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SOYEA TECHNOLOGY CO., LTD Audit Report / Information 2020
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Audit Report / Information
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苏州市平江新城建设开发有限责任公司 专项审计报告
委托单位: 数源科技股份有限公司
文号: 南方专字[2020]705号 审计单位: 浙江南方会计师事务所有限公司
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浙江南方会计师事务所有限公司 杭州市万塘路51号地质环境研究大楼6层 电话: 86-571-81112222 传真: 86-571-81110988 网址: www.nfsjjt.com 邮编: 310012
专项审计报告
南方专字[2020]705号
数源科技股份有限公司:
我们接受委托, 对苏州市平江新城建设开发有限责任公司(以下简称平江新城建 设公司)及其长投单位苏州湖光山色贸易有限公司(以下简称湖光山色贸易公司)、 上海达慧文化发展有限公司(以下简称达慧文化发展公司)2020年6月30日的净资 产情况进行专项审计。上述项目单位的责任是按照企业会计作职和风险业会讲制度》 的规定编制财务报表,并对所提供的相关资料的真实性、合法性、完整性负责。我们 的责任是在实施审计工作的基础上,对上述项目单位 2020年6月30日的净资产情况 发表审计意见。我们按照《中国注册会计师审计准则》的规定执行了审计工作。在审 计过程中,我们结合上述项目单位的实际情况,实施了往来函证,盘点,查阅会计账 簿、凭证、报表及相关资料等我们认为必要的审计程序。现将审计结果报告如下:
一、企业基本情况
(一) 被审计单位基本情况
苏州市平江新城建设开发有限责任公司成立于 2009年4月10日,现取得苏州市 姑苏区市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91320508687830405F 的《营业执 照》。注册资本 10,000.00 万元, 其中: 苏州汉润文化旅游发展有限公司 6,000.00 万元, 占股 60.00%; 沈水凤 2,855.00 万元, 占股 28.55%; 今华光学(苏州) 有限公 司 1, 145.00 万元, 占股 11. 45%。住所: 苏州市广济北路 788 号。法定代表人: 王琦。 营业期限: 2009年4月10日至2059年04月09日。
经营范围:房地产投资、实业投资;物业管理;自有房屋租赁;劳务派遣;商品 经济信息服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
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一般项目: 园区管理服务(除依法须经批准的项目外, 凭营业执照依法自主开展 经营活动)
(二)历史沿革
苏州市平江新城建设开发有限责任公司系由苏州市虎丘多种经营服务公司、苏州 市幸福实业公司、苏州市昌隆实业公司、苏州市华申实业公司、苏州真大实业总公司、 苏州市新塘实业总公司、苏州市康大实业公司及苏州市金星实业公司投资设立的有限 公司,于 2009年4月10日在江苏省苏州工商行政管理局登记注册,取得注册号为 3205000000G3G31《企业法人营业执照》,法定代表人:张鹿。公司注册资本 10,000.00 万元。
其中: 苏州市虎丘多种经营服务公司认缴出资 2,700.00 万元, 占注册资本 27.00%; 苏州市幸福实业公司认缴出资 2,600.00 万元, 占注册资本 26.00%; 苏州市 昌隆实业公司认缴出资 2,000.00 万元, 占注册资本 20.00%; 苏州市华中实业公司认 缴出资 1,000.00 万元, 占注册资本 10.00%; 苏州真大实业总公司认缴出资 1,000.00 万元, 占注册资本 10.00%; 苏州市新塘实业总公司认缴出资 600.00 万元, 占注册资 本 5.00%; 苏州市康大实业公司认缴出资 100.00 万元, 占注册资本 1.00%; 苏州市金 星实业公司认缴出资 100.00 万元, 占注册资本 1.00%。
2012年11月28日,公司法定代表人由张鹿变更为徐彬。
依据 2014年12月31日江苏省苏州市中级人民法院执行裁定书((2014)苏中执 字第 0517号), 公司将全部股权变更登记至管前根名下, 管前根将其持有的 40.00% 股权变更登记在沈水凤名下。公司己于2015年1月4日及6日办理了工商变更登记。
依据 2015年6月9日江苏省苏州市中级人民法院执行裁定书((2014)苏中执字 第 0296-2 号), 管前根将其持有的 35.00%股权变更登记在苏州汉润投资有限公司名 下。
依据 2015 年 8 月 31 日江苏省苏州市中级人民法院出具(2014)苏中商初字第 00223号民事调解书,管前根将其持有的 25.00%股权变更登记在管云峰名下。
2015年12月24日,公司法定代表人由徐彬变更为王渝涵,同时换领了由苏州 市姑苏区市场监督管理局颁发的统一社会信用代码 91320508687830405F 的《营业执 照》。
$\overline{2}$
2016年1月20日, 股东管云峰将 25.00%股权以 2,500.00 万元转让给苏州汉润 投资有限公司。
根据 2016年1月20日章程修正案, 变更前的股权情况如下: 苏州汉润投资有限 公司认缴出资 3,500.00 万元, 占注册资本 35%; 管云峰认缴出资 2,500.00 万元, 占 注册资本 25.00%; 沈水凤认缴出资 4,000.00 万元, 占注册资本 40.00%。变更后的股 权情况如下: 苏州汉润投资有限公司(现名: 苏州汉润文化旅游发展有限公司)认缴 出资 6,000.00 万元, 占注册资本 60.00%; 沈水凤认缴出资 4,000.00 万元, 占注册 资本 40.00%。
2019年7月24日10时至2019年7月25日10时止,平江新城建设公司11.45% 的股权被江苏省苏州市中级人民法院进行拍卖,最终由今华光学(苏州)有限公司以 1,810.00 万元的价格竞拍获得。
根据 2019年9月23日的章程修正案, 变更后的股权情况确示, 炼残效辅投资有 限公司认缴出资 6,000.00 万元, 占注册资本 60.00%; 沈水凤队缴出资 2185400 万 元, 占注册资本 28.55%(沈水凤股权处于冻结状态); 今华光学(苏州) 有限公司认 缴出资 1, 145.00 万元, 占注册资本 11. 45%。
二、保留事项
苏州市平江新城建设开发有限责任公司及长投单位苏州湖光山色贸易有限公司、 上海达慧文化发展有限公司未能提供所得税申报表及以前年度可弥补亏损情况表等 资料,对于所得税费用,我们无法获取充分适当的审计证据,我们未能对上述三家单 位的所得税费用金额准确确认。本次专项审计以 2018年度、2019年度及 2020年1 月至6月确认的当期利润总额经纳税调整后,作为各对应期间应纳税所得额计提所得 税,不考虑前期影响因素。
三、审计调整情况说明
截至 2020年6月30日止,苏州市平江新城建设开发有限责任公司账面反映资产 总额 367,636,556.79 元, 负债总额 222,058,490.34 元, 所有者权益总额 145, 578, 066. 45 元, 经审计调整后, 资产总额 358, 005, 700. 37 元, 负债总额
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231, 412, 034. 51 元, 所有者权益总额 126, 593, 665. 86 元。明细情况如下:
(一) 资产审计情况
截至 2020年6月30日止,苏州市平江新城建设开发有限责任公司账面反映资产 总额 367, 636, 556. 79元, 调整后资产总额 358, 005, 700. 37元。
- 货币资金
截至 2020年6月30日,货币资金账面余额 40, 312, 362. 90元,其中:库存现金 8,091.14元,银行存款40,304,271.76元。
经审计, 货币资金合计调增 0.03元, 调整事项如下:
(1) 调整银行已收企业未收利息, 调增货币资金 0.03元。
经上述调整后, 货币资金审定数 40, 312, 362. 93 元, 其中: 库存现金 8, 091. 14 元, 银行存款 40, 304, 271, 79 元。
- 应收账款
截至 2020年6月30日, 应收账款账面余额为 1, 6 3, 8 5, 72 经审计, 应收账款合计调减 240.997.61 元, 调整事项
(1) 补提前期收入, 调增应收账款 1, 978, 324. 82 元;
(2) 预收款项重分类, 调增应收账款 31, 479. 33 元;
(3) 部分租金已由苏州登宇商贸公司代收, 款项调整至其他应收款, 调减应收 账款 684, 152.00 元;
(4) 调整账面收入跨期, 调减应收账款 1,530,843.59元;
(5) 租金已收错记其他应付款, 往来对冲, 调减应收账款 18,000.00 元;
(6) 水电费已收未冲减, 调减应收账款 17, 970. 20 元;
(7) 已收滞纳金调整至营业外收入, 调增应收账款 140.17元;
(8) 调整尾差, 调增应收账款 23.86元。
经上述调整后, 应收账款审定数为 1, 372, 818. 11 元。主要为应收租金、滞纳金 等。
- 其他应收款
截至 2020年6月30日,其他应收款账面余额为14,765,525.00元。
经审计, 其他应收款调增 7, 707, 339.00 元, 调整事项如下:
(1) 其他应付款重分类调整, 调增其他应收款 5,409,205.00 元:
(2) 部分租金已由苏州登宇商贸公司代收, 调增其他应收款 684, 152.00 元:
(3) 部分押金已由苏州登宇商贸公司代收, 调增其他应收款 1,632,000.00 元;
(4) 照明费重复入账调整, 调减其他应收款 18,018.00 元。
经上述调整后,其他应收审定数为 22, 472, 864.00元。主要为往来款及代垫代收 款项, 含长投单位苏州湖光山色贸易有限公司往来13,369,908.00元。
- 存货
截至 2020年6月30日, 存货账面金额为 1,371.68元。
经审计, 存货调减 1,371.68 元, 调整事项如下:
(1) 装订机重分类至固定资产, 调减存货 1,371,68 元。
经上述调整后,存货审定数为 0.00元。
- 待摊费用
截至 2020年6月30日, 待摊费用账面余额为 517 734 在线 部部部分所有限公司 经审计,无调整事项,待摊费用审定数为517,737 42抗告系预充电费。 6. 长期股权投资
截至 2020年6月30日,长期股权投资账面余额为 165, 886, 783. 18元。
经审计,长期股权投资调减13,056,783.18元,调整事项如下:
(1) 采用成本法核算, 投资收益冲回, 调减长期股权投资已入账的投资收益 13,056,783.18元。
经上述调整后, 长期股权投资审定数为 152, 830, 000. 00 元。
- 固定资产
截至 2020年6月30日, 固定资产账面原值 156, 996, 562. 40元, 其中: 房屋及 构筑物 154, 170, 631. 73 元, 办公设备 435, 773. 62 元, 运输设备 664, 700. 85 元, 电 子设备及其他 1,725,456.20元;累计折旧账面余额为 12,457,601.51元;账面净值 为 144, 538, 960. 89 元, 其中: 房屋及构筑物 142, 928, 660. 55 元, 办公设备 228, 748. 92 元, 运输设备 380, 541. 24 元, 电子设备及其他 1, 001, 010. 18 元。
经审计, 固定资产账面净值合计调减 4,039,042.98 元, 其中固定资产账面原值 调增 1, 371. 68 元, 累计折旧调增 4, 040, 414. 66 元, 调整事项如下:
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(1) 对固定资产折旧的计提政策和方法进行审核, 复算固定资产的折旧计提金 额, 调整增加固定资产累计折旧 4,040,414.66 元:
(2) 新增装订机一台调增至固定资产, 调整增加固定资产原值 1,371.68 元。
经上述调整后, 固定资产审定原值 156, 997, 934. 08 元, 其中: 房屋及构筑物 154, 170, 631. 73 元, 办公设备 437, 145. 30 元, 运输设备 664, 700. 85 元, 电子设备 及其他 1, 725, 456. 20 元;累计折旧 16, 498, 016. 17 元;固定资产净值 140, 499, 917. 91 元, 其中: 房屋及构筑物 138, 993, 573. 61 元, 办公设备 210, 935. 16 元, 运输设备 348, 967. 95元, 电子设备及其他 946, 441. 19元。
(二)负债审计情况
截至 2020年6月30日止,苏州市平江新城建设开发有限责任公司账面反映负债 总额 222, 058, 490. 34 元, 调整后负债总额 231, 412, 034. 51 元。
- 应付账款
截至 2020年6月30日, 应付账款账面余额 112, 290, 47万 经审计, 应付账款调增 125, 750.00元, 调整事项如下 +1:
(1) 部分支出发票已入账, 调整负数余额, 调增应付账款 38, 250.00 元;
(2) 补提保安费用, 调增应付账款 87, 500.00 元。
经上述调整后, 应付账款审定数 238, 740. 47 元。主要为应付工程尾款及待支付 费用。
- 预收账款
截至 2020年6月30日, 预收账款账面余额 0.00元。
经审计, 预收账款调增 1, 384, 597. 14 元, 调整事项如下:
(1) 账面跨期已收收入调整, 调增预收账款 1,384,597.14元;
经上述调整后, 预收账款审定数 1,384,597.14 元。均为预收租金。
- 应付工资
截至 2020年6月30日, 应付工资账面余额 30,500.00元。
经审计,应付工资调增209.60元,调整事项如下:
(1) 重复计提工资, 调减应付工资 30, 500. 00 元;
(2) 补提 2020 年 6 月工资, 调增应付工资 30, 709. 60 元。
经上述调整后,应付工资的审定数为30.709.60元。
- 应交税费
截至 2020 年 6 月 30 日, 应交税费账面余额为-16, 257. 47 元, 其中: 应交增值 税-17,876.17元, 应交房产税-0.01元, 应交个人所得税 1,618.81元, 应交印花税 $-0.10 \frac{1}{10}$
经审计, 应交税费调增 6, 037, 082. 90 元, 调整事项如下:
(1) 因按权责发生制原则确认前期收入、冲回跨期收入及费用调整, 调增应交 增值税 820.146.73元。同时,调增应交城市维护建设税 58,000.19元、应交教育费 附加 24, 857. 22 元, 应交地方教育费附加 16, 571. 48 元;
(2) 补提 4-6 月土地使用税 17, 701. 38 元, 调增应交土地使用税 17, 701. 38 元:
(3) 补提 4-6 月房产税 143, 286. 10 元, 补提以前月份少提尾差 0.01 元, 调增 房产税 143, 286, 11 元:
(4) 补提印花税以前月份少提尾差 0.1 元, 调增印花税 0.1 元
(5) 补提企业所得税, 调增企业所得税 4, 956, 519.,69 元。
经上述调整后, 应交税费审定数 6, 020, 825. 43 元, 其中: 应交增值税 802, 270. 56 元, 房产税 143, 286. 10 元, 土地使用税 17, 701. 38 元, 城市建设维护税 58, 000. 19 元,教育费附加 24, 857. 22 元, 地方教育附加 16, 571. 48 元, 企业所得税 4, 956, 519. 69 元。
- 其他应付款
截至 2020年6月30日, 其他应付款账面余额 221, 931, 257.34元。
经审计, 其他应付款调增 1,805,904.52 元, 调整事项如下:
(1) 重分类调整, 调增其他应付款 5, 409, 205. 00 元:
(2) 水电费已收, 两边挂账未冲减, 调减其他应付款 17, 970, 20 元:
(3) 调整已由苏州登宇商贸公司代收部分押金, 调增其他应付款 1, 632, 000. 00 元;
(4) 调整错入其他应付款款项, 调减其他应付款 18,000,00 元:
(5) 补提前期收入, 调减其他应付款 1, 448, 565, 64 元:
(6) 部分款项调整至预收账款,调减其他应付款 428, 242, 88 元:
(7) 调整前期水电费、管理费等, 调减其他应付款 1.840.00 元:
(8) 调整关联方无需支付费用, 调减其他应付款 2,486,481,76 元:
(9) 红冲收入未补提挂账其他应付款调整, 调减其他应付款 834, 200.00 元;
(10) 场地管理费 24,000.00 元转入姑苏区摩尔口腔诊所, 其他应付款内部明细 项予以调整。
经上述调整后, 其他应付款审定数 223, 737, 161. 86 元。主要系关联方往来及商 户租赁押金, 其中含股东苏州汉润文化旅游发展有限公司往来款 81,845,524.22元, 长投单位上海达慧文化发展有限公司往来款 138, 260, 000, 00 元。
(三) 所有者权益审计情况
截至 2020年6月30日止,苏州市平江新城建设开发有限责任公司账面反映所有 者权益总额 145, 578, 066. 45 元, 调整后所有者权益总额 126, 593, 665, 86 元。
- 实收资本
截至 2020 年 6 月 30 日, 实收资本账面余额为 100,000,000,00元。 经审计, 实收资本无调整事项, 实收资本审定数为4004000,000,000元 1 I X 2. 资本公积
截至 2020年6月30日, 资本公积账面余额为 28, 100, 000. 00元。
经审计, 资本公积无调整事项, 资本公积审定数为 28, 100, 000. 00 元。
- 未分配利润
截至 2020年6月30日,未分配利润账面余额为17,478,066,45元。
经审计, 未分配利润调减 18, 984, 400. 59 元, 调整事项如下:
(1) 根据权责发生制补提收入 4,041,789.86 元, 调增未分配利润 4,041,789.86 元;
(2) 根据权责发生制冲减已确认的期后收入 2,327,196.32 元, 调减未分配利润 2, 327, 196, 32 元:
(3) 调整固定资产折旧, 调减未分配利润 4, 040, 414, 66 元:
(4) 补提第二季度房产税、土地使用税及印花税尾差等, 调减未分配利润 164, 144. 02 元:
(5) 补提入账的未开票含税收入税金, 调减未分配利润 724, 541, 74 元:
(6) 冲减水电费 1,653.92元, 调增未分配利润 1,653.92元;
(7) 补提费用及调整 125, 959. 60 元, 调减未分配利润 125, 959. 60 元;
(8) 按成本法核算长期股权投资, 冲回已计提的投资收益, 调减未分配利润 13, 056, 783. 18元;
(9) 前期挂账关联方费用实际无需支付, 费用冲回, 调增未分配利润 2, 480, 821, 36 $\overline{\pi}$ :
(10) 补提附加税, 调减未分配利润 96, 272. 47 元;
(11) 调整未结转已收滞纳金 140.17元, 调增未分配利润 140.17元;
(12) 调整银行已收企业未收利息 0.03 元, 调增未分配利润 0.03 元;
(13) 补提 2018 年度当期所得税费用 534, 524. 38 元、2019 年度当期所得税费 用 2, 858, 488. 83 元及 2019 年度 1 月至 6 月当期所得税费 1, 563, 506. 48 元, 调减未 分配利润 4, 956, 519. 69 元:
(14) 重复计提收入冲减调整 16, 998. 11 元, 调减兼分配和渐的; 9981 1 元;
(15) 应收账款尾差调整, 调增未分配利润 23.86 报。告 专 円 章
经上述调整后,未分配利润的审定数为-1,506,334.14元。
四、长期股权投资情况
(一) 苏州湖光山色贸易有限公司
