdelt utbytte for 2012 | - | - | - | - | - | - | - | -113.014 | - | -113.014 | - | -113.014 |
| Utdelt gavefond 2012 | - | - | - | - | - | - | - | - | -3.230 | -3.230 | - | -3.230 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -113.014 | -3.230 | -116.244 | - | -116.244 |
| Egenkapital 31.12.13 | 1.394.665 | 361.134 | 387.782 | 61.180 | 885 | 17.081 | 104.161 | 120.981 | 3.473 | 2.451.343 | 2.686 | 2.454.030 |
| Periodens resultat | 15.423 | 49.993 | 65.416 | 135 | 65.551 | |||||||
| Utvidede resultatposter | ||||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Endring i virkelig verdi for investeringer holdt for salg | - | - | - | - | - | 1.561 | - | - | - | 1.561 | - | 1.561 |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttet felleskontrollert | ||||||||||||
| virksomhet | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | 1.561 | - | - | - | 1.561 | - | 1.561 |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | 16.983 | 49.993 | - | - | 66.976 | 135 | 67.111 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||||
| Utdelt utbytte for 2013 | - | - | - | - | - | - | - | -120.981 | - | -120.981 | - | -120.981 |
| Utdelt gavefond 2013 | - | - | - | - | - | - | - | - | -3.473 | -3.473 | - | -3.473 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -120.981 | -3.473 | -124.454 | - | -124.454 |
| Egenkapital 31.03.14 | 1.394.665 | 361.134 | 387.782 | 61.180 | 885 | 34.064 | 154.154 | - | - | 2.393.865 | 2.821 | 2.396.687 |
1) Pr 31.03.2014 består eierandelskapitalen av 13.946.652 egenkapitalbevis à NOK 100.
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2013 | 1.kv. 2013 | 1.kv.2014 | (Hele tusen kroner) | 1.kv.2014 | 1.kv. 2013 | Året 2013 |
| -705.134 | -60.941 | -300.195 | Brutto utlån til kunder | -300.231 | -60.976 | -705.276 |
| 633.969 | 138.279 | 161.460 Renteinnbetalinger på utlån til kunder | 161.428 | 138.251 | 633.855 | |
| 882.821 | 18.894 | -85.983 | Innskudd fra kunder | -85.758 | 22.639 | 888.787 |
| -239.156 | -11.848 | -4.645 Renteutbetalinger på innskudd fra kunder | -4.645 | -11.848 | -239.123 | |
| -88.524 | -119.502 | 168.635 | Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 168.635 | -119.502 | -88.524 |
| 23.726 | 17.173 | 13.533 | Renter på utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 13.533 | 17.173 | 23.726 |
| -100.055 | -35.034 | -19.532 | Sertifikater og obligasjoner | -19.532 | -35.034 | -100.055 |
| 27.112 | 6.959 | 6.893 | Renteinnbetalinger på sertifikater og obligasjoner | 6.893 | 6.959 | 27.112 |
| -9.405 | -12.957 | -12.351 | Renteutbetaling derivater | -12.351 | -12.957 | -9.405 |
| 97.545 | 26.793 | 63.649 | Provisjonsinnbetalinger | 75.416 | 37.568 | 156.473 |
| -107.891 | -36.914 | -49.469 | Utbetalinger til lønn | -59.498 | -47.973 | -146.428 |
| -93.743 | -24.416 | -40.445 | Andre utbetalinger til drift | -43.645 | -29.174 | -96.231 |
| -51.546 | -22.652 | -25.773 | Betalt skatt | -24.374 | -21.273 | -54.381 |
| -6.504 | -5.063 | 7.935 | Andre tidsavgrensninger | 7.935 | -5.063 | -6.504 |
| 263.214 | -121.229 | -116.288 | A Netto likviditetsendring fra operasjonelle aktiviteter | -116.194 | -121.210 | 284.026 |
| -6.952 | -2.719 | -1.730 | Investering i varige driftsmidler | -1.824 | -2.738 | -7.421 |
| 2.213 | 1.731 | 2.093 | Innbetaling fra salg av varige driftsmidler | 2.093 | 1.731 | 2.213 |
| -209.861 | -1.889 | -9.736 | Utbetaling til investeringer i aksjer og fond | -9.736 | -1.889 | -203.891 |
| 211.067 | 30.346 | 4.232 | Innbetaling fra salg av aksjer og fond | 4.232 | 30.346 | 211.067 |
| 32.482 | 327 | 1.213 | Utbytte fra investeringer i aksjer | 1.213 | 327 | 7.608 |
| 28.949 | 27.797 | -3.929 | B Netto likviditetsendring investering | -4.022 | 27.778 | 9.577 |
| 1.425.000 | 450.000 | 555.702 | Opptak av gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 555.702 | 450.000 | 1.425.000 |
| -1.244.000 | -116.000 | -409.185 | Tilbakebetaling - utstedelse av verdipapirer | -409.185 | -116.000 | -1.244.000 |
| -152.067 | -38.202 | -37.343 | Renteutbetalinger på gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | -37.343 | -38.202 | -152.067 |
| - | - | - | Opptak av lån fra kredittinstitusjoner | - | - | - |
| -205.000 | -205.000 | - | Tilbakebetaling av lån fra kredittinstitusjoner | - | -205.000 | -205.000 |
| -2.159 | -1.344 | -253 | Renteutbetalinger på lån fra kredittinstitusjoner | -253 | -1.344 | -2.159 |
| - | - | - | Emisjon aksjer | - | - | - |
| -114.804 | -3.230 | -3.473 | Utbetaling til utbytte og gavefond | -3.473 | -3.230 | -116.243 |
| -293.030 | 86.224 | 105.448 | C Netto likviditetsendring finansiering | 105.448 | 86.224 | -294.469 |
| -866 | -7.208 | -14.768 | A+B+C Netto endring likvider i året | -14.768 | -7.208 | -866 |
| - | ||||||
| 112.998 | 112.998 | 112.132 | Inngående likviditetsbeholdning | 112.132 | 112.998 | 112.998 |
| 112.132 | 105.790 | 97.364 | Utgående likviditetsbeholdning | 97.364 | 105.790 | 112.132 |
| Likviditetsbeholdning spesifisert | - | - | - | |||
| 112.132 | 105.790 | 97.363 | Kontanter og fordringer på sentralbanken | 97.363 | 105.790 | 112.132 |
| 112.132 | 105.790 | 97.363 | Likviditetsbeholdning sist i mnd | 97.363 | 105.790 | 112.132 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland avlegger kvartalsregnskapet etter International Financial Reporting Standards (IFRS). Alle tall er i hele 1.000 om ikke annet er angitt. Funksjonell valuta og presentasjonsvaluta er NOK.
Kvartalsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2013. Konsernet har i denne kvartalsrapporten benyttet samme regnskapsprinsipper og beregningsmetoder som i siste årsregnskap.
| Morbank | Periodens tapskostnader | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.03.13 | 31.03.14 (Hele tusen kroner) | 31.03.14 | 31.03.13 | 31.12.13 |
| 2.180 | -268 | -906 Periodens endring i individuelle nedskrivninger | - 906 | -268 | 2.180 |
| 3.500 | - | 1.701 Periodens endring i gruppenedskrivninger | 1 701 | - | 3.500 |
| 1.283 | -40 | 5 Periodens endring i amortiseringseffekter | 5 | -40 | 1.283 |
| 8.886 | 71 | 241 Periodens konstaterte tap hvor det tidligere er tapsavsatt | 241 | 71 | 8.886 |
| 2.514 | 85 | 475 Periodens konstaterte tap hvor det tidligere ikke er tapsavsatt | 475 | 85 | 2.514 |
| -1.826 | -349 | -297 Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap | - 297 | -349 | -1.826 |
| 16.537 | -501 | 1.219 Periodens tapskostnader | 1 219 | -501 | 16.537 |
| Morbank | Individuelle nedskrivninger *) | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.03.13 | 31.03.14 (Hele tusen kroner) | 31.03.14 | 31.03.13 | 31.12.13 | |
| 22.205 | 22.205 | 24.385 Individuelle nedskrivninger ved starten av perioden | 24.385 | 22.205 | 22.205 | |
| - | - | - | - konstaterte tap i perioden på utlån,garantier m.v. hvor det | - | - | - |
| -8.886 | -71 | -241 | tidligere er foretatt individuelle nedskrivninger | -241 | -71 | -8.886 |
| -5.350 | -166 | -1.063 | - tilbakeføring av tidligere års nedskrivning | -1.063 | -166 | -5.350 |
| 16.299 | 157 | + tapsavs. på engasjement hvor det tidligere ikke er tapsavsatt | 157 | - | 16.299 | |
| - | - | - | + økning i nedskrivninger på engasjement hvor det tidligere er | - | - | - |
| 24 | - | 251 | gjort individuelle nedskrivninger | 251 | - | 24 |
| 93 | 41 | -15 | amortiseringseffekter | -15 | 41 | 93 |
| 24.385 | 22.009 | 23.474 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden | 23.474 | 22.009 | 24.385 |
*) Individuelle nedskrivninger på garantier er oppført i balansen under "Annen gjeld" og er kr kr 1.270.500 per 31.03.14 for morbank og konsern. (kr 2.900.000 pr 31.03.2013 og kr 1.270.500 pr. 31.12.13)
| Morbank | Gruppenedskrivninger | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.03.13 | 31.03.14 (Hele tusen kroner) | 31.03.14 | 31.03.13 | 31.12.13 |
| 50 012 | 50 012 | 53 512 Gruppenedskrivninger for dekning av tap på utlån,garantier m.v. IB | 53.512 | 50.012 | 50.012 |
| 3 500 | - | 1 701 + Periodens gruppenedskrivning for dekning av tap på utlån,garantier m.v. | 1.701 | - | 3.500 |
| 53 512 | 50 012 | 55 213 Gruppenedskrivninger for dekning av tap på utlån,garantier m.v. UB | 55.213 | 50.012 | 53.512 |
| Morbank | Misligholdte engasjement | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.03.13 | 31.03.14 (Hele tusen kroner) | 31.03.14 | 31.03.13 | 31.12.13 |
| 66.574 | 61.530 | 98.637 Brutto misligholdte engasjement over 90 dager | 98.637 | 61.530 | 66.574 |
| -9.073 | -8.662 | -8.796 Individuelle nedskrivninger | -8.796 | -8.662 | -9.073 |
| 57.501 | 52.868 | 89.841 Netto misligholdte engasjement | 89.841 | 52.868 | 57.501 |
| 13,6 % | 14,1 % | 8,9 % Avsetningsgrad | 8,9 % | 14,1 % | 13,6 % |
| 0,3 % | 0,4 % | 0,5 % Brutto misligholdte engasjement i % av brutto utlån inkl. Boligkreditt | 0,5 % | 0,4 % | 0,3 % |
| Morbank | Øvrige tapsutsatte engasjement | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.03.13 | 31.03.14 (Hele tusen kroner) | 31.03.14 | 31.03.13 | 31.12.13 |
| 35.492 | 21.598 | 32.916 Øvrige tapsutsatte engasjement | 32.619 | 21.598 | 35.492 |
| -15.311 | -13.346 | -14.678 Individuelle nedskrivninger | -14.678 | -13.346 | -15.311 |
| 20.181 | 8.252 | 18.238 Netto tapsutsatte engasjement | 17.941 | 8.252 | 20.181 |
| 43,1 % | 61,8 % | 44,6 % Avsetningsgrad | 45,0 % | 61,8 % | 43,1 % |
| 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % Øvrige tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån inkl. Boligkreditt | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.03.13 | 31.03.14 (Hele tusen kroner) | 31.03.14 | 31.03.13 | 31.12.13 | |
| 166.879 | 168.424 | 170.723 | Offentlig sektor | 170.723 | 168.424 | 166.879 |
| 772.333 | 667.435 | 795.304 | Primærnæringer | 795.304 | 667.435 | 772.333 |
| 316.831 | 350.759 | 334.555 | Industri | 334.555 | 350.759 | 316.831 |
| 888.390 | 727.515 | 905.538 | Bygg- og anleggsvirksomhet | 905.538 | 727.515 | 888.390 |
| 228.925 | 231.257 | 231.376 | Varehandel | 231.376 | 231.257 | 228.925 |
| 99.112 | 95.738 | 130.286 | Transport og lagring | 130.286 | 95.738 | 99.112 |
| 134.319 | 130.823 | 132.755 | Hotell og restaurantdrift | 132.755 | 130.823 | 134.319 |
| 211.274 | 175.232 | 263.051 | Forretningsmessig tjenesteyting | 263.051 | 175.232 | 211.274 |
| 3.501.351 | 3.198.786 | 3.562.878 | Omsetning/drift eiendommer | 3.560.725 | 3.196.489 | 3.499.162 |
| 369.081 | 345.852 | 413.352 | Diverse næringer | 413.352 | 345.852 | 369.081 |
| 6.688.495 | 6.091.822 | 6.939.818 | Sum næring | 6.937.665 | 6.089.525 | 6.686.306 |
| 8.057.351 | 8.023.798 | 8.105.589 | Lønnstakere o.l. | 8.105.589 | 8.023.798 | 8.057.351 |
| 14.745.846 | 14.115.620 | 15.045.407 | Sum brutto utlån | 15.043.254 | 14.113.323 | 14.743.657 |
| -23.115 | -19.109 | -22.203 | Individuelle nedskrivninger | -22.203 | -19.109 | -23.115 |
| -53.512 | -50.012 | -55.213 | Gruppevise nedskrivninger | -55.213 | -50.012 | -53.512 |
