Quarterly Report • Nov 16, 2020
Quarterly Report
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분기보고서 4.1 (주)대명소노시즌 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 37 기)
2020년 01월 01일2020년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 11월 16일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 대명소노시즌 |
| 대 표 이 사 : | 김범철 |
| 본 점 소 재 지 : | 강원도 홍천군 서면 한치골길 262 |
| (전 화) 02-2222-7500 | |
| (홈페이지) http://www.daemyungcorporation.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 김범철 |
| (전 화) 02-2222-7500 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사_서명날인_20.11.16.jpg 대표이사_서명날인_20.11.16
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 '주식회사 대명소노시즌'이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DAEMYUNG SONOSEASON CO.,LTD.라 표기합니다. &cr&cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 1972년 3월 11일에 남성축산주식회사로 설립되었으며, 1994년 1월 6일 기업공개를 하였습니다.&cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr주 소 : (본점)강원도 홍천군 서면 한치골길 262 / (본사)서울시 송파구 법원로 135&cr전 화 : 02-2222-7500&cr홈페이지 : http://www.daemyungcorporation.com&cr&cr 라. 주요사업의 내용&cr [지배회사에 관한 사항]&cr 당사는 기업소모성자재 구매대행업(도소매), 유통업을 주요사업으로 하고 있습니다.&cr사업부문별 자세한 사항은 본 보고서 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr [종속회사에 관한 사항] &cr&cr Daemyung Singapore Co.P TE . Ltd&cr당사는 베트남 프로젝트 관련 지분 취득 한도 확대를 위해 싱가포르에 Daemyung Singapore Co., PTE. Ltd(지분율 100%) 설립 하였으며(설립자본금 SGD 1, 1차증자 USD 1,000,000, 2차증자 USD 6,000,000 ), 향후 추가증자 등을 통하여 베트남 파트너사와 지분양수도를 통한 JVC를 설립할 예정입니다.&cr&cr
마. 계열회사에 관한 사항&cr - 기업집단의 명칭 : 대명소노&cr 당사는 대명소노 그룹에 속한 계열회사로서 보고서 제출일 현재 대명소노 그룹에는 총 28개사 의 계열회사가 있 습니다. 이 중 상장사는 당사 1개사이며, 비상장사는 28개사 로, 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」( 이하 "공정거래법")상의 출자총액&cr제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다.
| 구 분 | 회사수 | 회 사 명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상 장 사 | 1 | (주)대명소노시즌 | 1801110068668 |
| 비상장사 | 27 | (주)대명소노 | 1101110777635 |
| (주)소노호텔앤리조트 | 1452110008433 | ||
| (주)대명티피앤이 | 1452110022962 | ||
| (주)대명건설 | 1101110029060 | ||
| (주)벽송삼림업 | 1101111209166 | ||
| (주)벽송팜스 | 1452110016501 | ||
| (주)벽송엔지니어링건축사무소 | 1101111182635 | ||
| (주)디엠에스 | 1452110006966 | ||
| (주)오스트로브릿지 | 1101113734137 | ||
| (주)대명스테이션 | 1101114488816 | ||
| 오션윈글로벌코리아(주) | 1650110024314 | ||
| (주)대명호텔앤리조트제주⑴ | 2241110003330 | ||
| (주)대명파트너스 | 1101115743392 | ||
| (주)대명에어서비스 | 1101115127281 | ||
| (주)민기 | 1101116009800 | ||
| (주)제주동물테마파크 | 2201110045740 | ||
| (주)대명디스커버코리아 | 1101116399326 | ||
| (주)서앤파트너스 | 1101117021605 | ||
| (주)소노인더스트리 | 1101117517373 | ||
| (주)소노인터내셔널 | 1452110026047 | ||
| (주)소노펫앤컴퍼니 | 1452110024021 | ||
| Daemyung Singapore Co., PTE. Ltd | 201721337Z | ||
| Daemyung Construction Vietnam Company Ltd. | 185105537 | ||
| Daemyung America Inc. | 275112969 | ||
| Daemyung Leisure Industry Ltd. | 110100276 | ||
| The Garden Hue. LCC | - | ||
| Daemyung Tutti LCC | - |
※ 2020.09.30 기준 &cr ※ 2019년 6월 29일 (주)세종밸리온 소멸되었으며, 2019년 6월 4일 (주)소노펫프라퍼티가 신설되었습니다.&cr ※ 2020년 6월 11일 (주)소노인더스트리, 6월 15일 (주)소노펫앤컴퍼니, 6월17일 (주)소노인터내셔널이 신설되었습니다.&cr※ 2020년 9월 (주)소노펫프라퍼티는 흡수합병 되었습니다.&cr ⑴ 구 주식회사 수농&cr
◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) Daemyung Singapore Co., PTE. Ltd2017.08.0880 Raffles Place #33-00&crUOB Plaza SingaporeOther holding company(SPC)2,356의결권의 과반수 소유(회계기준서 1110호)해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 2020.09.30 기준&cr ※ 지배기업은 2019년 7월 31일 종속기업인 (주)대명호텔앤리조트천안에 대한 보유 지분 50%(보통주 5,451,538주) 및 (주)대명호텔앤리조트제주에 대한 보유 지분 50%(보통주 534,395주) 전부를 지배기업의 특수관계법인인 (주)소노호텔앤리조트에 양도하였습니다. 이에 따라 (주)대명호텔앤리조트천안 및 (주)대명호텔앤리조트제주 는 종속회사에서 제외되었습니다&cr
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
1-2. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장1994년 01월 06일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
공시대상기간(2015.01.01-2020.09.30)중 당사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr 가. 경영진의 중요한 변동
| 일 자 | 선 임 | 사 임 |
|---|---|---|
| 2015.03.27 | 사내이사 서경선, 유용희 | |
| 2015.04.23 | 대표이사 유용희 | |
| 2016.03.29 | 감사 김삼재 | 감사 유두종 |
| 2016.07.14 | 기타비상무이사 이찬우&cr사외이사 유두종 | |
| 2017.03.24 | 사내이사 서준혁&cr사외이사 김영효 | |
| 2017.03.24 | 대표이사 서준혁 | |
| 2018.03.23 | 대표이사 김정훈, 최주영&cr사내이사 서경선 | 대표이사 서준혁, 유용희 |
| 2018.10.01 | 사내이사 서경선 | |
| 2019.03.28 | 대표이사 권광수 | 대표이사 김정훈(사내이사직 유지),&cr최주영, 기타비상무이사 이찬우 |
| 2019.10.01 | 대표이사 김정훈 | |
| 2020.04.09 | 대표이사 권광수 | |
| 2020.05.29 | 대표이사 김범철 | |
| 2020.09.09 | 대표이사 김정훈 |
나. 최대주주의 변동
- 변동사항 없음&cr&cr 다. 상호의 변경
| 변경일 | 변경전 | 변경후 | 사 유 |
|---|---|---|---|
| 2015.07.01 | (주)대명엔터프라이즈 | (주)대명코퍼레이션 | 기업이미지 제고 |
| 2020.03.27 | (주)대명코퍼레이션 | (주)대명소노시즌 | 기업 이미지 제고 및 신규사업 추진을 위한 상호변경 |
&cr 라. 합병 등의 내용&cr [(주) 대명코퍼레이션 흡수합병(소규모합병)]&cr - 목적 : 사업부문 확대를 통한 경영전략 목표달성과 양사의 경영효율성 제고 실현으로 지속적 성장을 통한 주주가치 극대화 달성&cr - 이사회결의일 : 2015년 4월 23일&cr - 합병계약일 : 2015년 4월 28일&cr - 합병승인 이사회결의일 : 2015년 5월 27일&cr - 합병기일 : 2015년 6월 30일&cr - 합병등기일 : 2015년 6월 30일&cr&cr [주식 회 사 대명호텔앤리조트 천안 (구 천 안리조트피에프브이 주식회사 ) 자산양수 ]&cr - 목적 : 사업부문 확대를 통한 경영전략 목표달성과 레저사업의 성공적인 진출 을 통한 지속적 성장 및 그룹내 시너지 창출 &cr - 이사회결의일 : 2017년 6월 1일&cr - 자산양수도계약일 : 2017년 6월 1일&cr - 매매 잔금 지급일 : 2017년 6월 22일&cr - 자산양수도 종료일 : 2017년 6월 22일&cr&cr [주식회 사 대명호텔앤리조트 제주 (구 주식회사 수농) 자산양수 ]&cr - 목적 : 자산양수를 통한 수익성 증대 목적으로 (주)대명호텔앤리조트(구 대명레&cr 저산업) 로부터 (주)대명호텔앤리조트제주 대출채권 원리금 중 50%를 양수&cr - 이사회결의일 : 2017년 12월 26일&cr - 자산양수도계약일 : 2017년 12월 26일&cr - 양수대금 지급(예정)일: 2017년 12월 26일&cr&cr [주식회사 대명문화공장 흡수합병(소규모합병)]&cr - 목적 : 완전자회사의 흡수합병을 통한 경영효율성 제고 실현으로 지속적 성장 을 통한 주주가치 극대화 달성&cr - 이사회결의일 : 2018년 4월 20일&cr - 합병계약일 : 2018년 4월 24일&cr - 합병승인 이사회결의일 : 2018년 5월 23일&cr - 합병기일 : 2018년 6월 27일&cr - 합병등기일 : 2018년 6월 29일&cr&cr 마. 회사의 업종 또는 주된사업의 변화&cr당사는 2004년 12월 1일 건설업을 인적분할로 분리한 후 주된 사업으로 영위하던 부동산업을 2008년에 도매업으로 업종을 변경하였으며, 2015년 도소매업을 영위하는 (주)대명코퍼레이션을 흡수합병하여 2016년에 도소매업으로 업종을 변경하였습니다. 2 01 9년부터는 주된 사업인 도소매업 강화를 위하여 레저 MRO 사업의 제품 및 타겟층 변화를 통해 기존 그룹사 내부 공급물량 외 외부 매출을 확대하고, 렌탈사업 등 신사업 수익모델을 도입하여 안정적으로 성장할 수 있는 중장기 전략을 마련해나가고 있습니다. &cr &cr 사. 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2014.07.28 | (주)대명위드원 경영권 양수 |
| 2014.10.07 | 음료수 및 주류 제조, 판매업 등 사업목적 추가 |
| 2015.04.28 | (주)대명코퍼레이션과 합병계약 체결 |
| 2015.06.30 | (주)대명코퍼레이션 흡수합병 등기 |
| 2015.07.01 | 상호변경 및 영상게임기 제조,판매,임대업 등 사업목적 추가 |
| 2017.03.31 | (주)대명본웨딩 지분 양도 |
| 2017.06.22 | (주)대명호텔앤리조트천안( 구 천안리조트피에프브이 주식회사 ) 경영권 양수 |
| 2017.07.27 | (주)대명호텔앤리조트제주( 구 주 식회사 수농) 경영권 양수 |
| 2017.08.08 | 싱가포르 현지 법인(Daemyung Singapore Co., PTE. Ltd) 설립 |
| 2018.04.24 | (주)대명문화공장과 합병계약 체결 |
| 2018.06.29 | (주)대명문화공장 흡수합병 등기 |
| 2019.03.28 | 생활가전 및 가구 등, 애완동물 및 관련용품 등 제조, 수입, 판매, 렌탈 및 유지관리서비스업 사업목적 추가 |
| 2019.07.31 | (주)대명호텔앤리조트천안, (주)대명호텔앤리조트제주 지분 양도 |
| 2020.02.25 | 웹게이트(보안장비 사업부) 매각 |
&cr [종속회사에 관한 사항]&cr&cr ■ Daemyung Singapore Co., PTE. Ltd
가. 경영활동과 관련된 중요한 사항
| 회사명 | 일 자 | 내 용 |
|---|---|---|
| Daemyung Singapore Co., PTE. Ltd | 2017.11.02 | 유상증자 결정(신주 1,000,000주, 주주배정) |
| 2018.01.25 | 유상증자 결정(신주 6,000,000주, 주주배정) |
&cr
3. 자본금 변동사항
&cr당사는 공시대상기간 중 자본금이 변동되었던 경우가 없습니다.&cr
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016.06.022021.06.0230,000,000,000기명식&cr보통주2018.12.02-&cr2021.05.021001,61030,000,000,00018,633,540-30,000,000,000-1001,61030,000,000,00018,633,540-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미행사신주인수권부사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제26회&cr기명식 비분리형&cr신주인수권부사채 |
| 합 계 | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-300,000,000-300,000,000-258,482,802-258,482,802주식분할포함157,682,352-157,682,352-34,150,060-34,150,060인적분할포함--------123,532,292-123,532,292주식병합포함100,800,450-100,800,450-----100,800,450-100,800,450-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주100,800,450----보통주-----보통주-----보통주-----보통주-----보통주100,800,450----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항
■ 정관
제 42 조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배 당 총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 배당은 권면액으로 하며 회사가 수종의 주식 을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권 자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제40조 제5항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.(2013.03.22 신설)&cr
제42조의2 (분기배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일 부터 3월·6월 및 9월의 말일(이하 “ 분기배당기준일”)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 12에 따라 분기배당을 할 수 있다.
② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순 재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 금액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당 하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회 결의에 의하여 특정목적을 위해 적 립한 임의준비금
5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자 본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사 에 의한 경우를 포함한다.)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연 도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여 는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.
⑤ 제6조의2의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한 다.
제 43 조 (배당금 지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. &cr
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항&cr
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
500500500-2,30763,292-7,952-2,29381,508-4,293-3632-79-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제37기 3분기 | 제36기 | 제35기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
가. 사업 부 문 별 현황&cr 당사와 그 종속회사 는 서로 다른 사업과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입 니다. 공시대상 회사(지배회 사 및 종속회사)는 아래와 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 재화(또는 용역) | 비고 |
|---|---|---|---|
| 도매업 | (주)대명소노시즌 | 기업소모성자재 구매대행업(도소매), 유통업 등 | 지배회사(상장법인) |
| 영상공연투자 | 영상공연투자 | ||
| 기타(투자) | Daemyung Singapore Co., PTE. Ltd | Other holding company(SPC) | 종속회사(비상장법인) |
&cr[ 지배회사의 개요]
당사는 기업소모성자재 구매대행업(도소매), 유통업, 여행업, 공연장운영업을 주요사업으로 하고 있습니다.&cr 또한 당사가 영위하던 사업 중 영화관운영업은 2013년 4월 1일부로 위탁운영방식에서 부동산임대차계약으로 전환됨에 따라 영업을 정지하였으며, 2015년에 해당 부동산을 매각함에 따라 부동산업은 중단하였습니다.&cr영상보안장비 사업부는 2020년 2월 25일부로 영업양도함에 따라 제조업은 중단하였습니다.&cr
1. 도소매업( B2B유통-기업소모성자재 구매대행)
(1) 산업의 특성
① B2B 전자상거래업의 개요
B2B 전자상거래업은 기업과 기업간의 거래로 부품의 상호조달, 유통망공유 등 인터넷을 통하여 처리하는 모든 거래를 포함하는 형태입니다. 기업간 전자상거래는 EDI(Electronic Data Interchange) 방식에 의해 정보 및 데이터 교환을 한 것이 시작이며, 현재는 많은 기업이 인터넷을 통하여 기업 내부의 정보시스템을 연결하는 인트라넷을 구축하고 있고 외부의 협력업체와는 엑스트라넷을 구축하여 상품주문, 공급자 관리, 재고관리 등을 하고 있습니다.
과거 기업들은 경영활동에 필요한 소모품자재를 전담 구매부서를 통하여 구매하는 형태를 보여 왔으나, 기업의 규모가 커지고 필요한 자재의 종류와 규모가 증가함에 따라 구매를 담당하는 부서의 업무량 역시 급격히 늘어날 수 밖에 없었습니다. 이러한 현실에서 인터넷을 통한 B2B전자상거래는 구매부서의 업무효율성을 향상시켜 주었고, 다양한 소모성자재의 공급을 원활하게 해 주었습니다. 특히, 이러한 기업 간 전자상거래는 소모성자재만을 취급하는 MRO분야에서 강력한 구매효율성이 나타나면서 2000년 초 일부 대기업을 중심으로 MRO 전문기업을 설립하기 시작하였고, 현재는 전문 MRO사 또는 MRO전문구매부서를 설립/운영하는 형태로 발전되었습니다.
점점 더 격화되고 있는 글로벌 경쟁은 기업들로 하여금 지속적으로 생산성 향상과 원가절감을 강화하는 새로운 기회들을 찾도록 강요하고 있으나 생산방식의 자동화와 과학적인 생산관리 기법의 발달에 따라 생산부문에서의 원가절감은 한계에 이르고 있습니다. 이에 따라 많은 기업들이 공급사슬관리, 그 중에서도 구매프로세스를 개선하기 위해 많은 관심을 기울이고 있습니다. 더욱이 최근 정보기술의 발달과 인터넷 확산을 기반으로 한 전자상거래가 효율적인 MRO구매를 위한 강력한 도구로 떠오르면서 다수의 기업들이 이를 적극적으로 도입하고 있습니다.
이를 통해 고객은 더욱 많은 공급자의 탐색이 가능해짐으로써 거래에 필요한 탐색과 구매과정에서 필요한 총거래비용을 절감시킬 수 있으며, 공급자 또한 공간과 시간의 제약없이 많은 고객들과 커뮤니케이션이 가능하게 됨으로써 매출의 확대를 기대할 수 있습니다. &cr
② B2B 전자상거래업의 발전과정
1990년대 말 인터넷의 확산과 IT 기술의 발전으로 기업 간(B2B) 전자상거래는 급속하게 성장하였습니다. 국내뿐 아니라 전 세계적으로 구매자와 공급자가 자유롭게 참여하여 거래하는 중개자 중심형 B2B 전자상거래 설립 열풍이 불었으나 기대와 달리 거래 참여자에게 실질적인 거래비용 절감 효과를 제공하지 못하고 2000년대 초반 대부분의 에이전트형 B2B 전자상거래는 문을 닫게 되었습니다.
하지만 국내에서는 낙후된 산업재 유통 혁신의 필요성과 전자상거래 기술의 발전으로 검증된 구매사와 판매사를 대상으로 구매의 효율화를 도모하는 구매전문기업이 생겨났습니다. 구매사에게는 물량통합 및 유통구조 개선을 통한 구매비용 절감, 프로세스 합리화와 개선을 통한 업무비용 감소, 구매환경에 최적화된 시스템 및 통합 DB 구축으로 인한 시스템 효율화 등의 가치 제공을 통해 구매 경쟁력을 강화시켜 주며, 판매사에게는 적극적인 영업을 통해 신용도 높은 구매사를 적극 영입하여 유통판로를 개척해 줄 수 있었습니다. 이처럼 구매사와 판매사 사이에서 주도적 역할을 수행하는 인터넷 기반의 비공개 중개자 주도형 B2B 전자상거래가 지속적으로 성장하게 되었습니다.
&cr(2) 산업의 성장성
국내 전자상거래 시장 규모는 2013년 1,204조원으로 이중 B2B(기업간)전자상거래의 시장규모는 1,095조원(90%)이며, B2B 전자상거래는 2007년 이후 2013년까지 연평균 16%의 성장률을 보이고 있습니다.
이중 거래주도별 거래액을 보면 구매자중심형(구매자가 운영하는 전자상거래사이트에 다수의 판매자가 접속하여 이루어지는 거래)은 142조 9,570억원으로 전년 동분기에 비해 5%, 판매자중심형(판매자가 운영하는 전자상거래사이트에 다수의 구매자가&cr접속하여 이루어지는 거래)은 3.1% 증가하였으며, 거래액 비중은 구매자중심형 51.2%, 판매자중심형 44.6% 증가하는 것으로 나타났습니다.&cr (단위 : 조)
| 년도 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | CAGR |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 | 516 | 630 | 672 | 824 | 999 | 1,146 | 1,204 | 16% |
| B2B | 646 | 560 | 592 | 747 | 912 | 1,051 | 1,095 | 16% |
(자료:통계청)&cr&cr기업 간 거래의 복잡성과 외상 등의 거래관행으로 인해 발전 속도가 매우 늦지만 정부지원 정책 및 기업의 원가절감 차원과 아웃소싱 비율증가 등으로 성장세를 나타내고 있습니다. 특히 2003년 이후부터 전자상거래 산업은 경기불황에 따른 기업의 비용절감 및 아웃소싱 차원에서의 전자 구매대행이 확대되면서 B2B 전자상거래가 빠른 속도로 증가하고 있습니다.&cr &cr 국내 전자상거래 시장 규모는 통계청에서 취합한 자료를 근거로 하여 작성하였으며, 해당 자료가 2013년 이후 발행되지 않고 있기 때문에 2013년까지의 수치만 기재하였습니다. &cr
(3) 경기변동의 특성&cr일반적인 상거래는 산업 전반의 흐름과 밀접한 관련을 가지고 있어 경기 변화에 정비례하는 특성을 가지고 있는 반면, 전자상거래는 경기 변동에 대한 영향이 낮은 특성을 가지고 있습니다. 일반적으로 경기가 상승하면, 구매 수요가 상승하는 영향에 따라 거래 규모가 상승하고, 경기가 하락하면, 기존 수요는 영향을 받아 축소되지만, 전자상거래의 경우에는 경기가 하락하여도 경기하락에 따른 효율적 구매의 필요성이 증가하여 경기에 따른 수요탄력성이 낮은 특성을 가지고 있습니다. 통계청 자료에 의하면 금융위기로 경기침체가 본격화된 2008년에도 전자상거래는 지속 증가하여 전년 대비 22%의 신장을 기록 하였습니다.
(4) 경쟁요소
① 높은 진입 장벽
일반적으로 B2C 전자상거래업은 대규모의 설비투자가 요구되지 않아 초기 투자비용이 낮으며, 특히 소규모의 인터넷 쇼핑몰의 경우에는 불과 수백만원으로 영업활동을 시작할 수 있어 진입장벽이 낮은 편이라고 할 수 있습니다. 반면, B2B 전자상거래의 경우 site의 개발이나 운영에 있어서 동 분야의 제품에 대한 전문적인 지식, 산업의 특성에 대한 이해, 거래방식에 대한 이해 및 거래 당사자의 특징 및 요구 사항을 정확히 파악하지 아니하고는 활성화시키기 매우 어렵습니다. 게다가 B2B 전자상거래의 경우 B2C와 달리 기업의 기간시스템 또는 ERP와 전자상거래의 결합이 선행되어야 하고 이럴 경우 기술적인 측면과 마케팅적인 측면에서 진입장벽은 매우 높다고 할 수 있습니다.
② 높은 시장 선점 효과
B2C 전자상거래는 진입 장벽이 매우 낮고 B2B 전자상거래는 진입장벽이 매우 높지만 두 영역 모두 초기 선점을 통해 확보된 브랜드 인지도, 고객 충성도, 영업 노하우 등은 강력한 경쟁우위로 작용합니다. 이에 따라 B2B 전자상거래는 B2C와 달리 초기 시장 형성에 많은 시간과 노력이 필요하지만 일단 전자상거래를 중심으로 시스템 간 연계가 이뤄진 이후에는 시간이 경과할수록 강화되는 특성이 있어서 초기 선점효과가 매우 크다고 할 수 있습니다. 따라서 일정 수준의 네트워크를 구성한 선발업체는 후발업체에 비하여 매우 높은 경쟁우위를 확보하게 된다고 할 수 있습니다.
③ 기타
당사가 영위하는 B2B전자상거래는 계약에 따라 거래가 일어나기 때문에 계약의 유지가 중요합니다. 따라서 계약이 종료되는 고객사가 많을수록 리스크도 증가하는 것이 일반적이라고 볼 수 있으나, 실질적으로 계약의 종료시점에서 이를 연장하는 경우가 많은데, 이유는 B2B전자상거래의 특징에서 확인할 수 있습니다. B2C전자상거래의 경우, 가입 및 탈퇴가 자유로울 뿐만 아니라, 개인별로 구매하는 품목의 수가 많지 않아 품목 단위로 가장 저렴한 가격과 품질좋은 서비스를 제공하는 사이트로 이동이 자유롭지만, B2B전자상거래의 경우 구매하는 품목의 종류가 많고, 구매결정에 관련된 이해당사자가 많을 뿐 아니라 카탈로그정보, 전문서비스, 시스템연동 등을 통해 연결되어 있어 업체를 변경할 경우 많은 비용과 시간, 노력이 발생하기 때문입니다.
(5) 사업현황
MRO사업부는 기업에서 필요로 하는 운영자원 등의 구매업무와 관련하여 비효율적이고 불투명한 부분을 개선하고, 효율적인 구매프로세스를 구성, 제공하기 위한 목적으로 2009년 신설, 운영되고 있습니다. 계열사(대명리조트) 구매업무를 통해 다년간 축적한 노하우를 바탕으로 2012년, 전자구매시스템을 개발, 도입하여 사전협의 및 계약이 체결된 구매고객에게만 로그인 권한을 부여하고, 해당 고객들을 대상으로 주문을 받아 판매를 진행하고 있습니다. 이는 통계청 분류상 '판매자 주도형 B2B전자상거래'에 해당되지만, 사업의 확장성에 근거하여 구매자가 운영하는 '구매자 주도형 B2B전자상거래' 영역에서도 사업을 영위하고 있으며, 중소기업 등 부가서비스가 수반되는 다양한 상품의 판매를 위하여 오프라인상에서도 판매활동이 이루어지는 등 다양한 판매방식을 적용, 운용하고 있습니다.&cr&cr 2. B2C유통업 &cr(1) 산업의 특성
슈퍼마켓 산업은 근거리 고객을 대상으로 합리적인 가격, 생필품 중심의 상품 구색, 쾌적한 쇼핑환경 제공 등을 강점으로 내세웠습니다. 최근에는 할인점에 비해 부지 소요면적이 작고 출점 비용이 적게 들며 소규모 상권에도 입점이 가능해 대형할인점이 수요를 흡수하지 못하는 틈새시장을 공략대상으로 삼고 있습니다. 또한 효율적인 상품 공급망을 통해 안전하고 안정적인 상품 가격을 유지하여 국가 소비 경제의 선순환역할을 담당하고 있습니다. 중소 제조업체와 지방의 특산물을 전국적으로 제공할 수 있는 유통경로를 제공하고 있으며 지역경제 발전에도 이바지하고 있고, 현지인력 채용으로 고용창출을 하고 있는 등 소비시장 및 국내경제에 이바지하고 있습니다.
&cr(2) 산업의 성장성
슈퍼마켓 산업은 소량구매, 목적구매 및 근거리 쇼핑을 선호하는 소비 트렌드의 변화에 부합하여 성장세를 이어가고 있습니다. 통계청 자료에 의하면, 슈퍼마켓의 판매액은 2017년 약 38조원 으로 전년 동기 대비 약 2.4 % 성장률을 기록하였습니다.
&cr(3) 경기변동의 특성
슈퍼마켓의 판매 상품 비중은 농축수산물 등의 신선식품류가 43.9%, 가공식품 및 조리식품 등 신선식품을 제외한 기타 식품류가 42.3%로 식품류가 80%이상의 높은 비중을 차지하고 있습니다. 이와 같이 대부분의 매출이 일상생활을 영위하는데 필요한 생활필수품으로 구성되어 있어 경기변동의 영향을 적게 받습니다.
&cr(4) 경쟁요소&cr슈퍼마켓 산업은 가격 교섭력, 우수한 브랜드력, 운영 효율화 등이 주요 경쟁 요소가 될 것으로 예상됩니다.
&cr 조직도
대명소노시즌 조직도_2020.09.30.jpg 대명소노시즌 조직도_2020.09.30
&cr나. 사업 부 문 별 요약 재무현황 &cr
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 도소매업 | 제조업 | 영상공연투자 | 기타(투자) | 조정 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총매출액 | 96,135,340 | - | 16,232 | - | - | 96,151,572 |
| 내부매출액 | - | - | - | - | - | - |
| 외부매출액 | 96,135,340 | - | 16,232 | - | - | 96,151,572 |
| 이자수익 | 2,248,447 | - | - | - | - | 2,248,447 |
| 이자비용 | 1,747,379 | - | - | - | - | 1,747,379 |
| 감가상각비 | 539,626 | - | - | - | - | 539,626 |
| 무형자산상각비 | 567,472 | - | - | - | - | 567,472 |
| 부문영업손익 | (474,751) | - | 11,890 | (10,964) | - | (473,825) |
| 부문자산 | 220,586,875 | - | 4,101,569 | 2,381,888 | (3,020,360) | 224,049,972 |
| 부문부채 | 51,375,283 | - | 9,363,705 | 12,549 | (119) | 60,751,418 |
[주1] 사업부문별 재무현황 기준&cr 1) 공통 판매비의 경우&cr - 각 사업부문별 귀속이 확실한 직접비용(위임성 경비)은 각 부문에 직접 귀속시키고&cr - 귀속여부가 불분명한 공통경비는 각 COST DRIVE(매출액 비율)에 의거 적절한 배부 가 이루어지도록 함.&cr 2) 공통자산의 경우 부문별 매출액 비율로 배부&cr - 직접귀속이 가능한 자산(재고자산,유형자산,투자부동산 등)은 해당사업부문에 직접 귀속되나,&cr - 전사 공통관리가 필요한 자산 및 자산귀속이 불분명한 자산(현금, 종속기업 및 관계 기업투자자산 등)은 기타부문에 귀속함.