截至 2020 年 6 月 30 日, 苏州湖光山色贸易有限公司账面反应资产总额 146, 300, 184. 99 元, 负债总额 94, 578, 249. 61 元, 所有者权益总额 51, 721, 935. 38 元, 经审计调整后, 资产总额 146, 317, 653. 74 元, 负债总额 95, 025, 434. 09 元, 所 有者权益总额 51, 292, 219. 65 元。明细情况如下:
- 资产审计情况
截至 2020 年 6 月 30 日, 苏州湖光山色贸易有限公司账面反应资产总额 146, 300, 184. 99 元, 调整后资产总额 146, 317, 653. 74 元。
(1) 货币资金
截止 2020年6月30日,货币资金账面余额78,346,063.57元,其中:库存现金 171, 328.03元, 银行存款 78, 174, 735.54元。
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经审计, 货币资金无调整事项, 货币资金审定数为 78, 346, 063. 57 元。
(2) 应收账款
截至 2020年6月30日, 应收账款账面余额为 46,000.00元。
经审计,应收账款无调整事项,应收账款审定数为46,000.00元。
(3) 其他应收款
截至 2020年6月30日,其他应收款账面余额为5,174,125.59元。
经审计,其他应收款调增170,000.00元,调整事项如下:
- 其他应付款重分类调整, 调增其他应收款 170,000.00 元:
经上述调整后, 其他应收审定数为 51, 910, 125. 59 元。主要为往来款。
(4) 其他流动资产
截至 2020年6月30日, 其他流动资产账面余额为 8,100,000,00元。
经审计, 其他流动资产, 调减 128, 781. 25 元, 调整事项如下:
- 已入账期后收益调整, 调整减少其他流动资产 128, 781. 25 元。
经上述调整后,其他流动资产审定数为 7, 971, 218 机步光,不索短期投资=当赢一号 投资基金及截止2020年6月30日应计收益。
苏州苏投股权投资管理有限公司金赢一号基金,基金管理人:苏州苏投股权投资 管理有限公司, 基金托管人: 招商银行股份有限公司苏州分行;该基金运作方式为封 闭式契约型,预计存续期限为五年;投资目标及投资范围:追求在有效控制风险的前 提下实现投资财产可持续的稳定增值。苏州湖光山色贸易有限公司于2019年9月购 入, 基金份额为 7,500,000.00 元, 收益年化率为 8.00%; 后签订补充协议, 将原协 议基金份额转让价修改为 7,505,625,00元。
(5) 长期股权投资
截至 2020年6月30日,长期股权投资账面余额为 8,000,000.00元。
经审计,长期股权投资无调整事项,长期股权投资审定数为8,000,000.00元。
(6) 固定资产
截至 2020年6月30日, 固定资产账面原值 212,000.00元; 累计折旧账面余额 为 144, 004. 17 元; 账面净值为 67, 995. 83 元; 固定资产均为运输设备。
经审计,累计折旧调增 23,750.00元,调整事项如下:
10
- 对固定资产折旧的计提政策和方法进行审核, 核算固定资产的折旧计提金额, 调整增加固定资产累计折旧 23, 750, 00 元。
经上述调整后,固定资产审定原值 212,000.00元,累计折旧审定数为 167,754.17 元, 固定资产净值 44, 245, 83 元。
- 负债审计情况
截至 2020 年 6 月 30 日, 苏州湖光山色贸易有限公司账面反应负债总额 94, 578, 249. 61 元, 调整后负债总额 95, 025, 434. 09 元。
(1) 应付工资
截至 2020年6月30日, 应付工资账面金额为7,000.00元。
经审计,应付工资调增200.00元,调整事项如下:
-
冲销3月多计提工资, 调减应付工资 7,000.00 元:
-
补提6月份工资, 调增应付工资 7, 200.00 元。
经上述调整后, 应付工资审定数为 7, 200.00元。
(2) 应交税费
截至 2020年6月30日, 应交税费账面余额为 2, 634, 824. 61 元中其中: 应交增 值税 327, 954. 40 元, 应交城市建设维护税 22, 151. 63 元, 应交教育费附加 9, 493. 56 元, 应交地方教育费附加 6, 329.04元, 应交企业所得税 2, 268, 699.48元, 代扣个人 所得税 196.50元。
经审计, 应交税费调增 276, 984. 48 元, 调整事项如下:
-
补提收入销项税额, 调增应交税费-增值税 5,377.41 元;
-
补提应交税费-所得税, 调增应交税费-所得税 269, 581. 48 元;
-
补提应交税费-城市维护建设税, 调增应交税费-城市维护建设税 1,181.59 元:
-
补提应交税费-教育费附加, 调增应交税费-教育费附加506.40元;
-
补提应交税费-地方教育费附加, 调增应交税费-地方教育费附加 337.60元。
经上述调整, 应交税费审定数为 2, 911, 809. 09 元, 其中: 应交增值税 333, 331. 81 元, 应交城市建设维护税 23, 333. 22 元, 应交教育费附加 9, 999. 96 元, 应交地方教 育费附加 6, 666. 64 元, 应交企业所得税 2, 538, 280. 96 元, 代扣个人所得税 196. 50 元。
(3) 其他应付款
截至 2020年6月30日, 其他应付款账面余额 91, 936, 425.00元。
经审计,其他应付款调增170,000.00元,调整事项如下:
- 重分类调整, 调增其他应付款 170,000.00 元
经上述调整后,其他应付款审定数 92, 106, 425.00元。主要系关联方往来,其中 苏州汉润文化旅游发展有限公司往来款 78,050,000.00元,苏州市平江新城建设开发 有限责任公司往来款 11, 715, 800. 00 元, 苏州市投资有限公司 2, 240, 625. 00 元。
- 所有者权益审计情况
截至 2020年6月30日止,苏州湖光山色贸易有限公司账面反映所有者权益总额 51, 721, 935. 38 元, 调整后所有者权益总额 51, 292, 219. 65 元。
(1) 实收资本
截至 2020年6月30日, 实收资本账面余额为30,000,000.00元。
经审计, 实收资本无调整事项, 实收资本审定数为:30, 000; 000; 000; al. (2) 资本公积 报告专用
截至 2020年6月30日, 资本公积账面余额为13,310,000.00元。
经审计, 资本公积无调整事项, 资本公积审定数为13,310,000.00元。
(3) 未分配利润
截至 2020年6月30日, 未分配利润账面余额为 8,411,935.38元。
经审计,未分配利润调减 429, 715. 73 元, 调整事项如下:
-
补提 2019 年折旧, 调减未分配利润 17, 812. 50 元;
-
调整多提所得税费用, 调增未分配利润 98, 121. 15 元;
-
补提 2020 年第二季度折旧, 调减未分配利润 5, 937. 50 元:
-
冲销3月多计提工资, 调增未分配利润7,000.00元;
-
补提 6 月工资, 调减未分配利润 7, 200.00 元:
-
投资收益科目使用有误, 调整为其他业务收入并计提相关销项税额, 调减未 分配利润 6, 652. 48 元:
-
补提附加税, 调减未分配利润 2,025.58 元;
$12$
-
补提当期所得税, 调减未分配利润 367, 702, 63 元:
-
已入账期后收益冲减, 调减未分配利润 127, 506, 19 元
经上述调整后,未分配利润的审定数为 7,982, 219.65元。
(二) 上海达慧文化发展有限公司
截至 2020 年 6 月 30 日, 上海达慧文化发展有限公司账面反应资产总额 271, 924, 755. 00 元, 负债总额 141, 562, 035. 66 元, 所有者权益总额 130, 362, 719. 34 元, 经审计调整, 资产总额为 396, 410, 559. 61 元, 负债总额 268, 229, 806. 00 元, 所 有者权益总额 128, 180, 753, 61 元。明细情况如下:
- 资产审计情况
截至 2020 年 6 月 30 日, 上海达慧文化发展有限公司账面反应资产总额 271, 924, 755.00元, 调整后资产总额为 396, 410, 559. 61元。
(1) 货币资金
截至 2020年6月30日, 货币资金账面余额 117, 854.04元, 均为银行存款。
经审计,货币资金无调整事项,货币资金审定数进兵854.04 元 法构为银行存款。
取合
(2) 应收账款
截至 2020年6月30日, 应收账款账面金额为 4,067,040.00
经审计,应收账款合计调增 42, 960.00元,调整事项如下:
- 应收账款重分类调整, 调增应收账款 42, 960.00 元。
经上述调整后, 应收账款审定数为 4, 110, 000. 00 元。主要为席位费, 账龄均为 1年以内。
(3) 其他应收款
截至 2020年6月30日, 其他应收款账面金额为 267, 026, 666. 26元。
经审计,其他应收款合计调减 4, 242, 543. 39 元, 调整事项如下:
-
补提 2020 年东吴黄金集团有限公司应负担费用, 调增其他应收款 381, 111. 11 元:
-
同一客户往来两边挂账抵消, 调减其他应收款 10,000,000.00 元;
-
其他应收款重分类, 调增其他应收款 5, 376, 345. 50 元。
经上述调整后,其他应收审定数为 262, 784, 122. 87 元。主要为往来款款项。
(4) 预付账款
截至 2020年6月30日,预付账款账面金额为 0.00元。
经审计, 预付账款调增 128, 694, 388. 00 元, 调整事项如下:
- 往来重分类, 调增预付账款 128, 694, 388. 00 元。
经上述调整后, 预付账款审定数为 128, 694, 388. 00 元。主要系黄金货款。
(5) 存货
截至 2020年6月30日, 存货账面金额为 668, 194.70元。
经审计, 存货无调整事项, 存货审定数为 668, 194. 70 元。系 2, 200. 00 克黄金。
(6) 长期待摊费用
截至 2020年6月30日,长期待摊费用账面金额为45,000.00元。其中:房租账 面金额 45,000,00元。
经审计,长期待摊费用调减9,000.00元,调整事项如下:
- 补提 2020年房租, 调减长期待摊费用 9,000.00元。
经上述调整后,长期待摊费用审定数为36,000.00元的大批事务所有限公司
- 负债审计情况
截至 2020 年 6 月 30 日, 上海达慧文化发展有限公司账面反应负债总额 141, 562, 035. 66 元, 调整后负债总额 268, 229, 806. 00 元。
报告步用章
(1) 短期借款
截至 2020年6月30日,短期借款账面余额 250,000,000.00元。
经审计,短期借款调减 235,000,000.00元,调整事项如下:
- 借款分类调整, 短期借款调减 235,000,000.00 元。
经上述调整后,短期借款审定数为10,000,000.00元。
(2) 应付账款
截至 2020年6月30日, 应付账款账面金额为-128, 694, 388. 00元。
经审计, 应付账款调增 128, 694, 388. 00 元, 调整事项如下:
- 应付账款重分类, 应付账款调增 128, 694, 388. 00 元。
经上述调整后,应付账款审定数金额为 0.00元
(3) 预收账款
截至 2020年6月30日,预收账款账面金额为 0.00元。
经审计, 预收账款调增 42, 960. 00 元, 调整事项如下:
- 预收账款重分类, 预收账款调增 42,960,00 元。
经上述调整后, 预收账款审定数金额为 42, 960. 00 元。主要为货款收入。
(4) 应付工资
截至 2020年6月30日, 应付工资账面余额-25,000.30元。
经审计, 应付工资调增 50, 150, 30 元, 调整事项如下:
-
补提工资 50,000.30元, 调增应付工资 50,000.30元:
-
调整工会经费 150.00 元, 调增应付工资 150.00 元。
经上述调整后, 应付工资审定数 25, 150.00 元。
(5) 应交税费
截至 2020年6月30日, 应交税费账面余额为 3,390,341.00元, 其中: 应交增 值税 1,543,114.90 元, 应交企业所得税 1,625,987.70 元, 应交城市建设维护税 108,037.64元,应交教育费附加46,301.85元,应交地方教育费附加30,867.90元, 应交印花税 34, 507. 17 元, 应交代扣个人所得税 1, 373. 8将元告应交其会经费 150. 00 元。
经审计, 应交税费调增 1, 959, 482. 10 元, 调整事项如下:
-
调整工会经费, 调减应交税费金额 150.00 元:
-
补提销项税额, 调增应交税费金额 232, 641. 51 元;
-
补提附加税, 调增应交税费金额 27, 916. 98 元;
-
补提所得税费用, 调增应交税费金额 1, 699, 073. 61 元。
经上述调整后, 应交税费审定数 5,349,823.10 元, 其中: 应交增值税 1, 775, 756. 41元, 应交企业所得税 3, 325, 061. 31元, 应交城市建设维护税 124, 322. 55 元, 应交教育费附加 53, 281. 09 元, 应交地方教育费附加 35, 520. 73 元, 应交印花税 34, 507. 17 元, 应交代扣个人所得税 1, 373. 84 元。
(6) 其他应付款
截至 2020 年 6 月 30 日,其他应付款账面余额 21, 891, 082, 96 元。
经审计, 其他应付款调减 4, 623, 654. 50 元, 调整事项如下:
-
其他应付款重分类调整, 调增其他应付款 5, 376, 345, 50 元:
-
往来账户抵销, 调减其他应付款 10,000,000.00 元。
经上述调整后,其他应付款审定数为17,267,428.46元。其他应付款主要系往来 款, 其中: 苏州东吴黄金珠宝销售有限公司 5,000,000.00 元; 东吴黄金集团有限公 司 5,758,082.96元: 东吴期货有限公司 6,503,000.00元。
(7) 预提费用
截至 2020年6月30日, 预提费用账面余额 0.00元。
经审计,预提费用调增544,444.44元,调整事项如下:
- 补提 2020 年应付利息, 调增预提费用 544, 444. 44 元。
经上述调整,预提费用审定数为544,444.44元。
(8) 长期借款
截至 2020年6月30日,长期借款账面余额 0.00元。
经审计,长期借款调增 235,000,000.00元, 调整事项如下; 陈昌秀所自 1) 借款分类调整, 长期借款调增 235,000,000.00 元。 将上述调整, 长期借款审定数为 235, 000, 000 00 5
- 所有者权益审计情况
截至 2020年6月30日止,上海达慧文化发展有限公司账面反映所有者权益总额 130, 362, 719. 34 元, 调整后所有者权益总额 128, 180, 753. 61 元。
(1) 实收资本
截至 2020年6月30日, 实收资本账面余额为120,000,000.00元。
经审计, 实收资本无调整事项, 实收资本审定数为120,000,000.00元。
(2) 未分配利润
截至 2020年6月30日,未分配利润账面余额为10,362,719.34元。
经审计,未分配利润调减 2, 181, 965. 73 元, 调整事项如下:
-
补提前期所得税费用 1,528,691.86 元, 调减未分配利润 1,528,691.86 元;
-
补提工资, 调减未分配利润 50,000,30 元:
-
补提房租摊销, 调减未分配利润 9,000.00 元;
-
补提 2020 年 6 月份利息, 调减未分配利润 163, 333. 33 元;
-
补提销项税额, 调减未分配利润 232, 641. 51 元:
-
补提附加税, 调减未分配利润 27, 916, 98 元:
-
补提所得税费用, 调减未分配利润 170, 381. 75 元。
经上述调整后,未分配利润的审定数为 8,180,753.61元。
五、其他事项
1、经查阅工商登记档案, 2019年6月13日苏州市姑苏区市场监督管理局出具 05030063-2) 股质登记设字[2019]第 06130001 号股权出质设立登记通知书, 登记号 为: 320508000412, 出质人: 苏州汉润文化旅游发展有限公司, 质权人: 杭州中兴房 地产开发有限公司,出质股权所在公司名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司, 出质股权数额: 2,000.00 万元人民币, 担保的债权最高余额折合人民币 3,500.00 万 元。
2、平江新城建设公司于 2019年6月12日与浙红稠州商业镍标服份有限公司上 海分行签订《最高额抵押合同》(编号: 20195656720061204536), 将公司的房产及土 地(房产证号: 苏房权证市区字第10322755号, 土地证号: 苏国用(2011) 第05014430 号)抵押给浙江稠州商业银行股份有限公司上海分行,为上海达慧文化发展有限公司 提供担保, 担保有限期限: 2019年6月12日至2029年6月11日, 合同项下抵押最 高本金限额为人民币伍亿零伍佰万元整;并于2019年6月12日签订《综合授信合同》, 受信人: 上海达慧文化发展有限公司、东吴黄金集团有限公司、苏州东吴黄金进出口 有限公司、苏州东吴黄金珠宝销售有限公司,授信人:浙江稠州商业银行股份有限公 司上海分行, 授信额度: 人民币壹拾伍亿元整, 授信期限: 有效使用期限为3年, 自 2019年6月12日至2022年6月1日。截至2020年6月30日,上海达慧文化发展 有限公司已借款 25,000.00 万元, 已归还 500.00 万元。
3、平江新城建设公司于 2019年9月26日与江苏江阴农村商业银行股份有限公 司苏州分行签订《权利质押合同》(澄商银权借字 201905Z200045号),质权人: 江苏 江阴农村商业银行股份有限公司苏州分行,出质人:苏州市平江新城建设开发有限责 任公司,被担保的主债权种类为主合同项下产生的债权,本金数额为人民币肆仟万元
17
整,质押财产:银行账号为01950501000245 的单位定期存款人民币 4,000.00 万元; 系为关联单位苏州苏投贵金属投资管理有限公司于 2019年9月26日签订的编号为 201905CQ20101 的(主合同名称)银行承兑协议的履行(人民币肆仟万元整)提供质 押担保, 票据到期日为 2020年9月 25日。
4、平江新城建设公司历次股权转让情况见公司基本情况,我们未能取得历次股 权转让时转让方的税务完税凭证。
5、湖光山色贸易公司分别于 2019年9月24日、2019年9月29日与江苏江阴 农村商业银行股份有限公司苏州分行签订《权利质押合同》(澄商银权借字 201905Z200043 号、澄商银权借字 201905Z200053 号), 质权人: 江苏江阴农村商业 银行股份有限公司苏州分行, 出质人: 苏州市湖光山色贸易有限公司, 被担保的主债 权种类为主合同项下产生的债权,本金数额为共计人民币柒仟捌佰万元整,质押财产: 银行账号为 019505010000227 的单位定期(三年)存款人民币 7,800.00 万元, 3,300.00 万元到期日 2022 年 9 月 23 日, 4,500.00 万元到期日为 2022 年 9 月 27 日。
以上定期存款系为关联单位苏州苏投贵金属投资管理消限次同分别样公对19年9 月 24日、2019年9月29日签订的编号为 201905CQ2009载 201905CQ20105 的(主合 同名称)银行承兑协议的履行(共计人民币柒仟捌佰万元整)提供质押担保,其中 3,300.00 万元票据到期日为 2020 年 9 月 24 日, 4,500.00 万元票据到期日为 2020 年9月28日。
6、湖光山色贸易公司于 2017年12月20日与苏州汉润文化旅游发展有限公司签 订《委托投资理财合同》,委托苏州汉润文化旅游发展有限公司投资理财,委托金额 2,400.00 万元, 委托期限自收款日起至 2020 年 12 月 31 日, 固定年化收益率 8.00%。 截至 2020 年 6 月 30 日, 委托金额无变更。
