AI assistant
SPACE42 PLC Interim / Quarterly Report 2026
66601_rns_2026-05-13_140b9939-68db-40e8-a68d-bd1420ea45aa.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Docusign Envelope ID: F951D902-2422-8010-819C-32D006E6858C
سبيس ٢، بي ال سي
التقرير والبيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة
٣١ مارس ٢٠٢٦
Docusign Envelope ID: F951D902-2422-8010-819C-32D006E6858C
سبيس ٤ بى ال سي
التقرير والبيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة
٣١ مارس ٢٠٢٦
| صفحة | المحتويات |
|---|---|
| ١ | تقرير مراجعة مدقق الحسابات حول البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة |
| ٢ | بيان الربح أو الخسارة المرحلي الموجز الموحد |
| ٣ | بيان الدخل الشامل المرحلي الموجز الموحد |
| ٤ | بيان المركز المالي المرحلي الموجز الموحد |
| ٥ | بيان التغيرات في حقوق الملكية المرحلي الموجز الموحد |
| ٦ | بيان التدفقات النقدية المرحلي الموجز الموحد |
| ٦ | إيضاحات حول البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة |
| فهرس الإيضاحات حول البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة | |
| ٦ | 1 معلومات الشركة |
| ٦ | 2 معلومات السياسة المحاسبية الجوهرية |
| ٨ | 1/٢ أساس الإعداد |
| ٩ | ٢/٢ المعايير والتفسيرات الجديدة والمعدلة |
| ١٠ | ٣/٢ المعايير الصادرة والتي لم يحن موعد تطبيقها بعد ولم يتم اعتمادها بشكل مبكر |
| ١٣ | ٣ معلومات القطاع |
| ١٤ | ٤ إيرادات |
| ١٤ | ٥ إيرادات أخرى |
| ١٥ | ٦ ضريبة الدخل |
| ١٦ | ٧ ممتلكات وآلات ومعدات |
| ١٦ | ٨ موجودات غير ملموسة |
| ١٧ | ٩ استثمارات محسّبة وفقاً لحقوق الملكية |
| ١٧ | ١٠ ذمم مدينة تجارية وأخرى وموجودات العقود |
| ١٨ | ١١ نقد وودائع قصيرة الأجل |
| ١٨ | ١٢ ذمم دائنة تجارية وأخرى |
| ١٨ | ١٣ مطلوبات العقود |
| ٢١ | ١٤ قروض |
| ٢١ | ١٥ رأس المال |
| ٢١ | ١٦ التزامات رأسمالية ومطلوبات طارئة |
| ٢١ | ١٧ معاملات جهات ذات علاقة |
| ٢٣ | ١٨ إفصاحات القيمة العادلة |
| ٢٣ | ١٩ العائد للسهم |
| ٢٣ | ٢٠ الموسمية والدورية والتطورات الإقليمية الأخيرة |
| معلومات تكميلية للبيانات المالية الموحدة |
Deloitte.
ديلويت آند توش (الشرق الأوسط) شراكة ذات مسؤولية محدودة
الطابق ١١، برج السلع، مربعة سوق أبوظبي العالمي
جزيرة الماريه
ص.ب: ٩٩٠
أبوظبي
الإمارات العربية المتحدة
هاتف: +٩٧١ (٠) ٢٤٢٤ ٢٤٠٨
فاكس: +٩٧١ (٠) ٢٥٢٥ ٢٤٠٨
www.deloitte.com
تقرير مراجعة مدقق الحسابات المستقل حول البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة
إلى السادة مساهمي سبيس ٤٢ بي إل سي
مقدمة
قمنا بمراجعة بيان المركز المالي المرحلي الموجز الموحد المرفق لـ سبيس ٤٢ بي إل سي ("الشراكة") وشركاتها التابعة (يشار إليهم معاً بـ "المجموعة")، كما في ٣١ مارس ٢٠٢٦ وكل من بيانات الربح أو الخسارة، الدخل الشامل، التغيرات في حقوق الملكية والتدفقات النقدية للثلاثة أشهر المنتهية في ذلك التاريخ وإيضاحات تفسيرية أخرى، بما في ذلك معلومات السياسة المحاسبية الجوهرية. إن الإدارة مسؤولة عن إعداد هذه المعلومات المالية المرحلية وعرضها بصورة عادلة وفقاً للمعيار المحاسبي الدولي رقم ٣٤ "التقارير المالية المرحلية". إن مسؤوليتنا هي إبداء استنتاج حول هذه المعلومات المالية المرحلية استناداً إلى مراجعتنا.
نطاق المراجعة
لقد قمنا بمراجعتنا وفقاً للمعيار الدولي حول عمليات المراجعة رقم ٢٤١٠، "مراجعة المعلومات المالية المرحلية التي يقوم بها مدقق الحسابات المستقل للمنشأة". تتضمن مراجعة المعلومات المالية المرحلية القيام بإجراء الاستفسارات، بشكل رئيسي من الأشخاص المسؤولين عن الأمور المالية والمحاسبية، وإتباع إجراءات تحليلية وإجراءات مراجعة أخرى. إن نطاق المراجعة أقل جوهريا من نطاق القيام بالتدقيق وفقاً للمعايير الدولية للتدقيق، وبالتالي، فإنها لا تمكننا من الحصول على تأكيد حول جميع الأمور الهامة التي يمكن أن يبينها التدقيق. لذا، فإننا لا نبدي رأي تدقيق بشأنها.
الاستنتاج
استناداً إلى مراجعتنا، لم يتبين لنا ما يدعونا إلى الاعتقاد بأن المعلومات المالية المرحلية المرفقة لم يتم إعدادها، من جميع النواحي الجوهرية، وفقاً للمعيار المحاسبي الدولي رقم ٣٤.
ديلويت آند توش (الشرق الأوسط) شراكة ذات مسؤولية محدودة
عباده محمد وليد القوتلي
شريك
١٣ مايو ٢٠٢٦
أبوظبي
الإمارات العربية المتحدة
سبيس ٤٢ بي ال سي
بيان الربح أو الخسارة المرحلي الموجز الموحد
للثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٦ (غير مدقق)
| الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس | إيضاحات | ٢٠٢٥ ألف دولار أمريكي | |
|---|---|---|---|
| ٢٠٢٥ ألف دولار أمريكي | ٢٠٢٦ ألف دولار أمريكي | ||
| ١١٥,٠٦٦ | ١١٥,٥٥٥ | ٤ | إيرادات |
| (١٦,٠٤٣) | (١٦,٥٢١) | تكلفة إيرادات – بضائع وخدمات | |
| (٣٣,٥٢٤) | (٣١,٠٨٢) | تكاليف موظفين | |
| (١٢,٨٦١) | (١٥,٩٩٧) | مصاريـف تشغيلية أخرى (١) | |
| ٦,١٠٨ | ٢٧٤ | ٥ | إيرادات أخرى (٢) |
| ٥٨,٧٤٦ | ٥٢,٢٢٩ | (٢) الأرباح قبل الفوائد والضرائب والاستهلاك والإطفاء المعدلة | الارتياح قبل الفوائد والضرائب والاستهلاك والإطفاء |
| (٤١,٠٠٣) | (٤٨,٦٧٢) | استهلاك وإطفاء | |
| ١٧,٧٤٣ | ٣,٥٥٧ | الربح التشغيلي | |
| ٩,٢٤٣ | ٨,٩١٦ | إيرادات التمويل | |
| (٢,٥٠٧) | (٧,٢٠٧) | تكاليف التمويل | |
| ٦,٧٣٦ | ١,٧٠٩ | صافي إيرادات التمويل | |
| (٥٦) | (١,٥١٧) | ٩ | حصة النتائج في استثمارات محتسبة وفقاً لحقوق الملكية |
| ٢٤,٤٢٣ | ٣,٧٤٩ | ربح قبل ضريبة الدخل | |
| (٢,٢٨٨) | (٥٣٥) | مصاريـف ضريبة الدخل | |
| ٢٢,١٣٥ | ٣,٢١٤ | ٣,٢١٤ | الربح للفترة |
| ٢٩١ | (١,٤٢٢) | الربح (الخسارة) للفترة العائد إلى حقوق الملكية غير المسيطرة | |
| ٢١,٨٤٤ | ٤,٦٣٦ | الربح للفترة العائد إلى مالكي سبيس ٤٢ بي إل سي | |
| العائد للسهـم | |||
| ٠,٤٥٩ | ٠,٠٩٧ | ١٩ | الأساسي والمخفض (سنت لكل سهم) |
(١) تشمل المصاريف التشغيلية الأخرى خسائر الائتمان المتوقعة على الذمم المدينة التجارية وموجودات العقود بمبلغ ٦٦٠ ألف دولار أمريكي (الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٥: صافي عكس خسائر الائتمان المتوقعة بمبلغ ١,١٢٠ ألف دولار أمريكي).
(٢) تشمل الإيرادات الأخرى للثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٥ مطالبة تأمين لمرة واحدة بمبلغ ٦,٠٧٠ ألف دولار أمريكي.
(٣) إن الأرباح قبل الفوائد والضرائب والاستهلاك والإطفاء المعدلة هي مقياس غير متوافق مع معايير المحاسبة المقبولة عموماً، وتشير إلى الأرباح قبل الفوائد والضرائب والاستهلاك والإطفاء، وخسارة القيمة العادلة، وحصة نتائج الاستثمارات المحتسبة وفقاً لحقوق الملكية.
تشكل الإيضاحات المرفقة جزء لا يتجزأ من هذه البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة.
إن تقرير مراجعة مدقق الحسابات مدرج في الصفحة ٤.
سبيس ٤٢ بي ال سي
بيان الدخل الشامل المرحلي الموجز الموحد
للثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٦ (غير مدقق)
| الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس | ||
|---|---|---|
| ٢٠٢٤ | ||
| ألف دولار أمريكي | ٢٠٢٥ | |
| ألف دولار أمريكي | ||
| ٢٢,١٣٥ | ٣,٢١٤ | الربح للفترة |
| الدخل (الخسارة) الشاملة الأخرى: | ||
| بنود قد يتم إعادة تصنيفها لاحقاً إلى الربح أو الخسارة: | ||
| تحوطات التدفقات النقدية – الجزء الفعال من التغيرات في | ||
| القيمة العادلة | ||
| (١,٨٨٧) | ١,١٨٣ | تحوطات التدفقات النقدية – المكسب المعاد تصنيفه |
| إلى الربح أو الخسارة | ||
| (٣,١٤٩) | (١,٤١٩) | عمليات أجنبية – فروقات تحويل العملات الأجنبية |
| ١,٥٠٢ | ٦٩٤ | |
| (٣,٥٣٤) | ٤٥٨ | |
| - | (٩٤) | بنود قد لا يتم إعادة تصنيفها لاحقاً إلى الربح أو الخسارة: |
| إعادة قياس التزامات مكافآت محددة – صافي الضريبة | ||
| (٣,٥٣٤) | ٣٦٤ | الخسارة الشاملة الأخرى للفترة |
| ١٨,٦٠١ | ٣,٥٧٨ | مجموع الدخل الشامل للفترة |
| ٣١٩ | (١,٤٦٠) | مجموع الدخل (الخسارة) الشاملة العائدة إلى حقوق الملكية |
| غير المسيطرة | ||
| ١٨,٢٨٢ | ٥,٠٣٨ | مجموع الدخل الشامل العائد إلى مالكي سبيس ٤٢ بي إل سي |
تشكل الإيضاحات المرفقة جزء لا يتجزأ من هذه البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة.
إن تقرير مراجعة مدقق الحسابات مدرج في الصفحة ٤.
