Sonel S.A. — Interim / Quarterly Report 2019

May 24, 2019

SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY

sporządzony zgodnie z

Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej

za okres

od 01-01-2019 do 31-03-2019

Świdnica, maj 2019

1. Wybrane dane finansowe

Wybrane skonsolidowane dane finansowe Grupy Kapitałowej Sonel

WYBRANE DANE FINANSOWE (dotyczące sprawozdania z całkowitych dochodów i sprawozdania	Za okres od 2019-01-01 do 2019-03-31	Za okres od 2018-01-01 do 2018-03-31	Za okres od 2019-01-01 do 2019-03-31	Za okres od 2018-01-01 do 2018-03-31
z przepływów pieniężnych)	w tysiącach złotych		w tysiącach euro
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	23 749	19 765	5 526	4 730
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	2 276	1 575	530	377
Zysk (strata) brutto	2 289	1 500	533	359
Zysk (strata) netto	1 561	1 113	363	266
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej	1 562	1 111	363	266
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	4 931	-95	1 147	-23
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-2 357	-1 707	-548	-409
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	1 810	971	421	232
Przepływy pieniężne netto, razem	4 384	-831	1 020	-199

WYBRANE DANE FINANSOWE (dotyczące sprawozdania z sytuacji	Stan na dzień 2019-03-31	Stan na dzień 2018-12-31	Stan na dzień 2019-03-31	Stan na dzień 2018-12-31
finansowej)		w tysiącach złotych	w tysiącach euro
Aktywa, razem	101 180	95 401	23 523	22 186
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	18 760	14 648	4 361	3 407
Zobowiązania długoterminowe	576	0	134	0
Zobowiązania krótkoterminowe	11 234	10 210	2 612	2 374
Kapitał własny	82 420	80 753	19 162	18 780
Kapitał akcyjny	1 400	1 400	325	326
Liczba akcji (w szt.)	14 000 000	14 000 000	14 000 000	14 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	0,11	0,08	0,03	0,02
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	5,89	5,77	1,37	1,34
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	0,50	0,10	0,12	0,02

Wybrane jednostkowe dane finansowe Sonel S.A.

WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE (dotyczące sprawozdania z całkowitych dochodów i sprawozdania z przepływów pieniężnych)	Za okres od 2019-01-01 do 2019-03-31	Za okres od 2018-01-01 do 2018-03-31	Za okres od 2019-01-01 do 2019-03-31	Za okres od 2018-01-01 do 2018-03-31
		w tysiącach złotych	w tysiącach euro
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	22 057	18 661	5 132	4 466
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	1 648	1 842	383	441
Zysk (strata) brutto	1 711	1 864	398	446
Zysk (strata) netto	1 327	1 506	309	360
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	4 899	1 257	1 140	301
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-2 722	-2 521	-633	-603
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	2 096	384	488	92
Przepływy pieniężne netto, razem	4 273	-880	994	-211

WYBRANE DANE FINANSOWE (dotyczące sprawozdania z sytuacji finansowej)	Stan na dzień 2019-03-31	Stan na dzień 2018-12-31	Stan na dzień 2019-03-31	Stan na dzień 2018-12-31
		w tysiącach złotych	w tysiącach euro
Aktywa, razem	98 364	92 589	22 868	21 532
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	17 291	12 843	4 020	2 987
Zobowiązania długoterminowe	0	0	0	0
Zobowiązania krótkoterminowe	10 399	8 464	2 418	1 968
Kapitał własny	81 073	79 746	18 848	18 546
Kapitał akcyjny	1 400	1 400	325	326
Liczba akcji (w szt.)	14 000 000	14 000 000	14 000 000	14 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	0,09	0,11	0,02	0,03
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	5,79	5,51	1,35	1,32
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	0,50	0,10	0,12	0,02

Sposób ustalenia kursów walut do przeliczenia danych finansowych.