7、达慧文化发展公司于 2019年7月24日与深圳市鑫万福珠宝首饰有限公司签 订黄金含量满足 99.99 以上的黄金金锭采购合同, 合同期限自 2019 年 7 月 24 日至 2020年7月23日,订购价为从上海黄金交易所实时买入价的基础上加价每克0.5元 (备注: 基于黄金市场单价变化频繁, 订购价=上海黄金交易所实时买入价+手续费); 达慧文化发展公司于 2019 年 8 月 11 日与股东东吴黄金集团有限公司 (占股比例 16.67%)签订标准金锭采购合同,订购价单价=上海黄金交易所实时买入单价+0.8元;
18
截至 2020年6月30日, 账上销售东吴黄金集团有限公司黄金不含税收入 11, 502.39 万元, 结转成本 10, 606. 21 万元, 毛利 896. 18 万元 (黄金数量 373, 960. 00 克)。
本报告仅供杭州东部软件园股份有限公司对平江新城建设公司增资扩股之目的 而实施净资产评估所使用。可能不适用于其他目的,因使用不当造成的后果,与执行 本次审计业务的注册会计师及所在会计师事务所无关。
附件 1: 平江新城建设公司资产负债清查汇总表及各科目明细表; 附件 2: 湖光山色贸易公司资产负债清查汇总表及各科目明细表 附件 3: 达慧文化发展公司资产负债清查汇总表及各科目明细表
报告日期: 2020年9月18日
基准日: 2020年6月30日
| 资产 | 账面数 | 调整数 | 审定数 | 负债和所有者权益 | 账面数 | 调整数 | 审定数 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动资产: | 流动负债: | ||||||
| 货币资金 | 40, 312, 362.90 | 0.03 | 40, 312, 362. 93 | 短期借款 | |||
| 短期投资 | 应付票据 | ||||||
| 应收票据 | 应付账款 | 112, 990.47 | 125, 750.00 | 238, 740. 47 | |||
| 应收股利 | 预收账款 | $\overline{\phantom{a}}$ | 1, 384, 597. 14 | 1, 384, 597. 14 | |||
| 应收利息 | 应付工资 | 30, 500.00 | 209.60 | 30, 709.60 | |||
| 应收账款 | 1, 613, 815.72 | $-240, 997.61$ | 1, 372, 818.11 | 应付福利费 | |||
| 其他应收款 | 14, 765, 525.00 | 7,707,339.00 | 22, 472, 864.00 | 应付股利 | |||
| 预付账款 | 应交税金 | $-16, 257, 47$ | 6, 037, 082.90 | 6, 020, 825, 43 | |||
| 应收补贴款 | 其他应交款 | ||||||
| 存货 | 1,371.68 | $-1, 371.68$ | (m) | 其他应付款 | 221, 931, 257.34 | 1,805,904.52 | |
| 待摊费用 | 517, 737. 42 | $\overline{\phantom{a}}$ | 517, 737.42 | 预提费用 | 223, 737, 161.86 | ||
| 一年内到期的长期债权投资 | 预计负债 | ||||||
| 其他流动资产 | 一年内到期的长期负债 | ||||||
| 流动资产合计 | 57, 210, 812.72 | 7, 464, 969, 74 | 64, 675, 782. 46 | 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | |||||||
| 长期投资: | 222, 058, 490. 34 | 9, 353, 544, 17 | 231, 412, 034. 51 | ||||
| 长期股权投资 | 165, 886, 783. 18 | $-13,056,783.18$ | 152, 830, 000, 00 | ||||
| 长期债权投资 | 长期负债: | ||||||
| 长期投资合计 | 165, 886, 783. 18 | $-13,056,783.18$ | 长期借款 | ||||
| 其中: 股权投资差额 | 152, 830, 000.00 | 应付债券 | |||||
| 长期应付款渐注离方2 | Matthew H本其卵开方所 | ||||||
| 固定资产: | 专项应付款附 | 重公司 | |||||
| 固定资产原价 | 其他长期负债 | 14章 | |||||
| 减: 累计折旧 | 156, 996, 562, 40 | 1,371.68 | 156, 997, 934.08 | 长期负债合计 | |||
| 固定资产净值 | 12, 457, 601. 51 | 4, 040, 414.66 | 16, 498, 016. 17 | ||||
| 144, 538, 960.89 | $-4,039,042.98$ | 140, 499, 917.91 | 递延税项: | ||||
| 减:固定资产减值准备 | 递延税款贷项 | ||||||
| 固定资产净额 | 144, 538, 960.89 | $-4,039,042.98$ | 140, 499, 917.91 | ||||
| 工程物资 | 负债合计 | 222, 058, 490. 34 | 9, 353, 544. 17 | 231, 412, 034. 51 | |||
| 在建工程 | |||||||
| 固定资产清理 | 股东权益: | ||||||
| 固定资产合计 | 144, 538, 960, 89 | $-4,039,042.98$ | 140, 499, 917.91 | 实收资本 | 100, 000, 000, 00 | $\overline{a}$ | 100, 000, 000. 00 |
| $\overline{\phantom{m}}$ | 减: 己归还投资 | ||||||
| 无形资产及其他资产: | $\overline{\phantom{a}}$ | 股本净额 | 100,000,000.00 | $\overline{\phantom{a}}$ | 100,000,000.00 | ||
| 无形资产 | $\qquad \qquad$ | 资本公积 | 28, 100, 000, 00 | $\overline{\phantom{m}}$ | 28, 100, 000. 00 | ||
| 长期待摊费用 | $\overline{\phantom{a}}$ | 盈余公积 | |||||
| 其他长期资产 | $\overline{\phantom{a}}$ | 其中: 法定公益金 | |||||
| 无形资产及其他资产合计 | $\qquad \qquad -$ | 未分配利润 | 17, 478, 066.45 | $-18,984,400.59$ | $-1, 506, 334.14$ | ||
| $\overline{\phantom{a}}$ | 其中: 拟分配现金股利 | ||||||
| 递延税项: | $\overline{\phantom{a}}$ | 外币报表折算差额 | |||||
| 递延税款借项 | $\qquad \qquad$ | 股东权益合计 | 145, 578, 066. 45 | $-18,984,400.59$ | 126, 593, 665.86 | ||
利润表
2020年1月-6月
| 编制单位:苏州市平江新城建设开发有限责任公司项目 | 单位: 人民币元 | |
|---|---|---|
| 2019年 | 2020年1-6月 | |
| 一、主营业务收入 | 21, 686, 416. 35 | 11, 087, 441.65 |
| 减:主营业务成本 | ||
| 税金及附加 | 1, 047, 673. 57 | 363, 600. 63 |
| 二、主营业务利润 | 20, 638, 742. 78 | 10, 723, 841.02 |
| 加: 其他业务利润 | ||
| 减: 营业费用 | 3, 772, 902. 70 | 1, 459, 067.74 |
| 管理费用 | 6,009,665.52 | 3, 009, 191.27 |
| 财务费用 | 7, 811.81 | 2,839.17 |
| 三、营业利润 | 10, 848, 362. 75 | 6, 252, 742.84 |
| 加:投资收益 | ||
| 补贴收入 | ||
| 营业外收入 | 523, 455.77 | 182.15 |
| 减:营业外支出 | ||
| 四、利润总额 | 11, 371, 818. 52 | 6, 252, 924. 99 |
| 减: 所得税 | 2, 858, 488. 83 | 1, 563, 506. 48 |
| 五、净利润 | 8, 513, 329. 69 | 4, 689, 418.51 |
| 加: 年初未分配利润 | $-14, 709, 082, 34$ | $-6, 195, 752.65$ |
| 其他转入 | 浙江南公开即开介所有限公司 | |
| 六、可供分配利润 | 附$-6, \overline{195}, 752.65$ | $-1, 506, 334.14$ |
| 减: 提取法定盈余公积 | ||
| 提取法定公益金 | ||
| 提取职工奖励及福利基金 | ||
| 提取储备基金 | ||
| 提取企业发展基金 | ||
| 利润归还投资 | ||
| 七、可供投资者分配的利润 | $-6, 195, 752.65$ | |
| 减: 应付优先股股利 | $-1, 506, 334.14$ | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 八、未分配利润 | $-6, 195, 752.65$ | |
| $-1, 506, 334.14$ |
| 项目 | 2019年 | 2020年1-6月 |
|---|---|---|
| 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 | ||
| 2. 自然灾害发生的损失 | ||
| 3. 会计政策变更增加(或减少)利润总额 | ||
| 4. 会计估计变更增加(或减少)利润总额 | ||
| 5. 债务重组损失 | ||
| 6. 其他 |
$\zeta^{-1}$ 会企02表
附件1
货币资金汇总表
$\hat{\mathbf{g}}$
基准日: 2020年6月30日
单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司
J
金额单位: 人民币元
| 序号 | 项目 | 直基准日账面价 | 调整数 | 审定数 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|
| 库存现金 | 8,091.14 | ļ | 8,091.14 | ||
| 2 | 银行存款 | 40, 304, 271.76 | 0.03 | 40, 304, 271.79 | 未达款项调整 |
| $\tilde{\phantom{0}}$ | 其他货币资金 | ||||
| 台 | 362.9040, 312, | 0.03附 | 40, 312, 362.93 | ||
| 件 | |||||
| 浙江南方会计师事务所有限公司章 |
| 单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 序写 | 存放部门(单位) | 币种 | 账面数 | 调整数 | 清查数 | 金额单位: 人民币元备注 |
| 财务室 | RMB | 8,091.14 | 8,091.14 | |||
| $\mathbf{I}$ | ||||||
| $\bar{l}$ | ||||||
| $\mathfrak l$ | ||||||
| $\mathbb{I}$ | ||||||
| $\bar{1}$ | ||||||
| $\begin{array}{c} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{$ | ||||||
| $\begin{array}{c} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{2ex} \rule{0pt}{$ | ||||||
| 附 | $\mathbf{I}$ | |||||
| 合计 | 8,091.14 | Í | $\overline{\phantom{a}}$ | |||
| 8,091.14 | ||||||
| 章 | 浙江南方会计师事务所在限公司 | |||||
现金明细表
$\bar{u}$
基准日: 2020年6月30日
| 金额单位: 人民币元质押(定期存单)定期存单利息基本户备注113, 389.3866, 957.8715.0340,000,000.001,330.11122, 579.4040, 304, 271.79清查数0.030.03调整数66, 957.87113, 389.3815.0040,000,000.00122, 579.401,330.1140, 304, 271.76账面数江南方会冬縣计师事塑公司附4章币种RMBRMBRMBRMBRMBRMB56512021010090000367110214161900008469112457000000300006018805010002432019505010000245账号485870405984单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司浙江稠州商业银行上海虹桥支行江苏江阴农商行苏州分行江苏江阴农商行苏州分行华夏银行苏州吴中支行中国银行苏州姑苏支行开户银行工行苏州万达支行台计序号2356 | 48年ロ: 4040年6月30日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
银行存款明细表
$\begin{array}{|c|c|} \hline \quad & \dots & \hline \quad & \dots & \hline \quad & \dots & \hline \quad & \dots & \hline \quad & \dots & \hline \quad & \dots & \quad & \dots & \hline \quad & \dots & \quad & \dots & \hline \end{array}$
基准日: 2020年6月30日
附件1
$\hat{\epsilon}$
应收账款明细表基准目:2020年6月30日
单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司
| 序号 | 项目 | 业务内容 | 账龄 | 基准日账面价值 | 人民币元金额单位: | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 苏州雷允上国药连锁总店有限公司 | 租金 | 1年以内 | 调整数 | 审定数 | 备注 | ||
| 80, 844.85 | $-80, 844.85$ | T | 尾差调整-0.10元跨期收入冲减80,844.75元, | ||||
| 2 | 上海星巴克咖啡经营有限公司江苏分公司 | 租金 | 1年以内 | 5, 459, 60 | 20, 952. 42 | 26, 412.02 | 补提前期收入26,412,02元、水电费已收未冲减调减5,459,60元 |
| 3 | 无锡麦当劳餐厅食品有限公司 | 和金 | 1年以内 | 12,510.62 | $-12, 510.62$ | ||
| 4 | 苏州普世缇文化传播有限公司 | 滞纳金 | $1\text{--}2\text{#}$ | -910, 638, 16 | 尾差调整-0.02元跨期收入冲减12,510.60元, | ||
| 5 | 姑苏区濛濛饮品店 | 和金 | 1年以内 | $-11, 947, 32$ | 910, 752.00 | 113.84 | 补提收入1,125,552.00, 登宇代收调减214,800.00元; |
| 6 | 苏州锦丽酒店有限公司 | 租金 | 1年以内 | 11, 947.32 | 补提收入5,834.64元,转预收6,112.68元; | ||
| $\overline{1}$ | 苏州姑苏区摩尔口腔诊所有限公司 | 885, 124. 48 | 885, 124.48 | 补提店招费2,000.00元, 登宇收租金调减145,352,00元,尾差调整增加24.00元, 跨期收入冲减141,796,48元; | |||
| $\infty$ | 租金 | 1年以内 | 252, 220.50 | $-252, 220.50$ | |||
| 姑苏区小海豚语言培训部 | 滞纳金 | $1\text{--}2\text{#}$ | 4, 144. 92 | 4, 144. 92 | 跨期收入调整 | ||
| 9 | 苏州艾迪尔文化艺术培训有限公司 | 滞纳金 | $1 - 24$ | 212, 120.00 | $-211,040.00$ | 1,080.00 | 补提前期收入319,960.00元,登字代收调减324,000.00元,往来冲销18,000.00元,跨期收入调查180 oo oo= |
| $\overline{10}$ | 姑苏区大铜勺餐饮店 | 租金 | 1年以内 | 70,003.28 | 往来冲销18,000.00元,跨期收入调减189,000.00元; | ||
| $\Box$ | 姑苏区幸福厨房餐饮店 | 租金 | 1年以内 | $-29,537.23$ | $-70,003.28$ | 跨期收入调减70,003.27元,尾差调整-0.01元 | |
| 12 | 姑苏区爱尚米餐饮店 | 租金 | 1年以内 | 29, 537. 23 | Ŧ | 补提收入14,030.41元,转预收15,366.65元,滞纳金结转营业外收入140.17元; | |
| 13 | 苏州市姑苏区新维教育培训中心有限公司 | 和金 | 1年以内 | 28, 683.92 | $-28,683.92$ | $\mathbb{I}$ | 补提前期收入12,430.00元,跨期收入调减41,113.92元; |
| 14 | 苏州登宇商贸有限公司 | 停车费 | $1 - 24$ | $-112, 132, 00$ | 112, 132.00 | 跨期收入调减61,268,00元;补提前期收入173,400.00, | |
| 15 | 苏州市面包姉婶餐饮管理服务有限公司 | 租金 | 1年以内 | 1,800.0036, 288.00 | 800.00Ц. | ||
| 16 | 姑苏区徽小宴餐饮店 | 租金 | 1年以内 | $24, 200.$ OD | 36, 288, 00 | 跨期收入调整 | |
| 17 | 姑苏区沐颜堂美容馆 | 租金 | 1年以内 | $0.01\frac{1}{2}$ | 24, 200.00海 | 补提前期收入 | |
| $18,$ | 张秀娟 | 租金 | 1年以内 | $-34, 245.$ | $-0.01$ | j. | 尾差调整 |
| 19 | 苏州壹车仆汽车服务有限公司 | 租金 | 1年以内 | 19 | 34, 245.75 | 补提前期收入 | |
| 20 | 姑苏区香满园餐馆 | 和金 | 1年以内 | 57, 456. $0^\circ$505, 120. | 合计师事务 | 505, 120.00 | |
| $\overline{21}$ | 姑苏区小许羊肉汤店 | 和金 | 1年以内 | $-51,642.00$ | 5, 814.00 | 跨期收入调整 | |
| 22 | 苏州优悦培训管理 | 租金 | 1年以内 | $-15,000.00$ | 15,000.009ī, | 补提前期收入5,000.00元,转预收10,000.00元 | |
| 23 | 苏州丰资金属材料有限公司 | 租金 | 1年以内 | 235, 260.00 | 235, 260, 00 | 补提前期收入 | |
| 24 | 苏州登宇商贸有限公司 | 租金 | 1年以内 | 10,000.00 | $-6, 666, 67$$\overline{\vec{u}}$Z | 3, 333, 33 | 跨期收入调整 |
| 825,000.00 | 825,000.00 | ||||||
| 应收账款余额合计 | |||||||
| 减: 坏账准备 | 1, 613, 815.72 | $-240, 997.61$ | 1,372,818.11 | ||||
| 应收账款净额合计 | 1, 613, 815.72 | $-240, 997.61$ | 1, 372, 818.11 | ||||