[주2] 공시대상 사업부문의 구분&cr - 도매업 : B2B유통, B2C유통 및 여행/기타 매출&cr - 중단 영업 : &cr 주식회사 대명호텔앤리조트천안 매출(객실, 워터파크, 분양 등)&cr 주식회사 대명호텔앤리조트제주 매출(객실, 분양 등)&cr 제조업(영상보안장비 등) : 상품 및 제품 매출&cr - 기타(투자) : Daemyung Singapore Co., PTE. Ltd 매출
&cr 다. 신규사업 등의 내용 및 전망 &cr &cr 당사는 기존의 주된 사업인 제조, 유통사업에서 원가경쟁력을 강화하여 수익성을 꾸준히 개선해나가는 전략을 실행하고 있으며, 나아가 기존 도소매업을 강화하여 신규사업에 성공적으로 진출하기 위하여 사업구조를 재편하였습니다. 당사는 기존에 강점을 가지고 있는 도소매업을 확대하여 향후 렌탈사업 등 신사업 수익모델을 도입할 예정이며, 이를 통하여 새로운 수익원을 창출하고 지속적이고 안정적인 성장을 할 수 있는 중장기 사업 전략을 마련해나가고 있습니다. 향후 신규사업을 통하여 수익증대 및 매출구조 개선의 효과가 발생할 것으로 기대하고 있습니다. &cr
2. 주 요 제품, 서비스 등&cr &cr 당사 주요 제품 서비스별 매출액 및 각 부문이 전체 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. &cr
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 품 목 | 제 37 기 3분기 | 제 36 기 | 제 35 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중(%) | 매출액 | 비중(%) | 매출액 | 비중(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도 소 매 업 | 기업소모성자재 구매 외 | 96,135 | 99.98 | 201,317 | 78.68 | 199,308 | 68.84 |
| 중 단 영 업 | 콘도, 영상보안 매출 외 | 16 | 0.02 | 54,543 | 21.32 | 90,239 | 31.16 |
| 합계 | 96,151 | 100 | 255,860 | 100 | 289,547 | 100 |
※ 상기 실적은 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (연결 기준)&cr※당사는 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전기 및 전전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다.&cr&cr
3. 주 요 원재료에 관한 사항&cr&cr 가. 주요 원재료의 현황&cr &cr 당사의 운영사업 특성 상 매입과 관련한 특정제품이 존재하지 않으며, 매입품목이 다양하고 제품별 비중이 낮아 기재하지 않았습니다.&cr&cr 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr&cr당사의 운영사업 특성 상 매입과 관련한 특정제품이 존재하지 않으며, 매입품목이 다양하여 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인을 알 수 없어 기재하지 않았습니다.&cr&cr&cr 4. 생 산 및 설비에 관한 사항&cr&cr당사의 운영사업 특성상 사 업장 및 영업설비에 관한 사항을 기재하였습니다.&cr&cr 가. 생 산능력&cr [사업 장현황]
| 구 분 | 소재지 | 비 고 |
|---|---|---|
| 본 점 | 강원도 홍천군 서면 한치골길 262 | 임 차 |
| 서울지점 | 서울시 송파구 법원로 135 | 임 차 |
| 굿앤굿스 쏠비치점 | 강원도 양양군 손양면 선사유적로 678 | 임 차 |
| 굿앤굿스 델피노점 | 강원도 고성군 토성면 미시령옛길 1153 | 임 차 |
| 굿앤굿스 변산점 | 전라북도 부안군 변산면 변산해변로 51 | 임 차 |
| 굿앤굿스 경주점 | 경상북도 경주시 보문로 402-12 | 임 차 |
| 굿앤굿스 여수엠블호텔점 | 전라남도 여수시 오동도로 111 | 임 차 |
| 굿앤굿스 동해평릉점 | 강원도 동해시 하평로 68 | 임 차 |
| 굿앤굿스 거제점 | 경상남도 거제시 일운면 거제대로 2660 | 임 차 |
| 굿앤굿스 제주점 | 제주시 조천읍 신북로 577 | 임 차 |
| 굿앤굿스 삼척점 | 강원도 삼척시 수로부인길 453 | 임 차 |
| 굿앤굿스 내린천휴게소점 | 강원도 인제군 상남면 하남리 371 | 임 차 |
| 굿앤굿스 청송점 | 경상북도 청송군 부동면 주왕산로 494-1 | 임 차 |
| 굿앤굿스 천안점 | 충청남도 천안시 동남구 성남면 종합휴양지로 200 | 임 차 |
| 굿앤굿스 진도점 | 전라남도 진도군 의신면 초사리 산 287 | 임 차 |
&cr &cr5. 매 출에 관한 사항&cr &cr가. 매출실적
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 37 기 3분기 | 제 36 기 3분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출 | 35,977,702 | 95,440,768 | 55,591,695 | 147,581,598 |
| 제품매출 | - | - | - | - |
| 여행알선수입 | - | - | - | 1,806,424 |
| 영상공연 | - | - | - | - |
| 기타매출 | 253,406 | 710,804 | 297,577 | 2,306,621 |
| 합 계 | 36,231,108 | 96,151,572 | 55,889,272 | 151,694,643 |
&cr ※당사는 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전기 및 전전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다.&cr
나. 판매경로 및 판매방법 등&cr 가) 판매조직&cr [지배회사]
- 도소매업(B2B유통-기업소모성자재 구매대행)
| 구분 | 인원 | 영업담당 지역 | 주요업무 |
|---|---|---|---|
| 일반자재 | 11인 | 국내 | 관계사 일반자재 공급 |
| 건설자재 | 6인 | 국내 | 관계사 건설자재 공급 |
| 식 자 재 | 1인 | 국내 | 관계사 식자재 공급 |
| 전략영업 | 7인 | 국내 | 비관계사 자재 공급 |
- B2C유통업
| 구분 | 인원 | 영업담당 지역 | 주요업무 |
|---|---|---|---|
| 리조트영업 | 120인 | 대명리조트 | 식료품/생활용품 판매 |
| 가맹영업 | 1인 | 국내 | 소형슈퍼마켓/편의점 물품공급 |
&cr
나) 판매경로 &cr [지배회사]
- 도소매업(B2B유통-기업소모성자재 구매대행)
| 매출유형 | 품목 | 구분 | 판 매 경 로 |
|---|---|---|---|
| 상품매출 | 침구류, 건설자재 등 | 국내 | 당사 → 고객 |
- B2C유통업
| 매출유형 | 품목 | 구분 | 판 매 경 로 |
|---|---|---|---|
| 마트 상품매출 | 생활용품/식료품 외 | 국내 | 당사 → 고객 |
| 온라인 상품매출 | 완구류/생활용품 외 | 국내 | 당사 → 고객 |
&cr&cr다) 판매방법 및 조건&cr [지배회사]
- 도소매업(B2B유통-기업소모성자재 구매대행)
| 구분 | 판매방법 | 거래처 | 판매조건 |
|---|---|---|---|
| 국내 | 당사 직판 | 국내기업 | 당월 또는 익월결제 |
&cr- B2C유통업
| 구분 | 판매방법 | 거래처 | 판매조건 |
|---|---|---|---|
| 국내 | 당사 직판 | 국내고객 | 즉시 또는 익월결제 |
&cr라) 판매전략&cr [지배회사]
- 도소매업(B2B유통-기업소모성자재 구매대행)&cr(1) 관계사영업&cr당사는 초기 고객사의 물량 및 상품을 통합하고 각 분야의 우수한 공급사들과 형성된 관계를 바탕으로 가격 및 품질 경쟁력을 확보하고 그 기반을 구축하는데 주력하였습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 리조트 및 객실 비품을 비롯하여 식자재, 건설자재, 소모성자재, 시설, 설비 등 리조트, 호텔, 골프장 운영에 관련된 모든 품목을 최적의 조건으로 제공할 수 있었습니다. 또한 원가절감과 고객사 업무효율성 증대를 위해 구매 관리시스템을 도입, 상품의 표준화 및 신규상품 발굴을 통한 취급품목 확대 등을 지속적으로 지원하고 있으며 물류센터와 공급사 물류네트워크를 활용한 적시상품 공급체제를 지속적으로 구축해 나가고 있습니다. 상품의 최저가 공급은 물론 최적화된 구매프로세스를 제공함으로써 서비스만족도는 매년 높아지고 있으며, 매출 또한 더욱 확대할 수 있었습니다.
(2) 비관계사 영업
당사의 주요 목표시장은 판매와 관련한 법적인 제약이 없는 모든 산업에 해당한다고 볼 수 있습니다. 성격에 따라서 분류한다면 일반기업, 공공기업, 공기관, 병원 등으로 구성되어 있으며, 업종별로는 제조업, 유통업, 서비스업 등 다양한 고객을 대상으로 하고 있습니다. 특히, 국내 레저산업의 선두기업인 대명레저산업과의 물품공급 파트너쉽의 경험과 노하우를 바탕으로 식자재, 일반자재, 건설자재 중심의 비 관계사 영업을 중점적으로 진행하고 있으며 최근에는 아모제, 현대H&S, 두산건설 등에서 구매하는 품목들을 다수 수주함으로써 매출을 더욱 확대할 수 있었습니다. 향후 호텔, 리조트, 골프 등 레저산업와 관련된 상품공급을 위한 신규 고객사 발굴 및 기존 고객사 공급품목 확대전략을 지속적으로 진행할 예정이며, 전략상품개발을 통해 영업 범위의 확대 및 상품경쟁력 강화를 전략적으로 진행할 계획입니다. 더불어 시스템 추가 개발 및 보완을 통한 구매시스템 제공, 구매컨설팅 등 부가 서비스 제공을 바탕으로 비즈니스 영역도 점차 확대할 예정입니다.&cr&cr- 도소매업(B2C유통업)
(1) 리조트영업 및 외부시장 개척
당사는 리조트 內 마트를 운영하고 있으며 고객들의 Needs & Wants를 파악하여 데이터를 바탕으로 상품을 구성하고 있으며 서비스 상품, 다양한 PB&NPB 상품을 개발하여 고객이 원하는 제품을 제공해드리도록 노력하고 있습니다. 또한 물류센터를 적극 활용하여 전사업장으로 상품 공급을 하고 있으며 사업 다각화에 따라 리조트를 벗어나 외부 매장 지속 개발 및 온라인몰 운영을 통하여 매출확대를 하고 있습니다. 신규아이템을 지속적으로 도입함으로써 상품구색, 경쟁력 강화를 통한 고객에게 편의를 제공하여 매출 확대에 노력하고 있습니다.&cr
(2) 가맹사업
Good&Goods는 최첨단 시스템 및 Buying Power, 대명그룹의 자회사로써 그 동안 쌓여진 유통 노하우와 인프라를 바탕으로 가맹주와 Good&Goods의 공통의 발전을 위해 노력하고 소매점과의 가맹을 통해 경쟁력 있는 점포를 만드는데 힘쓰고 있습니다. 가맹점 경영에 필요한 모든 노하우를 전문인력이 교육함으로써, 매장별 특화된 상품을 선정하여 매출 확대하고 있습니다
&cr
6. 시 장위험과 위험관리
(1) 자본위험관리&cr연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 차입금: | ||
| 단기차입금 | - | - |
| 유동성장기부채 | - | - |
| 장기차입금 | - | - |
| 신주인수권부사채 | 31,233,977 | 30,032,456 |
| 차입금 소계 | 31,233,977 | 30,032,456 |
| 차감: | ||
| 현금및현금성자산 | 84,181,392 | 156,019,486 |
| 기타금융자산 | 55,161,000 | 5,188,277 |
| 장기기타금융자산 | 8,462 | - |
| 차감 소계 | 139,350,854 | 161,207,763 |
| 순차입금 | (108,116,877) | (131,175,307) |
| 자본총계 | 163,298,554 | 165,647,992 |
| 총자본(자본총계+순차입금) | 55,181,677 | 34,472,685 |
| 자본조달비율 | -(*) | -(*) |
(*)당분기는 자본조달비율이 부의 금액이 발생하여 산정하지 아니하였습니다.
2) 금융위험관리&cr연결실체의 금융상품과 관련하여 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 금융상품과 관련한 위험의 주요 유형은 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험입니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리정책 및 절차를마련하여 운영하고 있으며, 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr
1) 시장위험
가. 환위험&cr 연결실체는 제품수출 등과 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액(천원) | 외화금액 | 원화금액(천원) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산: | ||||||
| 현금성자산 | USD | 3,397,340,85 | 3,986,779 | USD | 5,832,239.04 | 6,752,566 |
| EUR | - | - | EUR | 1,670,67 | 2,168 | |
| CNY | - | - | CNY | 258,855.55 | 42,980 | |
| 매출채권 | USD | - | - | USD | 320,945.50 | 371,591 |
| 소계 | USD | 3,397,340,85 | 3,986,779 | USD | 6,153,184.54 | 7,124,157 |
| EUR | - | - | EUR | 1,670.67 | 2,168 | |
| CNY | - | - | CNY | 258,855.55 | 42,980 |
당분기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 398,678 | (398,678) | 712,416 | (712,416) |
| EUR | - | - | 217 | (217) |
| CNY | - | - | 4,298 | (4,298) |
상기 민감도 분석은 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
나. 가격위험&cr연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유지분증권은 가격위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 상장주식 등의 지분증권은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전 기 말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 869,690 | 1,161,245 |
&cr당분기말 및 전기말 현재 주가가 10% 변동시 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전 기 말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 86,969 | (86,969) | 116,124 | (116,124) |
2) 이자율 위험
이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
&cr이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/ 월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 당기말 및 전기말 현재 변동금리부 조건의 금융상품이 없으므로 이자율변동에 따른 위험은 없습니다.&cr
3) 신용위험관리
연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.&cr&cr- 상각후원가로 측정되는 매출채권 및 미수금 &cr- 상각후원가로 측정되는 채무상품 &cr&cr현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
가. 매출채권 및 미수금&cr연결회사는 매출채권 및 미수금에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 미래전망정보가 포함된 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권 및 미수금은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말 및 전기말의 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월미만 &cr및 정상 | 6개월미만 | 9개월미만 | 1년미만 | 1년이상 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||||
| 총장부금액 | 20,388,011 | 1,316 | 3,741 | 5,462 | 1,891,555 | 22,290,085 |
| 기대손실률 | 0.06% | 19.30% | 74.90% | 100.00% | 100.00% | - |
| 손실충당금 | (11,976) | (254) | (2,802) | (5,462) | (1,891,555) | (1,912,049) |
| 순장부금액 | 20,376,035 | 1,062 | 939 | - | - | 20,378,036 |
| <전기말> | ||||||
| 총장부금액 | 25,332,171 | 14,076 | 5,233 | 1,861 | 1,971,083 | 27,324,424 |
| 기대손실률 | 0.055% | 10.19% | 65.57% | 100.00% | 100.00% | 7.29% |
| 손실충당금 | (14,034) | (1,434) | (3,432) | (1,861) | (1,971,083) | (1,991,844) |
| 순장부금액 | 25,318,137 | 12,642 | 1,801 | - | - | 25,332,580 |
당분기말과 전기말 중 매출채권 및 미수금의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초 손실충당금 | 1,991,844 | 2,395,778 |
| 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가(감소) | (19,137) | (319,529) |
| 연결범위의 변동 | (60,658) | (84,405) |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | - | - |
| 당기말 손실충당금(전기-기준서 제1039호 금액임) | 1,912,049 | 1,991,844 |
&cr기타 채권은 손상이 발생하였지만 식별되지 않았다는 객관적인 증거가 있는지를 결정하기 위해 집합적으로평가하였습니다. 이러한 채권들의 손상차손 추정금액은 대손충당금 계정으로 차감표시되었습니다. 연결실체는 다음의 징후가 있는 경우 손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 간주하였습니다.&cr
- 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움
- 이자지급이나 원금상환의 지속적인 연체
나. 상각후원가로 측정하는 기타금융자산
상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 대여금 및 기타채권등을 포함합니다. 상각후원가로 측정하는 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초 손실충당금 | 3,435,324 | 4,500,273 |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 순증가(감소) | 45,935 | 3,333,731 |
| 회수가 불가능하여 제각된 금액 | - | (4,248,869) |
| 연결범위의변동 | - | (149,811) |
| 기말 손실충당금 | 3,481,259 | 3,435,324 |
다. 당분기 및 전분기 중 손상과 관련하여 판매비와관리비 및 기타비용(기타수익)으로 계속사업 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 판매비와관리비 | ||
| 대손상각비 | (19,103) | (281,948) |
| 기타비용 | ||
| 기타의대손상각비 | (2,760) | - |
| 기타수익 | ||
| 대손충당금환입 | - | - |
| 합 계 | (21,863) | (281,948) |
4) 유동성위험관리&cr연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대시키고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
&cr당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월미만 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년이상 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||||
| 신수인수권부사채 | - | 30,000,000 | - | - | 30,000,000 |
| 매입채무및기타채무 | 10,804,094 | 211,762 | - | - | 11,015,856 |
| 장기매입채무및기타채무 | - | - | 200,940 | - | 200,940 |
| 리스부채 | 122,135 | 366,406 | 1,675,771 | 1,386,000 | 3,550,312 |
| 금융보증부채 | - | - | - | - | - |
| 계 | 10,926,229 | 30,578,168 | 1,876,711 | 1,386,000 | 44,767,108 |
| <전기말> | |||||
| 신수인수권부사채 | - | 30,000,000 | - | - | 30,000,000 |
| 매입채무및기타채무 | 19,407,959 | 478,173 | - | - | 19,886,132 |
| 장기매입채무및기타채무 | - | - | 200,940 | - | 200,940 |
| 리스부채 | 137,621 | 405,010 | 1,943,852 | 1,752,800 | 4,239,283 |
| 계 | 19,545,580 | 30,883,183 | 2,144,792 | 1,752,800 | 54,326,355 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자에 지급할 금액을 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있지 않습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 원)
| 과 목 | 제 37 기 반기 | 제 36 기 | 제 35 기 |
|---|---|---|---|
| (2020년 9월말) | (2019년 12월말) | (2018년 12월말) | |
| [유동자산] | 186,910,816,119 | 202,786,263,794 | 135,220,869,666 |
| 현금및현금성자산 | 84,181,392,367 | 156,019,486,146 | 50,720,318,291 |
| 매출채권및기타채권 | 21,727,767,442 | 25,492,719,749 | 21,696,887,511 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 55,161,000,000 | 100,916,130 | - |
| 기타금융자산 | 73,032,258 | 5,161,000,000 | 3,136,270,500 |
| 재고자산 | 11,991,642,086 | 13,043,325,817 | 55,493,770,503 |
| 기타유동자산 | 13,579,054,638 | 2,962,645,457 | 4,173,622,861 |
| 당기법인세자산 | 196,927,328 | 6,170,495 | - |
| [비유동자산] | 37,139,155,633 | 40,892,992,460 | 277,061,074,356 |
| 장기기타금융자산 | 8,462,130 | 27,277,030 | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 2,546,952,160 | 2,643,126,726 | 2,863,912,523 |
| 기타포괄-공정가치측정 금융자산 | 869,690,276 | 1,161,244,763 | 2,339,329,684 |
| 관계기업투자 | 655,786,848 | 658,918,240 | 816,854,969 |
| 유형자산 | 637,888,373 | 2,462,328,446 | 259,413,579,306 |
| 무형자산 | 4,762,272,084 | 5,360,809,420 | 6,885,232,287 |
| 장기매출채권및기타채권 | 22,839,240,655 | 23,368,135,150 | 3,295,768,438 |
| 기타비유동자산 | 439,044,000 | 327,191,000 | 1,446,397,149 |
| 사용권자산 | 3,198,659,077 | 3,488,976,427 | - |
| 이연법인세자산 | 1,181,160,030 | 1,394,985,258 | - |
| 자산총계 | 224,049,971,752 | 243,679,256,254 | 412,281,944,022 |
| [ 유동부채 ] | 57,094,893,637 | 73,677,183,828 | 135,442,771,936 |
| [ 비유동부채 ] | 3,656,523,924 | 4,354,079,979 | 146,460,097,569 |
| 부채총계 | 60,751,417,561 | 78,031,263,807 | 281,902,869,505 |
| [지배주주지분] | 163,298,554,191 | 165,647,992,447 | 102,968,188,580 |
| 자본금 | 50,400,225,000 | 50,400,225,000 | 50,400,225,000 |
| 자본잉여금 | 54,257,428,651 | 54,257,428,651 | 54,257,428,651 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,175,608,898) | (980,287,244) | (183,456,746) |
| 이익잉여금(결손금) | 59,816,509,438 | 61,970,626,040 | (1,506,008,325) |
| [비지배주주지분] | - | - | 27,410,885,937 |
| 자본총계 | 163,298,554,191 | 165,647,992,447 | 130,379,074,517 |
| (2020.1.1 - 2020.09.30) | (2019.1.1 - 2019.12.31) | (2018.1.1 - 2018.12.31) | |
| 매출액 | 96,151,572,097 | 218,566,638,667 | 215,154,871,540 |
| 영업이익(손실) | (473,825,481) | 3,886,672,247 | 4,875,736,875 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (94,151,206) | 628,153,206 | 3,888,406,475 |
| 계속영업이익(손실) | (346,631,539) | 244,119,612 | 2,852,911,502 |
| 중단영업이익(손실) | (1,961,002,008) | 63,048,386,518 | (10,805,755,858) |
| 당기순이익(손실) | (2,307,633,547) | 63,292,506,130 | (7,952,844,356) |
| 지배기업 소유주지분 | (2,307,633,547) | 63,816,019,865 | (4,260,301,344) |
| 비지배지분 | - | (523,513,735) | (3,692,543,012) |
| 총포괄이익(손실) | (2,349,438,256) | 62,156,290,132 | (7,875,602,020) |
| 지배기업 소유주지분 | (2,349,438,256) | 62,679,803,867 | (4,137,363,841) |
| 비지배지분 | - | (523,513,735) | (3,738,238,179) |
| 기본주당이익(손실) | (3) | 631 | (42) |
| 연결에 포함된 회사수 | 1 | 1 | 3 |
&cr 나. 요약재무정보
(단위 : 원)
| 과 목 | 제 37 기 3분기 | 제 36 기 | 제 35 기 |
|---|---|---|---|
| (2020년 9월말) | (2019년 12월말) | (2018년 12월말) | |
| [ 유동자산 ] | 185,115,797,455 | 201,009,268,500 | 76,051,196,734 |
| 현금및현금성자산 | 82,392,509,002 | 154,248,549,201 | 33,327,438,439 |
| 매출채권및기타채권 | 21,727,767,442 | 25,492,719,749 | 28,707,337,933 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 73,032,258 | 100,916,130 | - |
| 기타금융자산 | 55,161,000,000 | 5,161,000,000 | 5,665,340,000 |
| 재고자산 | 11,991,642,086 | 13,043,325,817 | 7,454,685,637 |
| 기타유동자산 | 13,579,173,507 | 2,962,757,603 | 896,394,725 |
| 당기법인세자산 | 190,673,160 | - | - |
| [ 비유동자산 ] | 39,572,647,123 | 43,331,202,558 | 62,326,217,176 |
| 장기기타금융자산 | 8,462,130 | 27,277,030 | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 2,546,952,160 | 2,643,126,726 | 2,863,912,523 |
| 기타포괄-공정가치측정 금융자산 | 869,690,276 | 1,161,244,763 | 2,339,329,684 |
| 종속기업및관계기업투자 | 3,676,028,338 | 3,676,028,338 | 22,755,334,599 |
| 유형자산 | 637,888,373 | 2,462,328,446 | 2,506,094,764 |
| 사용권자산 | 3,198,659,077 | 3,488,976,427 | - |
| 무형자산 | 4,762,272,084 | 5,360,809,420 | 6,758,042,451 |
| 장기매출채권및기타채권 | 22,252,490,655 | 22,789,235,150 | 22,270,682,851 |
| 기타비유동자산 | 439,044,000 | 327,191,000 | 407,587,000 |
| 이연법인세자산 | 1,181,160,030 | 1,394,985,258 | 2,425,233,304 |
| 자산총계 | 224,688,444,578 | 244,340,471,058 | 138,377,413,910 |
| [ 유동부채 ] | 57,082,463,966 | 73,669,497,624 | 50,330,754,551 |
| [ 비유동부채] | 3,656,523,924 | 4,354,079,979 | 1,785,283,760 |
| 부채총계 | 60,738,987,890 | 78,023,577,603 | 52,116,038,311 |
| [ 자본금 ] | 50,400,225,000 | 50,400,225,000 | 50,400,225,000 |
| [ 자본잉여금 ] | 54,257,428,651 | 54,257,428,651 | 54,257,428,651 |
| [ 기타포괄손익누계 ] | (1,870,213,633) | (1,642,801,133) | (528,894,846) |
| [ 이익잉여금(결손금)] | 61,162,016,670 | 63,302,040,937 | (17,867,383,206) |
| 자본총계 | 163,949,456,688 | 166,316,893,455 | 86,261,375,599 |
| 종속·관계·공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2020.1.1 - 2020.09.30) | (2019.1.1 - 2019.12.31) | (2018.1.1 - 2018.12.31) | |
| 매출액 | 96,151,572,097 | 218,566,638,667 | 214,323,503,413 |
| 영업이익(손실) | (462,860,972) | 6,335,682,661 | 6,553,335,068 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (80,058,871) | 99,603,954,823 | (3,258,208,962) |
| 당기순이익(손실) | (2,293,541,212) | 81,508,809,643 | (4,293,703,935) |
| 총포괄손익 | (2,367,436,767) | 80,055,517,856 | (4,510,472,472) |
| 주당이익 | (3) | 809 | (43) |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020년 3분기보고서_20.11.16.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 37 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 36 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 3분기말 | 제 36 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 186,910,816,119 | 202,786,263,794 |
| 현금및현금성자산 | 84,181,392,367 | 156,019,486,146 |
| 매출채권 및 기타채권 | 21,727,767,442 | 25,492,719,749 |
| 유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 55,161,000,000 | 100,916,130 |
| 기타금융자산 | 73,032,258 | 5,161,000,000 |
| 재고자산 | 11,991,642,086 | 13,043,325,817 |
| 기타유동자산 | 13,579,054,638 | 2,962,645,457 |
| 당기법인세자산 | 196,927,328 | 6,170,495 |
| 비유동자산 | 37,139,155,633 | 40,892,992,460 |
| 장기기타금융자산 | 8,462,130 | 27,277,030 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 2,546,952,160 | 2,643,126,726 |
| 기타포괄-공정가치측정 금융자산 | 869,690,276 | 1,161,244,763 |
| 관계기업투자 | 655,786,848 | 658,918,240 |
| 유형자산 | 637,888,373 | 2,462,328,446 |
| 무형자산 | 4,762,272,084 | 5,360,809,420 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 22,839,240,655 | 23,368,135,150 |
| 기타비유동자산 | 439,044,000 | 327,191,000 |
| 사용권자산 | 3,198,659,077 | 3,488,976,427 |
| 이연법인세자산 | 1,181,160,030 | 1,394,985,258 |
| 자산총계 | 224,049,971,752 | 243,679,256,254 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 57,094,893,637 | 73,677,183,828 |
| 매입채무 및 기타채무 | 11,026,199,033 | 19,886,359,651 |
| 유동성신주인수권부사채 | 31,233,977,007 | 30,032,455,511 |
| 당기법인세부채 | 15,642,669,600 | |
| 기타유동부채 | 14,457,883,548 | 7,716,110,743 |
| 유동리스부채 | 376,834,049 | 399,588,323 |
| 비유동부채 | 3,656,523,924 | 4,354,079,979 |
| 순확정급여부채 | 894,371,588 | 1,000,292,547 |
| 장기매입채무 및 기타채무 | 200,939,612 | 200,939,612 |
| 비유동리스부채 | 2,561,212,724 | 3,152,847,820 |
| 부채총계 | 60,751,417,561 | 78,031,263,807 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주지분 | 163,298,554,191 | 165,647,992,447 |
| 자본금 | 50,400,225,000 | 50,400,225,000 |
| 자본잉여금 | 54,257,428,651 | 54,257,428,651 |
| 기타포괄손익누계 | (1,175,608,898) | (980,287,244) |
| 이익잉여금(결손금) | 59,816,509,438 | 61,970,626,040 |
| 비지배지분 | ||
| 자본총계 | 163,298,554,191 | 165,647,992,447 |
| 자본과부채총계 | 224,049,971,752 | 243,679,256,254 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 3분기 | 제 36 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 36,231,107,984 | 96,151,572,097 | 55,889,271,785 | 151,694,642,570 |
| 매출원가 | 29,863,508,813 | 80,397,490,528 | 46,317,742,794 | 125,746,819,175 |
| 매출총이익 | 6,367,599,171 | 15,754,081,569 | 9,571,528,991 | 25,947,823,395 |
| 판매비와관리비 | 6,071,106,414 | 16,247,010,124 | 7,684,745,770 | 21,541,895,227 |
| 대손상각비(대손상각비환입) | (5,699,376) | (19,103,074) | 98,475,252 | (281,947,748) |
| 영업이익 | 302,192,133 | (473,825,481) | 1,788,307,969 | 4,687,875,916 |
| 기타수익 | (26,890,117) | 92,637,688 | 81,791,673,412 | 81,932,310,970 |
| 기타비용 | 41,481,173 | 86,841,665 | 14,230,633 | 134,893,376 |
| 금융수익 | 737,048,914 | 2,248,447,030 | 608,107,660 | 798,478,363 |
| 금융비용 | 515,471,684 | 1,871,437,386 | 592,195,176 | 1,891,544,339 |
