Rapport 1. kvartal 2021

INNHOLD

KONSERNET SPAREBANK 1 NORDVEST	4
HOVEDTALL KONSERN	8
RESULTATREGNSKAP	10
BALANSE	11
ENDRING I EGENKAPITAL	12
RESULTAT FRA KVARTALSREGNSKAPENE KONSERN	15
NOTER	17
NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPPER	18
NOTE 2 KONSERNSTRUKTUR	18
NOTE 3 SEGMENTINFORMASJON	19
NOTE 4 KAPITALDEKNING	20
NOTE 5 RESULTATFØRTE NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN, BEVILGNINGER OG GARANTIER	21
NOTE 6 BALANSEFØRTE NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN, BEVILGNINGER OG GARANTIER	22
NOTE 7 MISLIGHOLDTE ENGASJEMENT OG BETALINGSLETTELSER	24
NOTE 8 GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER OG ANSVARLIG LÅNEKAPITAL	25
NOTE 9 INNSKUDD OG UTLÅN TIL KUNDER FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING	26
NOTE 10 NETTO RENTEINNTEKTER	27
NOTE 11 NETTO PROVISJONS- OG ANDRE INNTEKTER	27
NOTE 12 ANDRE EIENDELER	28
NOTE 13 ANNEN GJELD OG FORPLIKTELSER	28
NOTE 14 VURDERING AV VIRKELIG VERDI PÅ FINANSIELLE INSTRUMENTER	29
NOTE 15 EIERANDELSKAPITAL OG EIERSTRUKTUR	30

SpareBank 1 Nordvest

TIL INNHOLDSFORTEGNELSE

KONSERNET SPAREBANK 1 NORDVEST

SpareBank 1 Nordvest har sitt primære markedsområde i Møre og Romsdal. Konsernet er totalleverandør av produkter og tjenester innen finansiering, leasing, sparing og plassering, forsikring, betalingsformidling rådgivning og regnskapstjenester. Banken har kontorer i kommunene Smøla, Aure, Heim, Kristiansund, Averøy, Tingvoll, Hustadvika, Gjemnes, Molde og Ålesund.

Konsernet består av morbanken og 70 % av SpareBank 1 Regnskapshuset Nordvest AS.

Hovedtrekkene etter første kvartal

Driftsresultat før skatt for konsernet utgjør 39,1 mill pr. 31.03.2021, mot 29,7 mill pr. 1. kvartal i fjor.

Resultatforbedringen skyldes i hovedsak reduserte nedskrivninger på utlån og garantier i forhold til samme periode i 2020, der usikkerheten var betydelig i forhold til konsekvensene av Covid-19 pandemien.

For 1. kvartal 2021 er bankdriften i liten grad påvirket av Covid-19 pandemien.

Etter at Norges Bank gjennom 2020 satte styringsrenten til null, gjennomførte banken flere rentenedsettelser på utlån. Lavrentemarkedet ga press på rentenettoen, og dette bildet er videreført også hittil i 2021. Provisjonsinntektene fra SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt er høyere enn fjoråret.

Bankens rentekostnader er lavere enn i 2020, men samlet sett er det reduksjon i netto renteinntekter sammenliknet med sist år.

Utlånsvekst siste 12 mnd inklusive SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt er 6,1 % (7,1 %). I samme periode er innskuddene økt med 11,0 % (10,1 %).

Ren kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert er 16,4 % (16,7 %) ved utgangen av 1. kvartal.

Annualisert egenkapitalavkastning for konsernet er 5,9 % (4,3 %).

Alle tall gjelder konsernet med mindre annet er angitt.

Driftsinntekter

Bankens netto renteinntekter i 1. kvartal ble 58,8 mill, en reduksjon på 7,0 mill fra 2020. Rentenettoen utgjorde 1,34 % (1,62 %) av gjennomsnittlig forvaltningskapital.

Netto provisjonsinntekter i perioden utgjør 28,8 mill, en økning på 5,1 mill fra samme periode i 2020, hovedsakelig grunnet økte provisjonsinntekter fra kredittforetak.

Andre driftsinntekter i. 1. kvartal utgjør 14,2 mill, en økning på 0,3 mill fra samme periode i fjor.

Brutto utlånsvekst siste 12 mnd inklusiv avlastning til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt ble 6,1 %. Dette er noe lavere enn etter 1. kvartal 2020, da brutto utlånsvekst siste 12 mnd var 7,1 %.

Innskuddsveksten de siste 12 måneder er 11,0 %, som er noe høyere enn 10,1 %, som var 12 måneders innskuddsvekst etter første kvartal 2020.

Rentenetto og provisjoner Bolig-/Næringskreditt

Sammensetning av inntektene

Overføring til SpareBank 1 Boligkreditt utgjør 4,4 mrd, som er noe høyere enn etter 1. kvartal i fjor. Overføring til SpareBank 1 Næringskreditt utgjør 0,4 mrd, som er noe lavere enn etter 1. kvartal 2020. Samlet utgjør overføringene 21,2 % av forretningskapitalen, ned 1,0 %-poeng fra samme periode i fjor.

Avkastning på finansielle investeringer

Netto resultat fra finansielle eiendeler inklusive resultatandeler og utbytter viser et resultat på 14,4 mill pr. 1. kvartal 2021 mot 8,8 mill for tilsvarende periode i 2020.

Utvikling i verdiendringer knyttet til bankens finansielle eiendeler framgår av figuren til høyre.

Avkastning knyttet til obligasjonsporteføljen var positiv, annualisert 1,92 % ved utgangen av kvartalet. Det er bokført en positiv verdiendring på 0,3 mill hittil i år.

Bankens investeringer i Samarbeidende Sparebanker AS og SpareBank 1 Gruppen AS er i morbanken ført til kostpris, og i konsernregnskapet etter egenkapitalmetoden.

Helgeland Sparebank er nå en SpareBank 1-bank

Den 18. mars 2020 inngikk Helgeland Sparebank intensjonsavtale om å bli en SpareBank 1-bank, og transaksjonen ble gjennomført den 15. mars 2021. Helgeland Sparebank kjøpte 3 % i SamSpar-selskapene Samarbeidende Sparebanker AS og Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA. Transaksjonen er verdsatt til 150 mill. SpareBank 1 Nordvest har i transaksjonen solgt 0,3 %-poeng av sine aksjer i Samarbeidende Sparebanker AS og Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA for 14,3 mill. SpareBank 1 Nordvest vil etter dette ha en eierandel på 7,53 % i Samarbeidende Sparebanker AS og 6,32 % i Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA. Dette gir en indirekte eierandel på 1,47 % i SpareBank 1 Gruppen AS og 1,14 % i SpareBank 1 Utvikling DA. Gevinst fra transaksjonen er 10,7 mill, og er bokført i 1. kvartal.

Driftskostnader

Sum driftskostnader etter 1. kvartal utgjorde 71,3 mill, som er 1,62 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, ned fra 1,66 % i samme periode i 2020. Konsernets driftskostnader hittil i år er 3,9 mill høyere enn for tilsvarende periode i 2020, herunder inkludert 7 mill i bokførte fusjonskostnader. Kostnadsprosenten for konsernet pr. 31.03.2021 var 61,4 % (60,1 %). Den høyere kostnadsprosenten hittil i 2021 reflekterer betydelige bokførte fusjonskostnader. Regnskaps- og rådgivningsvirksomheten i konsernet har mange sysselsatte årsverk. Målet for konsernet er å ha en konkurransedyktig kostnadsprosent i forhold til andre banker det er naturlig å sammenligne seg med.

Nedskrivning på utlån og garantier

Situasjonen med koronapandemien har utfordret konsernets estimering av forventet kredittap (ECL). På balansetidspunktet er det lite tegn til svekkelse av kredittkvaliteten i utlånsporteføljen, men samtidig er usikkerheten for at dette vil kunne skje fortsatt til stede. Spesielt for enkelte bransjer som er sterkt påvirket av nedstengninger grunnet pandemien.

Banken har valgt å gjøre både generell justering på identifiserte kunder og kundegrupper.

Utlån fordelt etter trinn, mrd kroner

Tilsynsmyndighetene har understreket viktigheten av at det fokuseres på forventede langsiktige effekter av krisen og det har også vært bankens fokus i disse vurderingene. Se nærmere beskrivelse i regnskapets note 1.

Annualisert nedskrivning på utlån og garantier i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjør 0,13 % pr 31.03.2021, som er en reduksjon fra 0,22 % ved utløpet av 1. kvartal 2020. Til sammenligning var gjennomsnittet for norske banker 0,37 % pr. 4. kvartal 2020.

Mislighold ut over 90 dager av brutto utlån utgjorde 0,51 % pr. 31.03.2021, som er 0,08 %-poeng høyere enn etter 1. kvartal 2020. Til sammenligning var gjennomsnittlig mislighold over 90 dager 1,00 % for norske banker pr. 4. kvartal 2020.

Likviditet

Likviditetssituasjonen til banken er god. Ved utgangen av 1. kvartal utgjorde likviditetsreserven 0,8 mrd.

Banken har en tilfredsstillende og diversifisert finansiering.

Senior obligasjonsgjeld utgjør 4.289 mill, som er 235 mill høyere enn etter 1. kvartal 2020.

Bankens innskuddsdekning er 57,3 % av brutto utlån inklusiv SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt pr 31.03.2021, en økning på 2,6 %-poeng sammenliknet med 1. kvartal 2020.

Soliditet

Konsernets egenkapital ved utløpet av kvartalet er 2.417 mill, en økning fra 206 mill etter tilsvarende periode i 2020. Økningen inkluderer opptak av 85 mill i fondsobligasjoner som er refinansiering av tilsvarende beløp som forfaller i 2. kvartal.

Ved utgangen av kvartalet hadde banken en ren kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert på 16,4 %, mot 16,7 % etter 1. kvartal 2020. Uvektet kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert er 9,2 %, på nivå med 9,3 % etter 1. kvartal 2020.

0 200 400 600 800 1 000 1 200 1 400 1 600 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Forfall seniorobligasjon Call ansvarlig lån Call fondsobligasjon

Innskuddsdekning i % av brutto utlån

Utvikling i kapitaldekning,

Utsiktene fremover

2020 ble et meget spesielt og annerledes år både for SpareBank 1 Nordvest og samfunnet vi er en del av. Det gikk inn i historien som et år sterkt preget av koronapandemien som slo inn i mars 2020, men også det året banken fikk på plass en fremtidsrettet banksammenslåing i regionen.

mai gjennomføres den juridiske sammenslåingen mellom SpareBank 1 Nordvest og Surnadal Sparebank. Da er vi SpareBank 1 Nordmøre – en større og sterkere bank, en kraftigere motor for hele regionen, med muskler til å utvikle både bedrifter og lokalsamfunn – men med samme nærhet til kundene.