| 其他应付款重分类及登宇代收其他应付款重分类其他应付款重分类重复入账调整备注租金、押金调整13, 369, 908.0070,000.00999, 999.0010,000.00280.0012, 200.00285, 120.006, 480, 045.001,063,312.00182,000.0022, 472, 864.0022, 472, 864.00ľ$-18,018.00$1,063,312.006, 480, 045.00182,000.007,707,339.007,707,339.00ÏTłTI70,000.0013, 369, 908.00999, 999.0018,018.0010,000.00280.0012,200.00285, 120.0014,765,525.0014,765,525.00南方忻书所1年内、1-2年登宇代垫费用、代收押金 1年内、1-2年跗件章$1 - 24$$1-24E$$1-24E$1年内1年内1年内1年内1年内$3 - 44$、2-3年信息技术服务费照明奖励费预付奖金预付佣金往来款装修款往来款代付款往来款投资款航天信息江苏有限公司苏州分公司其他应收款余额合计其他应收款净额合计苏州春知秋融资租赁有限公司苏州湖光山色贸易有限公司减: 坏账准备姑苏区城市管理委员会苏州登宇商贸有限公司苏州市投资有限公司朱北溟刘家军王春兴邬建林吐虫 | 有限公司2310456$\mathbf{11}$ | 序号 | 项目 | 业务内容 | 账款 | 基准日账面价值 | 金额单位: 人民币元 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 调整数 | 审定数 | ||||||||
其他应收款明细表基准日: 2020年6月30日
存货明细表
基准日: 2020年6月30日
单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司
| 序号 | 项目 | 金额单位: 人民币元 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面价值 | 清查调整数 | 调整后账面值 | |||
| 装订机 | 1,371.68 | 备注 | |||
| $-1, 371.68$ | I | 重分类至固定资产 | |||
| 台 | 附 | ||||
| 371.68 | $-1, 371.68$ | I | |||
| $\left\langle 4 \right\rangle$ | |||||
| 浙江南方会计师事务所有限公司章 | |||||
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附件1
待摊费用明细表 基准日: 2020年6月30日
单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司
全缩单位. 人民五三
| 序号 | 金额单位: 人民币元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 基准日账面价值 | 调整数 | |||
| 审定数 | 备注 | ||||
| 预充电费 | 517, 737. 42 | 517, 737. 42 | |||
| 附 | |||||
| 台 | .42517, 737 | ||||
| Ï | 517, 737. 42 | ||||
| 件 | |||||
| 浙江南方会计师事务所有限公司章 | |||||
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| 怅出āT兴К닢Æ÷5 | Ή2020 |
|---|---|
| ٦ | 基 |
单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司|| || ||
| 序号 | 被投资单位名称 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 投资日期 | 投资比例 | 基准日账面价值 | 调整数 | 金额单位: 人民币元 | |||
| $\overline{a}$ | 苏州湖光山色贸易有限公司 | 2017.12 | 83.33% | 审定数 | 备注 | ||
| 2 | 上海达慧文化发展有限公司 | 52, 830, 000. 00 | 52, 830, 000.00 | 认缴2500万,股权占比83.33% | |||
| 3 | 损益调整 | 2018.9 | 83.33% | 100, 000, 000, 00 | 100,000,000.00 | 认缴9999.6万,股权占比83.33% | |
| 13, 056, 783, 18 | $-13,056,783.18$ | ||||||
| 成本法核算 | |||||||
| Y | |||||||
| 附 | 清 | ||||||
| 计$\overline{\mathcal{A}}$ | 165, 886, 783. 18计师 | ||||||
| $-13,056,783.18$ | 152, 830, 000.00 | ||||||
| 事务所在跟公司章 | |||||||
固定资产汇总表基准日: 2020年6月30日
单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司
金额单位: 人民币元
| 金额里位: 人民币元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 序号 | 项目 | 基准日账面价值 | 调整数 | 审定数 | ||
| 备注 | ||||||
| 固定资产原值 | 40156, 996, 562. | 1,371.68 | 156, 997, 934.08 | |||
| 原值调整 | ||||||
| 2 | 累计折旧减: | 5112, 457, 601 | 4,040,414.66 | 16, 498, 016.17 | ||
| 补提折旧 | ||||||
| 3 | 固定资产基准日账面净额 | 89144, 538, 960. | 附 | $-4,039,042.98$ | 140, 499, 917.91 | |
| $\ddot{ }$⋠¤ | 89144, 538, 960. | 渐江南方分计师事$\left 4 \right $ | $-4,039,042.98$ | 140, 499, 917.91 | ||
| 章 | ||||||
| 各所有限公司 | ||||||
固定资产清查分类汇总表 基准日: 2020年6月30日
单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司
| ジンニン ここころ | 金额单位: 人民币元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 序号 | 项目 | 原值 | ·折旧累计 | 基准日账面价值 | 调整数 | 审定数 | 备注 |
| 房屋及构筑物 | 154, 170, 631.73 | 11, 241, 971.18 | 142, 928, 660. 55 | $-3, 935, 086.94$ | 138, 993, 573, 61 | 补提折旧 | |
| 2 | 机器设备及其他 | ||||||
| 3 | 办公设备 | 435, 773.62 | 207, 024.70 | 228, 748. 92 | $-17, 813, 76$ | 210, 935.16 | 补提折旧及原值 |
| 4 | 运输设备 | 664,700.85 | 284, 159.61 | 380, 541.24 | $-31, 573, 29$ | 348, 967. 95 | 补提折旧调整 |
| S | 电子设备及其他 | 1,725,456.20 | 724,446 成 | 1,001,010.18南方会i | $-54,568.99$ | 946, 441.19 | 补提折旧 |
| 计 | 156, 996, 562.40 | $12,457,601$ $\overline{51}$ | 144, 538, 960.89师事条例 | $-4,039,042.98$ | 140, 499, 917.92 | ||
| 漳 | 南裂公司 |
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$\overline{\phantom{a}}$
固定资产-房屋及构筑物明细表基准日, 2020年6月30日
单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司
| 金额单位: 人民币元 | 备注 | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 標 | 115, 355, 424. 45 | 16, 636, 096. 61 | 1, 826, 655.28 | 3, 909, 172. 13 | 1, 266, 225. 14 | 138, 993, 573, 61 | ||||||||||||
| 审定数 | 析旧 | 13, 375, 999.55 | 1, 333, 695. 53 | 146, 440.72 | 268, 735. 17 | 52, 187, 15 | 15, 177, 058, 12 | |||||||||||
| 原值 | 128, 731, 424.00 | 17, 969, 792. 14 | 1, 973, 096, 00 | 4, 177, 907. 30 | 1, 318, 412.29 | 154, 170, 631, 73 | ||||||||||||
| 净值 | $-3, 821, 714.15$ | $-133, 369.55$ | 19, 996.76 | I | ï | $-3, 935, 086, 94$ | ||||||||||||
| 调整数 | 折旧 | 3, 821, 714.15 | 133, 369, 55 | $-19,996.76$ | 3, 935, 086.94 | |||||||||||||
| 原值 | ï | |||||||||||||||||
| 矩 | 119, 177, 138, 60 | 16,769,466.16 | 1,806,658.52 | 3,909,172.13 | 1, 266, 225. 14 | 142, 928, 660, 55215 | 工南方会计师事务所有限公司附 | 件 | 章 | |||||||||
| 基准日账面余额 | 累计折旧 | 9, 554, 285, 40 | 1, 200, 325.98 | 166, 437. 48 | 268, 735. 17 | 52, 187.15 | 11, 241, 971.18 | |||||||||||
| 原償 | 128, 731, 424.00 | 17, 969, 792. 14 | 1, 973, 096, 00 | 4, 177, 907. 30 | 1, 318, 412.29 | 154, 170, 631, 73 | ||||||||||||
| 启用日期 | 2016.12.31 | 2017.12.31 | 2017.12.31 | 2018, 4, 30 | 2019.2.28 | |||||||||||||
| 机器设备名称 | 修缮及装修 | $\pm$⋪ | ||||||||||||||||
| 序号 | 房屋 | 2 | S | ₹ | ı. |
| 5 | |
|---|---|
| řt |
| 资产名称 | 基准日账面余额 | 金额单位: 人民币元 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 启用日期 | 原植 | 调整数 | 市定数 | ||||||||
| 2016, 12, 31 | 4, 494.00 | 累计折旧 | 净值 | 原值 | 折旧 | 净值 | 原值 | 折旧 | 答注 | ||
| 2016, 12, 31 | 4,625.09 | $-131.09$ | $-355,79$ | 355,79 | 4,494.00 | 净值 | |||||
| 2,960.00 | 3,046.33 | $-86.33$ | $-234.33$ | 4,269.30 | 224.70 | ||||||
| 2016, 12, 31 | 1,880.00 | 1,934.83 | $-54.83$ | 234.33 | 2,960.00 | 2,812.00 | 148.00 | ||||
| 2017.3.31 | 3,085.00 | 2,930.75 | 154.25 | $-148.83$ | 148.83 | 1,880.00 | 1,786.00 | 94.00 | |||
| 2017.12.31 | 3, 205.13 | 1,370.19 | 1,834.94 | $\overline{\mathfrak{l}}$ | 3,085.00 | 2,930.75 | 154.25 | ||||
| 2017.5.23 | 7,300.00 | 6,549.72 | 750.28 | 152.24 | $-152.24$ | 3, 205, 13 | 1, 522. 43 | 1,682.70 | |||
| 会议设备 | 2017.10.31 | 273,000.00 | [25, 352, 5] | 385, 28 | $-385.28$ | 7,300.00 | 6,935,00 | ||||
| 2017.11.30 | 136, 752. 14 | 60, 626, 78 | 147, 647, 49 | 12, 967.50 | $-12,967,50$ | 273,000.00 | 138, 320.01 | 365.00 | |||
| 2019, 8.31 | 3,097.35 | 588.50 | 76, 125, 36 | 6, 495, 73 | $-6, 495, 73$ | 136, 752. 14 | 67, 122.51 | 134, 679.99 | |||
| 2020, 5, 11 | 2,508.85 | $-98.08$ | 98.08 | 3,097.35 | 69, 629, 63 | ||||||
| 1,371.68 | 21.72 | 1,349.96 | 1,371.68 | 490, 4221.72 | 2,606.93 | ||||||
| 1, 349.96 | |||||||||||
| $\pm$⇦ | 附 | 南 | |||||||||
| 435, 773. 62 | 207, 024.70 | 228,748.92 | |||||||||
| $\frac{1}{l}$ | 1,371.68 | 19, 185. 44 | $-17, 813, 76$ | 437, 145.30 | 226, 210.14 | 210, 935, 16 | |||||
| 计师事务所有限公司件 | |||||||||||
| 章 | |||||||||||
| 序号 | 资产名称 | 购置日期 | 账面值 | 调整数 | 金额单位: 人民币元 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 原值 | 累计折旧 | 净值 | 审定数 | |||||||||
| 雷克萨斯 (JTJBGMCA) | 2017.12.31 | 664, 700.85 | 284, 159.61 | 380, 541.24 | 原值 | 折旧 | 净值 | 原值 | 折旧 | 净值 | 备注 | |
| 31, 573.29 | $-31,573.29$ | 664, 700, 85 | 315, 732.90 | 348, 967. 95 | 行驶证 | |||||||
| 鮒 | ||||||||||||
| #$\blacktriangleleft$ | ||||||||||||
| 664,700.85 | 284, 159.61 | 380, 541. 24 | ||||||||||
| 4 | $\bar{t}$ | 31, 573.29 | $-31, 573. 29$ | 664, 700.85 | 315, 732.90 | 348, 967.95 | ||||||
| 浙江南方会计师事务所在限公司 | ||||||||||||
| 章 | ||||||||||||
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固定资产-运输设备明细表基准日: 2020年6月30日
固定资产-电子设备及其他明细表
单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司
| 资产名称 | 启用日期 | 基准日账面余额 | 调整数 | 金额单位: 人民币元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 原值 | 累计折旧 | 炸價 | 原值 | 折旧 | 审定数 | |||||
| 2017.12.31 | 753, 859.22 | 322, 274.82 | 431, 584. 40 | 净值 | 原值 | 折旧 | 净值 | |||
| 车牌识别 | 2018.3.31 | 204, 393.62 | 87, 378.27 | 117, 015.35 | 35,808.31 | $-35,808.31$ | 753, 859.22 | 358, 083.13 | 395, 776.09 | |
| 2019.11.28 | 34, 772. 15 | 3,853.91 | 30, 918.24 | 204, 393, 62 | 87, 378, 27 | 117, 015.35 | ||||
| 吸尘器 | 2017.12.31 | 1, 477.78 | 631.75 | 846.03 | Ï | $,$ $,$ | 34, 772.15 | 3,853.91 | 30, 918.24 | |
| 保鲜柜 | 2017.12.31 | 1,964.96 | 840.02 | 1, 124.94 | 70.19 | $-70.19$ | 1, 477.78 | 701.94 | 775.84 | |
| 台球桌 | 2017.12.31 | 24, 800.00 | 10,602.00 | 14, 198.00 | 93.34 | $-93.34$ | 1,964.96 | 933.36 | 1,031.60 | |
| 智能家具 | 2017.10.31 | 163,800.00 | 75, 211.50 | 88, 588.50 | 1,178.00 | $-1,178.00$ | 24,800.00 | 11,780.00 | 13,020.00 | |
| 2018.6.30 | 81,900.00 | 31, 122.00 | 50,778.00 | 7,780.50 | $-7,780.50$ | 163,800.00 | 82, 992.00 | 80, 808.00 | ||
| 摆件 | 2017.11.30 | 16,550.80 | 7,337.52 | 9, 213.28 | 81,900.00 | 31, 122.00 | 50,778.00 | |||
| 格桑椅 | 2017.11.30 | 14,600.00 | 6, 472.67 | 786.16 | $-786.16$ | 16,550.80 | 8, 123.68 | 8, 427.12 | ||
| 宜家三件 | 2017.11.30 | 14, 999.00 | 6, 649.56 | 8, 127.33 | 693.50 | $-693.50$ | 14,600.00 | 7, 166, 17 | 7, 433.83 | |
| 茶几等 | 2017.12.31 | 42, 359.83 | 18, 108.83 | 8, 349.44 | 712.45 | $-712.45$ | 14, 999.00 | 7,362.01 | 7,636.99 | |
| 2017.12.31 | 10, 683.75 | 24, 251.00 | 2,012.09 | $-2,012.09$ | 42, 359.83 | 20, 120.92 | 22, 238.91 | |||
| 健身器材 | 2018.2.28 | 284, 192.31 | 4,567.30121, 492.19 | 6, 116. 45 | 507.48 | $-507.48$ | 10,683.75 | 5,074.78 | 5,608.97 | |
| 2018.1.31 | 5,246.00 | 2, 242.67 | 62,700.123,003.33 | 4, 499.71 | $-4, 499.71$ | 284, 192.31 | 125, 991.90 | 58, 200. 41 | ||