| 관계기업투자손익 | 24,177,150 | (3,131,392) | (36,722,025) | (120,734,032) |
| 법인세비용차감전계속영업이익 | 479,575,223 | (94,151,206) | 83,544,941,207 | 85,271,493,502 |
| 법인세비용(수익) | (118,960,992) | 252,480,333 | 19,640,252,325 | 20,465,393,227 |
| 계속영업이익(손실) | 598,536,215 | (346,631,539) | 63,904,688,882 | 64,806,100,275 |
| 중단영업이익(손실) | (1,961,002,008) | 2,166,967,142 | 1,786,544,451 | |
| 당기순이익(손실) | 598,536,215 | (2,307,633,547) | 66,071,656,024 | 66,592,644,726 |
| 기타포괄이익(손실) | (101,839,069) | (41,804,709) | 117,497,493 | (906,451,589) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (46,919,631) | (73,895,555) | (194,927,479) | (1,490,195,879) |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 | (72,394,918) | (227,412,500) | (131,799,586) | (1,021,283,175) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 25,475,287 | 153,516,945 | (63,127,893) | (468,912,704) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (54,919,438) | 32,090,846 | 312,424,972 | 583,744,290 |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | (54,919,438) | 32,090,846 | 312,424,972 | 583,744,290 |
| 총포괄손익 | 496,697,146 | (2,349,438,256) | 66,189,153,517 | 65,686,193,137 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에 귀속될 당기순이익 | 598,536,215 | (2,307,633,547) | 65,320,394,076 | 67,063,755,084 |
| 비지배기업의 소유주에 귀속될 당기순이익 | 751,261,948 | (471,110,358) | ||
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | 496,697,146 | (2,349,438,256) | 65,437,891,569 | 66,157,303,495 |
| 비지배지분 | 751,261,948 | (471,110,358) | ||
| 주당손익 | ||||
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 6 | (3) | 634 | 643 |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (19) | 21 | 18 | |
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 6 | (3) | 608 | 612 |
| 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (18) | 21 | 17 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업소유주지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업소유주지분 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 50,400,225,000 | 54,257,428,651 | (183,456,746) | (1,506,008,325) | 102,968,188,580 | 27,410,885,937 | 130,379,074,517 |
| 당기순이익(손실) | 67,063,755,084 | 67,063,755,084 | (471,110,358) | 66,592,644,726 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품평가손익 | (1,021,283,175) | (1,021,283,175) | (1,021,283,175) | ||||
| 확정급여부채의 재측정요소 | (468,912,704) | (468,912,704) | (468,912,704) | ||||
| 해외사업환산차이 | 583,744,290 | 583,744,290 | 583,744,290 | ||||
| 연결대상범위의 변동 | (26,939,775,579) | (26,939,775,579) | |||||
| 총포괄이익 합계 | 437,538,885 | 66,594,842,380 | 66,157,303,495 | (27,410,885,937) | 38,746,417,558 | ||
| 2019.09.30 (기말자본) | 50,400,225,000 | 54,257,428,651 | (620,995,631) | 65,088,834,055 | 169,125,492,075 | 169,125,492,075 | |
| 2020.01.01 (기초자본) | 50,400,225,000 | 54,257,428,651 | (980,287,244) | 61,970,626,040 | 165,647,992,447 | 165,647,992,447 | |
| 당기순이익(손실) | (2,307,633,547) | (2,307,633,547) | (2,307,633,547) | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품평가손익 | (227,412,500) | (227,412,500) | (227,412,500) | ||||
| 확정급여부채의 재측정요소 | 153,516,945 | 153,516,945 | 153,516,945 | ||||
| 해외사업환산차이 | 32,090,846 | 32,090,846 | 32,090,846 | ||||
| 연결대상범위의 변동 | |||||||
| 총포괄이익 합계 | (195,321,654) | (2,154,116,602) | (2,349,438,256) | (2,349,438,256) | |||
| 2020.09.30 (기말자본) | 50,400,225,000 | 54,257,428,651 | (1,175,608,898) | 59,816,509,438 | 163,298,554,191 | 163,298,554,191 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 3분기 | 제 36 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (26,163,531,940) | 16,808,333,537 |
| 당기순이익 | (2,307,633,547) | 66,592,644,726 |
| 조정 | 4,305,067,290 | (50,282,939,339) |
| 자산부채의 변동 | (12,669,919,262) | 4,547,114,387 |
| 이자수취 | 881,422,178 | 803,506,965 |
| 이자지급 | (539,125,839) | (2,550,854,747) |
| 법인세부담액 | (15,833,342,760) | (2,301,138,455) |
| 투자활동현금흐름 | (45,407,194,625) | 103,889,246,723 |
| 장기대여금의 감소 | 18,814,900 | 78,793,880 |
| 보증금의 감소 | 323,549,930 | 751,582,830 |
| 종속기업에 대한 투자자산의 처분 | 106,019,256,556 | |
| 투자선급금의 감소 | 2,760,000 | |
| 차량운반구의 처분 | 2,215,000 | |
| 비품의 처분 | 750,000 | 43,355,905 |
| 기계장치의 처분 | 87,800,000 | |
| 임대용자산의처분 | 30,000,000 | |
| 영업권의 처분 | 4,641,636,805 | |
| 소프트웨어의 처분 | 67,304,520 | |
| 기타유형자산의 처분 | 77,323,749 | |
| 단기금융상품의 취득 | (50,000,000,000) | |
| 장기대여금의 증가 | (167,939,750) | |
| 기타금융자산의 취득 | (250,000,062) | |
| 임차보증금의 증가 | (51,765,840) | (170,000,000) |
| 건물의 취득 | (20,668,000) | |
| 구축물의 취득 | (1,115,088,717) | |
| 기계장치의 취득 | (39,000,000) | (164,436,516) |
| 차량운반구의 취득 | (9,972,520) | |
| 공구와기구의 취득 | (36,240,814) | |
| 비품의 취득 | (28,182,900) | (844,459,257) |
| 집기의 취득 | (238,000,000) | (54,970,000) |
| 소프트웨어의 증가 | (30,000,000) | (66,472,850) |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득 | (4,454,700) | |
| 기타무형자산의 취득 | (288,240,051) | |
| 임대용자산의 증가 | (83,200,000) | |
| 재무활동현금흐름 | (296,728,936) | (18,678,938,395) |
| 단기차입금의 증가 | 2,250,000,000 | |
| 장기차입금의 증가 | 3,571,425,000 | |
| 단기차입금의 상환 | (1,400,000,000) | |
| 사채의 상환 | (224,000,000) | |
| 장기차입금의 상환 | (10,714,293,000) | |
| 리스부채의감소 | (296,728,936) | (257,566,831) |
| 유동성장기부채의 상환 | (2,800,000,000) | |
| 유동성장기예수보증금의 감소 | (3,926,624,300) | |
| 장기예수보증금의 감소 | (5,177,879,264) | |
| 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 29,361,722 | 364,381,921 |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (71,838,093,779) | 102,383,023,786 |
| 기초현금및현금성자산 | 156,019,486,146 | 50,720,318,291 |
| 기말현금및현금성자산 | 84,181,392,367 | 153,103,342,077 |
3. 연결재무제표 주석
| 제37(당) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 |
| 제36(전) 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지 |
| 주식회사 대명소노시즌과 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr주식회사 대명소노시즌과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 일반사항은 다음과 같습니다.&cr&cr 1-1. 지배기업
주식회사 대명소노시즌(이하 "지배기업"이라 한다)은 토목과 건축공사를 주요사업 목적으로 하여 1972년 03월 남성축산주식회사로 설립되어 2015년 06월 30일에 종속기업인 주식회사 대명코퍼레이션을, 2018년 06월 27일에는 종속기업인 주식회사 대명문화공장을 각각 흡수합병하였습니다. 2020년 03월 27일에 사명을 대명소노시즌으로 변경하였습니다. &cr&cr지배기업은 1994년 01월 06일에 KOSDAQ시장에 주식을 상장한 공개법인으로서 본사는 강원도 홍천군 서면 한치골길 262에 있으며, 주요사업 목적은 도소매업입니다.&cr&cr당분기말 현재 지배기업의 자본금은 50,400백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| (주)대명소노 | 34,571,245 | 34.30 |
| (주)대명스테이션 외 특관자 | 10,659,334 | 10.57 |
| 기타/소액주주 | 55,569,871 | 55.13 |
| 합계 | 100,800,450 | 100.00 |
1-2. 종속기업 현황&cr당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산일 | 지분율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분 기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Daemyung Singapore Co., PTE. | Special purpose company(SPC) | 싱가포르 | 12월31일 | 100% | 100% |
&cr 1-3. 종속기업의 요약 재무정보&cr 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.&cr (당 분기말 )
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Daemyung Singapore Co., PTE. | 2,381,888 | 12,549 | - | (10,961) |
&cr(전 기말 )
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)대명호텔앤리조트천안(*) | - | - | 22,294,522 | 2,225,343 |
| (주)대명호텔앤리조트제주(*) | - | - | 14,999,382 | (3,272,370) |
| Daemyung Singapore Co., PTE. | 2,356,007 | 7,798 | - | (5,799,021) |
(*) 대명호텔앤리조트천안 및 (주)대명호텔앤리조트제주는 2019년 07월 31일부로 지배력을 상실함에 따라 처분전까지 발생된 매출액 및 당기순이익(손실)만 기재하였습니다.
2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책
&cr 2.1. 연결재무제표 작성기준
연결실체의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr연결실체는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.&cr
2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁
개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr
3. 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.&cr&cr다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.&cr&cr(1) 영업권의 손상차손&cr영업권의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다.&cr
(2) 법인세 &cr연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.&cr&cr(3) 금융상품의 공정가치 &cr활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연 결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다 .&cr
(4) 금융자산의 손상
주석 36 에 공시된 바와 같이 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용손실률에 대한 가정에 근거하였습니다. 연결실체는 이러한 가정을세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다.
&cr(5) 순확정급여부채 &cr순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다 .&cr&cr(6) 충당부채&cr연결실체는 보고기간말 현재 소송 등과 관련한 충당부채를 계상하고 있으며,충당부채는 과거 경험을 기반으로 한 추정에 의해 결정됩니다.&cr
(7) 리스
기업회계기준서 제1116호에서 요구하고 있는 중요한 판단은 다음의 사항을 포함하고 있습니다.
① 계약 자체가 리스인지(또는 계약이 리스를 포함하는지)에 대한 판단
② 매수선택권이나 종료선택권을 행사할 것이 거의 확실한지에 대한 결정
③ (연결실체가 리스제공자인 경우) 리스약정의 분류
④ 변동리스료가 실질적으로 고정되어 있는지에 대한 판단
⑤ 계약에 여러 리스가 존재하는지에 대한 판단
⑥ 리스요소와 비리스요소의 개별판매가격의 산정
기업회계기준서 제1116호에서 요구하고 있는 추정불확실성에 대한 주요 원천은 다음의 사항을 포함하고 있습니다.
① 리스기간의 산정
② 리스료를 할인하는데 사용되는 적절한 할인율의 산정
③ 사용권자산이 손상되었는지에 대한 평가&cr&cr(8) COVID-19 관련 불확실성&cr연결실체의 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 당분기말 현재 COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.
&cr&cr4. 현금및현금성자산 &cr연결실체의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하며, 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현 금 | 79,243 | 94,069 |
| 보통예금 | 84,102,149 | 155,925,417 |
| 합 계 | 84,181,392 | 156,019,486 |
5. 사용이 제한된 금융자산 &cr당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 없습니다.&cr
6. 매출채권 및 기타채권 &cr 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 19,752,394 | - | 25,177,915 | - |
| 차감:손실충당금 | (722,268) | - | (778,762) | - |
| 매출채권(순액) | 19,030,126 | - | 24,399,153 | - |
| 미수금 | 2,537,692 | - | 2,146,510 | - |
| 차감:손실충당금 | (1,189,781) | - | (1,213,082) | - |
| 미수금(순액) | 1,347,911 | - | 933,428 | - |
| 미수수익 | 535,026 | - | 176,633 | - |
| 차감:손실충당금 | (16,718) | - | (16,494) | - |
| 미수수익(순액) | 518,309 | - | 160,139 | - |
| 보증금 | - | 1,656,262 | - | 2,329,071 |
| 기타채권(NPL) | 831,422 | 20,851,042 | - | 21,039,064 |
| 합 계 | 21,727,767 | 22,507,304 | 25,492,720 | 23,368,135 |
(*) 매출채권 및 기타채권의 손상 및 연결실체의 신용위험 관련 사항은 주석36에서 설명하고 있습니다.
7 . 기타금융자 산 &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 1.03 | 50,000,000 | - | - | - |
| 단기대여금 | 4.60~10.50 | 8,625,542 | - | 8,579,830 | - |
| (대손충당금)(*) | - | (3,464,542) | - | (3,418,830) | - |
| 장기대여금 | 4.6 | - | 8,462 | - | 27,277 |
| 합계 | 55,161,000 | 8,462 | 5,161,000 | 27,277 |
(*) 기타금융상품의 손상 및 연결실체의 신용위험 관련 사항은 주석36에서 설명하고 있습니다.&cr
(2) 당분기말 및 전기말 현재 대여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| ㈜대명호텔앤리조트제주 | 5,161,000 | 5,161,000 |
| Daemyung Construction Vietnam &crCo., Ltd.(*1) | 3,4216,751 | 3,371,039 |
| 종업원대여금 | 8,462 | 27,277 |
| 기타(*1) | 47,791 | 47,791 |
| 합 계 | 8,634,004 | 8,607,107 |
(*1) Daemyung Construction Vietnam Co., Ltd. 대여금등에 대하여 100% &cr대손충당금을 설정하고 있습 니다.
8 . 재고자산 &cr 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내용은 다음과 같습니다. 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 11,991,642 | - | 11,991,642 | 10,190,271 | - | 10,190,271 |
| 제품 | - | - | - | 407,392 | (43,988) | 363,404 |
| 재공품 | - | - | - | 602,829 | (93,339) | 509,490 |
| 원재료 | - | - | - | 2,238,997 | (258,836) | 1,980,161 |
| 합계 | 11,991,642 | - | 11,991,642 | 13,439,489 | (396,163) | 13,043,326 |
9. 기타자산 &cr 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 12,898,625 | - | 2,886,039 | - |
| (대손충당금) | - | - | - | - |
| 투자선급금 | 787,240 | - | 790,000 | - |
| (대손충당금) | (787,240) | - | (790,000) | - |
| 선급비용 | 680,430 | - | 76,606 | - |
| 장기선급비용 | - | 248,544 | - | 119,691 |
| 장기선급금 | - | 184,500 | - | 201,500 |
| 기타의비유동자산 | - | 6,000 | - | 6,000 |
| 합계 | 13,579,055 | 439,044 | 2,962,645 | 327,191 |
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 장부가액 | 장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SMCI문화조합4호 | 100,000 | 73,032 | - | 100,916 | - | 조합출자금 |
| SMCI문화조합6호 | 2,000,000 | - | 1,325,688 | - | 1,467,706 | 조합출자금 |
| ISU-위풍당당콘텐츠코리아펀드 | 1,000,000 | - | 697,962 | - | 701,188 | 조합출자금 |
| 한국투자글로벌콘텐츠 | 1,000,000 | - | 523,302 | - | 474,233 | 조합출자금 |
| 합 계 | 4,100,000 | 73,032 | 2,546,952 | 100,916 | 2,643,127 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 100,916 | 2,643,127 | - | 2,863,912 |
| 평가손익 | (27,884) | (96,175) | - | (135,304) |
| 기 말 | 73,032 | 2,546,952 | - | 2,728,608 |
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 장부가액 | 장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품(*1) | ||||||
| 엔브이3홀딩스 유한회사 | 3,017,400 | - | 619,690 | - | 911,245 | 지분증권 |
| (주)푸드마스터그룹(*2) | 250,000 | - | 250,000 | - | 250,000 | 지분증권 |
| 합 계 | 3,267,400 | - | 869,690 | - | 1,161,245 |
(*1) 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자 목적으로 보유하는 상기 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하 였으 며 , 처분시 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr&cr(*2) 연결실체는 비상장주식중 보고기간 종료일 현재 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓은 경우, 그 범위내에서 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하여 취득원가를 공정가치로측정하였습니다.&cr
(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | - | 1,161,245 | - | 2,339,330 |
| 취 득 | - | - | - | 250,000 |
| 평가손익 | - | (291,555) | - | (1,309,338) |
| 기 말 | - | 869,690 | - | 1,279,992 |
12. 관계기업투자 &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 장부금액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)씨앗과열매투자파트너스 | 대한민국 | 270,000 | 27.00% | 655,787 | 658,918 |
| (주)씨케이에듀플랫폼 | 대한민국 | 600,001 | 30.00% | - | - |
| 합 계 | 655,787 | 658,918 |
&cr(2) 상기 관계기업의 요약재무제표는 다음과 같습니다.&cr(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜씨앗과열매투자파트너스 | 2,902,622 | 473,781 | - | (11,598) |
| ㈜씨케이에듀플랫폼(*) | - | - | - | - |
(*) 당분기말 현재 폐업 및 사업이 중단된 상태로 가결산 재무제표를 입수하지 못하여 재무수치를 기재하지 아니하였습니다.&cr
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜씨앗과열매투자파트너스 | 3,012,531 | 572,093 | - | (584,951) |
| ㈜씨케이에듀플랫폼(*) | - | - | - | - |
(*) 전기말 현재 폐업 및 사업이 중단된 상태로 가결산 재무제표를 입수하지 못하여 재무수치를 기재하지 아니하였습니다.&cr
(3) 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 지분법이익(손실) | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜씨앗과열매투자파트너스 | 658,918 | - | - | (3,131) | 655,787 |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 지분법이익(손실) | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜씨앗과열매투자파트너스 | 816,855 | - | - | (120,734) | 696,121 |
13. 유형자산, 사용권자산 및 무형자산&cr 1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산, 사용권자산 및 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 내 용 | 취득금액 | 감가상각 | 손상차손 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 누계액 | 누계액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산 | 토지 | 1,500 | - | - | 1,500 |
| 건물 | 50,220 | (17,365) | - | 32,855 | |
| 기계장치 | 39,000 | (4,550) | - | 34,450 | |
| 차량운반구 | 59,869 | (42,358) | - | 17,511 | |
| 공구와기구 | - | - | - | - | |
| 비품 | 2,454,562 | (2,164,369) | - | 290,193 | |
| 시설장치 | 402,696 | (141,317) | - | 261,379 | |
| 유형자산 계 | 3,007,847 | (2,369,959) | - | 637,888 | |
| 사용권자산 | 건물 | 3,344,673 | (558,376) | - | 2,786,297 |
| 임차보증금 | 378,481 | (37,687) | - | 340,794 | |
| 차량운반구 | 110,829 | (39,261) | 71,568 | ||
| 사용권자산계 | 3,833,983 | (635,324) | - | 3,198,659 | |
| 무형자산 | 영업권 | 3,029,986 | - | - | 3,029,986 |
| 산업재산권 | - | - | - | - | |
| 시설이용권 | 84,891 | - | - | 84,891 | |
| 개발비 | - | - | - | - | |
| 소프트웨어 | 914,285 | (837,638) | (203) | 76,444 | |
| 고객관계 | 6,982,000 | (5,411,050) | - | 1,570,950 | |
| 판권 | 1 | - | - | 1 | |
| 기타의무형자산 | - | - | - | - | |
| 무형자산 계 | 11,011,163 | (6,248,687) | (203) | 4,762,272 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 내 용 | 취득금액 | 감가상각 | 손상차손 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 누계액 | 누계액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산 | 토지 | 760,050 | - | - | 760,050 |
| 건물 | 1,752,101 | (634,564) | - | 1,117,537 | |
| 기계장치 | 137,857 | (107,962) | - | 29,895 | |
| 차량운반구 | 67,315 | (56,516) | - | 10,799 | |
| 공구와기구 | 507,029 | (448,671) | - | 58,358 | |
| 비품 | 3,138,488 | (2,724,713) | - | 413,775 | |
| 시설장치 | 247,048 | (175,134) | - | 71,914 | |
| 임대용자산 | 74,625 | (38,840) | (35,785) | - | |
| 유형자산 계 | 6,684,513 | (4,186,400) | (35,785) | 2,462,328 | |
| 사용권자산 | 건물 | 3,826,397 | (388,153) | - | 3,438,244 |
| 차량운반구 | 76,062 | (25,329) | - | 50,733 | |
| 사용권자산계 | 3,902,459 | (413,482) | - | 3,488,977 | |
| 무형자산 | 영업권 | 3,029,986 | - | - | 3,029,986 |
| 산업재산권 | 30,160 | (12,789) | - | 17,371 | |
| 시설이용권 | 84,891 | - | - | 84,891 | |
| 개발비 | 718,805 | (718,802) | - | 3 | |
| 소프트웨어 | 1,033,830 | (899,670) | (203) | 133,957 | |
| 고객관계 | 6,982,000 | (4,887,400) | - | 2,094,600 | |
| 판권 | 1 | - | - | 1 | |
| 기타의무형자산 | - | - | - | - | |
| 무형자산 계 | 11,879,673 | (6,518,661) | (203) | 5,360,809 |
(2) 당분기 및 전분기 유형자산, 사용권자산 및 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 유형자 산
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 2,462,328 | 259,413,579 |
| 취득 | 315,155 | 2,235,863 |
| 처분 | (1,967,126) | (238,479) |
| 감가상각비 | (172,469) | (4,390,543) |
| 연결범위제외 | - | (254,529,608) |
| 기말 | 637,888 | 2,490,812 |
② 사용권자산
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 3,488,976 | - |
| 회계변경 | - | 1,166,575 |
| 취득 | 999,205 | 2,858,614 |
| 처분 | (922,365) | - |
| 감가상각비 | (367,157) | (183,161) |
| 기말 | 3,198,659 | 3,842,028 |
③ 무형자산
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 5,360,809 | 6,885,232 |
| 취득 | 30,000 | 442,367 |
| 처분 | (61,065) | (67,305) |
| 매출원가(제작용역비) | - | (901,240) |
| 감가상각비 | (567,472) | (620,761) |
| 손상 | - | (203) |
| 연결범위제외 | - | (193,816) |
| 기말 | 4,762,272 | 5,544,274 |
(3) 영업권 손상검사&crⓛ 연결실체는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다.당분기말 현재 영업권은 연결실체의 영업권을 관리하는 단위인 현금창출단위별로 다음과 같이 배분되었습니다. 손상평가 수행결과 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과할 것으로 판단되는 부분은 없습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 손상차손 인식전 &cr장부가액 | 손상차손누계액 | 손상차손 인식후&cr장부가액 | 영업부문 | 현금창출단위 | 영업권 인식 시점 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (취득자) | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)대명소노시즌 | 3,029,986 | - | 3,029,986 | 유통업 | ( 주)대명코퍼레이션 | 구,(주)대명코퍼레이션 사업결합시 |
&cr② 연결실체는 현금흐름창출단위에 대해 전기말에 실시한 손상검사 결과 현금흐름창출단위의 회수가능가액이 현금창출단위의 장부금액을 유의적으로 초과하는 것으로 추정되었고 동 초과액을 소멸시키는 사건이 당기중에 발생하지 않았으므로 당기말에현금흐름창출단위의 회수가능액을 재추정하지 않았습니다. &cr&cr한편, 전기말의 현금흐름창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었으며 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간에 대하여 사용된 매출액성장률과 이를초과하는 기간에 대한 영구성장률은 현금흐름창출단위가 속한 산업의 장기평균성장률을 초과하지 않습니다. 영구현금흐름의 산출에는 일정 성장율 가정이 사용되었습니다. 사용가치 계산에 사용된 주요 가정치는 다음과 같습니다.
| 현금창출단위 | 향후 5년간 &cr매출성장률 | 5년이후&cr 영구성장률 | 세전할인율 |
|---|---|---|---|
| (주)대명코퍼레이션의 &cr ISN부문, 유통부문 및 여행사업부문 | 1.44%~2.53% | 0% | 10.18% |
14. 리스&cr 연결실체는 건물과 차량운반구를 리스하였으며 리스기간은 건물10년, 차량운반구 3~4년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.&cr&cr(1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 임차보증금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 3,344,673 | 110,829 | 378,481 | 3,833,983 |
| 감가상각누계액 | (558,376) | (39,261) | (37,687) | (635,324) |
| 장부금액 | 2,786,297 | 71,568 | 340,794 | 3,198,659 |
&cr(2) 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금액 |
| --- | --- |
| 유동리스부채 | 376,834 |
| 비유동리스부채 | 2,561,213 |
| 합 계 | 2,938,047 |
(3) 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금액 |
| --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | 367,157 |
| 리스부채 이자비용 | 96,677 |
| 단기리스 관련 비용 | 137,036 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 55,974 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용 | 3,552,577 |
| 합계 | 4,209,421 |
&cr 연결실체가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 137백만원입니다.&cr연결실체는 리스 중 일부를 소매점포로 사용하고 있으며 해당 리스계약의 리스료는 소매점포에서 발생하는 매출에 따라 달라지는 변동리스료입니다. 연결실체는 매장의현금흐름에 리스료를 연동시키고 고정비를 감소시키기 위하여 이러한 변동리스료 조건으로 계약을 체결하였습니다. 소매점포 리스와 관련하여 당기중 고정리스료 지급액은 없으며 변동리스료 지급액은 3,552,576 천원입니다.&cr &cr연결실체의 전체 리스료 중 변동리스료가 차지하는 비중은 86%입니다. 연결실체는 이러한 비중이 향후에도 유지될 것으로 예상하고 있습니다. 변동리스료는 매출에 따라 달라지며 결과적으로 향후 몇 년 동안의 전반적인 경제상황에 따라 달라질 것입니다. 향후 기대되는 매출 성장을 고려할 때 변동리스료는 향후에도 소매점포 매출의 비슷한 비율이 유지될 것으로 예상됩니다.&cr&cr 당기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 4,035,584 천원입니다.
