Annual Report • Feb 4, 2015
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Hovedtall | 3 |
|---|---|
| Styrets beretning | 4 |
| Resultatregnskap | 11 |
| Balanse | 12 |
| Endring i egenkapital | 13 |
| Kontantstrømoppstilling | 14 |
| Note 1 Regnskapsprinsipper | 15 |
| Note 2 Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger | 15 |
| Note 3 Finansiell risiko | 15 |
| Note 4 Tap på utlån, garantier m.v. | 16 |
| Note 5 Brutto utlån fordelt på sektor og næring | 17 |
| Note 6 Innskudd fordelt på sektor og næring | 17 |
| Note 7 Finansielle derivater | 18 |
| Note 8 Andre eiendeler | 18 |
| Note 9 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital | 19 |
| Note 10 Annen gjeld og balanseførte forpliktelser | 20 |
| Note 11 Kapitaldekning | 21 |
| Note 12 Egenkapitalbeviseiere og spredning av egenkapitalbevis per 31.12.2014 | 22 |
| Note 13 Segmentinformasjon | 23 |
| Note 14 SpareBank 1 Boligkreditt AS m.v. | 24 |
| Note 15 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter | 25 |
| Note 16 Finansielle instrumenter og motregning | 27 |
| Resultater fra kvartalsregnskapene | 28 |
| RESULTATSAMMENDRAG | 31.12.2014 | 31.12.2013 | ||
|---|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | % | % | ||
| Netto renteinntekter | 302 793 | 1,63 | 288 900 | 1,65 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 223 226 | 1,20 | 209 921 | 1,20 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | 114 604 | 0,62 | 84 495 | 0,48 |
| Sum inntekter | 640 623 | 3,44 | 583 316 | 3,33 |
| Sum driftskostnader | 279 944 | 1,50 | 272 062 | 1,55 |
| Driftsresultat før tap | 360 678 | 1,94 | 311 253 | 1,78 |
| Tap på utlån og garantier | 381 | 0,00 | 16 537 | 0,09 |
| Resultat før skatt | 360 297 | 1,94 | 294 716 | 1,68 |
| Skattekostnad | 71 789 | 0,39 | 61 004 | 0,35 |
| Periodens resultat | 288 508 | 1,55 | 233 712 | 1,33 |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | ||||
| Aktuarielle gevinster og tap vedrørende ytelsespensjon | -66.339 | -0 | 10 324 | 0,06 |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | ||||
| felleskontrollert virksomhet | - 2 988 | -0,02 | 1 104 | 0,01 |
| Skattekostnad | 17.912 | 0 | - 2 891 | -0,02 |
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | ||||
| Endring i virkelig verdi for investeringer tilgjengelig for salg | - 8 341 | -0,04 | 1 932 | 0,01 |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | ||||
| felleskontrollert virksomhet | 25 | 0 | 998 | 0,01 |
| Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | - 59 732 | -0,32 | 11 467 | 0,07 |
| Totalresultat | 228 776 | 1,23 | 245 179 | 1,40 |
| NØKKELTALL | 31.12.2014 | 31.12.2013 | ||
| Lønnsomhet | ||||
| Egenkapitalavkastning 1) | 11,5 % | 9,8 % | ||
| Egenkapitalavkastning (totalresultat) | 9,1 % | 10,2 % | ||
| Kostnadsprosent 2) | 43,7 % | 46,6 % | ||
| Balansetall | ||||
| Brutto utlån til kunder | 15 499 851 | 14 743 657 | ||
| Brutto utlån til kunder inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 20 607 820 | 19 513 580 | ||
| Innskudd fra kunder | 11 581 110 | 10 612 072 | ||
| Innskuddsdekning | 74,7 % | 72,0 % | ||
| Utlånsvekst siste 12 måneder | 5,1 % | 4,9 % | ||
| Utlånsvekst inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 5,6 % | 8,4 % | ||
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | 9,1 % | 9,1 % | ||
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 18 614 910 | 17 514 861 | ||
| Forvaltningskapital | 19 192 129 | 18 037 690 | ||
| Forvaltningskapital inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 24 300 099 | 22 807 613 | ||
| Tap og mislighold i % av brutto utlån | ||||
| Tapsprosent utlån 3) | 0,0 % | 0,1 % | ||
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,7 % | 0,5 % | ||
| Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,2 % | 0,2 % | ||
| Soliditet 5) | ||||
| Kapitaldekningsprosent | 17,8 % | 17,5 % | ||
| Kjernekapitaldekningsprosent | 17,3 % | 17,5 % | ||
| Ren kjernekapitalprosent | 17,3 % | 17,5 % | ||
| Kjernekapital | 2 054 515 | 1 986 877 | ||
| Netto ansvarlig kapital | 2 120 634 | 1 986 877 | ||
| Kontor og bemanning | ||||
| Antall kontor | 8 | 9 | ||
| Antall årsverk | 172,6 | 172,1 | ||
| Egenkapitalbevis | 31.12.2014 | 31.12.2013 | ||
| Egenkapitalbevisbrøk | 97,19 % | 97,19 % | ||
| Børskurs | 155,00 | 122,50 | ||
| Børsverdi mill. kr | 2.162 | 1.708 | ||
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis | 183,44 | 170,80 | ||
| Resultat pr egenkapitalbevis (kr) (morbank) 4) | 17,52 | 14,11 | ||
| Resultat pr egenkapitalbevis (kr) (konsern) 4) | 20,01 | 16,21 | ||
| Utbytte pr egenkapitalbevis (kr) | 10,00 | 8,60 | ||
| Pris / Resultat per egenkapitalbevis annualisert | 7,75 | 7,56 | ||
| Pris / Bokført egenkapital | 0,84 | 0,70 |
1) Ordinært resultat i prosent av gjennomsnittlig egenkapital
2) Sum kostnader i prosent av sum driftsinntekter
3) Netto tap i prosent av brutto utlån inkl. Boligkreditt hittil i år, annualisert
4) Overskudd hittil i år eks. ikke-kontrollerende eierinteresser multiplisert med egenkapitalbevisprosenten og dividert på gjennomsnittlig antall egenkapita
5) Fra og med Q3-14 rapporterer banken kun kapitaldekning for morbanken (nye konsolideringsregler). Historiske tall knytter seg til konsernet.
(Konserntall unntatt kapitaldekning. Tall i parentes gjelder tilsvarende periode i fjor hvis ikke annet er nevnt).
SpareBank 1 Ringerike Hadeland-konsernet oppnådde i 2014 et resultat på 288,5 mill. kroner (233,7 mill. kroner) og en avkastning på egenkapitalen på 11,5 % (9,8 %). Resultat før skatt ble 360,3 mill. kroner (294,7 mill. kroner). Det gode resultatet tilskrives positiv inntektsutvikling fra bankdriften, økt avkastning på finansielle investeringer og reduserte tap sammenlignet med 2013.
Resultat før skatt i 4. kvartal isolert ble 77,3 mill. kroner (83,5 mill. kroner). Kvartalsresultatet preges av:
Avkastning på egenkapitalen i kvartalet ble 10,0 % (10,7 %).
I 2014 økte driftsinntektene med 9,8 %, og ble samlet 640,6 mill. kroner (583,3 mill. kroner).
Avkastning på finansielle eiendeler ble 114,6 mill. kroner (84,5 mill. kroner), hvor inntekter av eierinteresser utgjorde 64,1 mill. kroner (46,1 mill. kroner).
Samlede driftskostnader ble 279,9 mill. kroner i 2014 (272,1 mill. kroner).
Det er morbankens regnskap som danner grunnlag for disponering av årsoverskuddet. Morbankens resultat inkluderer mottatt utbytte fra datterselskap og felleskontrollert virksomhet. I konsernregnskapet foretas full konsolidering av datterselskap, mens resultatandel fra felleskontrollert virksomhet konsolideres etter egenkapitalmetoden. Utbytte inkluderes derfor ikke i konsernresultatet.
| Forskjell konsern - morbank | 2014 | 2013 |
|---|---|---|
| Årsoverskudd konsern | 288.508 | 233.712 |
| Resultat i datterselskap | -6.838 | -5.255 |
| Utbytte fra datterselskap | 4.160 | 5.758 |
| Resultatandel felleskontrollert virksomhet | -63.054 | -46.145 |
| Utbytte fra felleskontrollert virksomhet | 28.689 | 19.116 |
| Andre forskjeller | -4.761 | |
| Årsoverskudd morbank | 251.464 | 202.425 |
Årsoverskudd til disponering fremkommer etter endringer i fond for urealiserte gevinster på 0,2 mill. kroner. Samlet beløp til disponering er 251,5 mill. kroner.
Resultatet er fordelt mellom grunnfondet og egenkapitalbeviseierne i henhold til deres respektive andel av egenkapitalen, slik at utbytte og avsetning til utjevningsfond utgjør 97,19 % av det disponerte resultatet.
Styret foreslår overfor bankens representantskap et ordinært kontantutbytte på 9,00 kroner per egenkapitalbevis og et ekstraordinært utbytte på 1,00 kroner, i sum 10,00 kroner per egenkapitalbevis. Dette gir en utdelingsgrad på 50,0 % av egenkapitalbeviseiernes andel av konsernets resultat, hvorav utdelingsgraden på det ordinære utbyttet er på 51,4 % av konsernets normalinntjening i 2014. Dette er i tråd med bankens langsiktige utbyttepolitikk som sier at minst halvparten av konsernets normalinntjening skal deles ut i utbytte. I beregning av normalinntjening er konsernets resultat etter skatt justert for utbytte i form av tilbakebetaling av opptjent kapital fra SamSpar Bankinvest II AS (19,5 mill. kroner), gevinst
fra salg av aksjer i Nets A/S (14,1 mill. kroner) og reduserte pensjonskostnader i forbindelse med endring av gavepensjonsordningen (2,5 mill. kroner), til sammen 36,1 mill. kroner.
| Overskuddsdisponering | 2014 |
|---|---|
| Årsoverskudd i morbank | 251.464 |
| Overført fond for urealiserte gevinster | 182 |
| Årsoverskudd til disponering | 251.646 |
| Utbytte | 139.467 |
| Overført til utjevningsfond | 105.099 |
| Grunnfondskapital | 3.043 |
| Gaver | 4.038 |
| Sum disponert | 251.646 |
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter i 2014 utgjorde 302,8 mill. kroner (288,9 mill. kroner). Det er kostnadsført 8,5 mill. kroner (7,9 mill. kroner) i sikringsfondsavgift klassifisert som rentekostnad i perioden. Lån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt har økt med 338,0 mill. kroner fra 31. desember 2013, noe som tilsvarer 30,9 % av utlånsveksten i samme periode. I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjorde rentenettoen i 2014 1,63 % (1,65 %).
Inntekter fra den solgte utlånsporteføljen til SpareBank 1 Boligkreditt føres som provisjonsinntekter. For 2014 utgjør disse provisjonsinntektene 64,7 mill. kroner (57,8 mill. kroner). Netto renteinntekter inklusive ovennevnte provisjonsinntekter viser en økning på 21,0 mill. kroner (6,1 %) sammenlignet med tilsvarende periode i 2013.
Per 31. desember har banken solgt boliglån for 5.108,0 mill. kroner til SpareBank 1 Boligkreditt AS (4.770,0 mill. kroner). Tilgjengelig volum for overføring var ved slutten av perioden 1.199 mill. kroner.
