Quarterly Report • Oct 29, 2014
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Hovedtall | 3 |
|---|---|
| Styrets beretning | 4 |
| Resultatregnskap | 9 |
| Balanse | 10 |
| Endring i egenkapital | 11 |
| Kontantstrømoppstilling | 12 |
| Note 1 Regnskapsprinsipper | 13 |
| Note 2 Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger | 13 |
| Note 3 Finansiell risiko | 13 |
| Note 4 Tap på utlån, garantier m.v. | 14 |
| Note 5 Brutto utlån fordelt på sektor og næring | 15 |
| Note 6 Innskudd fordelt på sektor og næring | 15 |
| Note 7 Finansielle derivater | 16 |
| Note 8 Andre eiendeler | 16 |
| Note 9 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital | 17 |
| Note 10 Annen gjeld og balanseførte forpliktelser | 18 |
| Note 11 Kapitaldekning | 19 |
| Note 12 Egenkapitalbeviseiere og spredning av egenkapitalbevis per 30.06.2014 | 20 |
| Note 13 Segmentinformasjon | 21 |
| Note 14 SpareBank 1 Boligkreditt AS m.v. | 22 |
| Note 15 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter | 23 |
| Note 16 Finansielle instrumenter og motregning | 25 |
| Resultater fra kvartalsregnskapene | 26 |
| Uttalelse fra revisor | 27 |
| RESULTATSAMMENDRAG | 30.09.2014 | 30.09.2013 | Året 2013 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | % | % | % | |||
| Netto renteinntekter | 225 073 | 1,64 | 210 941 | 1,64 | 288 900 | 1,65 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 169 531 | 1,24 | 155 937 | 1,22 | 209 921 | 1,20 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | 98 648 | 0,72 | 60 557 | 0,47 | 84 495 | 0,48 |
| Sum inntekter | 493 251 | 3,60 | 427 435 | 3,33 | 583 316 | 3,33 |
| Sum driftskostnader | 209 726 | 1,53 | 202 389 | 1,58 | 272 062 | 1,55 |
| Driftsresultat før tap | 283 525 | 2,07 | 225 046 | 1,75 | 311 253 | 1,78 |
| Tap på utlån og garantier | 555 | 0,00 | 13 874 | 0,11 | 16 537 | 0,09 |
| Resultat før skatt | 282 970 | 2,06 | 211 172 | 1,65 | 294 716 | 1,68 |
| Skattekostnad | 57 695 | 0,42 | 42 269 | 0,33 | 61 004 | 0,35 |
| Periodens resultat | 225 275 | 1,64 | 168 903 | 1,32 | 233 712 | 1,33 |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | ||||||
| Aktuarielle gevinster og tap vedrørende ytelsespensjon | - | - | - | - | 10 324 | 0,06 |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | ||||||
| felleskontrollert virksomhet | - 694 | -0,01 | - 479 | 0,00 | 1 104 | 0,01 |
| Skattekostnad | - | - | - | - | - 2 891 | -0,02 |
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | ||||||
| Endring i virkelig verdi for investeringer tilgjengelig for salg | - 11 981 | -0,09 | - | - | 1 932 | 0,01 |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | ||||||
| felleskontrollert virksomhet | - | - | - | - | 998 | 0,01 |
| Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | - 12 675 | -0,09 | - 479 | 0,00 | 11 467 | 0,07 |
| Totalresultat | 212 600 | 1,55 | 168 424 | 1,31 | 245 179 | 1,40 |
| NØKKELTALL | 30.09.2014 | 30.09.2013 | Året 2013 | |||
| Lønnsomhet | ||||||
| Egenkapitalavkastning 1) | 12,0 % | 9,6 % | 9,8 % | |||
| Egenkapitalavkastning (totalresultat) | 11,3 % | 9,5 % | 10,2 % | |||
| Kostnadsprosent 2) | 42,5 % | 47,3 % | 46,6 % | |||
| Balansetall | ||||||
| Brutto utlån til kunder | 15 415 763 | 14 658 518 | 14 743 657 | |||
| Brutto utlån til kunder inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 20 394 511 | 19 277 264 | 19 513 580 | |||
| Innskudd fra kunder | 11 212 490 | 10 214 272 | 10 612 072 | |||
| Innskuddsdekning | 72,7 % | 69,7 % | 72,0 % | |||
| Utlånsvekst siste 12 måneder | 5,2 % | 5,0 % | 4,9 % | |||
| Utlånsvekst inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 5,8 % | 10,6 % | 8,4 % | |||
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | 9,8 % | 8,8 % | 9,1 % | |||
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 18 271 973 | 17 110 833 | 17 514 861 | |||
| Forvaltningskapital | 18 839 437 | 17 704 508 | 18 037 690 | |||
| Forvaltningskapital inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 23 818 185 | 22 323 254 | 22 807 613 | |||
| Tap og mislighold i % av brutto utlån | ||||||
| Tapsprosent utlån 3) | 0,0 % | 0,1 % | 0,1 % | |||
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,4 % | 0,6 % | 0,5 % | |||
| Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,2 % | 0,6 % | 0,2 % | |||
| Soliditet 5) | ||||||
| Kapitaldekningsprosent | 18,3 % | 14,8 % | 15,6 % | |||
| Kjernekapitaldekningsprosent | 17,6 % | 14,8 % | 15,6 % | |||
| Ren kjernekapitalprosent | 17,6 % | 14,8 % | 15,6 % | |||
| Kjernekapital | 2 092 410 | 1 671 442 | 1 737 350 | |||
| Netto ansvarlig kapital | 2 164 134 | 1 671 442 | 1 737 350 | |||
| Kontor og bemanning | ||||||
| Antall kontor | 8 | 9 | 9 | |||
| Antall årsverk | 173,6 | 174,0 | 172,1 | |||
| Egenkapitalbevis | 30.09.2014 | 30.09.2013 | Året 2013 | |||
| Egenkapitalbevisbrøk | 97,19 % | 97,19 % | 97,19 % | |||
| Børskurs | 143,50 | 121,50 | 122,50 | |||
| Børsverdi mill. kr | 2.001 | 1.695 | 1.708 | |||
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis | 182,28 | 170,45 | 170,80 | |||
| Resultat pr egenkapitalbevis (kr) (morbank) 4) | 14,25 | 10,48 | 14,11 | |||
| Resultat pr egenkapitalbevis (kr) (konsern) 4) | 15,61 | 11,69 | 16,21 | |||
| Utbytte pr egenkapitalbevis (kr) | - | - | 8,60 | |||
| Pris / Resultat per egenkapitalbevis annualisert | 6,90 | 7,79 | 7,56 | |||
| Pris / Bokført egenkapital | 0,79 | 0,71 | 0,70 |
1) Ordinært resultat i prosent av gjennomsnittlig egenkapital
2) Sum kostnader i prosent av sum driftsinntekter
3) Netto tap i prosent av brutto utlån inkl. Boligkreditt hittil i år, annualisert
4) Overskudd hittil i år eks. ikke-kontrollerende eierinteresser multiplisert med egenkapitalbevisprosenten og dividert på gjennomsnittlig antall egenkapitalbevis.
5) Fra og med Q3-14 rapporterer banken kun kapitaldekning for morbanken (nye konsolideringsregler). Historiske tall knytter seg til konsernet.
(Konserntall unntatt kapitaldekning. Tall i parentes gjelder tilsvarende periode i fjor hvis ikke annet er nevnt).
SpareBank 1 Ringerike Hadeland-konsernet oppnådde i årets første ni måneder et resultat på 225,3 mill. kroner (168,9 mill. kroner) og en avkastning på egenkapitalen på 12,0 % (9,6 %). Resultat før skatt ble 283,0 mill. kroner (211,2 mill. kroner). Det gode resultatet tilskrives positiv inntektsutvikling, økt avkastning på finansielle investeringer og lavere tap sammenlignet med tilsvarende periode i 2013.
Resultat før skatt i 3. kvartal isolert ble 105,5 mill. kroner (79,1 mill. kroner). Kvartalsresultatet preges av:
Avkastning på egenkapitalen i 3. kvartal ble 13,0 % (10,8 %).
I årets første ni måneder økte driftsinntektene med 15,4 % sammenlignet med fjoråret, og ble samlet 493,3 mill. kroner (427,4 mill. kroner).
Samlede driftskostnader ble i årets første ni måneder 209,7 mill. kroner (202,4 mill. kroner).
Netto renteinntekter utgjorde per 30. september 225,1 mill. kroner (210,9 mill. kroner). Det er kostnadsført 6,4 mill. kroner i sikringsfondsavgift klassifisert som rentekostnad i perioden (5,9 mill. kroner). Lån overført til SpareBank 1 Boligkreditt har økt med 360 mill. kroner fra 3. kvartal 2013. I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjorde rentenettoen i årets første ni måneder 1,64 % (1,64 %).
Inntekter fra den overførte utlånsporteføljen til SpareBank 1 Boligkreditt føres som provisjonsinntekter. Per 30. september utgjør disse provisjonsinntektene 49,6 mill. kroner (40,7 mill. kroner). Netto renteinntekter inklusive ovennevnte provisjonsinntekter viser en økning på 23,1 mill. kroner (9,2 %) sammenlignet med tilsvarende periode i 2013.
Per 30. september har banken overført boliglån for 4.978,7 mill. kroner til SpareBank 1 Boligkreditt AS (4.618,7 mill. kroner). Tilgjengelig volum for overføring var ved slutten av perioden 1.143 mill. kroner.
Netto provisjonsinntekter og andre driftsinntekter utgjorde per 30. september 169,5 mill. kroner (155,9 mill kroner). Økningen på 13,6 mill. kroner forklares hovedsakelig ved økning i provisjon fra SpareBank 1 Boligkreditt på 8,9 mill. kroner samt økning i inntekter fra salg av livsforsikring og fondsprodukter på 3,1 mill. kroner. Andre driftsinntekter består hovedsakelig av inntekter fra investering i Eiendomsmegleren Ringerike Hadeland AS som hadde netto driftsinntekter på 46,7 mill. kroner ved utgangen av 3. kvartal 2014 (45,7 mill. kroner).
Samlet avkastning på finansielle investeringer ble 98,6 mill. kroner (60,6 mill. kroner). Avkastning ekslusive resultatandel i felleskontrollert virksomhet ble 50,4 mill. kroner (22,7 mill. kroner). Mottatt utbytte økte med 20,8 mill. kroner mens netto resultat fra andre finansielle investeringer økte med 7,0 mill. kroner fra 30. september 2013.
Banken har per 30. september 2014 eierandeler i Samarbeidende Sparebanker AS (SamSpar) og Samarbeidende Sparebanker Bankinvest AS på henholdsvis 15,6 % og 20,8 %. Eierandelene er uendret i forhold til siste årsskifte.
Konsernet resultatfører hvert kvartal en andel av selskapenes resultat tilsvarende bankens eierandel i det respektive selskap. Per 30. september 2014 ga dette en inntekt fra eierinteresser på 48,2 mill. kroner (37,9 mill. kroner) samt 0,7 mill. kroner (0,5 mill. kroner) i andre kostnader som inngår i utvidet resultatregnskap. Inntektsøkningen skyldes resultatforbedringer i SpareBank 1 Gruppen som vi inntektsfører gjennom vår eierandel i SamSpar. I morbanken inntektsføres utbytte mottatt fra de nevnte selskapene.
Sum driftskostnader utgjorde ved utgangen av september 209,7 mill. kroner (202,4 mill. kroner).
Sammenlignet med 2. kvartal 2014 har driftskostnadene økt med 1,3 mill. kroner. Målt i forhold til totale inntekter utgjorde driftskostnadene per 30. september 2014 42,5 % (47,3 %).
Per 30. september var det bokført netto tap på utlån og garantier med 0,6 mill. kroner (13,9 mill. kroner), hvorav 0,7 mill. kroner ble kostnadsført i 3. kvartal 2014. Periodens tapskostnader består av endring i individuelle nedskrivninger, netto konstaterte tap og endring i gruppevise nedskrivninger. Banken har i 3. kvartal 2014 redusert de gruppevise nedskrivningene med 0,1 mill. kroner.