| 14.669.219 | 14.046.499 | 14.967.990 | Sum balanseført netto utlån | 14.965.837 | 14.044.202 | 14.667.030 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.03.13 | 31.03.14 (Hele tusen kroner) | 31.03.14 | 31.03.13 | 31.12.13 | |
| 408.789 | 310.026 | 311.820 | Offentlig sektor | 311.820 | 310.026 | 408.789 |
| 300.519 | 281.970 | 329.348 Primærnæringer | 329.348 | 281.970 | 300.519 | |
| 145.011 | 146.306 | 136.673 | Industri | 136.673 | 146.306 | 145.011 |
| 337.481 | 271.650 | 320.916 | Bygg- og anleggsvirksomhet | 320.916 | 271.650 | 337.481 |
| 313.725 | 243.457 | 303.509 | Varehandel | 303.509 | 243.457 | 313.725 |
| 86.313 | 86.741 | 79.716 | Transport og lagring | 79.716 | 86.741 | 86.313 |
| 60.683 | 42.456 | 53.419 | Hotell og restaurantdrift | 53.419 | 42.456 | 60.683 |
| 702.083 | 481.364 | 699.420 | Forretningsmessig tjenesteyting | 699.420 | 481.364 | 702.083 |
| 884.134 | 944.679 | 920.867 | Omsetning/drift eiendommer | 917.171 | 938.536 | 880.212 |
| 691.912 | 671.254 | 673.235 | Diverse næringer | 673.235 | 671.254 | 691.912 |
| 3.930.652 | 3.479.902 | 3.828.924 | Sum næring | 3.825.227 | 3.473.759 | 3.926.730 |
| 6.685.343 | 6.272.164 | 6.701.087 | Lønnstakere o.l. | 6.701.087 | 6.272.164 | 6.685.343 |
| 10.615.994 | 9.752.067 | 10.530.011 | Sum innskudd fra kunder | 10.526.315 | 9.745.924 | 10.612.072 |
Alle derivater blir bokført til virkelig verdi over resultatet. Gevinster blir ført som eiendeler og tap ført som gjeld for alle rentederivater.
Finansielle derivater
| (Hele tusen kroner) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Til virkelig verdi over resultatet | 31.03.2014 | 31.12.2013 | ||||
| Kontraktssum | Virkelig verdi | Kontraktssum | Virkelig verdi | |||
| Renteinstrumenter | Eiendeler Forpliktelser | Eiendeler | Forpliktelser | |||
| Renteswapper fastrente utlån | 774.652 | - | 22.279 | 828.298 | 223 | 22.035 |
| Sum renteinstrumenter | 774.652 | - | 22.279 | 828.298 | 223 | 22.035 |
| Rentebytteavtaler (inkl. rente- og valutaswap) | 2.091.500 | 21.933 | 770 | 1.750.000 | 24.238 | 140 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sum renteinstrumenter | 2.091.500 | 21.933 | 770 | 1.750.000 | 24.238 | 140 |
| Garanti Eksportfinans | - | - | - | - | 189 | - |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sum andre finansielle derivater i balansen | - | - | - | - | 189 | - |
| Sum renteinstrumenter | 2.866.152 | 21.933 | 23.049 | 2.578.298 | 24.461 | 22.175 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sum andre finansielle derivater | - | - | - | - | 189 | - |
| Sum | 2.866.152 | 21.933 | 23.049 | 2.578.298 | 24.650 | 22.175 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.03.13 | 31.03.14 (Hele tusen kroner) | 31.03.14 | 31.03.13 | 31.12.13 | |
| Forskuddsbet. ikke påløpte kostnader og opptj. | ||||||
| 77.295 | 87.741 | 108.942 | ikke mottatte innt. | 109.689 | 87.741 | 77.295 |
| 141.380 | 56.966 | 126.932 | Andre eiendeler | 147.290 | 77.117 | 168.180 |
| 218.675 | 144.707 | 235.874 | Sum | 256.979 | 164.858 | 245.476 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland emitterer og innløser verdipapirgjeld som et ledd i likviditetsstyringen. Refinansieringsbehovet blir også delvis finansiert ved overføring av utlånsportefølje til SpareBank 1 Boligkreditt AS. Oppstillingen er identisk i morbank og konsern.
| Verdipapirgjeld | |||
|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 31.03.14 | 31.03.13 | 31.12.13 |
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 4.702.000 | 4.709.000 | 4.556.000 |
| Verdijusteringer | 29.765 | 26.081 | 32.010 |
| Sum verdipapirgjeld | 4.731.765 | 4.735.081 | 4.588.010 |
| Endring i verdipapirgjeld | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Emmitert/utvidet | Forfalt/innløst i | |||||||
| (Hele tusen kroner) | 31.03.14 | i 2014 | 2014 | 31.12.13 | ||||
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 4.702.000 | 975.000 | -829.000 | 4.556.000 | ||||
| Verdijusteringer | 29.765 | - | - | 32.010 | ||||
| Sum verdipapirgjeld | 4.731.765 | 975.000 | -829.000 | 4.588.010 |
Note 8 Annen gjeld og pensjonsforpliktelser
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.03.13 | 31.03.14 (Hele tusen kroner) | 31.03.14 | 31.03.13 | 31.12.13 | |
| 60.967 | 117.175 | 130.576 | Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter | 131.089 | 117.175 | 60.967 |
| 79.771 | 92.051 | 79.771 | Pensjonsforpliktelser | 80.001 | 93.388 | 80.001 |
| 144.776 | 181.570 | 250.166 | Annen gjeld | 263.810 | 194.440 | 164.436 |
| 285.514 | 390.796 | 460.512 | Sum annen gjeld og pensjonsforpliktelser | 474.900 | 405.003 | 305.403 |
Nytt regelverk for kapitaldekning ble i juni 2013 vedtatt i både EU-parlamentet og EU-rådet. Regelverket bygger på Baselkomitèens anbefalinger om nye og strengere kapital- og likviditetsstandarder, Basel III, og trådte i kraft fra 1. januar 2014. Norge har valgt å innføre kravene hurtigere enn det som følger av gjennomføringsfristen i det internasjonale regelverket. I Norge trådte loven i kraft allerede fra 1. juli 2013 og det ble da innført nye bufferkrav jfr. finansieringsvirksomhetsloven § 2-9e. Per 31. mars 2014 er kravet til bevaringsbuffer 2,5 prosent og kravet til systemrisikobuffer 2 prosent. Disse kravene er i tillegg til kravet om at ansvarlig kapital skal utgjøre minst 4,5 prosent av ren kjernekapital, slik at samlet krav til ren kjernekapital er 9 prosent.