Netto provisjonsinntekter og andre inntekter utgjorde per 31. desember 2014 223,2 mill. kroner (209,9 mill. kroner). Netto provisjonsinntekter økte med 13,3 mill. kroner som hovedsakelig forklares ved en økning i provisjon fra SpareBank 1 Boligkreditt på 6,9 mill. kroner, en økning i inntekter fra betalingsformidling på 1,8 mill. kroner og en økning i inntekter fra salg av livs- og fondsforsikringer på 1,1 mill. kroner. Andre driftsinntekter består hovedsakelig av inntekter fra investering i Eiendomsmegleren Ringerike Hadeland AS som hadde netto driftsinntekter på 61,9 mill. kroner ved utgangen av 2014 (58,9 mill. kroner.).
Samlet avkastning på finansielle eiendeler ble 114,6 mill. kroner (84,5 mill kroner). Avkastning eksklusive resultatandel i felleskontrollert virksomhet ble 50,5 mill. kroner (38,3 mill. kroner). Mottatt utbytte økte med 19,5 mill. kroner og stammer fra tilbakebetaling av opptjent kapital fra SamSpar Bankinvest II AS. Verdiendring og gevinst/tap på finansielle eiendeler ble redusert med 7,4 mill. kroner fra 2013 og inkluderer gevinst fra salg av aksjer i Nets A/S på 14,1 mill. kroner.
Banken har per 31. desember 2014 eierandeler i Samarbeidende Sparebanker AS (SamSpar) og Samarbeidende Sparebanker Bankinvest AS på henholdsvis 15,6 % og 20,8 %. Eierandelene er uendret i forhold til siste årsskifte.
Konsernet resultatfører hvert kvartal en andel av selskapenes resultat tilsvarende bankens eierandel i det respektive selskap. I 2014 ga dette et resultat på 63,1 mill. kroner (46,1 mill. kroner) samt 2,9 mill. kroner (-2,1 mill. kroner) i andre kostnader som inngår i utvidet resultatregnskap. Inntektsøkningen skyldes hovedsakelig resultatforbedringer i SpareBank 1 Gruppen som vi inntektsfører gjennom vår eierandel i SamSpar. I morbanken inntektsføres utbytte mottatt fra de nevnte selskapene.
Sum driftskostnader i 2014 utgjorde 279,9 mill. kroner (272,1 mill. kroner). Pensjonskostnader er redusert i 4. kvartal 2014 med ca 2,5 mill. kroner som følge av endring av bankens gavepensjonsordning. Økningen i de andre driftskostnadene var 10,3 mill. kroner, hvorav de største økningene knytter seg til administrasjonskostnader og andre driftskostnader med til sammen 7,6 mill. kroner.
Per desember 2014 utgjorde driftskostnadene 43,7 % (46,6 %) av totale inntekter som er innenfor vårt mål om en kostnadsprosent på maksimum 45 % innen 1. halvår 2018. Korrigert for ekstraordinært utbytte fra SamSpar Bankinvest II (19,5 mill. kroner), gevinst fra salg av aksjene i Nets A/S (14,1 mill. kroner) og reduserte pensjonskostnader (2,5 mill. kroner) så er kostnadsprosenten 46,2 %.
Årets netto tap på utlån og garantier er 0,4 mill. kroner (16,5 mill. kroner). Endring i individuelle nedskrivninger og netto konstaterte tap utgjør -2,9 mill. kroner (13,0 mill. kroner). Gruppenedskrivninger er i 2014 økt med 3,3 mill. kroner mens de ble økt med 3,5 mill. kroner i 2013. Gruppenedskrivningene ble økt med 3,1 mill. kroner i 4. kvartal 2014 isolert og knyttet seg til PM-porteføljen.
Brutto misligholdte utlån over 90 dager utgjorde per 31. desember 2014 115,6 mill. kroner (66,6 mill. kroner), tilsvarende 0,7 % (0,5 %) av brutto utlån. Dette er en økning fra 3. kvartal 2014 på 46,3 mill. kroner og skyldes hovedsakelig et større engasjement som er bragt i orden i januar 2015. Det er således ingen generell trend i økningen. Taps- og misligholdssituasjonen er spesifisert i note 2. Etter styrets vurdering er bankens kredittrisiko moderat.
Forvaltningskapitalen var ved utgangen av året 19.192 mill. kroner, en økning på 6,4 % fra samme tidspunkt i fjor. Økningen skyldes økte utlån og økte likviditetsreserver. I tillegg er det solgt boliglån for 5.108 mill. kroner (4.770 mill. kroner). Lånene fremkommer ikke som utlån i bankens balanse. Kommentarene som omhandler vekst i utlån inkluderer utlån solgt til SpareBank 1 Boligkreditt.
Brutto utlån inkl SpareBank 1 Boligkreditt AS har økt med 5,6 % (8,4 %) siste 12 måneder og var 20.607,8 mill. kroner ved utgangen av 2014. 12-måneder veksten i brutto utlån til personkunder var 6,5 % (7,0 %) og 3,8 % (11,2 %) til bedriftskunder.
Konsernets finansielle investeringer var 1.937 mill. kroner (1.890 mill. kroner) ved utgangen av året. Bokført verdi av børsnoterte aksjer og egenkapitalbevis utgjorde 25,2 mill. kroner (0,13 % av forvaltningskapitalen). Banken har solgt aksjefond i løpet av året som et ledd i strategien om å redusere markedsrisikoen i porteføljen.
Innskudd fra kunder økte i siste 12-månedersperiode med 9,1 (9,1 %). 12-måneder veksten i innskudd fra personkunder var 8,6 % (7,7 %) og 10,2 % (11,9 %) til bedriftskunder. Innskudddsdekningen ved utgangen av året var 74,7 (72,0 %).
Nye kapitaldekningsregler i henhold til CRD IV/ Basel III har medført blant annet endrede regler om kapitalkrav i Norge som trådte i kraft fra og med 30. september 2014. Etter de nye reglene for konsolidering faller bankens investering i datterselskap inn under størrelsesunntaket i konsolideringsforskriften §5, 3. ledd, og det utarbeides således ikke lenger kapitaldekning på konsolidert nivå. Tidligere har det vært forskjellig behandling av investering i felleskontrollert virksomhet i morbanken og konsernet. Etter CRD IV/ Basel III behandles dette likt.
Per 31. desember 2014 var bankens rene kjernekapitaldekning 17,3 % (17,5 %). Bankens netto ansvarlige kapital utgjorde 2.120,6 mill. kroner (1.986,9 mill. kroner). Den rene kjernekapitaldekningen faller fra 17,6 % per 30.09.14 hovedsakelig forklart ved at egenkapitalen er redusert med 47,6 mill. kroner etter skatt knyttet til estimatavvik fra aktuarberegningen for pensjoner. Overgangsreglene som er vedtatt gir en positiv effekt på ren kjernekapitaldekning som vil nøytraliseres mot kjerne/ tilleggskapital frem mot 1. januar 2019. Banken har beregnet ren kjernekapitaldekning uten overgangsregler til å være 15,6 %.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Styret har i 2014 vedtatt mål for en ren kjernekapitaldekning for banken og konsernet på minimum 14,5 %. Dette tilsvarer det maksimale kravet til ren kjernekapitaldekning for banker definert som systemkritiske per 30. juni 2016. Per 31. desember 2014 er dette 3,5 %-poeng høyere enn antatt regulatorisk krav til ren kjernekapitaldekning for SpareBank 1 Ringerike Hadeland per 30. juni 2016. Det vises for øvrig til note 11.
Styret vurderer bankens soliditet til å være god og ønsker å fortsette bankens vekststrategi.
Det har ikke vært gjennomført transaksjoner med nærstående parter som har hatt vesentlig betydning på virksomhetens stilling eller resultat i løpet av rapporteringsperioden.
Morbanken oppnådde i 2014 et resultat på 251,5 mill. kroner (202,4 mill. kroner), hvilket utgjorde 1,36 % (1,16 %) av gjennomsnittlig forvaltningskapital, og en avkastning på egenkapitalen på 10,5 % (8,6 %). Resultat før skatt ble 320,7 mill. kroner (261,6 mill. kroner). Det henvises til omtale over for utviklingen.
Kredittrisiko knyttet til utlånsporteføljen er bankens største risikoområde. Det har de siste årene vært lave tap på utlån og banken følger aktivt opp løpende engasjementer. Alle kreditter besluttes i henhold til bankens bevilgningsreglement. Overvåkning av kredittrisikoen skjer gjennom risikoklassifiseringssystem utviklet i samarbeid med SpareBank 1 Gruppen, hvor de enkelte kunder klassifiseres på bakgrunn av betalingsevne, soliditet og sikkerhet. Tapsutviklingen vil være avhengig av den økonomiske utviklingen i Norge generelt og i bankens markedsområder spesielt. Deler av industrirettet virksomhet i bankens markedsområde melder om redusert aktivitet og fallende lønnsomhet. Arbeidsledigheten er fortsatt relativt lav og på nivå med landsgjennomsnittet. Styret forventer at utviklingen i konsernets markedsområder i 2015 vil gjenspeile veksten i norsk økonomi som forventes å bli lave blant annet som følge av et lavt rentenivå, lav prisstigning og usikkerhet i boligmarkedet. Banken har konkrete handlingsplaner for å øke bankens markedsandeler i Nittedal og Hole, og økt samhandling med eiendomsmegleren skal bidra til en total utlånsvekst som er høyere enn markedsveksten. Banken er solid med høy kapitaldekning og dette gir et godt grunnlag for en fortsatt vekststrategi. Styret forventer imidlertid fortsatt sterk konkurranse om gode kunder og spesielt innenfor boliglån, noe som forventes å gi et press på inntjeningen fremover. Banken reduserte utlåns- og innskuddsrenten sist 8. januar 2015, med full effekt fra 10. mars 2015. Basert på forventningene om fortsatt sterk konkurranse og lave pengemarkedsrenter i 2015 vil det kunne komme ytterligere justeringer av bankens utlåns- og innskuddsrenter som kan redusere den fremtidige inntjeningen.
Det arbeides også med større infrastrukturprosjekter i vår region som kan bidra til ny vekst innenfor blant annet bedriftsmarkedet på sikt. Fra det lave tapsnivået de siste årene er det sannsynlig at banken vil oppleve en viss økning i tap i kommende perioder. Banken er både inntjenings- og soliditetsmessig forberedt på dette og styret vurderer kredittkvaliteten som generelt stabil og god.
Bankens resultater påvirkes direkte og indirekte av svingningene i verdipapirmarkedene. Den indirekte effekten skyldes bankens eierandel i Samarbeidende Sparebanker AS og Samarbeidende Sparebanker Bankinvest AS.
Det har vært god tilgang på markedsfinansiering gjennom året og marginene har gått ned. Styret forventer at tilgangen til markedsfinansiering vil være god også fremover. Banken arbeider løpende med å tilpasse seg besluttede og forventede regelendringer blant annet innenfor likviditets- og soliditetsområdet. Bankens primære fundingkilde er for tiden SpareBank 1 Boligkreditt da dette selskapet oppnår bedre innlånsvilkår enn banken. Banken har boliglån for 1,2 mrd. kroner som er klargjort for eventuelt salg til SpareBank 1 Boligkreditt.
Banken har en lav eksponering for kunder med valutalån og valutaderivater som samlet utgjør under 200 mill. kroner. Etter den siste tids svekkelse av norske kroner vurderer banken at kredittrisikoen mot kunder med valutaeksponering fortsatt er på et moderat nivå, basert på både kundeporteføljens soliditet og sikkerhetsstillelser for valutalånene.