Misligholdte utlån over 90 dager utgjorde per 30. september 2014 69,2 mill. kroner (90,3 mill. kroner), tilsvarende 0,4 % (0,6 %) av brutto utlån. Taps- og misligholdssituasjonen er spesifisert i note 2. Etter styrets vurdering er bankens kredittrisiko moderat.
Forvaltningskapitalen var ved utgangen av september i år 18.839 mill. kroner, en økning på 6,4 % fra samme tidspunkt i fjor. Volum utlån overført til SpareBank 1 Boligkreditt AS er økt fra 4.618,7 mill. kroner per 30. september 2013 til 4.978,7 mill. kroner per 30. september 2014.
Brutto utlån inkl. SpareBank 1 Boligkreditt har økt med 5,8 % (10,6 %) siste 12 måneder og var 20.395 mill. kroner ved utgangen av september 2014. Utlån til personkunder har økt med 6,6 % siste året, mens utlånsøkningen til bedriftskunder var på 4,2 %. Årsaken til den reduserte veksttakten er lavere etterspørsel etter lån fra næringslivet den siste tiden kombinert med større avtalte nedreguleringer på enkelte engasjementer.
Konsernets finansielle investeringer var 1.873 mill. kroner (1.773 mill. kroner) ved utgangen september. Bokført verdi av aksjefond og børsnoterte aksjer og egenkapitalbevis utgjorde 28,9 mill. kroner per 30. september 2014 (0,16 % av forvaltningskapitalen). Banken har solgt andeler i aksjefond i løpet av året som et ledd i strategien om å redusere markedsrisikoen i porteføljen.
Innskudd fra kunder økte i siste 12-månedersperiode med 9,8 % (8,8 %). Innskudddsdekningen ved utgangen av 30. september 2014 var 72,7 % (69,7 %).
Nye kapitaldekningsregler i henhold til CRD IV/ Basel III har medført blant annet endrede regler om kapitalkrav i Norge som trådte i kraft fra og med 30. september 2014. Etter de nye reglene for konsolidering faller bankens investering i datterselskap inn under størrelsesunntaket i konsolideringsforskriften §5, 3. ledd, og det utarbeides således ikke lenger kapitaldekning på konsolidert nivå. Tidligere har det vært forskjellig behandling av investering i felleskontrollert virksomhet i morbanken og konsernet. Etter CRD IV/ Basel III behandles dette likt.
Per 30. september 2014 var bankens rene kjernekapitaldekning 17,6 % (17,2 %). Bankens netto ansvarlige kapital utgjorde 2.164 mill. kroner (1.984 mill. kroner). Det er gjennomført en forenklet revisorkontroll av resultat og balanse i henhold til forskrift, og delårsresultat etter påregnelig skatt og utbytte er medregnet i kapitaldekningsberegningen. Overgangsreglene som er vedtatt gir en positiv effekt på ren kjernekapitaldekning som hovedsakelig vil nøytraliseres mot kjerne/ tilleggskapital frem mot 1. januar 2019. Banken har beregnet ren kjernekapitaldekning uten overgangsregler til å være 15,9 %.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Styret har i 2014 vedtatt mål for en ren kjernekapitaldekning for banken og konsernet på minimum 14,5 %. Dette tilsvarer det maksimale kravet til ren kjernekapitaldekning for banker definert som systemkritiske per 30. juni 2016. Per 30. september 2014 er dette 3,5 %-poeng høyere enn antatt regulatorisk krav til ren kjernekapitaldekning for SpareBank 1 Ringerike Hadeland per 30. juni 2016. Det vises for øvrig til note 11.
Styret vurderer bankens soliditet til å være tilfredsstillende.
Det har ikke vært gjennomført transaksjoner med nærstående parter som har hatt vesentlig betydning på virksomhetens stilling eller resultat i løpet av rapporteringsperioden.
Morbanken oppnådde i årets ni første måneder et resultat på 204,5 mill. kroner (150,4 mill. kroner), hvilket utgjorde 1,50 % (1,18 %) av gjennomsnittlig forvaltningskapital, og en avkastning på egenkapitalen på 11,4 % (8,9 %). Resultat før skatt ble 259,8 mill. kroner (190,6 mill. kroner). Det henvises til omtale over for utviklingen.
Kredittrisiko knyttet til utlånsporteføljen er bankens største risikoområde. Det har de siste årene vært relativt lave tap på utlån og banken følger aktivt opp løpende engasjementer. Alle kreditter besluttes i henhold til bankens bevilgningsreglement. Overvåkning av kredittrisikoen skjer gjennom risikoklassifiseringssystem utviklet i samarbeid med SpareBank 1 Gruppen, hvor de enkelte kunder klassifiseres på bakgrunn av betalingsevne, soliditet og sikkerhet. Tapsutviklingen vil være avhengig av den økonomiske utviklingen i Norge generelt og i bankens markedsområder spesielt. Deler av industrirettet virksomhet i bankens markedsområde melder om redusert aktivitet og fallende lønnsomhet. Arbeidsledigheten er relativt lav, selv etter nedbemanning innenfor tradisjonell industri. Det forventes et relativt stabilt risikobilde for resten av 2014. Kredittrisikoen vil også kunne påvirkes av økt satsing innen både person- og bedriftskundemarkedet i blant annet Nittedalsområdet. Banken er både inntjenings- og soliditetsmessig forberedt på dette og vurderer kredittkvaliteten som generelt stabil og god.
Bankens resultater påvirkes direkte og indirekte av svingningene i verdipapirmarkedene. Den indirekte effekten skyldes bankens eierandel i Samarbeidende Sparebanker AS og Samarbeidende Sparebanker Bankinvest AS.
Det har vært god tilgang på markedsfinansiering hittil i år og marginene har gått ned. Styret forventer at tilgangen til markedsfinansiering vil være god også fremover. Banken arbeider løpende med å tilpasse seg besluttede og forventede regelendringer blant annet innenfor likviditets- og soliditetsområdet. Isolert sett vil disse endringene kunne bidra til å redusere bankens lønnsomhet. Banken har et betydelig boliglånsvolum som er klargjort for eventuelt salg til SpareBank 1 Boligkreditt.
Banken forventer en fallende kredittvekst for resten av året, spesielt innenfor bedriftsmarkedet. Imidlertid kan stigende boligpriser, sammen med fortsatt lave renter og inntektsvekst i husholdningene, bidra til fortsatt økte boliginvesteringer. Det arbeides med større infrastrukturprosjekter i vår region som kan bidra til ny vekst innenfor blant annet bedriftsmarkedet på sikt. Konkurransen om nye boliglånskunder er betydelig og renten på boliglån ble redusert med inntil 0,25 %-poeng med full effekt fra 1. juli 2014. Den negative effekten på konsernets rentemargin ble delvis motvirket av at innskudsrentene også ble regulert. Banken har videre i september gjennomført ytterligere en rentenedsettelse på inntil 0,25 %-poeng for deler av boliglånene med virkning fra 25. september 2014 for nye lån og 26. november 2014 for eksisterende lån. Banken har tilpasset utvalgte innskuddsrenter, men det kompenserer foreløpig ikke fullt ut for endringen i utlånsrentene, og det forventes således en fallende rentenetto fremover.
Styret er godt fornøyd med bankens resultat i årets ni første måneder, og forventer med utgangspunkt i god underliggende bankdrift et tilfredsstillende resultat for konsernet i 2014.
Hønefoss, 29. oktober 2014 I styret for SpareBank 1 Ringerike Hadeland
Jørn Prestkvern Anne Cathrine Frøstrup Bjørn Haugen Morstad Leder Nestleder
Bente S. Klæstad Svein Oftedal Tommy Helgerud
Liv Bente Kildal
Steinar Haugli Adm. banksjef
| MORBANK | KONSERN | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2013 | 3. kv. 2013 | 3. kv. 2014 | 01.01-30.09.13 01.01-30.09.14 (Hele tusen kroner) Note |
01.01-30.09.14 01.01-30.09.13 | 3. kv. 2014 | 3. kv. 2013 | Året 2013 | |||
| 684.796 | 175.581 | 178.702 | 506.078 | 530.878 Renteinntekter | 530.977 | 506.416 | 178.663 | 175.717 | 685.215 | |
| 396.415 | 100.201 | 101.310 | 295.474 | 305.871 Rentekostnader | 305.905 | 295.475 | 101.342 | 100.202 | 396.315 | |
| 288.381 | 75.380 | 77.393 | 210.604 | 225.008 Netto renteinntekter | 225.073 | 210.941 | 77.322 | 75.515 | 288.900 | |
| 154.759 | 43.236 | 40.982 | 112.916 | 124.817 Provisjonsinntekter | 124.817 | 112.916 | 40.982 | 43.236 | 154.759 | |
| 7.999 | 2.181 | 2.712 | 6.004 | 7.337 Provisjonskostnader | 7.337 | 6.004 | 2.712 | 2.181 | 7.999 | |
| 4.811 | 937 | 1.014 | 3.803 | 5.878 Andre driftsinntekter | 52.051 | 49.025 | 17.854 | 17.475 | 63.161 | |
| 151.571 | 41.991 | 39.284 | 110.714 | 123.358 Netto provisjons- og andre inntekter | 169.531 | 155.937 | 56.124 | 58.530 | 209.921 | |
| 13.367 | 1.319 | 19.196 | 7.608 | 28.383 Utbytte | 28.511 | 7.728 | 19.324 | 1.439 | 8.966 | |
| 19.116 | - | 4.160 | 24.874 | 33.863 | Inntekter av eierinteresser | 48.235 | 37.883 | 19.022 | 17.241 | 46.145 |
| 25.860 | 309 | 5.092 | 14.946 | 21.902 Netto resultat fra andre finansielle investeringer | 21.902 | 14.946 | 5.092 | 309 | 29.383 | |
| 58.343 | 1.628 | 28.448 | 47.428 | 84.148 | Netto restultat fra finansielle eiendeler | 98.648 | 60.557 | 43.437 | 18.989 | 84.495 |
| 498.295 | 118.999 | 145.124 | 368.746 | 432.514 | Sum inntekter | 493.251 | 427.435 | 176.883 | 153.034 | 583.316 |
| 109.863 | 27.486 | 28.681 | 79.323 | 83.948 | Personalkostnader | 113.466 | 110.267 | 40.828 | 38.989 | 151.757 |
| 71.434 | 18.253 | 17.732 | 54.198 | 55.000 | Administrasjonskostnader | 55.000 | 54.198 | 17.732 | 18.253 | 71.434 |
| 16.381 | 4.112 | 4.326 | 12.259 | 12.623 | Ordinære avskrivninger | 12.942 | 12.527 | 4.448 | 4.201 | 16.764 |
| 22.517 | 4.970 | 5.723 | 18.533 | 20.605 | Andre driftskostnader | 28.318 | 25.397 | 7.682 | 7.204 | 32.106 |
| 220.195 | 54.820 | 56.461 | 164.312 | 172.176 | Sum driftskostnader | 209.726 | 202.389 | 70.690 | 68.647 | 272.062 |
| 278.100 | 64.179 | 88.663 | 204.434 | 260.337 | Resultat før tap | 283.525 | 225.046 | 106.194 | 84.387 | 311.253 |
| 16.537 | 5.279 | 717 | 13.874 | 555 | Tap på utlån og garantier 4 |
555 | 13.874 | 717 | 5.279 | 16.537 |
| 261.563 | 58.900 | 87.946 | 190.560 | 259.782 | Resultat før skatt | 282.970 | 211.172 | 105.477 | 79.108 | 294.716 |
| 59.138 | 15.143 | 22.961 | 40.140 | 55.315 | Skattekostnad | 57.695 | 42.269 | 23.620 | 15.974 | 61.004 |
| 202.425 | 43.757 | 64.986 | 150.420 | 204.467 | Periodens resultat | 225.275 | 168.903 | 81.857 | 63.134 | 233.712 |
| Ikke-kontrollerende eierinteresser | 1.287 | 1.095 | 402 | 427 | 1.051 | |||||
| 14,11 | 3,05 | 4,53 | 10,48 | 14,25 | Resultat pr egenkapitalbevis | 15,61 | 11,69 | 5,68 | 4,37 | 16,21 |