Sposób ustalenia kursu do przeliczenia	Cena 1 euro w złotych	Elementy sprawozdania przeliczone wg kursu
Kurs średni NBP na 29-12-2018	4,3000	aktywów i pasywów
Kurs średni NBP na 31-03-2019	4,3013	aktywów i pasywów
Średnia arytmetyczna kursów średnich na koniec każdego miesiąc okresu od stycznia do marca 2018	4,1784	rachunku zysków i strat
Średnia arytmetyczna kursów średnich na koniec każdego miesiąc okresu od stycznia do marca 2019	4,2978	rachunku zysków i strat

A. SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ SONEL

1. Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31-03-2019

a. Wykaz aktywów

BILANS - AKTYWA (Sprawozdanie z sytuacji finansowej)		Wg stanu na dzień:
		2019-03-31	2018-12-31	2018-03-31
			w tysiącach złotych
A	Aktywa trwałe	46 947	46 167	44 078
I	Wartości niematerialne	24 741	23 854	20 627
1	Wartości niematerialne wytworzone we własnym zakresie	13 253	14 336	9 179
2	Wartość firmy	2	2	2
3	Niezakończone wartości niematerialne wytwarzane we własnym	9 801	7 666	9 611
	zakresie
4	Inne wartości niematerialne	1 685	1 850	1 835
II	Rzeczowe aktywa trwałe	21 562	21 728	22 769
1	Środki trwałe	21 315	21 703	22 194
a	grunty	860	860	860
b	budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	17 332	17 415	17 836
c	urządzenia techniczne i maszyny	2 279	2 440	2 315
d	środki transportu	209	281	402
e	inne środki trwałe	635	707	781
2	Środki trwałe w budowie	247	25	575
V	Inne aktywa długoterminowe	644	585	682
1	Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	104	88	126
2	Inne rozliczenia międzyokresowe	46	3	62
3	Prawo wieczystego użytkowania gruntów	494	494	494
B	Aktywa obrotowe	54 233	49 234	48 575
I	Zapasy	25 072	24 047	28 967
1	Materiały	10 982	9 858	12 420
2	Półprodukty i produkty w toku	6 331	5 672	7 251
3	Produkty gotowe	7 284	7 926	8 555
4	Towary	475	591	741
5	Zaliczki na dostawy	0	0	0
II	Należności krótkoterminowe	17 857	18 229	15 365
2	Należności od pozostałych jednostek	17 740	18 112	15 258
a	z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	16 976	16 652	14 524
-	do 12 miesięcy	16 872	16 566	14 524
-	powyżej 12 miesięcy	103	86	0
b	z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	682	962	597
c	inne	83	498	137
3	Należny zwrot podatku dochodowego od osób prawnych	117	117	107
III	Inwestycje krótkoterminowe	11 148	6 769	4 041
1	Krótkoterminowe aktywa finansowe	11 148	6 769	4 041
a	w jednostkach powiązanych	0	0	0
-	udzielone pożyczki	0	0	0
b	w pozostałych jednostkach	0	0	0
-	inne krótkoterminowe aktywa finansowe	0	0	0
c	środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	11 148	6 769	4 041
-	środki pieniężne w kasie i na rachunkach	11 056	6 689	4 041
-	inne środki pieniężne	92	80	0
-	inne aktywa pieniężne	0	0	0
2	Inne inwestycje krótkoterminowe	0	0	0
IV	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	156	189	202
	AKTYWA RAZEM	101 180	95 401	92 653