| 铁舞台 | 2018.1.31 | 11, 846. 15 | 5,064.23 | 166.12 | $-166.12$ | 5,246.00 | 2, 408.79 | 2, 837.21 | ||
| 铁舞台 | 2018.4.30 | 16, 350, 43 | 6,730.93 | 6,781.929,619.50 | 375.13 | $-375.13$ | 11,846.15 | 5, 439.36 | 6, 406.79 | |
| 2018.5.31 | 3, 792. 24 | 1,501.10 | 2, 291.14 | 南 | 16, 350.43 | 6,730.93 | 9,619.50 | |||
| 2018.8.31 | 18, 104. 17 | 6,306.29 | 11,797.88 | 뉴스 | ŧ | I | 3,792.24 | 1,501.10 | 2, 291.14 | |
| 2018.9.30 | 16, 163.79 | 5, 374.46 | 10,789.33 | $\mathbf{I}$ | Ï | 18, 104, 17 | 6,306.29 | 11,797.88 | ||
| 无线对讲机 | 2019.8.31 | 3,600.00 | 684.00 | 2,916.00 | 计析 | ï | 16, 163.79 | 5, 374.46 | 10,789.33 | |
| 事条 | $-114.00$ | 114.00 | 3,600.00 | 570.00 | 3,030.00 | |||||
| 陈井 | ||||||||||
| H | 限 | |||||||||
| #40 | 1, 725, 456.20 | 724, 446.02 | 1,001,010.18 | $\vec{u}$2 | 54, 568.99 | $-54,568.99$ |
| 单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 序号 | 项目 | 业务内容 | 账龄 | 基准日账面价值 | 金额单位: 人民币元 | ||
| 苏州市春暖花开装饰有限公司 | 工程款 | $.2 - 34$$1 - 24$ | 调整数 | 审定数 | 备注 | ||
| 2 | 苏州创宜建筑装饰工程有限公司 | 109, 154.36 | 109, 154.36 | ||||
| 工程款 | $-24$ | 38, 206.31 | 38, 206.31 | ||||
| 3 | 横塘紫玉兰建材经营部 | 建材款 | $2 - 34$ | 629.80 | |||
| 4 | 苏州宇康智能科技有限公司 | 工程款 | $2\text{--}3\text{#}$ | 629.80 | |||
| S | 苏州建友消防工程有限公司 | 3, 250.00 | 3,250.00 | ||||
| 工程款 | 1年内 | $-38, 250, 00$ | 38, 250.00 | ||||
| 6 | 江苏协创保安服务有限公司 | 保安费 | 1年内 | İ | 发票已于前期入账 | ||
| 87,500.00 | 87,500.00 | 补提保安费 | |||||
| 附 | |||||||
| $\pm$$\overline{\mathcal{A}}$ | 112, 990.47 | 125,750.00 | |||||
| 238, 740.47 | |||||||
| 章 | |||||||
| 浙江南方会计师事务所有限公司 |
应付账款明细表基准日: 2020年6月30日
附件1
预收账款明细表基准日:2020年6月30日
单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司
| 南方会计师博务所有限公司₩章1年内1年内1年内1年内1年内1年内1年内1年内聚黎1年内1年内1年内1年内1年内1年内1年内1年内1年内1年内1年内1年内1年内1年内1年内业务内容租金租金租金租金租金租金租金租金租金租金租金租金租金租金租金租金租金租金租金租金租金租金租金苏州市姑苏区新维教育培训中心有限公司中国铁塔股份有限公司苏州市分公司苏州艾迪尔文化艺术培训有限公司苏州雷允上国药连锁总店有限公司濛濛饮品店(元和星超)世界茶饮苏州姑苏区摩尔口腔诊所有限公司苏州鼎充新能源技术有限公司苏州维思优医疗器械有限公司久融新能源科技有限公司姑苏区幸福厨房餐饮店苏州登宇商贸有限公司苏州联华超市有限公司姑苏区爱尚米餐饮店姑苏区徽小宴餐饮店姑苏区大铜勺餐饮店姑苏区沐颜堂美容馆姑苏区喜小汐小吃店恒雅鸿装饰-张树年尹世宝(超市隔断)姑苏区福源斋面馆面包婶婶餐饮公司姑苏区小许绿豆汤通天府(刘家栋)$\overline{10}$12231356$\mathbf{1}$14151641$\frac{8}{18}$19$\infty$91720222321 | 人民币元金额单位: | |||
|---|---|---|---|---|
| 基准日账面价值 | 调整数 | 审定数 | 备注 | |
| 373, 230.00 | 373, 230.00 | 跨期收入调整 | ||
| 94,500.00 | 94,500.00 | 跨期收入调整 | ||
| 13,051.50 | 13,051.50 | 跨期收入调整 | ||
| 30,634.00 | 30, 634.00 | 跨期收入调整 | ||
| 74, 449.37 | 74, 449.37 | 跨期收入调整 | ||
| 35, 471.69 | 35, 471.69 | 跨期收入调整 | ||
| 55,012.88 | 55,012.88 | 跨期收入调整 | ||
| 82, 026.00 | 82,026.00 | 跨期收入调整 | ||
| 26, 948.25 | 26, 948.25 | 跨期收入调整 | ||
| 6, 112.68 | 6, 112.68 | 跨期收入调整 | ||
| 84, 073.50 | 84,073.50 | 跨期收入调整 | ||
| 15,366.65 | 15,366.65 | 跨期收入调整 | ||
| 35,001.63 | 35,001.63 | 跨期收入调整 | ||
| 30,000.00 | 30,000.00 | 跨期收入调整 | ||
| 18, 144.00 | 18, 144.00 | 跨期收入调整 | ||
| 9,166.67 | 9,166.67 | 跨期收入调整 | ||
| 21,600.00 | 21,600.00 | 跨期收入调整 | ||
| 14,700.00 | 14,700.00 | 跨期收入调整 | ||
| 55,000.00 | 55,000.00 | 跨期收入调整 | ||
| 11, 375.00 | 11,375.00 | 跨期收入调整 | ||
| 208, 333. 33 | 208, 333. 33 | 跨期收入调整 | ||
| 22,799.99 | 22, 799.99 | 跨期收入调整 | ||
| 1年内租金姑苏区小许羊肉汤店24 | 10,000.00 | 10,000.00 | 跨期收入调整 | |
| #∜¤ | 57,600.001,384,597.14 | 57,600.001, 384, 597. 14 | 跨期收入调整 |
附件1
应付工资明细表
基准日: 2020年6月30日
金额单位: 人民币元 30,709.60 重复计提工资、补提工资 备注 审定数 209.60 调整数 浙江南方会计师事务所有限公司 附 件 30,500.00 基准日账面价值 单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司 工资、奖金、津贴和补贴 项目 职工福利费 职工教育经费 社会保险费 住房公积金 工会经费 辞退福利 序号 $\overline{a}$ $\mathcal{Q}$ $\infty$ $\overline{4}$ $\overline{5}$ $\circ$ $\overline{1}$
30,709.60
209.60
章
30,500.00
$\pm$
$\blacktriangleleft$
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应交税金明细表
$\begin{aligned} \frac{\partial \mathcal{L}(\theta)}{\partial \theta} = \frac{1}{2} \frac{\partial \mathcal{L}(\theta)}{\partial \theta} \end{aligned}$
$\omega$
基准日: 2020年6月30日
单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司
| 序号 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 基准日账面价值 | 调整数 | 金额单位: 人民币元 | ||
| 增值税 | 审定数 | 备注 | |||
| 2 | $-17,876,17$ | 820, 146.73 | 802, 270.56 | 补提收入、费用调整相应的增值税 | |
| 城市维护建设税 | 58,000.19 | 58,000.19 | |||
| 3 | 房产税 | $-0.01$ | 143, 286. 11 | 补提6月份附加税、调整销项税对应附加税 | |
| 4 | 土地使用税 | 143, 286. 10 | 补提4-6月份房产税 | ||
| 5 | 个人所得税 | 17,701.38 | 17,701.38 | 补提4-6月份土地使用税 | |
| 811,618. | $\begin{array}{c} \end{array}$ | 1,618.81 | |||
| 6 | 教育费附加 | 24, 857, 22 | |||
| L | 地方教育附加 | 24, 857. 22 | 调整销项税对应附加税补提6月份附加税、 | ||
| ${}^{\infty}$ | 印花税 | 16, 571.48 | 16, 571.48 | 补提6月份附加税、调整销项税对应附加税 | |
| 10$\overline{\rho}$ . | 0.10 | ||||
| 9 | 企业所得税 | Ï | 尾差调整 | ||
| 4, 956, 519.69 | 4, 956, 519.69 | 补提以前年度、2020年度所得税 | |||
| 江南方附 | |||||
| 件 | |||||
| 会计师事务所有限公司草 | |||||
| 卞◁ឹ | 47$-16, 257.$ | 6,037,082.90 | 6,020,825.43 | ||
| 81, 845, 524. 221,920.92250,000.0065,000.005,000.00210,000.0052,000.00180,000.00195,000.0016,000.0030,000.0075,000.00245, 391.7228,800.0045,000.00325.00105,000.00152,000.0030,000.0047,000.0023,000.00270,000.0067,600.0085,000.00175,600.00138, 260, 000.00审定数$-2,486,481.76$1,063,312.0071, 874.00246,000.0050,000.00$-156, 840, 00$$-18,000.00$15,000.00184,000.00$-19, 810, 20$$-124, 433, 60$$-72,600.00$4, 163, 893.00$-67,095.00$$-452, 527, 92$$-375,000.00$$-459, 200, 00$182,000.00$-392, 100.00$$-171, 108, 00$调整数84, 332, 005.98$-1,063,312.00$1,920.92136, 874.004,000.005,000.00210,000.002,000.00336, 840.0018,000.001,000.0011,000.0030,000.0075,000.00265, 201.92153, 233, 6045,000.00325.00基准日账面价值72,600.00163, 893.00219, 095, 0030,000.00557, 527.9247,000.0023,000.00375,000.00459, 200.00$-182,000,00$67,600.0085,000.00662, 100.00346,708.00138, 260, 000.00F菌忻吿条照阴极Ħ顊1年以内、1-2年、2-3年、3-4年1年以内、1-2年1年以内、1-2年1年以内1年以内1年以内1年以内$3 - 44$$2 - 34$$1 - 24$1年以内$2 - 3$ 年账龄$2 - 3$ 年$2 - 34$1年以内2-3年$2 - 3 =$$2 - 34E$$2 - 34$1年以内$2 - 34$$1 - 24$1年以内$1 - 24$1年以内$1 - 2$ 年1年以内$1 - 2$ 年$1 - 24$$3-44\pm$$3 - 44$$1 - 24E$业务内容代扣社保往来款往来款押金押金水电费管理费押金押金押金建材款押金押金押金押金押金押金广告费往来款押金押金押金往来款押金押金押金押金押金押金押金押金押金押金Ħ(段友建上海星巴克咖啡经营有限公司江苏分公司苏州市面包婶婶餐饮管理服务有限公司(黄天源)苏州普世缇文化传播有限公司(郭瑞)姑苏区大铜勺餐饮店(百家乐陈菲)苏州姑苏区摩尔口腔诊所有限公司苏州汉润文化旅游发展有限公司(优胜教育) 优思敏才姑苏区幸福厨房餐饮店(查桑)(周卫东苏州壹车仆汽车服务有限公司苏州市优悦培训管理有限公司姑苏区爱尚米餐饮店(胡军)苏州南嘉医疗器械有限公司超市外租铺位小蛮椒麻辣烫上海从丛投资咨询有限公司上海达慧文化发展有限公司通天府(刘家栋)刘娟转入项目(蒙台梭利)苏州登宇商贸有限公司苏州市投资有限公司横塘宝万多建材公司姑苏区福源斋面馆姑苏区沐颜堂美容馆姑苏区小许羊肉汤店姑苏区濛濛饮品店(超市隔断)顾思维(膳变退租)姑苏区香满园餐馆锦悦文化代扣社保姜雪莲吴志刚水电费尹世宝管理费王西芝王春兴234S$\overline{10}$6$\mathbf{1}$1213${}^{\infty}$15$\overline{ }$G$14,$161819$\overline{17}$$20,$22$\overline{21}$23$25,$2426282729$30^{\circ}$$\overline{31}$3233 | 序号 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 金额单位: 人民币元 | |||||
| 备注 | |||||
| 前期无需支付费用调整 | |||||
| 重分类其他应收款 | |||||
| 补提收入4,000.00元,补提登字代收押补提收入 | |||||
| 金250,000.00元; | |||||
| 补提登宇代收押金 | |||||
| 补提收入 | |||||
| 往来挂账调整 | |||||
| 补提登宇代收押金 | |||||
| 其他补提登宇代收押金160,000.00元,应付款内明细项调整24,000.00元, | |||||
| 水电费调整 | |||||
| 其他应付款内明细项调整24,000.00元;补提收入100,433.60元, | |||||
| 补提收入 | |||||
| 重分类其他应收款 | |||||
| 补提收入 | |||||
| 补提收入397,515.04元, 调整至预收账 | |||||
| 款55,012.88元; | |||||
| 本期红冲上期收入未补提调整 | |||||
| 本期红冲上期收入未补提调整 | |||||
| 重分类其他应收款 | |||||
| 补提收入 | |||||
| 补提收入 | |||||
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其他应付款明细表 基准日: 2020年6月30日
单位名称: 苏州市平江新城建设开发有限责任公司
$\chi = \frac{1}{2} \tilde{\epsilon}$
| 序号 | 项目 | 业务内容 | 账龄 | 金额单位: 人民币元 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 34 | 许记绿豆汤 | 基准日账面价值 | 调整数 | 审定数 | 备注 | ||
| 押金 | 1年以内 | 32,000.00 | $-15,000.00$ | ||||
| 35 | 张树年 | 押金 | 1年以内 | 103,000.00 | 17,000.00 | 补提收入 | |
| 36 | 恒雅鸿装饰 | 押金 | $\begin{array}{c} \end{array}$ | 103,000.00 | |||
| 37 | 苏州雷允上国药连锁总店有限公司 | 1年以内 | 373, 230.00 | $-373, 230, 00$ | $\mathbf{I}$ | 结转预收账款 | |
| 38 | 押金 | $3 - 44$ | 77,000.00 | 77,000.00 | |||
| 苏州锦丽酒店有限公司 | 押金 | $3-44$ | 补提登宇代收押金 | ||||
| 39 | 姑苏区小海豚语言培训部 | 押金 | $3 - 44$ | 510,000.00 | 510,000.00 | 补提登宇代收押金 | |
| $^{40}$ | 苏州艾迪尔文化艺术培训有限公司(褚珍珠 | 押金 | 290,000.00 | 290,000.00 | 补提登宇代收押金 | ||
| $3 - 44$ | 280,000.00 | 280,000.00 | 补提登宇代收押金 | ||||
| $\pm$$\left\langle \mathbb{I}\right\rangle$ | 221, 931, 257.34 | ||||||
| ij | 1,805,904.52 | 223, 737, 161.86 | |||||
| 件 | |||||||
| 章 | 有方会计师事务所有限公 | ||||||
| $\vec{a}$ |
其他应付款明细表 基准日: 2020年6月30日
单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司
附件1
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$\frac{1}{2}$ , $\frac{1}{2}$
$\frac{1}{\sqrt{2}}$
| ł |
|---|
| Ξ |
| t |
基准日: 2020年6月30日
单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司
金额单位: 人民币元
$\overline{\mathcal{C}}$
| 备注60,000,000.0028, 550, 000.0011, 450, 000.00100,000,000.00审定数调整数60,000,000.0028,550,000.001. 其50, 000. 00○ 000 000 000 000 000 000 000 000 000 0基准日账面价值南方隃苏州汉润文化旅游发展有限公司今华光学(苏州)有限公司投资者名称沈水凤计 | $\frac{1}{2}$ | |||
|---|---|---|---|---|
| 序号 | ||||
| 2 | ||||
| 3 | ||||
资本公积明细表基准日: 2020年6月30日
单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司
金额单位: 人民币元
| $\mathbb{I}$项 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 基准日账面价值 | 调整数 | 审定数 | ||
| 备注 | ||||
| 28,100,000.00 | 28,100,000.00 | |||
| 附 | ||||
| 计 | ļ | 28, 100, 000.00 | ||
| $\dagger$ | ||||
| 81900 000 000 000 000 000 000 000 000 000章 | ||||
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未分配利润明细表
基准日: 2020年6月30日
单位名称:苏州市平江新城建设开发有限责任公司
J
金额单位: 人民币元
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资产负债清查汇总表