Den nye og kraftfulle lokalbanken vil betjene et marked som strekker seg tvers gjennom Møre og Romsdal opp til Trøndelag, med kontor i alle de tre Mørebyene, i Trondheim og åtte andre steder fra ytre til indre Nordmøre. Den nye banken skal være en attraktiv og sterk samarbeidspartner med aktivitet i alle kommuner på Nordmøre. Vi ønsker å forsterke samspillet mellom indre og ytre og styrke samhandlingen i hele regionen der vi har aktivitet.

Hovedmålet med sammenslåingen er å skape en bedre bank for kundene. I tillegg er det viktig å sikre og utvikle attraktive lokale arbeidsplasser, skape større konkurransekraft og bidra til økt utvikling av næringslivet. Et levende og sterkt næringsliv er avgjørende for god samfunnsutvikling i regionen. Begge bankene har solid tradisjon for å bidra til næringsutvikling. Til sammen får den nye banken en omfattende portefølje av både tradisjonelle og nyskapende bedrifter i hele regionen. De får fortsatt tilgang til det solide laget av kompetente medarbeidere, med bred bransjeinnsikt, som begge bankene tilbyr i dag. De har lokal kunnskap og lokale fullmakter. Kortreiste beslutninger er vårt varemerke.

Med tretten kontorer opprettholder vi begge bankenes tradisjon for å være tett på kundene og ha korte beslutningsveier. Våre ansatte kjenner kundene, bedriftene og samfunnet de jobber med. Tilgjengelighet, lokal tilstedeværelse og personlig rådgivning skal fortsatt være et tydelig varemerke og et konkurransefortrinn. SpareBank 1 Nordmøre skal være absolutt best på personlig kunderådgivning. Medlemskapet i SpareBank 1-alliansen gjør oss i stand til å gi kundene de beste teknologiske, digitale løsningene.

Lokalområdet vårt trenger samarbeid, kunnskap og vekst. Den nye lokalbanken vil være med og drive utviklingen videre. Innovasjon og verdiskapning står i sentrum for alt vi driver med. Alle i vårt område fortjener en bank som er til stede og fremtidsrettet. Nær og personlig. Digital og moderne. Tett på og til stede. Slik vil vi at du skal oppleve oss.

2021 har i all hovedsak startet som 2020 ble avsluttet. Det er fortsatt knyttet stor usikkerhet til utviklingen av pandemien både lokalt, nasjonalt og globalt. Både lokalt og nasjonalt har vi så langt kommet oss godt gjennom de ulike fasene i pandemien, men presset på å komme tilbake til normalen øker for hver dag. Dette gjelder både med hensyn til økonomien, men kanskje i enda større grad for samfunnet og menneskene. Selv om arbeidsledigheten fortsatt er lav så preger usikkerheten utviklingen og verdiskapingen.

Selv om vi ikke ser enden på pandemien og hvilke konsekvenser dette gir de kommende månedene, har vi fortsatt tro på en god utvikling for banken og regionen vi er en del av. Konjunktur- og forventningsbarometeret banken publiserte mot slutten av 2020 underbygger denne optimismen. Porteføljene både innen person- og bedriftsmarkedet har god kvalitet og vi ser ingen stor fare for økte tap i tiden fremover. Arbeidsledigheten i Møre og Romsdal er fortsatt lav. Dette betyr at næringslivet også har kommet seg gjennom de første månedene i 2021 på en bedre måte enn forventet. Noen næringer som reiseliv, deler av den maritime og den marine industrien og deler av den oljebaserte næringen, sliter fortsatt, mens andre næringer fortsatt opplever en god utvikling. Banken forventer at utlånsveksten til både private og bedrifter fortsatt vil bli god og være i tråd med bankens vekstmål. Innskuddsdekningen i banken er nå på et tilfredsstillende nivå.

Som SpareBank 1 Nordvest vil SpareBank 1 Nordmøre bli en viktig støttespiller for utviklingen i regionen. Den nye banken er solid og har god likviditet. Dette gjør at banken har kapasitet til å gi lån til person- og bedriftskunder, selv i en fortsatt krevende tid. Det siste året har gitt banken nye erfaringer og styret sammen med ledelsen søker å transformere driften til endrede rammevilkår. Disse erfaringene blir nå tatt inn i konfigureringen av SpareBank 1 Nordmøre. Investeringer i ny teknologi og endret kompetanse er sentralt for arbeidet både i banken og i SpareBank 1 Alliansen. Fokus er hele tiden å ha effektiv drift og god lønnsomhet.

Banken har en solid kapitalbase og skal fortsatt være en god og engasjert støttespiller for våre kunder, eiere og samfunnet vi er en del av.

ERKLÆRING FRA STYRET OG ADM. DIREKTØR

Vi erklærer etter beste overbevisning at regnskapet for perioden 1. januar til 31. mars 2021 er utarbeidet i samsvar med IAS 34 delårsrapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av bankens og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet. Videre at det viser en oversikt over de viktigste begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på perioderegnskapet, de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer virksomheten står overfor i neste regnskapsperiode, samt vesentlige transaksjoner med nærstående.

Kristiansund, 31.03.2021/27.04.2021 I styret for SpareBank 1 Nordvest

HOVEDTALL KONSERN

Resultatsammendrag (i hele tusen kroner)	31.03.2021	%	31.03.2020	%	31.12.2020	%
Netto renteinntekter	58 782	1,34	65 819	1,62	261 321	1,66
Netto provisjons- og andre inntekter	43 034	0,98	37 561	0,93	150 277	0,96
Netto avkastning på finansielle investeringer	14 375	0,33	8 826	0,22	129 791	0,83
Sum inntekter	116 192	2,64	112 205	2,77	541 389	3,45
Sum driftskostnader før nedskrivning på utlån og garantier	71 291	1,62	67 382	1,66	256 708	1,64
Driftsresultat før nedskrivning på utlån og garantier	44 901	1,02	44 823	1,10	284 681	1,81
Nedskrivning på utlån og garantier	5 801	0,13	15 145	0,37	21 254	0,14
Driftsresultat før skatt	39 100	0,89	29 678	0,73	263 426	1,68
Skattekostnad	5 714	0,13	5 101	0,13	32 187	0,21
Resultat før øvrige resultatposter	33 386	0,76	24 577	0,61	231 240	1,47

Utbytte pr EKB 6,50 - 6,50 Pris / Resultat pr EKB, morbank 76,52 237,04 16,29 Pris / Resultat pr EKB, konsern 59,55 64,91 12,46		SpareBank 1 Nordvest




















































Pris / Bokført egenkapital, morbank 0,89 0,80 0,84
	Pris / Bokført egenkapital, konsern	0,88	0,80	0,83

RESULTATREGNSKAP

	Morbank				Konsern
2020	31.03.20	31.03.21	Noter	31.03.21	31.03.20	2020
381 124	119 620	84 917	Renteinntekter, beregnet etter effektiv rentes metode	84 917	119 620	380 772
35 467	11 130	7 513	Renteinntekter, øvrige	7 513	11 130	35 467
180 102	64 931	33 647	Rentekostnader	33 647	64 931	179 750
236 488	65 819	58 782	Netto renteinntekter 10	58 782	65 819	236 488

120 033	26 285	30 863	Provisjonsinntekter	30 863	26 285	120 033
10 363	2 592	2 034	Provisjonskostnader	2 034	2 592	10 363
2 434	490	555	Andre driftsinntekter	14 204	13 868	49 755
112 104	24 183	29 385	Netto provisjons- og andre inntekter 11	43 034	37 561	159 425

12 231	637	0	Utbytte	0	637	12 231
16 677	1 400	939	Netto resultat fra eierinteresser	6 125	17 851	41 839
-2 681	-9 662	8 250	Netto resultat fra andre finansielle instrumenter	8 250	-9 662	-2 681
26 228	-7 625	9 189	Netto resultat fra finansielle eiendeler	14 375	8 826	51 390

374 820	82 377	97 356	Sum netto inntekter	116 192	112 205	447 302

100 520	29 010	24 547	Personalkostnader	33 673	38 017	132 362
112 443	26 792	35 356	Andre driftskostnader	37 618	29 365	119 509
212 963	55 802	59 903	Sum driftskostnader før nedskrivning på utlån og garantier	71 291	67 382	251 871

161 857	26 574	37 454	Driftsresultat før nedskrivning på utlån og garantier	44 901	44 823	195 431

20 330	15 145	5 801	Nedskrivning på utlån og garantier 5	5 801	15 145	20 330
141 527	11 430	31 653	Driftsresultat før skatt	39 100	29 678	175 102

28 324	4 699	5 155	Skattekostnad	5 714	5 101	30 296
113 202	6 731	26 498	Resultat før øvrige resultatposter	33 386	24 577	144 805
			Hybridkapitaleierenes andel av periodens resultat	2 323	2 970	10 512
			Majoritetens andel av periodens resultat	30 601	21 235	132 659
			Minoritetens andel av periodens resultat	462	372	1 634

7,08	0,26	1,62	Resultat per egenkapitalbevis eks renter på hybridkapital	2,08	1,49	9,26

Utvidet resultatregnskap

113 202	6 731	26 498	Resultat før øvrige resultatposter	33 386	231 240	144 805

			Poster som ikke kan bli reklassifisert over resultatet
1 125	0	0	Estimatavvik pensjoner	0	0	1 125
-281	0	0	Skatteeffekt estimatavvik pensjoner	0	0	-281
11 270	0	0	Verdiregulering virkelig verdi bygg	0	0	11 270
-2 818	0	0	Skatteeffekt verdiregulering virkelig verdi bygg	0	0	-2 818
			Poster som kan bli reklassifisert over resultatet
182	444	-228	Verdiendring på utlån klassifisert til virkelig verdi	-228	444	182
			Andre inntekter og kostnader tilknyttet foretak og FKV	179	412	1 170
-45	-111	57	Skatteeffekt	57	-111	-45
9 432	333	-171	Sum periodens utvidede resultat	8	745	10 602

122 635	7 064	26 326	Totalresultat	33 394	25 322	155 407
			Hybridkapitaleierenes andel av periodens totalresultat	2 323	2 970	10 512
			Majoritetens andel av periodens totalresultat	32 932	21 980	153 774
			Minoritetens andel av periodens totalresultat	462	372	1 634