	Wg stanu na dzień:
	BILANS - PASYWA (Sprawozdanie z sytuacji finansowej)		2018-12-31	2018-03-31
		2019-03-31 w tysiącach złotych
A	Kapitał (fundusz) własny	82 420	80 753	75 622
I	Kapitał przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej	82 539	80 867	75 657
1	Kapitał akcyjny	1 400	1 400	1 400
2	Należne wpłaty na kapitał akcyjny (wielkość ujemna)	0	0	0
3	Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)	0	0	0
4	Kapitał (fundusz) zapasowy	48 048	48 048	44 445
5	Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe	23 642	23 642	23 642
6	Zysk (strata) z lat ubiegłych	7 518	-149	5 183
7	Zysk niepodzielony - MSR (z lat ubiegłych)	371	371	371
8	Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych	-2	-187	-495
9	Zysk (strata) netto	1 562	7 742	1 111
	10 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	0	0	0
II	Kapitał przypadający akcjonariuszom/ udziałowcom nie sprawującym kontroli	-119	-114	-35
B	Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	18 760	14 648	17 031
I	Rezerwy na zobowiązania	2 986	2 369	2 496
1	Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	275	272	277
2	Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	746	746	840
-	długoterminowa	166	166	222
-	krótkoterminowa	580	580	618
3	Pozostałe rezerwy	1 965	1 351	1 379
-	długoterminowe	502	502	604
-	krótkoterminowe	1 463	849	775
II	Zobowiązania długoterminowe	576	0	819
2	Wobec pozostałych jednostek	576	0	819
a	kredyty i pożyczki	576	0	0
c	inne zobowiązania finansowe	0	0	819
III	Zobowiązania krótkoterminowe	11 234	10 210	11 201
2	Wobec pozostałych jednostek	11 086	10 210	11 051
a	kredyty i pożyczki	0	610	1 531
c	inne zobowiązania finansowe	115	343	790
d	z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	7 544	5 164	5 951
-	do 12 miesięcy	7 544	5 164	5 951
e	zaliczki otrzymane na dostawy	33	143	63
g	z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	1 905	2 596	1 474
h	z tytułu wynagrodzeń	1 349	1 306	1 173
i	inne	140	48	69
3	Podatek dochodowy od osób prawnych do zapłaty	148	0	150
IV	Rozliczenia międzyokresowe	3 964	2 069	2 515
2	Inne rozliczenia międzyokresowe	3 964	2 069	2 515
-	długoterminowe	3 556	1 388	1 835
-	krótkoterminowe	408	681	680
	PASYWA RAZEM	101 180	95 401	92 653

b. Wykaz pasywów

c. Wartość księgowa

	Wg stanu na dzień:
WARTOŚĆ KSIĘGOWA	2019-03-31	2018-12-31	2018-03-31
	w tysiącach złotych
Wartość księgowa (w tysiącach złotych)	82 420	80 753	75 622
Liczba akcji (w szt.)	14 000 000	14 000 000	14 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	5,89	5,77	5,40
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)	14 000 000	14 000 000	14 000 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	5,89	5,77	5,40

d. Pozycje pozabilansowe

	Wg stanu na dzień:
POZYCJE POZABILANSOWE	2019-03-31	2018-12-31	2018-03-31
	w tysiącach złotych
1. Należności warunkowe	0	0	0
2. Zobowiązania warunkowe	0	0	0
3. Inne (z tytułu)	0	0	0
Pozycje pozabilansowe, razem	0	0	0

2. Sprawozdanie z całkowitych dochodów

a. Składniki zysków i strat

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Składniki zysków i strat (wariant kalkulacyjny)		1 kwartał / 2019	1 kwartał / 2018
		od 2019-01-01	od 2018-01-01
		do 2019-03-31	do 2018-03-31
			w tysiącach złotych
A	Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	23 749	19 765
I	Przychody netto ze sprzedaży produktów	21 513	18 027
II	Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	2 236	1 738
B	Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	16 997	13 376
I	Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	15 708	12 819
II	Wartość sprzedanych towarów i materiałów	1 289	557
C	Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B)	6 752	6 389
D	Koszty sprzedaży	2 645	2 713
R	Koszty ogólnego zarządu	2 152	2 098
F	Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E)	1 955	1 578
G	Pozostałe przychody operacyjne	445	211
I	Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	16	3
II	Dotacje	201	168
	III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	195	29
	IV Inne przychody operacyjne	33	11
H	Pozostałe koszty operacyjne	124	214
I	Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	2	0
II	Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	55	202
	III Inne koszty operacyjne	67	12
I	Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H)	2 276	1 575
J	Przychody finansowe	106	57
II	Odsetki, w tym:	15	54
V	Inne	91	3
K	Koszty finansowe	93	132
I	Odsetki, w tym:	9	29
	IV Inne	84	103
L	Zysk (strata) brutto (I+J-K)	2 289	1 500
M	Podatek dochodowy	728	387
I	Część bieżąca	424	360
II	Część odroczona	304	27
N	Zysk (strata) netto (L-M)	1 561	1 113
O	Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej	1 562	1 111
P	Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom/ udziałowcom nie sprawującym kontroli	-1	2