I løpet av 2014 vil bufferkravet for systemrisiko øke med ytterligere 1 prosentpoeng, slik at kravet til ren kjernekapital per 30. juni 2014 vil være på 10 prosent. Per 30. juni 2015 vil motsyklisk bufferkrav på 1 prosentpoeng bli gjort gjeldende sammen med et bufferkrav på 1 prosentpoeng for banker definert som systemviktige. Sistnevnte bufferkrav økes med ytterligere 1 prosentpoeng per 30. juni 2016. Samlet krav til ren kjernekapital vil, med motsyklisk bufferkrav på 1 prosentpoeng, være 13 prosent for systemviktige banker og 11 prosentpoeng for de som ikke defineres som systemviktige.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Konsernets mål om ren kjernekapitaldekning er minimum 14,5 prosent og tilsvarer det maksimale kravet til ren kjernekapitaldekning for banker definert som systemkritiske per 30. juni 2016. Per 31. mars 2014 er dette 3,5 prosentpoeng høyere enn antatt regulatorisk krav til ren kjernekapitaldekning for SpareBank 1 Ringerike Hadeland per 30. juni 2016.
Beregningen av kapitaldekningen under er foretatt etter gjeldende lovkrav og retningslinjer fra Finanstilsynet.
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.03.13 | 31.03.14 (Hele tusen kroner) | 31.03.14 | 31.03.13 | 31.12.13 | |
| 1.394.665 | 1.394.665 | 1.394.665 | Egenkapitalbevis | 1.394.665 | 1.394.665 | 1.394.665 |
| - | - | - | Egne egenkapitalbevis | - | - | - |
| 361.134 | 361.134 | 361.134 | Overkursfond | 361.134 | 361.134 | 361.134 |
| 387.782 | 288.916 | 387.782 | Utjevningsfond | 387.782 | 288.916 | 370.072 |
| 119.941 | - | - | Avsatt til utbytte | - | - | 120.981 |
| 3.473 | - | - | Avsatt til gaver | - | - | 3.473 |
| 61.180 | 58.318 | 61.180 | Grunnfond | 61.180 | 58.318 | 60.668 |
| 885 | 885 | 885 | Kompensasjonsfond | 885 | 885 | 885 |
| 20.564 | 57.254 | 76.847 | Annen egenkapital | 188.219 | 163.972 | 139.465 |
| - | - | - | Ikke-kontrollerende eierinteresser | 2.821 | 3.025 | 2.686 |
| 2.349.624 | 2.161.172 | 2.282.494 | Sum balanseført egenkapital | 2.396.687 | 2.189.217 | 2.454.030 |
| Fradragsposter - kjernekapital: | ||||||
| Utsatt skattefordel, goodwill og andre immaterielle | ||||||
| -30.501 | -28.429 | -29.048 | eiendeler | -45.921 | -45.693 | -47.394 |
| -123.414 | - | - | Avsatt til utbytte og gaver | - | - | -124.454 |
| -27.000 | - | -28.561 | Netto urealisert gevinst aksjer tilgjengelig for salg | -3.447 | - | -5.409 |
| - | -47.588 | -54.723 | Periodens resultat | -65.551 | -60.832 | - |
| -181.832 | -78.177 | -201.342 | Fradrag ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner | -212.643 | -78.177 | -191.548 |
| - | - | - | Pålegg kapitaldekningsreserve | -358.030 | -379.980 | -347.875 |
| -362.747 | -154.194 | -313.674 | Sum fradrag | -685.592 | -564.682 | -716.680 |
| Tillegg: | ||||||
| 45 % av urealisert gevinst på aksjer klassifisert som | ||||||
| 12.150 | - | 12.852 | tilgjengelig for salg | 1.551 | - | 2.434 |
| -12.150 | - | -12.852 | Fradrag ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner | -1.551 | - | -2.434 |
| - | - | - | Sum tillegg | - | - | - |
| 1.986.877 | 2.006.978 | 1.968.820 | Sum kjernekapital | 1.711.095 | 1.624.535 | 1.737.349 |
| 1.986.877 | 2.006.978 | 1.968.820 | Sum ansvarlig kapital | 1.711.095 | 1.624.535 | 1.737.349 |
| 11.361.679 | 10.938.437 | 11.728.625 | Beregningsgrunnlag | 11.497.362 | 10.052.213 | 11.134.179 |
| 17,5 % | 18,3 % | 16,8 % Kjernekapitaldekning | 14,9 % | 16,2 % | 15,6 % | |
| 17,5 % | 18,3 % | 16,8 % Kapitaldekning | 14,9 % | 16,2 % | 15,6 % |
| Det var 2.182 egenkapitalsbeviseiere per 31.03.2014. | % av totalt antall | |
|---|---|---|
| De største var: | Antall | egenkapital-bevis |
| 1 SPAREBANKSTIFTELSEN RINGERIKE | 4.183.993 | 30,00 % |
| 2 SPAREBANKSTIFTELSEN GRAN | 2.789.330 | 20,00 % |
| 2 SPAREBANKSTIFTELSEN JEVNAKER LUNNER NITTEDAL | 2.789.330 | 20,00 % |
| 4 FRES AS | 450.000 | 3,23 % |
| 5 MP PENSJON PK | 302.034 | 2,17 % |
| 6 GJENSIDIGE FORSIKRING | 205.034 | 1,47 % |
| 7 RINGERIKS KRAFT AS | 153.167 | 1,10 % |
| 8 AKA AS | 150.000 | 1,08 % |
| 9 NORDENFJELSKE BYKREDITTS STIFTELSE | 80.000 | 0,57 % |
| 10 VERDIPAPIRFONDET EIK | 63.430 | 0,45 % |
| 11 WENAAS KAPITAL AS AK | 62.007 | 0,44 % |
| 12 FIRST PARTNERS HOLDING 5 AS | 57.480 | 0,41 % |
| 13 WENAASGRUPPEN AS | 55.600 | 0,40 % |
| 14 Allumgården | 54.987 | 0,39 % |
| 14 PARETO AS | 41.338 | 0,30 % |
| 14 RG HOLDING AS | 41.338 | 0,30 % |
| 17 LUNNER ALMENNING | 40.322 | 0,29 % |
| 18 G.A.S. HOLDING AS | 39.588 | 0,28 % |
| 19 STIKSRUD HOLDING AS | 33.000 | 0,24 % |
| 20 OTTO OLSEN INVEST AS | 30.000 | 0,22 % |
| Sum 20 største | 11.621.978 | 83,33 % |
| Øvrige egenkapitalbeviseiere | 2.324.674 | 16,67 % |
| Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100) | 13.946.652 | 100 % |
| (Hele tusen kroner) | 31.03.2014 | 01.01.2014 | 31.03.2013 |