BALANSE

	Morbank				Konsern
2020	31.03.20	31.03.21	Noter	31.03.21	31.03.20	2020
			Eiendeler
87 594	81 221	83 172	Kontanter og fordringer på sentralbanker	83 172	81 221	87 594
1 117 539	1 045 693	1 493 029	Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner	1 494 836	1 048 709	1 120 300
14 153 363	13 313 846	14 289 493	Utlån til og fordringer på kunder 9, 6	14 289 493	13 313 846	14 153 363
1 061 660	1 077 123	1 251 158	Sertifikater, obligasjoner og rentefond	1 251 158	1 077 123	1 061 660
0	0	0	Finansielle derivater	0	0	0
521 554	545 982	501 163	Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser	503 705	548 374	524 096
16 660	16 660	16 660	Investering i eierinteresser	0	0	0
88 788	73 537	85 537	Investering i konsernselskaper	190 110	162 749	187 996
170 150	184 674	167 719	Varige driftsmidler	168 030	185 057	170 429
0			Goodwill	17 534	17 534	17 534
57 466	82 176	66 622	Andre eiendeler 12	79 663	96 231	68 227
17 274 775	16 420 910	17 954 552	Sum eiendeler	18 077 701	16 530 843	17 391 199

			Gjeld
10 634 011	9 929 499	11 026 900	Innskudd fra og gjeld til kunder 9	11 000 751	9 911 854	10 608 703
4 107 764	4 054 415	4 289 178	Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 8	4 289 178	4 054 415	4 107 764
24 269	20 703	24 011	Finansielle derivater	24 011	20 703	24 269
62 807	85 888	92 547	Annen gjeld og forpliktelser 13	104 703	95 948	73 032
33 132	-180	6 237	Betalbar skatt	6 647	792	35 019
9 487	9 586	9 430	Utsatt skatt	12 527	12 605	12 539
22 551	22 551	22 552	Fondsobligasjoner 8	22 552	22 551	22 551
200 613	201 046	200 682	Ansvarlig lånekapital 8	200 682	201 046	200 613
15 094 634	14 323 509	15 671 537	Sum gjeld	15 661 051	14 319 914	15 084 491

			Egenkapital
224 337	224 337	224 337	Eierandelskapital 15	224 337	224 337	224 337
8 133	8 133	8 133	Overkursfond 15	8 133	8 133	8 133
68 375	66 983	68 375	Utjevningsfond 15	68 375	66 983	68 375
1 617 191	1 546 475	1 617 191	Sparebankens fond 15	1 617 191	1 546 475	1 617 191
50 971	43 817	50 491	Fond for urealiserte gevinser	50 491	43 817	50 971
16 130	10 320	12 500	Gavefond	12 500	10 320	16 130
185 000	185 000	267 500	Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital	267 500	185 000	185 000
10 005	12 338	34 489	Annen egenkapital	50 163	24 989	24 440
			Fond for vurderingsforskjeller	104 573	89 212	99 207
			Minoritetsinteresser	13 387	11 664	12 925
2 180 141	2 097 401	2 283 015	Sum egenkapital	2 416 650	2 210 928	2 306 708
17 274 775	16 420 910	17 954 552	Sum gjeld og egenkapital	18 077 701	16 530 843	17 391 199

Kristiansund, 31.03.2021 / 27.04.2021

I styret for SpareBank 1 Nordvest

ENDRING I EGENKAPITAL

Morbank	Eierandels kapital	Overkurs fond	Utjevnings fond	Spare bankens fond	Gavefond	Fond for urealiserte gevinster	Fondsobl. kl. som egenkapital	Annen egen kapital	Sum egen kapital
Egenkapital pr 01.01.20	224 337	8 133	66 983	1 546 475	10 320	44 226	185 000	7 836	2 093 308
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK							-10 512		-10 512
Resultat			15 974	70 716	16 000		10 512		113 202
Estimatavvik pensjon								844	844
Avskrivning på verdiregulering						-1 708		1 708	0
Verdiregulering Eiendom						8 453			8 453
Utbetalt utbytte			-14 582						-14 582
Utdelt fra gavefond					-10 190				-10 190
Veriendring på utlån klassifisert til virkelig verdi								136	136
Andre endringer								-518	-518
Egenkapital pr 31.12.20	224 337	8 133	68 375	1 617 191	16 130	50 971	185 000	10 005	2 180 141
Egenkapital pr 01.01.21	224 337	8 133	68 375	1 617 191	16 130	50 971	185 000	10 005	2 180 141
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK								-2 323	-2 323
Nytegnet fondsobl. klass som EK							85 000		85 000
Innløst fondsobl. klass som EK							-2 500		-2 500
Resultat								26 498	26 498
Estimatavvik pensjon								0	0
Avskrivning på verdiregulering						-480		480	0
Verdiregulering Eiendom									0
Utbetalt utbytte									0
Utdelt fra gavefond					-3 630				-3 630
Veriendring på utlån klassifisert til virkelig verdi								-171	-171
Kjøp og salg egne egenkapitalbevis									0
Andre endringer									0
Egenkapital pr 31.03.21	224 337	8 133	68 375	1 617 191	12 500	50 491	267 500	34 489	2 283 015

SpareBank 1 Nordvest

Konsern	Eierandels kapital	Overkurs fond	Utjevnings fond	Spare bankens fond	Gave fond	Fond for urealiserte gevinster	Fondsobl. kl. som egenkapital	Annen egen kapital	Fond for vurderings forskjeller	Minoritets interesser	Sum egen kapital
Egenkapital pr 01.01.20	224 337	8 133	66 983	1 546 475	10 320	44 226	185 000	19 014	70 950	11 291	2 186 728
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK							-10 512				-10 512
Resultat			15 974	70 716	16 000		10 512	3 407	26 562	1 634	144 805
Estimatavvik pensjon								844			844
Avskrivning på verdiregulering						-1 708		1 708			0
Verdiregulering Eiendom						8 453					8 453
Utbetalt utbytte			-14 582								-14 582
Utdelt fra gavefond					-10 190						-10 190
Veriendring på utlån klassifisert til virkelig verdi								136			136
Andre inntekter og kostnader fra FKV									1 170		1 169
Andre endringer								-669			-669
Endringer ført direkte mot egenkapitalen									526		526
Egenkapital pr 31.12.20	224 337	8 133	68 375	1 617 191	16 130	50 971	185 000	24 440	99 208	12 925	2 306 708
Egenkapital pr 01.01.21	224 337	8 133	68 375	1 617 191	16 130	50 971	185 000	24 440	99 208	12 925	2 306 708
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK								-2 323			-2 323
Nytegnet fondsobl. klass som EK							85 000				85 000
Innløst fondsobl. klass som EK							-2 500				-2 500
Resultat								27 737	5 186	462	33 386
Estimatavvik pensjon											0
Avskrivning på verdiregulering						-480		480			0
Utbetalt utbytte											0 0
Utdelt fra gavefond					-3 630						-3 630
Veriendring på utlån								-171			-171
klassifisert til virkelig verdi
Andre inntekter og kostnader fra FKV									40		39
Utbytte fra felleskontrolert virksomhet											0
Andre endringer											0
Endringer ført direkte mot egenkapitalen									139		139
Salg av eierpost i BN Bank ASA											0
Egenkapital pr 31.03.21	224 337	8 133	68 375	1 617 191	12 500	50 491	267 500	50 163	104 573	13 387	2 416 650

KONTANTSTRØMOPPSTILLING

	Morbank				Konsern
2020	31.03.20	31.03.21	Note	31.03.21	31.03.20	2020

-1 085 210	-246 623	-136 130	Endring utlån kunder 9	-134 322	-243 607	-1 082 449
398 345	115 617	91 021	Renteinnbetaling på utlån til kunder	91 021	115 617	397 993
1 280 650	576 139	392 889	Endring innskudd kunder 9	366 740	558 493	1 255 343
-91 536	-33 010	-14 280	Renteutbetalinger på innskudd fra kunder	-14 280	-33 010	-91 888
17 274	909	-192 253	Endring sertifikater og obligasjoner	-192 253	909	17 274
-84 941	-22 248	-20 473	Renteutbetaling på sertifikater og obligasjoner	-20 473	-22 248	-84 941
109 670	23 693	28 830	Provisjonsinnbetalinger	42 479	37 070	156 991
-207 057	-50 516	-58 790	Utbetalinger til drift	-70 178	-62 095	-245 965
-28 097	28 839	26 895	Betalt skatt	26 895	28 839	-28 097
20 042	-30 446	82 452	Andre tidsavgrensninger	103 486	-18 332	34 818
329 139	362 354	200 160	A Netto kontantstrøm fra virksomhet	199 114	361 636	329 078

26 605	495	5 375	Investering i varige driftsmidler	5 686	879	26 884
0	0	0	Innbetaling fra salg av varige driftsmidler	0	0	0
28 908	2 037	939	Utbytte og resultat fra investeringer	939	2 037	28 908
-73 185	-51 000	-50 000	Kjøp av aksjer og fond	-47 458	-48 608	-70 642
22 838	494	33 550	Salg av aksjer og fond	33 550	494	22 838
5 167	-47 974	-10 137	B Netto kontantstrøm fra investeringer	-7 283	-45 198	7 988

1 050 000	350 000	750 000	Opptak gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 8	750 000	350 000	1 050 000
-992 000	-363 000	-562 000	Tilbakebetaling gjeld stiftet ved utstedelse av 8 verdipapirer	-562 000	-363 000	-992 000
0	0	100 000	Opptak ansvarlig lånekapital 8	100 000	0	0
0	0	-100 000	Tilbakebetaling ansvarlig lånekapital 8	-100 000	0	0
0	0	0	Låneopptak obligasjon klassifisert som EK	0	0	0
0	0	0	Tilbakebetaling obligasjon klassifisert som EK	0	0	0
-10 512	-2 970	-2 323	Renter på fondsobligasjon klassifisert som egenkapital	-2 323	-2 970	-10 512
-3 833	-958	-973	Utbetaling knyttet til leieforpliktelse	-973	-958	-3 833
0	0	0	Kjøp av egne aksjer	0	0	0
0	0	0	Salg av egne aksjer	0	0	0
5 811	0	-3 630	Utbetalt fra gavefond	-3 630	0	5 811
-14 582	0	0	Utbetalt utbytte	0	0	-14 582
34 883	-16 929	181 075	C Netto kontantstrøm fra finansiering	181 075	-15 970	34 883
376 855	297 451	371 098	A+B+C Netto endring likvider i året	372 906	300 467	379 616

646 279	646 279	1 023 134	Likviditetsbeholdning periodens start	1 023 134	646 279	646 279
1 023 134	943 730	1 394 232	Likviditetsbeholdning periodens slutt	1 396 040	946 746	1 025 895
			Likviditetsbeholdning spesifisert
87 594	81 221	83 172	Kontanter og fordringer på sentralbanker	83 172	81 221	87 594
935 540	862 509	1 311 060	Fordringer på kredittintitusjoner uten oppsigelsestid	1 312 868	865 525	938 301
1 023 134	943 730	1 394 232	Likviditetsbeholdning	1 396 040	946 746	1 025 895

Likviditetsbeholdningen inkluderer kontanter og fordringer på sentralbanken, samt den del av sum utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner som gjelder rene plasseringer i kredittinstitusjoner. Kontantstrømsoppstillingen viser hvordan morbanken og konsernet har fått tilført likvide midler og hvordan disse er brukt. Totalt ble likviditetsbeholdningen i konsernet økt med 370 millioner i første kvartal 2021.