Videre har banken i slutten av januar 2015 inngått avtale om kjøp av samtlige aksjer i Økonomihuset Regnskap AS og Økonomihuset IT-Nett AS. Selskapene driver virksomhet innen regnskapsføring, rådgivning/ konsulentbistand, ASP-drift, innkjøp, salg og installasjon av IKT-utstyr. De er betydelige lokale aktører med en samlet omsetning i 2013 på 57,5 mill. kroner og 60 kompetente ansatte. Selskapene har dyktige ledere og godt omdømme. Transaksjonen forventes gjennomført i løpet av februar 2015, og banken utvider med dette sitt tjenestespekter med sikte på å oppnå økt langsiktig lønnsomhet i konsernet. Virksomheten vil
bli drevet videre under merkevarenavnet SpareBank 1 Økonomihuset og forventes å bidra med positive resultater i konsernet i 2015.
Styret er meget godt fornøyd med bankens resultat i 2014 og ønsker å takke alle medarbeidere for god innsats.
Hønefoss, 4. februar 2015 I styret for SpareBank 1 Ringerike Hadeland
Jørn Prestkvern Anne Cathrine Frøstrup Bjørn Haugen Morstad Leder Nestleder
Bente S. Klæstad Svein Oftedal Tommy Helgerud
Liv Bente Kildal
Steinar Haugli Adm. banksjef
| MORBANK | KONSERN | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4. kv. 2013 | 4. kv. 2014 | 01.01-31.12.13 01.01-31.12.14 (Hele tusen kroner) Note |
01.01-31.12.14 01.01-31.12.13 | 4. kv. 2014 | 4. kv. 2013 | |||
| 178.718 | 176.998 | 684.796 | 707.876 Renteinntekter | 708.042 | 685.215 | 177.065 | 178.799 | |
| 100.941 | 99.467 | 396.415 | 405.338 Rentekostnader | 405.249 | 396.315 | 99.345 | 100.840 | |
| 77.777 | 77.531 | 288.381 | 302.538 Netto renteinntekter | 302.793 | 288.900 | 77.720 | 77.959 | |
| 41.843 | 40.610 | 154.759 | 165.427 Provisjonsinntekter | 165.427 | 154.759 | 40.610 | 41.843 | |
| 1.995 | 2.965 | 7.999 | 10.302 Provisjonskostnader | 10.302 | 7.999 | 2.965 | 1.995 | |
| 1.008 | 1.003 | 4.811 | 6.881 Andre driftsinntekter | 68.101 | 63.161 | 16.051 | 14.136 | |
| 40.857 | 38.647 | 151.571 | 162.005 Netto provisjons- og andre inntekter | 223.226 | 53.984 | |||
| - | 5 | 13.367 | Utbytte 29.402 | 29.529 | 8.966 | 5 | ||
| - | - | 19.116 | 32.849 | Inntekter av eierinteresser | 63.054 | 46.145 | 15.833 | 9.500 |
| 10.915 | 119 | 25.860 | 22.021 | Netto resultat fra andre finansielle investeringer | 22.021 | 29.383 | 119 | 14.437 |
| 10.915 | 124 | 58.343 | 84.272 Netto restultat fra finansielle eiendeler | 114.604 | 84.495 | 15.956 | 23.938 | |
| 129.548 | 116.302 | 498.295 | 548.815 Sum inntekter | 640.623 | 583.316 | 147.371 | 155.881 | |
| 30.541 | 25.952 | 109.863 | 109.900 Personalkostnader | 151.348 | 151.757 | 37.881 | 41.490 | |
| 17.236 | 18.883 | 71.434 | 73.883 Administrasjonskostnader | 73.883 | 71.434 | 18.883 | 17.236 | |
| 4.122 | 4.405 | 16.381 | 17.028 Ordinære avskrivninger | 17.423 | 16.764 | 4.481 | 4.238 | |
| 3.984 | 6.303 | 22.517 | 26.908 Andre driftskostnader | 37.290 | 32.106 | 8.973 | 6.709 | |
| 55.883 | 55.543 | 220.195 | 227.719 Sum driftskostnader | 279.944 | 272.062 | 70.218 | 69.673 | |
| 73.665 | 60.759 | 278.100 | 321.096 Resultat før tap | 360.678 | 311.253 | 77.153 | 86.207 | |
| 2.663 | -174 | 16.537 | 381 Tap på utlån og garantier 4 |
381 | 16.537 | -174 | 2.663 | |
| 71.002 | 60.933 | 261.563 | 320.714 Resultat før skatt | 360.297 | 294.716 | 77.327 | 83.544 | |
| 18.997 | 13.935 | 59.138 | 69.250 Skattekostnad | 71.789 | 61.004 | 13.846 | 18.735 | |
| 52.005 | 46.998 | 202.425 | 251.464 Periodens resultat | 288.508 | 233.712 | 63.482 | 64.809 | |
| Ikke-kontrollerende eierinteresser | 1.368 | 1.051 | 80 | -44 | ||||
| 3,62 | 3,27 | 14,11 | 17,52 | Resultat pr egenkapitalbevis | 20,01 | 16,21 | 4,42 | 4,52 |
| MORBANK | KONSERN | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4. kv. 2013 | 4. kv. 2014 | 01.01-31.12.13 01.01-31.12.14 (Hele tusen kroner) Note |
01.01-31.12.14 01.01-31.12.13 | 4. kv. 2014 | 4. kv. 2013 | |||
| 52.005 | 46.998 | 202.425 | 251.464 | Resultat for perioden | 288.508 | 233.712 | 63.482 | 64.809 |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | ||||||||
| 9.058 | -65.171 | 9.058 | -65.171 | Aktuarielle gevinster og tap vedrørende ytelsespensjon | -66.339 | 10.324 | -66.339 | 10.324 |
| - | Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | |||||||
| - | - | - | felleskontrollert virksomhet | -2.988 | 1.104 | -2.295 | 1.583 | |
| -2.536 | 17.596 | -2.536 | Skatt 17.596 | 17.912 | -2.891 | 17.912 | -2.891 | |
| - | - | - | - | |||||
| - | Poster som vil bli reklassifisert til resultat | - | - | - | ||||
| 27.047 | 3.640 | 27.047 | -8.341 | Endring i virkelig verdi for invest. holdt for salg | -8.341 | 1.932 | 3.640 | 1.932 |
| - | Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | - | - | 998 | ||||
| - | - | - | - | felleskontrollert virksomhet | 25 | 998 | 25 | - |
| 33.568 | -43.935 | 33.568 | -55.916 Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | -59.732 | 11.467 | -47.057 | 11.946 | |
| 85.573 | 3.062 | 235.993 | 195.548 | Totalresultat | 228.776 | 245.179 | 16.424 | 76.755 |
| Herav ikke-kontrollerende eierinteresser | 1.197 | 1.205 | -90 | 110 | ||||
| 5,96 | 0,21 | 16,44 | 13,63 | Totalresultat pr egenkapitalbevis | 15,86 | 17,00 | 1,15 | 5,34 |
| 31.12.2013 31.12.2014 (Hele tusen kroner) 31.12.2014 31.12.2013 112.132 105.372 Kontanter og fordringer på sentralbanker 105.372 112.132 990.478 1.456.226 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 1.456.231 990.478 14.745.846 15.501.893 Brutto utlån til og fordringer på kunder 5,15 15.499.851 14.743.657 -23.115 -19.275 - Individuelle nedskrivninger 4 -19.275 -23.115 -53.512 -56.817 - Nedskrivninger på grupper av utlån 4 -56.817 -53.512 14.669.219 15.425.800 Netto utlån til kunder 15.423.758 14.667.030 1.083.387 1.155.726 Sertifikater og obligasjoner 15 1.155.726 1.083.387 24.649 55.153 Finansielle derivater 7,15 55.153 24.649 442.403 438.030 Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser 15 438.032 442.404 249.266 166.314 Investering i eierinteresser 15 288.339 339.888 15.983 15.983 Investering i konsernselskaper 15 0 - 80.623 87.880 Eiendom, anlegg og utstyr 92.650 84.852 30.501 44.698 Goodwill og andre immaterielle eiendeler 61.691 47.394 218.675 92.851 Andre eiendeler 8 115.176 245.476 17.917.317 19.044.035 Eiendeler 19.192.129 18.037.690 56.000 - Innskudd fra og gjeld til kredittinstitusjoner - 56.000 10.615.994 11.589.986 Innskudd fra og gjeld til kunder 6 11.581.110 10.612.072 4.588.010 4.505.393 Gjeld stiftet ved ustedelse av verdipapirer 9,15 4.505.393 4.588.010 22.175 33.896 Finansielle derivater 7,15 33.896 22.175 285.514 293.001 Annen gjeld og balanseførte forpliktelser 10 313.377 305.403 - 200.000 Ansvarlig lånekapital 9 200.000 - 15.567.693 16.622.276 Sum gjeld 16.633.777 15.583.660 1.394.665 1.394.665 Egenkapitalbevis 1.394.665 1.394.665 361.134 361.134 Overkursfond 361.134 361.134 387.782 446.644 Utjevningsfond 446.644 387.782 119.941 139.467 Avsatt utbytte 140.667 120.981 3.473 4.038 Avsatt til gaver 4.038 3.473 61.180 62.886 Grunnfond 62.886 61.180 885 885 Kompensasjonsfond 885 885 20.564 12.040 Annen egenkapital 144.591 121.244 Ikke-kontrollerende eierinteresser 2.843 2.686 2.349.624 2.421.759 Sum egenkapital 12 2.558.352 2.454.030 19.044.035 Gjeld og egenkapital |
MORBANK | Note | KONSERN | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 17.917.317 | 19.192.129 | 18.037.690 |
Hønefoss, 4.februar 2015 I styret for SpareBank 1 Ringerike Hadeland
Leder
Jørn Prestkvern Bjørn Haugen Morstad Nestleder Anne Cathrine Frøstrup
Bente S. Klæstad Tommy Helgerud
Svein Oftedal
Liv Bente Kildal
Adm. banksjef Steinar Haugli
| Fond for | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eierandels | Overkurs | Utjevnings | Grunnfonds | urealiserte | Avsatt | Avsatt | Sum | |||
| (Hele tusen kroner) | kapital 1) | fond | fond | kapital Komp.-fond | gevinster | Annen EK | utbytte | gaver | egenkapital | |
| Egenkapital 01.01.13 | 1.394.665 | 361.134 | 300.288 | 58.647 | 885 | 19.690 | -21.724 | 111.573 | 3.230 | 2.228.387 |
| Periodens resultat | - | - | 81.156 | 2.350 | - | -4.495 | - | 119.941 | 3.473 | 202.425 |
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | 6.339 | 183 | - | - | - | - | - | 6.522 |
| Endring i virkelig verdi for investeringer holdt for salg | - | - | - | - | - | 27.000 | 46 | - | - | 27.047 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | 6.339 | 183 | - | 27.000 | 46 | - | - | 33.568 |
| Totalresultat | - | - | 87.495 | 2.533 | - | 22.505 | 46 | 119.941 | 3.473 | 235.993 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Utdelt utbytte for 2012 | - | - | - | - | - | - | - | -111.573 | - | -111.573 |
| Utdelt gavefond 2012 | - | - | - | - | - | - | - | - | -3.230 | -3.230 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -111.573 | -3.230 | -114.803 |
| Egenkapital 31.12.13 | 1.394.665 | 361.134 | 387.782 | 61.180 | 885 | 42.195 | -21.632 | 119.941 | 3.473 | 2.349.624 |
| Periodens resultat | 105.099 | 3.043 | -182 | 139.467 | 4.038 | 251.465 | ||||
| Utvidede resultatposter | ||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | -46.238 | -1.337 | - | - | - | - | - | -47.575 |
| Endring i virkelig verdi for investeringer holdt for salg | - | - | - | - | - | -8.341 | - | - | - | -8.341 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | -46.238 | -1.337 | - | -8.341 | - | - | - | -55.916 |
| Totalresultat | - | - | 58.861 | 1.706 | - | -8.523 | - | 139.467 | 4.038 | 195.548 |
| Transaksjoner med eierne | ||||||||||
| Utdelt utbytte for 2013 | - | - | - | - | - | - | - | -119.941 | - | -119.941 |
| Utdelt gavefond 2013 | - | - | - | - | - | - | - | - | -3.473 | -3.473 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -119.941 | -3.473 | -123.414 |
| Egenkapital 31.12.14 | 1.394.665 | 361.134 | 446.643 | 62.887 | 885 | 33.672 | -21.632 | 139.467 | 4.038 | 2.421.759 |
1) Pr 31.12.2014 består eierandelskapitalen av 13.946.652 egenkapitalbevis à NOK 100.