|---|---|---|---|
| Eierandelskapital | 1.394.665 | 1.394.665 | 1.394.665 |
| Overkursfond | 361.134 | 361.134 | 361.134 |
| Utjevningsfond eksklusive utbytte og | |||
| fond for urealiserte gevinster | 387.782 | 387.782 | 288.916 |
| A. Sum egenkapitalbeviseierenes kapital | 2.143.581 | 2.143.581 | 2.044.714 |
| Grunnfondskapital eksklusive gaver og | |||
| fond for urealiserte gevinster | 61.180 | 61.180 | 58.318 |
| Kompensasjonsfond | 885 | 885 | 885 |
| B. Sum samfunnseid kapital | 62.065 | 62.065 | 59.203 |
| Egenkapital eksklusiv utbytte, fond for urealiserte gevinster og annen egenkapital | 2.205.647 | 2.205.646 | 2.103.917 |
| Eierandelsbrøk (A/(A+B)) | 97,19 % | 97,19 % | 97,19 % |
Inndelingen i segmentene som beskrevet under er knyttet til den måten konsernet styres og følges opp på internt i virksomheten. Kunderelaterte inntekter/ kostnader og balanseposter er reelle, mens de øvrige postene knyttet til bankvirksomheten foreløpig ligger som ikke rapporterbare segmenter.
Rapporteringen av segmenter er inndelt i følgende områder: Lokalbanken inneholder privatkunder for hele banken, samt mindre bedriftskunder. I tillegg rapporteres større bedriftsengasjementer i egen enhet og eiendomsmegling .
Konsernelimineringer fremkommer i kolonnen for ikke-rapporterbare segmenter.
Banken opererer i et geografisk avgrenset område og rapportering på geografiske sekundærsegmenter gir lite tilleggsinformasjon
| Ikke | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| BM Større | Eiendoms- | rapporterbare | Totalt | ||
| (Hele tusen kroner) | Lokalbanken | engasjementer | megling | segmenter | konsern |
| RESULTAT | |||||
| Netto renteinntekter | 14.665 | 24.078 | 57 | 34.600 | 73.400 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 34.355 | 4.672 | 11.767 | 27.635 | 78.429 |
| Driftskostnader | - | - | 10.901 | 58.741 | 69.642 |
| Resultat før tap | 82.187 | ||||
| Tap på utlån og garantier | 1.403 | -184 | - | - | 1.219 |
| Resultat før skatt | 80.967 |
| Ikke | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| BM Større | Eiendoms- | rapporterbare | Totalt | ||
| Lokalbanken | engasjementer | megling | segmenter | konsern | |
| BALANSE | |||||
| Utlån til kunder | 8.317.236 | 6.728.171 | - | -2.153 | 15.043.253 |
| Individuell nedskrivning utlån | -2.640 | -19.563 | - | - | -22.203 |
| Gruppenedskrivning utlån | -11.835 | -43.378 | - | - | -55.213 |
| Andre eiendeler | - | - | 29.742 | 3.213.137 | 3.242.879 |
| Sum eiendeler pr segment | 8.302.761 | 6.665.229 | 29.742 | 3.210.984 | 18.208.716 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 7.094.110 | 3.435.901 | - | -3.697 | 10.526.315 |
| Annen gjeld og egenkapital | - | - | 29.742 | 7.652.659 | 7.682.401 |
| Sum egenkapital og gjeld pr segment | 7.094.110 | 3.435.901 | 29.742 | 7.648.963 | 18.208.716 |
| (Hele tusen kroner) | Lokalbanken | BM Større engasjementer |
Eiendoms- megling |
Ikke rapporterbare segmenter |
Totalt konsern |
|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT | |||||
| Netto renteinntekter | 21.157 | 49.931 | 106 | -6.708 | 64.485 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 27.558 | 3.987 | 10.775 | 32.977 | 75.297 |
| Driftskostnader | - | - | 9.966 | 56.315 | 66.281 |
| Resultat før tap | 73.501 | ||||
| Tap på utlån og garantier | -501 | -1 | -501 | ||
| Resultat før skatt | 74.002 |
| BM Større | Eiendoms- | Ikke rapporterbare |
Totalt | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Lokalbanken | engasjementer | megling | segmenter | konsern | |
| BALANSE | |||||
| Utlån til kunder | 8.277.907 | 5.837.713 | -2.297 | - | 14.113.323 |
| Individuell nedskrivning utlån | -3.478 | -15.631 | - | - | -19.109 |
| Gruppenedskrivning utlån | -9.134 | -40.878 | - | - | -50.012 |
| Andre eiendeler | - | - | 32.563 | 3.167.544 | 3.200.107 |
| Sum eiendeler pr segment | 8.265.295 | 5.781.204 | 30.266 | 3.167.544 | 17.244.309 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 6.676.336 | 3.075.731 | -6.143 | - | 9.745.924 |
| Annen gjeld og egenkapital | - | - | 36.409 | 7.461.976 | 7.498.385 |
| Sum egenkapital og gjeld pr segment | 6.676.336 | 3.075.731 | 30.266 | 7.461.976 | 17.244.309 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har, sammen med de andre eierne av SpareBank 1 Boligkreditt etablert en likviditetsfasilitet for SpareBank 1 Boligkreditt. Dette innbærer at bankene kommitterer seg til å kjøpe boligkredittobligasjoner begrenset til en samlet verdi av netto tolv måneders forfall i SpareBank 1 Boligkreditt. Hver eier hefter prinsipalt for sin andel av behovet, subsidiært for det dobbelte av det primære ansvaret i henhold til samme avtale. Obligasjonene kan deponeres i Norges Bank og medfører således ingen vesentlig økning i risiko for banken.