| MORBANK | KONSERN | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2013 | 3. kv. 2013 | 3. kv. 2014 | 01.01-30.09.13 01.01-30.09.14 (Hele tusen kroner) | Note | 01.01-30.09.14 01.01-30.09.13 | 3. kv. 2014 | 3. kv. 2013 | Året 2013 | |||
| 202.425 | 43.757 | 64.986 | 150.420 | 204.467 | Resultat for perioden | 225.275 | 168.903 | 81.857 | 63.134 | 233.712 | |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | |||||||||||
| 9.058 | - | - | - | - | Aktuarielle gevinster og tap vedrørende ytelsespensjon | - | - | - | - | 10.324 | |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | |||||||||||
| - | - | - | - | - | felleskontrollert virksomhet | -694 | -479 | 302 | 453 | 1.104 | |
| -2.536 | - | - | - | - | Skatt | - | - | - | - | -2.891 | |
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | |||||||||||
| 27.047 | - | - | - | -11.981 Endring i virkelig verdi for invest. holdt for salg | -11.981 | - | -19.192 | - | 1.932 | ||
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | |||||||||||
| - | - | - | - | - | felleskontrollert virksomhet | - | - | - | - | 998 | |
| 33.568 | - | - | - | -11.981 Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | -12.675 | -479 | -18.890 | 453 | 11.467 | ||
| 235.993 | 43.757 | 64.986 | 150.420 | 192.486 | Totalresultat | 212.600 | 168.424 | 62.967 | 63.587 | 245.179 | |
| Herav ikke-kontrollerende eierinteresser | 1.287 | 1.095 | 402 | 427 | 1.205 | ||||||
| 16,44 | 3,05 | 4,53 | 10,48 | 13,41 | Totalresultat pr egenkapitalbevis | 14,73 | 11,66 | 4,36 | 4,40 | 17,00 |
| MORBANK | Note | KONSERN | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2013 | 30.09.2013 | 30.09.2014 | (Hele tusen kroner) | 30.09.2014 | 30.09.2013 | 31.12.2013 |
| 112.132 | 101.221 | 95.043 Kontanter og fordringer på sentralbanker | 95.043 | 101.221 | 112.132 | |
| 990.478 | 918.603 | 1.166.975 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 1.166.975 | 918.603 | 990.478 | |
| 14.745.846 | 14.660.743 | 15.417.842 Brutto utlån til og fordringer på kunder 5,15 |
15.415.763 | 14.658.518 | 14.743.657 | |
| -23.115 | -25.777 | -22.768 - Individuelle nedskrivninger 4 |
-22.768 | -25.777 | -23.115 | |
| -53.512 | -53.512 | -53.733 - Nedskrivninger på grupper av utlån 4 |
-53.733 | -53.512 | -53.512 | |
| 14.669.219 | 14.581.455 | 15.341.341 Netto utlån til kunder | 15.339.262 | 14.579.229 | 14.667.030 | |
| 1.083.387 | 1.018.465 | 1.137.814 Sertifikater og obligasjoner 15 |
1.137.814 | 1.018.465 | 1.083.387 | |
| 24.649 | 26.425 | 33.038 Finansielle derivater 7,15 |
33.038 | 26.425 | 24.649 | |
| 442.403 | 346.032 | 428.431 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser 15 |
428.432 | 346.033 | 442.404 | |
| 249.266 | 282.255 | 166.314 Investering i eierinteresser 15 |
274.775 | 382.388 | 339.888 | |
| 15.983 | 15.983 | 15.983 Investering i konsernselskaper 15 |
0 | - | - | |
| 80.623 | 78.509 | 75.172 Eiendom, anlegg og utstyr | 79.946 | 82.596 | 84.852 | |
| 30.501 | 25.524 | 26.143 Goodwill og andre immaterielle eiendeler | 42.979 | 42.750 | 47.394 | |
| 218.675 | 175.348 | 213.191 Andre eiendeler 8 |
241.172 | 206.798 | 245.476 | |
| 17.917.317 | 17.569.819 | 18.699.446 Eiendeler | 18.839.437 | 17.704.508 | 18.037.690 | |
| 56.000 | 56.000 | - | Innskudd fra og gjeld til kredittinstitusjoner | - | 56.000 | 56.000 |
| 10.615.994 | 10.216.140 | 11.215.780 Innskudd fra og gjeld til kunder 6 |
11.212.490 | 10.214.272 | 10.612.072 | |
| 4.588.010 | 4.619.890 | 4.359.308 Gjeld stiftet ved ustedelse av verdipapirer 9,15 |
4.359.308 | 4.619.890 | 4.588.010 | |
| 22.175 | 23.195 | 25.751 Finansielle derivater 7,15 |
25.751 | 23.195 | 22.175 | |
| 285.514 | 390.543 | 479.911 Annen gjeld og balanseførte forpliktelser 10 |
499.712 | 413.876 | 305.403 | |
| - | - | 200.000 Ansvarlig lånekapital 9 |
200.000 | - | - | |
| 15.567.693 | 15.305.767 | 16.280.749 Sum gjeld | 16.297.260 | 15.327.233 | 15.583.660 | |
| 1.394.665 | 1.394.665 | 1.394.665 Egenkapitalbevis | 1.394.665 | 1.394.665 | 1.394.665 | |
| 361.134 | 361.134 | 361.134 Overkursfond | 361.134 | 361.134 | 361.134 | |
| 387.782 | 288.915 | 387.782 Utjevningsfond | 387.782 | 288.915 | 387.782 | |
| 119.941 | - | - | Avsatt utbytte | - | - | 120.981 |
| 3.473 | - | - | Avsatt til gaver | - | - | 3.473 |
| 61.180 | 58.318 | 61.180 Grunnfond | 61.180 | 58.318 | 61.180 | |
| 885 | 885 | 885 Kompensasjonsfond | 885 | 885 | 885 | |
| 20.564 | 160.134 | 213.050 Annen egenkapital | 333.597 | 269.370 | 121.244 | |
| Ikke-kontrollerende eierinteresser | 2.933 | 3.988 | 2.686 | |||
| 2.349.624 | 2.264.052 | 2.418.697 Sum egenkapital 12 |
2.542.176 | 2.377.275 | 2.454.030 | |
| 17.917.317 | 17.569.819 | 18.699.446 Gjeld og egenkapital | 18.839.437 | 17.704.508 | 18.037.690 |
Hønefoss, 29. oktober 2014 I styret for SpareBank 1 Ringerike Hadeland
Leder
Jørn Prestkvern Anne Cathrine Frøstrup Bjørn Haugen Morstad Nestleder
Bente S. Klæstad
Liv Bente Kildal
Svein Oftedal Tommy Helgerud
Adm. banksjef Steinar Haugli
| Fond for | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eierandels | Overkurs | Utjevnings | Grunnfonds | urealiserte | Avsatt | Avsatt | Sum | |||
| (Hele tusen kroner) | kapital 1) | fond | fond | kapital Komp.-fond | gevinster | Annen EK | utbytte | gaver | egenkapital | |
| Egenkapital 01.01.13 | 1.394.665 | 361.134 | 300.288 | 58.647 | 885 | 19.690 | -21.724 | 111.573 | 3.230 | 2.228.387 |
| Periodens resultat | - | - | 81.156 | 2.350 | - | -4.495 | - | 119.941 | 3.473 | 202.425 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | 6.339 | 183 | - | - | - | - | - | 6.522 |
| Endring i virkelig verdi for investeringer holdt for salg | - | - | - | - | - | 27.000 | 46 | - | - | 27.047 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | 6.339 | 183 | - | 27.000 | 46 | - | - | 33.568 |
| Totalresultat | - | - | 87.495 | 2.533 | - | 22.505 | 46 | 119.941 | 3.473 | 235.993 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Utdelt utbytte for 2012 | - | - | - | - | - | - | - | -111.573 | - | -111.573 |
| Utdelt gavefond 2012 | - | - | - | - | - | - | - | - | -3.230 | -3.230 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -111.573 | -3.230 | -114.803 |
| Egenkapital 31.12.13 | 1.394.665 | 361.134 | 387.782 | 61.180 | 885 | 42.195 | -21.632 | 119.941 | 3.473 | 2.349.624 |
| Periodens resultat | -7.035 | 211.502 | 204.467 | |||||||
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Endring i virkelig verdi for investeringer holdt for salg | - | - | - | - | - | -11.981 | - | - | - | -11.981 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | -11.981 | - | - | - | -11.981 |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | -19.016 | 211.502 | - | - | 192.486 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Utdelt utbytte for 2013 | - | - | - | - | - | - | - | -119.941 | - | -119.941 |
| Utdelt gavefond 2013 | - | - | - | - | - | - | - | - | -3.473 | -3.473 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -119.941 | -3.473 | -123.414 |
| Egenkapital 30.09.14 | 1.394.665 | 361.134 | 387.782 | 61.180 | 885 | 23.179 | 189.870 | - | - | 2.418.697 |
1) Pr 30.09.2014 består eierandelskapitalen av 13.946.652 egenkapitalbevis à NOK 100.
| Fond for | Ikke-kontrol | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eierandels | Overkurs | Utjevnings | Grunnfonds | urealiserte | Avsatt | Avsatt | lerende eier | Sum | ||||
| (Hele tusen kroner) | kapital 1) | fond | fond | kapital Komp.-fond | gevinster | Annen EK | utbytte | gaver | Sum | interesser | egenkapital | |
| Egenkapital 01.01.13 | 1.394.665 | 361.134 | 300.288 | 58.647 | 885 | 19.690 | 70.747 | 113.014 | 3.230 | 2.322.299 | 3.986 | 2.326.285 |
| Periodens resultat | - | - | 81.156 | 2.350 | - | -4.495 | 29.196 | 120.981 | 3.473 | 232.661 | 1.051 | 233.712 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | 6.339 | 183 | - | - | 757 | - | - | 7.279 | 154 | 7.433 |
| Endring i virkelig verdi for investeringer holdt for salg | - | - | - | - | - | 1.886 | 1.313 | - | - | 3.199 | -1.267 | 1.932 |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttet felleskontrollert | ||||||||||||
| virksomhet | - | - | - | - | - | - | 2.102 | - | - | 2.102 | - | 2.102 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | 6.339 | 183 | - | 1.886 | 4.172 | - | - | 12.580 | -1.113 | 11.467 |
| Totalresultat | - | - | 87.495 | 2.533 | - | -2.609 | 33.368 | 120.981 | 3.473 | 245.241 | -62 | 245.179 |
| Endringer dir. mot EK | -1.238 | -1.238 | ||||||||||
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||||
| Utdelt utbytte for 2012 | - | - | - | - | - | - | - | -113.014 | - | -113.014 | - | -113.014 |
| Utdelt gavefond 2012 | - | - | - | - | - | - | - | - | -3.230 | -3.230 | - | -3.230 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -113.014 | -3.230 | -116.244 | - | -116.244 |
| Egenkapital 31.12.13 | 1.394.665 | 361.134 | 387.782 | 61.180 | 885 | 17.081 | 104.161 | 120.981 | 3.473 | 2.451.343 | 2.686 | 2.454.030 |
| Periodens resultat | -7.035 | 231.023 | 223.988 | 1.287 | 225.275 | |||||||
| Utvidede resultatposter | ||||||||||||
| Endring i virkelig verdi for investeringer holdt for salg | - | - | - | - | - | -11.981 | - | - | - | -11.981 | - | -11.981 |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttet felleskontrollert | ||||||||||||
| virksomhet | - | - | - | - | - | - | -694 | - | - | -694 | - | -694 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | -11.981 | -694 | - | - | -12.675 | - | -12.675 |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | -19.016 | 230.329 | - | - | 211.313 | 1.287 | 212.600 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||||
| Utdelt utbytte for 2013 | - | - | - | - | - | - | 1.040 | -120.981 | - | -119.941 | -1.040 | -120.981 |
| Utdelt gavefond 2013 | - | - | - | - | - | - | - | - | -3.473 | -3.473 | - | -3.473 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | 1.040 | -120.981 | -3.473 | -123.414 | -1.040 | -124.454 |
| Egenkapital 30.09.14 | 1.394.665 | 361.134 | 387.782 | 61.180 | 885 | -1.935 | 335.530 | - | - | 2.539.242 | 2.933 | 2.542.176 |
1) Pr 30.09.2014 består eierandelskapitalen av 13.946.652 egenkapitalbevis à NOK 100.