| Fond for Ikke-kontrol Eierandels Overkurs Utjevnings Grunnfonds urealiserte Avsatt Avsatt lerende eier Sum kapital 1) (Hele tusen kroner) fond fond kapital Komp.-fond gevinster Annen EK utbytte gaver Sum interesser egenkapital Egenkapital 01.01.13 1.394.665 361.134 300.288 58.647 885 19.690 70.747 113.014 3.230 2.322.299 3.986 2.326.285 Periodens resultat - - 81.156 2.350 - -4.495 29.196 120.981 3.473 232.661 1.051 233.712 Utvidede resultatposter Netto aktuarielle gevinster og tap - - 6.339 183 - - 757 - - 7.279 154 7.433 Endring i virkelig verdi for investeringer holdt for salg - - - - - 1.886 1.313 - - 3.199 -1.267 1.932 Andre inntekter og kostnader tilknyttet felleskontrollert virksomhet - - - - - - 2.102 - - 2.102 - 2.102 Sum utvidede resultatposter - - 6.339 183 - 1.886 4.172 - - 12.580 -1.113 11.467 Totalresultat - - 87.495 2.533 - -2.609 33.368 120.981 3.473 245.241 -62 245.179 Endringer dir. mot EK -1.238 -1.238 Transaksjoner med eierne Utdelt utbytte for 2012 - - - - - - - -113.014 - -113.014 - -113.014 Utdelt gavefond 2012 - - - - - - - - -3.230 -3.230 - -3.230 Sum transaksjoner med eierne - - - - - - - -113.014 -3.230 -116.244 - -116.244 Egenkapital 31.12.13 1.394.665 361.134 387.782 61.180 885 17.081 104.161 120.981 3.473 2.451.343 2.686 2.454.030 Periodens resultat 105.099 3.043 -182 34.475 140.667 4.038 287.140 1.368 288.508 Utvidede resultatposter Netto aktuarielle gevinster og tap - - -46.238 -1.337 - - -682 - - -48.257 -170 -48.428 Endring i virkelig verdi for investeringer holdt for salg - - - - - -8.341 - - - -8.341 - -8.341 Andre inntekter og kostnader tilknyttet felleskontrollert virksomhet - - - - - - -2.963 - - -2.963 - -2.963 Sum utvidede resultatposter - - -46.238 -1.337 - -8.341 -3.645 - - -59.562 -170 -59.732 Totalresultat - - 58.861 1.706 - -8.523 30.830 140.667 4.038 227.578 1.197 228.776 Transaksjoner med eierne Utdelt utbytte for 2013 - - - - - - 1.040 -120.981 - -119.941 -1.040 -120.981 Utdelt gavefond 2013 - - - - - - - - -3.473 -3.473 - -3.473 Sum transaksjoner med eierne - - - - - - 1.040 -120.981 -3.473 -123.414 -1.040 -124.454 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital 31.12.14 | 1.394.665 | 361.134 | 446.643 | 62.887 | 885 | 8.558 | 136.031 | 140.667 | 4.038 | 2.555.507 | 2.843 | 2.558.352 |
1) Pr 31.12.2014 består eierandelskapitalen av 13.946.652 egenkapitalbevis à NOK 100.
| MORBANK | KONSERN | |||
|---|---|---|---|---|
| 01.01-31.12.13 01.01-31.12.14 (Hele tusen kroner) | 01.01-31.12.14 01.01-31.12.13 | |||
| -705.134 | -740.227 | Utlån til kunder | -740.375 | -705.276 |
| 633.969 | 659.326 Renteinnbetalinger på utlån til kunder | 659.217 | 633.855 | |
| 882.821 | 973.991 | Innskudd fra kunder | 969.038 | 888.787 |
| -239.156 | -245.245 Renteutbetalinger på innskudd fra kunder | -245.207 | -239.123 | |
| -88.524 | -465.748 | Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | -465.748 | -88.524 |
| 23.726 | 17.942 | Renter på utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 17.942 | 23.726 |
| -100.055 | -112.328 | Sertifikater og obligasjoner | -112.328 | -100.055 |
| 27.112 | 27.289 | Renteinnbetalinger på sertifikater og obligasjoner | 27.289 | 27.112 |
| -9.405 | 5.825 | Renteutbetaling derivater | 5.825 | -9.405 |
| 97.545 | 225.243 | Provisjonsinnbetalinger | 287.150 | 156.473 |
| -107.891 | -104.097 | Utbetalinger til lønn | -148.549 | -146.428 |
| -93.743 | -96.192 | Andre utbetalinger til drift | -102.890 | -96.231 |
| -51.546 | -51.546 | Betalt skatt | -52.946 | -54.381 |
| -6.504 | 2.772 | Andre tidsavgrensninger | 360 | -6.504 |
| 263.214 | 97.005 | A Netto likviditetsendring fra operasjonelle aktiviteter | 98.778 | 284.026 |
| -6.952 | -19.628 | Investering i varige driftsmidler | -20.489 | -7.421 |
| 2.213 | 4.383 | Innbetaling fra salg av varige driftsmidler | 4.383 | 2.213 |
| -209.861 | -467.586 | Utbetaling til investeringer i aksjer og fond | -467.586 | -203.891 |
| 211.067 | 562.154 | Innbetaling fra salg av aksjer og fond | 562.154 | 211.067 |
| 32.482 | 62.251 | Utbytte fra investeringer i aksjer | 62.378 | 7.608 |
| 28.949 | 141.574 | B Netto likviditetsendring investering | 140.841 | 9.577 |
| 1.425.000 | 950.000 | Opptak av gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 950.000 | 1.425.000 |
| -1.244.000 | -1.062.500 | Tilbakebetaling - utstedelse av verdipapirer | -1.062.500 | -1.244.000 |
| - | 200.000 Opptak av ansvarlig lånekapital | 200.000 | - | |
| -152.067 | -149.280 | Renteutbetalinger på gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | -149.280 | -152.067 |
| - | -3.360 Renteutbetalinger på ansvarlig lånekapital | -3.360 | - | |
| -205.000 | -56.000 | Tilbakebetaling av lån fra kredittinstitusjoner | -56.000 | -205.000 |
| -2.159 | -783 | Renteutbetalinger på lån fra kredittinstitusjoner | -783 | -2.159 |
| -114.804 | -123.414 | Utbetaling til utbytte og gavefond | -124.454 | -116.243 |
| -293.030 | -245.338 | C Netto likviditetsendring finansiering | -246.378 | -294.469 |
| -866 | -6.759 | A+B+C Netto endring likvider i året | -6.759 | -866 |
| 112.998 | 112.132 | Inngående likviditetsbeholdning | 112.132 | 112.998 |
| 112.132 | 105.372 | Utgående likviditetsbeholdning | 105.372 | 112.132 |
| Likviditetsbeholdning spesifisert | - | |||
| 112.132 | 105.372 | Kontanter og fordringer på sentralbanken | 105.372 | 112.132 |
| 112.132 | 105.372 | Likviditetsbeholdning sist i mnd | 105.372 | 112.132 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland sitt selskaps- og konsernregnskap er utarbeidet i samsvar med IAS 34 "Delårsrapportering". Delårsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2013. Års- og delårsregnskapene er utarbeidet i samsvar med IFRS, godkjent av EU.
Selskapet og konsernet har i denne delårsrapporten benyttet de samme regnskapsprinsipper og beregningsmetoder som i siste årsregnskap med følgende unntak:
IFRS 10 – Konsolidering. Standarden omhandler definisjon av datterselskap, og legger i større grad vekt på faktisk kontroll enn tidligere regler. Kontroll foreligger kun når investor har makt over relevante aktiviteter hos investeringsobjektet, risiko for variabel avkastning, og i tillegg evne til å bruke makten til å påvirke avkastningen. I tilfeller med brudd på lånevilkår vil banken vurdere om den har oppnådd reell makt i henhold til IFRS 10. Standarden er implementert 1. januar 2014 og har ikke hatt vesentlig effekt for den finansielle rapporteringen.
IFRS 11 – Felleskontrollert virksomhet erstatter IAS 31 og SIC-13. IFRS 11 fjerner muligheten til å kunne benytte proporsjonal konsolidering for felleskontrollerte foretak. Standarden er implementert 1. januar 2014 og har ikke hatt vesentlig effekt for den finansielle rapporteringen.
IFRS 12 – Opplysninger om investeringer i andre selskaper. Standarden utvider kravet til noteinformasjon i neste årsregnskap for investeringer i datterselskaper, tilknyttede selskaper, felleskontrollerte selskaper og strukturerte foretak. Standarden er implementert 1. januar 2014.
Alle tall er i hele 1.000 om ikke annet er angitt. Funksjonell valuta og presentasjonsvaluta er NOK.
Ved utarbeidelse av delårsregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelsen av regnskapsprinsipper. Dette vil derfor påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I årsregnskapet er det redegjort nærmere for vesentlige estimater og forutsetninger i note 3 Kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper.
kredir Finansiell risiko og risikostyring er beskrevet i årsregnskapet blant annet i note 6, 7 til 14 (for kredittrisiko), note 15 (markedsrisiko) og note 16 og 17 (likviditetsrisiko) som sammen med informasjon i denne delårsrapporten i all vesentlighet er dekkkende for den finansielle risiko per 31.12.2014.