Banken har inngått avtale om juridisk salg av utlån med høy sikkerhet og pant i fast eiendom til SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS. For mer informasjon om regnskapsmessige behandling av avtalene se note 2 og note 9 i årsregnskapet.
Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter skal presenteres per nivå med følgende nivåinndeling for måling av virkelig verdi:
notert pris i et aktivt marked for en identisk eiendel eller forpliktelse (nivå 1)
verdsettelse basert på andre observerbare faktorer enn notert pris (brukt i nivå 1) enten direkte (pris) eller indirekte (utledet fra priser) for eiendelen eller forpliktelsen, (nivå 2)
verdsettelse basert på faktorer som ikke er hentet fra observerbare markeder (ikke observerbare forutsetninger) (nivå 3)
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 31. mars 2014.
| Eiendeler (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 21.933 | - | 21.933 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 1.103.760 | - | 1.103.760 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | 56.399 | 5.040 | 39.392 | 100.831 |
| - Fastrentelån | - | - | 1.104.156 | 1.104.156 |
| Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg | ||||
| - Egenkapitalinstrumenter | - | - | 362.243 | 362.243 |
| Sum eiendeler | 56.399 | 1.130.733 | 1.505.791 | 2.692.923 |
| Forpliktelser (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over | ||||
| resultatet | ||||
| - Derivater | - | 23.049 | - | 23.049 |
| Sum forpliktelser | - | 23.049 | - | 23.049 |
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 31. mars 2013.
| Eiendeler (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 27.365 | - | 27.365 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 1.019.099 | - | 1.019.099 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | 67.853 | 9.480 | 22.416 | 99.748 |
| - Fastrentelån | - | - | 1.447.764 | 1.447.764 |
| Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg | ||||
| - Egenkapitalinstrumenter | - | - | 259.338 | 259.338 |
| Sum eiendeler | 67.853 | 1.055.944 | 1.729.519 | 2.853.315 |
| Forpliktelser (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over | ||||
| resultatet | ||||
| - Derivater | - | 31.386 | - | 31.386 |
| Sum forpliktelser | - | 31.386 | - | 31.386 |
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 31. desember 2013.
| Eiendeler (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 24.649 | - | 24.649 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 1.083.387 | - | 1.083.387 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | 56.088 | 5.220 | 25.917 | 87.225 |
| - Fastrentelån | - | - | 1.211.984 | 1.211.984 |
| Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg | ||||
| - Egenkapitalinstrumenter | - | - | 355.178 | 355.178 |
| Sum eiendeler | 56.088 | 1.113.256 | 1.593.079 | 2.762.423 |
| Forpliktelser (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over | ||||
| resultatet | ||||
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som handles i aktive markeder er basert på markedspris på balansedagen. Et marked er betraktet som aktivt dersom markedskursene er enkelt og regelmessig tilgjengelige fra en børs, handler, megler, næringsgruppering, prissettingstjeneste eller reguleringsmyndighet, og disse prisene representerer faktiske og regelmessige forekommende markedstransaksjoner på en armlengdes avstand. Markedsprisen som benyttes for finansielle eiendeler er gjeldende kjøpskurs; for finansielle forpliktelser benyttes gjeldende salgskurs. Disse instrumentene er inkludert i nivå 1. Instrumenter inkludert i nivå 1 omfatter kun egenkapitalinstrumenter notert på Oslo Børs og andeler i norske verdipapirfond utpekt til virkelig verdi ved første gangs innregning.
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som ikke handles i et aktivt marked (for eksempel enkelte OTC derivater) bestemmes ved å bruke verdsettelsesmetoder. Disse verdsettelsesmetodene maksimerer bruken av observerbare data der det er tilgjengelig, og belager seg minst mulig på konsernets egne estimater. Dersom alle vesentlige data som kreves for å fastsette virkelig verdi av et instrument er observerbare data, er instrumentet inkludert i nivå 2. Instrumenter inkludert i nivå 2 omfatter derivater, renteswapper, likviditetsporteføljen og unoterte aksjefond.
Dersom en eller flere vesentlige data ikke er basert på observerbare markedsdata, er instrumentet inkludert i nivå 3.
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som ikke er basert på observerbare markedsdata bestemmes ved å bruke en av følgende eller en kombinasjon av følgende verdsettelsesmetoder:
rapportert EBITDA for underliggende aksjeselskap
siste kjente transaksjonskurs på sammenlignbare instrumenter
Instrumenter inkludert i nivå 3 som verdsettes etter dissse verdsettelsesmetoder omfatter unoterte
egenkapitalinstrumenter, herunder Nets Holding og Nordito Property som vurderes til virkelig verdi over resultatet. Eierandelene i Sparebank 1 Boligkreditt og Sparebank 1 Næringskreditt verdivurderes til gjennomsnittlig emisjonskurs.
Fastrentelån klassifisert i nivå 3 verdivurderes månedlig basert på endringer i markedsrente og endringer i porteføljens kunderente hensyntatt gjennomsnitlig gjenværende løpetid på porteføljen.
Følgende tabell presenterer endringene i instrumentene klassifisert i nivå 3 per 31.mars 2014:
| Fastrente- | Egenkapital | ||
|---|---|---|---|
| lån | instrumenter | Sum | |
| Inngående balanse | 1.211.984 | 381.095 | 1.593.079 |
| Investeringer i perioden | - | 9.736 | 9.736 |
| Reklassifisering fra FKV | - | - | - |
| Salg i perioden (til bokført verdi) | - | -4.232 | -4.232 |
| Netto volumendring i perioden | -107.193 | - | -107.193 |
| Gevinst eller tap ført i resultatet | -635 | 13.475 | 12.840 |
| Gevinst eller tap ført direkte mot totalresultatet | - | 1.561 | 1.561 |
| Utgående balanse | 1.104.156 | 401.635 | 1.505.792 |
Likviditetsrisiko er risikoen for at banken ikke er i stand til å overholde sine betalingsforpliktelser, og/eller risikoen for ikke å kunne finansiere ønsket vekst i eiendeler. Likviditetsstyringen tar utgangspunkt i overordnet likviditetsstrategi vedtatt av styret. Bankens retningslinjer for likviditetsstyring og funding gjenspeiler bankens konservative risikoprofil innen likviditetsområdet. Likviditetsstyringen har både et kortsiktig og langsiktig perspektiv og bidrar til at banken sikres tilstrekkelig finansiell styrke og evne til å overleve kritiske situasjoner.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland skal ha en tilstrekkelig reserve av likvide aktiva for å dekke normal drift med moderat vekst i minimum 12 måneder uten tilgang til ekstern funding. I tillegg skal banken ha en tilstrekkelig buffer av meget likvide aktiva av høy kvalitet (likviditetsbuffer) for å dekke en netto negativ kontantstrøm neste 30 dager i et stresscenario (stort stress i både bank og marked). Det gjennomføres jevnlig stresstester av likviditetssituasjonen med vurdering av betydningen for bankens likviditet. Som en del av strategien er det også utarbeidet beredskapsplaner for håndtering av likviditetssituasjonen i krise-scenarior.