基准日: 2020年6月30日
| 资产 | 账面数 | 调整数 | 审定数 | 负债和所有者权益 | 账面数 | 调整数 | 金额单位:元审定数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动资产: | 流动负债: | |||||||
| 货币资金 | 78, 346, 063.57 | $\overline{a}$ | 78, 346, 063. 57 | 短期借款 | ||||
| 短期投资 | 应付票据 | |||||||
| 应收票据 | 应付账款 | $\qquad \qquad =$ | $\overline{\phantom{0}}$ | |||||
| 应收股利 | 预收账款 | i. | ×, | |||||
| 应收利息 | 应付工资 | 7,000.00 | 200.00 | |||||
| 应收账款 | 46,000.00 | $\overline{\phantom{a}}$ | 46,000.00 | 应付福利费 | 7,200.00 | |||
| 其他应收款 | 51, 740, 125. 59 | 170,000.00 | 51, 910, 125, 59 | 应付股利 | ||||
| 预付账款 | $\overline{\phantom{a}}$ | 应交税金 | 2, 634, 824. 61 | 276, 984.48 | ||||
| 应收补贴款 | $\sim$ | 其他应交款 | 2, 911, 809.09 | |||||
| 存货 | × | 其他应付款 | ||||||
| 待摊费用 | $\overline{\phantom{a}}$ | 预提费用 | 91, 936, 425.00 | 170,000.00 | 92, 106, 425.00 | |||
| 一年内到期的长期债权投 | 预计负债 | |||||||
| 资其他流动资产 | 8, 100, 000, 00 | $-128, 781.25$ | 7, 971, 218.75 | |||||
| 流动资产合计 | 138, 232, 189. 16 | 41, 218.75 | 138, 273, 407. 91 | 一年内到期的长期负债 | ||||
| 其他流动负债 | ||||||||
| 长期投资: | 流动负债合计 | 94, 578, 249. 61 | 447, 184.48 | 95, 025, 434.09 | ||||
| 长期股权投资 | 8,000,000.00 | $\overline{\phantom{a}}$ | ||||||
| 长期债权投资 | 8,000,000.00 | 长期负债: | ||||||
| 长期投资合计 | 8,000,000.00 | $\overline{\phantom{a}}$ | 长期借款 | |||||
| 其中: 股权投资差额 | 8,000,000.00 | 应付债券 | 浙江南方 | 会计师事务所 | ||||
| 长期应付款 | 附 | 限公司 | ||||||
| 固定资产: | 专项应付款 | 14 | 窑 | |||||
| 固定资产原价 | 212,000.00 | 其他长期负债 | $\sim$ | |||||
| 减: 累计折旧 | - | 212, 000.00 | 长期负债合计 | |||||
| 固定资产净值 | 144, 004. 17 | 23, 750, 00 | 167, 754. 17 | |||||
| 减:固定资产减值准备 | 67, 995.83 | $-23, 750.00$ | 44, 245. 83 递延税项: | |||||
| 固定资产净额 | 递延税款贷项 | |||||||
| 67, 995, 83 | $-23, 750, 00$ | 44, 245, 83 | ||||||
| 工程物资 | 负债合计 | 94, 578, 249. 61 | 447, 184.48 | 95, 025, 434.09 | ||||
| 在建工程 | ||||||||
| 固定资产清理 | 股东权益: | |||||||
| 固定资产合计 | 67, 995.83 | $-23,750.00$ | 44, 245.83 | 实收资本 | 30,000,000.00 | $\overline{\phantom{a}}$ | 30,000,000.00 | |
| $\qquad \qquad =$ | 减: 已归还投资 | |||||||
| 无形资产及其他资产: | $\overline{\phantom{a}}$ | 股本净额 | 30,000,000.00 | $\overline{\phantom{a}}$ | 30, 000, 000. 00 | |||
| 无形资产 | $\overline{\phantom{a}}$ | 资本公积 | 13, 310, 000. 00 | $\overline{\phantom{a}}$ | 13, 310, 000. 00 | |||
| 长期待摊费用 | $\overline{\phantom{a}}$ | 盈余公积 | ||||||
| 其他长期资产 | $\qquad \qquad -$ | 其中: 法定公益金 | ||||||
| 无形资产及其他资产合计 | $\sim$ | $\overline{\phantom{m}}$ | 未分配利润 | 8, 411, 935.38 | $-429, 715.73$ | 7, 982, 219.65 | ||
| $\overline{a}$ | 其中: 拟分配现金股利 | |||||||
| 递延税项: | $\overline{\phantom{a}}$ | 外币报表折算差额 | ||||||
| 递延税款借项 | $\overline{\phantom{0}}$ | 股东权益合计 | 51, 721, 935.38 | $-429, 715.73$ | 51, 292, 219.65 | |||
| 资产总计 | 146, 300, 184.99 | 17, 468.75 | 146, 317, 653, 74 | |||||
| 负债和所有者权益总计 | 146, 300, 184. 99 | 17, 468.75 | 146, 317, 653.74 |
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利润表
2020年1-6月
编制单位:苏州湖光山色贸易有限公司
| *™™→十 11. ソハハ州カル 11 巴 贝 勿 乍 限 公 可 | 单位: 人民币元 | |
|---|---|---|
| 项目 | 2019年 | 2020年1-6月 |
| 、主营业务收入 | 4, 716, 795. 17 | 1, 598, 641.88 |
| 减:主营业务成本 | 151, 933.00 | 55, 940.00 |
| 税金及附加 | 37, 974. 23 | 2,685.58 |
| 二、主营业务利润 | 4, 526, 887. 94 | 1, 540, 016. 30 |
| 加: 其他业务利润 | ||
| 减:营业费用 | ||
| 管理费用 | 133, 510.80 | 69, 056. 19 |
| 财务费用 | 3, 130.05 | 409.60 |
| 三、营业利润 | 4, 390, 247.09 | 1, 470, 550. 51 |
| 加:投资收益 | ||
| 补贴收入 | ||
| 营业外收入 | 11, 804. 99 | |
| 减:营业外支出 | ||
| 四、利润总额 | 4, 402, 052. 08 | 1, 470, 550. 51 |
| 减:所得税 | 1, 101, 424. 52 | 367, 702.63 |
| 五、净利润 | 3, 300, 627. 56 | |
| 加: 年初未分配利润 | 3, 578, 744. 21 | 1, 102, 847.88 |
| 其他转入 | 6, 879, 371.77 | |
| 六、可供分配利润 | AITT謂石6, 879, 37 丹公司 | |
| 减: 提取法定盈余公积 | 附蕇 | 7, 982, 219.65 |
| 提取法定公益金 | ||
| 提取职工奖励及福利基金 | ||
| 提取储备基金 | ||
| 提取企业发展基金 | ||
| 利润归还投资 | ||
| 七、可供投资者分配的利润 | 6, 879, 371.77 | |
| 减: 应付优先股股利 | 7, 982, 219.65 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 八、未分配利润 | ||
| 6, 879, 371.77 | 7, 982, 219.65 |
| 项目 | 2019年 | 2020年1-6月 |
|---|---|---|
| 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 | ||
| 2. 自然灾害发生的损失 | ||
| 3. 会计政策变更增加(或减少)利润总额 | ||
| 4. 会计估计变更增加(或减少)利润总额 | ||
| 5. 债务重组损失 | ||
| 6. 其他 |
会企02表
| # | |
|---|---|
| ۳ | |
| ⋍ | |
基准日: 2020年6月30日
单位名称:苏州湖光山色贸易有限公司
金额单位: 人民币元
| コーニュー・ニュート | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 序号 | 项目 | 基准日账面价值 | 调整数 | 审定数 | 备注 |
| 库存现金 | , 328, 03171 | Ī | |||
| 171, 328.03 | |||||
| 2 | 银行存款 | 78, 174, 735. 54 | 78, 174, 735. 54 | ||
| $\infty$ | 其他货币资金 | ||||
| $\ddot{+}$∜⊡ | 78, 346, 063.57 | I附 | 78, 346, 063.57 | ||
| 件 | |||||
| 浙江南方会计师事务所有限公司章 |
| 单位名称:苏州湖光山色贸易有限公司 | 金额单位: 人民币元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 序号 | 存放部门(单位) | 币种 | 账面数 | 调整数 | 清查数 | 备注 |
| 财务室 | RMB | 171, 328.03 | 171, 328.03 | |||
| 合计 | 浙江南方会计师事务所有罗公司 | $\mathbf{I}$ | 171, 328.03 | |||
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现金明细表
$\label{eq:2.1} \frac{\partial \mathcal{L}}{\partial \mathcal{L}} = \frac{\partial \mathcal{L}}{\partial \mathcal{L}}$
基准日: 2020年6月30日
银行存款明细表 基准日: 2020年6月30日
单位名称:苏州湖光山色贸易有限公司
金额单位: 人民币元
| 开户银行 | 账号 | 币种 | 账面数 | 调整数 | 清查数 | $\frac{1}{2}$备注 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| RMB7066100151120115000614 | 18, 497.98 | 18, 497.98 | ||||
| RMB1245700000081492 | 156, 237.56 | 156, 237.56 | ||||
| RMB019505010000227 | 78,000,000.00 | 78,000,000.00 | 质押担保(已取得银行承兑协议、质押财产清单、权利质押合同) | |||
| 南方4附 | ||||||
| 计简节名件 | 78, 174, 735.54 | I | 78, 174, 735. 54 | |||
| 所有限公司章 | ||||||
附件2
$\tilde{v}_i$
| 项目序号 | 业务内容 | 账龄 | 基准日账面价值 | 调整数 | 金额单位: 人民币元 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 苏州市投资有限公司 | 销售收入 | 审定数 | 备注 | |||
| 1年以内 | 46,000.00 | 46,000.00 | ||||
| 附 | 浙江南方会计师事务所有限 | |||||
| 件 | ||||||
| 应收账款余额合计 | 46,000.00 | |||||
| 减: 坏账准备 | 童 | Ъ | 0.00 | 46,000.00 | ||
| 应收账款净额合计 | ||||||
| 46,000.00 | 0.00 | 46,000.00 |
应收账款明细表基准日:2020年6月30日
当代か
| 重分类调整170,000.0013,666,936.1028,026,000.00230,000.00462, 830.009, 354, 359.4951, 910, 125.5951, 910, 125. 59170,000.00170,000.00170,000.0013,666,936.10230,000.0028,026,000.00462, 830.009, 354, 359.4951, 740, 125. 5951,740, 125.591年以内、1-3年、3年以上1年以内、2-3年、3年以上1年以内、2-3年工南方会计师事$1 - 2$ 年、3-4年所有限公司1年以内$2 - 3 =$附14章往来款往来款住来款往来款往来款往来款苏州汉润文化旅游发展有限公司伯莱塔机电安装工程有限公司其他应收款余额合计其他应收款净额合计苏州墩旺农业科技有限公司减: 坏账准备苏州罗利欧贸易有限公司苏州登宇商贸有限公司赵军2635I4 | 序号 | 项目 | 业务内容 | 账龄 | 基准日账面价值 | 调整数 | 金额单位: 人民币元 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 审定数 | 备注 | |||||||
其他应收款明细表基准日: 2020年6月30日
$\overline{\phantom{a}}$
$\widehat{\alpha}$
附件2
其他流动资产明细表 基准日: 2020年6月30日
单位名称:苏州湖光山色贸易有限公司
金额单位: 人民币元
| 备注 | 期后收益冲回7, 971, 218.75 | 7, 971, 218.75 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 审定数 | ||||||
| 调整数 | $-128, 781.25$ | $-128, 781.25$ | 浙江南方会计师事务所方限公司 | |||
| 8,100,000.00 | 附 | 件 | 章 | |||
| 基准日账面价值 | 8,100,000.00 | |||||
| 项目 | 金赢一号基金 | í | 合计 |
$\tilde{\mathbf{x}}$
| 单位名称:苏州湖光山色贸易有限公司 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 序号 | 被投资单位名称 | 投资日期 | 投资比例 | 基准日账面价值 | 调整数 | 审定数 | 金额单位: 人民币元备注 |
| 苏州墩旺农业科技有限公司 | $2011 - 6 - 14$ | 80.00% | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 认缴出资额800万元,占股29.53% | ||
| 附 | |||||||
| 4∜⊡ | 浙江南方会计师事务$\vert \phi \vert$ | 8,000,000.00 | l | 8,000,000.00 | |||
| 所有限公司章 | |||||||
长期股权投资明细表基准日: 2020年6月30日
| 审定数 | 212,000.00 | 167, 754. 17 | 44, 245.83 | 44, 245.83 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 调整数 | I | 23,750.00 | $-23, 750.00$ | $-23, 750.00$浙江南方会计 | |
| 附 | |||||
| 基准日账面价值 | 212,000.00 | 144,004.17 | 67, 995.83 | 67, 995, 83 | |
| In早1.41称:办州湖光山巴贸易有限公 | $\mathbb{H}$项 | 固定资产原值 | 减:累计折旧 | 固定资产基准日账面净额 | $\pm$∜¤ |
| 序号 | 2 | S |
固定资产汇总表基准日: 2020年6月30日
准位夕按 · 其肃语斗中在窗间有面至重
附件2
金额单位: 人民币元
备注
补提折旧
师事务所有限公司
$\left| 4 \right|$
章
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单位名称:苏州湖光山色贸易有限公司
金额单位: 人民币元
| 5.1.54 | 备注 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 审定数 | 44, 245.83 | 44, 245.83 | ||||||
| 调整数 | $-23,750.00$ | $-23,750.00$ | ||||||
| 基准日账面价值 | 67, 995, 83 | 浙江南方会计师事务所有限公司 | 67, 995.83 | |||||
| 累计折旧 | 144,004.17 | 附 | 144, 004. $17^{\circ}$ | 章 | ||||
| 原值 | 212,000.00 | 212,000.00 | ||||||
| 项目 | 房屋及构筑物 | 机器设备及其他 | 办公设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 台 | ||
| 序号 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 行驶证行驶证行驶证3,717.70$1,,882.,30$38, 645.8344, 245.83伊伯70, 636, 3035,763.7061, 354.17167, 754.17折旧74, 354.0037,646.00100,000.00212,000.00原值$-23, 750, 00$$-23, 750.00$$\sf I$ï净值23,750.0023,750.00$\mathfrak l$Ï折旧I.IţÏ原值浙江南方会计师事务所有限公司附件章3,717.701,882.3062, 395, 8367, 995.83净值70, 636.3035,763.7037, 604. 17144,004.17累计折旧74, 354.0037, 646.00100,000.00212,000.00$2017 - 11 - 30$$2014 - 12 - 31$$2011 - 5 - 31$$\pm$江淮卡车E6RV38仲大众途观福特3$\overline{ }$2 | 序号 | 资产名称 | 购置日期 | 账面值 | 调整数 | 审定数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 原值 | 备注 | |||||||||
固定资产-运输设备明细表基准日: 2020年6月30日
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$\label{eq:R1} \begin{array}{c} \mathbb{R} \ \mathbb{R} \ \mathbb{R} \ \mathbb{R} \ \mathbb{R} \end{array}$
| $\frac{1}{2}$ |
|---|
| íf |
| F |
基准日: 2020年6月30日
单位名称:苏州湖光山色贸易有限公司
金额单位: 人民币元
| 备注 | 7, 200. 00 3月冲销多计提工资7000;补提6月工资7200 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 审定数 | 7,200.00 | ||||||||||
| 调整数 | 200.00 | 附 | $\vert 4$ | 200.00 | 浙江南方会计师事务所有限公司章 | ||||||