بيان المركز المالي المرحلي الموجز الموحد
كما في ٣١ مارس ٢٠٢٦
| (مدقق)
31 ديسمبر
٢٠٢٥
ألف دولار أمريكي | (غير مدقق)
31 مارس
٢٠٢٦
ألف دولار أمريكي | إيضاحات | الموجودات |
| --- | --- | --- | --- |
| 1,٤٩٩,٧٠٥ | 1,٤٩١,٥٨٤ | ٧ | ممتلكات وآلات ومعدات |
| ٢٤,٥٠٤ | ٢٣,٢٦٤ | | حق استخدام الموجودات |
| ٦٩٣,١٨٧ | ٦٨٤,٣٦٣ | ٨ | موجودات غير ملموسة وشهرة |
| ٢٥,٢٣٣ | ٢٤,٥٨٤ | ٩ | استثمارات محسّبة وفقاً لحقوق الملكية |
| ٥,٣٧٤ | ٢,٥٦٤ | ١٠ | نسم مدينة تجارية وأخرى |
| ٩,٠٧١ | ٩,٩١٤ | | أدوات مالية مشتقة |
| ٢,٣٧٨ | ٢,٣٧٨ | | تكاليف العقود |
| ٧,٤٩٣ | ٦,٩٠٤ | | موجودات ضريبة الدخل المؤجلة |
| ٢,٢٦٦,٩٤٥ | ٢,٢٤٥,٥٥٩ | | |
| ١٨,٤٢٠ | ١٧,٤٣٠ | ١٠ | مجموع الموجودات غير المتداولة |
| ١٦٣,٤١٥ | ١٦٦,٩٢٣ | ١٠ | مخزون |
| ٢٠٥,٥٠٥ | ١٥٨,٤٨٤ | | نسم مدينة تجارية وأخرى |
| ٢,٨٣٧ | ٢,٨٤٤ | | موجودات العقود |
| ٤,٢٠٧ | ٤,٥٥٤ | | تكاليف العقود |
| ٧٢ | ١٥ | | أدوات مالية مشتقة |
| ٩٩٥,٠١٧ | ١,٠٢٤,٢٣٦ | ١١ | موجودات ضريبة الدخل |
| ١,٣٨٩,٤٧٣ | ١,٣٧٤,٦٣٣ | | نقد وودائع قصيرة الأجل * |
| ٣,٦٥٦,٤١٨ | ٣,٦٢٠,١٩٣ | | |
| ٣٩٣,٦٨٤ | ٣,٧٨,٩٩٤ | ١٢ | مجموع الموجودات المتداولة |
| ٧١,٦٨٤ | ٧٠٣,٦٣٣ | ١٣ | نسم مدينة تجارية وأخرى |
| ٨٨,٠٠٤ | ١٠,١٨٤ | ١٤ | مطاويات العقود |
| ٦,٢٥٥ | ٨,٢٧٣ | | قروض |
| ١٩١ | ٧٠٩ | | مطاويات عقود الإيجار |
| ٥١٢,٤٦٧ | ٥٠٧,١٨٥ | | التزامات مكافآت محددة |
| ٣٩٣,٦٨٤ | ٣٧٨,٩٩٤ | | مطاويات ضريبة الدخل المؤجلة |
| ٧٢١,٦٨٢ | ٧٠٣,٦٣٣ | | |
| ١٧١,٢٢٩ | ١٧١,٥١٤ | | |
| ٢٠,٢٣٣ | ١٩,٥٣٤ | | |
| ١١,١٢٥ | ١٠,٢٩٥ | | |
| ٤٥,١٤٧ | ٤٤,٦١٤ | | |
| ١,٣٦٣,١٠٠ | ١,٣٢٨,٥٧٦ | | |
| ١,٨٧٥,٥٦٧ | ١,٨٣٥,٧٦٣ | | |
| ١,٧٨٠,٨٥١ | ١,٧٨٤,٤٢٩ | | |
| ١٢٩,٦٦٤ | ١٢٩,٦٦٤ | ١٥ | حقوق الملكية العائدة إلى مالكي سبيس ٤٢ بي إل سي |
| ١,٥١٤,٢٥٣ | ١,٥١٤,٢٥٣ | ١٥ | حقوق الملكية غير المسبقة |
| (٤,٣٨٣) | (٤,٦١٩) | | |
| ١٣,٦٨٧ | ١٣,٦٨٤ | | |
| (٢٧٠) | ٤٦٠ | | |
| (١,٨٥٠) | (١,٩٤٩) | | |
| ٩٠,٧٠١ | ٩٥,٣٣٣ | | |
| ١,٧٤١,٨٠٢ | ١,٧٤٦,٨٤٠ | | |
| ٣٩,٠٤٩ | ٣٧,٥٨٩ | | |
| ١,٧٨٠,٨٥١ | ١,٧٨٤,٤٢٩ | | |
- يتضمن نقد وودائع قصيرة الأجل على النقد ومرادفات النقد بمبلغ ١,٠٢٤,٢٣٨ ألف دولار أمريكي (٣١ ديسمبر ٢٠٢٥ - ٩٩٥,٠١٧ ألف دولار أمريكي). تم اعتماد إصدار هذه البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة من قبل مجلس الإدارة بتاريخ ١٣ مايو ٢٠٢٦ وتم اعتمادها بالإثابة عنهم من قبل:
تشكل الإيضاحات المرفقة جزء لا يتجزأ من هذه البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة. إن تقرير مراجعة مدقق الحسابات مدرج في الصفحة ٤.
سبيس ٤ و بي ال سي
بيان التغيرات في حقوق الملكية المرحلي الموجز الموحد
للثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٦ (غير مدقق)
| مجموع حقوق الملكية
ألف دولار أمريكي | حقوق الملكية
غير المسبقة
ألف دولار أمريكي | العائد إلى مالكي سبيس ٤ و بي إل سي | | | | رأس المال
ألف دولار أمريكي |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | المجموع
ألف دولار أمريكي | أرباح
محتجزة
ألف دولار أمريكي | احتياطيات أخرى (١)
ألف دولار أمريكي | علاوة أسهم
ألف دولار أمريكي | |
| ١,٨٧٣,٤٥٥ | ٣٣,٢٦٧ | ١,٨٤٠,١٨٨ | ١,٥١٤,٢٥٣ | ١,٨٢,٣٣٥ | ١,٨٤,٢٥٣ | في ١ يناير ٢٠٢٥ (مدقق) |
| ٢٢,١٣٥ | ٢٩١ | ٢١,٨٤٤ | ٢١,٨٤٤ | ٢١,٨٤٤ | ٢٩١ | ربح الفترة
الدخل (الخسارة) الشاملة الأخرى:
تحوطات التدفقات النقدية - الجزء الفعال
للتغيرات في القيمة العادلة
تحوطات التدفقات النقدية - مكسب
معاد تصنيفه إلى الربح أو الخسارة
فروقات تحويل عملات أجنبية
الدخل (الخسارة) الشاملة الأخرى للفترة |
| (١,٨٨٧) | - | (١,٨٨٧) | - | (١,٨٨٧) | - | - |
| (٣,١٤٩) | - | (٣,١٤٩) | - | (٣,١٤٩) | - | - |
| ١,٥٠٢ | ٢٨ | ١,٤٧٤ | - | ١,٤٧٤ | - | - |
| (٣,٥٣٤) | ٢٨ | (٣,٥٦٢) | - | (٣,٥٦٢) | - | - |
| ١٨,٦٠١ | ٣١٩ | ١٨,٢٨٢ | ٢١,٨٤٤ | ١,٥٦٤,٢٥٣ | ١,٥١٤,٢٥٣ | في ٣١ مارس ٢٠٢٥ (غير مدقق) |
| ١,٨٩٢,٠٥٦ | ٣٣,٥٨٦ | ١,٨٥٨,٤٧٠ | ٢٠٤,١٧٩ | ١,٥١٤,٢٥٣ | ١٢٩,٦٦٤ | |
| في ١ يناير ٢٠٢٦ (مدقق) |
| --- |
| ربح (الخسارة) الفترة
الدخل (الخسارة) الشاملة الأخرى:
تحوطات التدفقات النقدية - الجزء الفعال
للتغيرات في القيمة العادلة
تحوطات التدفقات النقدية - مكسب
معاد تصنيفه إلى الربح أو الخسارة
فروقات تحويل عملات أجنبية
إعادة قياس التزامات مكافأة محددة
الدخل (الخسارة) الشاملة الأخرى للفترة |
| 1,١٨٣ |
| (١,٤١٩) |
| (١,٤١٩) |
| (١,٤١٩) |
| (٢) |
| (٣٨) |
| (١,٤٦٠) |
| 1,١٨٠,٨٥٢ | ٣٩,٠٤٩ | ١,٧٤٢,٨٠٣ | ٩٠,٧٠٢ | ١,١٨٤ | ١,٥١٤,٢٥٣ | ٤,٦٣٦ |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ٣,٢١٤ | (١,٤٢٢) | ٤,٦٣٦ | - | - | - | - |
| ١,١٨٣ | - | ١,١٨٣ | - | ١,١٨٣ | - | - |
| (١,٤١٩) | - | (١,٤١٩) | - | (١,٤١٩) | - | - |
| ٧٣٠ | - | ٧٣٠ | (٣٦) | ٧٣٠ | - | - |
| (٩٢) | - | (٩٢) | - | (٩٢) | - | - |
| ٤٠٢ | - | ٤٠٢ | - | ٤٠٢ | - | - |
| ١,٧٤٦,٨٤٠ | ١,٥١٤,٢٥٣ | ١,٥١٤,٢٥٣ | ٧,٥٨٦ | ٩٥,٣٣٧ | ١,٧٤٦,٨٤٠ | ٣٧,٥٨٩ |
(١) تتضمن الاحتياطيات الأخرى احتياطي التحوط، والاحتياطي القانوني المتعلق بالشركات التابعة، واحتياطي إعادة تحويل العملات الأجنبية، واحتياطي إعادة القياس الاكتواري.
تشكل الإيضاحات المرفقة جزء لا يتجزأ من هذه البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة.
إن تقرير مراجعة مدقق الحسابات مدرج في الصفحة ٤.
بيان التدفقات النقدية المرحلي الموجز الموحد
للثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٦ (غير مدقق)
| الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس | ٢٠٢٥ ألف دولار أمريكي | إيضاحات ألف دولار أمريكي | الأنشطة التشغيلية |
|---|---|---|---|
| ٢٤,٤٢٣ | ٣,٧٤٤ | ربح قبل ضريبة الدخل | |
| ٥٦ | ١,٥١٤ | ٩ | تعديلات لـ: |
| ٤١,٠٠٣ | ٤٨,٦٧٤ | حصة النتائج لاستثمارات محتسبة وفقاً لحقوق الملكية | |
| (١,١٢٠) | ٦٦٨ | استهلاك وإطفاء | |
| ٤١ | ١,٠٦٧ | (عكس) مخصص خسائر ائتمان متوقعة | |
| - | ١٦٧ | مخصص مخزون | |
| (٩,٢٤٣) | (٨,٩١٦) | شطب ممتلكات وآلات ومعدات | |
| ٢,٥٠٧ | ٧,٢٠٧ | إيرادات تمويل | |
| ٤٩٨ | ٤٤٨ | تكاليف تمويل | |
| ٥٨,١٦٥ | ٥٤,٥٦٣ | تكلفة خدمة حالية | |
| الربح التشغيلي قبل تغيرات رأس المال العامل | |||
| (٩,٤١٦) | ١,٥٢٤ | تغيرات رأس المال العامل: | |
| ١٤,٠١١ | ٤٧,٥٧٧ | ذمم مدينة تجارية وأخرى | |
| ٢,٦٧٣ | (١٠) | موجودات العقود | |
| (٢٤٩) | (٨٣) | تكاليف العقود | |
| (٤٣,٦٠٣) | (٦٠,٦٧٥) | مخزون | |
| ٣٠,١٨١ | ٢٩,٣٧٤ | ذمم دائنة تجارية وأخرى | |
| ٥١,٧٦٢ | (٢,٢٥٤) | مطلوبات العقود | |
| (١,٦٦٨) | (١,٥٢٤) | النقد الناتج من العمليات | |
| (١٥٠) | (٦٢) | دفعات التزامات مكافآت محددة | |
| ضريبة الدخل المدفوعة | |||
| ٤٩,٩٤٤ | ٧٠,٦٧٥ | صافي النقد من الأنشطة التشغيلية | |
| الأنشطة الاستثمارية | |||
| (٧٠,٦٨٣) | (٤٥,١٩١) | مشتريات ممتلكات وآلات ومعدات | |
| (١٨٩) | - | إضافات إلى موجودات غير ملموسة | |
| - | ١٦٤ | استلام منحة حكومية لشراء برامج | |
| ٢٢٤,٨٨١ | - | عائدات ودائع لأجل بتواريخ استحقاق لأكثر من ثلاثة أشهر | |
| (١٧٥,٠٠٠) | - | ودائع لأجل مودعة بتواريخ استحقاق لأكثر من ثلاثة أشهر | |
| ٧,٨٧٨ | ٥,٥٣٤ | فائدة مستلمة | |
| (١٣,١١٣) | (٣٩,٤٩٥) | صافي النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية | |
| الأنشطة التمويلية | |||
| (٢٥٠,٠٠٠) | - | تسديدات قروض لأجل | |
| (١,٢٠٥) | (١,٠٠٠) | دفعات مطلوبات عقود الإيجار | |
| (٣,٤٦٢) | (٧٧٣) | فائدة مدفوعة بما في ذلك تسويات مشتقة | |
| (٢٥٤,٦٦٧) | (١,٧٧٣) | صافي النقد المستخدم في الأنشطة التمويلية | |
| صافي الزيادة (النقص) في النقد ومرادفات النقد | |||
| (٢١٧,٨٣٦) | ٢٩,٤٠٥ | صافي فروقات صرف عملات أجنبية | |
| ١١١ | (١٨٤) | النقد ومدادفات النقد في بداية الفترة | |
| ٧٣٢,٥٤٥ | ٩٩٥,٠١٦ | ||
| ٥١٤,٨٢٠ | ١,٠٢٤,٢٣٨ | النقد ومرادفات النقد في نهاية الفترة |
تشكل الإيضاحات المرفقة جزء لا يتجزأ من هذه البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة. إن تقرير مراجعة مدقق الحسابات مدرج في الصفحة ٤.