Gjennomstnittlig restløpetid på bankens innlån i senior usikrede obligasjonslån var per 31.03.14 2,67 år.
Banken er pliktig å opplyse om hvilke finansielle instrumenter banken anser å oppfylle kravene til nettoføring ihht. IAS 32.42, samt hvilke finansielle instrumenter man har inngått motregningsavtaler på. Begge ihht. IFRS 7.13 A-F.
I den finansielle oppstillingen har banken ingen finansielle instrumenter som bokføres netto.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har ikke inngått ISDA-avtaler som tillater motregning på finansielle instrumenter. Kunder som driver tradingvirksomhet henvises til Sparebank 1 SMN for utøvelse av virksomheten.
| 1. kv. | 4. kv. | 3. kv. | 2. kv. | 1. kv. | 4. kv. | 3. kv. | 2. kv. | 1. kv. | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (i hele tusen kroner) | 2014 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2012 | 2012 | 2012 | 2012 |
| RESULTAT | |||||||||
| Renteinntekter | 174.002 | 178.799 | 175.717 | 169.593 | 161.106 | 163.838 | 164.463 | 163.298 | 169.858 |
| Rentekostnader | 100.602 | 100.840 | 100.202 | 98.652 | 96.621 | 92.751 | 93.350 | 92.503 | 98.711 |
| Netto renteinntekter | 73.400 | 77.959 | 75.515 | 70.941 | 64.485 | 71.087 | 71.113 | 70.795 | 71.147 |
| Provisjonsinntekter | 42.199 | 41.843 | 43.236 | 36.386 | 33.294 | 33.917 | 27.571 | 25.136 | 24.526 |
| Provisjonskostnader | 2.426 | 1.995 | 2.181 | 1.565 | 2.258 | 1.962 | 1.779 | 2.080 | 1.706 |
| Andre driftsinntekter | 13.801 | 14.136 | 17.475 | 19.124 | 12.426 | 15.704 | 14.203 | 18.227 | 13.006 |
| Netto provisjonsinntekter og andre inntekter | 53.575 | 53.984 | 58.530 | 53.945 | 43.462 | 47.659 | 39.995 | 41.283 | 35.826 |
| Utbytte og andre inntekter fra verdipapirer | 1.213 | 0 | 1.439 | 4.724 | 1.565 | 8 | - | 747 | 4.440 |
| Inntekter av eierinteresser Netto verdiendring på finansielle eiendeler |
10.154 | 9.500 | 17.241 | 8.057 | 12.585 | 1.588 | 10.497 | 5.058 | 11.260 |
| 13.488 | 14.437 | 309 | -3.048 | 17.685 | 1.959 | 19.671 | -16.559 | 9.150 | |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | 24.854 | 23.938 | 18.989 | 9.733 | 31.835 | 3.555 | 30.168 | -10.754 | 24.850 |
| Sum inntekter | 151.829 | 155.881 | 153.034 | 134.619 | 139.782 | 122.302 | 141.276 | 101.324 | 131.823 |
| Personalkostnader | 35.353 | 41.490 | 38.989 | 37.038 | 34.240 | 37.763 | 37.380 | 32.028 | 35.428 |
| Administrasjonskostnader | 19.334 | 17.236 | 18.253 | 17.936 | 18.009 | 17.272 | 16.140 | 18.524 | 17.522 |
| Ordinære avskrivninger | 4.173 | 4.238 | 4.201 | 4.185 | 4.140 | 4.204 | 3.894 | 3.857 | 3.534 |
| Andre driftskostnader | 10.783 | 6.709 | 7.204 | 8.302 | 9.892 | 10.171 | 4.988 | 11.245 | 10.440 |
| Sum driftskostnader | 69.642 | 69.673 | 68.647 | 67.461 | 66.281 | 69.410 | 62.402 | 65.654 | 66.924 |
| Driftsresultat før tap | 82.187 | 86.207 | 84.387 | 67.158 | 73.501 | 52.891 | 78.874 | 35.670 | 64.899 |
| Tap på utlån og garantier | 1.219 | 2.663 | 5.279 | 9.096 | -501 | 10.805 | 374 | 4.440 | -4.887 |
| Resultat før skatt | 80.967 | 83.544 | 79.108 | 58.062 | 74.002 | 42.086 | 78.500 | 31.230 | 69.786 |
| Skattekostnad | 15.417 | 18.735 | 15.974 | 14.363 | 11.932 | 9.158 | 13.870 | 3.876 | 20.669 |
| Periodens resultat | 65.551 | 64.809 | 63.134 | 43.699 | 62.070 | 32.928 | 64.630 | 27.354 | 49.117 |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | |||||||||
| Aktuarielle gevinster og tap vedrørende ytelsespensjon | - | 10.324 | - | - | - | 16.055 | |||
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | |||||||||
| felleskontrollert virksomhet | - | 1.583 | 453 | -973 | 41 | 411 | 650 | -464 | - |
| Skattekostnad | - | -2.891 | - | - | - | -4.495 | |||
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | |||||||||
| Endr i virkelig verdi for inv tilgjengelig for salg | 1.561 | 1.932 | - | - | - | - | - | ||
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | - | 998 | - | - | - | - | - | ||
| felleskontrollert virksomhet | - | - | - | - | - | ||||
| Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | 1.561 | 11.946 | 453 | -973 | 41 | 11.971 | 650 | -464 | - |
| Totalresultat | 67.112 | 76.755 | 63.587 | 42.726 | 62.111 | 44.900 | 65.280 | 26.890 | 49.117 |
| NØKKELTALL FRA KVARTALSREGNSKAPENE | 1. kv. | 4. kv. | 3. kv. | 2. kv. | 1. kv. | 4. kv. | 3. kv. | 2. kv. | 1. kv. |
| 2014 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2012 | 2012 | 2012 | 2012 | |
| Lønnsomhet | |||||||||
| Egenkapitalavkastning 1) | 10,8 % | 10,7 % | 10,8 % | 7,6 % | 10,8 % | 5,7 % | 11,5 % | 5,0 % | 8,8 % |