RESULTAT FRA KVARTALSREGNSKAPENE KONSERN

(i hele tusen kroner)	1. kv 2021	4. kv 2020	3. kv 2020	2. kv 2020	1. kv 2020	4. kv 2019	3. kv 2019	2. kv 2019
Renteinntekter	92 430	91 838	91 243	102 408	130 750	132 691	123 327	114 395
Rentekostnader	33 647	31 152	33 068	50 600	64 931	61 763	56 263	51 465
Netto renteinntekter	58 782	60 686	58 175	51 808	65 819	70 928	67 064	62 930
Provisjonsinntekter	30 863	34 727	33 851	25 170	26 285	27 696	29 059	27 250
Provisjonskostnader	2 034	2 473	2 958	2 340	2 592	2 533	2 661	2 652
Andre driftsinntekter	14 204	10 728	11 575	13 583	13 868	10 822	10 888	14 351
Netto provisjons- og andre inntekter	43 034	42 981	42 469	36 414	37 561	35 985	37 285	38 949
Utbytte	0	3 106	7	8 482	637	5 150	3	6 481
Netto resultat fra eierinteresser	6 125	6 654	8 866	8 468	17 851	-918	3 195	14 496
Netto verdiendring på finansielle eiendeler	8 250	-14 104	12 215	8 870	-9 662	646	234	7 767
Netto resultat fra finansielle eiendeler	14 375	-4 344	21 088	25 820	8 826	4 877	3 433	28 743
Sum netto inntekter	116 192	99 323	121 732	114 042	112 205	111 790	107 782	130 622
Personalkostnader	33 673	33 727	33 761	26 857	38 017	43 180	37 614	28 970
Andre driftskostnader	37 618	35 835	29 188	25 120	29 365	25 828	28 309	28 458
Sum driftskostnader før nedskrivning på utlån og garantier	71 291	69 563	62 949	51 977	67 382	69 008	65 923	57 428
Nedskrivning på utlån og garantier	5 801	2 627	975	1 583	15 145	5 151	2 227	7 152
Driftsresultat før skatt	39 100	27 134	57 808	60 482	29 678	37 631	39 632	66 042
Skattekostnad	5 714	9 205	9 638	6 353	5 101	4 516	9 716	10 326
Resultat etter skatt	33 386	17 929	48 171	54 128	24 577	33 114	29 915	55 716

Nøkkeltall	1. kv	4. kv	3. kv	2. kv	1. kv	4. kv	3. kv	2. kv
	2021	2020	2020	2020	2020	2019	2019	2019
Lønnsomhet
Egenkapitalavkastning 1)	5,9 %	2,8 %	8,3 %	9,6 %	4,4 %	5,9 %	5,5 %	11,0 %
Egenkapitalavkastning morbank 1)	4,9 %	0,2 %	5,3 %	10,0 %	0,7 %	6,5 %	4,7 %	19,2 %
Kostnadsprosent	61,4 %	70,0 %	51,7 %	45,6 %	60,1 %	61,7 %	61,2 %	44,0 %
Kostnadsprosent morbank	61,5 %	72,0 %	54,3 %	39,1 %	67,7 %	57,2 %	61,4 %	30,6 %
Rentenetto	1,34 %	1,39 %	1,34 %	1,21 %	1,62 %	1,82 %	1,72 %	1,66 %

Balansetall

Brutto utlån til kunder	14 344 427	14 205 295	13 954 770	13 685 459	13 378 792	13 121 795	13 295 929	12 812 303
Brutto utlån til kunder inkl SpareBank 1 Bolig- og Næringskreditt	19 208 028	19 003 644	18 690 620	18 448 739	18 106 699	17 869 150	17 784 914	17 329 298
Innskudd fra kunder	11 000 751	10 608 703	10 482 484	10 252 722	9 911 854	9 332 706	9 400 665	9 460 343
Innskuddsdekning	76,7 %	74,7 %	75,1 %	74,9 %	74,1 %	71,1 %	70,7 %	73,8 %
Innskuddsvekst siste 12 mnd	11,0 %	12,9 %	11,5 %	8,4 %	10,1 %	15,4 %	12,7 %	11,0 %

Utlånsvekst inkl SpareBank 1 Bolig- og Næringskreditt siste 12 mnd	6,1 %	6,9 %	5,1 %	6,5 %	7,1 %	7,3 %	9,1 %	8,1 %
Forvaltningskapital	18 077 701	17 391 199	17 252 228	16 902 905	16 530 843	15 939 557	15 980 122	15 947 144
Forretningskapital	22 941 302	22 189 548	21 988 078	21 666 185	21 258 750	20 686 913	20 469 106	20 464 139

SpareBank 1 Nordvest

Nøkkeltall	1. kv 2021	4. kv 2020	3. kv 2020	2. kv 2020	1. kv 2020	4. kv 2019	3. kv 2019	2. kv 2019
Nedskrivninger på utlån og mislighold
Nedskrivninger i % av brutto utlån	0,16 %	0,07 %	0,03 %	0,05 %	0,46 %	0,16 %	0,07 %	0,22 %
Nedskrivnininger i % av brutto utlån inkl SpareBank 1 Bolig- og Næringskreditt	0,12 %	0,06 %	0,02 %	0,03 %	0,34 %	0,11 %	0,05 %	0,17 %
Misligholdt etter 90-dagers definisjonen i % av brutto utlån	0,51 %	0,57 %	0,38 %	0,51 %	0,45 %	0,44 %	0,50 %	0,47 %
Andre misligholdte og tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån	0,90 %	0,92 %	0,45 %	1,00 %	1,06 %	1,09 %	1,49 %	0,78 %
Soliditet (forholdsmessig konsolidert)
Ren kjernekapitaldekning	16,4 %	16,7 %	17,1 %	16,5 %	16,7 %	17,0 %	15,0 %	15,1 %
Kjernekapitaldekning	18,9 %	18,5 %	19,0 %	18,5 %	18,7 %	19,1 %	16,9 %	17,0 %
Kapitaldekning	20,9 %	20,5 %	21,1 %	20,6 %	20,9 %	21,3 %	19,3 %	19,5 %
Uvektet kjernekapital (Leverage ratio)	9,2 %	8,9 %	8,9 %	8,8 %	9,3 %	9,5 %	9,0 %	9,0 %
Kjernekapital	1 899 686	1 910 979	1 878 522	1 819 897	1 835 966	1 831 033	1 723 076	1 726 593
Likviditet (morbank)
Likviditetsdekning (LCR)	232 %	267 %	274 %	286 %	250 %	286 %	174 %	481 %
Kontor og bemanning
Antall årsverk (morbank)	100	104	104	106	109	109	109	109
Antall årsverk	141	148	147	148	152	150	151	151
Antall bankkontorer	10	10	10	10	10	10	10	10
Egenkapitalbevis
Egenkapitalbevisbrøk	15,0 %	15,6 %	15,6 %	15,6 %	15,6 %	16,1 %	16,1 %	16,1 %
Børskurs	124	116	108	111	110	115	109	108
Børsverdi	278 191	260 243	242 296	249 026	246 783	258 000	244 539	242 296
Bokført egenkapital per EKB, morbank	139,79	138,33	137,42	134,66	137,35	137,20	134,83	133,36
Bokført egenkapital per EKB, konsern	140,84	139,33	138,56	135,66	138,22	138,00	135,77	134,30
Resultat per EKB, morbank	2,17	0,64	2,52	4,02	0,46	2,46	1,78	6,46
Resultat per EKB, konsern	2,71	1,09	3,32	3,73	1,69	2,37	2,14	3,99
Utbytte pr EKB	6,50	6,50	-	-	-	6,50	-	-
Pris / Resultat pr EKB, morbank	76,52	16,29	15,41	24,74	237,04	7,26	8,15	9,32
Pris / Resultat pr EKB, konsern	59,55	12,46	12,35	20,46	64,91	6,95	7,69	8,97
Pris / Bokført egenkapital, morbank	0,89	0,84	0,79	0,82	0,80	0,84	0,81	0,81
Pris / Bokført egenkapital, konsern	0,88	0,83	0,78	0,82	0,80	0,83	0,80	0,80

1) Overskudd i prosent av gjennomsnittlig egenkapital. Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital er ikke medregnet og dennes tilhørende renter er fratrukket resultatet.

Se www.snv.no for definisjoner av nøkkeltall og alternative resultatmål.

NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPPER

Regnskapet for SpareBank 1 Nordvest er utarbeidet i samsvar med internasjonale regnskapsprinsipper, IFRS. Ved utarbeidelsen av kvartalsregnskapet er IAS 34 Delårsrapportering lagt til grunn.

Kvartalsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2020.

Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger

Ved utarbeidelse av konsernregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelse av regnskapsprinsipper. Dette vil påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I årsregnskapet for 2020 er det redegjort nærmere for kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper i note 3.

Tap på utlån

Det vises til note 2 «Regnskapsprinsipper» i årsregnskapet for 2020, for en detaljert beskrivelse av anvendt tapsmodell i henhold til IFRS 9. Modellen inneholder flere kritiske estimater. De viktigste er knyttet til definisjonen av vesentlig økt kredittrisiko og sentrale forutsetninger i den generelle tapsmodellen.

Den generelle tapsmodellen beregner forventet kredittap under tre scenarier for økonomisk utvikling; et forventet scenario, et nedsidescenario og et oppsidescenario. Scenarioene benytter ulike estimerte fremtidige nivåer for misligholdsrisiko (PD) og tap gitt mislighold (LGD). I kombinasjon med estimert eksponering ved mislighold (EAD), er PD og LGD de viktigste forutsetningene for beregningene av forventet kredittap (ECL).

Utgangspunktet for forventet scenario er observert og validert nivå for mislighold (DR) og tap (faktisk LGD) de siste tre år, og utgangspunktet er gjenstand for løpende, grundige vurderinger av hvorvidt historisk mislighold og tap er forventningsrett, og nivåene på framtidig PD og LGD justeres deretter.