سبيس ٤٢ بي إل سي
إيضاحات حول البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة
للثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٦ (غير مدقق)
١ معلومات الشركة
تم تسجيل سبيس ٤٢ بي إل سي (الشركة) في سوق أبوظبي العالمي بموجب رخصة رقم ٤٧٤٠٠٠٠٠٨ كشركة عامة محدودة بالأسهم. تأسست الشركة في ٢٨ سبتمبر ٢٠٢٢ (تاريخ التأسيس). إن عنوان المكتب المسجل للشركة هو برج السراب، مربعة سوق أبوظبي العالمي، جزيرة المارية، أبوظبي، الإمارات العربية المتحدة. تم إدراج الأسهم العادية للشركة في سوق أبوظبي للأوراق المالية.
الشركة الأم للمجموعة والجهة المسيطرة هي جروب ٤٢ هولدنج ليمتد (الشركة الأم)، وهي شركة خاصة مسجلة في سوق أبوظبي العالمي، الشركة الأم النهائية هي فاونت تراست.
تتضمن هذه البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة الأداء المالي والمركز المالي للشركة وشركاتها التابعة (يشار إليهم معاً بـ "المجموعة") وحصة المجموعة في الاستثمارات المحاسبة وفقاً لحقوق الملكية.
تتكون المجموعة من وحدتي أعمال وتتمثل أنشطتها الرئيسية في:
(١) خدمات الفضاء (SPA): تقدم حلول اتصالات فضائية قوية وآمنة للتطبيقات الحكومية والمهمات بالغة الأهمية؛ وحلولاً موثوقة للتنقل والاتصالات؛ وحلولاً عالية السرعة لربط البيانات.
(٢) الحلول الذكية (SOL): يقدم قسم الحلول الذكية خدمات مراقبة الأرض، والحلول الجغرافية المكانية، وحلولاً خاصة بالقطاعات الصناعية باستخدام منصة جي آي كيو متعددة المعلومات المدعومة بالذكاء الاصطناعي من سبيس ٤٢، والتي تدمج البيانات من الموجودات الفضائية والأرضية للمساعدة في اتخاذ القرارات، وتعزيز الوعي الظرفي، وتحسين الكفاءة التشغيلية.
٢ معلومات السياسة المحاسبية الجوهرية
١/٢ أساس الإعداد
بيان الالتزام
تم إعداد البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة وفقاً للمعيار المحاسبي الدولي رقم ٣٤ "التقارير المالية المرحلية" وتتوافق حيثما يكون مناسباً، مع النظام الأساسي للشركة ومتطلبات سوق أبوظبي العالمي ولوائح الشركات ٢٠٢٠ (وتعديلاته)، وقواعد لوائح الشركات (معايير المحاسبة الدولية) ٢٠١٥، وقواعد السوق الصادرة عن هيئة تنظيم الخدمات المالية في سوق أبوظبي العالمي.
يجب قراءة هذه البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة مع البيانات المالية الموحدة السنوية الأخيرة للمجموعة كما في وللسنة المالية المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠٢٥ ("البيانات المالية الموحدة السنوية الأخيرة"). لا تتضمن هذه البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة جميع المعلومات المطلوبة لإعداد مجموعة كاملة من البيانات المالية وفقاً للمعايير الدولية للتقارير المالية (معايير المحاسبة) الصادرة عن مجلس معايير المحاسبة الدولية. ومع ذلك، فقد تم إدراج بعض الإيضاحات التفسيرية لشرح الأحداث والمعاملات الجوهرية لفهم التغيرات في المركز المالي للمجموعة وأدائها منذ آخر بيانات مالية سنوية. بالإضافة إلى ذلك، لا تُشير نتائج فترة الثلاثة الأشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٦ بالضرورة إلى النتائج المتوقعة للسنة المالية المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠٢٦.
إيضاحات حول البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة
للثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٦ (غير مدقق)
معلومات السياسة المحاسبية الجوهرية (يتبع)
أساس الإعداد (يتبع) ٢
بيان الالتزام (يتبع)
يتم اتباع نفس السياسات المحاسبية وطرق الاحتساب في البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة مقارنةً بالبيانات المالية السنوية السابقة، باستثناء المعايير الجديدة والمعدلة المطبقة اعتباراً من ١ يناير ٢٠٢٦ كما هو موضح في الإيضاح ٢/٢ أدناه.
أساس القياس
تم إعداد هذه البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة على أساس التكلفة التاريخية، باستثناء الأدوات المالية المشتقة، والتي يتم قياسها بالقيمة العادلة. وتستند التكلفة التاريخية بشكل عام إلى القيمة العادلة للبدل المقدم مقابل الموجودات.
العملة التشغيلية وعملة العرض
يتم عرض هذه البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة بالدولار الأمريكي ("الدولار الأمريكي") وهي العملة الوظيفية للشركة وعملة العرض للمجموعة. تحدد الشركات التابعة والشركات المستثمر فيها وفقاً لحقوق الملكية عملتها الوظيفية، ويتم قياس البنود المدرجة في البيانات المالية لهذه الشركات باستخدام تلك العملة الوظيفية. تم تقريب جميع المعلومات المالية المعروضة بالدولار الأمريكي إلى أقرب ألف (ألف دولار أمريكي) ما لم يذكر خلاف ذلك.
استخدام الأحكام والتقديرات
عند إعداد هذه البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة، قامت الإدارة بإصدار أحكام وتقديرات تؤثر على تطبيق السياسات المحاسبية والمبالغ المدرجة للموجودات والمطلوبات والإيرادات والمصاريف. قد تختلف النتائج الفعلية عن هذه التقديرات. إن الأحكام الجوهرية التي وضعتها الإدارة لتطبيق السياسات المحاسبية للمجموعة والمصادر الرئيسية للتقدير غير المؤكد هي نفسها الموضحة في البيانات المالية السنوية الأخيرة.
٧
٢ معلومات السياسة المحاسبية الجوهرية (يتبع)
٢/٢ المعايير والتفسيرات الجديدة والمعدلة
قامت المجموعة بتطبيق بعض المعايير والتعديلات لأول مرة، والتي تسري على الفترات السنوية التي تبدأ في أو بعد ١ يناير ٢٠٢٦. ولم تقم المجموعة بتطبيق أي من المعايير والتفسيرات والتعديلات الأخرى التي تم إصدارها ولكن لم يحن موعد تطبيقها بعد.
تصنيف وقياس الأدوات المالية - تعديلات على المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٩ والمعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٧
في مايو ٢٠٢٤، أصدر مجلس معايير المحاسبة الدولية تعديلات على المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٩ والمعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٧، تعديلات على تصنيف وقياس الأدوات المالية (التعديلات). وتشمل هذه التعديلات ما يلي:
- توضيحات بشأن متطلبات الاعتراف وإلغاء الاعتراف بالموجودات والمطلوبات المالية. على وجه الخصوص، يتم إلغاء الاعتراف بالالتزام المالي في "تاريخ التسوية"، ويتم تطبيق خيار السياسة المحاسبية (إذا استُوفِيت شروط محددة) لإلغاء الاعتراف بالمطلوبات المالية التي تم تسويتها باستخدام نظام دفع إلكتروني قبل تاريخ التسوية.
- إرشادات إضافية حول كيفية تقييم التدفقات النقدية التعاقدية للموجودات المالية ذات الخصائص البيئية والاجتماعية وحوكمة الشركات والخصائص المماثلة.
- توضيحات حول مفهوم "الخصائص غير القابلة للمراجعة" وخصائص الأدوات المرتبطة بالعقود.
- إدخال الإقصاحات الخاصة بالأدوات المالية التي تحتوي على ميزات مشروطة ومتطلبات الإفصاح الإضافية لأدوات حقوق الملكية المصنفة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر.
لم يكن للتعديلات أي تأثير جوهري على البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة للمجموعة.
التحسينات السنوية على المعايير الدولية للتقارير المالية معايير المحاسبة - المجلد ١١
في يوليو ٢٠٢٤، أصدر مجلس معايير المحاسبة الدولية تسع تعديلات محدودة النطاق كجزء من صيانته الدورية لمعايير المحاسبة الدولية. وتشمل هذه التعديلات توضيحات وتبسيطات وتصحيحات وتغييرات تهدف إلى تحسين الاتساق في المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ١ تطبيق المعايير الدولية للتقارير المالية لأول مرة، والمعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٧ الأدوات المالية: الإفصاح والإرشادات المصاحبة لتطبيق المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٧، والمعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٩ الأدوات المالية، والمعيار الدولي للتقارير المالية رقم ١٠ البيانات المالية الموحدة، والمعيار المحاسبي الدولي رقم ٧ بيان التدفقات النقدية.
لم يكن للتعديلات أي تأثير جوهري على البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة للمجموعة.
العقود المتعلقة بالكهرباء المعتمدة على الطبيعة - تعديلات على المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٩ والمعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٧
في ديسمبر ٢٠٢٤، أصدر مجلس معايير المحاسبة الدولية تعديلات على المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٩ والمعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٧ - العقود المتعلقة بالكهرباء المعتمدة على الطبيعة. وتسري هذه التعديلات فقط على العقود التي تشير إلى الكهرباء المعتمدة على الطبيعة، وهي:
- توضيح تطبيق متطلبات "الاستخدام الخاص" للعقود المشمولة.
- تعديل متطلبات التعيين للبند المتحوط في علاقة تحوط التدفقات النقدية للعقود المشمولة.
- إضافة متطلبات إفصاح جديدة لتمكين المستثمرين من فهم تأثير هذه العقود على الأداء المالي والتدفقات النقدية للشركة.