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2013 | 01.01-30.09.13 01.01-30.09.14 (Hele tusen kroner) | 01.01-30.09.14 01.01-30.09.13 | Året 2013 | |||
| -705.134 | -617.893 | -663.501 | Brutto utlån til kunder | -580.659 | -618.000 | -705.276 |
| 633.969 | 462.142 | 492.828 Renteinnbetalinger på utlån til kunder | 492.732 | 462.038 | 633.855 | |
| 882.821 | 482.967 | 599.786 | Innskudd fra kunder | 600.418 | 490.987 | 888.787 |
| -239.156 | -24.739 | -14.813 Renteutbetalinger på innskudd fra kunder | -14.813 | -24.739 | -239.123 | |
| -88.524 | -16.649 | -176.498 | Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | -176.498 | -16.649 | -88.524 |
| 23.726 | 9.993 | 10.732 | Renter på utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 10.732 | 9.993 | 23.726 |
| -100.055 | -34.428 | -51.330 | Sertifikater og obligasjoner | -51.330 | -34.428 | -100.055 |
| 27.112 | 21.270 | 20.591 | Renteinnbetalinger på sertifikater og obligasjoner | 20.591 | 21.270 | 27.112 |
| -9.405 | -22.922 | -7.524 | Renteutbetaling derivater | -7.524 | -22.922 | -9.405 |
| 97.545 | 70.721 | 137.494 | Provisjonsinnbetalinger | 184.163 | 116.377 | 156.473 |
| -107.891 | -83.561 | -88.176 | Utbetalinger til lønn | -120.735 | -111.953 | -146.428 |
| -93.743 | -61.055 | -64.587 | Andre utbetalinger til drift | -42.107 | -62.795 | -96.231 |
| -51.546 | -45.304 | -51.546 | Betalt skatt | -52.946 | -48.062 | -54.381 |
| -6.504 | -3.165 | -2.235 | Andre tidsavgrensninger | -2.235 | -3.165 | -6.504 |
| 263.214 | 137.376 | 141.219 | A Netto likviditetsendring fra operasjonelle aktiviteter | 259.788 | 157.950 | 284.026 |
| -6.952 | -6.023 | -11.579 | Investering i varige driftsmidler | -12.292 | -6.254 | -7.421 |
| 2.213 | 2.013 | 4.188 | Innbetaling fra salg av varige driftsmidler | 4.188 | 2.013 | 2.213 |
| -209.861 | -169.923 | -454.187 | Utbetaling til investeringer i aksjer og fond | -454.187 | -163.953 | -203.891 |
| 211.067 | 193.919 | 562.114 | Innbetaling fra salg av aksjer og fond | 479.162 | 193.919 | 211.067 |
| 32.482 | 32.482 | 62.246 | Utbytte fra investeringer i aksjer | 28.383 | 7.608 | 7.608 |
| 28.949 | 52.468 | 162.783 | B Netto likviditetsendring investering | 45.254 | 33.333 | 9.577 |
| 1.425.000 | 1.175.000 | 1.175.000 | Opptak av gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 1.175.000 | 1.175.000 | 1.425.000 |
| -1.244.000 | -963.000 | -1.412.500 | Tilbakebetaling - utstedelse av verdipapirer | -1.412.500 | -963.000 | -1.244.000 |
| - | - | 200.000 Opptak av ansvarlig lånekapital | 200.000 | - | - | |
| -152.067 | -92.177 | -101.675 | Renteutbetalinger på gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | -101.675 | -92.177 | -152.067 |
| - | - | -1.717 Renteutbetalinger på ansvarlig lånekapital | -1.717 | - | - | |
| -205.000 | -205.000 | -56.000 | Tilbakebetaling av lån fra kredittinstitusjoner | -56.000 | -205.000 | -205.000 |
| -2.159 | -1.641 | -783 | Renteutbetalinger på lån fra kredittinstitusjoner | -783 | -1.641 | -2.159 |
| -114.804 | -114.804 | -123.414 | Utbetaling til utbytte og gavefond | -124.454 | -116.244 | -116.243 |
| -293.030 | -201.621 | -321.090 | C Netto likviditetsendring finansiering | -322.130 | -203.061 | -294.469 |
| -866 | -11.777 | -17.088 | A+B+C Netto endring likvider i året | -17.088 | -11.777 | -866 |
| - | ||||||
| 112.998 | 112.998 | 112.132 | Inngående likviditetsbeholdning | 112.132 | 112.998 | 112.998 |
| 112.132 | 101.221 | 95.043 | Utgående likviditetsbeholdning | 95.043 | 101.221 | 112.132 |
| Likviditetsbeholdning spesifisert | - | - | ||||
| 112.132 | 101.221 | 95.043 | Kontanter og fordringer på sentralbanken | 95.043 | 101.221 | 112.132 |
| 112.132 | 101.221 | 95.043 | Likviditetsbeholdning sist i mnd | 95.043 | 101.221 | 112.132 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland sitt selskaps- og konsernregnskap er utarbeidet i samsvar med IAS 34 "Delårsrapportering". Delårsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2013. Års- og delårsregnskapene er utarbeidet i samsvar med IFRS, godkjent av EU.
Selskapet og konsernet har i denne delårsrapporten benyttet de samme regnskapsprinsipper og beregningsmetoder som i siste årsregnskap med følgende unntak:
IFRS 10 – Konsolidering. Standarden omhandler definisjon av datterselskap, og legger i større grad vekt på faktisk kontroll enn tidligere regler. Kontroll foreligger kun når investor har makt over relevante aktiviteter hos investeringsobjektet, risiko for variabel avkastning, og i tillegg evne til å bruke makten til å påvirke avkastningen. I tilfeller med brudd på lånevilkår vil banken vurdere om den har oppnådd reell makt i henhold til IFRS 10. Standarden er implementert 1. januar 2014 og har ikke hatt vesentlig effekt for den finansielle rapporteringen.
IFRS 11 – Felleskontrollert virksomhet erstatter IAS 31 og SIC-13. IFRS 11 fjerner muligheten til å kunne benytte proporsjonal konsolidering for felleskontrollerte foretak. Standarden er implementert 1. januar 2014 og har ikke hatt vesentlig effekt for den finansielle rapporteringen.
IFRS 12 – Opplysninger om investeringer i andre selskaper. Standarden utvider kravet til noteinformasjon i neste årsregnskap for investeringer i datterselskaper, tilknyttede selskaper, felleskontrollerte selskaper og strukturerte foretak. Standarden er implementert 1. januar 2014.
Alle tall er i hele 1.000 om ikke annet er angitt. Funksjonell valuta og presentasjonsvaluta er NOK.
Ved utarbeidelse av delårsregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelsen av regnskapsprinsipper. Dette vil derfor påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I årsregnskapet er det redegjort nærmere for vesentlige estimater og forutsetninger i note 3 Kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper.
kredir Finansiell risiko og risikostyring er beskrevet i årsregnskapet blant annet i note 6, 7 til 14 (for kredittrisiko), note 15 (markedsrisiko) og note 16 og 17 (likviditetsrisiko) som sammen med informasjon i denne delårsrapporten i all vesentlighet er dekkkende for den finansielle risiko per 30.09.2014.
| Morbank | Periodens tapskostnader | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 30.09.13 | 30.09.14 (Hele tusen kroner) | 30.09.14 | 30.09.13 | 31.12.13 | |
| 2.180 | 6.081 | -342 Periodens endring i individuelle nedskrivninger | - 342 | 6.081 | 2.180 | |
| 3.500 | 3.500 | 221 Periodens endring i gruppenedskrivninger | 221 | 3.500 | 3.500 | |
| 1.283 | 119 | -7 Periodens endring i amortiseringseffekter | - 7 | 119 | 1.283 | |
| 8.886 | 3.563 | 471 Periodens konstaterte tap hvor det tidligere er tapsavsatt | 471 | 3.563 | 8.886 | |
| 2.514 | 1.602 | 1.383 Periodens konstaterte tap hvor det tidligere ikke er tapsavsatt | 1 383 | 1.602 | 2.514 | |
| -1.826 | -992 | -1.171 Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap | - 1 171 | -992 | -1.826 | |
| 16.537 | 13.873 | 555 Periodens tapskostnader | 555 | 13.873 | 16.537 |
| Morbank | Individuelle nedskrivninger *) | Konsern | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 30.09.13 | 30.09.14 (Hele tusen kroner) | 30.09.14 | 30.09.13 | 31.12.13 | ||||
| 22.205 | 22.205 | 24.385 Individuelle nedskrivninger ved 01.01 | 24.385 | 22.205 | 22.205 | ||||
| - konstaterte tap i perioden på utlån,garantier m.v. hvor det tidligere er foretatt | |||||||||
| -8.886 | -3.563 | -470 | individuelle nedskrivninger | -470 | -3.563 | -8.886 | |||
| -5.350 | -3.730 | -970 | - tilbakeføring av tidligere års nedskrivning | -970 | -3.730 | -5.350 | |||
| 16.299 | 13.751 | 733 | + tapsavs. på engasjement hvor det tidligere ikke er tapsavsatt | 733 | 13.751 | 16.299 | |||
| + økning i nedskrivninger på engasjement hvor det tidligere er gjort individuelle | |||||||||
| 24 | 246 | 310 | nedskrivninger | 310 | 246 | 24 | |||
| 93 | -622 | 51 | amortiseringseffekter | 51 | -622 | 93 | |||
| 24.385 | 28.287 | 24.039 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden | 24.039 | 28.287 | 24.385 |
*) Individuelle nedskrivninger på garantier er oppført i balansen under "Annen gjeld" og er kr kr 1.270.500 per 30.09.14 for morbank og konsern. (kr 2.510.000 pr 30.09.2013 og kr 1.270.500 pr. 31.12.13)
| Morbank | Gruppenedskrivninger | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 30.09.13 | 30.09.14 (Hele tusen kroner) | 30.09.14 | 30.09.13 | 31.12.13 | |
| 50 012 | 50 012 | 53 512 Gruppenedskrivninger for dekning av tap på utlån,garantier m.v. IB | 53.512 | 50.012 | 50.012 | |
| 3 500 | 3.500 | 221 + Periodens gruppenedskrivning for dekning av tap på utlån,garantier m.v. | 221 | 3.500 | 3.500 | |
| 53 512 | 53 512 | 53 733 Gruppenedskrivninger for dekning av tap på utlån,garantier m.v. UB | 53.733 | 53.512 | 53.512 |
| Morbank | Misligholdte engasjement | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 30.09.13 | 30.09.14 (Hele tusen kroner) | 30.09.14 | 30.09.13 | 31.12.13 | |
| 66.574 | 90.291 | 69.244 Brutto misligholdte engasjement over 90 dager | 69.244 | 90.291 | 66.574 | |
| -9.073 | -14.540 | -7.299 Individuelle nedskrivninger | -7.299 | -14.540 | -9.073 | |
| 57.501 | 75.751 | 61.945 Netto misligholdte engasjement | 61.945 | 75.751 | 57.501 | |
| 13,6 % | 16,1 % | 10,5 % Avsetningsgrad | 10,5 % | 16,1 % | 13,6 % | |
| 0,5 % | 0,6 % | 0,4 % Brutto misligholdte engasjement i % av brutto utlån. | 0,4 % | 0,6 % | 0,5 % |
| Morbank | Øvrige tapsutsatte engasjement | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 30.09.13 | 30.09.14 (Hele tusen kroner) | 30.09.14 | 30.09.13 | 31.12.13 | ||
| 35.492 | 91.790 | 30.872 Øvrige tapsutsatte engasjement | 30.872 | 91.790 | 35.492 | ||
| -15.311 | -13.746 | -16.740 Individuelle nedskrivninger | -16.740 | -13.746 | -15.311 | ||
| 20.181 | 78.044 | 14.132 Netto tapsutsatte engasjement | 14.132 | 78.044 | 20.181 | ||
| 43,1 % | 15,0 % | 54,2 % Avsetningsgrad | 54,2 % | 15,0 % | 43,1 % | ||
| 0,2 % | 0,6 % | 0,2 % Øvrige tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån. | 0,2 % | 0,6 % | 0,2 % |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 30.09.13 | 30.09.14 (Hele tusen kroner) | 30.09.14 | 30.09.13 | 31.12.13 | |
| 166.879 | 170.598 | 11.672 | Offentlig sektor | 11.672 | 170.598 | 166.879 |
| 771.336 | 738.432 | 807.630 | Primærnæringer | 807.630 | 738.432 | 771.336 |