Situasjonen med koronapandemien har utfordret konsernets estimering av forventet kredittap (ECL). På balansetidspunktet er det lite tegn til svekkelse av kredittkvaliteten i utlånsporteføljen, men samtidig er forventningen at dette kan skje gradvis gjennom året etter hvert som bedrifter og privatpersoner påvirkes av krisen i større grad. Utfordringen består i å definere forventningsrette antagelser om en krise, hvor alvorlighet og varighet er høyst usikker. I tillegg er det utfordrende å vurdere effekten og varigheten av de statlige tiltakene.

Banken har valgt å gjøre en justering på identifiserte kunder og kundegrupper. Det er følgelig foretatt en modelloverstyring hvor det forutsettes at en andel kunder i utsatte bransjer vil migrere fra trinn 1 til trinn 2 som følge av antatt, men ikke observert, vesentlig grad av kredittforverring. I denne prosessen er alle vesentlige BM engasjement gjennomgått enkeltvis.

Scenariovektingen er gjenstand for løpende vurdering basert på tilgjengelig informasjon. For dette kvartalet har banken valgt å la scenariovektene være uendret. Bakgrunnen er at den generelle usikkerheten vurderes på dette tidspunktet å være tilstrekkelig hensyntatt ved de justeringene som er gjennomført. Tilsynsmyndighetene har understreket viktigheten av at det fokuseres på forventede langsiktige effekter av krisen og det har også vært bankens fokus i disse vurderingene.

NOTE 2 KONSERNSTRUKTUR

Konsernet SpareBank 1 Nordvest består av morbanken og 70 % av SpareBank 1 Regnskapshuset Nordvest AS. Selskapet er fullkonsolidert.

SpareBank 1 Nordvest eier videre en indirekte andel av SpareBank 1 Gruppen AS på 1,56 % via selskapet Samarbeidende Sparebanker AS (7,53 %). Eierandelen her er i Q1 2021 redusert fra 7,82 % i forbindelse med SpareBank 1 Helgeland sin inntreden i Samarbeidende Sparebanker AS og SpareBank 1 alliansen. Denne eierandelen er klassifisert som felleskontrollert virksomhet og konsolideres iht. egenkapitalmetoden.

NOTE 3 SEGMENTINFORMASJON

Segmentrapportering er knyttet til den måten konsernet styres og følges opp på internt i virksomheten gjennom resultat og kapitalrapportering, fullmakter og rutiner. Bankens rapporteringsmodell fordeler de aller fleste kostnader og inntekter på morbankens forretningsområder PM og BM. Gjeld og eiendeler er ikke fordelt på forretningsområdende utover innskudd og utlån. Konsernelimineringer fremkommer sammen med øvrige poster i egen kolonne (Øvrige) dersom de ikke er fordelt.

Konsern
31.03.21	Personmarked	Bedriftsmarked	Regnskapshus	Øvrige	Totalt
Resultatregnskap
Netto renteinntekter	36 752	32 143	0	-10 112	58 782
Netto provisjons- og andre inntekter	14 885	3 832	13 649	10 668	43 034
Netto resultat fra finansielle eiendeler	6 808	2 936	0	5 186	14 375
Driftskostnader	37 325	15 554	11 388	7 023	71 291
Nedskrivning på utlån og garantier	154	5 647	0	0	5 801
Driftsresultat før skatt	20 965	17 711	2 261	-1 282	39 100
Balanse
Brutto utlån til kunder	9 735 503	4 587 906	0	0	14 323 409
Nedskrivninger trinn 1 og 2	-10 600	-18 208	0	0	-28 808
Nedskrivninger trinn 3	-3 978	-22 148	0	0	-26 126
Andre eiendeler	0	0	35 236	3 773 990	3 809 227
Sum eiendeler pr segment	9 720 924	4 547 550	35 236	3 773 990	18 077 701
Innskudd fra og gjeld til kunder	6 534 387	3 943 405	0	522 959	11 000 751
Annen gjeld	0	0	15 664	4 644 637	4 660 301
Sum gjeld	6 534 387	3 943 405	15 664	5 167 596	15 661 051
Egenkapital			19 573	2 397 077	2 416 650
Sum egenkapital og gjeld pr segment	6 534 387	3 943 405	35 236	7 564 673	18 077 701

Konsern

31.03.20	Personmarked	Bedriftsmarked	Regnskapshus	Øvrige	Totalt
Resultatregnskap
Netto renteinntekter	32 552	33 267	0	0	65 819
Netto provisjons- og andre inntekter	20 690	3 493	13 377	0	37 561
Netto resultat fra finansielle eiendeler	-6 314	-2 711	0	17 851	8 826
Driftskostnader	40 402	15 401	11 580	0	67 382
Nedskrivning på utlån og garantier	3 184	11 961	0	0	15 145
Driftsresultat før skatt	3 342	6 687	1 798	17 851	29 678
Balanse
Brutto utlån til kunder	9 158 435	4 221 380	0	0	13 379 814
Nedskrivninger trinn 1 og 2	-8 279	-25 707	0	0	-33 987
Nedskrivninger trinn 3	-11 268	-20 714	0	0	-31 982
Andre eiendeler	0	0	37 380	3 179 617	3 216 997
Sum eiendeler pr segment	9 138 887	4 174 959	37 380	3 179 617	16 530 843
Innskudd fra og gjeld til kunder	5 622 205	3 072 280	0	1 217 369	9 911 854
Annen gjeld	0	0	14 051	4 394 010	4 408 061
Sum gjeld	5 622 205	3 072 280	14 051	5 611 379	14 319 914
Egenkapital			23 329	2 187 599	2 210 928
Sum egenkapital og gjeld pr segment	5 622 205	3 072 280	37 380	7 798 978	16 530 843

NOTE 4 KAPITALDEKNING

SpareBank 1 Nordvest benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko.

Minstekravet til ren kjernekapital i pilar 1 er på 4,5 %. I tillegg kommer de ulike bufferkravene. Ved utgangen av året var kravet til bevaringsbuffer 2,5 %, systemrisikobuffer 3,0 % og motsyklisk buffer 1,0 %. Det innebærer at minstekravet til ren kjernekapitaldekning var på 11,0 %, kjernekapitaldekning var på 12,5 % og kapitaldekning på 14,5 %. I tillegg til dette har Finanstilsynet fastsatt et individuelt pilar 2 krav for banken på 2,4 %. Inkludert gjeldende pilar 2-tillegg på 2,4 prosent, gir dette krav til ren kjernekapitaldekning på 13,4 prosent, kjernekapitaldekning på 14,9 prosent og total kapitaldekning på 16,9 prosent. Vedtatt fusjon mellom SpareBank 1 Nordvest og Surnadal Sparebank ble godkjent av Finanstilsynet 2. februar 2021. Samtidig har Finanstilsynet meddelt at den sammenslåtte banken vil få et pilar 2 krav på 2,7 % poeng frem til ny SREP vurdering foreligger i løpet av 2022. Dette med bakgrunn i forventet økt operasjonell risiko i forbindelse med fusjonen.

Krav til uvektet kjernekapitaldekning (leverage ratio) er 5 prosent.

SpareBank 1 Nordvest sitt mål for ren kjernekapitaldekning, kjernekapitaldekning og kapitaldekning er fastsatt til henholdsvis 16,0 %, 17,5 % og 19,5 %.

Forholdsmessig konsolidering

Bankens investering i datterselskap faller inn under størrelsesunntaket. Det utarbeides derfor ikke kapitaldekning på konsolidert nivå. Forholdsmessig konsolidering skal gjøres ved eierandeler i foretak i samarbeidende grupper helt ned til eierandel på null prosent. SpareBank 1 Nordvest foretar forholdsmessig konsolidering av eierandeler i SpareBank 1 Boligkreditt AS, SpareBank 1 Næringskreditt AS, SpareBank 1 Kredittkort AS og SpareBank 1 Finans Midt-Norge AS.

Forholdsmessig konsolidering (i hele tusen kroner)	31.03.21	31.03.20	31.12.20
Ren kjernekapital	1 899 686	1 835 966	1 910 979
Kjernekapital	2 189 633	2 059 469	2 120 683
Ansvarlig kapital	2 420 491	2 293 351	2 351 957
Totalt beregningsgrunnlag	11 555 091	10 996 981	11 461 500

Ren kjernekapitaldekning	16,4 %	16,7 %	16,7 %
Kjernekapitaldekning	18,9 %	18,7 %	18,5 %
Kapitaldekning	20,9 %	20,9 %	20,5 %
Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio)	9,2 %	9,3 %	8,9 %

Morbank (i hele tusen kroner)	31.03.21	31.03.20	31.12.20
Eierandelskapital	224 337	224 337	224 337
Overkursfond	8 133	8 133	8 133
Utjevningsfond	68 375	66 983	68 285
Sparebankens fond	1 617 191	1 546 475	1 617 280
Verdireguleringsfond	50 971	44 226	50 971
Gavefond	12 500	10 320	16 130
Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital	267 500	185 000	185 000
Annen egenkapital	7 682	4 865	10 005
Balanseført egenkapital	2 256 688	2 097 401	2 180 141
Fondsobligasjon klassifisert som egenkapital	-267 500	-185 000	-185 000
Sum balanseført egenkapital ekskl. fondsobligasjon klassifisert som EK	1 989 188	1 912 401	1 995 141
Del av delårs-resultat som ikke medregnes	-27 082	-7 064	-25 226
Verdijusteringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse	-11 515	-10 801	-11 244
Tilleggsfradrag i ren kjernekapital som institusjonen anser som nødvendige	-18 252	-17 127	-18 252
Fradrag for vesentlige og ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor	-314 802	-369 876	-337 205
Ren kjernekapital	1 617 538	1 507 534	1 603 214

Fondsobligasjoner	290 052	207 551	207 551
Reduksjon for fondsobligasjoner tatt opp før 31.12.2011 som er omfattet av overgangsordning	-20 297	-18 041	-18 041
Fradrag for vesentlige og ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor	-3 042	-2 908	-3 111
Kjernekapital	1 884 251	1 694 136	1 789 613

Ansvarlig lånekapital	200 682	201 046	200 613
Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor	-14 324	-4 791	-14 698
Ansvarlig kapital	2 070 609	1 890 390	1 975 528

SpareBank 1 Nordvest

		31.03.21	31.03.20	31.12.20
Risikovektet beregningsgrunnlag
Kredittrisiko		9 174 767	8 409 629	8 970 509
Operasjonell risiko		717 317	713 269	717 317
CVA-tillegg (motpartsrisiko derivater)		5 336	2 376	6 532
Totalt beregningsgrunnlag		9 897 420	9 125 274	9 694 358