| 账面价值基准日 | 7,000.00 | 7,000.00 | |||||||||
| 项目 | 工资、奖金、津贴和补贴 | 职工福利费 | 社会保险费 | 住房公积金 | 工会经费 | 职工教育经费 | 辞退福利 | $\ddot{+}$$\overline{\mathcal{A}}$ | |||
| 序号 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| ă≂ᅲ锐$\leftrightarrow$$\overline{\Sigma}$ | S其 |
|---|---|
$\frac{1}{2}$
单位名称:苏州湖光山色贸易有限公司
| 中耳右管 沙兰曼万旦印以 必伯 医公司 | 金额单位: 人民币元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 序号 | 项目 | 基准日账面价值 | 调整数 | 审定数 | 备注 |
| 增值税 | 327, 954.40 | 5, 377. 41 | 333, 331.81 | 其他业务收入未计提销项税 | |
| 2 | 城市建设维护税 | 22, 151.63 | 1,181.59 | 23, 333, 22 | 补提附加税 |
| 3 | 印花税 | ť | |||
| 4 | 房产税 | $\pmb{\cdot}$ | |||
| 5 | 城镇土地使用税 | $\mathfrak l$ | |||
| 6 | 教育费附加 | 9, 493.56 | 506.40 | 9, 999.96 | 补提附加税 |
| 7 | 地方教育费附加 | 6,329.04 | 337.60 | 6,666.64 | 补提附加税 |
| ${}^{\infty}$ | 地方水利建设基金 | 浙江南方附 | Ï | ||
| 9 | 企业所得税 | 482,268,699 | 269, 581.48合计师 | 2,538,280.96 | 所得税调整 |
| 10 | 残疾人就业保障金 | $\mathfrak{f}$ | |||
| $\Box$ | 代扣个人所得税 | 60196. | 事务所有限公司章 | 196.50 | |
| 12 | 文化建设费 | ||||
| 13 | 水利费 | ||||
| 14 | 其他 | ||||
| #∜¤ | 612,634,824. | 276, 984. 48 | 2,911,809.09 |
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| t |
|---|
| Ĕ |
| 款 |
基准日: 2020年6月30日
单位名称: 苏州湖光山色贸易有限公司
| 序号 | 项目 | 金额单位: 人民币元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 业务内容 | 账龄 | 基准日账面价值 | 调整数 | 审定数 | |||
| 赵军 | 往来款 | $1 - 24$ , $3 - 44$ | $-170,000.00$ | 备注 | |||
| 2 | 苏州市平江新城建设开发有限责任公司 | 往来款 | 170,000.00 | I | 重分类 | ||
| 3 | 苏州汉润文化旅游发展有限公司 | 1年以内 | 11, 715, 800.00 | 11,715,800.00 | |||
| 往来款 | 1年以内 | 78,050,000.00 | 78,050,000.00 | ||||
| 岳颋 | 往来款 | 1年以内 | 100,000.00 | ||||
| S | 苏州市投资有限公司 | 100,000.00 | |||||
| 往来款 | 1年以内 | 2, 240, 625.00 | 2, 240, 625.00 | ||||
| 浙江南方 | |||||||
| 附 | |||||||
| $\pm$∜¤ | |||||||
| $\frac{1}{2}$ | 91, 936, 425.00 | 170,000.00 | 92, 106, 425.00 | ||||
| 会计师事务所有限公司 | |||||||
| 章 | |||||||
E E MET
实收资本明细表 基准日: 2020年6月30日
单位名称:苏州湖光山色贸易有限公司------------------------------------
金额单位: 人民币元
| 序号 | 投资者名称 | 基准日账面价值 | 调整数 | 审定数 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|
| 苏州市平江新城建设开发有限责任公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |||
| 2 | 王兰隽 | 1,000,000.00 | |||
| 3 | $1,000,000,,00$ | ||||
| 沈建强 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 4 | 沈冰 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 5 | 蒋鉴莉 | 1,300,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 6 | 胡晓东 | $\boxed{\mathbb{E}_1,\mathbb{B}_0}$ , 000. 00 | |||
| 1,000,000.00 | |||||
| 台 中 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||
| 事务所有限公司4章 | |||||
资本公积明细表基准日: 2020年6月30日
单位名称:苏州湖光山色贸易有限公司
金额单位: 人民币元
| 金额里位: 人民币元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 序号 | $\blacksquare$项 | 基准日账面价值 | 调整数 | 审定数 | 备注 |
| 资本公积 | |||||
| 13, 310, 000.00 | 13, 310, 000.00 | ||||
| 台 | $\frac{1}{2}$ (1) $\frac{1}{2}$ (1) $\frac{1}{2}$ (1) $\frac{1}{2}$ (1) $\frac{1}{2}$ (1) $\frac{1}{2}$ (1) $\frac{1}{2}$ (1) $\frac{1}{2}$ (1) $\frac{1}{2}$ (1) $\frac{1}{2}$ (1) $\frac{1}{2}$ (1) $\frac{1}{2}$ (1) $\frac{1}{2}$ (1) $\frac{1}{2}$ (1) $\frac{1}{2}$ (1) $\frac{1}{2}$ (附 | I | 13, 310, 000.00 | ||
| $\left 4 \right $ | |||||
| 计师事务所有限公司章 | |||||
$\label{eq:2.1} \frac{\partial}{\partial t} , = , \frac{\partial}{\partial t} , .$
附件2
未分配利润明细表
基准日: 2020年6月30日
单位名称:苏州湖光山色贸易有限公司 $\overline{\mathbf{1}}$
金额单位: 人民币元
| $\frac{1}{2}$ | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 备注 | 调整事项详见报告正文 | |||||||
| 审定数 | 7, 982, 219.65 | 7, 982, 219.65 | ||||||
| 调整数 | $-429, 715.73$浙江南方会计 | 附 | $-429, 715, 73$ | 件 | 而事务所有限公司 | 章 | ||
| 基准日账面价值 | 388, 411, 935 | 388, 411, 935. | l, | |||||
| $\Box$项 | 利润分配 | 台 | ||||||
| 序号 |
资产负债清查汇总表
基准日: 2020年6月30日
| 资产 | 账面数 | 调整数 | 审定数 | 负债和所有者权益 | 账面数 | 调整数 | 审定数 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动资产: | 流动负债: | ||||||
| 货币资金 | 117, 854.04 | $\omega_{\rm c}$ | 117, 854.04 | 短期借款 | 245, 000, 000. 00 | $-235,000,000,00$ | 10,000,000.00 |
| 短期投资 | 应付票据 | ||||||
| 应收票据 | 应付账款 | $-128, 694, 388.00$ | 128, 694, 388.00 | ||||
| 应收股利 | 预收账款 | ۷ | 42, 960.00 | 42, 960.00 | |||
| 应收利息 | 应付工资 | $-25,000.30$ | 50, 150.30 | 25, 150, 00 | |||
| 应收账款 | 4,067,040.00 | 42, 960, 00 | 4, 110, 000. 00 | 应付福利费 | |||
| 其他应收款 | 267, 026, 666. 26 | $-4, 242, 543, 39$ | 262, 784, 122.87 | 应付股利 | |||
| 预付账款 | $\overline{\phantom{a}}$ | 128, 694, 388.00 | 128, 694, 388.00 | 应交税金 | 3, 390, 341.00 | 1, 959, 482.10 | 5, 349, 823. 10 |
| 应收补贴款 | 其他应交款 | ||||||
| 存货 | 668, 194. 70 | $\overline{\phantom{0}}$ | 668, 194.70 | 其他应付款 | 21, 891, 082.96 | $-4, 623, 654.50$ | 17, 267, 428.46 |
| 待摊费用 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 预提费用 | 544, 444. 44 | 544, 444. 44 | |
| 一年内到期的长期债权投资 | 预计负债 | ||||||
| 其他流动资产 | 一年内到期的长期负债 | ||||||
| 流动资产合计 | 271, 879, 755.00 | 124, 494, 804. 61 | 396, 374, 559. 61 | 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | |||||||
| 长期投资: | 141, 562, 035. 66 | $-108, 332, 229.66$ | 33, 229, 806.00 | ||||
| 长期股权投资 | $\cdot$ - | $\overline{a}$ | $\overline{a}$ | 长期负债: | |||
| 长期债权投资 | 长期借款 | ۷ | |||||
| 长期投资合计 | ÷ | $\overline{\phantom{a}}$ | 应付债券 | 235, 000, 000.00 | 235, 000, 000. 00 | ||
| 其中: 股权投资差额 | 长期应付款 | ||||||
| 专项应付款 | |||||||
| 固定资产: | 工南方会计师事务所有限公司 | ||||||
| 固定资产原价 | $\frac{1}{2}$ | $\frac{1}{2}$ | ۰ | 其他长期负债长期负债合计 | 件草 | ||
| 减:累计折旧 | $\overline{\phantom{0}}$ | $\overline{\phantom{0}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 235, 000, 000, 00 | 235, 000, 000. 00 | ||
| 固定资产净值 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\frac{1}{2}$ | $\equiv$ | ||||
| 减: 固定资产减值准备 | 递延税项: | ||||||
| 固定资产净额 | ÷ | 递延税款贷项 | |||||
| 工程物资 | |||||||
| 在建工程 | 负债合计 | 141, 562, 035. 66 | 126, 667, 770. 34 | 268, 229, 806.00 | |||
| 固定资产清理 | |||||||
| 固定资产合计 | i. | 股东权益: | |||||
| $\hat{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 实收资本 | 120,000,000.00 | ÷. | 120, 000, 000, 00 | ||
| 无形资产及其他资产: | $\overline{\phantom{a}}$ | 减: 已归还投资 | |||||
| $\overline{\phantom{a}}$ | 股本净额 | 120, 000, 000, 00 | $\overline{\phantom{0}}$ | 120, 000, 000, 00 | |||
| 无形资产 | $\Rightarrow$ | 资本公积 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | |||
| 长期待摊费用 | 45,000.00 | $-9,000.00$ | 36,000.00 | 盈余公积 | |||
| 其他长期资产 | $\sim$ | 其中: 法定公益金 | |||||
| 无形资产及其他资产合计 | 45,000.00 | $-9,000.00$ | 36,000.00 | 未分配利润 | 10, 362, 719. 34 | $-2, 181, 965, 73$ | 8, 180, 753, 61 |
| $\frac{1}{2}$ | 其中: 拟分配现金股利 | ||||||
| 递延税项: | $\overline{\phantom{a}}$ | 外币报表折算差额 | |||||
| 递延税款借项 | $\overline{\phantom{a}}$ | 股东权益合计 | 130, 362, 719. 34 | $-2, 181, 965, 73$ | 128, 180, 753. 61 | ||
| 资产总计 | 271, 924, 755, 00 | 124, 485, 804. 61 | 396, 410, 559. 61 | 负债和所有者权益总计 | 271, 924, 755.00 | 124, 485, 804. 61 | 396, 410, 559, 61 |
$\overline{\mathbf{r}}$
利润表
2020年1-6月
编制单位:上海达慧文化发展有限公司
| 项目 | 2019年 | 2020年1-6月 |
|---|---|---|
| 一、主营业务收入 | 123, 629, 920. 51 | 3, 877, 358.49 |
| 减:主营业务成本 | 106, 913, 390. 96 | |
| 税金及附加 | 219, 969. 96 | 33, 998. 68 |
| 二、主营业务利润 | 16, 496, 559. 59 | 3, 843, 359. 81 |
| 加:其他业务利润 | ||
| 减:营业费用 | ||
| 管理费用 | 383, 220. 23 | 179, 739.90 |
| 财务费用 | 3, 439, 765. 07 | 2, 982, 092. 93 |
| 三、营业利润 | 12, 673, 574. 29 | 681, 526.98 |
| 加:投资收益 | ||
| 补贴收入 | ||
| 营业外收入 | 40,000.00 | |
| 减:营业外支出 | ||
| 四、利润总额 | 12, 713, 574. 29 | 681, 526.98 |
| 减: 所得税 | 3, 154, 679. 56 | 170, 381.75 |
| 五、净利润 | 9, 558, 894. 73 | 511, 145.23 |
| 加: 年初未分配利润 | $-1,889,286.35$ | 7,669,608.38 |
| 其他转入 | ||
| 六、可供分配利润 | 浙江南方会计师了,669,608,88 | 8, 180, 753. 61 |
| 减: 提取法定盈余公积 | $F \rightarrow F$ | |
| 提取法定公益金 | 鉓章 | |
| 提取职工奖励及福利基金 | ||
| 提取储备基金 | ||
| 提取企业发展基金 | ||
| 利润归还投资 | ||
| 七、可供投资者分配的利润 | 7,669,608.38 | 8, 180, 753. 61 |
| 减: 应付优先股股利 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 八、未分配利润 | 7,669,608.38 | 8, 180, 753. 61 |
| 项目 | 2019年 | 2020年1-6月 |
|---|---|---|
| 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 | ||
| 2. 自然灾害发生的损失 | ||
| 3. 会计政策变更增加(或减少)利润总额 | ||
| 4. 会计估计变更增加(或减少)利润总额 | ||
| 5. 债务重组损失 | ||
| 6. 其他 |
货币资金汇总表 基准日: 2020年6月30日
单位名称:上海达慧文化发展有限公司
$\overline{\phantom{a}}$
金额单位: 人民币元
| 並微早位: 人民巾兀 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 序号 | 项目 | 基准日账面价值 | 调整数 | 审定数 | |
| 备注 | |||||
| 库存现金 | I | $\begin{array}{c} \end{array}$ | |||
| 2 | 银行存款 | 117, 854.04 | 117, 854.04 | ||
| 3 | 其他货币资金 | ||||
| 台 | 117, 854.04 | I附 | 117, 854.04 | ||
| 件 | |||||
| 浙江南方会计而事务所有限公司章 | |||||
基准日: 2020年6月30日
银行存款明细表
单位名称:上海达慧文化发展有限公司
金额单位: 人民币元
| 金额里位: 人民币元 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 序号 | 开户银行 | 账号 | 币种 | 账面数 | 调整数 | 审定数 | 备注 |
| 工商银行自贸试验区分行 (7166) | 1001279919005967166 | RMB | 4,670.53 | ||||
| 2 | 中国银行外高桥保税区支行(1939) | 440368451939 | RMB | 4,670.53 | |||
| 3 | 浙江稠州银行上海虹桥支行 (0334) | 56512012010090000334 | 27, 208. 49 | 27, 208.49 | |||
| RMB | 85, 975.02 | 85, 975.02 | |||||
| 5 | |||||||
| 6 | |||||||
| 浙江南方附 | |||||||
| 삼 | |||||||
| 合计 | 师事件 | 117, 854.04 | |||||
| $\mathbf{I}$ | 117, 854.04 | ||||||
| 所有限公司章 | |||||||
Cninf – E E潮资讯www.cninfo.com.cn
| 重分类4, 110, 000.004,110,000.004,110,000.00Ï.f.ï42,960.0042,960.0042,960.00$-42,960.00$4, 110, 000. 004,067,040.004,067,040.00Ŷ渐会计师事务所有限公司芹#1年以内、1-2年附章1年以内收入收入应收账款余额合计应收账款净额合计减: 坏账准备苏州市投资有限公司 | 序号 | 项目 | 业务内容 | 账龄 | 基准日账面价值 | 调整数 | 金额单位: 人民币元 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| $\overline{a}$ | 苏州吴韵贵金属贸易有限公司 | 审定数 | 备注 | |||||