| 316.831 | 401.410 | 340.740 | Industri | 340.740 | 401.410 | 316.831 |
| 888.390 | 898.390 | 646.079 | Bygg- og anleggsvirksomhet | 646.079 | 898.390 | 888.390 |
| 228.866 | 240.091 | 219.913 | Varehandel | 219.913 | 240.091 | 228.866 |
| 99.112 | 109.420 | 128.020 | Transport og lagring | 128.020 | 109.420 | 99.112 |
| 134.319 | 143.898 | 132.894 | Hotell og restaurantdrift | 132.894 | 143.898 | 134.319 |
| 211.273 | 188.821 | 586.628 | Forretningsmessig tjenesteyting | 586.628 | 188.821 | 211.273 |
| 3.255.649 | 3.165.364 | 3.264.283 | Omsetning/drift eiendommer | 3.262.204 | 3.163.138 | 3.253.460 |
| 323.242 | 318.815 | 484.833 | Diverse næringer | 484.833 | 318.815 | 323.242 |
| 6.395.897 | 6.375.237 | 6.622.693 | Sum næring | 6.620.614 | 6.373.011 | 6.393.708 |
| 8.349.949 | 8.285.506 | 8.795.149 | Lønnstakere o.l. | 8.795.149 | 8.285.506 | 8.349.949 |
| 14.745.846 | 14.660.743 | 15.417.842 | Sum brutto utlån | 15.415.763 | 14.658.518 | 14.743.657 |
| -23.115 | -25.777 | -22.768 | Individuelle nedskrivninger | -22.768 | -25.777 | -23.115 |
| -53.512 | -53.512 | -53.733 | Gruppevise nedskrivninger | -53.733 | -53.512 | -53.512 |
| 14.669.219 | 14.581.455 | 15.341.341 | Sum balanseført netto utlån | 15.339.262 | 14.579.229 | 14.667.030 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 30.09.13 | 30.09.14 (Hele tusen kroner) | 30.09.14 | 30.09.13 | 31.12.13 | |
| 408.789 | 353.013 | 367.452 | Offentlig sektor | 367.452 | 353.013 | 408.789 |
| 271.999 | 272.464 | 315.430 | Primærnæringer | 315.430 | 272.464 | 271.999 |
| 145.011 | 133.407 | 143.809 | Industri | 143.809 | 133.407 | 145.011 |
| 336.019 | 285.207 | 224.721 | Bygg- og anleggsvirksomhet | 224.721 | 285.207 | 336.019 |
| 291.354 | 265.928 | 336.395 | Varehandel | 336.395 | 265.928 | 291.354 |
| 86.313 | 84.813 | 98.990 | Transport og lagring | 98.990 | 84.813 | 86.313 |
| 60.683 | 47.091 | 50.635 | Hotell og restaurantdrift | 50.635 | 47.091 | 60.683 |
| 381.148 | 228.872 | 820.038 | Forretningsmessig tjenesteyting | 820.038 | 228.872 | 381.148 |
| 846.953 | 833.188 | 692.958 | Omsetning/drift eiendommer | 689.668 | 831.320 | 843.031 |
| 438.416 | 529.299 | 325.023 | Diverse næringer | 325.023 | 529.299 | 438.416 |
| 3.266.687 | 3.033.282 | 3.375.451 | Sum næring | 3.372.161 | 3.031.414 | 3.262.765 |
| 7.349.308 | 7.182.858 | 7.840.329 | Lønnstakere o.l. | 7.840.329 | 7.182.858 | 7.349.308 |
| 10.615.994 | 10.216.140 | 11.215.780 | Sum innskudd fra kunder | 11.212.490 | 10.214.272 | 10.612.072 |
Oppstillingen nedenfor viser virkelig verdi av bankens finansielle derivater bokført som eiendeler og gjeld samt nominelle verdier av kontraktene. Positiv markedsverdi av kontrakter blir bokført som eiendel, mens negativ markedsverdi blir bokført som gjeld. Kontraktsvolumet, oppført brutto, viser størrelsen av derivatenes underliggende eiendeler, og er grunnlaget for måling av endringer i virkelig verdi av bankens derivater. Det oppgitte volumet viser utestående volulm av transaksjoner ved årets slutt og gir ingen indikasjon på markedsrisiko eller kredittrisiko. Alle derivater blir bokført til virkelig verdi over resultatet. Gevinster blir ført som eiendeler og tap ført som gjeld for alle periodens slutt og gir ingen gjeld.
Banken har ingen kontrakter som kvalifiserer for kontantstrømsikring.
Alle beløp er like for morbank og konsern. Tall i hele tusen kroner.
| Finansielle derivater | |
|---|---|
| ----------------------- | -- |
| (Hele tusen kroner) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Til virkelig verdi over resultatet | 30.09.2014 31.12.2013 |
|||||
| Kontraktssum Virkelig verdi |
Kontraktssum | Virkelig verdi | ||||
| Renteinstrumenter | Eiendeler | Forpliktelser | Eiendeler | Forpliktelser | ||
| Renteswapper fastrente utlån | 730.758 | - | 26.121 | 828.298 | 223 | 22.035 |
| Sum renteinstrumenter | 730.758 | - | 26.121 | 828.298 | 223 | 22.035 |
| Sikring av innlån | ||
|---|---|---|
| Rentebytteavtaler | 1.766.500 | 32.817 | -370 | 1.750.000 | 24.238 | 140 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sum renteinstrumenter | 1.766.500 | 32.817 | -370 | 1.750.000 | 24.238 | 140 |
| Garanti Eksportfinans | - | 221 | - | - | 189 | - |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sum andre finansielle derivater i balansen | - | 221 | - | - | 189 | - |
| Sum renteinstrumenter | 2.497.258 | 32.817 | 25.751 | 2.578.298 | 24.461 | 22.175 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sum andre finansielle derivater | - | 221 | - | - | 189 | - |
| Sum | 2.497.258 | 33.038 | 25.751 | 2.578.298 | 24.650 | 22.175 |
Netto gevinst resultatført knyttet til sikringsinstrumentene ved virkelig verdisikring av bankens fastrente innlån var 1,7 mill. kroner mot 11,0 mill. kroner i 2012. Netto tap på sikringsobjekter knyttet til den sikrede risikoen var 1,8 mill. kroner mot 10,6 mill. kroner i 2012. 8,7 pr 30.09.2014 mot 1,7 mill. kroner i 2013. Netto tap på sikringsobjekter knyttet til den sikrede risikoen var 7,3 mill. kroner pr 30.09.2014 mot 1,8 mill. kroner i 31.12.2013.
Banken deltar som eier i Eksportfinans AS i et garantisyndikat for nedskrivninger i obligasjonsbeholdningen til Eksportfinans AS. Startdato for garantien er 29.02.2008. Fra og med februar 2011 har det blitt gjennomført årlige utvekslinger av sikkerhet i henhold til avtalen med utgangspunkt i verdien av obligasjonsbeholdningen i Eksportfinans AS ved utgangen av februar. Avtalen forventes å forfalle i desember 2023. Garantiavtalen er klassifisert som et finansielt derivat i balansen og resultatføres under netto resultat fra andre finansielle investeringer. Bankens garanti er maksimert til 4,5 mill. kroner.
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 30.09.13 | 30.09.14 (Hele tusen kroner) | 30.09.14 | 30.09.13 | 31.12.13 | |
| Forskuddsbet. ikke påløpte kostnader og opptj. ikke | ||||||
| 77.295 | 97.725 | 97.757 | mottatte innt. | 97.757 | 97.725 | 77.295 |
| 141.380 | 77.623 | 115.434 | Andre eiendeler | 143.415 | 109.073 | 168.180 |
| 218.675 | 175.348 | Sum 213.191 | 241.172 | 206.798 | 245.476 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland emitterer og innløser verdipapirgjeld som et ledd i likviditetsstyringen. Refinansieringsbehovet blir også delvis finansiert ved overføring av utlånsportefølje til SpareBank 1 Boligkreditt AS. Oppstillingen er identisk i morbank og konsern. All verdipapirgjeld er utstedt i NOK.
| Verdipapirgjeld | |||
|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 30.09.14 | 30.09.13 | 31.12.13 |
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 4.318.500 | 4.587.000 | 4.556.000 |
| Verdijusteringer | 40.808 | 32.890 | 32.010 |
| Sum verdipapirgjeld | 4.359.308 | 4.619.890 | 4.588.010 |
| Gjennomsnittlig rente obligasjonsgjeld | 3,22 % | 3,28 % | 3,31 % |
Gjennomsnittlig rente er beregnet på grunnlag av faktisk rentekostnad i året inkludert eventuelle rente- og valutaswapper i prosent av gjennomsnittlig verdipapirbeholdning.
| Obligasjonsgjeld fordelt på forfallstidspunkt | |||
|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 30.09.14 | 30.09.13 | 31.12.13 |
| 2013 | - | - | - |
| 2014 | - | 1.102.000 | 921.000 |
| 2015 | 1.168.500 | 1.235.000 | 1.235.000 |
| 2016 | 575.000 | 575.000 | 575.000 |
| 2017 | 1.075.000 | 1.075.000 | 1.075.000 |
| 2018 | 1.100.000 | 600.000 | 750.000 |
| 2019 | 400.000 | - | - |
| Sum obligasjonsgjeld, pålydende verdi | 4.318.500 | 4.587.000 | 4.556.000 |
| Endring i verdipapirgjeld | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Emmitert/utvidet i | Forfalt/innløst i | ||||||||
| (Hele tusen kroner) | 30.09.14 | 2014 | 2014 | 31.12.13 | |||||
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 4.318.500 | 1.175.000 | -1.412.500 | 4.556.000 | |||||
| Verdijusteringer | 40.808 | - | - | 32.010 | |||||
| Sum verdipapirgjeld | 4.359.308 | 1.175.000 | -1.412.500 | 4.588.010 |
| Ansvarlig lån | |||
|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 30.09.14 | 30.09.13 | 31.12.13 |
| Tidsbegrenset ansvarlig lånekapital * | 200.000 | - | - |
| Sum verdipapirgjeld | 200.000 | - | - |
*) Ansvarlig lån har en løpetid på 10 år med mulighet for call etter 5 år.
| Endring i ansvarlig lånekapital | ||||
|---|---|---|---|---|
| Emmitert/utvidet i | Forfalt/innløst i | |||
| (Hele tusen kroner) | 30.09.14 | 2014 | 2014 | 31.12.13 |
| Tidsbegrenset ansvarlig lånekapital, nominell verdi | 200.000 | 200.000 | - | - |
| Sum verdipapirgjeld | 200.000 | 200.000 | - | - |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 30.09.13 | 30.09.14 (Hele tusen kroner) | 30.09.14 | 30.09.13 | 31.12.13 | |
| 60.967 | 234.589 | 250.618 | Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter | 250.618 | 234.589 | 60.967 |
| 79.771 | 92.051 | 79.771 | Pensjonsforpliktelser | 80.001 | 93.388 | 80.001 |
| 144.776 | 63.903 | 149.523 | Annen gjeld | 169.093 | 85.899 | 164.436 |
| 285.514 | 390.543 | 479.911 | Sum annen gjeld og pensjonsforpliktelser | 499.712 | 413.876 | 305.403 |
Nye kapitaldekningsregler i henhold til CRD IV/ Basel III ble innført i Norge 1. juli 2013 med overgangsbestemmelser som innebærer full gjennomføring fra 1. januar 2019. Fra og med 1. juli 2013 ble det innført nye bufferkrav jfr. finansieringsvirksomhetsloven § 2-9e. Per 30. september 2014 er kravet til bevaringsbuffer 2,5 prosent og kravet til systemrisikobuffer 3 prosent. Disse kravene er i tillegg til kravet om at ansvarlig kapital skal utgjøre minst 4,5 prosent av ren kjernekapital, slik at samlet krav til ren kjernekapital er 10 prosent. Sammenligningstallene er ikke omarbeidet slik at kapitaldekningen per 30.09.13 og 31.12.13 er utarbeidet i henhold til tidligere Basel II-regelverket. Bankens investering i datterselskapet Eiendomsmegleren Ringerike Hadeland faller inn under størrelsesunntaket i konsolideringsforskriften § 5, 3. ledd, og det utarbeides således ikke lenger kapitaldekning på konsolidert nivå. Forskjellen mellom kapitaldekningen i mor og teoretisk konsern etter CRD IV/ Basel III anses å være marginal.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Konsernets mål om ren kjernekapitaldekning er minimum 14,5 prosent og tilsvarer det maksimale kravet til ren kjernekapitaldekning for banker definert som systemkritiske per 30. juni 2016.