15. 매입채무및기타채무 &cr당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 9,163,377 | - | 16,389,862 | - |
| 미지급금 | 1,651,060 | - | 3,018,324 | - |
| 미지급비용 | 171,262 | - | 437,471 | - |
| 영업보증금 | 16,000 | - | 16,000 | - |
| 여행수탁금 | - | - | 202 | - |
| 임대보증금 | - | 110,000 | - | 110,000 |
| 금융보증부채 | 24,500 | 90,940 | 24,500 | 90,940 |
| 합 계 | 11,026,199 | 200,940 | 19,886,359 | 200,940 |
&cr
16. 기 타유동부채 &cr 당분기말 및 전기말 현재 기 타유동부채 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 14,026,546 | - | 6,599,199 | - |
| 선수수익 | 410,620 | - | 689,780 | - |
| 예수금 | 20,717 | - | 427,132 | - |
| 합계 | 14,457,883 | - | 7,716,111 | - |
17. 신주인수권부사채&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 신주인수권부사채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 금 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제26회 기명식 사모 비분리형 신주인수권부사채 | 2016.06.02 | 2021.06.02 | 2% | 당분기말 | 전기말 |
| 액면금액 | 30,000,000 | 30,000,000 | |||
| 가산: 사채상환할증금 | 2,374,312 | 2,374,312 | |||
| 차감: 사채할인발행차금 | (263) | (541) | |||
| 차감: 신주인수권권조정 | (1,140,072) | (2,341,316) | |||
| 합 계 | 31,233,977 | 30,032,455 | |||
| 유동성대체(*) | (31,233,977) | (30,032,455) | |||
| 기말잔액 | - | - |
(*) 조기상환청구권이 부여된 사채로 보고기간 종료일로부터 1년이내에 조기상환청구권의 행사가 가능하여 유동부채로 대체되었습니다.&cr
(2) 상기 신주인수권부사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 제26회 기명식 사모 비분리형 신주인수권부사채 |
| --- | --- |
| 액 면 금 액 | 30,000,000,000 |
| 표 면 이 자 율 | 연2% |
| 만 기 보 장 수익율 | 연3.5% |
| 행 사 비 율 | 사채권면액의 100% |
| 행 사 주 식 | 기명식 보통주식 |
| 신주인수권행사기간 | 2018.12.02 ~ 2021.05.02 |
| 신주인수권행사가액(*) | 1,610원/1주 |
| (유무상증자, 주식배당, 주식분할 또는 &cr주식병합, 시가하락시 행사가액조정) | |
| 신주인수권행사시 &cr발행주식수 | 18,633,540주 |
| 조기상환청구권 행사기간 | 2019.6.2 및 이후 매 3개월 단위로 청구가능 |
(*) 2020년 3월 2일 시가하락에 따른 행사가액 조정(직전행사가액 : 1,615원)
18. 확정급여부 채 &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 4,578,822 | 6,307,784 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,684,451) | (5,307,491) |
| 합 계 | 894,371 | 1,000,293 |
( 2) 당분기 및 전분기의 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 6,307,784 | 9,008,780 |
| 연결범위의변동 | - | (3,288,512) |
| 당기근무원가 | 737,481 | 1,177,444 |
| 이자원가 | 88,893 | 130,917 |
| 확정급여채무의승계(이관) | (106,519) | 705,446 |
| 퇴직급여지급액 | (981,326) | (2,022,854) |
| 사업양도 | (1,256,920) | - |
| 재측정요소 | (210,570) | 5 |
| 기말금액 | 4,578,823 | 5,711,226 |
&cr(3) 당기 및 전기의 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 5,307,491 | 5,020,904 |
| 연결범위의변동 | - | (463,443) |
| 사외적립자산의 기대수익 | 74,796 | 65,716 |
| 사외적립자산 납입액 | - | - |
| 퇴직급여지급액 | (1,684,083) | (561,814) |
| 재측정요소 | (13,753) | (13,128) |
| 기말금액 | 3,684,451 | 4,048,235 |
(4) 당분기 및 전분기의 손익으로 인식된 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 245,828 | 737,481 | 313,233 | 1,177,444 |
| 이자비용 | 29,631 | 88,893 | 33,985 | 130,917 |
| 사외적립자산 기대수익 | (24,933) | (74,796) | (18,705) | (65,717) |
| 합 계 | 250,526 | 751,578 | 328,513 | 1,242,644 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기대임금상승률 | 2.49% | 2.49% |
| 할인율 | 1.72% | 1.98% |
(6) 당분기말 주요 가정의 변동에 따른 대략적인 확정급여부채의 민감도 분석은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주요 가정의 변동 | 채무금액의 변동 |
| 할인율 | -1% | 7.4% 증가 |
| +1% | 6.5% 감소 | |
| 임금상승률 | -1% | 6.7% 감소 |
| +1% | 7.5% 증가 |
(1) 연결실체가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.
| 단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산 | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 공급 관련 계약 | - | - | 626,319 | 14,222 |
| 상품 공급 관련 계약 | 12,898,625 | 14,026,546 | 444,225 | 6,584,977 |
| 영상공연관련 계약 | - | - | - | - |
| 광고 관련 계약 | - | 410,620 | - | 689,780 |
| 대관 관련 계약 | - | - | - | - |
| 합 계 | 12,898,625 | 14,437,166 | 1,070,544 | 7,288,979 |
(*) 계약자산은 선급금, 계약부채는 선수금과 선수수익 계정으로 분류되어 있습니다.&cr&cr(2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동&cr제품 및 상품 공급 관련 계약과 관련하여 고객이 재화를 통제하기 전에 대가를 미리 받기로 한 계약의 증가로 인하여 계약부채가 증가하였습니다. &cr
(3) 계약부채에 대해 인식한 수익&cr전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 전기에 이행된 수행의무와 관련하여 당기에 인식한 수익은 없습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초의 계약부채 잔액 중 당기 중 인식한 수익 | 757,510 | 1,032,817 |
| 제품 공급 관련 계약 | - | 81,371 |
| 상품 공급 관련 계약 | 478,350 | 637,473 |
| 광고 관련 계약 | 279,160 | 119,325 |
| 영상공연관련 계약 | - | 91,860 |
| 대관 관련 계약 | - | 102,788 |
&cr20. 자본금 및 자본잉여금&cr (1) 자본금 &cr 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 300,000,000주, 100,800,450주 및 500원입니다. &cr&cr (2) 자본잉여금 &cr 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 52,752,719 | 52,752,719 |
| 감자차익 | 212,764 | 212,764 |
| 신주인수권대가 | 3,828,706 | 3,828,706 |
| 자기주식처분이익 | 1,277,944 | 1,277,944 |
| 기타자본잉여금 | (3,814,704) | (3,814,704) |
| 합계 | 54,257,429 | 54,257,429 |
21. 기 타포괄손익누계액&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 기 타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (1,870,214) | (1,642,801) |
| 해외사업장환산외환차이 | 694,605 | 662,514 |
| 합 계 | (1,175,609) | (980,287) |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | (980,287) | (183,457) |
| 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품의 공정가치 변동 | (291,554) | (1,309,337) |
| 기타포괄손익누계액 변동으로 인한 법인세효과 | 64,142 | 288,054 |
| 해외사업장환산외환차이 | 32,091 | 583,744 |
| 기말 | (1,175,609) | (620,996) |
&cr 22. 이 익잉여금&cr (1) 연결실체는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다.&cr&cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금 | 118,997 | 118,997 |
| 미처분이익잉여금 | 59,697,512 | 61,851,629 |
| 합 계 | 59,816,509 | 61,970,626 |
23. 판매비 와 관 리비&cr 당기와 전기의 대손상각비(대손상각비환입)이외의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| &cr구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급료 | 2,288,902 | 6,214,459 | 2,922,085 | 7,919,870 |
| 퇴직급여 | 250,526 | 719,872 | 218,817 | 637,392 |
| 복리후생비 | 403,688 | 1,306,428 | 536,303 | 1,492,064 |
| 여비교통비 | 15,159 | 40,035 | 35,178 | 84,882 |
| 접대비 | 3,195 | 16,359 | 21,859 | 86,686 |
| 통신비 | 8,961 | 28,770 | 30,465 | 74,094 |
| 세금과공과 | 34,509 | 132,985 | 62,758 | 204,862 |
| 감가상각비 | 175,223 | 516,268 | 159,419 | 408,894 |
| 무형자산상각비 | 187,312 | 563,784 | 186,648 | 560,840 |
| 임차료 | 1,512,334 | 3,639,338 | 2,343,577 | 5,661,825 |
| 보험료 | 4,952 | 17,760 | 5,471 | 20,742 |
| 차량유지비 | 5,092 | 10,254 | 9,745 | 25,517 |
| 교육훈련비 | 1,108 | 5,214 | 7,280 | 24,457 |
| 운반비 | 878 | 2,895 | 12,903 | 24,985 |
| 도서인쇄비 | 174 | 2,495 | 214 | 2,762 |
| 소모품비 | 32,045 | 63,230 | 40,060 | 92,106 |
| 지급수수료 | 968,587 | 2,590,163 | 995,330 | 3,952,565 |
| 수선비 | 510 | 8,284 | 22,338 | 28,208 |
| 광고선전비 | 127,985 | 222,916 | 16,953 | 49,993 |
| 사무실관리유지비 | 45,078 | 140,613 | 56,958 | 187,839 |
| 미분양주택관리비 | - | - | 385 | 1,312 |
| 경상개발비 | 4,888 | 4,888 | - | - |
| 합 계 | 6,071,106 | 16,247,010 | 7,684,746 | 21,541,895 |
24. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | - | 2,214 | - | 19,624 |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | - | 81,693,642 | 81,693,642 |
| 외환차익 | 21,212 | 35,441 | 15,664 | 38,717 |
| 외화환산이익 | (50,944) | 29,362 | 80,890 | 153,484 |
| 수입임대료 | 1,200 | 3,600 | 1,200 | 3,600 |
| 잡이익 | 1,641 | 2,364 | 278 | 23,244 |
| 리스변경이익 | - | 19,657 | - | - |
| 합 계 | (26,891) | 92,638 | 81,791,674 | 81,932,311 |
(2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 37,147 | 37,147 | 5 | 5,497 |
| 유형자산처분손실 | 743 | 1,545 | 4 | 6,612 |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | 203 |
| 기부금 | 4,056 | 13,524 | 11,994 | 42,048 |
| 리스변경손실 | - | 5,391 | - | - |
| 기타의대손상각비 | (2,760) | (2,760) | - | - |
| 잡손실 | 2,295 | 31,995 | 2,227 | 80,533 |
| 합 계 | 41,481 | 86,842 | 14,230 | 134,893 |
25. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기 및 전분기의 금융수익의 세부 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 | ||||
| 상각후원가금융자산 이자수익 | 737,049 | 2,248,447 | 532,215 | 722,430 |
| 금융수익-기타 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | - | - | 75,893 | 76,048 |
| 합계 | 737,049 | 2,248,447 | 608,108 | 798,478 |
&cr(2) 당분기 및 전분기의 금융비용의 세부 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 591,024 | 1,747,379 | 592,195 | 1,680,193 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | (75,552) | 124,058 | - | 211,351 |
| 합계 | 515,472 | 1,871,437 | 592,195 | 1,891,544 |
26. 법인세비용&cr 당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세 부담액 | 17,813 | 20,868,930 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 213,825 | (260,811) |
| 자본에 직접 가감할 이연법인세 변동액 | 20,842 | 420,311 |
| 법인세비용(수익) | 252,480 | 21,028,430 |
(*) 전분기 법인세 비용은 중단사업으로 인하여 전분기연결포괄손익계산서상의 법인세비용과 차이가 있습니다.
27. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 주요 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품,재공품의변동 | - | - | - | - |
| 원부재료사용액 | - | - | - | - |
| 상품매출원가 | 29,860,921 | 80,388,034 | 46,315,399 | 124,609,346 |
| 기타매출원가 | 2,588 | 9,456 | 2,344 | 1,137,473 |
| 급여 | 2,288,902 | 6,214,459 | 2,922,084 | 7,919,870 |
| 퇴직급여 | 250,526 | 719,872 | 218,817 | 637,392 |
| 복리후생비 | 403,688 | 1,306,428 | 536,303 | 1,492,064 |
| 감가상각비 | 175,224 | 516,267 | 159,419 | 408,894 |
| 무형자산상각비 | 187,312 | 563,784 | 186,648 | 560,840 |
| 지급수수료 | 968,587 | 2,590,164 | 995,330 | 3,952,565 |
| 지급임차료 | 1,512,334 | 3,639,338 | 2,343,577 | 5,661,825 |
| 기타 | 284,533 | 696,698 | 322,567 | 908,445 |
| 합계 | 35,934,615 | 96,644,500 | 54,002,488 | 147,288,714 |
(*)포괄손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.(대손상각비 제외)
28. 주당손익 &cr(1) 당분기 및 전분기 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계속영업 당기순이익 | 598,536,215 | (346,631,539) | 63,904,688,882 | 64,806,100,275 |
| 중단영업 당기순이익 | - | (1,961,002,008) | 2,166,967,142 | 1,786,544,451 |
| 가중평균유통보통주식수 | 100,800,450 | 100,800,450 | 100,800,450 | 100,800,450 |
| 보통주 계속영업 기본주당이익 | 6 | (3) | 633 | 643 |
| 보통주 중단영업 기본주당이익 | - | (19) | 21 | 18 |
&cr
(2) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주 식 수 | 가 중 치 | 적수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 100,800,450 | 274 | 27,619,323,300 |
| 기말 | 100,800,450 | 274 | 27,619,323,300 |
가중평균유통보통주식수 = 27,619,323,300 ÷274 = 100,800,450주&cr
② 전분기
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주 식 수 | 가 중 치 | 적수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 100,800,450 | 273 | 27,518,522,850 |
| 기말 | 100,800,450 | 273 | 27,518,522,850 |
가중평균유통보통주식수 = 27,518,522,850 ÷273 = 100,800,450주&cr
(3) 희석화여부 판단 및 희석주당이익&cr희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 신주인수권이 있습니다. 신주인수권으로 인한 주식수는 신주인수권에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게될 주식수를 계산하고 동 주식수와 옵션이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.&cr당분기에 희석효과가 발생하지 아니하여 당분기말 현재 계속영업희석주당순이익(손실)은 계속영업기본주당순이익(손실)과 동일합니다. 전분기의 희석주당이익 계산 내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 희석주당이익 계산에 사용된 순이익(계속영업) | ||
| 기본주당이익 계산에 사용된 이익 | 63,904,688,882 | 64,806,100,275 |
| 조정내역: | ||
| - 희석성 잠재적보통주(신주인수권부사채)의 상환할&cr 증금에 대한 세후이자비용 | 97,012,372 | 314,006,506 |
| 희석주당이익 계산에 사용된 순이익 | 64,001,701,254 | 65,120,106,781 |
| 희석주당이익 계산에 사용된 순이익(중단영업) | ||
| 중단영업 계산에 사용된 이익 | 2,166,967,142 | 1,786,544,451 |
| 조정내역: | ||
| 희석주당이익 계산에 사용된 순이익 | 2,166,967,142 | 1,786,544,451 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균보통유통주식수 | ||
| 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 | 100,800,450 | 100,800,450 |
| 조정내역: | ||
| - 신주인수권으로 인한 주식수 | 4,488,144 | 5,601,835 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균보통유통주식수 | 105,288,594 | 106,402,285 |
| 희석주당이익 | ||
| 계속영업 희석주당이익 | 608 | 612 |
| 중단영업 희석주당이익 | 21 | 17 |
29. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정 및 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 조정
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 감가상각비 | 539,626 | 4,390,543 |
| 퇴직급여 | 751,578 | 1,246,474 |
| 유형자산처분이익 | (2,214) | (19,624) |
| 유형자산처분손실 | 1,545 | 74,994 |
| 무형자산손상차손 | - | 203 |
| 무형자산상각비 | 567,472 | 620,761 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 124,058 | 211,351 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | - | (76,048) |
| 종속기업투자처분이익 | - | (81,693,642) |
| 외화환산이익 | (29,362) | (246,263) |
| 외화환산손실 | - | 1,950 |
| 대손상각비 | (19,137) | (257,525) |
| 이자수익 | (2,248,447) | (728,701) |
| 이자비용 | 1,747,379 | 6,721,638 |
| 리스변경이익 | (22,751) | - |
| 법인세비용 | 252,480 | 21,028,430 |
| 기타의대손상각비 | (2,760) | - |
| 사업양도손실 | 2,642,468 | - |
| 기타수익 | - | (2,579,454) |
| 지분법손실 | 3,132 | 120,734 |
| 매출원가(제작용역비) | - | 901,240 |
| 합 계 | 4,305,067 | (50,282,939) |
② 자산부채의 변동
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권의 감소(증가) | 3,813,450 | (9,676,323) |
| 미수금의 감소(증가) | (391,182) | 1,723,424 |
| 미수수익의 감소(증가) | - | 34,952 |
| 선급금의 감소(증가) | (10,308,851) | (7,698,995) |
| 선급비용의 감소(증가) | (606,111) | 229,545 |
| 재고자산의 감소(증가) | (3,086,415) | 4,281,753 |
| 장기선급금의 감소(증가) | 17,000 | 20,400 |
| 장기선급비용의 감소(증가) | (128,853) | - |
| 매입채무의 증가(감소) | (6,724,368) | 8,817,051 |
| 미지급금의 증가(감소) | (1,198,573) | 266,681 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (258,011) | (111,243) |
| 선수수익의 증가(감소) | (279,160) | 589,002 |
| 장기선수수익의 증가(감소) | - | (126,184) |
| 선수금의 증가(감소) | 7,052,912 | 7,821,503 |
| 분양선수금의 증가(감소) | - | (557,295) |
| 예수금의 증가(감소) | (6,645) | (297,113) |
| 여행수탁금의 증가(감소) | (202) | - |
| 퇴직금의 지급 | (981,326) | (926,223) |
| 사외적립운용자산의 감소(증가) | 498,780 | 561,814 |
| 퇴직금의 승계액(이관액) | (106,519) | (405,635) |
| 해외사업환산손익의증가 | 24,155 | - |
| 합계 | (12,669,919) | 4,547,114 |
(2) 현금흐름표상 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여부채의 재측정요소의 증(감) | 153,517 | (468,913) |
| 장기선급비용의 선급비용대체 | 56,250 | 26,958 |
| 장기매출채권의 유동성대체 | - | (1,021,283) |
| 기준서 1116호 도입에 따른 최초적용일의 사용권자산 및 리스부채의 인식 | 3,902,459 | 1,166,575 |
| 기중 신규 리스거래관련 사용권자산 및 리스부채의 인식 | (68,476) | 2,874,936 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | (227,413) | - |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | - | 1,147,346 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | - | 9,942,862 |
| 사채의 유동성 대체 | - | 224,000 |
| 장기예수보증금의 유동성 대체 | - | 4,187,606 |
&cr(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 전기말 | 현금흐름 | 비현금변동 | 당분기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각 | 취득 | 리스변경 | 리스해지 | 연결범위제외 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신주인수권부사채 | 30,032,456 | - | 1,201,521 | - | - | - | - | 31,233,977 |
| 리스부채(유동 및 비유동) | 3,552,436 | (296,729) | (289,997) | 51,089 | 843,614 | (922,365) | - | 2,938,048 |
| 임대보증금 | 110,000 | - | - | - | - | - | - | 110,000 |
| 정부보조금 | 19,687 | - | - | - | - | - | (19,687) | - |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 33,714,579 | (296,729) | 911,524 | 51,089 | 843,614 | (922,365) | (19,687) | 34,282,025 |
30. 우발채무와 약정사항
(1) 당분기말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 피보증자 | 보증금액 | 제공처 | 보증내역 |
| (주) 위고화인테크 | 24,500 | 우리은행 | 차입금 지급보증 |
&cr (2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역&cr당분기말 현재 당사는 계약이행,하자 및 인허가등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 439,262천원 의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr&cr (3) 계류중인 소송사건&cr당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.
(4) 주요약정사항&cr① 인적분할과 관련된 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항 &cr지배기업은 상법 제 530조의2 내지 제530조의12의 규정에 의하여 2004년 12월 1일을 분할기일로 하여 건설사업을 영위하는 주식회사 국제건설(구: 주식회사 아이씨코퍼레이션)을 신설하고, 이와 관련된 자산과 부채를 이전하였습니다.&cr &cr분할회사가 이전하는 적극 및 소극재산, 기타의 권리의무와 사실관계 일체에 대한 계산은 분할기일부터 분할신설회사로 이전됩니다.
&cr분할기일(2004년 12월 1일) 이전의 원인행위로 분할 후에 우발채무 등이 발생하는 경우 이에 대한 채무는 신설회사와 존속회사가 연대하여 책임을 지며, 내부적으로는 원인행위와 관련된 부문이 속한 회사가 부담하되, 관련성이 명확하지 않은 경우 부담비율은 분할비율(분할회사:분할신설회사 = 3:7)에 의합니다.
31. 특수관계자와의 거래 &cr (1) 보고기간종료일 현재 연결실체와 특수관계가 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 관계 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최상위지배기업 | ㈜대명소노 | ㈜대명소노 |
| 관계기업 | ㈜씨앗과열매투자파트너스 | ㈜씨앗과열매투자파트너스 |
| ㈜씨케이에듀플랫폼 | ㈜씨케이에듀플랫폼 | |
| 기타특수관계자 | ㈜대명건설 | ㈜대명건설 |
| ㈜소노호텔앤리조트 | ㈜소노호텔앤리조트 | |
| ㈜대명티피앤이 | ㈜대명티피앤이 | |
| ㈜대명스테이션 | ㈜대명스테이션 | |
| ㈜벽송엔지니어링 | ㈜벽송엔지니어링 | |
| ㈜디엠에스 | ㈜디엠에스 | |
| ㈜오스트로브릿지 | ㈜오스트로브릿지 | |
| ㈜대명에어서비스 | ㈜대명에어서비스 | |
| ㈜대명파트너스 | ㈜대명파트너스 | |
| ㈜민기 | ㈜민기 | |
| ㈜대명디스커버코리아 | ㈜대명디스커버코리아 | |
| Daemyung Construction Vietnam Co., Ltd. | Daemyung Construction Vietnam Co., Ltd. | |
| ㈜제주동물테마파크 | ㈜제주동물테마파크 | |
| ㈜벽송팜스 | ㈜벽송팜스 | |
| ㈜서앤파트너스 | ㈜서앤파트너스 | |
| ㈜소노펫프라퍼티 | ㈜소노펫앤컴퍼니 | |
| ㈜대명호텔앤리조트제주 | ㈜대명호텔앤리조트제주 | |
| 대명복지재단 | 대명복지재단 | |
| ㈜소노인더스트리 | - | |
| ㈜소노펫앤컴퍼니 | - | |
| ㈜소노인터내셔널 | - | |
| ㈜소노수의재단 | - | |
| 오션윈글로벌코리아 | - |
(*1) 전기 중 다음과 같이 사명을 변경하였습니다.
| 변경전 | 변경후 |
|---|---|
| (주)대명홀딩스 | (주)대명소노 |
| (주)대명호텔앤리조트 | (주)소노호텔앤리조트 |
(2) 당분기 및 전분기중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. &cr(당분기)
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 등 | 금융수익 등 | 매입 등 | 금융비용 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위&cr지배기업 | ㈜대명소노 | 448,168 | - | 1,214,857 | - |
| 기타특수관계자 | ㈜대명티피앤이 | 1,899,595 | - | 194,753 | - |
| ㈜소노호텔앤리조트 | 42,594,219 | - | 4,399,651 | - | |
| ㈜대명건설 | 26,235,033 | - | - | - | |
| ㈜디엠에스 | 1,034,882 | - | - | - | |
| ㈜벽송엔지니어링 | 522 | - | - | - | |
| ㈜대명스테이션 | 363,956 | - | 18,776 | 1,650,702 | |
| ㈜대명에어서비스 | 740 | - | - | - | |
| ㈜대명파트너스 | 58,795 | - | - | - | |
| ㈜민기 | 36,234 | - | 114,646 | 16,364 | |
| ㈜제주동물테마파크 | 1,433 | - | - | - | |
| ㈜대명디스커버코리아 | 342 | - | - | - | |
| ㈜대명호텔앤리조트제주 | 352,251 | 1,603,116 | 9,222 | - | |
| 대명복지재단 | 12,168 | - | - | - | |
| ㈜소노펫프라퍼티 | 20 | - | - | - | |
| ㈜소노인더스트리 | 825 | - | 7,384 | - | |
| ㈜소노펫앤컴퍼니 | 179 | - | - | - | |
| 소노수의재단 소노펫동물병원 | 10,147 | - | - | - | |
| 합 계 | 73,049,509 | 1,603,116 | 5,959,289 | 1,667,066 |
(전분기)
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 등 | 금융수익 등 | 매입 등 | 금융비용 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위&cr지배기업 | ㈜대명소노 | 801,826 | - | 2,324,195 | - |
| 기타특수관계자 | ㈜대명티피앤이 | 4,728,113 | - | 692,548 | 8,660 |
| ㈜대명건설 | 49,587,985 | - | - | - | |
| ㈜소노호텔앤리조트 | 62,423,787 | - | 5,902,373 | 4,172 | |
| ㈜대명스테이션 | 299,036 | - | 23,695 | - | |
| ㈜벽송엔지니어링 | 9,633 | - | - | - | |
| ㈜디엠에스 | 1,442,456 | - | - | - | |
| ㈜벽송팜스 | 36 | - | - | - | |
| ㈜대명에어서비스 | 21,809 | - | - | - | |
| ㈜대명파트너스 | 39,970 | - | - | - | |
| ㈜대명투어몰 | 1,703 | 26,833 | - | - | |
| ㈜민기 | 37,884 | - | 117,292 | 13,273 | |
| ㈜대명디스커버코리아 | 6,302 | - | - | - | |
| ㈜제주동물테마파크 | 2,429 | - | - | - | |
| Daemyung Construction &crVietnam Co., Ltd. | - | 105,327 | - | - | |
| ㈜대명호텔앤리조트천안 | 1,282,159 | 143,129 | 168,530 | 560 | |
| ㈜대명호텔앤리조트제주 | 1,629,637 | 1,439,784 | 17,932 | - | |
| 합 계 | 122,314,765 | 1,715,073 | 9,246,565 | 26,665 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 ·채무의 내용은 다음과 같습니다.&cr(당분기말)
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위&cr지배기업 | ㈜대명소노 | 37,325 | - | - | - | 130,461 |
| 기타특수관계자 | ㈜대명티피앤이 | 65,949 | - | 990 | - | 324,730 |
| ㈜소노호텔앤리조트 | 3,366,219 | - | 1,289,849 | - | 14,185,801 | |
| ㈜대명건설 | 5,844,434 | - | - | - | - | |
| ㈜디엠에스 | 127,225 | - | - | - | - | |
| ㈜대명스테이션 | 29,597 | - | - | - | 95 | |
| ㈜대명에어서비스 | - | - | - | - | - | |
| ㈜대명파트너스 | 2,380 | - | - | - | - | |
| ㈜민기 | 4,834 | - | - | - | 15,925 | |
| ㈜제주동물테마파크 | 256 | - | - | - | - | |
| ㈜대명디스커버코리아 | - | - | - | - | - | |
| ㈜대명호텔앤리조트제주(*) | 7,743,592 | 5,161,000 | 31,469,846 | 583 | ||
| 대명복지재단 | - | - | - | - | 2,431 | |
| ㈜소노인더스트리 | - | - | - | 229 | ||
| ㈜소노펫앤컴퍼니 | 167 | - | - | - | ||
| 소노수의재단 소노펫동물병원 | 22 | - | - | - | ||
| Daemyung Construction &crVietnam Co., Ltd. | - | 3,416,751 | 16,718 | - | - | |
| 합 계 | 17,222,000 | 8,577,751 | 32,777,403 | - | 14,660,255 |
(*1) 상기 기타채권중 29,931,201천원은 (주)대명호텔앤리조트제주에 대한 대출 채권을 (주)소노호텔앤리조트 로부터 인수한 것으로 원본금액을 기재한 것이며, 당사 장부에 계상된 장부가액은 22,015,235천원입니다.&cr
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 기타 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위&cr지배기업 | ㈜대명소노 | 15,442 | - | - | 185,240 | - |
| 기타특수관계자 | ㈜대명티피앤이 | 969,509 | - | - | 6,070 | 458,350 |
| ㈜소노호텔앤리조트 | 8,937,420 | - | 1,329,100 | 819,442 | 6,126,559 | |
| ㈜대명건설 | 3,449,186 | - | - | - | - | |
| ㈜디엠에스 | 229,003 | - | - | - | - | |
| ㈜대명스테이션 | 25,227 | - | 201,500 | - | 30,047,541 | |
| ㈜대명파트너스 | 6,815 | - | - | - | - | |
| ㈜민기 | 4,285 | - | - | 14,102 | - | |
| ㈜제주동물테마파크 | 229 | - | - | - | - | |
| 대명복지재단 | 79 | - | - | 3,586 | - | |
| Daemyung Construction &crVietnam Co., Ltd. | - | 3,371,039 | 16,494 | - | - | |
| (주)대명호텔앤리조트제주 | 7,798,379 | 5,161,000 | 30,966,480 | 1,783 | - | |
| 합계 | 21,435,574 | 8,532,039 | 32,513,574 | 1,030,223 | 36,632,450 |
&cr(4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기급여 | 185,891 | 557,674 | 174,325 | 554,045 |
| 퇴직급여 | 47,550 | 142,651 | 43,027 | 132,368 |
| 합 계 | 233,441 | 700,325 | 217,352 | 686,413 |
상기 주요 경영진은 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 (비상임이사 포함)및 감사로 구성되어 있습니다.&cr
(5) 당분기 및 전분기중 특수관계자와의 자금거래 및 자본거래등은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)대명호텔앤리조트제주 | 대여금의 대여 | 5,161,000 | - |
| (주)대명호텔앤리조트 | 단기차입금의 상환 | - | - |
| 합 계 | 5,161,000 | - |
&cr(6) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권잔액에 대하여 설정한 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 과목 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권 | 대손충당금 등 | 채권 | 대손충당금 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Daemyung Construction &crVietnam Co., Ltd. | 단기대여금 외 | 3,433,469 | 3,433,469 | 3,371,039 | 3,371,039 |
| 합계 | 3,433,469 | 3,433,469 | 3,371,039 | 3,371,039 |
32. 중단영업&cr
(1) 당분기와 전기 중 웹게이트사업부 등 사업양도에 의하여 지배력을 상실함에 따라관련 영업에 대한 손익을 포괄손익계산서상의 중단영업손익으로 표시하였으며 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| 매출액 | 2,253,855 | 49,848,292 |
| 매출원가 | 1,382,785 | 35,732,547 |
| 매출총이익 | 871,070 | 14,115,746 |
| 판매비와관리비 | 435,670 | 7,009,282 |
| 영업이익(손실) | 435,400 | 7,106,464 |
| 금융손익 | (2,630) | (5,035,175) |
| 영업외손익 | 248,696 | 278,292 |
| 기타중단영업관련손익 | (2,642,468) | - |
| 법인세비용차감전순이익 | (1,961,002) | 2,349,581 |
| 중단영업법인세비용 | - | (563,036) |
| 중단영업이익(손실) | (1,961,002) | 1,786,545 |
(*) 비교표시를 위하여 전기포괄손익계산서를 재작성하였습니다.