| Egenkapitalavkastning (totalresultat) | 11,1 % | 12,7 % | 10,8 % | 7,5 % | 10,8 % | 10,5 % | 11,6 % | 4,9 % | 8,8 % |
| Kostnadsprosent 2) | 45,9 % | 44,7 % | 44,9 % | 50,1 % | 47,4 % | 56,8 % | 44,2 % | 64,8 % | 50,8 % |
| Balansetall | |||||||||
| Brutto utlån til kunder | 15 043 253 | 14 743 657 | 14 658 518 | 14 336 490 | 14 113 323 | 14 054 170 | 13 966 318 | 13 848 726 | 13 785 676 |
| Brutto utlån til kunder inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 19 891 760 | 19 513 580 | 19 277 264 | 18 903 483 | 18 238 627 | 18 004 059 | 17 430 829 | 16 945 489 | 16 380 276 |
| Innskudd fra kunder | 10 526 315 | 10 612 072 | 10 214 272 | 10 563 426 | 9 745 924 | 9 724 301 | 9 388 521 | 9 566 501 | 8 982 291 |
| Innskuddsdekning | 70,0 % | 72,0 % | 69,7 % | 73,7 % | 69,1 % | 69,2 % | 67,2 % | 69,1 % | 65,2 % |
| Utlånsvekst siste 12 måneder | 6,6 % | 4,9 % | 5,0 % | 3,5 % | 2,4 % | 3,3 % | 1,3 % | 3,0 % | 4,9 % |
| Utlånsvekst inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 9,1 % | 8,4 % | 10,6 % | 11,6 % | 11,3 % | 13,1 % | 7,9 % | 7,1 % | 6,2 % |
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | 8,0 % | 9,1 % | 8,8 % | 10,4 % | 8,5 % | 6,5 % | 6,3 % | 5,2 % | 6,5 % |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital i kvartalet | 18 123 203 | 17 871 099 | 17 767 904 | 17 537 805 | 17 118 171 | 16 754 454 | 16 465 712 | 16 091 093 | 15 852 759 |
| Forvaltningskapital | 18 208 716 | 18 037 690 | 17 704 508 | 17 831 300 | 17 244 309 | 16 992 033 | 16 516 876 | 16 414 548 | 15 767 637 |
| Forvaltningskapital inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 23 057 223 | 22 807 613 | 22 323 254 | 22 398 293 | 21 369 613 | 20 946 417 | 19 975 712 | 19 981 668 | 18 362 237 |
| Tap og mislighold i % av brutto utlån inkl. SB1 Boligkreditt | |||||||||
| Tapsprosent utlån 3) | |||||||||
| 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,1 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | |
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,5 % | 0,3 % | 0,5 % | 0,6 % | 0,4 % | 0,4 % | 0,3 % | 0,4 % | 0,4 % |
| Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,2 % | 0,2 % | 0,5 % | 0,5 % | 0,1 % | 0,2 % | 0,1 % | 0,1 % | 0,1 % |
| Soliditet | |||||||||
| Kapitaldeknings-/kjernekapitaldekningsprosent (konsern) | 14,9 % | 15,6 % | 14,8 % | 15,4 % | 16,0 % | 16,2 % | 16,8 % | 17,3 % | 16,9 % |
| Kapitaldeknings-/kjernekapitaldekningsprosent (morbank) | 16,8 % | 17,6 % | 17,2 % | 17,7 % | 18,3 % | 18,4 % | 19,2 % | 19,7 % | 19,2 % |
| Netto ansvarlig kapital/kjernekapital (konsern) | 1.711.095 | 1.742.671 | 1.671.489 | 1.728.246 | 1.706.233 | 1.714.355 | 1.689.783 | 1.706.461 | 1.698.646 |
| Netto ansvarlig kapital/kjernekapital (morbank) | 1.968.820 | 2.004.073 | 1.984.303 | 2.023.883 | 2.006.978 | 2.002.338 | 1.981.615 | 1.987.817 | 1.976.079 |
| Bokført egenkapital (konsern) | 2.396.687 | 2.454.030 | 2.377.275 | 2.313.687 | 2.270.916 | 2.326.286 | 2.266.794 | 2.201.512 | 2.174.625 |
| Kontor og bemanning | |||||||||
| Antall kontor | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 |
| Antall årsverk | 173 | 172 | 174 | 174 | 175 | 174 | 177 | 176 | 176 |
| Egenkapitalbevis | |||||||||
| Børskurs ved utgangen av kvartalet | 122,00 | 122,50 | 121,50 | 114,50 | 119,00 | 113,50 | 107,00 | 108,50 | 120,00 |
| Antall utstedte bevis | 13 946 652 | 13 946 652 | 13 946 652 | 13 946 652 | 13 946 652 | 13 946 652 | 13 946 652 | 13 946 652 | 13 946 652 |
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis | 171,85 | 175,96 | 170,45 | 165,90 | 162,83 | 165,97 | 163,58 | 158,90 | 156,97 |
| Resultat per egenkapitalbevis per kvartal (kr) (morbank) 4) | 3,81 | 3,62 | 3,05 | 4,12 | 3,32 | 2,16 | 3,65 | 3,19 | 2,65 |
| Resultat per egenkapitalbevis per kvartal (kr) (konsern) 4) | 4,56 | 4,52 | 4,37 | 3,01 | 4,32 | 2,29 | 4,48 | 1,86 | 3,40 |
| Pris / Resultat per egenkapitalbevis - annualisert Pris / Bokført egenkapital |
6,69 0,71 |
6,78 0,70 |
6,95 0,71 |
9,52 0,69 |
6,89 0,73 |
12,39 0,68 |
5,97 0,65 |
14,62 0,68 |
8,82 0,76 |
1) Ordinært resultat i prosent av gjennomsnittlig egenkapital
2) Sum kostnader i prosent av sum driftsinntekter
3) Netto tap i prosent av brutto utlån inkl. Boligkreditt. I tidligere delårsrapporter er det oppgitt annualiserte tall. De historiske tallene er omarbeidet per 3. kvartal 2013.
4) Kvartalsresultat eks. ikke-kontrollerende eierinteresser multiplisert med egenkapitalbevisprosenten og dividert på gjennomsnittlig antall egenkapitalbevis
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.