| Morbank | Periodens tapskostnader | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.12.14 (Hele tusen kroner) | 31.12.14 | 31.12.13 | ||
| 2.180 | -3.820 | Periodens endring i individuelle nedskrivninger | -3.820 | 2.180 | |
| 3.500 | 3.305 | Periodens endring i gruppenedskrivninger | 3.305 | 3.500 | |
| 1.283 | 101 | Periodens endring i amortiseringseffekter | 101 | 1.283 | |
| 8.886 | 682 | Periodens konstaterte tap hvor det tidligere er tapsavsatt | 682 | 8.886 | |
| 2.514 | 1.626 | Periodens konstaterte tap hvor det tidligere ikke er tapsavsatt | 1.626 | 2.514 | |
| -1.826 | -1.513 | Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap | -1.513 | -1.826 | |
| 16.537 | 381 | Periodens tapskostnader | 381 | 16.537 |
| Morbank | Individuelle nedskrivninger *) | Konsern | ||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.12.14 (Hele tusen kroner) | 31.12.14 | 31.12.13 | |
| 22.205 | 24.385 | Individuelle nedskrivninger ved 01.01 | 24.385 | 22.205 |
| - konstaterte tap i perioden på utlån,garantier m.v. hvor det tidligere er foretatt | ||||
| -8.886 | -682 | individuelle nedskrivninger | -682 | -8.886 |
| -5.350 | -4.825 | - tilbakeføring av tidligere års nedskrivning | -4.825 | -5.350 |
| 16.299 | 1.264 | + tapsavs. på engasjement hvor det tidligere ikke er tapsavsatt | 1.264 | 16.299 |
| + økning i nedskrivninger på engasjement hvor det tidligere er gjort individuelle | ||||
| 24 | 251 | nedskrivninger | 251 | 24 |
| 93 | 153 | amortiseringseffekter | 153 | 93 |
| 24.385 | 20.546 | Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden | 20.546 | 24.385 |
*) Individuelle nedskrivninger på garantier er oppført i balansen under "Annen gjeld" og er kr kr 1.270.500 per 31.12.14 for morbank og konsern (kr 1.270.500 pr. 31.12.13)
| Morbank | Gruppenedskrivninger | Konsern | ||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.12.14 (Hele tusen kroner) | 31.12.14 | 31.12.13 | |
| 50 012 | 53 512 Gruppenedskrivninger for dekning av tap på utlån,garantier m.v. IB | 53.512 | 50.012 | |
| 3 500 | 3 305 + Periodens gruppenedskrivning for dekning av tap på utlån,garantier m.v. | 3.305 | 3.500 | |
| 53 512 | 56 817 Gruppenedskrivninger for dekning av tap på utlån,garantier m.v. UB | 56.817 | 53.512 |
| Morbank | Misligholdte engasjement | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.12.14 (Hele tusen kroner) | 31.12.14 | 31.12.13 | ||
| 66.574 | 115.584 | Brutto misligholdte engasjement over 90 dager | 115.584 | 66.574 | |
| -9.073 | -8.947 | Individuelle nedskrivninger | -8.947 | -9.073 | |
| 57.501 | 106.637 | Netto misligholdte engasjement | 106.637 | 57.501 | |
| 13,6 % | 7,7 % Avsetningsgrad | 7,7 % | 13,6 % | ||
| 0,5 % | 0,7 % Brutto misligholdte engasjement i % av brutto utlån. | 0,7 % | 0,5 % |
| Morbank | Øvrige tapsutsatte engasjement | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.12.14 (Hele tusen kroner) | 31.12.14 | 31.12.13 | ||
| 35.492 | 31.680 | Øvrige tapsutsatte engasjement | 31.680 | 35.492 | |
| -15.311 | -11.599 | Individuelle nedskrivninger | -11.599 | -15.311 | |
| 20.181 | 20.081 | Netto tapsutsatte engasjement | 20.081 | 20.181 | |
| 43,1 % | 36,6 % Avsetningsgrad | 36,6 % | 43,1 % | ||
| 0,2 % | 0,2 % Øvrige tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån. | 0,2 % | 0,2 % |
| Morbank | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.12.14 (Hele tusen kroner) | 31.12.14 | 31.12.13 | |
| 166.879 | 0 | Offentlig sektor | 0 | 166.879 |
| 771.336 | 799.260 | Primærnæringer | 799.260 | 771.336 |
| 316.831 | 308.289 | Industri | 308.289 | 316.831 |
| 888.390 | 804.679 | Bygg- og anleggsvirksomhet | 804.679 | 888.390 |
| 228.866 | 208.556 | Varehandel | 208.556 | 228.866 |
| 99.112 | 118.642 | Transport og lagring | 118.642 | 99.112 |
| 134.319 | 128.127 | Hotell og restaurantdrift | 128.127 | 134.319 |
| 211.273 | 387.225 | Forretningsmessig tjenesteyting | 387.225 | 211.273 |
| 3.255.649 | 3.287.057 | Omsetning/drift eiendommer | 3.285.014 | 3.253.460 |
| 323.242 | 564.289 | Diverse næringer | 564.289 | 323.242 |
| 6.395.897 | 6.606.125 | Sum næring | 6.604.082 | 6.393.708 |
| 8.349.949 | 8.895.768 | Lønnstakere o.l. | 8.895.768 | 8.349.949 |
| 14.745.846 | 15.501.893 | Sum brutto utlån | 15.499.851 | 14.743.657 |
| -23.115 | -19.275 | Individuelle nedskrivninger | -19.275 | -23.115 |
| -53.512 | -56.817 | Gruppevise nedskrivninger | -56.817 | -53.512 |
| 14.669.219 | 15.425.800 | Sum balanseført netto utlån | 15.423.758 | 14.667.030 |
Note 6 - Innskudd fordelt på sektor og næring
| Morbank | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.12.14 (Hele tusen kroner) | 31.12.14 | 31.12.13 | |
| 408.789 | 349.487 | Offentlig sektor | 349.487 | 408.789 |
| 271.999 | 287.562 | Primærnæringer | 287.562 | 271.999 |
| 145.011 | 170.131 | Industri | 170.131 | 145.011 |
| 336.019 | 362.873 | Bygg- og anleggsvirksomhet | 362.873 | 336.019 |
| 291.354 | 341.916 | Varehandel | 341.916 | 291.354 |
| 86.313 | 103.194 | Transport og lagring | 103.194 | 86.313 |
| 60.683 | 56.921 | Hotell og restaurantdrift | 56.921 | 60.683 |
| 381.148 | 767.269 | Forretningsmessig tjenesteyting | 767.269 | 381.148 |
| 846.953 | 674.283 | Omsetning/drift eiendommer | 665.407 | 843.031 |
| 438.416 | 370.290 | Diverse næringer | 370.290 | 438.416 |
| 3.266.687 | 3.483.927 | Sum næring | 3.475.052 | 3.262.765 |
| 7.349.308 | 8.106.059 | Lønnstakere o.l. | 8.106.059 | 7.349.308 |
| 10.615.994 | 11.589.986 | Sum innskudd fra kunder | 11.581.110 | 10.612.072 |
Oppstillingen nedenfor viser virkelig verdi av bankens finansielle derivater bokført som eiendeler og gjeld samt nominelle verdier av kontraktene. Positiv markedsverdi av kontrakter blir bokført som eiendel, mens negativ markedsverdi blir bokført som gjeld. Kontraktsvolumet, oppført brutto, viser størrelsen av derivatenes underliggende eiendeler, og er grunnlaget for måling av endringer i virkelig verdi av bankens derivater. Det oppgitte volumet viser utestående volulm av transaksjoner ved årets slutt og gir ingen indikasjon på markedsrisiko eller kredittrisiko. Alle derivater blir bokført til virkelig verdi over resultatet. Gevinster blir ført som eiendeler og tap ført som gjeld for alle volum av transaksjoner ved periodens slutt og gir ingen gjeld.
Banken har ingen kontrakter som kvalifiserer for kontantstrømsikring.
Alle beløp er like for morbank og konsern. Tall i hele tusen kroner.
| Finansielle derivater | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | ||||||
| Til virkelig verdi over resultatet | 31.12.2014 | 31.12.2013 | ||||
| Kontraktssum | Virkelig verdi | Kontraktssum | Virkelig verdi | |||
| Renteinstrumenter | Eiendeler | Forpliktelser | Eiendeler | Forpliktelser | ||
| Renteswapper fastrente utlån | 737.152 | - | 34.244 | 828.298 | 223 | 22.035 |
| Sum renteinstrumenter | 737.152 | - | 34.244 | 828.298 | 223 | 22.035 |
| Sikring av innlån | ||||||
| Rentebytteavtaler | 1.766.500 | 54.970 | -348 | 1.750.000 | 24.238 | 140 |
| Sum renteinstrumenter | 1.766.500 | 54.970 | -348 | 1.750.000 | 24.238 | 140 |
| Andre finansielle derivater | ||||||
| Garanti Eksportfinans | - | 183 | - | - | 189 | - |
| Sum andre finansielle derivater i balansen | - | 183 | - | - | 189 | - |
| Sum valuta- og renteinstrumenter i tusen kroner | ||||||
| Sum renteinstrumenter | 2.503.652 | 54.970 | 33.896 | 2.578.298 | 24.461 | 22.175 |
| Sum andre finansielle derivater | - | 183 | - | - | 189 | - |
Netto gevinst resultatført knyttet til sikringsinstrumentene ved virkelig verdisikring av bankens fastrente innlån var 1,7 mill. kroner mot 11,0 mill. kroner i 2012. Netto tap på sikringsobjekter knyttet til den sikrede risikoen var 1,8 mill. kroner mot 10,6 mill. kroner i 2012. Netto gevinst resultatført knyttet til sikringsinstrumentene ved virkelig verdisikring av bankens fastrente innlån var 30,9 mill. kroner pr 31.12.2014 mot 1,7 mill. kroner i 2013. Netto tap på sikringsobjekter knyttet til den sikrede risikoen var 29,4 mill. kroner pr 31.12.2014 mot 1,8 mill. kroner i 31.12.2013.
Sum 2.503.652 55.153 33.896 2.578.298 24.649 22.175
Banken deltar som eier i Eksportfinans AS i et garantisyndikat for nedskrivninger i obligasjonsbeholdningen til Eksportfinans AS. Startdato for garantien er 29.02.2008. Fra og med februar 2011 har det blitt gjennomført årlige utvekslinger av sikkerhet i henhold til avtalen med utgangspunkt i verdien av obligasjonsbeholdningen i Eksportfinans AS ved utgangen av februar. Avtalen forventes å forfalle i desember 2023. Garantiavtalen er klassifisert som et finansielt derivat i balansen og resultatføres under netto resultat fra andre finansielle investeringer. Bankens garanti er maksimert til 4,5 mill. kroner.
| Morbank | Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.12.14 (Hele tusen kroner) | 31.12.14 | 31.12.13 | ||
| Forskuddsbet. ikke påløpte kostnader og opptj. ikke | |||||
| 77.295 | 72.049 | mottatte innt. | 72.049 | 77.295 | |
| 141.380 | 20.802 | Andre eiendeler | 43.127 | 168.180 | |
| 218.675 | 92.851 | Sum | 115.176 | 245.476 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland emitterer og innløser verdipapirgjeld som et ledd i likviditetsstyringen. Refinansieringsbehovet blir også delvis finansiert ved overføring av utlånsportefølje til SpareBank 1 Boligkreditt AS. Oppstillingen er identisk i morbank og konsern. All verdipapirgjeld er utstedt i NOK.
| Verdipapirgjeld | ||
|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 31.12.14 | 31.12.13 |
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 4.443.500 | 4.556.000 |
| Verdijusteringer | 61.893 | 32.010 |
| Sum verdipapirgjeld | 4.505.393 | 4.588.010 |
| Obligasjonsgjeld fordelt på forfallstidspunkt | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 31.12.14 | 31.12.13 | |||
| 2014 | - | 921.000 | |||
| 2015 | 1.093.500 | 1.235.000 | |||
| 2016 | 575.000 | 575.000 | |||
| 2017 | 1.075.000 | 1.075.000 | |||
| 2018 | 1.100.000 | 750.000 | |||
| 2019 | 600.000 | - | |||
| Sum obligasjonsgjeld, pålydende verdi | 4.443.500 | 4.556.000 |
| Endring i verdipapirgjeld | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Emmitert/utvidet | Forfalt/innløst i | ||||||
| (Hele tusen kroner) | 31.12.14 | i 2014 | 2014 | 31.12.13 | |||
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 4.443.500 | 950.000 | -1.062.500 | 4.556.000 | |||
| Verdijusteringer | 61.893 | - | - | 32.010 | |||
| Sum verdipapirgjeld | 4.505.393 | 950.000 | -1.062.500 | 4.588.010 |
| Ansvarlig lån | ||
|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 31.12.14 | 31.12.13 |
| Tidsbegrenset ansvarlig lånekapital * | 200.000 | - |
| Sum verdipapirgjeld | 200.000 | - |
*) Ansvarlig lån har en løpetid på 10 år med mulighet for call etter 5 år.