&cr (2) 당분기 및 전분기 중 중단영업에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당기 | 전기 |
| 영업활동 순현금흐름 | 302,880 | 7,332,643 |
| 투자활동 순현금흐름 | - | 97,918,327 |
| 재무활동 순현금흐름 | (6,137) | (13,260,372) |
| 중단영업 총현금흐름 | 296,742 | 91,990,598 |
33. 부문별 정보 &cr(1) 연결실체의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 경영진은 연결실체의 경제적 특성이 유사한 영업부문을 통합하여 보고부문을 구성하고 있습니다. &cr
(2) 연결실체의 수익의 유형별 및 수익인식시기별 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재화 또는 용역의 유형: | ||||
| 상품매출 | 35,977,702 | 95,440,768 | 55,591,695 | 147,581,598 |
| 제품매출 | - | - | - | - |
| 여행알선수입 | - | - | - | 1,806,424 |
| 영상공연 | - | - | - | - |
| 기타매출 | 253,406 | 710,804 | 297,577 | 2,306,621 |
| 소계 | 36,231,108 | 96,151,572 | 55,889,272 | 151,694,643 |
(3) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 보고부문 정보는 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 도소매업 | 제조업 | 영상공연투자 | 기타(투자) | 조정 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총매출액 | 96,135,340 | - | 16,232 | - | - | 96,151,572 |
| 내부매출액 | - | - | - | - | - | - |
| 외부매출액 | 96,135,340 | - | 16,232 | - | - | 96,151,572 |
| 이자수익 | 2,248,447 | - | - | - | - | 2,248,447 |
| 이자비용 | 1,747,379 | - | - | - | - | 1,747,379 |
| 감가상각비 | 539,626 | - | - | - | - | 539,626 |
| 무형자산상각비 | 567,472 | - | - | - | - | 567,472 |
| 부문영업손익 | (474,751) | - | 11,890 | (10,964) | - | (473,825) |
| 부문자산 | 220,586,875 | - | 4,101,569 | 2,381,888 | (3,020,360) | 224,049,972 |
| 부문부채 | 51,375,283 | - | 9,363,705 | 12,549 | (119) | 60,751,418 |
&cr (전분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 도소매업 | 제조업 | 영상공연투자 | 기타(투자) | 조정 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총매출액 | 150,202,503 | - | 1,492,140 | - | - | 151,694,643 |
| 내부매출액 | - | - | - | - | - | - |
| 외부매출액 | 150,202,503 | - | 1,492,140 | - | - | - |
| 이자수익 | 722,407 | - | 24 | 105,327 | (105,327) | 722,431 |
| 이자비용 | 1,680,193 | - | - | 55,980 | (55,980) | 1,680,193 |
| 감가상각비 | 401,607 | - | 7,287 | - | - | 408,894 |
| 무형자산상각비 | 560,757 | - | 83 | - | - | 560,840 |
| 부문영업손익 | 4,519,505 | - | 185,417 | (17,046) | - | 4,687,876 |
| 부문자산 | 248,096,549 | - | 4,350,828 | 10,189,087 | (9,839,565) | 252,796,899 |
| 부문부채 | 74,208,763 | - | 9,440,877 | 1,742,887 | (1,721,120) | 83,671,407 |
34. 범주별 금융상품 &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
| 상각후원가측정금융자산/부채 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 금융보증&cr부채 | 상각후원가측정금융자산/부채 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |
| 금융자산: | |||||||
| 현금및현금성자산 | 84,181,392 | - | - | - | 156,019,486 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 21,727,767 | - | - | - | 25,492,720 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr (유동 및 비유동) | - | - | 2,619,984 | - | - | - | 2,744,043 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | 869,690 | - | - | - | 1,161,245 | - |
| 기타금융자산 | 55,161,000 | - | - | - | 5,161,000 | - | - |
| 장기기타금융자산 | 8,462 | - | - | - | 27,277 | - | - |
| 장기매출채권및기타채권 | 22,839,241 | - | - | - | 23,368,135 | - | - |
| 금융자산 합계 | 183,917,862 | 869,690 | 2,619,984 | - | 210,068,618 | 1,161,245 | 2,744,043 |
| 금융부채: | |||||||
| 매입채무및기타채무 | 11,026,199 | - | - | - | 19,886,359 | - | - |
| 신주인수권부사채 | 31,233,977 | - | - | - | 30,032,456 | - | - |
| 장기매입채무및기타채무 | 200,940 | - | - | - | 200,940 | - | - |
| 금융부채 합계 | 42,461,116 | - | - | - | 50,119,755 | - | - |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정&cr금융자산/부채 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 당기손익&cr-공정가치측정 금융자산부채 | 상각후원가측정&cr금융자산/부채 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 당기손익&cr-공정가치측정 금융자산부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익: | ||||||
| 이자수익 | 2,248,447 | - | - | 722,431 | - | - |
| 외환차익 | 35,440 | - | - | 38,717 | - | - |
| 외화환산이익 | 29,362 | - | - | 153,484 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | - | - | - | - | - | 76,048 |
| 이자비용 | (1,747,379) | - | - | (1,680,193) | - | - |
| 외환차손 | (37,147) | - | - | (5,497) | - | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | - | - | (124,058) | - | - | (211,351) |
| 대손충당금환입&cr (대손상각비) | 21,863 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 550,586 | - | (124,058) | (771,058) | - | (135,303) |
| 기타포괄손익: | ||||||
| 공정가치 변동 | - | (227,413) | - | - | (1,021,283) | - |
| 합계 | - | (227,413) | - | - | (1,021,283) | - |
35. 공정가치
(1) 금융상품 중 공정가치로 측정된 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 2,619,984 | 2,619,984 | 2,744,043 | 2,744,043 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 869,690 | 869,690 | 1,161,245 | 1,161,245 |
| 합계 | 3,489,674 | 3,489,674 | 3,905,288 | 3,905,288 |
(2) 공정가치 서열체계&cr공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3(*) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr(*) 시장에서 관측불가능한 투입변수 &cr당분기말 현재 공정가치 수준3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 종류 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 조합출자금 | 순자산가치법 | 순자산가치 |
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(당분기말)
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,619,984 | 2,619,984 |
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품(*1) | 619,690 | - | - | 619,690 |
| 합계 | 619,690 | - | 2,619,984 | 3,239,674 |
(*1) 취득원가를 공정가치로 측정한 비상장주식은 제외되었습니다.&cr&cr(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,744,043 | 2,744,043 |
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | 911,245 | - | - | 911,245 |
| 합계 | 911,245 | - | 2,744,043 | 3,655,288 |
&cr(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당기 및전기중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 없습니다.
36. 위험관리 목적 및 정책 &cr (1) 자본위험관리&cr연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 차입금: | ||
| 단기차입금 | - | - |
| 유동성장기부채 | - | - |
| 장기차입금 | - | - |
| 신주인수권부사채 | 31,233,977 | 30,032,456 |
| 차입금 소계 | 31,233,977 | 30,032,456 |
| 차감: | ||
| 현금및현금성자산 | 84,181,392 | 156,019,486 |
| 기타금융자산 | 55,161,000 | 5,188,277 |
| 장기기타금융자산 | 8,462 | - |
| 차감 소계 | 139,350,854 | 161,207,763 |
| 순차입금 | (108,116,877) | (131,175,307) |
| 자본총계 | 163,298,554 | 165,647,992 |
| 총자본(자본총계+순차입금) | 55,181,677 | 34,472,685 |
| 자본조달비율 | -(*) | -(*) |
(*) 당분기는 자본조달비율이 부의 금액이 발생하여 산정하지 아니하였습니다.
(2) 금융위험관리&cr연결실체의 금융상품과 관련하여 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 금융상품과 관련한 위험의 주요 유형은 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험입니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리정책 및 절차를마련하여 운영하고 있으며, 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr
1) 시장위험
가. 환위험&cr 연결실체는 제품수출 등과 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액(천원) | 외화금액 | 원화금액(천원) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산: | ||||||
| 현금성자산 | USD | 3,397,340,85 | 3,986,779 | USD | 5,832,239.04 | 6,752,566 |
| EUR | - | - | EUR | 1,670,67 | 2,168 | |
| CNY | - | - | CNY | 258,855.55 | 42,980 | |
| 매출채권 | USD | - | - | USD | 320,945.50 | 371,591 |
| 소계 | USD | 3,397,340,85 | 3,986,779 | USD | 6,153,184.54 | 7,124,157 |
| EUR | - | - | EUR | 1,670.67 | 2,168 | |
| CNY | - | - | CNY | 258,855.55 | 42,980 |
기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 398,678 | (398,678) | 712,416 | (712,416) |
| EUR | - | - | 217 | (217) |
| CNY | - | - | 4,298 | (4,298) |
상기 민감도 분석은 당기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
&cr나. 가격위험&cr연결실체는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 연결실체 보유지분증권은 가격위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 상장주식 등의 지분증권은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 869,690 | 1,161,245 |
&cr당분기말 및 전기말 현재 주가가 10% 변동시 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 86,969 | (86,969) | 116,124 | (116,124) |
2) 이자율 위험
이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
&cr이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/ 월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 당기말 및 전기말 현재 변동금리부 조건의 금융상품이 없으므로 이자율변동에 따른 위험은 없습니다.
3) 신용위험관리
연결실체는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.&cr&cr- 상각후원가로 측정되는 매출채권 및 미수금 &cr- 상각후원가로 측정되는 채무상품 &cr&cr현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
가. 매출채권 및 미수금&cr연결실체는 매출채권 및 미수금에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 미래전망정보가 포함된 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권 및 미수금은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말 및 전기말의 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월미만 &cr및 정상 | 6개월미만 | 9개월미만 | 1년미만 | 1년이상 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (당분기말) | ||||||
| 총장부금액 | 20,388,011 | 1,316 | 3,741 | 5,462 | 1,891,555 | 22,290,085 |
| 기대손실률 | 0.06% | 19.30% | 74.90% | 100.00% | 100.00% | - |
| 손실충당금 | (11,976) | (254) | (2,802) | (5,462) | (1,891,555) | (1,912,049) |
| 순장부금액 | 20,376,035 | 1,062 | 939 | - | - | 20,378,036 |
| (전기말) | ||||||
| 총장부금액 | 25,332,171 | 14,076 | 5,233 | 1,861 | 1,971,083 | 27,324,424 |
| 기대손실률 | 0.055% | 10.19% | 65.57% | 100.00% | 100.00% | 7.29% |
| 손실충당금 | (14,034) | (1,434) | (3,432) | (1,861) | (1,971,083) | (1,991,844) |
| 순장부금액 | 25,318,137 | 12,642 | 1,801 | - | - | 25,332,580 |
당분기말과 전기말 중 매출채권 및 미수금의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초 손실충당금 | 1,991,844 | 2,395,778 |
| 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가(감소) | (19,137) | (319,529) |
| 연결범위의 변동 및 사업부 매각 | (60,658) | (84,405) |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | - | - |
| 기말 손실충당금 | 1,912,049 | 1,991,844 |
&cr기타 채권은 손상이 발생하였지만 식별되지 않았다는 객관적인 증거가 있는지를 결정하기 위해 집합적으로평가하였습니다. 이러한 채권들의 손상차손 추정금액은 대손충당금 계정으로 차감표시되었습니다. 연결실체는 다음의 징후가 있는 경우 손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 간주하였습니다.&cr
- 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움
- 이자지급이나 원금상환의 지속적인 연체
나. 상각후원가로 측정하는 기타금융자산
상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 대여금 및 기타채권등을 포함합니다. 상각후원가로 측정하는 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초 손실충당금 | 3,435,324 | 4,500,273 |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 순증가(감소) | 45,935 | 3,333,731 |
| 회수가 불가능하여 제각된 금액 | - | (4,248,869) |
| 연결범위의변동 | - | (149,811) |
| 기말 손실충당금 | 3,481,259 | 3,435,324 |
다. 당분기 및 전분기 중 손상과 관련하여 판매비와관리비 및 기타비용(기타수익)으로 계속사업 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 판매비와관리비 | ||
| 대손상각비 | (19,103) | (281,948) |
| 기타비용 | ||
| 기타의대손상각비 | (2,760) | - |
| 기타수익 | ||
| 대손충당금환입 | - | - |
| 합 계 | (21,863) | (281,948) |
4) 유동성위험관리&cr연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대시키고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
&cr당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월미만 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년이상 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||||
| 신수인수권부사채 | - | 30,000,000 | - | - | 30,000,000 |
| 매입채무및기타채무 | 10,804,094 | 211,762 | - | - | 11,015,856 |
| 장기매입채무및기타채무 | - | - | 200,940 | - | 200,940 |
| 리스부채 | 122,135 | 366,406 | 1,675,771 | 1,386,000 | 3,550,312 |
| 금융보증부채 | - | - | - | - | - |
| 계 | 10,926,229 | 30,578,168 | 1,876,711 | 1,386,000 | 44,767,108 |
| <전기말> | |||||
| 신수인수권부사채 | - | 30,000,000 | - | - | 30,000,000 |
| 매입채무및기타채무 | 19,407,959 | 478,173 | - | - | 19,886,132 |
| 장기매입채무및기타채무 | - | - | 200,940 | - | 200,940 |
| 리스부채 | 137,621 | 405,010 | 1,943,852 | 1,752,800 | 4,239,283 |
| 계 | 19,545,580 | 30,883,183 | 2,144,792 | 1,752,800 | 54,326,355 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자에 지급할 금액을 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있지 않습니다.
&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 37 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 36 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 3분기말 | 제 36 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 185,115,797,455 | 201,009,268,500 |
| 현금및현금성자산 | 82,392,509,002 | 154,248,549,201 |
| 매출채권 및 기타채권 | 21,727,767,442 | 25,492,719,749 |
| 유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 73,032,258 | 100,916,130 |
| 기타금융자산 | 55,161,000,000 | 5,161,000,000 |
| 재고자산 | 11,991,642,086 | 13,043,325,817 |
| 기타유동자산 | 13,579,173,507 | 2,962,757,603 |
| 당기법인세자산 | 190,673,160 | |
| 비유동자산 | 39,572,647,123 | 43,331,202,558 |
| 장기기타금융자산 | 8,462,130 | 27,277,030 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 2,546,952,160 | 2,643,126,726 |
| 기타포괄-공정가치측정 금융자산 | 869,690,276 | 1,161,244,763 |
| 종속기업 및 관계기업투자 | 3,676,028,338 | 3,676,028,338 |
| 유형자산 | 637,888,373 | 2,462,328,446 |
| 사용권자산 | 3,198,659,077 | 3,488,976,427 |
| 무형자산 | 4,762,272,084 | 5,360,809,420 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 22,252,490,655 | 22,789,235,150 |
| 기타비유동자산 | 439,044,000 | 327,191,000 |
| 이연법인세자산 | 1,181,160,030 | 1,394,985,258 |
| 자산총계 | 224,688,444,578 | 244,340,471,058 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 57,082,463,966 | 73,669,497,624 |
| 매입채무 및 기타채무 | 11,015,856,790 | 19,886,132,155 |
| 기타유동부채 | 14,455,796,120 | 7,708,652,035 |
| 당기법인세부채 | 15,642,669,600 | |
| 유동리스부채 | 376,834,049 | 399,588,323 |
| 유동성신주인수권부사채 | 31,233,977,007 | 30,032,455,511 |
| 비유동부채 | 3,656,523,924 | 4,354,079,979 |
| 비유동리스부채 | 2,561,212,724 | 3,152,847,820 |
| 순확정급여부채 | 894,371,588 | 1,000,292,547 |
| 장기매입채무 및 기타채무 | 200,939,612 | 200,939,612 |
| 부채총계 | 60,738,987,890 | 78,023,577,603 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 50,400,225,000 | 50,400,225,000 |
| 자본잉여금 | 54,257,428,651 | 54,257,428,651 |
| 기타포괄손익누계 | (1,870,213,633) | (1,642,801,133) |
| 이익잉여금(결손금) | 61,162,016,670 | 63,302,040,937 |
| 자본총계 | 163,949,456,688 | 166,316,893,455 |
| 자본과부채총계 | 224,688,444,578 | 244,340,471,058 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 3분기 | 제 36 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 36,231,107,984 | 96,151,572,097 | 56,148,234,662 | 154,023,919,207 |
| 매출원가 | 29,863,508,813 | 80,397,490,528 | 46,553,749,462 | 127,717,602,863 |
| 매출총이익 | 6,367,599,171 | 15,754,081,569 | 9,594,485,200 | 26,306,316,344 |
| 판매비와관리비 | 6,060,526,125 | 16,236,045,615 | 7,715,620,174 | 21,686,550,956 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (5,699,376) | (19,103,074) | 98,475,252 | (281,947,748) |
| 영업이익 | 312,772,422 | (462,860,972) | 1,780,389,774 | 4,901,713,136 |
| 기타수익 | (26,890,098) | 92,634,122 | 98,262,969,354 | 98,403,606,912 |
| 기타비용 | 41,481,173 | 86,841,665 | 14,230,633 | 134,893,376 |
| 금융수익 | 737,048,914 | 2,248,447,030 | 783,461,368 | 1,959,219,212 |
| 금융비용 | 515,471,684 | 1,871,437,386 | 572,814,335 | 1,872,583,166 |
| 법인세비용차감전계속영업이익 | 465,978,381 | (80,058,871) | 100,239,775,528 | 103,257,062,718 |
| 법인세비용(수익) | (118,960,992) | 252,480,333 | 19,640,252,325 | 20,465,393,227 |
| 계속영업이익(손실) | 584,939,373 | (332,539,204) | 80,599,523,203 | 82,791,669,491 |
| 중단영업이익(손실) | (1,961,002,008) | 406,258,437 | 1,234,887,822 | |
| 당기순이익(손실) | 584,939,373 | (2,293,541,212) | 81,005,781,640 | 84,026,557,313 |
| 기타포괄이익(손실) | (46,919,631) | (73,895,555) | (194,927,479) | (1,490,195,879) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (46,919,631) | (73,895,555) | (194,927,479) | (1,490,195,879) |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 | (72,394,918) | (227,412,500) | (131,799,586) | (1,021,283,175) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 25,475,287 | 153,516,945 | (63,127,893) | (468,912,704) |
| 총포괄손익 | 538,019,742 | (2,367,436,767) | 80,810,854,161 | 82,536,361,434 |
| 주당손익 | ||||
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 6 | (3) | 800 | 821 |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (19) | 4 | 12 | |
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 6 | (3) | 766 | 781 |
| 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (19) | 4 | 12 |
| 자본변동표 |
| 제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 50,400,225,000 | 54,257,428,651 | (528,894,846) | (17,867,383,206) | 86,261,375,599 | ||
| 당기순이익(손실) | 84,026,557,313 | 84,026,557,313 | |||||
| 기타포괄손익 | 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 | (1,021,283,175) | (1,021,283,175) | ||||
| 확정급여부채의 재측정요소 | (468,912,704) | (468,912,704) | |||||
| 총포괄이익합계 | (1,550,178,021) | 65,690,261,403 | 168,797,737,033 | ||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 50,400,225,000 | 54,257,428,651 | (1,550,178,021) | 65,690,261,403 | 168,797,737,033 | ||
| 2020.01.01 (기초자본) | 50,400,225,000 | 54,257,428,651 | (1,550,178,021) | 65,690,261,403 | 168,797,737,033 | ||
| 당기순이익(손실) | (2,293,541,212) | (2,293,541,212) | |||||
| 기타포괄손익 | 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 | (227,412,500) | (227,412,500) | ||||
| 확정급여부채의 재측정요소 | 153,516,945 | 153,516,945 | |||||
| 총포괄이익합계 | (1,870,213,633) | 61,162,016,670 | 163,949,456,688 | ||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 50,400,225,000 | 54,257,428,651 | (1,870,213,633) | 61,162,016,670 | 163,949,456,688 |
| 현금흐름표 |
| 제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 3분기 | 제 36 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (26,181,478,360) | 9,538,041,183 |
| 당기순이익 | (2,293,541,212) | 84,026,557,313 |
| 조정 | 4,301,935,898 | (75,102,290,756) |
| 자산부채의 변동 | (12,698,826,625) | 2,212,617,095 |
| 이자수취 | 881,422,178 | 693,054,688 |
| 이자지급 | (539,125,839) | (563,638,097) |
| 법인세부담액 | (15,833,342,760) | (1,728,259,060) |
| 투자활동현금흐름 | (45,407,194,625) | 106,783,142,728 |
| 장기대여금의 감소 | 18,814,900 | 67,612,330 |
| 투자선급금의 감소 | 2,760,000 | |
| 종속기업에 대한 투자자산의 처분 | 112,105,706,025 | |
| 보증금의 감소 | 323,549,930 | 701,482,830 |
| 차량운반구의 처분 | 2,215,000 | |
| 비품의 처분 | 750,000 | 38,272,371 |
| 기계장치의 처분 | 87,800,000 | |
| 시설장치의처분 | ||
| 임대용자산의처분 | 30,000,000 | |
| 소프트웨어의 처분 | 67,304,520 | |
| 영업권의 처분 | 4,641,636,805 | |
| 단기금융상품의 취득 | (50,000,000,000) | |
| 단기대여금의 증가 | (5,161,000,000) | |
| 장기대여금의 증가 | (117,357,350) | |
| 기타금융자산의 취득 | (250,000,062) | |
| 기계장치의 취득 | (39,000,000) | |
| 차량운반구의 취득 | (9,972,520) | |
| 공구와기구의 취득 | (31,117,295) | |
| 비품의 취득 | (28,182,900) | (210,816,040) |
| 시설장치의증가 | (238,000,000) | (54,970,000) |
| 임대용자산의 증가 | (83,200,000) | |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득 | (4,454,700) | |
| 소프트웨어의 증가 | (30,000,000) | (63,879,850) |
| 임차보증금의 증가 | (51,765,840) | (50,000,000) |
| 제작용역비의 증가 | (288,240,051) | |
| 재무활동현금흐름 | (296,728,936) | (257,566,831) |
| 리스부채의감소 | (296,728,936) | (257,566,831) |
| 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 29,361,722 | 114,592,870 |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (71,856,040,199) | 116,178,209,950 |
| 기초현금및현금성자산 | 154,248,549,201 | 33,327,438,439 |
| 기말현금및현금성자산 | 82,392,509,002 | 149,505,648,389 |
5. 재무제표 주석
| 제37(당) 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 |
| 제36(전) 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지 |
| 주식회사 대명소노시즌 |
&cr
1. 일반사항
주식회사 대명소노시즌(이하 "당사"라 한다)은 토목과 건축공사를 주요사업 목적으로하여 1972년 03월 남성축산주식회사로 설립되어, 2015년 06월 30일에 종속기업인 주식회사 대명코퍼레이션을, 2018년 06월 27일에는 종속기업인 주식회사 대명문화공장을 각각 흡수합병하였습니다. 2020년 03월 27일에 사명을 대명소노시즌으로 변경하였습니다. &cr&cr당사는 1994년 01월 06일에 KOSDAQ시장에 주식을 상장한 공개법인으로서 본사는강원도 홍천군 서면 한치골길 262에 있으며, 주요사업 목적은 도소매업입니다.&cr&cr당분기말 현재 당사의 자본금은 50,400백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| (주)대명소노 | 34,571,245 | 34.30 |
| (주)대명스테이션 외 특관자 | 10,659,334 | 10.57 |
| 기타/소액주주 | 55,569,871 | 55.13 |
| 합계 | 100,800,450 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책&cr
2.1 분기재무제표 작성기준&cr
당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
&cr2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시 뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특&cr성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁
개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3. 추정과 판단&cr&cr 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.&cr&cr다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.&cr
(1) 법인세 &cr당사의 과세소득에 대한 법인세는 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.&cr&cr(2) 금융상품의 공정가치 &cr활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당 사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 35참조).&cr
(3) 금융자산의 손상
주석 36에 공시된 바와 같이 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용손실률에 대한 가정에 근거하였습니다. 당사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다.&cr&cr(4) 순확정급여부채 &cr순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 18참조).
(5) 충당부채&cr당사는 보고기간말 현재 소송 등과 관련한 충당부채를 계상하고 있으며,충당부채는 과거 경험을 기반으로 한 추정에 의해 결정됩니다.&cr&cr(6) 종속기업투자주식의 손상차손&cr종속기업투자주식의 손상 여부를 검토하기 위한 투자주식의 회수가능액은 사용가치 또는 순공정가치의 계산에 기초하여 결정됩니다(주석 12참조).
(7) 리스
기업회계기준서 제1116호에서 요구하고 있는 중요한 판단은 다음의 사항을 포함하고 있습니다.
① 계약 자체가 리스인지(또는 계약이 리스를 포함하는지)에 대한 판단
② 매수선택권이나 종료선택권을 행사할 것이 거의 확실한지에 대한 결정
③ (당사가 리스제공자인 경우) 리스약정의 분류
④ 변동리스료가 실질적으로 고정되어 있는지에 대한 판단
⑤ 계약에 여러 리스가 존재하는지에 대한 판단
⑥ 리스요소와 비리스요소의 개별판매가격의 산정
기업회계기준서 제1116호에서 요구하고 있는 추정불확실성에 대한 주요 원천은 다음의 사항을 포함하고 있습니다.
① 리스기간의 산정
② 리스료를 할인하는데 사용되는 적절한 할인율의 산정
③ 사용권자산이 손상되었는지에 대한 평가
&cr(8) COVID-19 관련 불확실성&cr 당사의 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 당분기말 현재 COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다.
4. 현금및현금성자산 &cr당사의 현금 및 현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하며, 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현 금 | 79,243 | 94,069 |
| 보통예금 | 82,313,266 | 154,154,480 |
| 합 계 | 82,392,509 | 154,248,549 |
5. 사용이 제한된 금융자산
당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 없습니다.&cr &cr 6. 매출채권및기타채권 &cr 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 19,752,393 | - | 25,177,913 | - |
| 차감:손실충당금(*) | (722,267) | - | (778,761) | - |
| 매출채권(순액) | 19,030,126 | - | 24,399,152 | - |
| 미수금 | 2,537,692 | - | 2,146,510 | - |
| 차감:손실충당금(*) | (1,189,781) | - | (1,213,082) | - |
| 미수금(순액) | 1,347,911 | - | 933,428 | - |
| 미수수익 | 518,309 | - | 160,139 | - |
| 차감:손실충당금(*) | - | - | - | - |
| 미수수익(순액) | 518,309 | - | 160,139 | - |
| 보증금 | - | 1,068,676 | - | 1,750,170 |
| 기타채권(NPL) | 831,422 | 21,183,813 | - | 21,039,064 |
| 합 계 | 21,727,768 | 22,252,489 | 25,492,719 | 22,789,234 |
(*) 매출채권 및 기타채권의 손상 및 당사의 신용 위험 관련 사항은 주석 36 에서 설명하고 있습니다.