٨
معلومات السياسة المحاسبية الجوهرية (يتبع)
المعايير الصادرة والتي لم يحن موعد تطبيقها بعد ولم يتم اعتمادها بشكل مبكر
يتم الإفصاح أدناه عن المعايير والتفسيرات الجديدة والمُعدَّلة الصادرة، والتي لم يحن موعد تطبيقها بعد، حتى تاريخ إصدار البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة للمجموعة. وتنوي المجموعة اعتماد هذه المعايير والتفسيرات الجديدة والمعدلة، حسب الاقتضاء، عند ما تصبح فعالة.
| المعايير الجديدة والمعدَّلة الصادرة لكن لم يحن موعد تطبيقها ولم يتم اعتمادها بشكل مبكر من قبل المجموعة | تاريخ التطبيق |
|---|---|
| المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ١٨ العرض والإفصاح في البيانات المالية | ١ يناير ٢٠٢٧ |
| المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ١٩ الشركات التابعة التي لا تخضع للمساءلة العامة: الإفصاحات | ١ يناير ٢٠٢٧ |
| تعديلات على المعيار المحاسبي الدولي ٢١: تحويل إلى عملة عرض التضخم المفرط | ١ يناير ٢٠٢٧ |
| تعديلات على المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ١٩ الشركات التابعة التي لا تخضع للمساءلة العامة: الإفصاحات | ١ يناير ٢٠٢٧ |
| المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ١ S١ المتطلبات العامة للإفصاح عن المعلومات المالية المتعلقة بالاستدامة والمعيار الدولي للتقارير المالية S٢: الإفصاحات المتعلقة بالمناخ | ١ يناير ٢٠٢٤ |
| خاضعة للتطبيق من قبل الجهة القضائية المحلية |
تقوم المجموعة حالياً بإجراء تقييمات لتأثيرات المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ١٨ على البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة.
لا توجد معايير وتعديلات جديدة قابلة للتطبيق أخرى على المعايير المصدرة أو تفسيرات لجنة تفسيرات المعايير الدولية المصدرة والتي من المتوقع أن يكون لها تأثير جوهري على البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة للمجموعة، باستثناء المعيار الدولي للتقارير المالية ١٨، لا يُتوقع أن يكون للمعايير والتعديلات الجديدة المذكورة أعلاه أي تأثير جوهري على البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة للمجموعة.
9
٣ معلومات القطاع
يتم عرض المعلومات المتعلقة بالقطاعات التشغيلية للمجموعة أدناه وفقًا للمعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٨ "القطاعات التشغيلية".
معلومات عن القطاعات
تتكون المجموعة من وحدتي أعمال، يرأس كل وحدة عمل الرئيس التنفيذي، الذي يقدم تقاريره إلى العضو المنتدب، الذي هو أيضًا صانع القرار التشغيلي الرئيسي. يقوم صانع القرار التشغيلي الرئيسي بتقييم الأداء المالي والمركز المالي لوحدات الأعمال والمجموعة، عند اتخاذ القرارات المتعلقة بتخصيص الموارد.
تستوفي وحدات الأعمال تعريف قطاعات التشغيل وفقًا للمعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٨ قطاعات التشغيل. تتكون المجموعة من وحدتي أعمال وتتمثل أنشطتها الرئيسية في:
(١) خدمات الفضاء (SPA): تقدم حلول اتصالات فضائية قوية وآمنة للتطبيقات الحكومية والمهمات بالغة الأهمية؛ وحلولاً موثوقة للتنقل والاتصالات؛ وحلولاً عالية السرعة لربط البيانات.
(٢) الحلول الذكية (SOL): يقدم قسم الحلول الذكية خدمات مراقبة الأرض، والحلول الجغرافية المكانية، وحلولاً خاصة بالقطاعات الصناعية باستخدام منصة جي آي كيو متعددة المعلومات المدعومة بالذكاء الاصطناعي من سبيس ٤٢، والتي تدمج البيانات من الموجودات الفضائية والأرضية للمساعدة في اتخاذ القرارات، وتعزيز الوعي الظرفي، وتحسين الكفاءة التشغيلية.
يتم قياس إيرادات القطاعات بطريقة تتوافق مع تلك الواردة في بيان الربح أو الخسارة المرحلي الموجز الموحد. يتم تقييم أداء القطاعات على أساس الأرباح قبل الفوائد والضرائب والاستهلاك والإطفاء المعدلة.
تتضمن النفقات الرأسمالية الإضافات خلال الفترة إلى الممتلكات والآلات والمعدات وحق استخدام الموجودات والموجودات غير الملموسة.
يتم تقديم تفاصيل الإيرادات من العملاء الخارجيين حسب طبيعة النشاط التجاري في الإيضاح ٤. لم تكن هناك إيرادات بين القطاعات في الفترة الحالية والفترات السابقة.
١٠
٣ معلومات القطاع (يتبع)
معلومات عن القطاعات (يتبع)
إن معلومات القطاع للثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٦ هي كما يلي:
| المجموع | 2023
الحلول الذكية | 2023
الحدود | الخمدا |
| --- | --- | --- | --- |
| ألف دولار أمريكي | ألف دولار أمريكي | | |
| 110,000 | 0,011 | 110,066 | |
| (13,021) | (3,303) | (9,430) | الإيرادات |
| (31,042) | (11,102) | (19,940) | تكلفة إيرادات – بضائع وخدمات |
| (10,994) | (3,222) | (12,770) | تكاليف موظفين |
| 276 | 236 | 10 | مصاريف تشغيلية أخرى |
| 52,229 | (10,200) | 37,636 | إيرادات أخرى |
| (64,372) | (1,211) | (67,631) | الأرباح قبل الفوائد والضرائب والاستهلاك والاطفاء المعدلة |
| 3,007 | (13,613) | 19,973 | استهلاك واطفاء |
| 4,913 | 366 | 4,272 | الربح (الخسارة) التشغيلية |
| (7,207) | (1,132) | (3,070) | إيرادات تمويل |
| 1,709 | (644) | 2,197 | تكاليف تمويل |
| (1,017) | – | (1,017) | صافي إيرادات التمويل |
| 3,769 | (13,906) | 20,303 | حصة نتائج استثمارات محتسبة وفقاً لحقوق الملكية |
| (530) | 1,023 | (2,004) | الربح (الخسارة) قبل ضريبة الدخل |
| 3,216 | (10,341) | 14,090 | (رسوم) اعفاء ضريبة الدخل |
| (1,622) | (313) | (1,109) | الربح (الخسارة) للفترة |
| 6,333 | (10,034) | 19,706 | الخسارة للفترة العائد إلى حقوق الملكية غير المسيطرة |
| 3,046 | 3,269 | 27,090 | الربح (الخسارة) للفترة العائد إلى مالكي سبيس ٤٢ بي إل سي |
| | | | نفقات رأسمالية |
٣ معلومات القطاع (يتبع)
معلومات عن القطاعات (يتبع)
إن معلومات القطاع لفترة الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٥ هي كما يلي:
| المجموع ألف دولار أمريكي | ٣١ مارس ٢٠٢٥
الحلول الذكية
ألف دولار أمريكي | خدمات الفضاء
ألف دولار أمريكي | الإيرادات |
| --- | --- | --- | --- |
| 115,033 | 19,569 | 95,517 | تكلفة إيرادات – بضائع وخدمات |
| (13,063) | (9,145) | (3,454) | تكاليف موظفين |
| (33,566) | (13,960) | (19,546) | مصاريف تشغيلية أخرى |
| (12,431) | (3,917) | (4,966) | إيرادات أخرى |
| 3,104 | 22 | 3,043 | الرياح قبل الفوائد والضرائب والاستهلاك والاطفاء المعدلة |
| 54,763 | (7,671) | 33,217 | استهلاك واطفاء |
| (61,003) | (3,354) | (37,369) | الريح (الخسارة) التشغيلية |
| 17,763 | (10,425) | 24,534 | إيرادات تمويل |
| 9,263 | 964 | 4,295 | تكاليف تمويل |
| (2,507) | (165) | (2,332) | صافي إيرادات التمويل |
| 3,733 | 403 | 5,933 | حصة النتائج |
| (53) | - | (53) | الريح (الخسارة) قبل ضريبة الدخل |
| 26,623 | (10,022) | 36,665 | مصاريف ضريبة الدخل |
| (2,244) | - | (2,244) | الريح (الخسارة) للفترة |
| 22,135 | (10,022) | 32,157 | الريح للفترة العائد إلى حقوق الملكية غير المسيطرة |
| 291 | - | 291 | الريح (الخسارة) للفترة العائد إلى مالكي سبيس ٤٢ بي إل سي |
| 21,466 | (10,022) | 31,433 | نفقات رأسمالية |
| 34,413 | 3,793 | 35,017 | |
المعلومات الجغرافية
تم تجميع المعلومات المتعلقة بإيرادات المجموعة حسب المنطقة الجغرافية بناءً على الموقع الرئيسي للعملاء. إن المقر الرئيسي لعمليات المجموعة هو دولة الإمارات العربية المتحدة.
المعلومات المتعلقة بالإيرادات الهامة من عميل واحد موضحة في إيضاح ١٧.
| الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٥
ألف دولار أمريكي | ٢٠٢٦
ألف دولار أمريكي |
| --- | --- |
| 105,125 | 103,145 |
| 6,197 | 3,491 |
| 2,462 | 1,406 |
| 2,032 | 2,793 |
| 376 | 473 |
| 133 | - |
| 115,033 | 115,555 |
١٢
سبيس ٤ يي ال سي
٤ إيرادات
| الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس | ||
|---|---|---|
| إيضاح | ألف دولار أمريكي | ألف دولار أمريكي |
| تضمن الإيرادات: | ||
| إيرادات من العقود مع العملاء (المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ١٥) | ||
| دخل من عقود الإيجار التشغيلية (المعيار الدولي | ||
| للتقارير المالية ١٦) | ٨١,٩٩٦ | |
| ٣٣,٠٧٠ | ٨٢,٦١٣ | |
| ٣٢,٩٤١ | ||
| إيرادات (بطبيعتها): | ||
| خدمات مقدمة | ||
| بيع ممتلكات وملحقاتها، صافي | ١١٥,٥٥٥ | |
| ١١٥,٥٥٥ | ١١٥,٠٦٦ | |
| تم الإفصاح عن الإيرادات من الجهات ذات العلاقة في إيضاح ١٧. | ||
| تقسيم الإيرادات حسب القطاعات التي تم إعداد تقرير عنها: | ||
| خدمات فضاء | ||
| حلول ذكية | ١١٠,٠٤١ | |
| ٥,٥١١ | ٩٥,٥١٧ | |
| ١٩,٥٤٩ | ||
| ١١٥,٥٥٥ | ١١٥,٠٦٦ | |
| توقيت الاعتراف بالإيرادات من العقود مع العملاء: | ||
| بمرور الوقت | ||
| في نقطة زمنية معينة | ٧٦,١٢٨ | |
| ٦,٤٨٩ | ٧٤,١٢٠ | |
| ٧,٨٧٦ | ||
| ٨٢,٦١٣ | ٨١,٩٩٦ |
٣ تم الإفصاح عن الإيرادات حسب المنطقة الجغرافية في إيضاح ٣.
| الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس | ||
|---|---|---|
| إيضاح | ألف دولار أمريكي | ألف دولار أمريكي |
| تضمن الإيرادات: | ||
| إيرادات من العقود مع العملاء (المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ١٥) | ||
| دخل من عقود الإيجار التشغيلية (المعيار الدولي | ||
| للتقارير المالية ١٦) | ١,٦٢٠,٣٢٣ | |
| ٢٠٥,٥٠٥ | ||
| ٧٧٤,٤٤٩ | ١,٦٢٠,٣٢٣ | |
| ٢٠٥,٥٠٥ | ||
| ٧٧٤,٤٤٩ | ||
| ١٣١,٤٧٣ | ||
| ١٥٨,٤٨٧ | ||
| ٨٠٣,٨٢٠ | ١٣١,٤٧٣ | |
| ١٥٨,٤٨٧ | ||
| ٨٠٣,٨٢٠ |
12
٥ إيرادات أخرى
| الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس | ||
|---|---|---|
| إيضاح ٢٠٢٥ | ألف دولار أمريكي | ٢٠٢٥ ألف دولار أمريكي |
| ٦,٠٧٠ | - | * |
| ٣٨ | ٢٧٤ | إيرادات من مطالبات التأمين |
| ٦,١٠٨ | ٢٧٤ | أخرى |
- يمثل المبلغ المستحق، صافي رسوم المطالبة، الناتج من مطالبة تأمين المجموعة مقابل الانحراف المتعلق بالقمر الصناعي.