| Endring i ansvarlig lånekapital | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Emmitert/utvidet | Forfalt/innløst i | ||||||
| (Hele tusen kroner) | 31.12.14 | i 2014 | 2014 | 31.12.13 | |||
| Tidsbegrenset ansvarlig lånekapital, nominell verdi | 200.000 | 200.000 | - | - | |||
| Sum verdipapirgjeld | 200.000 | 200.000 | - | - |
| Morbank | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.13 | 31.12.14 (Hele tusen kroner) | 31.12.14 | 31.12.13 | |
| 60.967 | 60.210 | Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter | 60.210 | 60.967 |
| 79.771 | 135.820 | Pensjonsforpliktelser | 136.871 | 80.001 |
| 144.776 | 96.971 | Annen gjeld | 116.296 | 164.436 |
| 285.514 | 293.001 | Sum annen gjeld og pensjonsforpliktelser | 313.377 | 305.403 |
Nye kapitaldekningsregler i henhold til CRD IV/ Basel III ble innført i Norge 1. juli 2013 med overgangsbestemmelser som innebærer full gjennomføring fra 1. januar 2019. Fra og med 1. juli 2013 ble det innført nye bufferkrav jfr. finansieringsvirksomhetsloven § 2-9e. Per 31. desember 2014 er kravet til bevaringsbuffer 2,5 prosent og kravet til systemrisikobuffer 3 prosent. Disse kravene er i tillegg til kravet om at ansvarlig kapital skal utgjøre minst 4,5 prosent av ren kjernekapital, slik at samlet krav til ren kjernekapital er 10 prosent. Sammenligningstallene er ikke omarbeidet slik at kapitaldekningen per 31.12.13 er utarbeidet i henhold til tidligere Basel II-regelverket. Bankens investering i datterselskapet Eiendomsmegleren Ringerike Hadeland faller inn under størrelsesunntaket i konsolideringsforskriften § 5, 3. ledd, og det utarbeides således ikke lenger kapitaldekning på konsolidert nivå. Forskjellen mellom kapitaldekningen i mor og teoretisk konsern etter CRD IV/ Basel III anses å være marginal.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Konsernets mål om ren kjernekapitaldekning er minimum 14,5 prosent og tilsvarer det maksimale kravet til ren kjernekapitaldekning for banker definert som systemkritiske per 30. juni 2016.
| Morbank | ||
|---|---|---|
| (Hele tusen kroner) | 31.12.14 | 31.12.13 |
| BASEL III | BASEL II | |
| Egenkapitalbevis | 1.394.665 | 1.394.665 |
| Overkursfond | 361.134 | 361.134 |
| Utjevningsfond, grunnfond og kompensasjonsfond | 510.415 | 449.847 |
| Fond for urealiserte gevinster | 33.672 | 42.195 |
| Avsatt til gaver og utbytte | 143.505 | 123.414 |
| Annen egenkapital | -21.632 | -21.631 |
| Sum balanseført egenkapital | 2.421.759 | 2.349.624 |
| Balanseført egenkapital som ikke inngår i kjernekapital | -143.505 | -123.414 |
| Verdiendringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse (AVA) | -2.680 | - |
| Fradrag for utsatt skatt (Basel II), goodwill og andre immaterielle eiendeler | -11.489 | -30.501 |
| 1) Fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor |
-190.911 | -181.832 |
| Urealiserte gevinster (Basel II/Basel III overgangsregler) | -18.659 | -27.000 |
| Sum netto ren kjernekapital/ kjernekapital | 2.054.515 | 1.986.877 |
| Tilleggskapital utover kjernekapital | ||
| Tidsbegrenset ansvarlig kapital | 200.000 | - |
| Fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor 1) | -140.598 | -12.150 |
| 45 % av netto urealiserte gevinster på finansielle instrumenter klassifisert som tilgjengelig for salg (Basel II) | - | 12.150 |
| 36 % av netto urealiserte gevinster på finansielle instrumenter klassifisert som tilgjengelig for salg (Basel III overgangsregler) | 6.717 | - |
| Sum netto tilleggskapital | 66.119 | - |
| Netto ansvarlig kapital | 2.120.634 | 1.986.877 |
| Risikoveid beregningsgrunnlag: | ||
| Stater | - | - |
| Lokale og regionale myndigheter | 6.763 | 6.588 |
| Institusjoner | 368.779 | 235.913 |
| Foretak | 2.579.225 | 3.001.775 |
| Massemarked | 2.439.868 | 1.729.125 |
| Pantsikkerhet i eiendom | 5.190.514 | 5.468.500 |
| Forfalte engasjementer | 102.377 | 53.088 |
| Høyrisikoengasjementer | - | - |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 71.390 | 60.938 |
| Andeler i verdipapirfond | - | 27.825 |
| Øvrige engasjementer | 275.769 | 304.450 |
| Sum kredittrisiko | 11.034.684 | 10.888.200 |
| Operasjonell risiko | 831.035 | 720.975 |
| Motpartsrisiko derivater (CVA-risiko) | 42.118 | - |
| Fradrag i beregningsgrunnlaget (Basel II) | - | -247.482 |
| Totalt beregningsgrunnlag | 11.907.837 | 11.361.679 |
| Kapitaldekning | ||
| Ren kjernekapitaldekning | 17,3 % | 17,5 % |
| Kjernekapitaldekning | 17,3 % | 17,5 % |
| Kapitaldekning | 17,8 % | 17,5 % |
| Bufferkrav | ||
| Bevaringsbuffer (2,50%) | 297.696 | - |
| Motsyklisk buffer (0,00%) | - | - |
| Systemrisikobuffer (3,00 %) | 357.235 | - |
| Sum bufferkrav til ren kjernekapital | 654.931 | - |
| Minimumskrav til ren kjernekapital (4,50%) | 535.853 | - |
| Tilgjengelig ren kjernekapital | 863.731 | - |
1) I henhold til Forskrift om beregning av ansvarlig kapital for finansinstitusjoner, oppgjørssentraler og verdipapirforetak skal fradraget for ikke-vesentlige investeringer i selskaper i finansiell sektor fases inn med følgende prosentsats:
i 2014: 20 prosent
i 2015: 40 prosent
i 2016: 60 prosent
i 2017: 80 prosent
| Det var 2.117 egenkapitalsbeviseiere per 31.12.2014. De største var: |
Antall | % av totalt antall egenkapital-bevis |
|---|---|---|
| 1 SPAREBANKSTIFTELSEN RINGERIKE | 4.183.993 | 30,00 % |
| 2 SPAREBANKSTIFTELSEN GRAN | 2.789.330 | 20,00 % |
| 2 SPAREBANKSTIFTELSEN JEVNAKER LUNNER NITTEDAL | 2.789.330 | 20,00 % |
| 4 FRES AS | 450.000 | 3,23 % |
| 5 MP PENSJON PK | 302.034 | 2,17 % |
| 6 GJENSIDIGE FORSIKRING | 178.000 | 1,28 % |
| 7 RINGERIKS KRAFT AS | 153.167 | 1,10 % |
| 8 AKA AS | 150.000 | 1,08 % |
| 9 VERDIPAPIRFONDET EIK | 100.584 | 0,72 % |
| 10 NORDENFJELSKE BYKREDITTS STIFTELSE | 80.000 | 0,57 % |
| 11 WENAAS KAPITAL AS AK | 62.007 | 0,44 % |
| 12 FIRST PARTNERS HOLDING 5 AS | 57.480 | 0,41 % |
| 13 WENAASGRUPPEN AS | 55.600 | 0,40 % |
| 14 ALLUMGÅRDEN | 54.987 | 0,39 % |
| 14 PARETO AS | 41.338 | 0,30 % |
| 14 RG HOLDING AS | 41.338 | 0,30 % |
| 17 LUNNER ALMENNING | 40.322 | 0,29 % |
| 18 G.A.S. HOLDING AS | 39.588 | 0,28 % |
| 19 STIKSRUD HOLDING AS | 33.000 | 0,24 % |
| 20 GRUER ØIVIND | 30.088 | 0,22 % |
| Sum 20 største | 11.632.186 | 83,40 % |
| Øvrige egenkapitalbeviseiere | 2.314.466 | 16,60 % |
| Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100) | 13.946.652 | 100 % |
| (Hele tusen kroner) | 31.12.2014 | 01.01.2014 | 31.12.2013 |
|---|---|---|---|
| Eierandelskapital | 1.394.665 | 1.394.665 | 1.394.665 |
| Overkursfond | 361.134 | 361.134 | 361.134 |
| Utjevningsfond eksklusive utbytte og | |||
| fond for urealiserte gevinster | 446.644 | 387.782 | 387.782 |
| A. Sum egenkapitalbeviseierenes kapital | 2.202.443 | 2.143.581 | 2.143.581 |
| Grunnfondskapital eksklusive gaver og | |||
| fond for urealiserte gevinster | 62.887 | 61.180 | 61.180 |
| Kompensasjonsfond | 885 | 885 | 885 |
| B. Sum samfunnseid kapital | 63.771 | 62.065 | 62.065 |
| Egenkapital eksklusiv utbytte, fond for urealiserte gevinster og annen egenkapital | 2.266.214 | 2.205.646 | 2.205.646 |
| Eierandelsbrøk (A/(A+B)) | 97,19 % | 97,19 % | 97,19 % |
Inndelingen i segmentene som beskrevet under er knyttet til den måten konsernet styres og følges opp på internt i virksomheten. Kunderelaterte inntekter/ kostnader og balanseposter er reelle, mens de øvrige postene knyttet til bankvirksomheten foreløpig ligger som ikke rapporterbare segmenter.
Rapporteringen av segmenter er inndelt i følgende områder: Lokalbanken inneholder privatkunder for hele banken, samt mindre bedriftskunder. I tillegg rapporteres større bedriftsengasjementer i egen enhet og eiendomsmegling .
Konsernelimineringer fremkommer i kolonnen for ikke-rapporterbare segmenter.