Det er gjennomført forenklet revisorkontroll av resultatet og balanse i henhold til forskrift.
| Morbank | |||
|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 30.09.14 | 30.09.13 | 31.12.13 |
| BASEL III | BASEL II | BASEL II | |
| Egenkapitalbevis | 1.394.665 | 1.394.665 | 1.394.665 |
| Overkursfond | 361.134 | 361.134 | 361.134 |
| Utjevningsfond, grunnfond og kompensasjonsfond | 449.848 | 348.119 | 449.847 |
| Fond for urealiserte gevinster | 23.179 | - | 42.195 |
| Avsatt til gaver og utbytte | - | - | 123.414 |
| Annen egenkapital | 189.870 | 160.134 | -21.631 |
| Sum balanseført egenkapital | 2.418.696 | 2.264.052 | 2.349.624 |
| Balanseført egenkapital som ikke inngår i kjernekapital | -204.467 | -150.420 | -123.414 |
| Delårsresultat fratrukket påregnelig skatt og utbytte som inngår i kjernekapital (revisorbekreftet) | 91.829 | - | - |
| Verdiendringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse (AVA) | -2.652 | - | - |
| Fradrag for utsatt skatt, goodwill og andre immaterielle eiendeler | -11.558 | -25.524 | -30.501 |
| Fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor 1) | -184.418 | -103.805 | -181.832 |
| Urealiserte gevinster (Basel II/Basel III overgangsregler) | -15.020 | - | -27.000 |
| Sum netto ren kjernekapital/ kjernekapital | 2.092.410 | 1.984.303 | 1.986.877 |
| Tilleggskapital utover kjernekapital | |||
| Tidsbegrenset ansvarlig kapital | 200.000 | - | - |
| Fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor 1) | -133.684 | - | -12.150 |
| 45 % av netto urealiserte gevinster på finansielle instrumenter klassifisert som tilgjengelig for salg (Basel II) | - | - | 12.150 |
| 36 % av netto urealiserte gevinster på finansielle instrumenter klassifisert som tilgjengelig for salg (Basel III overgangsregler) Sum netto tilleggskapital |
5.407 71.723 |
- - |
- - |
| Netto ansvarlig kapital | 2.164.134 | 1.984.303 | 1.986.877 |
| Risikoveid beregningsgrunnlag: | |||
| Stater | - | - | - |
| Lokale og regionale myndigheter | 6.304 | 7.438 | 6.588 |
| Institusjoner | 301.715 | 230.587 | 235.913 |
| Foretak | 2.604.782 | 3.129.013 | 3.001.775 |
| Massemarked | 2.116.180 | 1.712.437 | 1.729.125 |
| Pantsikkerhet i eiendom | 5.432.820 | 5.457.838 | 5.468.500 |
| Forfalte engasjementer | 40.335 | 67.125 | 53.088 |
| Høyrisikoengasjementer | - | - | - |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 107.058 | 49.362 | 60.938 |
| Andeler i verdipapirfond | - | 40.162 | 27.825 |
| Øvrige engasjementer | 389.963 | 305.805 | 304.450 |
| Sum kredittrisiko | 10.999.156 | 10.999.762 | 10.888.200 |
| Operasjonell risiko | 831.035 | 720.975 | 720.975 |
| Motpartsrisiko derivater (CVA-risiko) | 27.288 | - | - |
| Fradrag i beregningsgrunnlaget (Basel II) | - | -157.317 | -247.482 |
| Totalt beregningsgrunnlag | 11.857.478 | 11.563.450 | 11.361.679 |
| Kapitaldekning | |||
| Ren kjernekapitaldekning | 17,6 % | 17,2 % | 17,5 % |
| Kjernekapitaldekning | 17,6 % | 17,2 % | 17,5 % |
| Kapitaldekning | 18,3 % | 17,2 % | 17,5 % |
| Bufferkrav | |||
| Bevaringsbuffer (2,50%) | 296.437 | - | - |
| Motsyklisk buffer (0,00%) | - | - | - |
| Systemrisikobuffer (3,00 %) | 355.724 | - | - |
| Sum bufferkrav til ren kjernekapital | 652.161 | - | - |
| Minimumskrav til ren kjernekapital (4,50%) | 533.587 | - | - |
| Tilgjengelig ren kjernekapital | 906.662 | - | - |
1) I henhold til Forskrift om beregning av ansvarlig kapital for finansinstitusjoner, oppgjørssentraler og verdipapirforetak skal fradraget for ikke-vesentlige investeringer i selskaper i finansiell sektor fases inn med følgende prosentsats:
i 2014: 20 prosent
i 2015: 40 prosent
i 2016: 60 prosent
i 2017: 80 prosent
| Det var 2.110 egenkapitalsbeviseiere per 30.09.2014. | % av totalt antall | |
|---|---|---|
| De største var: | Antall | egenkapital-bevis |
| 1 SPAREBANKSTIFTELSEN RINGERIKE | 4.183.993 | 30,00 % |
| 2 SPAREBANKSTIFTELSEN GRAN | 2.789.330 | 20,00 % |
| 2 SPAREBANKSTIFTELSEN JEVNAKER LUNNER NITTEDAL | 2.789.330 | 20,00 % |
| 4 FRES AS | 450.000 | 3,23 % |
| 5 MP PENSJON PK | 302.034 | 2,17 % |
| 6 GJENSIDIGE FORSIKRING | 190.034 | 1,36 % |
| 7 RINGERIKS KRAFT AS | 153.167 | 1,10 % |
| 8 AKA AS | 150.000 | 1,08 % |
| 9 VERDIPAPIRFONDET EIK | 91.767 | 0,66 % |
| 10 NORDENFJELSKE BYKREDITTS STIFTELSE | 80.000 | 0,57 % |
| 11 WENAAS KAPITAL AS AK | 62.007 | 0,44 % |
| 12 FIRST PARTNERS HOLDING 5 AS | 57.480 | 0,41 % |
| 13 WENAASGRUPPEN AS | 55.600 | 0,40 % |
| 14 Allumgården | 54.987 | 0,39 % |
| 14 PARETO AS | 41.338 | 0,30 % |
| 14 RG HOLDING AS | 41.338 | 0,30 % |
| 17 LUNNER ALMENNING | 40.322 | 0,29 % |
| 18 G.A.S. HOLDING AS | 39.588 | 0,28 % |
| 19 STIKSRUD HOLDING AS | 33.000 | 0,24 % |
| 20 OTTO OLSEN INVEST AS | 30.000 | 0,22 % |
| Sum 20 største | 11.635.315 | 83,43 % |
| Øvrige egenkapitalbeviseiere | 2.311.337 | 16,57 % |
| Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100) | 13.946.652 | 100 % |
| (Hele tusen kroner) | 30.09.2014 | 01.01.2014 | 30.09.2013 |
|---|---|---|---|
| Eierandelskapital | 1.394.665 | 1.394.665 | 1.394.665 |
| Overkursfond | 361.134 | 361.134 | 361.134 |
| Utjevningsfond eksklusive utbytte og | |||
| fond for urealiserte gevinster | 387.782 | 387.782 | 288.915 |
| A. Sum egenkapitalbeviseierenes kapital | 2.143.581 | 2.143.581 | 2.044.714 |
| Grunnfondskapital eksklusive gaver og | |||
| fond for urealiserte gevinster | 61.180 | 61.180 | 58.318 |
| Kompensasjonsfond | 885 | 885 | 885 |
| B. Sum samfunnseid kapital | 62.065 | 62.065 | 59.203 |
| Egenkapital eksklusiv utbytte, fond for urealiserte gevinster og annen egenkapital | 2.205.647 | 2.205.646 | 2.103.917 |
| Eierandelsbrøk (A/(A+B)) | 97,19 % | 97,19 % | 97,19 % |
Inndelingen i segmentene som beskrevet under er knyttet til den måten konsernet styres og følges opp på internt i virksomheten. Kunderelaterte inntekter/ kostnader og balanseposter er reelle, mens de øvrige postene knyttet til bankvirksomheten foreløpig ligger som ikke rapporterbare segmenter.
Rapporteringen av segmenter er inndelt i følgende områder: Lokalbanken inneholder privatkunder for hele banken, samt mindre bedriftskunder. I tillegg rapporteres større bedriftsengasjementer i egen enhet og eiendomsmegling .
Konsernelimineringer fremkommer i kolonnen for ikke-rapporterbare segmenter.
Banken opererer i et geografisk avgrenset område og rapportering på geografiske sekundærsegmenter gir lite tilleggsinformasjon
| Ikke | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| BM Større | Eiendoms- | rapporterbare | Totalt | ||
| (Hele tusen kroner) | Lokalbanken | engasjementer | megling | segmenter | konsern |
| RESULTAT | |||||
| Netto renteinntekter | 136.160 | 133.111 | 65 | -44.264 | 225.073 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 102.537 | 14.670 | 46.797 | 104.174 | 268.178 |
| Driftskostnader | 38.046 | 171.679 | 209.725 | ||
| Resultat før tap | 283.525 | ||||
| Tap på utlån og garantier | 615 | -60 | 555 | ||
| Resultat før skatt | 282.970 |
| Ikke | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| BM Større | Eiendoms- | rapporterbare | Totalt | ||
| Lokalbanken | engasjementer | megling | segmenter | konsern | |
| BALANSE | |||||
| Utlån til kunder | 8.669.414 | 6.748.428 | -2.079 | 15.415.763 | |
| Individuell nedskrivning utlån | -3.124 | -19.644 | -22.768 | ||
| Gruppenedskrivning utlån | -10.355 | -43.378 | -53.733 | ||
| Andre eiendeler | 36.682 | 3.462.858 | 3.499.540 | ||
| Sum eiendeler pr segment | 8.655.935 | 6.685.406 | 36.682 | 3.460.779 | 18.838.801 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 7.415.183 | 3.800.597 | -3.290 | 11.212.490 | |
| Annen gjeld og egenkapital | 36.682 | 7.589.629 | 7.626.311 | ||
| Sum egenkapital og gjeld pr segment | 7.415.183 | 3.800.597 | 36.682 | 7.586.339 | 18.838.801 |
| Ikke | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| BM Større | Eiendoms- | rapporterbare | Totalt | ||
| (Hele tusen kroner) | Lokalbanken | engasjementer | megling | segmenter | konsern |
| RESULTAT | |||||
| Netto renteinntekter | 76.717 | 161.292 | 337 | -27.404 | 210.941 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 90.783 | 12.884 | 45.776 | 67.050 | 216.493 |
| Driftskostnader | 38.510 | 163.878 | 202.388 | ||
| Resultat før tap | 225.046 | ||||
| Tap på utlån og garantier | -685 | 14.558 | 0 | 13.874 | |
| Resultat før skatt | 211.172 |
| Lokalbanken | BM Større engasjementer |
Eiendoms- megling |
Ikke rapporterbare segmenter |
Totalt konsern |
|
|---|---|---|---|---|---|
| BALANSE | |||||
| Utlån til kunder | 8.176.954 | 6.483.789 | - | -2.225 | 14.658.518 |
| Individuell nedskrivning utlån | -2.964 | -22.813 | - | - | -25.777 |
| Gruppenedskrivning utlån | -9.134 | -40.878 | - | - | -50.012 |
| Andre eiendeler | - | - | 38.376 | 3.083.403 | 3.121.779 |
| Sum eiendeler pr segment | 8.164.856 | 6.420.098 | 38.376 | 3.081.178 | 17.704.508 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 6.886.744 | 3.329.395 | - | -1.868 | 10.214.271 |
| Annen gjeld og egenkapital | - | - | 38.376 | 7.451.861 | 7.490.237 |
| Sum egenkapital og gjeld pr segment | 6.886.744 | 3.329.395 | 38.376 | 7.449.993 | 17.704.508 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har, sammen med de andre eierne av SpareBank 1 Boligkreditt AS, inngått avtaler om etablering av likviditetsfasilitet til SpareBank 1 Boligkreditt AS. Dette innebærer at bankene har forpliktet seg til å kjøpe OMF for det tilfellet at SpareBank 1 Boligkreditt AS ikke kan refinansiere sin virksomhet i markedet. Kjøpet er begrenset til en samlet verdi av de til enhver tid neste tolv måneders forfall i foretaket. Tidligere kjøp under denne avtalen trekkes fra fremtidige kjøpsforpliktelser. Hver eier hefter prinsipalt for sin andel av behovet, subsidiært for det dobbelte av det som er det primære ansvaret i henhold til samme avtale. Obligasjonene kan deponeres i Norges Bank og medfører således ingen vesentlig økning i risiko for banken. SpareBank 1 Boligkreditt AS holder etter sin interne policy likviditet for de neste 12 måneders forfall. Denne trekkes fra ved vurderingen av bankenes ansvar.