Kapitaldekning
Ren kjernekapitaldekning		16,3 %	16,5 %	16,5 %
Kjernekapitaldekning		19,0 %	18,6 %	18,5 %
Kapitaldekning		20,9 %	20,7 %	20,4 %
Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio)		10,4 %	10,3 %	10,3 %
Bufferkrav
Bevaringsbuffer	2,5 %	247 435	228 132	242 359
Motsyklisk buffer	1,0 %	98 974	91 253	96 944
Systemrisikobuffer	3,0 %	296 923	273 758	290 831
Sum bufferkrav til ren kjernekapital	6,5 %	643 332	593 143	630 133
Minimumskrav til ren kjernekapital	4,5 %	445 384	410 637	436 246
Tilgjengelig ren kjernekapital		528 822	503 753	536 834

Spesifikasjon av risikovektet kredittrisiko
Stater		7 060	0	7 027
Lokale og regionale myndigheter		26 207	7 047	18 329
Offentlig eide foretak		0	0	0
Institusjoner		299 956	355 686	227 233
Foretak		2 385 812	2 338 885	2 355 806
Massemarked		1 387 575	961 339	1 494 645
Pantesikkerhet i eiendom:		4 195 191	4 073 141	4 174 011
Forfalte engasjementer		212 704	45 449	85 064
Høyrisiko-engasjementer		40 065	23 169	40 065
Obligasjoner med fortrinnsrett		66 430	71 687	60 403
Andeler i verdipapirfond		60 753	29 729	30 743
Egenkapitalposisjoner		253 794	252 675	254 661
Øvrige engasjementer inkl utsatt skatt		239 220	250 822	222 523
Sum kredittrisiko		9 174 767	8 409 629	8 970 509

NOTE 5 RESULTATFØRTE NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN, BEVILGNINGER OG GARANTIER

For detaljert beskrivelse av tapsmodellen se prinsippnoten (note 2) i årsregnskapet for 2020.

		Morbank / Konsern
Periodens tap på utlån, bevilgninger og garantier (i hele tusen kroner)	31.03.21	31.03.20	31.12.20
Endring i IFRS 9 nedskrivning	1 326	7 894	4 633
Konstaterte tap med tidligere nedskrivninger	2 612	7 508	16 726
Konstaterte tap uten tidligere nedskrivninger	0	613	4 132
Inngang på tidligere konstaterte nedskrivninger	-79	-251	-1 089
Andre korreksjoner / amortisering av nedskrivninger	1 941	-619	-4 072
Sum nedskrivning på utlån, bevilgninger og garantier	5 801	15 145	20 330

NOTE 6 BALANSEFØRTE NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN, BEVILGNINGER OG GARANTIER

Nedskrivningene er like for morbank og konsern. Se note 1 Regnskapsprinsipper for nærmere informasjon om bruk av modellen og note 3 i årsregnskapet for beskrivelse av modellens funksjonalitet.

(i hele tusen kroner)

Totalt balanseført tapsavsetning på utlån, bevilgninger og garantier		31.03.21					31.03.20
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	16 066	13 850	24 321	54 237	17 037	17 885	32 775	67 698
Overført til (fra) trinn 1	3 767	-2 395	-1 372	0	4 321	-4 298	-23	0
Overført til (fra) trinn 2	-698	1 075	-376	0	-651	706	-55	0
Overført til (fra) trinn 3	-590	-895	1 486	0	-237	-4 290	4 527	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	6 634	1 945	1 383	9 962	4 526	1 961	905	7 392
Økning i trekk på eksisterende lån	2 353	5 496	13 102	20 951	1 550	5 524	15 312	22 385
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-6 761	-1 713	-2 602	-11 076	-9 762	-1 136	-6 708	-17 606
Utlån som har blitt fraregnet	-3 969	-2 822	-4 498	-11 289	-2 836	-5 057	-7 978	-15 871
Konstaterte nedskrivninger	-4	-43	-5 317	-5 363	0	0	-9 140	-9 140
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	0	0	0	0	0	0

UB	16 798	14 498	26 126	57 422	13 947	11 296	29 614	54 858
Herav personmarked	3 514	7 127	3 978	14 620	3 454	6 459	8 570	18 483
Herav bedriftsmarked	13 284	7 370	22 148	42 802	10 493	4 837	21 044	36 375

Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total		Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total

Engasjement totalt	31.03.21						31.03.20
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	14 035 731	1 027 548	201 841	15 265 120	12 054 464	961 697	165 185	13 181 345
Overført til (fra) trinn 1	159 041	-156 886	-2 155	0	304 487	-296 322	-8 165	0
Overført til (fra) trinn 2	-176 730	176 730	0	0	-357 641	360 768	-3 127	0
Overført til (fra) trinn 3	-4 300	-9 633	13 933	0	-37 942	-72 396	110 337	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	1 204 377	9 398	1 186	1 214 961	5 248 736	190 461	45 716	5 484 913
Økning i trekk på eksisterende lån	249 624	8 063	497	258 184	267 601	-32 825	2 145	236 921
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-368 570	-27 450	-5 575	-401 596	-1 132 416	-66 136	-46 264	-1 244 815
Utlån som har blitt fraregnet	-777 561	-102 567	-10 240	-890 368	-3 351 924	-264 678	-46 470	-3 663 072
Konstaterte nedskrivninger	0	0	-865	-865	-1 720	-76	-15 447	-17 243
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	0	0		0 0	0	0
UB	14 321 612	925 203	198 622	15 445 437	12 993 646	780 495	203 909	13 978 049
Herav personmarked	9 722 511	436 473	44 498	10 203 482	8 931 470	560 776	50 001	9 542 247
Herav bedriftsmarked	4 599 101	488 730	154 125	5 241 956	4 062 176	219 719	153 907	4 435 802

Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total

01.01. Avsetning til tap i % av eng.	0,11 %	1,35 %	12,05 %	0,36 %	0,14 %	1,86 %	19,84 %	0,51 %

UB Avsetning til tap i % av eng.	0,12 %	1,57 %	13,15 %	0,37 %	0,13 %	1,80 %	14,78 %	0,46 %
Herav personmarked	0,04 %	1,63 %	8,94 %	0,14 %	0,04 %	1,15 %	17,14 %	0,19 %
Herav bedriftsmarked	0,29 %	1,51 %	14,37 %	0,82 %	0,26 %	2,20 %	13,67 %	0,82 %

Kredittrisiko utlån, bevilgninger og garantier (Engasjement)			31.03.21		31.03.20
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
Svært lav	5 081 863	41 919	0	5 123 782	4 884 452	10 855	0	4 895 307
Lav	5 290 655	31 453	0	5 322 107	4 434 087	12 792	0	4 446 879
Middels	3 420 995	459 327	0	3 880 322	3 271 570	477 512	0	3 749 082
Høy	390 203	207 949	0	598 153	284 852	136 059	0	420 912
Svært høy	121 526	184 555	0	306 080	118 685	143 277	0	261 961
Misligholdte og nedskrevne	16 371	0	198 622	214 994	0	0	203 909	203 909
UB	14 321 612	925 203	198 622	15 445 437	12 993 646	780 495	203 909	13 978 049

Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total

Totalt balanseført tapsavsetning på utlån, bevilgninger og garantier	2020
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	13 947	11 296	29 614	54 858
Overført til (fra) trinn 1	3 453	-2 106	-1 347	0
Overført til (fra) trinn 2	-1 176	1 553	-376	0
Overført til (fra) trinn 3	-501	-831	1 333	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	7 434	2 385	659	10 478
Økning i trekk på eksisterende lån	2 400	6 175	13 166	21 741
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-5 940	-2 351	-2 509	-10 800
Utlån som har blitt fraregnet	-3 547	-2 227	-6 588	-12 362
Konstaterte nedskrivninger	-4	-43	-9 632	-9 678
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	0	0

UB	16 066	13 850	24 321	54 237
Herav personmarked	3 745	7 038	3 772	14 555
Herav bedriftsmarked	12 320	6 812	20 550	39 682

Engasjement totalt	2020
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
IB 01.01.	12 993 646	780 495	203 909	13 978 049
Overført til (fra) trinn 1	215 968	-207 362	-8 606	0
Overført til (fra) trinn 2	-500 055	509 013	-8 957	0
Overført til (fra) trinn 3	-60 147	-19 802	79 949	0
Nye utstedte eller kjøpte utlån	5 836 264	252 312	91 420	6 179 996
Økning i trekk på eksisterende lån	284 659	36 068	7 619	328 347
Reduksjon i trekk på eksisterende lån	-1 220 842	-146 907	-87 046	-1 454 795
Utlån som har blitt fraregnet	-3 513 711	-175 906	-50 120	-3 739 737
Konstaterte nedskrivninger	-50	-362	-26 328	-26 740
Innbetalinger på tidligere nedskrivninger	0	0	0	0

UB	14 035 731	1 027 548	201 841	15 265 120
Herav personmarked	9 549 438	484 055	49 557	10 083 049
Herav bedriftsmarked	4 486 293	543 493	152 284	5 182 071

01.01. Avsetning til tap i % av eng.	0,11 %	1,45 %	14,52 %	0,39 %

UB Avsetning til tap i % av eng.	0,11 %	1,35 %	12,05 %	0,36 %
Herav personmarked	0,04 %	1,45 %	7,61 %	0,14 %
Herav bedriftsmarked	0,27 %	1,25 %	13,49 %	0,77 %

Kredittrisiko utlån, bevilgninger og garantier (Engasjement)	2020
	Trinn 1	Trinn 2	Trinn 3	Total
Svært lav	5 077 574	18 467	0	5 096 041
Lav	5 106 209	94 374	0	5 200 583
Middels	3 375 217	518 011	0	3 893 228
Høy	352 941	220 793	0	573 734
Svært høy	123 790	175 903	0	299 693
Misligholdte og nedskrevne	0	0	201 841	201 841
UB	14 035 731	1 027 548	201 841	15 265 120

Sensitivitetsanalyse tapsmodell

Tabellene under viser hvor sensitiv banken sitt resultat før skatt pr. 31.03.21 er for endringer i scenariovektingen i tapsmodellen. For nærmere beskrivelse av tapsmodellen se note 2 i årsregnskapet.