7 . 기타금융자 산 &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 1.03 | 50,000,000 | - | - | - |
| 단기대여금 | 4.60~10.50 | 5,208,791 | - | 5,208,791 | - |
| 차감:손실충당 금 (*) | - | (47,791) | - | (47,791) | - |
| 장기대여금 | 4.60 | - | 8,462 | - | 27,277 |
| 합 계 | 55,161,000 | 8,462 | 5,161,000 | 27,277 |
(*) 기 타금융 자산 의 손상 및 당사의 신용위험 관련 사항은 주석 36 에서 설명하고 있습니다. &cr
(2) 당분기말 및 전기말 현재 대여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| ㈜대명호텔앤리조트제주 | 5,161,000 | 5,161,000 |
| 종업원대여금 | 8,462 | 27,277 |
| 기타(*1) | 47,791 | 47,791 |
| 합 계 | 5,217,253 | 5,236,068 |
(*1) 기타대여금에 대하여 100% 대손충당금을 설정하고 있습 니다.&cr
8 . 재고자산 &cr당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 11,991,642 | - | 11,991,642 | 10,190,271 | - | 10,190,271 |
| 제 품 | - | - | - | 407,392 | (43,988) | 363,404 |
| 재공품 | - | - | - | 602,829 | (93,339) | 509,490 |
| 원재료 | - | - | - | 2,238,997 | (258,836) | 1,980,161 |
| 합 계 | 11,991,642 | - | 11,991,642 | 13,439,489 | (396,163) | 13,043,326 |
&cr 9. 기타자산 &cr 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 12,898,743 | - | 2,886,152 | - |
| (대손충당금) | - | - | - | - |
| 투자선급금 | 787,240 | - | 790,000 | - |
| (대손충당금) | (787,240) | - | (790,000) | - |
| 선급비용 | 680,430 | - | 76,606 | - |
| 장기선급비용 | - | 248,544 | - | 119,691 |
| 장기선급금 | - | 184,500 | - | 201,500 |
| 기타의비유동자산 | - | 6,000 | - | 6,000 |
| 합 계 | 13,579,173 | 439,044 | 2,962,758 | 327,191 |
10. 당기손 익-공정가치 측정 금융자산&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 평가 및 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 장부가액 | 장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SMCI문화조합4호 | 100,000 | 73,032 | - | 100,916 | - | 조합출자금 |
| SMCI문화조합6호 | 2,000,000 | - | 1,325,688 | - | 1,467,706 | 조합출자금 |
| ISU-위풍당당콘텐츠코리아펀드 | 1,000,000 | - | 697,963 | - | 701,188 | 조합출자금 |
| 한국투자글로벌콘텐츠 | 1,000,000 | - | 523,302 | - | 474,233 | 조합출자금 |
| 합 계 | 4,100,000 | 73,032 | 2,546,953 | 100,916 | 2,643,127 |
&cr(2) 당분기 및 전분기중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다 음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 100,916 | 2,643,127 | - | 2,863,912 |
| 평가손익 | (27,884) | (96,174) | - | (135,304) |
| 기 말 | 73,032 | 2,546,953 | - | 2,728,608 |
11. 기타포괄-공정가치측정 금융자산&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 장부가액 | 장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품(*1) | ||||||
| - 엔브이3홀딩스 유한회사 | 3,017,400 | - | 619,690 | - | 911,245 | 지분증권 |
| - 주식회사 푸드마스터그룹(*2) | 250,000 | - | 250,000 | - | 250,000 | 지분증권 |
| 합 계 | 3,267,400 | - | 869,690 | - | 1,161,245 |
(*1) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자 목적으로 보유하는 상기 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였 으 며 , 처분시 관련 기타포 괄손익누계액은 이익잉여금으로 분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr(*2) 당사는 비상장주식 중 보고기간 종료일 현재 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓은 경우, 그 범위내에서 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하여 취득원가를 공정가치로측정하였습니다.&cr
(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | - | 1,161,245 | - | 2,339,330 |
| 취 득 | - | - | - | 250,000 |
| 평가손익 | - | (291,554) | - | (1,309,337) |
| 기 말 | - | 869,691 | - | 1,279,993 |
12. 종속기업 및 관계기업투자&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 내역은 다음과 같습니다.
① 종속기업투자
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Daemyung Singapore Co., PTE. Ltd | 7,000,001 | 100.00% | USD 7,000,001 | 2,348,209 | 2,348,209 |
| 합 계 | USD 7,000,001 | 2,348,209 | 2,348,209 |
&cr② 관계기업투자
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜씨앗과열매투자파트너스 | 270,000 | 27.00% | 1,327,820 | 1,327,820 | 1,327,820 |
| ㈜씨케이에듀플랫폼 | 600,001 | 30.00% | 999,877 | - | - |
| 합 계 | 2,327,697 | 1,327,820 | 1,327,820 |
(2) 종속기업투자 및 관계기업투자의 종목별 변동내역은 다음과 같습니다. &cr
(당분기)&cr① 종속기업투자
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상차손 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Daemyung Singapore Co., PTE. Ltd | 2,348,209 | - | - | - | 2,348,209 |
| 합 계 | 2,348,209 | - | - | - | 2,348,209 |
&cr ② 관계기업투자
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상차손 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜씨앗과열매투자파트너스 | 1,327,820 | - | - | - | 1,327,820 |
(전분기)&cr① 종속기업투자
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상차손 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)대명호텔앤리조트천안 | 13,940,768 | - | 13,940,768 | - | - |
| Daemyung Singapore Co., PTE. Ltd | 7,486,747 | - | - | - | 7,486,747 |
| 합 계 | 21,427,515 | 0 | 13,940,768 | 0 | 7,486,747 |
&cr ② 관계기업투자
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상차손 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜씨앗과열매투자파트너스 | 1,327,820 | - | - | - | 1,327,820 |
13. 유형자산, 사용권자산 및 무형자산&cr 1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산, 사용권자산 및 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 내 용 | 취득금액 | 감가상각 | 손상차손 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 누계액 | 누계액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산 | 토지 | 1,500 | - | - | 1,500 |
| 건물 | 50,220 | (17,365) | - | 32,855 | |
| 기계장치 | 39,000 | (4,550) | - | 34,450 | |
| 차량운반구 | 59,869 | (42,358) | - | 17,511 | |
| 공구와기구 | - | - | - | - | |
| 비품 | 2,472,419 | (2,164,369) | - | 308,050 | |
| 시설장치 | 402,696 | (141,317) | - | 261,379 | |
| 유형자산 계 | 3,025,704 | (2,369,959) | - | 655,745 | |
| 사용권자산 | 건물 | 3,344,673 | (558,376) | - | 2,786,297 |
| 임차보증금 | 378,481 | (37,687) | - | 340,794 | |
| 차량운반구 | 110,829 | (39,261) | - | 71,568 | |
| 사용권자산계 | 3,833,983 | (635,324) | - | 3,198,659 | |
| 무형자산 | 영업권 | 3,029,986 | - | - | 3,029,986 |
| 산업재산권 | - | - | - | - | |
| 시설이용권 | 84,891 | - | - | 84,891 | |
| 개발비 | - | - | - | - | |
| 소프트웨어 | 914,285 | (837,639) | (203) | 76,443 | |
| 고객관계 | 6,982,000 | (5,411,050) | - | 1,570,950 | |
| 판권 | 1 | - | - | 1 | |
| 기타의무형자산 | - | - | - | - | |
| 무형자산 계 | 11,011,163 | (6,248,689) | (203) | 4,762,271 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 내 용 | 취득금액 | 감가상각 | 손상차손 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 누계액 | 누계액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산 | 토지 | 760,050 | - | - | 760,050 |
| 건물 | 1,752,101 | (634,564) | - | 1,117,537 | |
| 기계장치 | 137,857 | (107,962) | - | 29,895 | |
| 차량운반구 | 67,315 | (56,516) | - | 10,799 | |
| 공구와기구 | 507,029 | (448,671) | - | 58,358 | |
| 비품 | 3,138,488 | (2,724,713) | - | 413,775 | |
| 시설장치 | 247,048 | (175,134) | - | 71,914 | |
| 임대용자산 | 74,625 | (38,840) | (35,785) | - | |
| 유형자산 계 | 6,684,513 | (4,186,400) | (35,785) | 2,462,328 | |
| 사용권자산 | 건물 | 3,826,397 | (388,153) | - | 3,438,244 |
| 차량운반구 | 76,062 | (25,329) | - | 50,733 | |
| 사용권자산계 | 3,902,459 | (413,482) | - | 3,488,977 | |
| 무형자산 | 영업권 | 3,029,986 | - | 3,029,986 | |
| 산업재산권 | 30,160 | (12,789) | - | 17,371 | |
| 시설이용권 | 84,891 | - | 84,891 | ||
| 개발비 | 718,805 | (718,802) | - | 3 | |
| 소프트웨어 | 1,033,830 | (899,670) | (203) | 133,957 | |
| 고객관계 | 6,982,000 | (4,887,400) | - | 2,094,600 | |
| 판권 | 1 | - | - | 1 | |
| 기타의무형자산 | - | - | - | - | |
| 무형자산 계 | 11,879,673 | (6,518,661) | (203) | 5,360,809 |
2) 당분기 및 전분기 유형자산, 사용권자산 및 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (1) 유형자산
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 2,462,328 | 2,506,094 |
| 취득 | 315,155 | 380,103 |
| 처분 | (1,967,126) | (196,261) |
| 감가상각비 | (172,469) | (199,125) |
| 기말 | 637,888 | 2,490,811 |
(2) 사용권자산
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 3,488,976 | - |
| 회계변경 | - | 1,166,575 |
| 취득 | 999,205 | 2,874,936 |
| 처분 | (922,365) | - |
| 감가상각비 | (367,157) | (307,788) |
| 기말 | 3,198,659 | 3,733,723 |
(3) 무형자산
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 5,360,809 | 6,758,042 |
| 취득 | 30,000 | 356,575 |
| 처분 | (61,066) | (67,305) |
| 매출원가(제작용역비) | - | (901,240) |
| 감가상각비 | (567,472) | (601,595) |
| 손상 | - | (203) |
| 기말 | 4,762,271 | 5,544,274 |
3) 영업권 손상검사&crⓛ 당사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다.당분기말 현재 영업권은 당사의 영업권을 관리하는 단위인 현금창출단위별로 다음과 같이 배분되었습니다. 손상평가 수행결과 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과할 것으로 판단되는 부분은 없습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 손상차손 인식전 &cr장부가액 | 손상차손누계액 | 손상차손 인식후&cr장부가액 | 영업부문 | 현금창출단위 | 영업권 인식 시점 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (취득자) | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당사 | 3,029,986 | - | 3,029,986 | 유통업 | 당사의 ISN부문, 유통부문 및 여행사업부문 |
구,(주)대명코퍼레이션 사업결합시 |
&cr② 당사는 현금흐름창출단위에 대해 전기말에 실시한 손상검사 결과 현금흐름창출단위의 회수가능가액이 현금창출단위의 장부금액을 유의적으로 초과하는 것으로 추정되었고 동 초과액을 소멸시키는 사건이 당기중에 발생하지 않았으므로 당분기말에 현금흐름창출단위의 회수가능액을 재추정하지 않았습니다. &cr&cr한편, 전기말의 현금흐름창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었으며 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간에 대하여 사용된 매출액성장률과 이를 초과하는 기간에 대한 영구성장률은 현금흐름창출단위가 속한 산업의 장기평균성장률을 초과하지 않습니다. 영구현금흐름의 산출에는 일정 성장율 가정이 사용되었습니다. 사용가치 계산에 사용된 주요 가정치는 다음과 같습니다.
| 현금창출단위 | 향후 5년간 &cr매출성장률 | 5년이후&cr 영구성장률 | 세전할인율 |
|---|---|---|---|
| 당사의 ISN부문, 유통부문 및 여행사업부문 | 1.44%~2.53% | 0% | 10.18% |
14. 리스&cr 당사는 건물과 차량운반구를 리스하였으며 리스기간은 건물10년, 차량운반구 3~4년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.&cr&cr(1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 임차보증금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 3,344,673 | 110,829 | 378,481 | 3,833,983 |
| 감가상각누계액 | (558,376) | (39,261) | (37,687) | (635,324) |
| 장부금액 | 2,786,297 | 71,568 | 340,794 | 3,198,659 |
&cr(2) 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금액 |
| --- | --- |
| 유동리스부채 | 376,834 |
| 비유동리스부채 | 2,561,213 |
| 합 계 | 2,938,047 |
(3) 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금액 |
| --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | 367,157 |
| 리스부채 이자비용 | 96,677 |
| 단기리스 관련 비용 | 137,036 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 55,974 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용 | 3,552,577 |
| 합계 | 4,209,421 |
&cr당사가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 137백만원입니다.&cr&cr당사는 리스 중 일부를 소매점포로 사용하고 있으며 해당 리스계약의 리스료는 소매점포에서 발생하는 매출에 따라 달라지는 변동리스료입니다. 당사는 매장의 현금흐름에 리스료를 연동시키고 고정비를 감소시키기 위하여 이러한 변동리스료 조건으로 계약을 체결하였습니다. 소매점포 리스와 관련하여 당기중 고정리스료 지급액은 없으며 변동리스료 지급액은 3,552,576 천원입니다.&cr &cr당사의 전체 리스료 중 변동리스료가 차지하는 비중은 86%입니다. 당사는 이러한 비중이 향후에도 유지될 것으로 예상하고 있습니다. 변동리스료는 매출에 따라 달라지며 결과적으로 향후 몇 년 동안의 전반적인 경제상황에 따라 달라질 것입니다. 향후 기대되는 매출 성장을 고려할 때 변동리스료는 향후에도 소매점포 매출의 비슷한 비율이 유지될 것으로 예상됩니다.&cr&cr당기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 4,035,584 천원입니다.
15. 매입채무 및 기타채무 &cr당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 9,163,377 | - | 16,389,862 | - |
| 미지급금 | 1,640,717 | - | 3,018,097 | - |
| 미지급비용 | 171,262 | - | 437,472 | - |
| 영업보증금 | 16,000 | - | 16,000 | - |
| 여행수탁금 | - | - | 202 | - |
| 임대보증금 | - | 110,000 | - | 110,000 |
| 금융보증부채 | 24,500 | 90,940 | 24,500 | 90,940 |
| 합 계 | 11,015,856 | 200,940 | 19,886,133 | 200,940 |
16. 기 타유동부채 &cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 예수금 | 18,630 | 419,673 |
| 선수금 | 14,026,546 | 6,599,199 |
| 선수수익 | 410,620 | 689,780 |
| 합 계 | 14,455,796 | 7,708,652 |
17. 신주인수권부사채&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 신주인수권부사채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 금 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제26회 기명식 사모 비분리형 신주인수권부사채 | 2016.06.02 | 2021.06.02 | 2% | 당분기말 | 전기말 |
| 액면금액 | 30,000,000 | 30,000,000 | |||
| 가산: 사채상환할증금 | 2,374,312 | 2,374,312 | |||
| 차감: 사채할인발행차금 | (1,140,072) | (541) | |||
| 차감: 신주인수권권조정 | (262) | (2,341,316) | |||
| 합 계 | 31,233,978 | 30,032,455 | |||
| 유동성대체(*) | (31,233,978) | (30,032,455) | |||
| 기말잔액 | - | - |
(*) 조기상환청구권이 부여된 사채로 보고기간 종료일로부터 1년이내에 조기상환청구권의 행사가 가능하여 유동성 대체되었습니다.&cr
(2) 상기 신주인수권부사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제26회 기명식 사모 비분리형 신주인수권부사채 |
|---|---|
| 액 면 금 액 | 30,000,000,000 |
| 표 면 이 자 율 | 연2% |
| 만 기보 장 수익율 | 연3.5% |
| 행 사 비 율 | 사채권면액의 100% |
| 행 사 주 식 | 기명식 보통주식 |
| 신주인수권행사기간 | 2018.12.02 ~ 2021.05.02 |
| 신주인수권행사가액(*) | 1,610원/1주 |
| (유무상증자, 주식배당, 주식분할 또는 &cr주식병합, 시가하락시 행사가액조정) | |
| 신주인수권행사시 &cr발행주식수 | 18,633,540주 |
| 조기상환청구권 행사기간 | 2019.6.2 및 이후 매 3개월 단위로 청구가능 |
(*) 2020년 3월 2일 시가하락에 따른 행사가액 조정(직전행사가액 : 1,615원)
18. 확정급여부 채 &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 4,578,822 | 6,307,784 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,684,451) | (5,307,491) |
| 합 계 | 894,371 | 1,000,293 |
( 2) 당분기 및 전분기의 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 6,307,784 | 6,105,129 |
| 당기근무원가 | 737,481 | 749,060 |
| 이자원가 | 88,893 | 93,247 |
| 확정급여채무의승계(이관) | (106,519) | 565,281 |
| 퇴직급여지급액 | (981,326) | (1,801,496) |
| 사업양도 | (1,256,920) | - |
| 재측정요소 | (210,570) | 588,042 |
| 기말금액 | 4,578,823 | 6,299,263 |
(3) 당분기 및 전분기의 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 5,307,491 | 4,520,785 |
| 사외적립자산 납입액 | - | - |
| 사외적립자산의 기대수익 | 74,796 | 65,717 |
| 퇴직급여지급액 | (1,684,083) | (525,138) |
| 재측정요소 | (13,753) | (13,128) |
| 기말금액 | 3,684,451 | 4,048,236 |
&cr (4) 당분기 및 전분기의 손익으로 인식된 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 245,828 | 737,481 | 255,063 | 749,060 |
| 이자비용 | 29,631 | 88,893 | 28,859 | 93,247 |
| 사외적립자산 기대수익 | (24,933) | (74,796) | (18,706) | (65,717) |
| 합 계 | 250,526 | 751,578 | 265,216 | 776,590 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기대임금상승률 | 2.49% | 2.46% |
| 할인율 | 1.72% | 1.90% |
(6) 당분기말 주요 가정의 변동에 따른 대략적인 확정급여부채의 민감도 분석은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주요 가정의 변동 | 채무금액의 변동 |
| 할인율 | -1% | 7.4% 증가 |
| +1% | 6.5% 감소 | |
| 임금상승률 | -1% | 6.7% 감소 |
| +1% | 7.5% 증가 |
19.계약자산과 계약부채&cr&cr(1) 당사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산 | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 공급 관련 계약 | - | - | 626,319 | 14,222 |
| 상품 공급 관련 계약 | 12,898,743 | 14,026,546 | 444,225 | 6,584,977 |
| 영상공연 관련 계약 | - | - | - | - |
| 광고 관련 계약 | - | 410,620 | - | 689,780 |
| 대관 관련 계약 | - | - | - | - |
| 합 계 | 12,898,743 | 14,437,166 | 1,070,544 | 7,288,979 |
(*) 계약자산은 선급금,계약부채는 선수금 및 선수수익 계정으로 분류되어 있습니다. &cr(2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동&cr제품 및 상품 공급 관련 계약과 관련하여 고객이 재화를 통제하기 전에 대가를 미리 받기로 한 계약의 증가로 인하여 계약부채가 증가하였습니다. &cr&cr(3) 계약부채에 대해 인식한 수익&cr전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 전기에 이행된 수행의무와 관련하여 당기에 인식한 수익은 없습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초의 계약부채 잔액 중 당기 중 인식한 수익 | 757,510 | 1,032,817 |
| 제품 공급 관련 계약 | - | 81,371 |
| 상품 공급 관련 계약 | 478,350 | 637,473 |
| 광고 관련 계약 | 279,160 | 91,860 |
| 영상공연 관련 계약 | - | 119,325 |
| 대관 관련 계약 | - | 102,788 |
20. 자본금 및 자본잉여금 &cr (1) 자본금&cr 당분기말 및 전기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 300,000,000주, 100,800,450주 및 500원입니다. &cr
(2) 자본잉여금 &cr당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 52,752,719 | 52,752,719 |
| 감자차익 | 212,764 | 212,764 |
| 신주인수권대가 | 3,828,706 | 3,828,706 |
| 자기주식처분이익 | 1,277,944 | 1,277,944 |
| 기타자본잉여금 | (3,814,704) | (3,814,704) |
| 합 계 | 54,257,429 | 54,257,429 |
&cr21 . 기 타포괄손익누계액&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (1,870,213) | (1,642,801) |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | (1,642,801) | (528,895) |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 공정가치 변동 | (291,553) | (1,309,336) |
| 기타포괄손익누계액 변동으로 인한 법인세효과 | 64,142 | 288,054 |
| 기말 | (1,870,212) | (1,550,177) |
22 . 이 익잉여금&cr (1) 당사 는 상 법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다.&cr&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금 | 118,997 | 118,997 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 61,043,020 | 63,183,044 |
| 합 계 | 61,162,017 | 63,302,041 |
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| &cr구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급료 | 2,288,902 | 6,214,459 | 2,922,085 | 7,919,869 |
| 퇴직급여 | 250,526 | 719,872 | 218,817 | 637,392 |
| 복리후생비 | 403,688 | 1,306,428 | 555,407 | 1,540,102 |
| 여비교통비 | 15,159 | 40,035 | 35,178 | 84,882 |
| 접대비 | 3,195 | 16,358 | 21,910 | 87,297 |
| 통신비 | 8,961 | 28,770 | 30,465 | 74,094 |
| 세금과공과 | 34,509 | 132,985 | 62,758 | 204,862 |
| 감가상각비 | 175,224 | 516,267 | 159,419 | 408,894 |
| 무형자산상각비 | 187,312 | 563,784 | 186,648 | 560,840 |
| 임차료 | 1,512,334 | 3,639,338 | 2,370,565 | 5,774,879 |
| 보험료 | 4,952 | 17,760 | 5,471 | 20,742 |
| 차량유지비 | 5,093 | 10,254 | 9,745 | 25,517 |
| 교육훈련비 | 1,108 | 5,214 | 7,280 | 24,457 |
| 운반비 | 878 | 2,895 | 12,903 | 24,985 |
| 도서인쇄비 | 174 | 2,495 | 214 | 2,763 |
| 소모품비 | 32,045 | 63,230 | 40,060 | 92,106 |
| 지급수수료 | 958,007 | 2,579,201 | 997,108 | 3,952,565 |
| 수선비 | 510 | 8,284 | 5,291 | 11,161 |
| 광고선전비 | 127,985 | 222,916 | 16,953 | 49,993 |
| 사무실관리유지비 | 45,078 | 140,613 | 56,958 | 187,839 |
| 미분양주택관리비 | - | - | 385 | 1,312 |
| 경상연구개발비 | 4,888 | 4,888 | - | - |
| 합 계 | 6,060,528 | 16,236,046 | 7,715,620 | 21,686,551 |
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | - | 98,164,938 | 98,164,938 |
| 유형자산처분이익 | - | 2,214 | - | 19,624 |
| 외환차익 | 21,212 | 35,437 | 15,664 | 38,717 |
| 외화환산이익 | (50,944) | 29,362 | 80,890 | 153,484 |
| 수입임대료 | 1,200 | 3,600 | 1,200 | 3,600 |
| 잡이익 | 1,641 | 2,364 | 278 | 23,244 |
| 리스변경이익 | - | 19,657 | - | - |
| 합 계 | (26,891) | 92,634 | 98,262,970 | 98,403,607 |
&cr(2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 37,147 | 37,147 | 5 | 5,497 |
| 유형자산처분손실 | 743 | 1,545 | 4 | 6,612 |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | 203 |
| 기부금 | 4,056 | 13,524 | 11,994 | 42,048 |
| 리스변경손실 | - | 5,391 | - | - |
| 잡손실 | 2,295 | 31,995 | 2,227 | 80,533 |
| 기타의 대손상각비 | (2,760) | (2,760) | - | - |
| 합 계 | 41,481 | 86,842 | 14,230 | 134,893 |
25. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기 및 전분기의 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 | ||||
| 상각후원가금융자산 이자수익 | 737,048 | 2,248,447 | 707,568 | 1,883,171 |
| 금융수익-기타 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | - | - | 75,893 | 76,048 |
| 합계 | 737,048 | 2,248,447 | 783,461 | 1,959,219 |
(2) 당분기 및 전분기의 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 591,024 | 1,747,379 | 572,814 | 1,661,232 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | (75,552) | 124,058 | - | 211,351 |
| 합계 | 515,472 | 1,871,437 | 572,814 | 1,872,583 |
26. 법인세비용&cr당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세부담액 | 17,813 | 20,654,194 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(*) | 213,825 | (260,810) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 20,842 | 420,312 |
| 법인세비용 | 252,480 | 20,813,696 |
(*) 전분기 법인세 비용은 중단사업으로 인하여 전분기포괄손익계산서상의 법인세비용과 차이가 있습니다.
27. 주당손익 &cr(1) 당분기 및 전분기 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계속영업 당기순이익 | 584,942,213 | (332,539,204) | 80,599,523,203 | 82,791,669,491 |
| 중단영업 당기순이익 | - | (1,961,002,008) | 406,258,437 | 1,234,887,822 |
| 가중평균유통보통주식수 | 100,800,450 | 100,800,450 | 100,800,450 | 100,800,450 |
| 보통주 계속영업 기본주당이익 | 6 | (3) | 800 | 821 |
| 보통주 중단영업 기본주당이익 | - | (19) | 4 | 12 |
&cr(2) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
① 당분기&cr- 3개월
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주 식 수 | 가 중 치 | 적수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 100,800,450 | 92 | 9,273,641,400 |
| 기말 | 100,800,450 | 92 | 9,273,641,400 |
가중평균유통보통주식수 = 9,273,641,400 ÷92 = 100,800,450주&cr- 누적
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주 식 수 | 가 중 치 | 적수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 100,800,450 | 274 | 27,619,323,300 |
| 기말 | 100,800,450 | 274 | 27,619,323,300 |
가중평균유통보통주식수 = 27,619,323,300 ÷274 = 100,800,450주&cr
② 전분기&cr-3개월
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주 식 수 | 가 중 치 | 적수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 100,800,450 | 92 | 9,273,641,400 |
| 기말 | 100,800,450 | 92 | 9,273,641,400 |
가중평균유통보통주식수 = 9,273,641,400 ÷92 = 100,800,450주&cr- 누적
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주 식 수 | 가 중 치 | 적수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 100,800,450 | 273 | 27,518,522,850 |
| 기말 | 100,800,450 | 273 | 27,518,522,850 |
가중평균유통보통주식수 = 27,518,522,850 ÷273 = 100,800,450주&cr
(3) 희석화여부 판단 및 희석주당이익&cr희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 신주인수권이 있습니다. 신주인수권으로 인한 주식수는 신주인수권에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게될 주식수를 계산하고 동 주식수와 옵션이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.&cr당분기에 희석효과가 발생하지 아니하여 당분기말 현재 계속영업희석주당순이익(손실)은 계속영업기본주당순이익(손실)과 동일합니다. 전분기의 희석주당이익 계산 내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 희석주당이익 계산에 사용된 순이익(계속영업) | ||
| 기본주당이익 계산에 사용된 이익 | 80,599,523,203 | 82,791,669,491 |
| 조정내역: | ||
| - 희석성 잠재적보통주(신주인수권부사채)의 상환할&cr 증금에 대한 세후이자비용 | 97,012,372 | 314,006,506 |
| 희석주당이익 계산에 사용된 순이익 | 80,696,535,575 | 83,105,675,997 |
| 희석주당이익 계산에 사용된 순이익(중단영업) | ||
| 중단영업 계산에 사용된 순이익 | 406,258,437 | 1,234,887,822 |
| 조정내역: | ||
| 희석주당이익 계산에 사용된 순이익 | 406,258,437 | 1,234,887,822 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균보통유통주식수 | ||
| 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 | 100,800,450 | 100,800,450 |
| 조정내역: | ||
| - 신주인수권으로 인한 주식수 | 4,488,144 | 5,601,835 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균보통유통주식수 | 105,288,594 | 106,402,285 |
| 희석주당이익 | ||
| 계속영업 희석주당이익 | 766 | 781 |
| 중단영업 희석주당이익 | 4 | 12 |
28 . 현금흐름표 &cr(1) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정 및 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 조정
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 감가상각비 | 539,626 | 506,913 |
| 퇴직급여 | 751,578 | 776,590 |
| 유형자산처분이익 | (2,214) | (19,624) |
| 유형자산처분손실 | 1,545 | 59,813 |
| 무형자산손상차손 | - | 203 |
| 무형자산상각비 | 567,472 | 601,595 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 124,058 | 211,351 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | - | (76,048) |
| 종속기업투자처분이익 | - | (98,164,938) |
| 외화환산이익 | (29,362) | (246,263) |
| 외화환산손실 | - | 1,950 |
| 대손상각비 | (19,137) | (257,525) |
| 이자수익 | (2,248,447) | (1,884,189) |
| 이자비용 | 1,747,379 | 1,672,945 |
| 리스변경이익 | (22,751) | - |
| 법인세비용 | 252,480 | 20,813,695 |
| 기타의 대손상각비 | (2,760) | - |
| 사업양도 손실 | 2,642,468 | - |
| 매출원가(제작용역비) | - | 901,240 |
| 합 계 | 4,301,935 | (75,102,292) |
② 자산부채의 변동
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권의 감소(증가) | 3,813,450 | 3,273,432 |
| 미수금의 감소(증가) | (391,182) | 847,670 |
| 선급금의 감소(증가) | (10,308,858) | (7,717,591) |
| 선급비용의 감소(증가) | (606,111) | 52,238 |
| 재고자산의 감소(증가) | (3,086,416) | (600,902) |
| 장기선급금의 감소(증가) | 17,000 | 20,400 |
| 장기선급비용의 감소(증가) | (128,853) | - |
| 매입채무의 증가(감소) | (6,724,368) | (1,771,160) |
| 미지급금의 증가(감소) | (1,208,919) | 2,024,795 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (258,011) | (279,258) |
| 여행수탁금의 증가(감소) | (202) | - |
| 예수금의 증가(감소) | (1,044) | (344,377) |
| 선수금의 증가(감소) | 7,052,912 | 6,829,445 |
| 선수수익의 증가(감소) | (279,160) | 589,002 |
| 퇴직금의 지급 | (981,326) | (694,244) |
| 사외적립운용자산의 감소(증가) | 498,780 | 525,138 |
| 퇴직금의 순승계액(이관액) | (106,519) | (541,971) |
| 합 계 | (12,698,827) | 2,212,617 |
(2) 현금흐름표상 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여부채의 재측정요소 | 153,517 | (468,913) |
| 장기선급비용의 선급비용대체 | 56,250 | 26,598 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손실 | (227,413) | (1,021,283) |
| 기준서 1116호 도입에 따른 최초적용일의 사용권자산 및 리스부채의 인식 | 3,902,459 | 1,166,575 |
| 기중 신규 리스거래관련 사용권자산 및 리스부채의 인식 | (68,476) | 2,874,936 |
&cr(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다. &cr① 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 당분기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각 | 취득 | 리스변경 | 리스해지 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신주인수권부사채 | 30,032,456 | 1,201,521 | 31,233,977 | ||||
| 리스부채(유동 및 비유동) | 3,552,436 | (296,729) | (289,997) | 51,089 | 843,614 | (922,365) | 2,938,048 |
| 임대보증금 | 110,000 | - | - | - | - | - | 110,000 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 33,694,892 | -296,729 | 911,524 | 51,089 | 843,614 | (922,365) | 34,282,025 |
&cr② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 전기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 전분기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각 | 회계변경 | 취득 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신주인수권부사채 | 28,527,040 | - | 1,112,594 | - | - | 29,639,634 |
| 리스부채(유동 및 비유동) | - | (257,567) | - | 1,166,575 | 2,874,936 | 3,783,944 |
| 임대보증금 | 110,000 | - | - | - | - | 110,000 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 28,637,040 | (257,567) | 1,112,594 | 1,166,575 | 2,874,936 | 33,533,578 |
29. 우발채무와 약정사항 &cr (1) 당분기말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증의 내역
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 피보증처 | 보증금액 | 제공처 | 보증내용 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)위고화인테크 | 24,500 | 우리은행 | 차입금 지급보증 |
&cr (2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역&cr당분기말 현재 당사는 계약이행,하자 및 인허가등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 439,262천원 의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr
(3) 계류중인 소송사건&cr당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.