b. Inne całkowite dochody
INNE CAŁKOWITE DOCHODY	1 kwartał / 2019 od 2019-01-01 do 2019-03-31	1 kwartał / 2018 od 2018-01-01 do 2018-03-31
	w tysiącach złotych
Zysk (strata) netto	1 562	1 111
Inne całkowite dochody
Pozycje, które mogą być reklasyfikowane do wyniku w późniejszych okresach	185	-388
- różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych	185	-388
Inne całkowite dochody netto ogółem	185	-388
Łączne całkowite dochody	1 747	723
Całkowite dochody ogółem przypadające
- akcjonariuszom Jednostki Dominującej	1 748	721
- udziałowcom / akcjonariuszom nie sprawującym kontroli	-1	2

c. Zysk zanualizowany i rozwodnienie

ZYSK ZANUALIZOWANY I ROZWODNIENIE	1 kwartał / 2019 od 2019-01-01 do 2019-03-31	1 kwartał / 2018 od 2018-01-01 do 2018-03-31
Zysk (strata) netto (zanualizowany) w tysiącach złotych	8 193	5 067
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (szt.)	14 000 000	14 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,59	0,36
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (szt.)	14 000 000	14 000 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,59	0,36

3. Rachunek przepływów pieniężnych (sprawozdanie z przepływów pieniężnych)

		1 kwartał / 2019	1 kwartał / 2018
	RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH	od 2019-01-01	od 2018-01-01
	(sprawozdanie z przepływów pieniężnych)	do 2019-03-31	do 2018-03-31
A	Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej	w tysiącach złotych
I	Zysk (strata) netto	1 562	1 111
II	Korekty razem	3 369	-1 206
1	Zyski (straty) mniejszości	-5	5
2	Amortyzacja	1 664	1 442
3	Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	5	14
4	Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	4	23
5	Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-33	-3
6	Podatek dochodowy naliczony	0	0
7	Podatek dochodowy zapłacony (zmiana stanu sald)	0	0
8	Zmiana stanu rezerw	618	541
9	Zmiana stanu zapasów	-1 025	-3 109
10	Zmiana stanu należności	372	1 326
11	Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	1 311	-1 165
12	Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-227	54
13	Inne korekty	685	-334
III	Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II)	4 931	-95
B	Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I	Wpływy	33	8
1	Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	33	3
3	Zbycie aktywów finansowych, w tym:	0	5
b	w pozostałych jednostkach	0	5
-	odsetki	0	5
-	inne wpływy z aktywów finansowych	0	0
4	Inne wpływy inwestycyjne	0	0
II	Wydatki	2 390	1 715
1	Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	2 390	1 740
2	Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0	0
3	Na aktywa finansowe, w tym:	0	0
4	Inne wydatki inwestycyjne	0	-25
III	Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-2 357	-1 707
C	Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I	Wpływy	4 019	1 207
1	Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	0	0
2	Kredyty i pożyczki	1 923	817
3	Emisja dłużnych papierów wartościowych	0	0
4	Inne wpływy finansowe	2 096	390
II	Wydatki	2 209	236
4	Spłaty kredytów i pożyczek	2 204	205
5	Wykup dłużnych papierów wartościowych	0	0
6	Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0	0
7	Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	0	6
8	Odsetki	5	25
9	Inne wydatki finansowe	0	0
III	Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	1 810	971
D	Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III)	4 384	-831
E	Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	4 379	-845
-	zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	-5	-14
F	Środki pieniężne na początek okresu	6 769	4 886
G	Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym	11 148	4 041
-	o ograniczonej możliwości dysponowania ZFŚS	0	0

4. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

a. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2019 - 31.03.2019

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W	Kapitał przypadający na akcjonariuszy Jednostki Dominującej
KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2019 - 31.03.2019 (dane w tys. zł)	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zysk (strata) z lat ubiegłych	Zysk (strata) z lat ubiegłych MSR	Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych	Zysk (strata) netto	Razem	przypadający akcjonariuszom / udziałowcom nie sprawującym kontroli	Razem
1. Stan na początek okresu	1 400	48 048	23 642	7 593	371	-187	0	80 867	-114	80 753
2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych	1 400	48 048	23 642	7 593	371	-187	0	80 867	-114	80 753
3. Zwiększenia	0	0	0	630	0	272	1 562	2 464	73	2 537
c) inne	0	0	0	630	0	272	1 562	2 464	73	2 537
4. Zmniejszenia	0	0	0	705	0	87	0	792	78	870
c) inne	0	0	0	705	0	87	0	792	78	870
d) wypłata dywidendy	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5. Stan na koniec okresu	1 400	48 048	23 642	7 518	371	-2	1 562	82 539	-119	82 420

b. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2018 - 31.12.2018

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W	Kapitał przypadający na akcjonariuszy Jednostki Dominującej
KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2018 - 31.12.2018 (dane w tys. zł)	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zysk (strata) z lat ubiegłych	Zysk (strata) z lat ubiegłych MSR	Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych	Zysk (strata) netto	Razem	przypadający akcjonariuszom / udziałowcom nie sprawującym kontroli	Razem
1. Stan na początek okresu	1 400	44 445	23 642	4 901	371	-107	0	74 652	-40	74 612
2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych	1 400	44 445	23 642	4 901	371	-107	0	74 652	-40	74 612
3. Zwiększenia	0	3 603	0	0	0	236	7 742	11 581	1	11 582
a) podziału zysku / pokrycie straty	0	3 603	0	0	0	0	0	3 603	0	3 603
c) inne	0	0	0	0	0	236	7 742	7 978	1	7 979
4. Zmniejszenia	0	0	0	5 050	0	316	0	5 366	75	5 441
a) podziału zysku / pokrycie straty	0	0	0	3 603	0	0	0	3 603	0	3 603
c) inne	0	0	0	47	0	316	0	363	75	438
d) wypłata dywidendy	0	0	0	1 400	0	0	0	1 400	0	1 400
5. Stan na koniec okresu	1 400	48 048	23 642	-149	371	-187	7 742	80 867	-114	80 753

c. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2018 - 31.03.2018

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W	Kapitał przypadający na akcjonariuszy Jednostki Dominującej								Kapitał
KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2018 - 31.03.2018 (dane w tys. zł)	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zysk (strata) z lat ubiegłych	Zysk (strata) z lat ubiegłych MSR	Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych	Zysk (strata) netto	Razem	przypadający akcjonariuszom / udziałowcom nie sprawującym kontroli	Razem
1. Stan na początek okresu	1 400	44 445	23 642	4 901	371	-107	0	74 652	-40	74 612
a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b) Korekty błędów podstawowych	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych	1 400	44 445	23 642	4 901	371	-107	0	74 652	-40	74 612
3. Zwiększenia	0	0	0	2 554	0	0	1 111	3 666	48	3 714
a) podziału zysku / pokrycie straty	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b) emisji akcji	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c) inne	0	0	0	2 554	0	0	1 111	3 666	48	3 714
4. Zmniejszenia	0	0	0	2 272	0	388	0	2 661	43	2 704
a) podziału zysku / pokrycie straty	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b) umorzenia akcji	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
c) inne	0	0	0	2 272	0	388	0	2 661	43	2 704
d) wypłata dywidendy	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5. Stan na koniec okresu	1 400	44 445	23 642	5 183	371	-495	1 111	75 657	-35	75 622

B. JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE SONEL S.A.

5. Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31-03-2019

a. Wykaz aktywów

		Wg stanu na dzień:
	BILANS - AKTYWA (Sprawozdanie z sytuacji finansowej)	2019-03-31	2018-12-31	2018-03-31
		w tysiącach złotych
A	Aktywa trwałe	47 369	46 566	45 512
I	Wartości niematerialne	24 014	23 100	19 877
1	Wartości niematerialne wytworzone we własnym zakresie	13 253	14 336	9 179
3	Niezakończone wartości niematerialne wytwarzane we własnym zakresie	9 801	7 666	9 611
4	Inne wartości niematerialne	960	1 098	1 087
II	Rzeczowe aktywa trwałe	21 139	21 295	22 252
1	Środki trwałe	20 898	21 275	21 683
a	grunty	860	860	860
b	budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	17 332	17 415	17 836
c	urządzenia techniczne i maszyny	1 923	2 075	1 814
d	środki transportu	167	238	402
e	inne środki trwałe	616	687	771
2	Środki trwałe w budowie	241	20	569
IV	Inwestycje długoterminowe	986	986	2 401
3	Długoterminowe aktywa finansowe	986	986	2 401
a	w jednostkach powiązanych	986	986	2 401
-	udziały lub akcje	386	386	591
-	udzielone pożyczki	600	600	1 809
V	Inne aktywa długoterminowe	1 230	1 185	982
1	Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	733	689	484
2	Inne rozliczenia międzyokresowe	3	2	4
3	Prawo wieczystego użytkowania gruntów	494	494	494
B	Aktywa obrotowe	50 995	46 023	44 695
I	Zapasy	22 526	21 404	26 073
1	Materiały	10 837	9 860	12 236
2	Półprodukty i produkty w toku	6 331	5 672	7 251
3	Produkty gotowe	5 358	5 872	6 586
4	Towary	0	0	0
5	Zaliczki na dostawy	0	0	0
II	Należności krótkoterminowe	17 148	17 327	14 557
1	Należności od jednostek powiązanych	727	811	1 054
a	z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	727	811	1 054
-	do 12 miesięcy	727	811	1 054
2	Należności od pozostałych jednostek	16 304	16 399	13 396
a	z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	15 655	15 493	12 911
-	do 12 miesięcy	15 655	15 493	12 911
b	z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	589	840	450
c	inne	60	66	35
3	Należny zwrot podatku dochodowego od osób prawnych	117	117	107
III	Inwestycje krótkoterminowe	11 165	7 103	3 863
1	Krótkoterminowe aktywa finansowe	11 165	7 103	3 863
a	w jednostkach powiązanych	510	717	137
-	udzielone pożyczki	510	717	137
c	środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	10 655	6 386	3 726
-	środki pieniężne w kasie i na rachunkach	10 655	6 386	3 726
-	inne aktywa pieniężne	0	0	0
IV	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	156	189	202
	AKTYWA RAZEM	98 364	92 589	90 207

		Wg stanu na dzień:
	BILANS - PASYWA	2019-03-31	2018-12-31	2018-03-31
	(Sprawozdanie z sytuacji finansowej)
A	Kapitał (fundusz) własny	81 073	w tysiącach złotych 79 746	76 367
I	Kapitał akcyjny	1 400	1 400	1 400
II	Należne wpłaty na kapitał akcyjny (wielkość ujemna)	0	0	0
III	Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)	0	0	0
IV	Kapitał (fundusz) zapasowy	48 048	48 048	44 445
V	Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe	23 642	23 642	23 642
VI	Zysk (strata) z lat ubiegłych	6 285	0	5 003
VII	Zysk niepodzielony - MSR (z lat ubiegłych)	371	371	371
VIII	Zysk (strata) netto	1 327	6 285	1 506
IX	Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	0	0	0
B	Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	17 291	12 843	13 840
I	Rezerwy na zobowiązania	2 928	2 310	2 438
1	Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	217	213	219
2	Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	746	746	840
-	długoterminowa	166	166	222
-	krótkoterminowa	580	580	618
3	Pozostałe rezerwy	1 965	1 351	1 379
-	długoterminowe	502	502	604
-	krótkoterminowe	1 463	849	775
II	Zobowiązania długoterminowe	0	0	0
2	Wobec pozostałych jednostek	0	0	0
a	kredyty i pożyczki	0	0	0
c	inne zobowiązania finansowe	0	0	0
III	Zobowiązania krótkoterminowe	10 399	8 464	8 920
1	Wobec jednostek powiązanych	0	5	2
a	z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	0	5	2
-	do 12 miesięcy	0	5	2
2	Wobec pozostałych jednostek	10 251	8 459	8 768
c	inne zobowiązania finansowe	0	0	12
d	z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	6 974	4 411	5 955
-	do 12 miesięcy	6 974	4 411	5 955
e	zaliczki otrzymane na dostawy	33	143	63
g	z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	1 866	2 588	1 476
h	z tytułu wynagrodzeń	1 320	1 274	1 201
i	inne	58	43	61
3	Podatek dochodowy od osób prawnych do zapłaty	148	0	150
IV	Rozliczenia międzyokresowe	3 964	2 069	2 482
2	Inne rozliczenia międzyokresowe	3 964	2 069	2 482
-	długoterminowe	3 556	1 388	1 835
-	krótkoterminowe	408	681	647
	PASYWA RAZEM	98 364	92 589	90 207

b. Wykaz pasywów

c. Wartość księgowa

	Wg stanu na dzień:
WARTOŚĆ KSIĘGOWA	2019-03-31	2018-12-31	2018-03-31
	w tysiącach złotych
Wartość księgowa (w tysiącach złotych)	81 073	79 746	76 367
Liczba akcji (w szt.)	14 000 000	14 000 000	14 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	5,79	5,70	5,45
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)	14 000 000	14 000 000	14 000 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	5,79	5,70	5,45