Banken har også inngått en aksjonæravtale med aksjonærene i SpareBank 1 Boligkreditt AS. Denne innebærer blant annet at Banken skal bidra til at SpareBank 1 Boligkreditt AS kjernekapitaldekning minst er 9,0 prosent, og eventuelt å tilføre kjernekapital om den faller til et lavere nivå og den risikovektede balansen ikke reduseres på annet vis.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har, sammen med de andre eierne av SpareBank 1 Næringskreditt AS, inngått avtaler om etablering av likviditetsfasilitet til SpareBank 1 Næringskreditt AS. Dette innebærer at bankene har forpliktet seg til å kjøpe OMF for det tilfellet at SpareBank 1 Næringskreditt AS ikke kan refinansiere sin virksomhet i markedet. Kjøpet er begrenset til en samlet verdi av de til enhver tid neste tolv måneders forfall i foretaket. Tidligere kjøp under denne avtalen trekkes fra fremtidige kjøpsforpliktelser. Hver eier hefter prinsipalt for sin andel av behovet, subsidiært for det dobbelte av det som er det primære ansvaret i henhold til samme avtale. Obligasjonene kan deponeres i Norges Bank og medfører således ingen vesentlig økning i risiko for banken. SpareBank 1 Næringskreditt AS holder etter sin interne policy likviditet for de neste 12 måneders forfall. Denne trekkes fra ved vurderingen av bankenes ansvar.
Banken har også inngått en aksjonæravtale med aksjonærene i SpareBank 1 Næringskreditt AS. Denne innebærer blant annet at Banken skal bidra til at SpareBank 1 Næringskreditt AS kjernekapitaldekning minst er 9,0 prosent, og eventuelt å tilføre kjernekapital om den faller til et lavere nivå og den risikovektede balansen ikke reduseres på annet vis.
SpareBank 1 Kredittkort AS er eid av sparebanker som inngår i SpareBank 1-alliansen, og har som formål å være felles kredittkortselskap for bankenes kunder. Selskapet har i løpet av 2. kvartal 2014 ervervet eierbankenes kredittkortporteføljer fra Entercard AS. SpareBank 1 Ringerike Hadeland har inngått en aksjonæravtale med aksjonærene i SpareBank 1 Kredittkort AS. Denne innebærer blant annet at Banken skal bidra til at SpareBank 1 Kredittkort AS har en forsvarlig ansvarlig kapital, og til enhvert tid oppfylle de minstrekrav til ansvarlig kapital som følger av lovgivning og/eller anbefalinger fra Finanstilsynet og som er nødvendig for en forsvarlig drift av selskapet. Banken er også forpliktet til å bidra med funding av egen portefølje (total balanse).
Se note 2 og note 9 i årsregnskapet for 2013 for mer informasjon om regnskapsmessig behandling av avtalene knyttet til SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS.
Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter skal presenteres per nivå med følgende nivåinndeling for måling av virkelig verdi:
notert pris i et aktivt marked for en identisk eiendel eller forpliktelse (nivå 1)
verdsettelse basert på andre observerbare faktorer enn notert pris (brukt i nivå 1) enten direkte (pris) eller indirekte (utledet fra priser) for eiendelen eller forpliktelsen, (nivå 2)
verdsettelse basert på faktorer som ikke er hentet fra observerbare markeder (ikke observerbare forutsetninger) (nivå 3)
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 30. september 2014.
| Eiendeler (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 33.038 | - | 33.038 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 1.137.814 | - | 1.137.814 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | 28.854 | 0 | 6.113 | 34.967 |
| - Fastrentelån | - | - | 1.026.731 | 1.026.731 |
| Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg | ||||
| - Egenkapitalinstrumenter | - | - | 393.465 | 393.465 |
| Sum eiendeler | 28.854 | 1.170.851 | 1.426.309 | 2.626.014 |
| Forpliktelser (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over | ||||
| resultatet | ||||
| - Derivater | - | 25.751 | - | 25.751 |
Sum forpliktelser - 25.751 - 25.751
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 30. september 2013.
| Eiendeler (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 26.425 | - | 26.425 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 1.018.465 | - | 1.018.465 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | 64.332 | 2.420 | 24.076 | 90.827 |
| - Fastrentelån | - | - | 1.405.086 | 1.405.086 |
| Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg | ||||
| - Egenkapitalinstrumenter | - | - | 255.206 | 255.206 |
| Sum eiendeler | 64.332 | 1.047.309 | 1.684.368 | 2.796.009 |
| Forpliktelser (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over | ||||
| resultatet | ||||
| - Derivater | - | 23.195 | - | 23.195 |
| Sum forpliktelser | - | 23.195 | - | 23.195 |
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 31. desember 2013.
| Eiendeler (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 24.649 | - | 24.649 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 1.083.387 | - | 1.083.387 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | 57.754 | 0 | 29.471 | 87.225 |
| - Fastrentelån | - | - | 1.211.984 | 1.211.984 |
| Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg | ||||
| - Egenkapitalinstrumenter | - | - | 355.179 | 355.179 |
| Sum eiendeler | 57.754 | 1.108.036 | 1.596.634 | 2.762.424 |
| Forpliktelser (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over | ||||
| resultatet | ||||
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som handles i aktive markeder er basert på markedspris på balansedagen. Et marked er betraktet som aktivt dersom markedskursene er enkelt og regelmessig tilgjengelige fra en børs, handler, megler, næringsgruppering, prissettingstjeneste eller reguleringsmyndighet, og disse prisene representerer faktiske og regelmessige forekommende markedstransaksjoner på en armlengdes avstand. Markedsprisen som benyttes for finansielle eiendeler er gjeldende kjøpskurs; for finansielle forpliktelser benyttes gjeldende salgskurs. Disse instrumentene er inkludert i nivå 1. Instrumenter inkludert i nivå 1 omfatter kun egenkapitalinstrumenter notert på Oslo Børs og andeler i norske verdipapirfond utpekt til virkelig verdi ved første gangs innregning.
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som ikke handles i et aktivt marked (for eksempel enkelte OTC derivater) bestemmes ved å bruke verdsettelsesmetoder. Disse verdsettelsesmetodene maksimerer bruken av observerbare data der det er tilgjengelig, og belager seg minst mulig på konsernets egne estimater. Dersom alle vesentlige data som kreves for å fastsette virkelig verdi av et instrument er observerbare data, er instrumentet inkludert i nivå 2. Instrumenter inkludert i nivå 2 omfatter derivater, renteswapper og likviditetsporteføljen.
Dersom en eller flere vesentlige data ikke er basert på observerbare markedsdata, er instrumentet inkludert i nivå 3.
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som ikke er basert på observerbare markedsdata bestemmes ved å bruke en av følgende eller en kombinasjon av følgende verdsettelsesmetoder:
rapportert EBITDA for underliggende aksjeselskap
siste kjente transaksjonskurs på sammenlignbare instrumenter
Instrumenter inkludert i nivå 3 som verdsettes etter dissse verdsettelsesmetoder omfatter unoterte
egenkapitalinstrumenter, herunder Nets Holding og Nordito Property som vurderes til virkelig verdi over resultatet. Eierandelene i Sparebank 1 Boligkreditt og Sparebank 1 Næringskreditt verdivurderes til gjennomsnittlig emisjonskurs.
Fastrentelån klassifisert i nivå 3 verdivurderes månedlig basert på endringer i markedsrente og endringer i porteføljens kunderente hensyntatt gjennomsnitlig gjenværende løpetid på porteføljen.
Følgende tabell presenterer endringene i instrumentene klassifisert i nivå 3 per 30. september 2014:
| Fastrente- | Egenkapital | ||
|---|---|---|---|
| lån | instrumenter | Sum | |
| Inngående balanse | 1.211.984 | 384.649 | 1.596.633 |
| Investeringer i perioden | - | 60.004 | 60.004 |
| Tilbakebetaling av kapital | - | -3.839 | -3.839 |
| Salg i perioden (til bokført verdi) | - | -41.789 | -41.789 |
| Netto volumendring i perioden | -189.213 | - | -189.213 |
| Gevinst eller tap ført i resultatet | 3.960 | 12.533 | 16.493 |
| Gevinst eller tap ført direkte mot utvidet resultat | - | -11.981 | -11.981 |
| Utgående balanse | 1.026.731 | 399.577 | 1.426.308 |
Banken er pliktig å opplyse om hvilke finansielle instrumenter banken anser å oppfylle kravene til nettoføring ihht. IAS 32.42, samt hvilke finansielle instrumenter man har inngått motregningsavtaler på. Begge ihht. IFRS 7.13 A-F.
I den finansielle oppstillingen har banken ingen finansielle instrumenter som bokføres netto.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har ikke inngått ISDA-avtaler som tillater motregning på finansielle instrumenter. Kunder som driver tradingvirksomhet henvises til Sparebank 1 SMN for utøvelse av virksomheten.