(4) 주요 약정사항&cr① 인적분할과 관련된 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항
당사는 상법 제 530조의2 내지 제530조의12의 규정에 의하여 2004년 12월 1일을 분할기일로 하여 건설사업을 영위하는 주식회사 국제건설(구: 주식회사 아이씨코퍼레이션)을 신설하고, 이와 관련된 자산과 부채를 이전하였습니다.&cr &cr분할회사가 이전하는 적극 및 소극재산, 기타의 권리의무와 사실관계 일체에 대한 계산은 분할기일부터 분할신설회사로 이전되며, 분할전 기존채무에 대하여 분할회사와분할신설회사는 각각 연대보증 의무를 부담합니다.
&cr분할기일(2004년 12월 1일) 이전의 원인행위로 분할 후에 우발채무 등이 발생하는 경우 이에 대한 채무는 신설회사와 존속회사가 연대하여 책임을 지며, 내부적으로는 원인행위와 관련된 부문이 속한 회사가 부담하되, 관련성이 명확하지 않은 경우 부담비율은 분할비율(분할회사:분할신설회사 = 3:7)에 의합니다.&cr
| 관계 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최상위지배기업 | ㈜대명소노(*1) | ㈜대명소노(*1) |
| 종속기업 | Daemyung Singapore Co.,PTE Ltd | Daemyung Singapore Co.,PTE Ltd |
| 관계기업 | ㈜씨앗과열매투자파트너스 | ㈜씨앗과열매투자파트너스 |
| ㈜씨케이에듀플랫폼 | ㈜씨케이에듀플랫폼 | |
| 기타특수관계자 | ㈜소노호텔앤리조트(*1) | ㈜소노호텔앤리조트(*1) |
| ㈜대명건설 | ㈜대명건설 | |
| ㈜대명티피앤이 | ㈜대명티피앤이 | |
| ㈜대명스테이션 | ㈜대명스테이션 | |
| ㈜벽송엔지니어링 | ㈜벽송엔지니어링 | |
| ㈜디엠에스 | ㈜디엠에스 | |
| ㈜오스트로브릿지 | ㈜오스트로브릿지 | |
| ㈜대명에어서비스 | ㈜대명에어서비스 | |
| ㈜대명파트너스 | ㈜대명파트너스 | |
| ㈜민기 | ㈜민기 | |
| ㈜대명디스커버코리아 | ㈜대명디스커버코리아 | |
| Daemyung Construction Vietnam Company | Daemyung Construction Vietnam Company | |
| ㈜제주동물테마파크 | ㈜제주동물테마파크 | |
| ㈜대명티피앤이 | ㈜대명티피앤이 | |
| ㈜벽송팜스 | ㈜벽송팜스 | |
| ㈜서앤파트너스 | ㈜서앤파트너스 | |
| ㈜소노펫프라퍼티 | ㈜소노펫앤컴퍼니 | |
| ㈜대명호텔앤리조트제주 샤인빌 | ㈜대명호텔앤리조트제주 샤 인빌 | |
| 대명복지재단 | 대명복지재단 | |
| ㈜소노인더스트리 | - | |
| ㈜소노펫앤컴퍼니 | - | |
| ㈜소노인터내셔널 | - | |
| ㈜소노수의재단 | - | |
| 오션윈글로벌코리아 | - |
(*1) 전기 중 다음과 같이 사명을 변경하였습니다.
| 변경전 | 변경후 |
|---|---|
| (주)대명홀딩스 | (주)대명소노 |
| (주)대명호텔앤리조트 | (주)소노호텔앤리조트 |
(2) 당분기 및 전분기중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 등 | 금융수익 | 매입 등 | 금융비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최상위&cr지배기업 | ㈜대명소노 | 448,168 | - | 1,214,857 | - |
| 기타특수관계자 | ㈜대명티피앤이 | 1,899,595 | - | 194,753 | - |
| ㈜소노호텔앤리조트 | 42,594,219 | - | 4,399,651 | - | |
| 주식회사 대명건설 | 26,235,033 | - | - | - | |
| ㈜디엠에스 | 1,034,882 | - | - | - | |
| ㈜벽송엔지니어링건축사사무소 | 522 | - | - | - | |
| ㈜대명스테이션 | 363,956 | - | 18,776 | 1,650,702 | |
| ㈜대명파트너스 | 58,795 | - | - | - | |
| ㈜대명에어서비스 | 740 | - | - | - | |
| ㈜민기 | 36,234 | - | 131,010 | - | |
| 주식회사 제주동물테마파크 | 1,433 | - | - | - | |
| ㈜대명디스커버코리아 | 342 | - | - | - | |
| ㈜대명호텔앤리조트제주 샤인빌지점 | 352,251 | 1,603,116 | 9,222 | - | |
| 대명복지재단 | 12,168 | - | |||
| 주식회사 소노펫프라퍼티 | 20 | - | |||
| ㈜소노인더스트리 | 825 | - | 7,384 | - | |
| 주식회사 소노펫앤컴퍼니 | 179 | - | - | - | |
| 소노수의재단 소노펫동물병원 | 10,147 | - | - | - | |
| 합 계 | 73,049,509 | 1,603,116 | 5,975,653 | 1,650,702 |
(전분기)
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 등 | 금융수익 | 매입 등 | 금융비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜대명호텔앤리조트천안 | 1,282,159 | 143,129 | 169,090 | - |
| ㈜대명호텔앤리조트제주 | 1,629,637 | 1,439,784 | 17,932 | - | |
| Daemyung Singapore Co.,PTE Ltd | - | 58,026 | - | - | |
| 최상위&cr지배기업 | ㈜대명소노 | 801,826 | - | 2,324,195 | - |
| 기타특수관계자 | (주)대명티피앤이 | 4,728,113 | - | 701,208 | - |
| (주)대명호텔앤리조트 | 62,423,787 | - | 5,906,545 | - | |
| ㈜대명건설 | 49,587,985 | - | - | - | |
| ㈜디엠에스 | 1,442,456 | - | - | - | |
| ㈜벽송엔지니어링 | 9,633 | - | - | - | |
| ㈜대명스테이션 | 299,035 | - | 23,695 | - | |
| ㈜대명에어서비스 | 21,809 | - | - | - | |
| ㈜대명파트너스 | 39,970 | - | - | - | |
| ㈜대명투어몰 | 1,702 | 26,833 | - | - | |
| ㈜민기 | 37,884 | - | 130,565 | - | |
| 주식회사 제주동물테마파크 | 2,429 | - | - | - | |
| ㈜대명디스커버코리아 | 6,302 | - | - | - | |
| (주)벽송팜스 제주지점 | 36 | - | - | - | |
| 합 계 | 122,314,763 | 1,667,772 | 9,273,230 | - |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 ·채무의 내용은 다음과 같습니다.&cr(당분기말)
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Daemyung Singapore Co.,PTE Ltd | - | - | 112 | ||
| 최상위&cr지배기업 | ㈜대명소노 | 37,325 | - | 990 | 130,461 | |
| 기타특수관계자 | ㈜대명티피앤이 | 65,949 | 324,730 | |||
| ㈜소노호텔앤리조트 | 3,366,219 | 1,289,849 | 14,185,801 | |||
| 주식회사 대명건설 | 5,844,434 | |||||
| ㈜디엠에스 | 127,225 | - | ||||
| ㈜대명스테이션 | 29,597 | - | 95 | |||
| ㈜대명파트너스 | 2,380 | - | ||||
| ㈜민기 | 4,834 | - | 15,925 | |||
| 주식회사 제주동물테마파크 | 256 | - | ||||
| ㈜대명호텔앤리조트제주 샤인빌지점(*1) | 7,743,592 | 5,161,000 | 31,469,846 | 583 | ||
| 대명복지재단 | - | 2,431 | ||||
| ㈜소노인더스트리 | - | 229 | ||||
| 주식회사 소노펫앤컴퍼니 | 167 | - | ||||
| 소노수의재단 소노펫동물병원 | 22 | - | ||||
| 합 계 | 17,222,000 | 5,161,000 | 32,760,797 | - | 14,660,255 |
(*1) 상기 기타채권중 29,931,201천원은 (주)대명호텔앤리조트제주에 대한 대출 채권을 (주)소노호텔앤리조트 로부터 인수한 것으로 원본금액을 기재한 것이며, 당사 장부에 계상된 장부가액은 22,015,235천원입니다.&cr
(전기말)
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | Daemyung Singapore Co.,PTE Ltd | - | - | 112 | - | - |
| 최상위&cr배기업 | ㈜대명소노 | 15,442 | - | - | 185,240 | - |
| 기타특수&cr관계자 | ㈜소노호텔앤리조트 | 8,937,420 | - | 1,329,100 | 819,442 | 6,126,559 |
| ㈜대명티피앤이 | 969,509 | - | - | 6,070 | 458,350 | |
| ㈜대명건설 | 3,449,186 | - | - | - | - | |
| ㈜디엠에스 | 229,003 | - | - | - | - | |
| ㈜벽송엔지니어링 | - | - | - | - | - | |
| ㈜대명스테이션 | 25,227 | - | 201,500 | - | 30,047,541 | |
| ㈜대명파트너스 | 6,815 | - | - | - | - | |
| ㈜제주동물테마파크 | 229 | - | - | - | - | |
| 대명복지재단 | 79 | - | - | 3,586 | - | |
| ㈜대명호텔앤리조트제주 (*1) | 7,798,379 | 5,161,000 | 30,966,480 | 1,783 | - | |
| ㈜민기 | 4,285 | - | - | 14,102 | - | |
| 합 계 | 21,435,574 | 5,161,000 | 32,497,192 | 1,030,223 | 36,632,450 |
(*1) 상기 기타채권중 29,931,201천원은 (주)대명호텔앤리조트제주에 대한 대출 채권을 (주)소노호텔앤리조트 로부터 인수한 것으로 원본금액을 기재한 것이며, 당사 장부에 계상된 장부가액은 21,039,064천원입니다.&cr
(4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기급여 | 185,891 | 557,674 | 151,057 | 427,997 |
| 퇴직급여 | 47,550 | 142,651 | 40,527 | 112,893 |
| 합 계 | 233,441 | 700,325 | 191,584 | 540,890 |
상기 주요 경영진은 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 (비상임이사 포함)및 감사로 구성되어 있습니다.&cr&cr(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)대명호텔앤리조트제주 | 대여금의 대여 | 5,161,000 | 5,161,000 |
| 합 계 | 5,161,000 | 5,161,000 |
31. 영업부문 &cr(1) 당사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 경영진은 당사의 경제적 특성이 유사한 영업부문을 통합하여 보고 부문을 구성하고 있습니다. &cr&cr (2) 수익의 유형별 및 수익인식시기별 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재화 또는 용역의 유형: | ||||
| 상품매출 | 35,977,702 | 95,440,768 | 55,850,658 | 149,789,425 |
| 제품매출 | - | - | - | - |
| 여행알선수입 | - | - | - | 1,927,874 |
| 영상공연 | - | - | - | - |
| 기타매출 | 253,406 | 710,804 | 297,577 | 2,306,620 |
| 소계 | 36,231,108 | 96,151,572 | 56,148,235 | 154,023,919 |
(3) 보고부문 정보는 다음과 같습니다.&cr
(당분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 도소매업 | 제조업 | 영상공연 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 부문수익(매출액) | 96,135,340 | - | 16,232 | 96,151,572 |
| 내부수익(매출액) | - | - | - | - |
| 외부고객의수익(매출액) | 96,135,340 | - | 16,232 | 96,151,572 |
| 이자수익 | 2,248,447 | - | - | 2,248,447 |
| 이자비용 | 1,747,379 | - | - | 1,747,379 |
| 감가상각비 | 516,267 | - | - | 516,267 |
| 무형감가상각비 | 563,784 | - | - | 563,784 |
| 부문영업손익 | (474,751) | - | 11,890 | (462,861) |
| 부문자산 | 220,586,875 | - | 4,101,569 | 224,688,444 |
| 부문부채 | 51,375,283 | - | 9,363,705 | 60,738,988 |
( 전분기)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 도소매업 | 제조업 | 영상공연 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 부문수익(매출액) | 152,531,779 | - | 1,492,140 | 154,023,919 |
| 내부수익(매출액) | - | - | - | - |
| 외부고객의수익(매출액) | 152,531,779 | - | 1,492,140 | 154,023,919 |
| 이자수익 | 1,883,148 | - | 24 | 1,883,172 |
| 이자비용 | 1,661,232 | - | - | 1,661,232 |
| 감가상각비 | 267,026 | - | 7,287 | 274,313 |
| 무형감가상각비 | 400,439 | - | 83 | 400,522 |
| 부문영업손익 | 4,716,296 | - | 185,417 | 4,901,713 |
| 부문자산 | 134,062,595 | - | 4,350,828 | 138,413,423 |
| 부문부채 | 41,350,882 | - | 9,440,877 | 50,791,759 |
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품,재공품의변동 | - | - | ||
| 원재료사용액 | - | - | ||
| 상품매출원가 | 29,860,921 | 80,388,034 | 46,551,406 | 126,580,130 |
| 기타매출원가 | 2,588 | 9,456 | 2,344 | 1,137,473 |
| 급여 | 2,288,902 | 6,214,459 | 2,922,084 | 7,919,869 |
| 퇴직급여 | 250,526 | 719,872 | 218,817 | 637,392 |
| 복리후생비 | 403,688 | 1,306,428 | 555,407 | 1,540,102 |
| 감가상각비 | 175,224 | 516,267 | 159,419 | 408,894 |
| 무형자산상각비 | 187,312 | 563,784 | 186,648 | 560,840 |
| 지급수수료 | 958,007 | 2,579,199 | 997,108 | 3,952,565 |
| 지급임차료 | 1,512,334 | 3,639,338 | 2,370,565 | 5,774,879 |
| 기타 | 284,533 | 696,698 | 305,572 | 892,010 |
| 합 계(*) | 35,924,035 | 96,633,535 | 54,269,370 | 149,404,154 |
(*)포괄손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.(대손상각비 제외)&cr
33. 중단영업&cr (1) 당기중 웹게이트사업부 사업양도에 의하여 지배력을 상실함에 따라 관련 영업에 대한 손익을 포괄손익계산서상의 중단영업손익으로 표시하였으며 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | - | 2,253,855 | 4,388,785 | 12,713,248 |
| 매출원가 | - | 1,382,785 | 3,142,336 | 8,981,172 |
| 매출총이익 | - | 871,070 | 1,246,449 | 3,732,077 |
| 판매비와관리비 | - | 435,670 | 849,534 | 2,295,291 |
| 영업이익(손실) | - | 435,400 | 396,915 | 1,436,785 |
| 금융손익 | - | (2,630) | (4,446) | (10,695) |
| 영업외손익 | - | 248,696 | 128,375 | 157,099 |
| 기타중단영업관련손익 | - | (2,642,468) | - | - |
| 법인세비용차감전순이익 | - | (1,961,002) | 520,844 | 1,583,190 |
| 중단영업법인세비용 | - | - | (114,586) | (348,302) |
| 중단영업이익(손실) | - | (1,961,002) | 406,258 | 1,234,888 |
(*) 비교표시를 위하여 전기포괄손익계산서를 재작성하였습니다.
&cr (2) 당기 및 전기 중 중단영업에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당기 | 전기 |
| 영업활동 순현금흐름 | 302,880 | 3,035,528 |
| 투자활동 순현금흐름 | - | 5,000 |
| 재무활동 순현금흐름 | (6,137) | (30,806) |
| 중단영업 총현금흐름 | 296,742 | 3,009,722 |
&cr
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정금융자산/&cr부채 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 금융보증부채 | 상각후원가측정금융자산/&cr부채 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | |||||||
| 현금및현금성자산 | 82,392,509 | - | - | - | 154,248,549 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 21,727,767 | - | - | - | 25,492,720 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr (유동 및 비유동) | - | 2,619,984 | - | - | - | 2,744,043 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | 869,690 | - | - | - | 1,161,245 | - |
| 기타금융자산 | 55,161,000 | - | - | - | 5,161,000 | - | - |
| 장기기타금융자산 | 8,462 | - | - | - | 27,277 | - | - |
| 장기매출채권및기타채권 | 22,252,492 | - | - | - | 22,789,235 | - | - |
| 금융자산합계 | 181,542,230 | 869,690 | 2,619,984 | - | 207,718,781 | 1,161,245 | 2,744,043 |
| 금융부채: | |||||||
| 매입채무및기타채무 | 10,991,357 | - | 24,500 | 496,484 | 19,886,132 | - | - |
| 신주인수권부사채 | 31,233,977 | - | - | - | 30,032,456 | - | - |
| 장기매입채무및기타채무 | 110,000 | - | 90,940 | 577,186 | 200,940 | - | - |
| 금융부채합계 | 42,335,334 | - | 115,440 | 1,073,670 | 50,119,528 | - | - |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정&cr금융자산/부채 | 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 당기손익-공정가치 금융자산부채 | 상각후원가측정&cr금융자산/부채 | 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 당기손익-공정가치 금융자산부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익: | ||||||
| 이자수익 | 2,248,447 | - | - | 1,883,171 | - | - |
| 외환차익 | 35,437 | - | - | 38,717 | - | - |
| 외화환산이익 | 29,362 | - | - | 153,484 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | - | - | - | - | - | 76,048 |
| 외환차손 | (37,147) | - | - | (5,497) | - | - |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | - | - | (124,058) | - | - | (211,351) |
| 이자비용 | (1,747,379) | - | - | (1,661,232) | - | - |
| 대손충당금환입(대손상각비) | 19,103 | - | - | (281,948) | - | - |
| 대손충당금환입&cr (기타의대손상각비) | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | 547,823 | - | (124,058) | 126,695 | - | (135,303) |
| 기타포괄손익: | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 &cr 지분상품 평가손익 | - | (227,413) | - | - | (1,021,283) | - |
| 합계 | - | (227,413) | - | - | (1,021,283) | - |
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 2,619,984 | 2,619,984 | 2,744,043 | 2,744,043 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 869,690 | 869,690 | 1,161,245 | 1,161,245 |
| 합계 | 3,489,674 | 3,489,674 | 3,905,288 | 3,905,288 |
(2) 공정가치 서열체계&cr공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3(*) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr(*) 시장에서 관측불가능한 투입변수 &cr당기말 현재 공정가치 수준3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 종류 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 조합출자금 | 순자산가치법 | 순자산가치 |
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기말)
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,619,984 | 2,619,984 |
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품(*1) | 619,690 | - | - | 619,690 |
| 합계 | 619,690 | - | 2,619,984 | 3,239,674 |
(*1) 취득원가를 공정가치로 측정한 비상장주식은 제외되었습니다.&cr&cr(전기말)
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,744,043 | 2,744,043 |
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품(*1) | 911,245 | - | - | 911,245 |
| 합계 | 911,245 | - | 2,744,043 | 3,655,288 |
(*1) 취득원가를 공정가치로 측정한 비상장주식은 제외되었습니다.&cr&cr(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당기 및 전기중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 없습니다
(1) 자본위험관리&cr당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 당사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 차입금 | ||
| 신주인수권부사채 | 31,233,977 | 30,032,456 |
| 차입금 등 소계 | 31,233,977 | 30,032,456 |
| 차감: | ||
| 현금및현금성자산 | 82,392,509 | 154,248,549 |
| 기타금융자산 | 55,161,000 | 5,161,000 |
| 장기기타금융자산 | 8,462 | 27,277 |
| 차감 소계 | 137,561,971 | 159,436,826 |
| 순차입금 | (106,327,994) | (129,404,370) |
| 자본총계 | 163,949,457 | 166,316,893 |
| 총자본(자본총계+순차입금) | 57,621,463 | 36,912,523 |
| 자본조달비율 | (*) | (*) |
(*) 순차입금이 (-)이므로 자본조달비율을 산정하지 아니하였습니다.
(2) 금융위험관리&cr당사는 금융상품과 관련하여 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 금융상품과 관련한 위험의 주요 유형은 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험입니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr
가. 시장위험 &cr1) 환위험&cr 당사는 제품수출 등의 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며,&cr당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.
당분 기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액(천원) | 외화금액 | 원화금액(천원) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산: | ||||||
| 현금성자산 | USD | 1,872,940.88 | 2,197,896 | USD | 5,832,239.04 | 6,752,566 |
| EUR | - | - | EUR | 1,670.67 | 2,168 | |
| CNY | - | - | CNY | 258,855.55 | 42,980 | |
| 매출채권 | USD | - | - | USD | 320,945.50 | 371,591 |
| 합계 | USD | 1,872,940.88 | 2,197,896 | USD | 6,153,184.54 | 7,124,157 |
| EUR | - | - | EUR | 1,670.67 | 2,168 | |
| CNY | - | - | CNY | 258,855.55 | 42,980 |
당분기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 219,790 | (219,790) | 712,416 | (712,416) |
| EUR | - | - | 217 | (217) |
| CNY | - | - | 4,298 | (4,298) |
상기 민감도 분석은 기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr
2) 가격위험
당사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 당사 보유지분증권은 가격위험에 노출되어 있습니다.&cr
당분기말 및 전기말 현재 상장주식 등의 지분증권은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 869,690 | 1,161,245 |
당분기말 및 전기말 현재 주가가 10% 변동시 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 86,969 | (86,969) | 116,124 | (116,124) |
&cr3) 이자율 위험
이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
&cr이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. &cr&cr 당사는 당분기말 및 전기말 현재 변동금리부 조건의 금융상품이 없으므로 이자율변동에 따른 위험은 없습니다.