- الياء ٣.
٦ ضريبة الدخل
إن المكونات الرئيسية لـ رسوم ضريبة الدخل في بيان الربح أو الخسارة المرحلي الموجز الموحد هي:
| الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس | ||
|---|---|---|
| ألف دولار أمريكي ٢٠٢٥ | ألف دولار أمريكي ٢٠٢٥ | |
| ٢,٦٨٢ | ٤٩٥ | ضريبة الدخل الحالية |
| (٣٩٤) | ٤٨ | الضريبة المؤجلة (متعلقة بنشوء وعكس الفروقات المؤقتة) |
| ٢,٢٨٨ | ٥٣٥ | مصاريـف ضريبة الدخل المدرجة في الربح أو الخسارة |
الحد الأدنى العالمي للضريبة
في إطار الجهود الرامية إلى إنهاء التهرب الضريبي ومعالجة المخاوف حول تآكل القاعدة الضريبية للشركات العالمية، تم تشكيل إطار عالمي للضرائب على الشركات من قبل الإطار الشامل لمنظمة التعاون الاقتصادي والتنمية/مجموعة العشرين، ويدعمه أكثر من ١٣٥ ولاية قضائية. والهدف من الإطار هو الحد من تحويل الأرباح من ولاية قضائية إلى أخرى، من أجل تقليل الالتزامات الضريبية العالمية في الهياكل المؤسسية وإدخال معدل ضريبي أدنى بنسبة ١٥٪ لكل ولاية قضائية ("الركيزة الثانية").
في ٩ ديسمبر ٢٠٢٤، أعلنت وزارة المالية في دولة الإمارات العربية المتحدة عن ضريبة الحد الأدنى الإضافية المحلية بنسبة ١٥٪ للشركات متعددة الجنسيات التي تبلغ إيراداتها العالمية ٧٥٠ مليون يورو على مستوى الشركة الأم النهائية، بما يتماشى مع إطار عمل الركيزة الثانية لمنظمة التعاون الاقتصادي والتنمية. خلال الفترة، صدر قرار مجلس الوزراء في دولة الإمارات العربية المتحدة رقم ١٤٢ لسنة ٢٠٢٤ ("القرار") بشأن "فرض ضريبة الحد الأدنى الإضافية المحلية المؤهلة في دولة الإمارات العربية المتحدة على الشركات المتعددة الجنسيات" والذي دخل حيز التنفيذ اعتبارًا من ١ يناير ٢٠٢٥. يرافق القرار أحكامًا وقواعد وإجراءات مفصلة بشأن ضريبة الحد الأدنى المحلية المؤهلة.
ستخضع سبيس ٤٢ بي ال سي والشركات التابعة لها لضريبة الحد الأدنى الإضافية المحلية المؤهلة، وذلك لأن الإيرادات العالمية للمنشأة الأم النهائي للشركة تتجاوز الحد الأدنى البالغ ٧٥٠ مليون يورو، وبالتالي تستوفي تعريف المنشآت المكونة التي تعد إحدى مجموعات الشركات متعددة الجنسيات المحددة بموجب القرار. ونتيجة لتقييم المجموعة لمتطلبات القرار المطبقة، تم الاعتراف بضرائب الحد الأدنى الإضافية المحلية المؤهلة البالغة ٧٦ ألف دولار أمريكي، والمدرجة ضمن ضريبة الدخل الحالية أعلاه، في بيان الربح أو الخسارة المرحلي الموجز الموحد خلال الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٦ (الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٥: لا شيء دولار أمريكي).
قامت المجموعة بتطبيق الاستثناء المؤقت الصادر عن مجلس معايير المحاسبة الدولية في مايو ٢٠٢٣ من متطلبات المحاسبة للضرائب المؤجلة في المعيار المحاسبي الدولي ١٢. وبناءً على ذلك، فإن المجموعة لا تعترف ولا تفصح عن معلومات حول موجودات ومطلوبات الضرائب المؤجلة المتعلقة بضرائب الدخل من الركيزة الثانية.
14
٧ ممتلكات وآلات ومعدات
| ٣١ ديسمبر ٢٠٢٥
ألف دولار أمريكي | ٣١ مارس ٢٠٢٦
ألف دولار أمريكي | |
| --- | --- | --- |
| | ١,٤٢٢,٣٩٤ | ١,٤٦٩,٧٠٥ |
| ٢٦٣,٧٩٠ | ٣٠,٣٨٣ | |
| (١٠١) | - | |
| (١٤١,٧٢٢) | (٣٨,٣١٥) | |
| (٩,٧٣٥) | - | |
| (٤,٦١٢) | - | |
| (٤٨) | - | |
| (٣٠,٠٢٣) | - | |
| (٣٥٨) | (١٦٧) | |
| ١٢٠ | (٢٢) | |
| ١,٤٩٩,٧٠٥ | ١,٤٩١,٥٨٤ | |
في بداية الفترة/ السنة ٣١
إضافات
استبعادات
استهلاك
انخفاض القيمة*
منح متعلقة بالموجودات
تحويل إلى مخزون
تحويل من موجودات غير ملموسة (إيضاح ٨)
مشطوبات
فروقات صرف العاملات
في نهاية الفترة/ السنة
تتضمن الممتلكات والآلات والمعدات أعمال رأسمالية قيد الإنجاز تتعلق بشكل رئيسي بأنظمة الأقمار الصناعية قيد الإنشاء والتي تتكون من: (١) برنامج الأقمار الصناعية AY٤/٥ (٢) محطات T٤-NGS الأرضية، (٣) تطوير مدار أرضي منخفض (LEO) و (٤) أنظمة المنصات عالية الارتفاع (HAPS) بمبلغ ٦٢٥,٦ مليون دولار أمريكي (٣١ ديسمبر ٢٠٢٥: ٦٢٨,٧ مليون دولار أمريكي). تتعلق الإضافات خلال الفترة بشكل رئيسي بأنظمة الأقمار الصناعية بمبلغ ٢٣,٨ مليون دولار أمريكي.
خلال السنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠٢٥، تم إطلاق القمر الصناعي T٤-NGS بشكل ناجح إلى مداره وبدأ عملياته التجارية في ١ يوليو ٢٠٢٥. كما نجحت المجموعة في نشر ثلاثة أقمار صناعية في مدار أرضي منخفض، والتي لا تزال قيد الاختبار والتشغيل في المدار في تاريخ التقرير.
بلغت الإضافات إلى الممتلكات والآلات والمعدات خلال الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٥ مبلغ ٣٨,٦٢٤ ألف دولار أمريكي.
- خلال السنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠٢٥، اعترفت المجموعة بخسارة انخفاض قيمة الممتلكات والآلات والمعدات بمبلغ ٩,٧٣٥ ألف دولار أمريكي تتعلق بقطاع الحلول الذكية.
بلغت تكاليف الاقتراض المرسومة خلال الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٦ مبلغ ٣,٩٤٦ ألف دولار أمريكي بمعدل ٣,٦% سنوياً (الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٥: ٨,٧٩٣ ألف دولار أمريكي بمعدل رسمة ٣% سنوياً).
15
13
٨ موجودات غير ملموسة وشهرة
| ٣١ ديسمبر ٢٠٢٥
ألف دولار أمريكي | ٣١ مارس ٢٠٢٦ | |
| --- | --- | --- |
| | ألف دولار أمريكي | |
| ٦٩٣,١٠٣ | ٤٩١,١٨٧ | في بداية الفترة/ السنة |
| ٦,٢١٧ | ٤٦١ | إضافات |
| ٣٠,٠٢٣ | – | تحويل إلى ممتلكات وآلات ومعدات (إيضاح ٧) |
| (٢,٧٩٨) | (١٦٤) | منح متعلقة بالموجودات |
| (٣٣,٣٥٨) | (٩,١١٩) | إطفاء |
| ٦٩٣,١٨٧ | ٦٨٤,٣٦٥ | في نهاية الفترة/ السنة |
بلغت الإضافات خلال الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٥ مبلغ ١٨٩ ألف دولار أمريكي.
٩ استثمارات محتسبة وفقاً لحقوق الملكية
| ٢٠٢٤
ألف دولار أمريكي | ٢٠٢٥ | |
| --- | --- | --- |
| | ألف دولار أمريكي | |
| ٢٨,٠٨٠ | ٢٥,٢٣٢ | في بداية الفترة/ السنة |
| (٢,٩٢٥) | – | العائد من الاستثمار من شركة الميسان |
| (٢,٠٤٣) | (١,٥١١) | حصة النتائج للفترة/ السنة |
| ٢,١٢١ | ٨٦٥ | فروقات صرف العملات الأجنبية |
| ٢٥,٢٣٣ | ٢٤,٥٨١ | في نهاية الفترة/ السنة |
| ١٦,٢٦٨ | ١٦,٧٠٧ | منها استثمارات في إتش بي إيه |
| ٨,٩٦٥ | ٧,٨٧٤ | منها استثمارات في الميسان |
بلغت حصة النتائج للثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٥ خسارة بمبلغ ٥٦ ألف دولار أمريكي.
سبيس ٤٢ بي ال سي (سابقاً "بيانات ايه اي بي ال سي")
إيضاحات حول البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة
للثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٦ (غير مدقق)
١٠ ذمم مدينة تجارية وأخرى وموجودات العقود
ذمم مدينة تجارية وأخرى
| ٣١ ديسمبر ٢٠٢٥
ألف دولار أمريكي | ٣١ مارس ٢٠٢٦
ألف دولار أمريكي | ذمم مدينة تجارية
مخصص خسائر ائتمان متوقعة |
| --- | --- | --- |
| ١٩٦,٩٤٤
(٤٩,٦٢١) | ١٨٢,٠٦٤
(٥٠,٥٩١) | ذمم مدينة تجارية، صافي من المخصص |
| ١٤٧,٣٢٣ | ١٣١,٤٧٣ | مصاريـف مدفوعة مقدماً |
| ٦,٥٤٨ | ١٥,٤٤٤ | دفعات مقدمة لموردين |
| ٧,٥٩٦ | ١٠,٤٠١ | ذمم مدينة أخرى، صافي من المخصص |
| ٧,٣٢٢ | ١٢,١٦٩ | |
| ١٦٨,٧٨٩ | ١٦٩,٤٨٧ | مجموع الذمم المدينة التجارية والأخرى |
| ٥,٣٧٤ | ٢,٥٦٧ | منها غير المتداول |
| ١٦٣,٤١٥ | ١٦٦,٩٢٥ | منها المتداول |
تتضمن الذمم المدينة التجارية (صافي من المخصص) مبلغ ٦٨,٩٠٩ ألف دولار أمريكي (٣١ ديسمبر ٢٠٢٥: ٩٠,٩٩١ ألف دولار) يتعلق بجهات ذات علاقة.
موجودات العقود
| ٣١ ديسمبر ٢٠٢٥
ألف دولار أمريكي | ٣١ مارس ٢٠٢٦
ألف دولار أمريكي | موجودات العقود – خدمات الفضاء |
| --- | --- | --- |
| ٣٧,٧٠٨ | ٤٠,٨٧٦ | موجودات العقود – حلول ذكية |
| ٢٨٣,٧٦٨ | ٢٣٣,٠٢٩ | مخصص خسائر ائتمان متوقعة |
| (١١٥,٩٧١) | (١١٥,٤١٨) | |
| ٢٠٥,٥٠٥ | ١٥٨,٤٨٧ | موجودات العقود، صافي من المخصص |
تتضمن موجودات العقود (صافي من المخصص) مبلغ ١٥٥,٧١٨ ألف دولار أمريكي (ديسمبر ٢٠٢٥: ١٩٧,٧١٤ ألف دولار أمريكي) يتعلق بجهات ذات علاقة.