| 2 | ||||||||
应收账款明细表基准日:2020年6月30日
附件3
$\begin{array}{c} \left( \begin{array}{cc} \frac{1}{2} & 0 & 0 \ 0 & \frac{1}{2} & 0 \ 0 & 0 & \frac{1}{2} \ \frac{1}{2} & 0 & 0 \ 0 & 0 & \frac{1}{2} \ \frac{1}{2} & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ 0 & 0 & 0 \ \end{array} \right) \end{array}$
| ╫思 | æ |
|---|---|
| 荩봌 | 2020 |
| 2 | 鐵 |
单位名称:上海达慧文化发展有限公司
| 序号 | 项目 | 金额单位: 人民币元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 业务内容 | 账款 | 基准日账面价值 | 调整数 | 审定数 | |||
| 苏州东吴黄金珠宝销售有限公司 | 往来款 | $1 - 24E$ | 3.00 | 备注 | |||
| 2 | 东吴黄金集团有限公司 | 往来款 | 1年以内、1-2年 | 66, 637, 420.36 | 3.00 | ||
| 3 | 苏汉杰 | 381, 111. 11 | 67, 018, 531, 47 | 补提利息东吴承担部分 | |||
| 往来款 | $1-24E$ | 1,024,093.88 | 1,024,093.88 | ||||
| 4 | 社保及公积金 | 往来款 | 1年以内 | $-6, 345.50$ | 6, 345.50 | I | |
| 5 | 苏州欧周金饰珠宝有限公司 | 往来款 | 1年以内、1-2年 | 63,000,000.00 | 重分类 | ||
| 6 | 胡林萍 | 往来款 | $1\text{--}24\text{E}$ | $-10,000,000,00$ | 53,000,000.00 | 往来挂账抵消 | |
| 汪昊 | 1, 475, 906. 12 | 1, 475, 906. 12 | |||||
| 往来款 | $1 - 24$ | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| $\infty$ | 苏州市平江新城建设开发有限责任公司 | 往来款 | 1年以内、1-2年 | 135, 040, 000.00 | 3, 220, 000.00 | ||
| 6 | 东吴期货有限公司 | 往来款 | 1年以内 | 138, 260, 000.00 | 重分类 | ||
| $-2, 150, 000, 00$ | 2, 150, 000.00 | $\mathfrak l$ | 重分类 | ||||
| 10 | 王兰隽 | 往来款 | 1年以内 | 5,588.40 | 5,588.40 | ||
| 其他应收款余额合计 | 南陈 | 267, 026, 666. 26 | $-4, 242, 543, 39$ | $\mathbf I$ | |||
| 减: 坏账准备 | 262, 784, 122.87 | ||||||
| 其他应收款净额合计 | 승 | ||||||
| 帅 | 267, 026, 666. 26 | $-4, 242, 543, 39$ | 262, 784, 122.87 | ||||
| 冬 | |||||||
| 所有限公司章 | |||||||
| 单位名称:上海达慧文化发展有限公司 | 金额单位: 人民币元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 序号 | 项目 | 业务内容 | 账龄 | 基准日账面价值 | 调整数 | 审定数 | 备注 |
| $\overline{a}$ | 深圳市鑫万福珠宝首饰有限公司 | 货款 | $1\text{--}2\text{#}$ | 128, 694, 388.00 | 128, 694, 388.00 | 往来重分类 | |
| 其他应收款余额合计 | 附 | Í浙江南方会计师 | 128, 694, 388.00 | 128, 694, 388.00 | |||
| 减: 坏账准备 | |||||||
| 其他应收款净额合计 | 件 | Ĵ | 128, 694, 388.00 | 128, 694, 388.00 | |||
| 系所有限公司 | |||||||
| 章 | |||||||
预付账款明细表基准日:2020年6月30日
基准日: 2020年6月30日 存货明细表
单位名称:上海达慧文化发展有限公司
金额单位: 人民币元
| コンニューニューシー | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 序号 | 项目 | 账面价值 | 清查调整数 | 调整后账面值 | 备注 |
| 黄金 | 668, 194.70 | 668, 194.70 | |||
| $\ddot{+}$$\overline{\mathcal{A}}$ | 668, 194.70 | l附 | 668, 194.70 | ||
| 件 | |||||
| 浙江南方会计师事务所有限公司章 | |||||
附件3
$\overline{\phantom{a}}$
长期待摊费用明细表
基准日: 2020年6月30日
单位名称:上海达慧文化发展有限公司
| 补提房租36,000.0036,000.00$-9,000.00$$-9,000.00$200000000000000000000000000000000000045,000.00限公司附14章2019年7月 | 单位名称:上海达慧文化发展有限公司 | 金额单位: 人民币元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 发生原始金额户名(结算对象) | 发生日期 | 账面价值 | 调整数 | 审定数 | 备注 | ||
| 45,000.00房租 | |||||||
| $\pm$$\langle 1 \rangle$ | |||||||
| 表 |
|---|
| 岊 |
| 罟 |
| 赀 |
| 轴 |
| 悪 |
| 短 |
基准日: 2020年6月30日
单位名称:上海达慧文化发展有限公司
金额单位: 人民币元
| 编号 | 放款银行或机构名称 | 发生日期 | 到期日 | 年利率 | 币种 | 账面价值 | 调整数 | 审定数 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 浙江稠州商业银行股份有限公司 | $2019 - 8 - 1$ | $2022 - 6 - 1$ | 8% | 人民币 | 170,000,000.00 | $-170,000,000,00$ | Ł | 借款类别调整 | |
| 2 | 浙江稠州商业银行股份有限公司 | $2019 - 7 - 25$ | $2022 - 1 - 20$ | 8% | 人民币 | 60,000,000.00 | $-60,000,000,00$ | $\overline{1}$ | 借款类别调整 |
| 3 | 浙江稠州商业银行股份有限公司 | $2019 - 7 - 25$ | $2021 - 7 - 20$ | 8% | 人民币 | 5,000,000.00 | $-5,000,000.00$ | I | 借款类别调整 |
| 4 | 浙江稠州商业银行股份有限公司 | $2019 - 7 - 25$ | $2021 - 1 - 20$ | 8% | 人民币 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 5 | 浙江稠州商业银行股份有限公司 | $2019 - 7 - 25$ | $2020 - 7 - 20$ | 8% | 人民币 | 5,000,000.00 | I | 5,000,000.00 | |
| 6 | 浙江稠州商业银行股份有限公司 | $2019 - 7 - 25$ | $2020 - 1 - 20$ | 8% | 人民币 | $\begin{array}{c} \hline \end{array}$ | Ï | 款项到期 | |
| 附 | |||||||||
| 件 | |||||||||
| 浙江南方会计师事务所有限公章 | |||||||||
| 司 | |||||||||
| $\pm$◁ឹ | 245,000,000.00 | $-235,000,000.00$ | 10,000,000.00 |
Cninf – E E潮资讯www.cninfo.com.cn
| ╫ | |
|---|---|
| Ĕ | |
| ᅮ | |
| Þè | |
$\frac{M}{\sqrt{2}}$
基准日: 2020年6月30日
单位名称:上海达慧文化发展有限公司
| 十习台亭,716月的顺义,石以东位,医穴回, | 金额单位: 人民币元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 序号 | 项目 | 业务内容 | 账龄 | 基准日账面价值 | 调整数 | 审定数 | 备注 |
| 深圳市鑫万福珠宝首饰有限公司 | 货款 | 1-2年 (含) | $-128, 694, 388.00$ | 128, 694, 388.00 | Ï | ||
| 2 | 重分类 | ||||||
| ∞ | Ï | ||||||
| Ī | |||||||
| 4 | $\mathbf{I}$ | ||||||
| 5 | |||||||
| Ï | |||||||
| 浙江南方会附 | |||||||
| $\ddot{+}$∜¤ | $-128, 694, 388.00$ | ||||||
| 128, 694, 388.00 | I | ||||||
| 件 | |||||||
| +师事务所有限公司章 | |||||||
| 20,000.0022, 960.0042,960.0020,000.0022,960.0042,960.00L浙江南方会计师事务所有限公司附件章1-2年 (含)1年以内收入收入 | 单位名称:上海达慧文化发展有限公司项目 | 业务内容 | 账龄 | 基准日账面价值 | 调整数 | 金额单位: 人民币元 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 审定数 | 备注 | ||||||
预收账款明细表基准日:2020年6月30日
$\label{eq:2} \begin{array}{l} \mathbb{E}^{(0,1)} \times \mathbb{E}^{(0)} \end{array}$
附件3
应付工资明细表
基准日: 2020年6月30日
单位名称:上海达慧文化发展有限公司
金额单位: 人民币元
| 备注审定数 | 补提工资25,000.00 | $\mathbf{I}$ | $\begin{array}{c} \end{array}$ | Ì | 工会经费重分类调整150.00 | 25, 150.00 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 调整数 | 50,000.30 | 150.00 | 浙江南方会计师事务所有限公司附 | 件 | 50, 150.30 | ||||||
| 准日账面价值基 | $-25,000.30$ | $\begin{array}{c} \end{array}$ | 章$-25,000.30$ | ||||||||
| 项目 | 工资、奖金、律贴和补贴 | 职工福利费 | 社会保险费 | 住房公积金 | 工会经费 | 职工教育经费 | 辞退福利 | $\pm$∜⊡ | |||
| 序号 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 匝 | |
|---|---|
| $\precsim$ | |
| 唳 | |
| 荀 | |
| 展 | |
| 发 | |
| 子 | |
| 文 | |
| 慧 | |
| 戈 | |
| 每 | |
| 菸 | |
| 乞 | |
| 位 | |
| 車 |
应交税金明细表
基准日: 2020年6月30日
金额单位: 人民币元
| 5, 349, 823.10 | 1, 959, 482.10 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 3, 390, 341.00 | $\ddagger$◁ឹ | ||||
| 工会经费重分类调整 | I. | $-150.00$ | 150.00 | 其他 | 14 |
| $\overline{1}$ | 水利费 | 13 | |||
| $\mathbf{I}$ | 合计师事务所有限公司章 | 文化建设费 | 12 | ||
| 1,373.84 | .841,373. | 代扣个人所得税 | |||
| I | 残疾人就业保障金 | 10 | |||
| 补提所得税 | 3, 325, 061.31 | 699, 073.61浙江南方附 | 1,625,987.70 | 企业所得税 | 9 |
| Ī | 地方水利建设基金 | ${}^{\circ}$ | |||
| 补提附加税 | 35, 520.73 | 4,652.83 | 06.730,867 | 地方教育费附加 | 7 |
| 补提附加税 | 53, 281.09 | 6, 979.25 | .8546,301 | 教育费附加 | 6 |
| Ï | 城镇土地使用税 | 5 | |||
| I | 房产税 | 4 | |||
| 34, 507. 17 | 34, 507. 17 | 印花税 | 3 | ||
| 补提附加税 | 124, 322.55 | 16,284.91 | 108, 037.64 | 城市建设维护税 | 2 |
| 补提销项税 | 1,775,756.41 | 232, 641.51 | 1, 543, 114.90 | 增值税 | |
| コンニューヨー・コード备注 | 审定数 | 调整数 | 基准日账面价值 | 项目 | 序号 |
| 早怔名称:上海达慧文化发展有限公司 | 金额单位: 人民币元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 序号 | 项目 | 业务内容 | 账款 | 基准日账面价值 | 调整数 | 审定数 | 备注 |
| $\overline{\phantom{0}}$ | 苏州东吴黄金珠宝销售有限公司 | 往来款 | $1\text{--}24\text{E}$ | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 2 | 东吴黄金集团有限公司 | 往来款 | 1年以内、1-2年 | 5,758,082.96 | 5,758,082.96 | ||
| 3 | 苏州市平江新城建设开发有限责任公司 | 往来款 | 以内1年 | $-3, 220, 000.00$ | 3, 220, 000.00 | Ï | 重分类 |
| 4 | 东吴期货有限公司 | 往来款 | 以内1年 | 4, 353, 000.00 | 2, 150, 000.00 | 6,503,000.00 | 重分类 |
| 5 | 苏州欧周金饰珠宝有限公司 | 住来款 | 以内1年 | 10,000,000.00 | $-10,000,000,00$ | $\mathbf{I}$ | 账户抵消 |
| 6 | 社保及公积金 | 社保、公积金 | 以内1年 | 6,345.50 | 6, 345.50 | 重分类 | |
| 浙江南方附 | |||||||
| 会计师 | |||||||
| 再务 | |||||||
| $\pm$$\left\langle \sigma \right\rangle$ | 所有限章 | 21, 891, 082.96 | $-4, 623, 654.50$ | 17, 267, 428. 46 | |||
| 司 |
其他应付款明细表
基准日: 2020年6月30日
单位 女探, 下海社藝立方中田右間 A.H
预提费用明细表 基准日: 2020年6月30日
单位名称:上海达慧文化发展有限公司
金额单位: 人民币元
| 序号 | 项目 | 基准日账面价值 | 调整数 | 审定数 | 备注 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 应付利息 | 544, 444. 44 | 544, 444. 44 | 补提利息 | |||
| $\mathbf{j}$ | ||||||
| j | ||||||
| 台 | 附 | 544, 444. 44 | 544, 444. 44 | |||
| 件 | ||||||
| 浙江南方会计师事务所有限公司章 | ||||||
$\bar{z}$
| ₩ |
|---|
| 岊 |
| 罟 |
| 款 |
| 借 |
| 嶯 |
| 木 |
基准日: 2020年6月30日
单位名称 · ト海大彗ウ化 发展有限公司
| 斗,可在 之: 十二年 人的 鸣 《天文 人名 医 《 五 | 金额单位: 人民币元 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 编号 | 放款银行或机构名称 | 发生日期 | 到期日 | 年利率% | 币种 | 账面价值 | 调整数 | 审定数 | 备注 |
| $\overline{\phantom{0}}$ | 浙江稠州商业银行股份有限公司 | $2019 - 8 - 1$ | $2022 - 6 - 1$ | $8%$ | 人民币 | $,$ | 170, 000, 000. 00 | 170, 000, 000. 00 | 借款类别调整 |
| 2 | 浙江稠州商业银行股份有限公司 | $2019 - 7 - 25$ | $2022 - 1 - 20$ | 8% | 人民币 | $\overline{1}$ | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 借款类别调整 |
| 3 | 浙江稠州商业银行股份有限公司 | $2019 - 7 - 25$ | $2021 - 7 - 20$ | 8% | 人民币 | Ï | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 借款类别调整 |
| 浙江南方会计师事务所有限公司 | |||||||||
| 附 | |||||||||
| 章 | |||||||||
| 计∜¤ | $\begin{array}{c} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0$ | 235,000,000.00 | 235,000,000.00 |
实收资本明细表
基准日: 2020年6月30日
单位名称:上海达慧文化发展有限公司
金额单位: 人民币元
$\tilde{\mathcal{N}}$
$\bar{\mathcal{N}}$
| 序号 | 投资者名称 | 基准日账面价值 | 调整数 | 审定数 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|
| 东吴黄金集团有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||
| 2 | 开发有限责任公司苏州市平江新城建设 | 100, 000, 000. 00 | 100, 000, 000. 00 | ||
| $\bar{1}$ | |||||
| 渐江南方附 | |||||
| $\ddot{ }$⋪ | I | 120,000,000.00 | |||
| 80 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 0 |
$\tilde{\mathcal{L}}$
$\tilde{\alpha}$
未分配利润明细表 基准日: 2020年6月30日
单位名称:上海达慧文化发展有限公司
金额单位: 人民币元
| 备注 | 调整事项详见报告正文 | |||
|---|---|---|---|---|
| 审定数 | 8, 180, 753, 61 | 8, 180, 753.61 | ||
| 调整数 | $-2, 181, 965, 73$ | $-2, 181, 965, 73$ | ||
| 浙江南方 | 会计师事务所有限公司 | |||
| 基准日账面价值 | 3410, 362, 719. | 附3410, 362, 719. | 件 | 章 |
| $\mathbb{I}$项 | 利润分配 | 计 |
$\bar{\mathcal{I}}$