	Wg stanu na dzień:
POZYCJE POZABILANSOWE	2019-03-31	2018-12-31	2018-03-31
	w tysiącach złotych
1. Należności warunkowe	0	0	0
2. Zobowiązania warunkowe	0	0	0
3. Inne (z tytułu)	0	0	0
Pozycje pozabilansowe, razem	0	0	0

6. Sprawozdanie z całkowitych dochodów

a. Składniki zysków i strat

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Składniki zysków i strat (wariant kalkulacyjny)		1 kwartał / 2019	1 kwartał / 2018
		od 2019-01-01	od 2018-01-01
		do 2019-03-31 do 2018-03-31
A	Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	22 057	w tysiącach złotych
	- od jednostek powiązanych	380	18 661 543
I	Przychody netto ze sprzedaży produktów	21 893	18 581
II	Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	164	80
B	Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	16 106	13 353
	- jednostkom powiązanym	250	457
I	Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	15 948	13 283
II	Wartość sprzedanych towarów i materiałów	158	70
C	Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B)	5 951	5 308
D	Koszty sprzedaży	2 581	2 441
R	Koszty ogólnego zarządu	1 204	973
F	Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E)	2 166	1 894
G	Pozostałe przychody operacyjne	437	210
I	Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	16	3
II	Dotacje III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	201	168
	IV Inne przychody operacyjne	195	29
		25	10
H	Pozostałe koszty operacyjne	955	262
I	Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0	0
II	Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	888	250
	III Inne koszty operacyjne	67	12
I	Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H)	1 648	1 842
J	Przychody finansowe	81	54
II	Odsetki, w tym:	24	54
V	Inne	57	0
K	Koszty finansowe	18	32
I	Odsetki, w tym:	2	1
	III Aktualizacja wartości inwestycji	0	0
	IV Inne	16	31
L	Zysk (strata) brutto (I+J-K)	1 711	1 864
M	Podatek dochodowy - część bieżąca	425	360
N	Podatek dochodowy - część odroczona	-41	-2
O	Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej (L-M-N)	1 327	1 506
P	Zysk (strata) z działalności zaniechanej	0	0
R	Zysk (strata) netto (O+P)	1 327	1 506

b. Inne całkowite dochody

INNE CAŁKOWITE DOCHODY	1 kwartał / 2019 1 kwartał / 2018 od 2019-01-01 od 2018-01-01 do 2019-03-31 do 2018-03-31
	w tysiącach złotych
Zysk (strata) netto	1 327	1 506
Inne całkowite dochody:	0
Całkowite dochody ogółem	1 327	1 506

c. Zysk zanualizowany i rozwodnienie

ZYSK ZANUALIZOWANY I ROZWODNIENIE	1 kwartał / 2019 od 2019-01-01 do 2019-03-31	1 kwartał / 2018 od 2018-01-01 do 2018-03-31
Zysk (strata) netto (zanualizowany) w tysiącach złotych	6 106	5 804
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (szt.)	14 000 000	14 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,44	0,41
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (szt.)	14 000 000	14 000 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,44	0,41

7. Rachunek przepływów pieniężnych (sprawozdanie z przepływów pieniężnych)

		1 kwartał / 2019	1 kwartał / 2018
	RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH	od 2019-01-01	od 2018-01-01
	(sprawozdanie z przepływów pieniężnych)	do 2019-03-31 w tysiącach złotych	do 2018-03-31
A	Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I	Zysk (strata) netto	1 327	1 506
II	Korekty razem	3 572	-249
1	Amortyzacja	1 617	1 406
2	Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	4	54
3	Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-23	-5
4	Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-16	-3
5	Zmiana stanu rezerw	618	541
6	Zmiana stanu zapasów	-1 122	-2 652
7	Zmiana stanu należności	180	886
8	Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	1 941	-489
9	Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-213	13
10	Inne korekty	586	0
III	Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II)	4 899	1 257
B	Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I	Wpływy	263	8
1	Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	0	0
2	Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	33	3
3	Zbycie aktywów finansowych, w tym:	30	5
b	w pozostałych jednostkach	30	5
-	odsetki	30	5
4	Inne wpływy inwestycyjne	200	0
II	Wydatki	2 985	2 529
1	Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	2 399	1 744
2	Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne	0	0
4	Inne wydatki inwestycyjne	586	785
III	Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-2 722	-2 521
C	Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I	Wpływy	2 096	390
2	Kredyty i pożyczki	0	0
4	Inne wpływy finansowe	2 096	390
II	Wydatki	0	6
7	Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	0	6
III	Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	2 096	384
D	Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III)	4 273	-880
E	Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	4 269	-894
-	zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	-4	-14
F	Środki pieniężne na początek okresu	6 386	4 620
G	Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym	10 655	3 726
-	o ograniczonej możliwości dysponowania ZFŚS	0	0

8. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

a. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2019 - 31.03.2019.

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2019 - 31.03.2019 (dane w tys. zł)	Kapitał zakładowy	Wpłaty na kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zysk (strata) z lat ubiegłych	Zysk (strata) z lat ubiegłych MSR	Zysk (strata) netto	Razem
1. Stan na początek okresu	1 400	0	48 048	23 642	6 285	371	0	79 746
a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0	0	0	0	0	0
b) Korekty błędów podstawowych	0	0	0	0	0	0	0	0
2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych	1 400	0	48 048	23 642	6 285	371	0	79 746
3. Zwiększenia	0	0	0	0	0	0	1 327	1 327
a) podziału zysku / pokrycie straty	0	0	0	0	0	0	0	0
b) emisji akcji	0	0	0	0	0	0	0	0
c) inne	0	0	0	0	0	0	1 327	1 327
4. Zmniejszenia	0	0	0	0	0	0	0	0
a) podziału zysku / pokrycie straty	0	0	0	0	0	0	0	0
b) umorzenia akcji	0	0	0	0	0	0	0	0
c) wypłata dywidendy	0	0	0	0	0	0	0	0
5. Stan na koniec okresu	1 400	0	48 048	23 642	6 285	371	1 327	81 073

b. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2018 - 31.12.2018

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2018 - 31.12.2018 (dane w tys. zł)	Kapitał zakładowy	Wpłaty na kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zysk (strata) z lat ubiegłych	Zysk (strata) z lat ubiegłych MSR	Zysk (strata) netto	Razem
1. Stan na początek okresu	1 400	0	44 445	23 642	5 003	371	0	74 861
2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych	1 400	0	44 445	23 642	5 003	371	0	74 861
3. Zwiększenia	0	0	3 603	0	0	0	6 285	9 888
a) podziału zysku / pokrycie straty	0	0	3 603	0	0	0	0	3 603
b) emisji akcji	0	0	0	0	0	0	0	0
c) inne	0	0	0	0	0	0	6 285	6 285
4. Zmniejszenia	0	0	0	0	5 003	0	0	5 003
a) podziału zysku / pokrycie straty	0	0	0	0	3 603	0	0	3 603
b) umorzenia akcji	0	0	0	0	0	0	0	0
c) wypłata dywidendy	0	0	0	0	1 400	0	0	1 400
5. Stan na koniec okresu	1 400	0	48 048	23 642	0	371	6 285	79 746

c. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2018 - 31.03.2018.

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2018 - 31.03.2018 (dane w tys. zł)	Kapitał zakładowy	Wpłaty na kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zysk (strata) z lat ubiegłych	Zysk (strata) z lat ubiegłych MSR	Zysk (strata) netto	Razem
1. Stan na początek okresu	1 400	0	44 445	23 642	5 003	371	0	74 861
2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych	1 400	0	44 445	23 642	5 003	371	0	74 861
3. Zwiększenia	0	0	0	0	0	0	1 506	1 506
a) podziału zysku / pokrycie straty	0	0	0	0	0	0	0	0
b) emisji akcji	0	0	0	0	0	0	0	0
c) inne	0	0	0	0	0	0	1 506	1 506
4. Zmniejszenia	0	0	0	0	0	0	0	0
a) podziału zysku / pokrycie straty	0	0	0	0	0	0	0	0
b) umorzenia akcji	0	0	0	0	0	0	0	0
c) wypłata dywidendy	0	0	0	0	0	0	0	0
5. Stan na koniec okresu	1 400	0	44 445	23 642	5 003	371	1 506	76 367