١١ نقد وودائع قصيرة الأجل
| ٣١ ديسمبر ٢٠٢٥
ألف دولار أمريكي | ٣١ مارس ٢٠٢٦
ألف دولار أمريكي | نقد في الصندوق ولدى البنوك |
| --- | --- | --- |
| ٩١,٨٦٢ | ١٩٥,٩٢٢ | نقد لدى البنوك – جهات ذات علاقة |
| ٣١٠,٣٥٧ | ١٩٨,٩٣٠ | ودائع قصيرة الأجل لدى بنوك – جهات ذات علاقة |
| ٥١٥,٢١٠ | ٥٨٧,٨٢٠ | ودائع وكالة – جهات ذات علاقة |
| ٧٧,٥٨٨ | ٧١,٩٢٦ | |
| ٩٩٥,٠١٧ | ١,٠٢٤,٢٣٨ | نقد وودائع قصيرة الأجل (النقد ومرادفات النقد) |
سبيس ٤٢ بي ال سي (سابقاً "بيانات ايه اي بي ال سي")
إيضاحات حول البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة
للثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٦ (غير مدقق)
١٢ ذمم دائنة تجارية وأخرى
| ٣١ ديسمبر ٢٠٢٥
ألف دولار أمريكي | ٣١ مارس ٢٠٢٦
ألف دولار أمريكي | |
| --- | --- | --- |
| ٦٣,١٨٥ | ١٨,٨٩٢ | ذمم دائنة تجارية |
| ١٦٧,٥٨٩ | ١٣٢,٣٣٧ | استحقاقات |
| ٤٤٨,٦٩٠ | ٤٤٣,٣٢٥ | دفعات تأجير مقدماً |
| ١٠,٩٠٨ | ١١,٠٢٢ | برنامج حوافز الأقمار الصناعية * |
| ٦٨,٥٦٢ | ٣٤,١٥٢ | ذمم دائنة أخرى |
| ٧٥٨,٩٣٤ | ٦٩٠,٧٢٧ | مجموع الذمم الدائنة التجارية والأخرى |
| ٣٩٣,٦٨٤ | ٣٧٨,٩٩٤ | منها غير المتداول |
| ٣٦٥,٢٥٠ | ٣١١,٧٣٦ | منها المتداول |
- يمثل الالتزام الدائن إلى الجهة المصنعة للقمر الصناعي فيما يتعلق بـ T٤-NGS شريطة أن يستمر في العمل بشكل مرضٍ وفقاً للمواصفات التعاقدية.
تتضمن الذمم الدائنة التجارية والأخرى مبلغ ٤٧٥,٩٣١ ألف دولار أمريكي (٣١ ديسمبر ٢٠٢٥: ٥١٤,٩٩١ ألف دولار أمريكي) يتعلق بجهات ذات علاقة.
١٣ مطلوبات العقود
| ٣١ ديسمبر ٢٠٢٥
ألف دولار أمريكي | ٣١ مارس ٢٠٢٦
ألف دولار أمريكي | |
| --- | --- | --- |
| ٧٦٦,٩٣٣ | ٧٩٥,٨٤٣ | مطلوبات العقود - خدمات القضاء |
| ٧,٥١٦ | ٧,٩٧٧ | مطلوبات العقود - حلول ذكية |
| ٧٧٤,٤٤٩ | ٨٠٣,٨٢٤ | مجموع مطلوبات العقود |
| ٧٢١,٦٨٢ | ٧٠٣,٦٣٣ | منها غير المتداول |
| ٥٢,٧٦٧ | ١٠٠,١٨٧ | منها المتداول |
تتضمن مطلوبات العقود مبلغ ٧٨٤,٣٠٧ ألف دولار أمريكي (٣١ ديسمبر ٢٠٢٥: ٧٥٥,٢٤١ ألف دولار أمريكي) يتعلق بجهات ذات علاقة.
١٤ قروض
| ٣١ ديسمبر ٢٠٢٥
ألف دولار أمريكي | ٣١ مارس ٢٠٢٦
ألف دولار أمريكي | |
| --- | --- | --- |
| 2٦٧,٦٩٠ | ٢٦٧,٦٩٠ | القيمة المدرجة للقروض هي كما يلي: |
| (٨,٤٥٧) | (٧,٨٩٥) | مبالغ رئيسية |
| | | تكاليف معاملة غير مطفأة |
| ٢٥٩,٢٣٣ | ٢٥٩,٧٩٥ | قروض لأجل - صافي تكاليف المعاملة غير المطفأة |
| ٨٨,٠٠٤ | ٨٨,٢٨٣ | منها المتداول |
| ١٧١,٢٢٩ | ١٧١,٥١٢ | منها غير المتداول |
= سبيس ٤٢ بي ال سي (سابقاً "بيانات ايه اي بي ال سي")
إيضاحات حول البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة
للثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٦ (غير مدقق)
١٤ قروض (يتبع)
يتم تفصيل القيم المدرجة للقروض لأجل كما يلي:
| القيمة المدرجة
ألف دولار أمريكي | تكاليف معاملة
غير مطفأة
ألف دولار أمريكي | المبلغ الرئيسي
ألف دولار أمريكي | فترة السداد
سنوات | قيمة المدرجة
ألف دولار أمريكي |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ٥٩,٧٤٥
٢٠٠,٠٥٠ | (٢٥٥)
(٧,٦٤٠) | ٦٠,٠٠٠
٢٠٧,٦٩٠ | ٢٠٢٦-٢٠٢٢
٢٠٣٢-٢٠٢٤ | ٢٠٢٦
قرض لأجل ١
قرض لأجل ٢ |
| ٢٥٩,٧٩٥ | (٧,٨٩٥) | ٢٦٧,٦٩٠ | | |
| القيمة المدرجة
ألف دولار أمريكي | تكاليف معاملة
غير مطفأة
ألف دولار أمريكي | المبلغ الرئيسي
ألف دولار أمريكي | فترة السداد
سنوات | قيمة المدرجة
ألف دولار أمريكي |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ٥٩,٤٦٦
١٩٩,٧٦٧ | (٥٣٤)
(٧,٩٢٣) | ٦٠,٠٠٠
٢٠٧,٦٩٠ | ٢٠٢٦-٢٠٢٢
٢٠٣٢-٢٠٢٤ | ٢٠٢٥
قرض لأجل ١
قرض لأجل ٢ |
| ٢٥٩,٢٣٣ | (٨,٤٥٧) | ٢٦٧,٦٩٠ | | |
يوضح الجدول أدناه التغييرات في القروض لأجل الناتجة من الأنشطة التمويلية، بما في ذلك التغييرات النقدية وغير النقدية:
| ٣١ ديسمبر
٢٠٢٥
ألف دولار أمريكي | ٣١ مارس
٢٠٢٦
ألف دولار أمريكي |
| --- | --- |
| ٦٤٦,٦٥٩
٢,٢٤٤
(٣٨٩,٦٧٠) | ٢٥٩,٢٣٣
٥٦٢
- |
| ٢٥٩,٢٣٣ | في بداية الفترة/ السنة
إطفاء تكاليف معاملة (غير نقدي)
مصاريف مدفوعة مقدماً (نقدي) |
| ٢٥٩,٢٣٣ | في نهاية الفترة/ السنة |
يتم سداد المبالغ الأصلية لقروض لأجل كما يلي:
| المجموع
ألف دولار أمريكي | قرض لأجل ١
ألف دولار أمريكي | قرض لأجل ٢
ألف دولار أمريكي |
| --- | --- | --- |
| ٨٩,٦٧٠
٢٩,٦٧٠ | ٢٩,٦٧٠
٦٠,٠٠٠ | ٢٠٢٦
خلال سنة واحدة
٢-١ سنة |
| ٢٩,٦٧٠
٨٩,٠١٠ | ٨٩,٠١٠
٥٩,٣٤٠ | ٢-٢ سنوات |
| ٥٩,٣٤٠ | ٥٩,٣٤٠ | أكثر من ٥ سنوات |
| ٢٦٧,٦٩٠ | ٢٠٧,٦٩٠ | ٦٠,٠٠٠ |
=
١٤ قروض (يتبع)
يتم سداد المبالغ الرئيسية لقروض لأجل كما يلي:
| المجموع | قرض لأجل ٢ ألف دولار أمريكي | قرض لأجل ١ ألف دولار أمريكي | المجموع ألف دولار أمريكي |
|---|---|---|---|
| في ٣١ ديسمبر ٢٠٢٥ | ٦٠,٠٠٠ | ٢٩,٦٧٠ | ٨٩,٦٧٠ |
| خلال سنة واحدة | - | ٢٩,٦٧٠ | ٢٩,٦٧٠ |
| ١-٢ سنة | - | ٨٩,٠١٠ | ٨٩,٠١٠ |
| ٢-٥ سنوات | - | ٥٩,٣٤٠ | ٥٩,٣٤٠ |
| أكثر من ٥ سنوات | - | ٢٠٧,٦٩٠ | ٢٦٧,٦٩٠ |
تتضمن القروض الأرصدة القائمة المستحقة لبنوك ذات صلة والتي يبلغ مجموعها ١٧,٢٥٠ ألف دولار أمريكي (٣١ ديسمبر ٢٠٢٥: ١٧,٢٥٠ ألف دولار أمريكي).
١٥ رأس المال
| ٣١ مارس ٢٠٢٦ | ٣١ مارس ٢٠٢٦ ألف دولار أمريكي | الصادر والمدفوع بالكامل: |
|---|---|---|
| 129,٦٦٤ | 129,٦٦٤ | ١,٥١٤,٢٥٣ سهم بقيمة ١,٥١٤,٢٥٣ ألف دولار أمريكي (٣١ ديسمبر ٢٠٢٥: ١,٥١٤,٢٥٣ ألف دولار أمريكي). |
كما في ٣١ مارس ٢٠٢٦، بلغ إجمالي علاوة أسهم الشركة ١,٥١٤,٢٥٣ ألف دولار أمريكي (٣١ ديسمبر ٢٠٢٥: ١,٥١٤,٢٥٣ ألف دولار أمريكي).
سبيس ٢٤ بي ال سي (سابقاً "بيانات ايه اي بي ال سي")
١٦ التزامات رأسمالية ومطلوبات طارئة
| ٣١ ديسمبر
٢٠٢٥
ألف دولار أمريكي | ٣١ مارس | |
| --- | --- | --- |
| | ٢٠٢٦
ألف دولار أمريكي | التزامات رأسمالية – الملتزم بها والمتعاقد عليها
مطلوبات طارئة – سندات الأداء وخطابات الاعتماد
المقدمة من البنوك في سياق الأعمال الاعتيادية |
| ٤٥١,٩٦٤
٩٤٣,٠١٩ | ٤٣٧,٠١٩
٩٤٤,٥٢٩ | |
تتعلق الالتزامات الرأسمالية بشكل رئيسي ببرنامج الأقمار الصناعية (LEO) والأقمار الصناعية ذات المدار المنخفض (LEO) والموجودات قيد الإنشاء للمدار الأرضي المنخفض (HAPS) وأنظمة المنصات عالية الارتفاع.
١٧ معاملات جهات ذات علاقة
| ٣١ مارس
٢٠٢٥
ألف دولار أمريكي | ٣١ مارس | |
| --- | --- | --- |
| | ٢٠٢٦
ألف دولار أمريكي | معاملات مع موظفي الإدارة الرئيسيين |
| ٣,٦٨٥
١٤٥ | ٢,٨٣٤
٨٢ | تعويضات موظفي الإدارة الرئيسيين:
مكافآت موظفين قصيرة الأجل *
مكافآت ما بعد انتهاء الخدمة |
- تتضمن أتعاب مجلس الإدارة واللجان المحملة على الربح أو الخسارة المرحلي الموجز الموحد خلال الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٦ والتي تبلغ ٣٤٢ ألف دولار أمريكي (الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٥: ٤٣٣ ألف دولار أمريكي).