Sensitivitetsanalyse tapsmodell	Valgt scenariovekting
	Scenariovekter	PM	BM	Totalt
Scenario 1 (Normal utvikling)	80 %	10 361	35 184	36 436
Scenario 2 (Stress)	10 %	58 124	119 982	17 811
Scenario 3 (Positiv utvikling)	10 %	5 182	26 565	3 175
Totalt	100 %	14 619	42 802	57 421

Sensitivitetsanalyse tapsmodell	Alternativt scenariovekting
	Scenariovekter	PM	BM	Totalt
Scenario 1 (Normal utvikling)	75 %	10 361	35 184	34 159
Scenario 2 (Stress)	15 %	58 124	119 982	26 716
Scenario 3 (Positiv utvikling)	10 %	5 182	26 565	3 175
Totalt	100 %	17 007	47 042	64 049

Sensitivitetsanalyse tapsmodell	Alternativt scenariovekting
	Scenariovekter	PM	BM	Totalt
Scenario 1 (Normal utvikling)	70 %	10 361	35 184	31 881
Scenario 2 (Stress)	20 %	58 124	119 982	35 621
Scenario 3 (Positiv utvikling)	10 %	5 182	26 565	3 175
Totalt	100 %	19 396	51 282	70 677

NOTE 7 MISLIGHOLDTE ENGASJEMENT OG BETALINGSLETTELSER

		Morbank / Konsern
Utvikling misligholdte og tapsutsatte engasjement	31.03.21	31.03.20	31.12.20

Misligholdte engasjementer etter 90-dagers definisjonen	73 625	57 321	81 298
- Individuelle nedskrivninger	11 651	11 699	10 524
Netto misligholdte engasjementer etter 90-dagers definisjonen	61 974	45 622	70 774
Avsetningsgrad	15,8 %	20,4 %	12,9 %
Misligholdte engasjementer etter 90-dagers definisjonen i % av brutto utlån	0,51 %	0,43 %	0,57 %

Andre misligholdte jf. Kapitalkravsforskr	129 550	135 577	130 770
- Individuelle nedskrivninger	16 269	21 829	15 568
Netto andre misligholdte jf. Kapitalkravsforskr	113 281	113 748	115 202
Avsetningsgrad	12,6 %	16,1 %	11,9 %
Andre misligholdte jf. Kapitalkravsforskr i % av brutto utlån	0,90 %	1,01 %	0,92 %

Misligholdte engasjement i % av brutto utlån	1,42 %	1,44 %	1,49 %

31.03.2021	Morbank / Konsern
Engasjement med betalingslettelser	Trinn 2	Trinn 3	SUM
Engasjement med betalingslettelser uten nedskrivning	43 899	18 974	62 874
Nedskrevne engasjement med betalingslettelser		52 132	52 132
Totale engasjement med betalingslettelser	43 899	71 106	115 006

31.12.2020 Morbank / Konsern
Engasjement med betalingslettelser	Trinn 2	Trinn 3	SUM
Engasjement med betalingslettelser uten nedskrivning	21 362	13 306	34 668
Nedskrevne engasjement med betalingslettelser		51 903	51 903
Totale engasjement med betalingslettelser	21 362	65 209	86 571

NOTE 8 GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER OG ANSVARLIG LÅNEKAPITAL

	Morbank / Konsern
Obligasjonsgjeld	31.03.21	31.03.20
Obligasjonsgjeld	4 296 000	4 037 000
Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, pålydende verdi	4 296 000	4 037 000
Verdijusteringer	-13 967	4 128
Påløpte renter	7 144	13 287
Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, virkelig verdi inkludert påløpte renter verdi	4 289 178	4 054 415

Obligasjonsgjeld fordelt på forfallstidspunkt	31.03.21	31.03.20
Forfall i løpet av 2020		37 000
Forfall i løpet av 2021	93 000	800 000
Forfall i løpet av 2022	353 000	800 000
Forfall i løpet av 2023	1 350 000	1 300 000
Forfall i løpet av 2024	1 000 000	1 000 000
Forfall i løpet av 2025	400 000	100 000
Forfall i løpet av 2026	750 000	0
Forfall i løpet av 2027	0	0
Forfall i løpet av 2028	350 000	0
Sum obligasjonsgjeld	4 296 000	4 037 000

Endring i verdipapirgjeld	2021	2020
IB 01.01.	4 107 764	4 064 224
Utstedt	750 000	350 000
Forfalt / Innløst	-562 000	-363 000
Verdijusteringer	-8 647	2 822
Opptjente renter	2 060	369
UB 31.03.	4 289 178	4 054 415

	Morbank / Konsern
Fondsobligasjoner:	31.03.21	31.03.20
Evigvarende 3 mnd Nibor + 4,50% (Call opsjon 2020)	22 500	22 500
Påløpte renter	52	51
Over/underkurs/markedsverdi	0	0
Sum fondsobligasjon (Kjernekapital)	22 552	22 551

Tidsbegrenset ansvarlig lån:
FRN ansvarlig obligasjonslån, 3 mnd Nibor + 3,500% (Call opsjon 2021)	0	100 000
FRN ansvarlig obligasjonslån, 3 mnd Nibor + 1,600% (Call opsjon 2024)	100 000	100 000
FRN ansvarlig obligasjonslån, 3 mnd Nibor + 1,080 % (Call opsjon 2026)	100 000	0
Påløpte renter	682	1 046
Over/underkurs/markedsverdi	0	0
Sum tidsbegrenset	200 682	201 046

Sum ansvarlig lånekapital og fondsobligasjoner	223 234	223 597

Endring i verdipapirgjeld	2021	2020

Endring i verdipapirgjeld	2021	2020
IB 01.01.	223 164	223 597
Utstedt	100 000	0
Forfalt / Innløst	-100 000	0
Verdijusteringer	0	0
Opptjente renter	70	0
UB 31.03.	223 234	223 597

	Morbank / Konsern
Fondsobligasjoner klassifisert som EK: (i hele tusen kroner)	31.03.21	31.03.20
Evigvarende 3 mnd Nibor + 5,50% (Call opsjon 2021)	82 500	85 000
Evigvarende 3 mnd Nibor + 3,60% (Call opsjon 2022)	100 000	100 000
Evigvarende 3 mnd Nibor + 2,85% (Call opsjon 2026)	85 000
Sum fondsobligasjon klassifisert som EK	267 500	185 000

NOTE 9 INNSKUDD OG UTLÅN TIL KUNDER FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING

Tabellen under viser konserntall. Ulikheter mellom morbank og konsern fremgår av balansen og omhandler foretningsmessig tjenesteytende næringer for innskudd og eiendomsdrift for utlån.

	Innskudd		Utlån
31.03.20	31.03.21		31.03.21	31.03.20
98 973	107 739	Jordbruk og skogbruk	80 109	88 861
558 086	440 222	Havbruk, fiske og fangst	1 190 541	915 105
162 934	294 482	Annen industri	107 270	187 576
129 462	156 291	Bygg, anlegg, kraft og vannforsyning	201 040	170 504
143 418	162 305	Varehandel	158 707	209 517
34 238	35 609	Overnattings- og serveringsvirksomhet	43 055	44 701
506 986	557 928	Eiendomsdrift, borettslag	2 397 571	2 309 178
268 567	355 494	Forretningsmessig tjenesteyting	198 481	149 911
72 644	67 144	Transport, frakt og annen relatert virksomhet	100 511	55 839
1 258 300	1 756 984	Offentlig forvaltning	102 154	111 387
756 539	585 798	Finansierings- og forsikringsvirksomhet	54 512	17 732
141 745	112 683	Øvrige sektorer	31 045	29 030
4 131 891	4 632 679	Sum næring	4 664 995	4 289 342
5 779 962	6 368 072	Personkunder	9 658 309	9 061 270
9 911 854	11 000 751	Sum innskudd / brutto utlån	14 323 304	13 350 612
		Nedskrivning for tap på utlån	-54 934	-65 968
		Virkelig verdivurdering fastrente utlån	17 579	25 168
		Virkelig verdivurdering på utlån til virkelig verdi over utvidet resultat	3 544	4 035
		Utlån til kunder	14 289 493	13 313 846
		Lån overført til SpareBank 1 Boligkreditt	4 442 975	4 256 320
		Lån overført til SpareBank 1 Næringskreditt	420 626	471 587
		Sum utlån inkl. SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt	19 153 094	18 041 753

NOTE 10 NETTO RENTEINNTEKTER

	Morbank		Konsern
31.03.20	31.03.21	Renteinntekter	31.03.21	31.03.20
3 554	1 106	Renter av utlån til og fordringer på kredittinstitsjoner	1 106	3 554
55 780	45 163	Renter av utlån til og fordringer på kunder, målt til amortisert kost	45 163	55 780
59 837	-2 212	Renter av utlån til og fordringer på kunder, målt til virkelig verdi over utvidet resultat	-2 212	59 837
449	40 860	Andre renteinntekter	40 860	449
119 620	84 917	Renteinntekter, beregnet etter effektiv rentes metode	84 917	119 620
5 460	2 514	Renter av utlån til og fordringer på kunder, målt til virkelig verdi	2 514	5 460
5 670	4 998	Renter av sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende papirer	4 998	5 670
11 130	7 513	Renteinntekter, øvrige	7 513	11 130
130 750	92 430	Sum renteinntekter	92 430	130 750

31.03.20	31.03.21	Rentekostnader	31.03.21	31.03.20
33 010	14 280	Renter på innskudd fra og gjeld til kunder	14 280	33 010
27 372	15 516	Renter på utstedte verdipapirer	15 516	27 372
2 578	1 841	Renter på ansvarlig lånekapital	1 841	2 578
1 970	2 010	Andre rentekostnader (Avgift til Bankenes Sikringsfond)	2 010	1 970
64 931	33 647	Sum rentekostnader	33 647	64 931

65 819	58 782	Sum netto renteinntekter	58 782	65 819

NOTE 11 NETTO PROVISJONS- OG ANDRE INNTEKTER

	Morbank		Konsern
31.03.20	31.03.21		31.03.21	31.03.20
1 267	1 277	Provisjon finansiering	1 277	1 267
6 469	10 112	Provisjon kredittforetak	10 112	6 469
9 384	8 563	Inntekter betalingsformidling	8 563	9 384
5 195	6 028	Provisjon skadeforsikring	6 028	5 195
2 457	2 646	Provisjon liv og fond	2 646	2 457
368	615	Provisjon sparing	615	368
483	512	Garantiprovisjon	512	483
661	1 110	Øvrige provisjoner	1 110	661
26 285	30 863	Provisjonsinntekter	30 863	26 285
2 374	1 804	Kostnader betalingsformidling	1 804	2 374
218	230	Øvrige provisjonskostnader	230	218
2 592	2 034	Provisjonskostnader	2 034	2 592
472	441	Driftsinntekter faste eiendommer	441	472
0	0	Honorarer fra regnskapsførervirksomhet	13 649	13 377
18	114	Øvrige driftsinntekter	114	18
490	555	Sum andre driftsinntekter	14 204	13 868

24 183	29 385	Netto provisjons- og andre inntekter	43 034	37 561

NOTE 12 ANDRE EIENDELER

Morbank				Konsern
31.03.20	31.03.21	(i hele tusen kroner)	31.03.21	31.03.20
5 238	6 372	Opptjente provisjoner	11 339	5 238
10 734	6 319	Forskuddsbetalte kostnader og andre opptjente inntekter	6 857	11 117
66 204	53 932	Øvrige eiendeler	61 467	79 876
82 176	66 622	Sum andre eiendeler	79 663	96 231