Banken opererer i et geografisk avgrenset område og rapportering på geografiske sekundærsegmenter gir lite tilleggsinformasjon
| Ikke | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| BM Større | Eiendoms- | rapporterbare | Totalt | ||
| (Hele tusen kroner) | Lokalbanken | engasjementer | megling | segmenter | konsern |
| RESULTAT | |||||
| Netto renteinntekter | 171.899 | 156.385 | 254 | -25.747 | 302.793 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 137.811 | 20.857 | 62.034 | 117.128 | 337.830 |
| Driftskostnader | 52.911 | 227.033 | 279.944 | ||
| Resultat før tap | 360.678 | ||||
| Tap på utlån og garantier | 3.604 | -3.223 | 381 | ||
| Resultat før skatt | 360.297 |
| Lokalbanken | BM Større engasjementer |
Eiendoms- megling |
Ikke rapporterbare segmenter |
Totalt konsern |
|
|---|---|---|---|---|---|
| BALANSE | |||||
| Utlån til kunder | 8.772.307 | 6.729.586 | -2.042 | 15.499.851 | |
| Individuell nedskrivning utlån | -3.094 | -16.181 | -19.275 | ||
| Gruppenedskrivning utlån | -13.439 | -43.378 | -56.817 | ||
| Andre eiendeler | 36.770 | 3.731.600 | 3.768.370 | ||
| Sum eiendeler pr segment | 8.755.774 | 6.670.027 | 36.770 | 3.729.558 | 19.192.129 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 7.686.878 | 3.903.107 | -8.875 | 11.581.110 | |
| Annen gjeld og egenkapital | 36.770 | 7.574.249 | 7.611.019 | ||
| Sum egenkapital og gjeld pr segment | 7.686.878 | 3.903.107 | 36.770 | 7.565.374 | 19.192.129 |
| Ikke | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| BM Større | Eiendoms- | rapporterbare | Totalt | ||
| (Hele tusen kroner) | Lokalbanken | engasjementer | megling | segmenter | konsern |
| RESULTAT | |||||
| Netto renteinntekter | 110.476 | 207.103 | 519 | -29.198 | 288.900 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 128.430 | 18.723 | 59.048 | 88.215 | 294.416 |
| Driftskostnader | 52.446 | 219.615 | 272.061 | ||
| Resultat før tap | 7.121 | 311.253 | |||
| Tap på utlån og garantier | 2.696 | 13.842 | 0 | 16.537 | |
| Resultat før skatt | 294.716 |
| Ikke | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| BM Større | Eiendoms- | rapporterbare | Totalt | ||
| Lokalbanken | engasjementer | megling | segmenter | konsern | |
| BALANSE | |||||
| Utlån til kunder | 8.262.194 | 6.483.652 | -2.189 | 14.743.657 | |
| Individuell nedskrivning utlån | -3.332 | -19.783 | -23.115 | ||
| Gruppenedskrivning utlån | -10.134 | -43.378 | -53.512 | ||
| Andre eiendeler | 35.646 | 3.335.014 | 3.370.660 | ||
| Sum eiendeler pr segment | 8.248.728 | 6.420.491 | 35.646 | 3.332.825 | 18.037.690 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 7.075.337 | 3.540.657 | -3.922 | 10.612.072 | |
| Annen gjeld og egenkapital | 35.646 | 7.389.972 | 7.425.618 | ||
| Sum egenkapital og gjeld pr segment | 7.075.337 | 3.540.657 | 35.646 | 7.386.050 | 18.037.690 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har, sammen med de andre eierne av SpareBank 1 Boligkreditt AS, inngått avtaler om etablering av likviditetsfasilitet til SpareBank 1 Boligkreditt AS. Dette innebærer at bankene har forpliktet seg til å kjøpe OMF for det tilfellet at SpareBank 1 Boligkreditt AS ikke kan refinansiere sin virksomhet i markedet. Kjøpet er begrenset til en samlet verdi av de til enhver tid neste tolv måneders forfall i foretaket. Tidligere kjøp under denne avtalen trekkes fra fremtidige kjøpsforpliktelser. Hver eier hefter prinsipalt for sin andel av behovet, subsidiært for det dobbelte av det som er det primære ansvaret i henhold til samme avtale. Obligasjonene kan deponeres i Norges Bank og medfører således ingen vesentlig økning i risiko for banken. SpareBank 1 Boligkreditt AS holder etter sin interne policy likviditet for de neste 12 måneders forfall. Denne trekkes fra ved vurderingen av bankenes ansvar.
Banken har også inngått en aksjonæravtale med aksjonærene i SpareBank 1 Boligkreditt AS. Denne innebærer blant annet at Banken skal bidra til at SpareBank 1 Boligkreditt AS kjernekapitaldekning minst er 9,0 prosent, og eventuelt å tilføre kjernekapital om den faller til et lavere nivå og den risikovektede balansen ikke reduseres på annet vis.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har, sammen med de andre eierne av SpareBank 1 Næringskreditt AS, inngått avtaler om etablering av likviditetsfasilitet til SpareBank 1 Næringskreditt AS. Dette innebærer at bankene har forpliktet seg til å kjøpe OMF for det tilfellet at SpareBank 1 Næringskreditt AS ikke kan refinansiere sin virksomhet i markedet. Kjøpet er begrenset til en samlet verdi av de til enhver tid neste tolv måneders forfall i foretaket. Tidligere kjøp under denne avtalen trekkes fra fremtidige kjøpsforpliktelser. Hver eier hefter prinsipalt for sin andel av behovet, subsidiært for det dobbelte av det som er det primære ansvaret i henhold til samme avtale. Obligasjonene kan deponeres i Norges Bank og medfører således ingen vesentlig økning i risiko for banken. SpareBank 1 Næringskreditt AS holder etter sin interne policy likviditet for de neste 12 måneders forfall. Denne trekkes fra ved vurderingen av bankenes ansvar.
Banken har også inngått en aksjonæravtale med aksjonærene i SpareBank 1 Næringskreditt AS. Denne innebærer blant annet at Banken skal bidra til at SpareBank 1 Næringskreditt AS kjernekapitaldekning minst er 9,0 prosent, og eventuelt å tilføre kjernekapital om den faller til et lavere nivå og den risikovektede balansen ikke reduseres på annet vis.
SpareBank 1 Kredittkort AS er eid av sparebanker som inngår i SpareBank 1-alliansen, og har som formål å være felles kredittkortselskap for bankenes kunder. Selskapet har i løpet av 2. kvartal 2014 ervervet eierbankenes kredittkortporteføljer fra Entercard AS. SpareBank 1 Ringerike Hadeland har inngått en aksjonæravtale med aksjonærene i SpareBank 1 Kredittkort AS. Denne innebærer blant annet at Banken skal bidra til at SpareBank 1 Kredittkort AS har en forsvarlig ansvarlig kapital, og til enhvert tid oppfylle de minstrekrav til ansvarlig kapital som følger av lovgivning og/eller anbefalinger fra Finanstilsynet og som er nødvendig for en forsvarlig drift av selskapet. Banken er også forpliktet til å bidra med funding av egen portefølje (total balanse).
Se note 2 og note 9 i årsregnskapet for 2013 for mer informasjon om regnskapsmessig behandling av avtalene knyttet til SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS.
Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter skal presenteres per nivå med følgende nivåinndeling for måling av virkelig verdi:
notert pris i et aktivt marked for en identisk eiendel eller forpliktelse (nivå 1)
verdsettelse basert på andre observerbare faktorer enn notert pris (brukt i nivå 1) enten direkte (pris) eller indirekte (utledet fra priser) for eiendelen eller forpliktelsen, (nivå 2)
verdsettelse basert på faktorer som ikke er hentet fra observerbare markeder (ikke observerbare forutsetninger) (nivå 3)
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 31.desember 2014.
| Eiendeler (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 55.153 | - | 55.153 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 1.155.726 | - | 1.155.726 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | 25.250 | - | 6.429 | 31.679 |
| - Fastrentelån | - | - | 994.633 | 994.633 |
| Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg | ||||
| - Egenkapitalinstrumenter | - | - | 406.351 | 406.351 |
| Sum eiendeler | 25.250 | 1.210.879 | 1.407.414 | 2.643.543 |
| Forpliktelser (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over | ||||
| resultatet | ||||
| - Derivater | - | 33.896 | - | 33.896 |
| Sum forpliktelser | - | 33.896 | - | 33.896 |
Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 31. desember 2013.
| Eiendeler (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 24.649 | - | 24.649 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 1.083.387 | - | 1.083.387 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | 57.754 | - | 29.471 | 87.225 |
| - Fastrentelån | - | - | 1.211.984 | 1.211.984 |
| Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg | ||||
| - Egenkapitalinstrumenter | - | - | 355.179 | 355.179 |
| Sum eiendeler | 57.754 | 1.108.036 | 1.596.634 | 2.762.424 |
| Forpliktelser (hele tusen kroner) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
|---|---|---|---|---|
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over | ||||
| resultatet | ||||
| - Derivater | - | 22.175 | - | 22.175 |
| Sum forpliktelser | - | 22.175 | - | 22.175 |
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som handles i aktive markeder er basert på markedspris på balansedagen. Et marked er betraktet som aktivt dersom markedskursene er enkelt og regelmessig tilgjengelige fra en børs, handler, megler, næringsgruppering, prissettingstjeneste eller reguleringsmyndighet, og disse prisene representerer faktiske og regelmessige forekommende markedstransaksjoner på en armlengdes avstand. Markedsprisen som benyttes for finansielle eiendeler er gjeldende kjøpskurs; for finansielle forpliktelser benyttes gjeldende salgskurs. Disse instrumentene er inkludert i nivå 1. Instrumenter inkludert i nivå 1 omfatter kun egenkapitalinstrumenter notert på Oslo Børs og andeler i norske verdipapirfond utpekt til virkelig verdi ved første gangs innregning.
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som ikke handles i et aktivt marked (for eksempel enkelte OTC derivater) bestemmes ved å bruke verdsettelsesmetoder. Disse verdsettelsesmetodene maksimerer bruken av observerbare data der det er tilgjengelig, og belager seg minst mulig på konsernets egne estimater. Dersom alle vesentlige data som kreves for å fastsette virkelig verdi av et instrument er observerbare data, er instrumentet inkludert i nivå 2. Instrumenter inkludert i nivå 2 omfatter derivater, renteswapper og likviditetsporteføljen.
Dersom en eller flere vesentlige data ikke er basert på observerbare markedsdata, er instrumentet inkludert i nivå 3.
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som ikke er basert på observerbare markedsdata bestemmes ved å bruke en av følgende eller en kombinasjon av følgende verdsettelsesmetoder:
rapportert EBITDA for underliggende aksjeselskap
siste kjente transaksjonskurs på sammenlignbare instrumenter
Instrumenter inkludert i nivå 3 som verdsettes etter dissse verdsettelsesmetoder omfatter unoterte egenkapitalinstrumenter, herunder Nordisk Areal Invest og Nordito Property som vurderes til virkelig verdi over
resultatet. Eierandelene i Sparebank 1 Boligkreditt og Sparebank 1 Næringskreditt verdivurderes til gjennomsnittlig emisjonskurs.
Fastrentelån klassifisert i nivå 3 verdivurderes månedlig basert på endringer i markedsrente og endringer i porteføljens kunderente hensyntatt gjennomsnitlig gjenværende løpetid på porteføljen.
Følgende tabell presenterer endringene i instrumentene klassifisert i nivå 3 per 31. desember 2014:
| Fastrente- | Egenkapital | ||
|---|---|---|---|
| lån | instrumenter | Sum | |
| Inngående balanse | 1.211.984 | 384.649 | 1.596.634 |
| Investeringer i perioden | - | 69.252 | 69.252 |
| Tilbakebetaling av kapital | - | -3.839 | -3.839 |
| Salg i perioden (til bokført verdi) | - | -41.789 | -41.789 |
| Netto volumendring i perioden | -233.577 | - | -233.577 |
| Gevinst eller tap ført i resultatet | 16.226 | 12.850 | 29.076 |
| Gevinst eller tap ført direkte mot utvidet resultat | - | -8.341 | -8.341 |
| Utgående balanse | 994.633 | 412.781 | 1.407.414 |
Banken er pliktig å opplyse om hvilke finansielle instrumenter banken anser å oppfylle kravene til nettoføring ihht. IAS 32.42, samt hvilke finansielle instrumenter man har inngått motregningsavtaler på. Begge ihht. IFRS 7.13 A-F.