나. 신용위험관리&cr
당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.&cr&cr- 상각후원가로 측정되는 매출채권 및 미수금 &cr- 상각후원가로 측정되는 채무상품 &cr&cr현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
(1) 매출채권 및 미수금&cr당사는 매출채권 및 미수금에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 미래전망정보가 포함된 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권 및 미수금은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말 및 전기말의 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 미만 &cr및 정상 | 6개월 미만 | 9개월 미만 | 1년 미만 | 2년 미만 | 2년 초과 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||||||
| 총장부금액 | 20,388,011 | 1,316 | 3,741 | 5,462 | 84,375 | 1,807,180 | 22,290,085 |
| 기대손실률 | 0.059% | 19.30% | 74.90% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | - |
| 손실충당금 | (11,976) | (254) | (2,801) | (5,462) | (84,375) | (1,807,180) | (1,912,048) |
| 순장부금액 | 20,376,035 | 1,062 | 940 | - | - | - | 20,378,037 |
| <전기말> | |||||||
| 총장부금액 | 25,332,171 | 14,076 | 5,233 | 1,861 | 343,316 | 1,627,767 | 27,324,424 |
| 기대손실률 | 0.055% | 10.19% | 65.57% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 7.29% |
| 손실충당금 | (14,034) | (1,434) | (3,432) | (1,861) | (343,316) | (1,627,767) | (1,991,844) |
| 순장부금액 | 25,318,137 | 12,642 | 1,801 | - | - | - | 25,332,580 |
당분기말 및 전기말 중 매출채권 및 미수금의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초 손실충당금 | 1,991,844 | 2,311,373 |
| 당기 중 당기손익으로 인식된 손실 충당금의 증가(감소) | (19,137) | (319,529) |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | - | - |
| 사업부 매각으로 인한 감소 | (60,658) | - |
| 기말 손실충당금 | 1,912,049 | 1,991,844 |
기타 채권은 손상이 발생하였지만 식별되지 않았다는 객관적인 증거가 있는지를 결정하기 위해 집합적으로 평가하였습니다. 이러한 채권들의 손상차손 추정금액은 대손충당금 계정으로 차감표시되었습니다. 당사는 다음의 징후가 있는 경우 손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 간주하였습니다.&cr
- 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움
- 이자지급이나 원금상환의 지속적인 연체
(2) 상각후원가로 측정하는 기타금융자산&cr&cr상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 대여금 및 기타채권등을 포함합니다. 상각후원가로 측정하는 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초 손실충당금 | 47,791 | 4,373,429 |
| 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | - | - |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | - | (4,248,869) |
| 환입된 미사용 금액 | - | (76,769) |
| 사업결합으로 인한 승계 | - | - |
| 기말 손실충당금 | 47,791 | 47,791 |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 손상과 관련하여 판매비와관리비 및 기타비용(기타수익)으로 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 판매비와관리비 | ||
| 대손상각비(대손충당금환입) | (19,103) | (281,948) |
| 기타비용 | ||
| 기타의대손상각비 | (2,760) | - |
| 기타수익 | ||
| 대손충당금환입 | - | - |
| 합 계 | (21,863) | (281,948) |
다. 유동성위험관리&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr
당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월미만 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년이상 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||||
| 신주인수권부사채 | - | 30,000,000 | - | - | 30,000,000 |
| 매입채무및기타채무 | 10,804,094 | 211,762 | - | - | 11,015,856 |
| 장기매입채무및기타채무 | - | - | 200,940 | - | 200,940 |
| 리스부채 | 122,135 | 366,406 | 1,675,771 | 1,386,000 | 3,550,312 |
| 금융보증부채 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 10,926,229 | 30,578,168 | 1,876,711 | 1,386,000 | 44,767,108 |
| <전기말> | |||||
| 신주인수권부사채 | - | 30,000,000 | - | - | 30,000,000 |
| 매입채무및기타채무 | 19,407,959 | 478,173 | - | - | 19,886,132 |
| 장기매입채무및기타채무 | - | - | 200,940 | - | 200,940 |
| 리스부채 | 137,621 | 405,010 | 1,943,852 | 1,752,800 | 4,239,283 |
| 합 계 | 19,545,580 | 30,883,183 | 2,144,792 | 1,752,800 | 54,326,355 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자에 지급할 금액을 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있지 않습니다. &cr
6. 기타 재무에 관한 사항
&cr
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 &cr (1) 중단사업손익&cr 당사는 2017년 3월 30일부로 (주)대명본웨딩 지분 전부를 매각하여 지배력을 상실함에 따라 해당 손익을 중단사업손익으로 계상하여, 비교 표시되는 제34기 및 제33기의 재무제표를 수정하였습니다. &cr&cr (2 ) 자산양수도에 관한 사항 (주권관련사채권(전환사채권))&cr (가) 자산양수도 종류, 시기 및 거래상대방&cr - 종류 : 주권관련사채권(전환사채권)&cr - 발행회사 : ( 주)대명호 텔앤리조트천안 &cr (구. 천안리조트피에프브이 주식회사)&cr - 거래상대방 : 한국증권금융주식회사 외 2인&cr - 자산양수도 계약일 : 2017년 6월 1일&cr - 자산양수도 종료일 : 2017년 6월 22일&cr (나) 주요내용 및 재무제표에 미치는 영향&cr - 주요내용&cr 연결실체인 당사는, 기존 제조, 유통사업 중심이던 사업구조에서 벗어 나 리조트를 직접 운영하고 지분을 투자하는 등 레저사업을 중심으 로 사업다각화를 진행해오고 있으며, 그 일환으로 종속기업인 주식회 사 대명레저(구 천안리조트피에프브이 주식회사)의 전환사채 및 주식 등을 양수하였습니다.&cr - 재무제표에 미치는 영향&cr 당기에 재무에 관한 사항은 당사의 재무상태표에 반영 되었으며, 손익 &cr 에 관한 사항은 연결손 익계산서에 반영 되 었습니다.&cr (다) 관련 공시서류 제출에 관한 사항&cr - 2017.06.01 : 주요사항보고서(주권관련사채권양수결정)&cr - 2017.06.23 : 합병 등 종료보고서(합병)&cr - 2017.07.25 : 타법인주식 및 출자증권취득결정&cr (전환사채의 전환권행사에 의한 취득)
(3 ) 자산양수도에 관한 사항 (대출채권 원리금)&cr (가) 자산양수도 종류, 시기 및 거 래상대방&cr - 종류 : 주식회사 대명호텔앤리조트제주 대출채권 원리금 중 50%&cr - 발행회사 : (주)대명호텔앤리조트제주 (구. 주식회사 수농)&cr - 거래상대방 : (주)대명호텔앤리조트(구. 대명레저산업)&cr - 자산양수도 계약일 : 2017년 12월 26일&cr - 양수대금 지급일: 2017년 12월 26일&cr (나) 주요내용 및 재무제표에 미치는 영향&cr - 주요내용 &cr 연결실체인 당사는, 자산양수를 통한 수익성 증대 목적으로 (주)대명 &cr 레저산업으로부터 ( 주)대명호텔앤리조트제주 대출채권 원리금 중&cr 50%를 양수하기로 하였습니다. &cr - 재무제표에 미치는 영향&cr 당기에 재무에 관한 사항은 당사의 재무상태표에 반영 되었으며, 손익 &cr 에 관한 사항은 연결손 익계산서에 반영 되 었습니다.&cr (다) 관련 공시서류 제출에 관한 사항&cr - 2017.12.26 : 주요사항보고서(주권관련사채권양수결정)&cr - 2017.12.27 : 합병 등 종료보고서(합병)
(4 ) 합병에 관한 사항 (주식회사 대명문화공장 흡수합병)
(가) 합병 종류, 시기 및 대상회사&cr - 종류 : 소규모합병&cr - 대상회사 : (주)대명문화공장&cr - 이사회결의일 : 2018년 4월 20일&cr - 합병계약일 : 2018년 4월 24일&cr - 합병승인 이사회결의일 : 2018년 5월 23일&cr - 합병기일 : 2018년 6월 27일&cr - 합병등기일 : 2018년 6월 29일&cr (나) 주요내용 및 재무제표에 미치는 영향&cr - 주요내용&cr 연결실체인 당사는, 경영효율성 제고 실현으로 지속적 성장을 통한&cr 주주가치 극대화 달성을 목적으로 완전자회사인 (주)대명문화공장을&cr 흡수합병하였습니다. &cr - 재무제표에 미치는 영향&cr 합병기일에 피합병법인의 재무에 관한 사항은 당사의 재무상태표에 반영되었으며, 피합병법인의 손익에 관한 사항은 연결손익계산서에 반영되었습니다. &cr (다) 관련 공시서류 제출에 관한 사항&cr - 2018.04.20 : 주요사항보고서(회사합병결정)&cr - 2018.06.28 : 합병 등 종료보고서(합병)&cr
나. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률(%) |
|---|---|---|---|---|
| 제37기&cr3분기 | 매 출 채 권 | 19,752 | 722 | 3.7 |
| 미 수 금 | 2,538 | 1,190 | 46.9 | |
| 미 수 수 익 | 535 | 17 | 3.2 | |
| 단기 대여금 | 8,626 | 3,465 | 40.2 | |
| 선 급 금 | 12,899 | 0 | 0.0 | |
| 투자선급금 | 787 | 787 | 100.0 | |
| 합 계 | 45,137 | 6,181 | 13.7 | |
| 제36기 | 매 출 채 권 | 25,178 | 779 | 3.1 |
| 미 수 금 | 2,146 | 1,213 | 56.5 | |
| 미 수 수 익 | 177 | 16 | 9.0 | |
| 단기 대여금 | 8,580 | 3,419 | 39.8 | |
| 선 급 금 | 2,886 | - | 0.0 | |
| 투자선급금 | 790 | 790 | 100.0 | |
| 합 계 | 39,757 | 6,217 | 23.5 | |
| 제35기 | 매 출 채 권 | 19,356 | 810 | 4.2 |
| 미 수 금 | 4,736 | 1,586 | 33.5 | |
| 미 수 수 익 | 291 | 291 | 100.0 | |
| 단기 대여금 | 7,345 | 4,209 | 57.3 | |
| 선 급 금 | 4,100 | 918 | 22.4 | |
| 투자선급금 | 790 | 790 | 100.0 | |
| 합 계 | 36,618 | 8,604 | 23.5 |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제37기 3분기 | 제36기 | 제35기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 8,604 | 7,290 | 3,816 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | |||
| ① 대손처리액(상각채권액) | |||
| ② 상각채권회수액 | |||
| ③ 기타증감액 | |||
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (2,423) | 1,314 | 3,474 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 6,181 | 8,604 | 7,290 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
연결기업은 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는, 연체 3개월 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있으며, 연체기간 3개월 이후의 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 그룹 내 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금&cr액 | 일 반 | 1,614 | 10 | 209 | 494 | 2,327 |
| 특수관계자 | 9,954 | 666 | 6,806 | - | 17,426 | |
| 계 | 11,568 | 676 | 7,015 | 494 | 19,753 | |
| 구성비율(%) | 58.56% | 3.42% | 35.51% | 2.50% | 100.00% |
&cr다. 재고자산의 현황
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제37기&cr3분기 | 제36기 | 제35기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 도매업&cr 제조업 | 상 품 | 11,992 | 9,239 | 3,960 | - |
| 제 품 | - | 951 | 863 | - | |
| 재 공 품 | - | 363 | 446 | - | |
| 저 장 품 | - | 509 | 455 | - | |
| 원 재 료 | - | 1,980 | 1,730 | ||
| 리조트운영업 | 완 성 콘 도 | - | - | 48040 | - |
| 합 계 | 11,992 | 13,042 | 55,494 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 5.35% | 5.35% | 13.46% | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 8.56회 | 6.05회 | 6.58회 | - |
&cr (2) 재고자산의 실사내역 등
당사의 재고실사는 년1회 외부감사인의 기말감사와 관련하여 외부감사인의 입회하에 재고자산의 재고조사를 하고 있으며, 장기체화재고 등의 현황은 없습니 다. &cr -재고자산실사(대주회계법인)
| 시기 | 2019.12.31, 2020.1.2, 2020.1.6 |
| 장소 | 경기도 군포시 공단로 284 한림벤처타운 제조사업장 , 경기도 이천 물류창고 및 대명비발디파크 굿앤굿스마트 직영매장 등 |
| 대상 | 상품,제품, 재공품,원재료 |
&cr 라. 공정가치 평가 내역&cr(1) 금융상품 중 공정가치로 측정된 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 2,619,984 | 2,619,984 | 2,744,043 | 2,744,043 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 869,690 | 869,690 | 1,161,245 | 1,161,245 |
| 합계 | 3,489,674 | 3,489,674 | 3,905,288 | 3,905,288 |
(2) 공정가치 서열체계&cr공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3(*) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr(*) 시장에서 관측불가능한 투입변수 &cr당분기말 현재 공정가치 수준3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 종류 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 조합출자금 | 순자산가치법 | 순자산가치 |
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(당분기말)
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,619,984 | 2,619,984 |
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품(*1) | 619,690 | - | - | 619,690 |
| 합계 | 619,690 | - | 2,619,984 | 3,239,674 |
(*1) 취득원가를 공정가치로 측정한 비상장주식은 제외되었습니다.&cr&cr(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,744,043 | 2,744,043 |
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 | 911,245 | - | - | 911,245 |
| 합계 | 911,245 | - | 2,744,043 | 3,655,288 |
&cr(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당기 및전기중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 없습니다.
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------30,000--30,000----30,000--30,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성지침에 의거하여 반기 또는 분기보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등
제37기(당 기)대성삼경회계법인---제36기(전 기)대주회계법인적정--제35기(전전기)대주회계법인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
제37기(당 기)대성삼경회계법인별도 및 연결 반기검토,중간감사, &cr재고실사,별도 및 연결재무제표 감사160,000천원1,250--제36기(전 기)대주회계법인별도 및 연결 반기검토,중간감사, &cr재고실사,별도 및 연결재무제표 감사86,000천원1,16386,000천원1,163제35기(전전기)대주회계법인별도 및 연결 반기검토,중간감사, &cr재고실사,별도 및 연결재무제표 감사70,000천원88270,000천원882
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제37기(당 기)-----제36기(전 기)-----제35기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 종속회사의 회계감사인 명칭 및 감사의견&cr - 해당사항 없음&cr
5. 종속회사의 감사용역 체결현황
- 해당사항 없음&cr&cr 6. 종속회사의 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr - 해당사항 없음
&cr7. 내부통제에 관한 사항&cr 가. 내부통제&cr당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.&cr&cr 나. 내부회계관리제도&cr당사는 공시대상기간 중 매 년 마다 회계처리 방법이 법 제13조 제1항이 정하는 회계처리기준 및 본 규정을 준수하는지 여부, 전표, 회계보조부, 회계장부, 기타 보고서가 정확한지 여부 및 적절한 보고 및 승인절차를 따랐는지 여부, 최종보고서가 기초 회계정보를 정확히 반영하고 있는지 여부, 회계담당자가 상급자로부터 법령 및 본 규정에 어긋나는 회계처리를 하도록 지시 받은 사실의 유무를 조사한 결과 문제점 및 미비사항이 없었습니다. &cr&cr 다. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 의견&cr회계감사인의 공시대상기간 중 감사보고서에 '경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 경영자의 운영실태평가보고서의 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는점이 발견되지 아니하였습니다.'와 같이 의견표명을 하였습니다.&cr&cr 라. 내부통제구조의 평가&cr회계감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받지 않았습니다.
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr 보고서 작성기준일 현재 당사의 이 사회는 상근이사 3명, 사외이사 1명 등 총 4명 으로 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관이 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요한 사항을 심의 결정합니다. 이사회 의장은 정관 및 이사회 운영 규정에 따라 대표이사가 겸직하여 담당하고 있습니다.&cr각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr 나. 주요 의결사항
| 회 차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 서준혁&cr(출석률:63%) | 김정훈&cr(출석률:100%) | 권광수&cr(출석률:100%) | 김범철&cr(출석률:100%) | 김영효&cr(출석률:100%) | 유두종&cr(출석률:100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회 | 2020.02.13 | 내부회계관리제도 운영 실태보고 및 감사의 내부회계관리제도 운영 평가보고 | 가결 | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 제2회 | 2020.02.13 | 제36기 재무제표 승인의 건 | 가결 | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 제3회 | 2020.02.25 | 영업양도 계약 체결의 건(웹게이트 영상보안장비 사업부) | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 제4회 | 2020.03.11 | 제36기 정기주주총회 개최에 관한 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 제5회 | 2020.03.24 | 제36기 재무제표 등의 승인(주주총회 승인 갈음)의 건 | 가결 | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 제6회 | 2020.04.13 | 임시주주총회 개최에 관한 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | - | - | 참석(찬성) |
| 제7회 | 2020.05.29 | 대표이사 선임의 건&cr- 대표이사 : 김범철 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) |
| 제8회 | 2020.09.09 | 대표이사 변경의 건&cr- 단독대표이사 : 김범철 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) |
※ 김영효 사외이사는 2020년 3월 28일 임기 만료되었습니다.&cr※ 권광수 대표이사는 2020년 4월 9일 사임하였습니다.&cr※ 김범철 대표이사는 2020년 5월 29일 신규선임 되었습니다.&cr※ 김정훈 대표이사는 2020년 9월 9일 사임하였습니다. &cr &cr 다. 이사의 독립성&cr당사는 이사 선임시 주주총회 전에 관계법령에 의거 이사후보자의 인적사항 및 추천인, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계 등을 주주총회소집공고를 통해 공시하고 있으며, 사외이사 후보추천 위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 보고서 작성 기준일 현재 이사회 구성원 중 주주제안권에 의해 추천된 이사는 없습니다. 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무진행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다.
이러한 절차에 따라 주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다.&cr각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.&cr
| 구분 | 성명 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 | 임기 | 연임여부 | 연임횟수 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 서준혁 | 이사회 | 경영전반 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 경영총괄 | 해당사항 없음 | 특수관계인 | 3년 | O | 3회 |
| 대표이사 | 김범철 | 이사회 | 경영전반 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 경영총괄, 이사회 의장 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 3년 | X | - |
| 사외이사 | 유두종 | 이사회 | 전사 경영의 공정성과 투명성을 위함 | 사외이사 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 3년 | O | 1회 |
라. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
31---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
마. 사외이사 교육 미실시 내역
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
사외이사 교육 미실시 내역
사내에 임직원을 대상으로 필수 교육 프로그램을 진행하고 있으나&cr 사외이사는 해당사항이 없습니다. &cr또한, 사외이사는 관련분야 전문가이며 개별적으로 전문성을 &cr강화하기 위한 노력을 하고 있습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 지원업무 담당기간 | 주요 업무수행내역 |
|---|---|---|---|---|
| 경영기획팀 | 1 | 대리(2년) | 2년 | 이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원 |
| 재무회계팀 | 1 | 과장(5년) | 5년 | 사외이사 직무수행 지원 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사에 관한 사항&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 열람 또는 복사할 수 있습니다. 또한 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사 할 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. &cr&cr감사의 인적사항에 대해서는 본 보고서 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.&cr
나. 감사의 독립성
| 구분 | 성명 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 | 임기 | 연임여부 | 연임횟수 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사 | 김삼재 | 이사회 | 전사 경영의 공정성과 투명성을 위함 | 감사 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 3년 | O | 1회 |
&cr 다. 감사의 주요활동내역
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2020.02.13 | 내부회계관리제도 운영 실태보고 및 감사의 내부회계관리제도 운영 평가보고 | 가결 | 참석 |
| 2020.02.13 | 제36기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 2020.02.25 | 영업양도 계약 체결의 건(웹게이트 영상보안장비 사업부) | 가결 | 참석 |
| 2020.03.11 | 제36기 정기주주총회 개최에 관한 건 | 가결 | 참석 |
| 2020.03.24 | 제36기 재무제표 등의 승인(주주총회 승인 갈음)의 건 | 가결 | 참석 |
| 2020.04.13 | 임시주주총회 개최에 관한 건 | 가결 | 참석 |
| 2020.05.29 | 대표이사 선임의 건&cr- 대표이사 : 김범철 | 가결 | 참석 |
| 2020.09.09 | 대표이사 변경의 건&cr- 단독대표이사 : 김범철 | 가결 | 참석 |
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
감사 교육 미실시 내역
사내에 임직원을 대상으로 필수 교육 프로그램을 진행하고 있으나&cr 감사는 해당사항이 없습니다. &cr또한, 감사는 관련분야 전문가이며 개별적으로 전문성을 &cr강화하기 위하여 노력하고 있습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
&cr 마. 교육 실시 계획&cr유관단체의 교육일정을 확인하여 교육 받을 계획입니다.&cr&cr 바. 감사 지원조직 현황
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
감사 지원조직 현황
경영기획팀1대리(2년)감사 직무수행 지원재무회계팀1과장(5년)감사 직무수행 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
사. 준법지원인 &cr 당사의 경우 직전 사업연도말 기준 자산총액 5천억 미만으로 준법지원인 선임 의무가 없어 해당사항 없습니다.&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도&cr당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr 당사는 제35기 정기주주총회에 전자투표제 및 전자위임장 제도를 도입하였습니다.&cr 전자투표제에 관한 내용은 주주총회 소집통지 시 전체 주주를 대상으로 하였고, 세부내용은 다음와 같습니다.
우리회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제160 조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.
가. 전자투표·전자위임장권유관리시스템
인터넷 주소 :「http://evote.ksd.or.kr」모바일 주소: 「http://evote.ksd.or.kr/m」
나. 전자투표 행사·전자위임장 수여기간 : 2019년 3월 18일 ～ 2019년 3월 27일
- 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능(단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)
다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여
- 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서, 은행 개인용도제한용 공인인증서 또는 은행·증권 범용 공인인증서
라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리
&cr 나. 소수주주권&cr당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)대명소노최대주주보통주34,571,24534.3034,571,24534.30-서준혁임원보통주2,692,8402.672,692,8402.67-박춘희임원보통주590,0000.591,020,0001.01-서지영계열회사임원보통주3,526,2503.503,526,2503.50-서경선계열회사임원보통주1,653,5941.641,653,5941.64-박흥석임원보통주582,3500.58582,3500.58-(주)대명스테이션계열회사보통주1,184,3001.171,184,3001.17-보통주44,800,57944.4445,230,57944.87-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주 개요&cr
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)대명소노5김정훈---박춘희38.13------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)대명소노676,05389,797586,25541,045-3,275-6,591
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 2019년 12월 31일, 별도재무제표 기준입니다.&cr
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사 최대주주인 (주)대명소노는 1987년 11월 28일에 설립되어 지주회사로 전환하였으며, 보고서 작성기준일 현재 부동산 및 골프장운영업을 주된 사업으로 영위 하고 있습니다.&cr
3. 최대주주 변동내역&cr&cr 당사는 공시대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다.&cr
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
&cr4. 주식 소유현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)대명소노34,571,24534.30-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr 5. 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 05월 13일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
10,94111,02099.2837,438,520100,800,45037.14-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주) 최근 주주명부폐쇄일인 2020년 5월 13일 기준으로 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 소액주주현황입니다.
6. 주식사무
| 정관상 신주인수 권의 내용 | ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로서 정한다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반 공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 회사가 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산 및 판매활동, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 4. 긴급한 자금의 조달, 재무구조 개선 등을 포함한 경영상 필요에 의하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 법인투자자, 개인투자자 등에게 신주를 발행하는 경우 5. 신규사업진출 등 회사의 경영목적 달성을 위하여 국내외 타회사를 인수 또는 투자할때 그 대가로 타회사 주주들에게 신주를 발행 하는 경우 6. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일 - 1월 7일 | ||
| 주권의 종류 | 1,5,10,50,100,500,1000,10000주권(8종) | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 |
* 공고 : 인터넷홈페이지(www.daemyungcorporation.com)&cr&cr
7. 주가 및 주식 거래실적
(단위 : 원,주)
| 종 류 | 2020년 4월 | 2020년 5월 | 2020년 6월 | 2020년 7월 | 2020년 8월 | 2020년 9월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주 가 | 최 고 | 1,315 | 1,415 | 1,285 | 1,115 | 1,275 | 1,160 |
| 최 저 | 990 | 1,265 | 1,055 | 1,050 | 1,020 | 1,055 | ||
| 평 균 | 1,184 | 1,316 | 1,158 | 1,082 | 1,133 | 1,110 | ||
| 거래량 | 최 고 | 3,579,029 | 1,008,864 | 779,404 | 4,321,731 | 7,590,635 | 1,646,879 | |
| 최 저 | 372,064 | 188,705 | 194,138 | 98,661 | 223,194 | 136,356 | ||
| 월 간 | 894,024 | 505,136 | 421,613 | 379,512 | 1,125,799 | 352,141 |
※ 2020.09.29 종가 : 1,100원 &cr &cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
서준혁남1980.01부회장등기임원상근경영총괄
미국 미네소타대학교
(주)대명소노시즌 대표이사
2,692,840-특수관계인111월2023.03.27김범철남1964.08대표이사&cr부사장등기임원상근경영총괄고려대학교 학사&cr(주)현대그룹 전략기획본부 경영관리팀장 ---5월2023.05.29유두종남1950.03사외이사등기임원비상근사외이사중앙대학교&cr세무사사무소 대표---48월2022.03.28김삼재남1945.10감사등기임원상근감사한국방송통신대학교&cr대명복지재단 상임이사---41월2022.03.28
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 임원의 겸직현황은 본 보고서 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 다. 계열회사간 &cr 임원겸직현황 을 참고하시기 바랍니다.&cr
직원 등 현황
2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
도소매부문 등남 97 --- 97 6년6개월3,761,68338,780----도소매부문 등여 88 --- 88 4년8개월2,270,04025,796- 185 --- 185 5년8개월6,643,00135,908-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
----
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이 사32,000,000-감 사1200,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 4444,242111,061-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 2416,671208,336-16,1996,199-----121,37221,372-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법 : 해당사항 없음
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인)<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법 : 해당사항 없음
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황&cr
(1) 회사가 속해있는 기업집단의 명칭&cr대명소노&cr&cr※ 국내외 계열회사 관련 자세한 사항은 'I. 회사의 개요, 마. 계열회사에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr(2) 소속 회사 명칭
| 소속 회사 명칭 | 주식회사 대명소노시즌 |
| 법인등록번호 | 1801110068668 |
| 사업자등록번호 | 604-81-15788 |
&cr 2. 계열회사간 계통도
1. 계열회사 현황&cr
(1) 회사가 속해있는 기업집단의 명칭&cr대명소노&cr&cr※ 국내외 계열회사 관련 자세한 사항은 'I. 회사의 개요, 마. 계열회사에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr(2) 소속 회사 명칭
| 소속 회사 명칭 | 주식회사 대명소노시즌 |
| 법인등록번호 | 1801110068668 |
| 사업자등록번호 | 604-81-15788 |
&cr 2. 계열회사간 계통도
대명소노그룹계통도_20.11.11.jpg 대명소노그룹계통도_20.11.11
3. 계열회사간 임원겸직현황
| 겸직회사 | 겸 직 임 원 | |
|---|---|---|
| 이 사&cr서준혁 | 대표이사&cr김범철 | |
| --- | --- | --- |
| (주)대명소노시즌 | 사내이사 | 대표이사 |
| (주)대명소노 | 사내이사 | - |
| (주)소노호텔앤리조트 | 사내이사 | - |
| (주)대명티피앤이 | - | - |
| (주)대명건설 | 사내이사 | - |
| (주)오스트로브릿지 | 사내이사 | - |
| (주)대명스테이션 | 사내이사 | - |
| (주)소노펫앤컴퍼니 | 사내이사 | - |
| ㈜소노인터내셔널 | 사내이사 | - |
| ㈜소노인더스트리 | 사내이사 | - |
기준일 : 2020년 09월 30일&cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)씨앗과열매투자파트너스(비상장)2009.09.18단순투자1,750 270 27 1,328 0 0 0 270 27 1,328 3,174 -444 엔브이3홀딩스 유한회사(비상장)2016.10.31단순투자3,017 30,174 17 911 0 0 -291 30,174 17 620 18,048 -2 Daemyung Singapore Co., PTE. Ltd2017.10.01경영참여1,113 7,000 100 2,348 0 0 21 7,000 100 2,369 2,356 -5,799 ㈜푸드마스터그룹2019.04.30단순투자250 1 0 250 0 0 0 1 10 250 288 1 37,445 4,837 0 0 -270 37,445 4,317 23,866 -6,244
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여등
&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr&cr - 당기중 발생한 대주주와의 자산양수도 등 거래는 없습니다. &cr&cr
3. 대주주와의 영업거래 &cr 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 계열회사인 (주)대명소노 등 15개사와 49,020 백만원의 매출 거래와 계열회사인 (주)대명소노 등 6개사와 3,707백만원의 매입거래가 발생하였습니다. &cr ※ 대주주 등과의 영업거래 세부내역은 본 사업보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 중 30. 특수관계자와의 거래 를 참고하시기 바랍니다.&cr 상기 계열회사와의 거래중 최근사업연도 매출액의 5%를 초과하는 거래는 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 회사명 | 관계 | 거래종류 | 거래기간 | 거래내용 | 거래금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)소노호텔앤리조트&cr(구. 대명레저산업) | 계열회사 | 매출입 등 | 2020.01-2020.09 | 식자재 및 임차료 등 매출입 등 | 42,594 |
| (주)대명건설 | 계열회사 | 매출 | 2020.01-2020.09 | 철근 등 건설자재 매출 | 26,235 |
&cr &cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr&cr - 당기중 발생한 대주주 이외의 이해관계자와 관련한 거래내역은 없습니다. &cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황&cr- 해당사항 없음&cr&cr
2. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 임시주주총회&cr(2020.05.29) | 제1호의안 : 이사선임의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제36기&cr정기주주총회&cr(2020.03.27) | 제1호의안 : 이사선임의 건&cr제2호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr제3호의안 : 감사보수한도 승인의 건&cr제4호의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결(20억원)&cr원안대로 가결(2억원)&cr원안대로 가결 | - |
| 제35기&cr정기주주총회&cr(2019.03.28) | 제1호의안 : 이사선임의 건&cr제2호의안 : 상근감사선임의 건&cr제3호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr제4호의안 : 감사보수한도 승인의 건&cr제5호의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결(20억원)&cr원안대로 가결(2억원)&cr원안대로 가결 | - |
| 임시주주총회&cr(2018.06.08) | 제1호의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제34기&cr정기주주총회&cr(2018.03.23) | 제1호의안 : 이사선임의 건&cr제2호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr제3호의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결(20억원)&cr원안대로 가결(2억원) | - |
| 제33기&cr정기주주총회&cr(2017.03.24) | 제1호의안 : 이사선임의 건&cr제2호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr제3호의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결(20억원)&cr원안대로 가결(2억원) | - |
| 임시주주총회&cr(2016.07.14) | 제1호의안 : 이사선임의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제32기&cr정기주주총회&cr(2016.03.29) | 제1호의안 : 감사선임의 건&cr제2호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr제3호의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결(20억원)&cr원안대로 가결(2억원) | - |
3. 중요한 소송사건&cr &cr 보고서작성기준일 현재 당사와 종속회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 계류중인 소송현황은 없습니다. &cr&cr&cr 4. 채무보증현황&cr당사를 포함한 주요종속회사의 채무보증현황은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당분기말 현 재 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 피보증자 | 보증금액 | 제공처 | 보증내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주) 위고화인테크 | 24,500 | 우리은행 | 차입금 지급보증 |
(2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역&cr당분기말 현재 당사는 계약이행,하자 및 인허가등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 439,262천원 의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr
&cr ※ 채무보증현황 세부내역은 본 사업보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석 중 30. 우발채무와 약정사항 을 참고하시기 바랍니다.&cr &cr &cr 5. 그 밖의 우발채무 등
&cr※ 우발채무 등 세부내역은 본 사업보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석 중 30. 우발채무와 약정사항 을 참고하시기 바랍니다.&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
사모자금의 사용내역
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제26회 비분리형 &cr신주인수권부사채262016년 06월 02일신규사업진출을 위한&cr투자자금30,000- 베트남프로젝트 투자예치금&cr- 베트남사무소 운영비&cr- 엔브이3홀딩스유한회사 출자증권 취득&cr- 구 천안리조트PFV(주) 자산양수&cr- 구 (주)수농 주식인수&cr- (주 ) 대명호텔앤리조트제주 채권인수 30,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
7. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr &cr- 해당사항 없음
&cr&cr 8. 합 병 등의 사후정보&cr
[회사합병 결정 : 주식회사 대명문화공장 흡수합병]&cr (1) 합병 대상과 배경&cr (가) 합병 종류, 시기 및 대상회사&cr - 종류 : 소규모합병&cr - 대상회사 : (주)대명문화공장&cr - 이사회결의일 : 2018년 4월 20일&cr - 합병계약일 : 2018년 4월 24일&cr - 합병승인 이사회결의일 : 2018년 5월 23일&cr - 합병기일 : 2018년 6월 27일&cr - 합병등기일 : 2018년 6월 29일&cr&cr (나) 합병 대상
| 합병회사 | 상 호 | 주식회사 대명코퍼레이션 |
| 소 재 지 | 강원도 홍천군 서면 한치골길 262 | |
| 대표이사 | 김정훈, 최주영 | |
| 법인구분 | 코스닥상장법인 | |
| 피합병회사 | 상 호 | 주식회사 대명문화공장 |
| 소 재 지 | 서울시 송파구 법원로 135 | |
| 대표이사 | 박재용 | |
| 법인구분 | 주권 비상장법인 |
&cr (다) 합병 배경&cr 당사는, 경영효율성 제고 실현으로 지속적 성장을 통한 주주가치 극대화 달성을 목적으로 완전자회사인 (주)대명문화공장을 흡수합병하였습니다. &cr &cr (2) 합병의 진행 및 일정
| 구 분 | (주)대명코퍼레이션 |
| 이사회 결의일 | 2018년 4월 20일 |
| 주주명부폐쇄공고 | 2018년 4월 20일 |
| 합병계약일 | 2018년 4월 24일 |
| 주주확정기준일 | 2018년 5월 6일 |
| 주주명부폐쇄기간 | 2018년 5월 7일 ∼ 2018년 5월 11일 |
| 소규모합병(간이합병)공고일 | 2018년 5월 7일 |
| 합병반대의사 통지 접수기간 | 2018년 5월 7일 ∼ 2018년 5월 21일 |
| 합병승인을 위한 주주총회갈음 이사회 결의일 | 2018년 5월 23일 |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2018년 5월 24일 |
| 채권자 이의제출 기간 | 2018년 5월 25일 ∼ 2018년 6월 26일 |
| 합병기일 | 2018년 6월 27일 |
| 합병종료보고 이사회결의일 | 2018년 6월 28일 |
| 합병종료보고 공고일 | 2018년 6월 29일 |
| 합병(해산) 등기예정일 | 2018년 6월 29일 |
※ 당사가 구,(주)대명문화공장의 지분을 100% 소유한 무증자 합병으로서, 외부평가에 대한 해당사항이 없어 '합병등 전후의 재무사항 비교표'는 기재하지 않았습니다.&cr&cr※ 상기 합병 등에 관한 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시사이트(http://dart.fss.or.kr/) 상 공시한 '주요사항보고서' 등에서 확인할 수 있습니다.&cr
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.&cr
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