NOTE 13 ANNEN GJELD OG FORPLIKTELSER

Morbank			Konsern
31.03.20	31.03.21	(i hele tusen kroner)	31.03.21	31.03.20
7 572	6 740	Pensjonsforpliktelser	6 740	7 572
33 399	64 204	Annen gjeld	69 593	36 903
23 074	24 271	Leverandørgjeld	26 586	24 669
21 843	-2 667	Påløpne kostnader og forpliktelser	1 784	26 804
85 888	92 547	Sum annen gjeld og balanseført forpliktelse	104 703	95 948

NOTE 14 VURDERING AV VIRKELIG VERDI PÅ FINANSIELLE INSTRUMENTER

I forbindelse med implementering av IFRS 13 kreves det presentasjon i delårsregnskapene av virkelig verdimåling per nivå med følgende nivåinndeling for måling av virkelig verdi:

Nivå 1: notert pris i et aktivt marked for en identisk eiendel eller forpliktelse.
Nivå 2: verdsettelse basert på andre observerbare faktorer enten direkte (pris) eller indirekte (utledet fra priser) enn notert pris (brukt i nivå 1) for eiendelen eller forpliktelsen.
Nivå 3: verdsettelse basert på faktorer som ikke er hentet fra observerbare markeder (ikke observerbare forutsetninger).
Bygg og andre faste eiendommer: Bankens egne eide bygg verdireguleres til virkelig verdi, der verdien fastsettes av uavhengige takstmenn. Banken innhenter takster innenfor et intervall på 3-5 år ihht IAS 16.31 og 16.34.

For ytterligere beskrivelse henvises til note 28 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter i årsregnskapet for 2020.

Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi pr. 31.03.21:

Eiendeler (i hele tusen kroner)	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total
Finansielle eiendeler til virkelig verdi:
- Derivater (rentebytteavtaler)	0	0	0	0
- Fastrenteutlån	0	0	759 409	759 409
- Utlån til og fordringer på kunder over utvidet resultat	0	0	8 961 515	8 961 515
- Obligasjoner, sertifikater og rentefond	0	1 251 158	0	1 251 158
- Egenkapitalinstrumenter	0	0	503 705	503 705
- Bygg og andre faste eiendommer	0	0	114 246	114 246
Sum eiendeler	0	1 251 158	10 338 876	11 590 034

Forpliktelser (i hele tusen kroner)	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet:
- Derivater (rentebytteavtaler)	0	24 011	0	24 011
Sum forpliktelser	0	24 011	0	24 011

Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi pr. 31.03.20:

Eiendeler (i hele tusen kroner)	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total
Finansielle eiendeler til virkelig verdi:
- Derivater (rentebytteavtaler)	0	0	0	0
Fastrenteutlån	0	0	848 650	848 650
- Utlån til og fordringer på kunder over utvidet resultat	0	0	8 290 237	8 290 237
- Obligasjoner, sertifikater og rentefond	0	1 077 123	0	1 077 123
- Egenkapitalinstrumenter	0	0	548 374	548 374
- Bygg og andre faste eiendommer	0	0	107 746	107 746
Sum eiendeler	0	1 077 123	9 795 007	10 872 130

Forpliktelser (i hele tusen kroner)	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Total
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet:
- Derivater (rentebytteavtaler)	0	20 703	0	20 703
Sum forpliktelser	0	20 703	0	20 703

Endringer i instrumentene klassifisert i nivå 3

	Egenkapitalinstrumenter		eiendommer	Bygg og andre faste	Utlån til kunder
Egenkapitalinstrumenter (i hele tusen kroner)	2021	2020	2021	2020	2021	2020
Bokført verdi 01.01.	524 096	548 366	116 004	110 919	9 663 935	8 851 803
Investeringer i perioden	0	1 000	0	0	1 140 601	1 211 527
Salg i perioden (salgsverdi)	-33 550	-494	0	0	-1 062 489	-895 241
Gevinst eller tap ført i resultatet	10 195	8	0	0	0	0
Gevinst eller tap ført direkte mot totalresultatet	0	0	0	0	0	0
Avskrivninger i perioden	0	0	-1 757	-3 173	0	0
Verdiregulering til virkelig verdi	2 964	-506	0	0	21 123	29 203
Bokført verdi 31.03.	503 705	548 374	114 246	107 746	9 720 924	9 138 887
Gevinst eller tap for perioden inkludert i resultatet for eiendeler eiet på balansedagen	13 159	7 326

Effekt i resultat av finansielle intrumenter tilhørende nivå 3:

(i hele tusen kroner)	31.03.21	31.03.20
Realisert gevinst/tap	10 195	8
Endring i urealisert gevinst/tap	-288	357
Sum effekt i resultat	9 907	365

NOTE 15 EIERANDELSKAPITAL OG EIERSTRUKTUR

Bankens egenkapitalbeviskapital utgjør 224.347.800 kroner fordelt på 2.243.478 egenkapitalbevis, hvert pålydende 100 kroner. Pr 31.03.21 var det 948 egenkapitalbeviseiere. Eierandelskapitalen er tatt opp på følgende måte:

År	Endring	Eierandelskapital	Antall egenkapitalbevis
2013	Offentlig emisjon	120 000 000	1 200 000
2017	Offentlig emisjon	104 347 800	1 043 478
Total eierandelskapital		224 347 800	2 243 478

Beregning av egenkapitalbevisbrøk (i hele tusen kroner)	01.01.2021	01.01.2020
Egenkapitalbeviskapital	224 337	224 337
Overkursfond	8 133	8 133
Utjevningsfond eks utbytte og fond for urealiserte gevinster	53 793	52 401
A. Sum egenkapitalbeviseiernes kapital	286 262	284 871

Sparebankens fond	1 617 191	1 546 475
B. Sum samfunnseid kapital	1 617 191	1 546 475

Egenkapital eks utbytte og fond for urealiserte gevinster	1 903 453	1 841 665

Egenkapitalbevisbrøk (A/(A+B))	15,04 %	15,47 %
Ved beregning av egenkapitalbevisbrøken er Sparebankens fond pr 1.1. lagt til grunn.

Resultat pr egenkapitalbevis	2021	2020
Årsresultat i henhold til regnskapet hittil i året etter renter på hybridkapitalen	24 175	21 607
Egenkapitaleiernes andel av resultatet hittil i regnskapsåret	3 636	3 342

Resultat pr egenkapitalbevis hittil i regnskapsåret (i hele kroner) 1,62 1,49

Det var 948 egenkapitalbeviseiere pr 31.03.21

De største egenkapitalbeviseierne	Antall egenkapitalbevis	Andel
Erik Ohr Eiendom AS	178 829	8,0 %
Bentneset Invest AS	95 437	4,3 %
Togro Holding AS	92 556	4,1 %
VPF Eika Egenkapitalbevis	85 473	3,8 %
LLH 2 AS	82 930	3,7 %
SpareBank 1 SMN	69 423	3,1 %
Mase Invest AS	66 371	3,0 %
JBT AS	64 092	2,9 %
Nistuå 3 AS	61 279	2,7 %
Pikhaugen 3 AS	50 731	2,3 %
Roald Røsand	50 547	2,3 %
Oskar Sylte Invest AS	50 000	2,2 %
Norsaga AS	43 448	1,9 %
Odd Einar Folland / Offensive AS	41 205	1,8 %
Sparebankstiftelsen Tingvoll	38 000	1,7 %
Sparebanken Møre	37 756	1,7 %
Lindvard Invest AS	37 359	1,7 %
Løvold Finans AS	34 909	1,6 %
Nyctea AS	24 000	1,1 %
Rio Consulting AS	20 000	0,9 %
Sum 20 største eiere	1 224 345	54,6 %
Øvrige eiere	1 019 133	45,4 %
Utstedte egenkapitalbevis	2 243 478	100,0 %

Sammen skaper vi verdier.

Hovedkontor Langveien 21 6509 Kristiansund

Postadresse: Postboks 23 6501 Kristiansund

snv.no

AI Terminal

SpareBank 1 Nordmøre

3758_rns_2021-04-28_405d8350-e7da-403b-8424-db0480c0f538.pdf

Rapport 1. kvartal 2021

INNHOLD

KONSERNET SPAREBANK 1 NORDVEST

Hovedtrekkene etter første kvartal

Driftsinntekter

Sammensetning av inntektene

Avkastning på finansielle investeringer

Helgeland Sparebank er nå en SpareBank 1-bank

Driftskostnader

Nedskrivning på utlån og garantier

Likviditet

Soliditet

Utsiktene fremover

ERKLÆRING FRA STYRET OG ADM. DIREKTØR

RESULTATREGNSKAP

Utvidet resultatregnskap

BALANSE

ENDRING I EGENKAPITAL

SpareBank 1 Nordvest

KONTANTSTRØMOPPSTILLING

RESULTAT FRA KVARTALSREGNSKAPENE KONSERN

SpareBank 1 Nordvest

NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPPER

Tap på utlån

NOTE 2 KONSERNSTRUKTUR

NOTE 3 SEGMENTINFORMASJON

Konsern

NOTE 4 KAPITALDEKNING

Krav til uvektet kjernekapitaldekning (leverage ratio) er 5 prosent.

Forholdsmessig konsolidering

SpareBank 1 Nordvest

NOTE 5 RESULTATFØRTE NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN, BEVILGNINGER OG GARANTIER

NOTE 6 BALANSEFØRTE NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN, BEVILGNINGER OG GARANTIER

Sensitivitetsanalyse tapsmodell

NOTE 7 MISLIGHOLDTE ENGASJEMENT OG BETALINGSLETTELSER

NOTE 8 GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER OG ANSVARLIG LÅNEKAPITAL

NOTE 9 INNSKUDD OG UTLÅN TIL KUNDER FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING

NOTE 10 NETTO RENTEINNTEKTER

NOTE 11 NETTO PROVISJONS- OG ANDRE INNTEKTER

NOTE 12 ANDRE EIENDELER

NOTE 13 ANNEN GJELD OG FORPLIKTELSER

NOTE 14 VURDERING AV VIRKELIG VERDI PÅ FINANSIELLE INSTRUMENTER

Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi pr. 31.03.21:

Følgende tabell presenterer konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi pr. 31.03.20:

Endringer i instrumentene klassifisert i nivå 3

Effekt i resultat av finansielle intrumenter tilhørende nivå 3:

NOTE 15 EIERANDELSKAPITAL OG EIERSTRUKTUR

Det var 948 egenkapitalbeviseiere pr 31.03.21

Sammen skaper vi verdier.

More from SpareBank 1 Nordmøre

Talk to a Data Expert