| 3. kv. | 2. kv. | 1.kv | 4. kv. | 3. kv. | 2. kv. | 1. kv. | 4. kv. | 3. kv. | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (i hele tusen kroner) | 2014 | 2014 | 2014 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2012 | 2012 |
| RESULTAT | |||||||||
| Renteinntekter | 178.663 | 178.312 | 174.002 | 178.799 | 175.717 | 169.593 | 161.106 | 163.838 | 164.463 |
| Rentekostnader | 101.342 | 103.961 | 100.602 | 100.840 | 100.202 | 98.652 | 96.621 | 92.751 | 93.350 |
| Netto renteinntekter | 77.322 | 74.351 | 73.400 | 77.959 | 75.515 | 70.941 | 64.485 | 71.087 | 71.113 |
| Provisjonsinntekter | 40.982 | 41.636 | 42.199 | 41.843 | 43.236 | 36.386 | 33.294 | 33.917 | 27.571 |
| Provisjonskostnader | 2.712 | 2.200 | 2.426 | 1.995 | 2.181 | 1.565 | 2.258 | 1.962 | 1.779 |
| Andre driftsinntekter | 17.854 | 20.395 | 13.801 | 14.136 | 17.475 | 19.124 | 12.426 | 15.704 | 14.203 |
| Netto provisjonsinntekter og andre inntekter | 56.124 | 59.831 | 53.575 | 53.984 | 58.530 | 53.945 | 43.462 | 47.659 | 39.995 |
| Utbytte og andre inntekter fra verdipapirer | 19.324 | 7.975 | 1.213 | 0 | 1.439 | 4.724 | 1.565 | 8 | - |
| Inntekter av eierinteresser | 19.022 | 19.059 | 10.154 | 9.500 | 17.241 | 8.057 | 12.585 | 1.588 | 10.497 |
| Netto verdiendring på finansielle eiendeler | 5.092 | 3.322 | 13.488 | 14.437 | 309 | -3.048 | 17.685 | 1.959 | 19.671 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | 43.437 | 30.357 | 24.854 | 23.938 | 18.989 | 9.733 | 31.835 | 3.555 | 30.168 |
| Sum inntekter | 176.883 | 164.539 | 151.829 | 155.881 | 153.034 | 134.619 | 139.782 | 122.302 | 141.276 |
| Personalkostnader | 40.828 | 37.286 | 35.353 | 41.490 | 38.989 | 37.038 | 34.240 | 37.763 | 37.380 |
| Administrasjonskostnader | 17.732 | 17.935 | 19.334 | 17.236 | 18.253 | 17.936 | 18.009 | 17.272 | 16.140 |
| Ordinære avskrivninger | 4.448 | 4.320 | 4.173 | 4.238 | 4.201 | 4.185 | 4.140 | 4.204 | 3.894 |
| Andre driftskostnader | 7.682 | 9.853 | 10.783 | 6.709 | 7.204 | 8.302 | 9.892 | 10.171 | 4.988 |
| Sum driftskostnader | 70.690 | 69.394 | 69.642 | 69.673 | 68.647 | 67.461 | 66.281 | 69.410 | 62.402 |
| Driftsresultat før tap | 106.194 | 95.145 | 82.187 | 86.207 | 84.387 | 67.158 | 73.501 | 52.891 | 78.874 |
| Tap på utlån og garantier | 717 | -1.381 | 1.219 | 2.663 | 5.279 | 9.096 | -501 | 10.805 | 374 |
| Resultat før skatt | 105.477 | 96.526 | 80.967 | 83.544 | 79.108 | 58.062 | 74.002 | 42.086 | 78.500 |
| Skattekostnad | 23.620 | 18.907 | 15.417 | 18.735 | 15.974 | 14.363 | 11.932 | 9.158 | 13.870 |
| Periodens resultat | 81.857 | 77.619 | 65.551 | 64.809 | 63.134 | 43.699 | 62.070 | 32.928 | 64.630 |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | |||||||||
| Aktuarielle gevinster og tap vedrørende ytelsespensjon | - | - | - | 10.324 | - | - | - | 16.055 | |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | |||||||||
| felleskontrollert virksomhet | 302 | -996 | - | 1.583 | 453 | -973 | 41 | 411 | 650 |
| Skattekostnad | - | - | - | -2.891 | - | - | - | -4.495 | |
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | |||||||||
| Endr i virkelig verdi for inv tilgjengelig for salg | -19.192 | 5.650 | 1.561 | 1.932 | - | - | - | - | - |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | - | - | - | 998 | - | - | - | - | - |
| felleskontrollert virksomhet | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | -18.890 | 4.654 | 1.561 | 11.946 | 453 | -973 | 41 | 11.971 | 650 |
| Totalresultat | 62.967 | 82.273 | 67.112 | 76.755 | 63.587 | 42.726 | 62.111 | 44.900 | 65.280 |
| NØKKELTALL FRA KVARTALSREGNSKAPENE | 3. kv. | 2. kv. | 1. kv. | 4. kv. | 3. kv. | 2. kv. | 1. kv. | 4. kv. | 3. kv. |
| 2014 | 2014 | 2014 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2012 | 2012 | |
| Lønnsomhet | |||||||||
| Egenkapitalavkastning 1) | 13,0 % | 12,7 % | 10,8 % | 10,7 % | 10,8 % | 7,6 % | 10,8 % | 5,7 % | 11,5 % |
| Egenkapitalavkastning (totalresultat) | 10,0 % | 13,5 % | 11,1 % | 12,7 % | 10,8 % | 7,5 % | 10,8 % | 10,5 % | 11,6 % |
| Kostnadsprosent 2) | 40,0 % | 42,2 % | 45,9 % | 44,7 % | 44,9 % | 50,1 % | 47,4 % | 56,8 % | 44,2 % |
| Balansetall | |||||||||
| Brutto utlån til kunder 5) | 15 415 763 15 260 867 15 043 253 14 743 657 14 658 518 14 336 490 14 113 323 14 054 170 13 966 318 | ||||||||
| Brutto utlån til kunder inkl. SpareBank 1 Boligkreditt 5) | 20 394 511 20 182 146 19 891 760 19 513 580 19 277 264 18 903 483 18 238 627 18 004 059 17 430 829 | ||||||||
| Innskudd fra kunder | 11 212 490 11 482 483 10 526 315 10 612 072 10 214 272 10 563 426 | 9 745 924 | 9 724 301 | 9 388 521 | |||||
| Innskuddsdekning | 72,7 % | 74,5 % | 70,0 % | 72,0 % | 69,7 % | 73,7 % | 69,1 % | 69,2 % | 67,2 % |
| Utlånsvekst siste 12 måneder | 5,2 % | 5,1 % | 6,6 % | 4,9 % | 5,0 % | 3,5 % | 2,4 % | 3,3 % | 1,3 % |
| Utlånsvekst inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 5,8 % | 5,5 % | 9,1 % | 8,4 % | 10,6 % | 11,6 % | 11,3 % | 13,1 % | 7,9 % |
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | 9,8 % | 12,4 % | 8,0 % | 9,1 % | 8,8 % | 10,4 % | 8,5 % | 6,5 % | 6,3 % |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital i kvartalet | 18 983 299 18 667 938 18 123 203 17 871 099 17 767 904 17 537 805 17 118 171 16 754 454 16 465 712 | ||||||||
| Forvaltningskapital | 18 839 437 19 127 161 18 208 716 18 037 690 17 704 508 17 831 300 17 244 309 16 992 033 16 516 876 | ||||||||
| Forvaltningskapital inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 23 818 185 24 048 439 23 057 223 22 807 613 22 323 254 22 398 293 21 369 613 20 946 417 19 975 712 | ||||||||
| Tap og mislighold i % av brutto utlån | |||||||||
| Tapsprosent utlån 3) | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,1 % | 0,0 % |
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,4 % | 0,4 % | 0,7 % | 0,5 % | 0,6 % | 0,8 % | 0,5 % | 0,5 % | 0,4 % |
| Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % | 0,6 % | 0,7 % | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % |
| Soliditet 6) | |||||||||
| Kapitaldekningsprosent | 18,3 % | 17,0 % | 14,9 % | 15,6 % | 14,8 % | 14,8 % | 16,2 % | 16,2 % | 16,8 % |
| Kjernekapitaldekningsprosent | 17,6 % | 17,0 % | 14,9 % | 15,6 % | 14,8 % | 17,2 % | 16,2 % | 16,2 % | 16,8 % |
| Ren kjernekapitalprosent | 17,6 % | 17,0 % | 14,9 % | 15,6 % | 14,8 % | 0,0 % | 16,2 % | 16,2 % | 16,8 % |
| Kjernekapital | 2.092.410 | 1.975.055 | 1.711.095 | 1.737.350 | 1.671.442 | 1.671.442 | 1.624.535 | 1.714.355 | 1.689.783 |
| Netto ansvarlig kapital | 2.164.134 | 1.975.055 | 1.711.095 | 1.737.350 | 1.671.442 | 1.671.442 | 1.624.535 | 1.714.355 | 1.689.783 |
| Kontor og bemanning | |||||||||
| Antall kontor | 8 | 8 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 |
| Antall årsverk | 173,6 | 173,2 | 173,5 | 172,0 | 174,0 | 173,5 | 175,1 | 173,9 | 177,1 |
| Egenkapitalbevis | |||||||||
| Børskurs ved utgangen av kvartalet | 143,50 | 130,00 | 122,00 | 122,50 | 121,50 | 114,50 | 119,00 | 113,50 | 107,00 |
| Antall utstedte bevis | 13 946 652 13 946 652 13 946 652 13 946 652 13 946 652 13 946 652 13 946 652 13 946 652 13 946 652 | ||||||||
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis | 182,28 | 177,76 | 171,85 | 175,96 | 170,45 | 165,90 | 162,83 | 165,97 | 163,58 |
| Resultat per egenkapitalbevis per kvartal (kr) (morbank) 4) | 4,53 | 5,91 | 3,81 | 3,62 | 3,05 | 4,12 | 3,32 | 2,16 | 3,65 |
| Resultat per egenkapitalbevis per kvartal (kr) (konsern) 4) | 5,68 | 5,36 | 4,58 | 4,52 | 4,37 | 3,01 | 4,32 | 2,29 | 4,48 |
| Pris / Resultat per egenkapitalbevis - annualisert Pris / Bokført egenkapital |
6,32 0,79 |
6,07 0,73 |
6,69 0,71 |
6,78 0,70 |
6,95 0,71 |
9,52 0,69 |
6,89 0,73 |
12,39 0,68 |
5,97 0,65 |
1) Ordinært resultat i prosent av gjennomsnittlig egenkapital
2) Sum kostnader i prosent av sum driftsinntekter
3) Netto tap i prosent av brutto utlån. I tidligere delårsrapporter er det oppgitt annualiserte tall. De historiske tallene før 3. kvartal 2013 er omarbeidet.
4) Kvartalsresultat eks. ikke-kontrollerende eierinteresser multiplisert med egenkapitalbevisprosenten og dividert på gjennomsnittlig antall egenkapitalbevis
5) I Q3-2014 er 152 mNOK blitt reklassifisert fra brutto utlån til utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner. Tall for Q2-2014 er omarbeidet til å være sammenlignbare.
6) Fra og med Q3-14 rapporterer banken kun kapitaldekning for morbanken (nye konsolideringsregler). Historiske tall knytter seg til konsernet.
Dronning Eufemias gate 14 Postboks 221 Sentru m NO-0103 Oslo Norway
Tlf: +47 23 27 90 00 Faks +47 23 27 90 01 www.deloitte.no
Til styret i SpareBank 1 Ringerike Hadeland
Vi har foretatt en forenklet revisorkontroll av balansen for Sparebank I Ringerike Hadeland (selskapet og konsernet) per 30. september 2014, og tilhørende resultatregnskap, utvidet resultatregnskap, oppstilling over endringer i egenkapital, kontantstrømoppstilling for nimånedersperioden avsluttet denne dato og utvalgte forklarende noter (delårsregnskapet). Ledelsen er ansvarlig for utarbeidelsen og fremstillingen av delårsregnskapet i samsvar med International Accounting Standard 34 "Interim Financial Reporting" som fastsatt av EU. Vår oppgave er å avgi en uttalelse om delårsregnskapet basert på vår forenklede revisorkontroll.
Vi har utført vår forenklede revisorkontroll i samsvar med internasjonal standard for forenklet revisorkontroll 2410 "Forenklet revisorkontroll av delårsregnskaper, utført av foretakets valgte revisor". En forenklet revisorkontroll avet delårsregnskap består i å rette forespørsler, primært til personer med ansvar for økonomi og regnskap, og å gjennomføre analytiske og andre kontrollhandlinger. En forenklet revisorkontroll har et betydelig mindre omfang enn en revisjon utført i samsvar med International Standards on Auditing, og gjør oss følgelig ikke i stand til å oppnå sikkerhet om at vi er blitt oppmerksomme på alle vesentlige forhold som kunne ha blitt avdekket i en revisjon. Vi avgir derfor ikke revisjonsberetning.
Vi har ved vår forenklede revisorkontroll ikke blitt oppmerksomme på forhold som gir oss grunn til å tro at delårsregnskapet i det alt vesentlige ikke er utarbeidet i samsvar med International Accounting Standard 34 "Interim Financial Reporting" som fastsatt av EU.
Oslo, 29. oktober 2014 Deloitte AS
.l ,,\,-.1), Wo)'. .() \&-
Henrik Woxholt statsautorisert revisor
Deloitte refers to one or more of Deloitte Touche Tohmatsu Limited, a UK private company limited by guarantee, and its network of member firms, each of which is a legally separate and independent entity. Please see www.deloitte.corrvno/ornoss for a detailed description of the legal structure of Deloitte Touche Tohmatsu Limited and its member firms.
SpareBank 1 Ringerike Søndre Torv 6 3504 Hønefoss
SpareBank 1 Hole Vik Torv 3530 Røyse
SpareBank 1 Jevnaker Storgata 14 3520 Jevnaker
SpareBank 1 Lunner Harestua Senter 2743 Harestua
SpareBank 1 Nittedal Mattias Skyttersvei 21-23 1482 Nittedal
SpareBank 1 Gran Smietorget 2750 Gran
SpareBank 1 Ringerike avd. Hønen Hønengaten 72 3515 Hønefoss
SpareBank 1 Gran avd. Brandbu Storlinna 44 2760 Brandbu
Konsernet SpareBank 1 Ringerike Hadeland Postboks 518 Sentrum Søndre Torv 6 3504 Hønefoss Telefon: 02130 Telefaks: 32 11 33 01 E-post: [email protected]
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.