٢١
١٧ معاملات وأرصدة جهات ذات علاقة (يتبع)
| الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس | ||
|---|---|---|
| ٢٠٢٥ ألف دولار أمريكي | ٢٠٢٦ ألف دولار أمريكي | معاملات مع جهات ذات علاقة |
| ١٠١,٠٢٨ | ٩٩,٠٠٥ | إيرادات |
| ٢٨٣ | ٤٧١ | منشآت حكومية * |
| ٣٦٩ | ٢٠٩ | منشآت خاضعة لسيطرة مشتركة |
| ١٠١,٦٨٠ | ٩٩,٦٨٥ | شركة زميلة |
| المجموع | ||
| ١١٣ | ١٠٧ | مشتريات خدمات ومواد |
| ١,٣٣٨ | ١٨٤ | منشآت حكومية |
| ٤١٦ | ٤٦٥ | منشآت خاضعة لسيطرة مشتركة |
| ١,٨٦٧ | ٧٥٢ | شركة زميلة |
| المجموع | ||
| ٩,٢٠٦ | ٦,٩٨٨ | إيرادات فائدة على ودائع قصيرة الأجل – لدى البنوك |
| جهات ذات علاقة أخرى |
- تتضمن الإيرادات مبلغ ٩٤,٥ مليون دولار أمريكي من عميل واحد (الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٥: ٨١,٨ مليون دولار أمريكي). باستثناء ما تم الإفصاح عنه أعلاه، لا تمثل أي إيرادات من عميل واحد نسبة ١٠٪ أو أكثر من مجموع إيرادات المجموعة.
| الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس | ||
|---|---|---|
| ٢٠٢٥ ألف دولار أمريكي | ٢٠٢٦ ألف دولار أمريكي | إيضاح |
| (٢,٤٤٥) | (١,٢٠٢) | معاملات مع جهات ذات علاقة |
| ٦,٤١٧ | ٦,٤٦٦ | إيرادات فائدة على قروض لأجل من البنوك، صافي تحوطات |
| جهات ذات علاقة أخرى | ||
| فائدة على مطلوبات العقود | ||
| ١,٠٢٩ | ٩١ | منشآت حكومية |
| ٩٥ | ١,٤٧٩ | مصاريـف الاستعانة بمصادر خارجية وإيجار المكتب |
| ١٢٤ | ٤٩ | ودعم الأنظمة |
| ١,٢٤٨ | ١,٦١٩ | الشركة الأم |
| - | ١٦٤ | منشآت خاضعة لسيطرة مشتركة |
| جهات ذات علاقة أخرى | ||
| ٨ |
سبيس ٤٢ بي ال سي (سابقاً "بيانات ايه اي بي ال سي")
١٨ إفصاحات القيمة العادلة
يتطلب عدد من السياسات المحاسبية والإفصاحات للمجموعة تحديد القيم العادلة للموجودات والمطلوبات المالية وغير المالية.
وقد تم تحديد القيم العادلة لأغراض القياس و/أو الإفصاح كما هو موضح أدناه.
تستند القيمة العادلة للأدوات المالية المشتقة إلى عروض أسعار الوسطاء، والتي يتم اختبارها للتأكد من معقوليتها من خلال خصم التدفقات النقدية المستقبلية المقدرة بناءً على شروط واستحقاق كل عقد، وباستخدام أسعار الفائدة في السوق لأداة مماثلة في تاريخ القياس. تندرج المشتقات ضمن المستوى الثاني من تسلسل القيمة العادلة.
لم تكن هناك أي تحويلات بين المستويات ١ و ٢ و ٣ خلال الفترات الحالية والسابقة.
إن القيم العادلة للموجودات والمطلوبات المالية المتداولة للمجموعة تعادل قيمتها المدرجة. تقارب القيم العادلة لقروض المجموعة، والتي تحمل فوائد بأسعار فائدة متغيرة، قيمتها العادلة. ويتم تحديدها باستخدام التدفقات النقدية المخصومة.
١٩ العائد للسهم
| الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس | |
|---|---|
| ٢٠٢٥ ألف دولار أمريكي | ٢٠٢٦ ألف دولار أمريكي |
| ٢١,٨٤٤ | ٤,٦٣٩ |
| ٤,٧٦١,٩٠٦ | ٤,٧٦١,٩٠٦ |
| ٠,٤٥٩ | ٠,٠٩٧ |
| ١,٦٨٥ | ٠,٣٥٨ |
٢٠ الموسمية والدورية والتطورات الإقليمية الأخيرة
لم يتم تسجيل أية إيرادات ذات طبيعة موسمية في بيان الربح أو الخسارة المرحلي الموجز الموحد للثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٦ و ٣١ مارس ٢٠٢٥.
خلال هذه الفترة، تصاعدت التوترات الجيوسياسية في الشرق الأوسط عقب نزاع إقليمي. وتُشكل هذه الظروف الجيوسياسية المتغيرة مخاطر متزايدة تتعلق بالأمن الإقليمي، والخدمات اللوجستية، والتغطية التأمينية، وإمدادات الطاقة، وأسعارها، وما يترتب على ذلك من تضخم. كما في تاريخ التقرير، لم يتم رصد أي اضطرابات في العمليات.
٢٣
سبيس ٤٢ بي ال سي (سابقاً "بيانات ايه اي بي ال سي")
معلومات تكميلية للبيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة
للثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٦ (غير مدقق)
يتم عرض البيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة بالدولار الأمريكي ("الدولار") العملة الوظيفية للشركة وعملة العرض للمجموعة. يتم عرض المعلومات التكميلية المختارة التالية بدرهم دولة الأمارات العربية المتحدة ("الدرهم") فقط لأغراض الملاءمة. تم تحويل المبالغ بالدرهم بسعر ٣,٦٧٢٥ درهم لكل دولار أمريكي، باستثناء رأس المال ورأس المال الإضافي المدفوع الذي تم تحويله باستخدام أسعار تاريخية. لغرض هذا التحويل، تم تقريب الأرقام عند الضرورة.
(١) بيان الربح أو الخسارة المرحلي الموجز الموحد
| الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس | ||
|---|---|---|
| ٢٠٢٥ ألف درهم | ٢٠٢٦ ألف درهم | إيرادات |
| ٤٢٢,٥٨٠ | ||
| (٥٨,٩١٨) | ||
| (١٢٣,١١٧) | ||
| (٤٧,٢٣٢) | ||
| ٢٢,٤٣٢ | ٤١٤,١٧٦ | |
| (٦٠,٦٧٢) | ||
| (١١٤,١٤٩) | ||
| (٥٨,٧٤٩) | ||
| ١,٠٠٠ | تكلفة إيرادات – بضائع وخدمات | |
| تكاليف موظفين | ||
| مصاريف تشغيلية أخرى | ||
| إيرادات أخرى | ||
| ٢١٥,٧٤٥ | ||
| (١٥٠,٥٨٤) | ١٩١,٨١٤ | |
| (١٧٨,٧٤٨) | الأرباح قبل الفوائد والضرائب والاستهلاك والإطفاء المعدلة | |
| استهلاك وإطفاء | ||
| ٦٥,١٦١ | ١٣,٠٦٣ | الربح التشغيلي |
| ٣٣,٩٤٥ | ||
| (٩,٢٠٧) | ||
| ٢٤,٧٣٨ | ||
| (٢٠٦) | ||
| ٨٩,٦٩٣ | ||
| (٨,٤٠٣) | ٣٢,٧٤٨ | |
| (٢٦,٤٦٨) | ||
| ٦,٢٧٦ | ||
| (٥,٥٧١) | ||
| ١٣,٧٦٨ | ||
| (١,٩٦٥) | إيرادات التمويل | |
| تكاليف التمويل | ||
| صافي إيرادات التمويل | ||
| حصة نتائج استثمارات محتسبة وفقاً لحقوق الملكية | ||
| الربح قبل ضريبة الدخل | ||
| مصاريف ضريبة الدخل | ||
| ٨١,٢٩٠ | ١١,٨٠٣ | الربح للفترة |
| ١,٠٦٩ | (٥,٢٢٢) | الربح (الخسارة) للفترة العائدة إلى حقوق الملكية غير المسيطرة |
| ٨٠,٢٢١ | ١٧,٠٢٥ | الربح للفترة العائد إلى مالكي سبيس ٤٢ بي ال سي |
| العائد للسهِم | ||
| ١,٦٨٥ | ٠,٣٥٨ | (أأساسي والمخفض) (فلس لكل سهم) |
معلومات تكميلية للبيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة
للثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٦ (غير مدقق)
(٢) بيان الدخل الشامل المرحلي الموجز الموحد
الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس
| المدارس | ٢٠٢٦ ألف درهم | ٢٠٢٥ ألف درهم |
|---|---|---|
| الربح للفترة | ٨١,٢٩٠ | ١١,٨٠٣ |
| الدخل (الخسارة) الشاملة الأخرى: | (٦,٩٣٠) (١١,٥٦٥) (٥,٥١٦) (١٢,٩٧٩) | بنود قد يتم إعادة تصنيفها لاحقاً إلى الربح أو الخسارة: تحوط التدفقات النقدية – الجزء الفعال للتغيرات في القيمة العادلة تحوط التدفقات النقدية – مكسب معاد تصنيفه إلى الربح أو الخسارة عمليات أجنبية – فروقات تحويل عملات |
| بنود قد لا يتم إعادة تصنيفها لاحقاً إلى الربح أو الخسارة: إعادة قياس التزامات مكافآت محددة – صافي الضريبة | (٣٤٥) | |
| الدخل (الخسارة) الشاملة الأخرى للفترة | ١,٣٣٨ | (١٢,٩٧٩) |
| مجموع الدخل الشامل للفترة | ١٣,١٤٤ | ٦٨,٣١١ |
| مجموع الدخل (الخسارة) الشاملة العائدة إلى حقوق الملكية غير المسيطرة | (٥,٣٦٢) | ١,١٧٢ |
| مجموع الدخل الشامل العائد إلى مالكي سبيس ٤٢ بي ال سي | ١٨,٥٠٣ | ٦٧,١٣٩ |
سبيس ٤٢ بي ال سي (سابقاً "بيانات ايه ٢١ بي ال سي")
(٣) بيان المركز المالي المرحلي الموجز الموحد
| ٣١ ديسمبر ٢٠٢٥
ألف درهم | ٣١ مارس ٢٠٢٦
ألف درهم | الموجودات |
| --- | --- | --- |
| ٥,٥٠٧,٦٦٧
٨٩,٩٩١
٢,٥٤٥,٧٢٩
٩٢,٦٦٨
١٩,٧٣٦
٣٣,٣١٣
٨,٧٣٣
٢٧,٥١٨ | ٥,٤٧٧,٨٤٣
٨٥,٤٤١
٢,٥١٣,٣٣٣
٩٠,٢٧٥
٩,٤٢٧
٣٦,٣٩٤
٨,٧٣٣
٢٥,٣٧٣ | ممتلكات وآلات ومعدات