I den finansielle oppstillingen har banken ingen finansielle instrumenter som bokføres netto.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har ikke inngått ISDA-avtaler som tillater motregning på finansielle instrumenter. Kunder som driver tradingvirksomhet henvises til Sparebank 1 SMN for utøvelse av virksomheten.
| 4. kv. | 3. kv. | 2. kv. | 1.kv | 4. kv. | 3. kv. | 2. kv. | 1. kv. | 4. kv. | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Konsern (i hele tusen kroner) | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2012 |
| RESULTAT | |||||||||
| Renteinntekter | 177.065 | 178.663 | 178.312 | 174.002 | 178.799 | 175.717 | 169.593 | 161.106 | 163.838 |
| Rentekostnader | 99.345 | 101.342 | 103.961 | 100.602 | 100.840 | 100.202 | 98.652 | 96.621 | 92.751 |
| Netto renteinntekter | 77.720 | 77.322 | 74.351 | 73.400 | 77.959 | 75.515 | 70.941 | 64.485 | 71.087 |
| Provisjonsinntekter | 40.610 | 40.982 | 41.636 | 42.199 | 41.843 | 43.236 | 36.386 | 33.294 | 33.917 |
| Provisjonskostnader | 2.965 | 2.712 | 2.200 | 2.426 | 1.995 | 2.181 | 1.565 | 2.258 | 1.962 |
| Andre driftsinntekter Netto provisjonsinntekter og andre inntekter |
16.051 53.695 |
17.854 56.124 |
20.395 59.831 |
13.801 53.575 |
14.136 53.984 |
17.475 58.530 |
19.124 53.945 |
12.426 43.462 |
15.704 47.659 |
| Utbytte og andre inntekter fra verdipapirer | 5 | 19.324 | 7.975 | 1.213 | 0 | 1.439 | 4.724 | 1.565 | 8 |
| Inntekter av eierinteresser | 15.833 | 19.022 | 19.059 | 10.154 | 9.500 | 17.241 | 8.057 | 12.585 | 1.588 |
| Netto verdiendring på finansielle eiendeler | 119 | 5.092 | 3.322 | 13.488 | 14.437 | 309 | -3.048 | 17.685 | 1.959 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | 15.956 | 43.437 | 30.357 | 24.854 | 23.938 | 18.989 | 9.733 | 31.835 | 3.555 |
| Sum inntekter | 147.371 | 176.883 | 164.539 | 151.829 | 155.881 | 153.034 | 134.619 | 139.782 | 122.302 |
| Personalkostnader Administrasjonskostnader |
37.881 18.883 |
40.828 17.732 |
37.286 17.935 |
35.353 19.334 |
41.490 17.236 |
38.989 18.253 |
37.038 17.936 |
34.240 18.009 |
37.763 17.272 |
| Ordinære avskrivninger | 4.481 | 4.448 | 4.320 | 4.173 | 4.238 | 4.201 | 4.185 | 4.140 | 4.204 |
| Andre driftskostnader | 8.973 | 7.682 | 9.853 | 10.783 | 6.709 | 7.204 | 8.302 | 9.892 | 10.171 |
| Sum driftskostnader | 70.218 | 70.690 | 69.394 | 69.642 | 69.673 | 68.647 | 67.461 | 66.281 | 69.410 |
| Driftsresultat før tap | 77.153 | 106.194 | 95.145 | 82.187 | 86.207 | 84.387 | 67.158 | 73.501 | 52.891 |
| Tap på utlån og garantier | -174 | 717 | -1.381 | 1.219 | 2.663 | 5.279 | 9.096 | -501 | 10.805 |
| Resultat før skatt | 77.327 | 105.477 | 96.526 | 80.967 | 83.544 | 79.108 | 58.062 | 74.002 | 42.086 |
| Skattekostnad | 13.846 | 23.620 | 18.907 | 15.417 | 18.735 | 15.974 | 14.363 | 11.932 | 9.158 |
| Periodens resultat | 63.482 | 81.857 | 77.619 | 65.551 | 64.809 | 63.134 | 43.699 | 62.070 | 32.928 |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | |||||||||
| Aktuarielle gevinster og tap vedrørende ytelsespensjon | -66.339 | - | - | - | 10.324 | - | - | - | 16.055 |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og | |||||||||
| felleskontrollert virksomhet | -2.295 | 302 | -996 | - | 1.583 | 453 | -973 | 41 | 411 |
| Skattekostnad | 17.912 | - | - | - | -2.891 | - | - | - | -4.495 |
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat | |||||||||
| Endr i virkelig verdi for inv tilgjengelig for salg | 3.640 | -19.192 | 5.650 | 1.561 | 1.932 | - | - | - | - |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- 25 |
- - |
- - |
- - |
998 - |
- - |
- - |
- - |
- |
| Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | -47.057 | -18.890 | 4.654 | 1.561 | 11.946 | 453 | -973 | 41 | 11.971 |
| Totalresultat | 16.424 | 62.967 | 82.273 | 67.112 | 76.755 | 63.587 | 42.726 | 62.111 | 44.900 |
| NØKKELTALL FRA KVARTALSREGNSKAPENE | 4. kv. | 3. kv. | 2. kv. | 1. kv. | 4. kv. | 3. kv. | 2. kv. | 1. kv. | 4. kv. |
| 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2013 | 2013 | 2013 | 2013 | 2012 | |
| Lønnsomhet | |||||||||
| Egenkapitalavkastning 1) | 10,0 % | 13,0 % | 12,7 % | 10,8 % | 10,7 % | 10,8 % | 7,6 % | 10,8 % | 5,7 % |
| Egenkapitalavkastning (totalresultat) | 2,6 % | 10,0 % | 13,5 % | 11,1 % | 12,7 % | 10,8 % | 7,5 % | 10,8 % | 10,5 % |
| Kostnadsprosent 2) | 47,6 % | 40,0 % | 42,2 % | 45,9 % | 44,7 % | 44,9 % | 50,1 % | 47,4 % | 56,8 % |
| Balansetall | |||||||||
| Brutto utlån til kunder 5) | 15 499 851 15 415 763 15 260 867 15 043 253 14 743 657 14 658 518 14 336 490 14 113 323 14 054 170 | ||||||||
| Brutto utlån til kunder inkl. SpareBank 1 Boligkreditt5) | 20 607 820 20 394 511 20 182 146 19 891 760 19 513 580 19 277 264 18 903 483 18 238 627 18 004 059 | ||||||||
| Innskudd fra kunder | 11 581 110 11 212 490 11 482 483 10 526 315 10 612 072 10 214 272 10 563 426 | 9 745 924 | 9 724 301 | ||||||
| Innskuddsdekning | 74,7 % | 72,7 % | 74,5 % | 70,0 % | 72,0 % | 69,7 % | 73,7 % | 69,1 % | 69,2 % |
| Utlånsvekst siste 12 måneder | 5,1 % | 5,2 % | 5,1 % | 6,6 % | 4,9 % | 5,0 % | 3,5 % | 2,4 % | 3,3 % |
| Utlånsvekst inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 5,6 % | 5,8 % | 5,5 % | 9,1 % | 8,4 % | 10,6 % | 11,6 % | 11,3 % | 13,1 % |
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | 9,1 % | 9,8 % | 12,4 % | 8,0 % | 9,1 % | 8,8 % | 10,4 % | 8,5 % | 6,5 % |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital i kvartalet | 19 015 783 18 983 299 18 667 938 18 123 203 17 871 099 17 767 904 17 537 805 17 118 171 16 754 454 | ||||||||
| Forvaltningskapital | 19 192 129 18 839 437 19 127 161 18 208 716 18 037 690 17 704 508 17 831 300 17 244 309 16 992 033 | ||||||||
| Forvaltningskapital inkl. SpareBank 1 Boligkreditt | 24 300 099 23 818 185 24 048 439 23 057 223 22 807 613 22 323 254 22 398 293 21 369 613 20 946 417 | ||||||||
| Tap og mislighold i % av brutto utlån | |||||||||
| Tapsprosent utlån 3) Misligholdte engasjement i % av brutto utlån |
0,0 % 0,7 % |
0,0 % 0,4 % |
0,0 % 0,4 % |
0,0 % 0,7 % |
0,1 % 0,5 % |
0,0 % 0,6 % |
0,0 % 0,8 % |
0,0 % 0,5 % |
0,1 % 0,5 % |
| Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % | 0,6 % | 0,7 % | 0,2 % | 0,2 % |
| Soliditet 6) | |||||||||
| Kapitaldekningsprosent | 17,8 % | 18,3 % | 17,0 % | 14,9 % | 15,6 % | 14,8 % | 14,8 % | 16,2 % | 16,2 % |
| Kjernekapitaldekningsprosent | 17,3 % | 17,6 % | 17,0 % | 14,9 % | 15,6 % | 14,8 % | 17,2 % | 16,2 % | 16,2 % |
| Ren kjernekapitalprosent | 17,3 % | 17,6 % | 17,0 % | 14,9 % | 15,6 % | 14,8 % | 0,0 % | 16,2 % | 16,2 % |
| Kjernekapital | 2.054.515 | 2.092.410 | 1.975.055 | 1.711.095 | 1.737.350 | 1.671.442 | 1.671.442 | 1.624.535 | 1.714.355 |
| Netto ansvarlig kapital | 2.120.634 | 2.164.134 | 1.975.055 | 1.711.095 | 1.737.350 | 1.671.442 | 1.671.442 | 1.624.535 | 1.714.355 |
| Kontor og bemanning | |||||||||
| Antall kontor | 8 | 8 | 8 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 |
| Antall årsverk | 172,6 | 173,6 | 173,2 | 173,5 | 172,1 | 174,0 | 173,5 | 175,1 | 173,9 |
| Egenkapitalbevis | |||||||||
| Børskurs ved utgangen av kvartalet | 155,00 | 143,50 | 130,00 | 122,00 | 122,50 | 121,50 | 114,50 | 119,00 | 113,50 |
| Antall utstedte bevis | 13 946 652 13 946 652 13 946 652 13 946 652 13 946 652 13 946 652 13 946 652 13 946 652 13 946 652 | ||||||||
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis | 183,44 | 182,28 | 177,76 | 171,85 | 170,80 | 170,45 | 165,90 | 162,83 | 165,97 |
| Resultat per egenkapitalbevis per kvartal (kr) (morbank) 4) | 3,27 | 4,53 | 5,91 | 3,81 | 3,62 | 3,05 | 4,12 | 3,32 | 2,16 |
| Resultat per egenkapitalbevis per kvartal (kr) (konsern) 4) | 4,42 | 5,68 | 5,36 | 4,58 | 4,52 | 4,37 | 3,01 | 4,32 | 2,29 |
| Pris / Resultat per egenkapitalbevis - annualisert Pris / Bokført egenkapital |
8,77 0,84 |
6,32 0,79 |
6,07 0,73 |
6,69 0,71 |
6,78 0,70 |
6,95 0,71 |
9,52 0,69 |
6,89 0,73 |
12,39 0,68 |
1) Ordinært resultat i prosent av gjennomsnittlig egenkapital
2) Sum kostnader i prosent av sum driftsinntekter
3) Netto tap i prosent av brutto utlån. I tidligere delårsrapporter er det oppgitt annualiserte tall. De historiske tallene før 3. kvartal 2013 er omarbeidet.
4) Kvartalsresultat eks. ikke-kontrollerende eierinteresser multiplisert med egenkapitalbevisprosenten og dividert på gjennomsnittlig antall egenkapitalbevis
5) I Q3-2014 er 152 mNOK blitt reklassifisert fra brutto utlån til utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner. Tall for Q2-2014 er omarbeidet til å være sammenlignbare.
6) Fra og med Q3-14 rapporterer banken kun kapitaldekning for morbanken (nye konsolideringsregler). Historiske tall knytter seg til konsernet.
SpareBank 1 Ringerike Søndre Torv 6 3504 Hønefoss
SpareBank 1 Hole Vik Torv 3530 Røyse
SpareBank 1 Jevnaker Storgata 14 3520 Jevnaker
SpareBank 1 Lunner Harestua Senter 2743 Harestua
SpareBank 1 Nittedal Mattias Skyttersvei 21-23 1482 Nittedal
SpareBank 1 Gran Smietorget 2750 Gran
SpareBank 1 Ringerike avd. Hønen Hønengaten 72 3515 Hønefoss
SpareBank 1 Gran avd. Brandbu Storlinna 44 2760 Brandbu
Konsernet SpareBank 1 Ringerike Hadeland Postboks 518 Sentrum Søndre Torv 6 3504 Hønefoss Telefon: 02130 Telefaks: 32 11 33 01 E-post: [email protected]
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.