حق استخدام الموجودات
موجودات غير ملموسة وشهرة
استثمارات محسّسة وفقاً لحقوق الملكية
ذمم مدينة تجارية وأخرى
أدوات مالية مشتقة
تكاليف العقود
موجودات ضريبة الدخل المؤجلة |
| ٨,٣٢٥,٣٥٥ | ٨,٢٤٦,٨١٤ | مجموع الموجودات غير المتداولة |
| ٦٧,٦٤٧
٦٠٠,١٤٢
٧٥٤,٧١٧
١٠,٤١٩
١٥,٤٥٠
٢٦٤
٣,٦٥٤,٢٠٠ | ٦٤,٠٣٤
٦١٣,٠١١
٥٨٢,٠٤٤
١٠,٤٥٦
١٦,٧١٤
٥٦٤
٣,٧٦١,٥١٤ | مخزون
ذمم مدينة تجارية وأخرى
موجودات العقود
تكاليف العقود
أدوات مالية مشتقة
موجودات ضريبة الدخل
نفذ وودائع قصيرة الأجل |
| ٥,١٠٢,٨٣٩ | ٥,٠٤٨,٣٤٩ | مجموع الموجودات المتداولة |
| ١٣,٤٢٨,١٩٤ | ١٣,٢٩٥,١٥٦ | مجموع الموجودات |
| ١,٣٤١,٣٨٠
١٩٣,٧٨٧
٣٢٣,١٩٥
٢٢,٩٧١
٧٠١ | ١,١٤٤,٨٥٦
٣٦٧,٩٣٦
٣٢٤,٢١٩
٢٣,٠٣٦
٢,٥٩٣ | المطلوبات
ذمم دائنة تجارية وأخرى
مطلوبات العقود
قروض
مطلوبات عقود الإيجار
مطلوبات ضريبة الدخل |
| ١,٨٨٢,٠٣٤ | ١,٨٦٢,٦٣٩ | مجموع المطلوبات المتداولة |
| ١,٤٤٥,٨٠٤
٢,٦٥٠,٣٧٧
٦٢٨,٨٣٩
٧٤,٣٠٦
٤٠,٨٥٧
١٦٥,٨٠٢ | ١,٣٩١,٨٤٤
٢,٥٨٤,٠٩٩
٦٢٩,٨٧٦
٧١,٧٣٦
٣٧,٧٩٦
١٦٣,٨٥٣ | ذمم دائنة تجارية وأخرى
مطلوبات العقود
قروض
مطلوبات عقود الإيجار
التزامات مكافآت محددة
مطلوبات ضريبة الدخل المؤجلة |
| ٥,٠٠٥,٩٨٥ | ٤,٨٧٩,٢٠٧ | مجموع المطلوبات غير المتداولة |
| ٦,٨٨٨,٠١٩ | ٦,٧٤١,٨٤٩ | مجموع المطلوبات |
| ٦,٥٤٠,١٧٥ | ٦,٥٥٣,٣١٥ | صافي الموجودات |
| ٤٧٦,١٩١
٥,٥٦١,٠٩٤
(١٦,٠٩٦)
٥٠,٢٦٦
(٩٩٢)
(٦,٧٩٤)
٣٣٣,٠٩٩ | ٤٧٦,١٩١
٥,٥٦١,٠٩٤
(١٦,٩٦٦)
٥٠,٢٦٦
١,٦٨٤
(٧,١٣٦)
٣٥٠,١٢٤ | حقوق الملكية
رأس المال
علاوة أسهم
احتياطي تحوط
احتياطي أخر
احتياطي تحويل عملات أجنبية
احتياطي إعادة قياس
أرباح محتجزة |
| ٦,٣٩٦,٧٦٨ | ٦,٤١٥,٢٦٩ | حقوق الملكية العائدة إلى مالكي سبيس ٤٢ بي إل سي |
| ١٤٣,٤٠٧ | ١٣٨,٠٤٦ | حقوق الملكية غير المسيطرة |
| ٦,٥٤٠,١٧٥ | ٦,٥٥٣,٣١٥ | مجموع حقوق الملكية |
سبيس ٤٢ بي ال سي (سابقاً "بيانات ايه اي بي ال سي")
معلومات تكميلية للبيانات المالية المرحلية الموجزة الموحدة
للثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس ٢٠٢٦ (غير مدقق)
(٤) بيان التغيرات في حقوق الملكية المرحلي الموجز الموحد
| مجموع حقوق الملكية ألف درهم | حقوق الملكية غير المسبقة ألف درهم | العائد إلى ماتكي سبيس ٤٢ بي إل سي | رأس المال ألف درهم | حقوق الملكية في ١ يناير ٢٠٢٥ (مدقق) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| المجموع ألف درهم | أرباح محجزة ألف درهم | احتياطيات أخرى (١) ألف درهم | علاوة أسهم ألف درهم | ||||
| ٦,٨٨٠,٢٦٤ | ١٢٢,١٧٣ | ٦,٧٥٨,٠٩١ | ٥١,١٨١ | ٦٦٩,٦٢٥ | ٦,٧٥٨,٠٩١ | ١٢٢,١٧٣ | ٢٠٢٥ (مدقق) |
| ٨١,٢٩٠ | ١,٠٦٩ | ٨٠,٢٢١ | ٨٠,٢٢١ | - | - | - | ربح للفترة |
| الدخل (الخسارة) الشاملة الأخرى: | |||||||
| تحوطات التدفقات النقدية - الجزء الفعال | |||||||
| لتغيرات في القيمة العادلة | |||||||
| تحوطات التدفقات النقدية - مكسب | |||||||
| معاد تصنيفه إلى الربح أو الخسارة | |||||||
| فروقات تحويل عملات أجنبية | |||||||
| الدخل (الخسارة) الشاملة الأخرى للفترة | |||||||
| مجموع الدخل (الخسارة) الشاملة للفترة | |||||||
| ٦٨,٣١١ | ١,١٧٢ | ٦٧,١٣٩ | ٨٠,٢٢١ | (١٣,٠٨٢) | - | - | في ٣١ مارس ٢٠٢٥ (غير مدقق) |
| ١٢,٩٧٩ | ١,١٧٢ | ٦٧,١٣٩ | ٤٧٦,١٩١ | ٥,٥٦١,٠٩٤ | ٣٨,٠٩٩ | ٧٤٩,٨٤٦ | ٧٤,٩٨,٥٧٥ |
| مجموع حقوق الملكية ألف درهم | حقوق الملكية غير المسبقة ألف درهم | أرباح محجزة ألف درهم | احتياطيات أخرى (١) ألف درهم | علاوة أسهم ألف درهم | رأس المال ألف درهم | حقوق الملكية في ١ يناير ٢٠٢٥ (مدقق) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | |
| ٦,٥٤٠,١٧٤ | ١٤٣,٤٠٧ | ٦,٣٩٦,٧٦٧ | ١٤٣,٤٠٧ | ٥,٥٦١,٠٩٤ | ٤٧٦,١٩١ | ٢٠٢٥ (مدقق) | |
| ١١,٨٠٣ | (٥,٢٢٢) | ١٧,٠٢٥ | ١٧,٠٢٥ | - | - | ربح (الخسارة) للفترة | |
| الدخل (الخسارة) الشاملة الأخرى: | |||||||
| تحوطات التدفقات النقدية - الجزء الفعال | |||||||
| لتغيرات في القيمة العادلة | |||||||
| تحوطات التدفقات النقدية - مكسب | |||||||
| معاد تصنيفه إلى الربح أو الخسارة | |||||||
| فروقات تحويل عملات أجنبية | |||||||
| إعادة قياس التزامات مكافآت محددة | |||||||
| الدخل (الخسارة) الشاملة الأخرى للفترة | |||||||
| مجموع الدخل (الخسارة) الشاملة للفترة | |||||||
| ٤,٣٤٥ | - | ٤,٣٤٥ | - | ٤,٣٤٥ | - | - | |
| (٥,٢١١) | - | (٥,٢١١) | - | (٥,٢١١) | - | - | |
| ٢,٦٨١ | - | ٢,٦٨١ | - | ٢,٦٨١ | - | - | |
| (٣٣٨) | (٧) | (٣٣٨) | (٧) | (٣٣٨) | - | - | |
| ١,٤٧٧ | (١٣٩) | ١,٤٧٧ | - | ١,٤٧٧ | - | - | |
| ١,٣٣٨ | (٥,٣٦١) | ١٨,٥٠٢ | ١٧,٠٢٥ | ١,٤,٥,٢٦٩ | ٦,٤١٥,٢٦٩ | ١,٣٨,٠٤٦ | |
| ١,١٤١ | 1,٣٨,٠٤٦ | ٦,٤١٥,٢٦٩ | ٣٥٠,١٢٥ | ٢٧,٨٦٠ | ٥,٥٦١,٠٩٤ | ٤٧٦,١٩١ |
(١) تشمل الاحتياطيات الأخرى احتياطي التحوط، والاحتياطي القانوني المتعلق بالشركات التابعة، واحتياطي تحويل العملات، واحتياطي إعادة القياس الاكتواري.
٢٧
(٥) بيان التدفقات النقدية المرحلي الموجز الموحد
| الثلاثة أشهر المنتهية في ٣١ مارس | ||
|---|---|---|
| ٢٠٢٥ ألف درهم | ٢٠٢٦ ألف درهم | الأنشطة التشغيلية |
| ٨٩,٦٩٣ | ١٣,٧٦٨ | ربح قبل ضريبة الدخل |
| تعديلات لـ: | ||
| ٢٠٦ | ٥,٥٧٦ | حصة النتائج لاستثمارات محتسبة وفقاً لحقوق الملكية |
| ١٥٠,٥٨٤ | ١٧٨,٧٤٨ | استهلاك واطفاء |
| (٤,١١٣) | ٢,٤٢ | (عكس) مخصص خسائر ائتمان متوقعة |
| ١٥١ | ٣,٩١ | مخصص مخزون |
| - | ٦١ | شطب ممتلكات وآلات ومعدات |
| (٣٣,٩٤٥) | (٣٢,٧٤٤) | إيرادات تمويل |
| ٩,٢٠٧ | ٢٦,٤٦٨ | تكاليف تمويل |
| ١,٨٢٩ | ١,٦١ | تكلفة خدمة حالية |
| ٢١٣,٦١٢ | ٢٠٠,٣٨ | الربح التشفيني قبل تغيرات رأس المال العامل |
| تغيرات رأس المال العامل: | ||
| (٣٤,٥٨٣) | ٥,٥٨ | ذمم مدينة تجارية وأخرى |
| ٥١,٤٥٥ | ١٧٤,٧٠ | موجودات العقود |
| ٩,٨١٧ | (٣) | تكاليف العقود |
| (٩١٤) | (٣) | مخزون |
| (١٦٠,١٣٢) | (٢٢٢,٨٢٩) | ذمم دائنة تجارية وأخرى |
| ١١٠,٨٤٠ | ١٠٧,٨ | مطلوبات العقود |
| ١٩٠,٠٩٥ | ٢٦٥,٣٧ | النقد الناتج من العمليات |
| (٦,١٢٦) | (٥,٥٩) | دفعات التزامات مكافآت محددة |
| (٥٥١) | (٢٢) | ضريبة الدخل المدفوعة |
| ١٨٣,٤١٨ | ٢٥٩,٥٤ | صافي النقد من الأنشطة التشغيلية |
| الأنشطة الاستثمارية | ||
| (٢٥٩,٥٨٣) | (١٦٥,٩٦) | مشتريات ممتلكات وآلات ومعدات |
| (٦٩٤) | - | إضافات إلى موجودات غير ملموسة |
| - | ٦ | استلام منحة حكومية لشراء برامج |
| ٨٢٥,٨٧٥ | - | عائدات ودائع لأجل بتواريخ استحقاق لأكثر من ثلاثة أشهر |
| (٦٤٢,٦٨٨) | - | ودائع لأجل مودعة بتواريخ استحقاق لأكثر من ثلاثة أشهر |
| ٢٨,٩٣٢ | ٢٠,٣١ | فائدة مستلمة |
| (٤٨,١٥٨) | (١٤٥,٠٤) | صافي النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية |
| الأنشطة التمويلية | ||
| (٩١٨,١٢٥) | - | تسديدات قروض لأجل |
| (٤,٤٢٥) | (٣,٦٧) | دفعات مطلوبات عقود الإيجار |
| (١٢,٧١٤) | (٢,٨٩) | فائدة مدفوعة بما في ذلك تسويات مشتقة |
| (٩٣٥,٢٦٤) | (٦,٥١) | صافي النقد المستخدم في الأنشطة التمويلية |
| صافي الزيادة (النقص) في النقد ومرادفات النقد | ||
| (٨٠٠,٠٠٤) | ١٠٧,٩٨ | صافي فروقات صرف عملات أجنبية |
| ٤٠٨ | (٦) | النقد ومرادفات النقد في بداية الفترة |
| ٢,٦٩٠,٢٧٢ | ٣,٦٥٤,٢٠ | النقد ومرادفات النقد في نهاية الفترة |
| ١,٨٩٠,٦٧٦ | ٣,٧٦١,٥١ | النقد ومرادفات النقد في نهاية الفترة |