AI assistant
Solteq Oyj — Interim / Quarterly Report 2018
Aug 10, 2018
3341_rns_2018-08-10_e6820035-3382-41b8-820f-f691f152c1c2.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Solteq Oyj
H1 2018
Puolivuosikatsaus
1.1.-30.6.2018
SOLTEQ
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
10.8.2018 klo 8.00
SOLTEQ OYJ:N PUOLIVUOSIKATSAUS 1.1.-30.6.2018 (IFRS)
- Liikevaihto oli 29 103 tuhatta euroa (26 557 tuhatta euroa).
- Käyttökate oli 2 553 tuhatta euroa (1 830 tuhatta euroa).
- Oikaistu käyttökate oli 2 668 tuhatta euroa (2 840 tuhatta euroa)
- Liiketulos oli 1 329 tuhatta euroa (829 tuhatta euroa).
- Oikaistu liiketulos oli 1 444 tuhatta euroa (1 840 tuhatta euroa).
- Konsernin omavaraisuusaste oli 32,4 prosenttia (34,8 %).
- Osakekohtainen tulos oli 0,02 euroa (-0,01 euroa).
- Vertailukelpoinen liikevaihto oli 9,6 prosenttia suurempi kuin vertailukaudella, kasvun moottorina toimivat pääasiassa toteutetut yrityskaupat. Jatkuvien palveluiden osuus liikevaihdosta oli reilu kolmannes.
- Investoimme voimakkaasti tulevaisuuden kasvuun keskittymällä yhtiön omien pilvipohjaisten ohjelmistotuotteiden ja -palveluiden kehittämiseen. Arvioimme kuluvan vuoden kaikkien tuotekehityspanostusten olevan 2,0 miljoonaa euroa.
Avainluvut
| 4-6/18 | 4-6/17 | Muutos-% | 1-6/18 | 1-6/17 | Muutos-% | 1-12/17 | Rullaava 12kk | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, TEUR | 14 232 | 13 469 | 5,7 % | 29 103 | 26 557 | 9,6 % | 50 720 | 53 265 |
| Käyttökate, TEUR | 629 | 1 167 | -46,1 % | 2 553 | 1 830 | 39,5 % | 2 384 | 3 108 |
| Oikaistu käyttökate, TEUR | 758 | 1 345 | -43,7 % | 2 668 | 2 840 | -6,1 % | 4 177 | 4 004 |
| Liiketulos, TEUR | 24 | 651 | -96,3 % | 1 329 | 829 | 60,2 % | 308 | 808 |
| Oikaistu liiketulos, TEUR | 153 | 829 | -81,6 % | 1 444 | 1 840 | -21,5 % | 2 101 | 1 705 |
| Tilikauden tulos, TEUR | -305 | 114 | -367,8 % | 353 | -178 | 98,2 % | -1 514 | -983 |
| Tulos/osake, e | -0,02 | 0,01 | -300,0 % | 0,02 | -0,01 | 300,0 % | -0,08 | -0,05 |
| Liiketulos-% | 0,2 % | 4,8 % | 4,6 % | 3,1 % | 0,6 % | 1,5 % | ||
| Oikaistu liiketulos-% | 1,1 % | 6,2 % | 5,0 % | 6,9 % | 4,1 % | 3,2 % | ||
| Omavaraisuusaste, % | 32,4 % | 34,8 % | 32,4 % | 34,8 % | 33,7 % | 31,3 % |
Yhtiö on ottanut IFRS 15 standardin käytöön 1.1.2018 täysin takautuvasti ja vuoden 2017 vertailuluvut on oikaistu.
Tulosohjeistus 2018
Solteq-konsernin oikaistun liiketuloksen odotetaan kasvavan selvästi vuoden 2017 tasosta.
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
10.8.2018 klo 8.00
Toimitusjohtaja Olli Väätäinen:
MUUTOKSEN LOPPUVAIHE NÄKYI TOISEN VUOSINELJÄNNEKSEN TULOKSESSA
Solteq-konsernin ensimmäisen vuosipuoliskon liikevaihto oli 29,1 miljoonaa euroa, jossa kasvua edellisvuoden vastaavaan ajankohtaan oli 9,6 prosenttia. Kasvu perustui pääosin tehdyille yrityshankinnoille ja digitaalisten palveluiden hyvälle kysynnälle. Samanaikaisesti vähittäiskaupan järjestelmien kysyntä supistui johtuen kaupanalan keskittymisestä seuranneista asiakasmenetyksistä. Konsernin liikevaihdosta lähes viidennes tuli Suomen ulkopuolelta, ja jatkuvien palvelujen osuus oli reilu kolmannes liikevaihdosta.
Konsernin Suomen ja Tanskan liiketoiminnot suoriutuivat odotusten mukaisesti ensimmäisen vuosipuoliskon aikana. Toisaalta yhtiön Ruotsin toiminnot eivät täyttäneet niille asetettuja tavoitteita ja toiminta oli selvästi tappiollinen. Yhtiö toteutti Ruotsin liiketoiminnoissa tehostamisohjelman, jonka lopputuloksena on noin miljoonan euron vuositason kulusäästöt. Säästöjen arvioidaan toteutuvan täysimääräisinä syyskuun alusta 2018 lähtien.
Yhtiön ensimmäisen vuosipuoliskon oikaistu käyttökate oli 2,7 miljoonaa euroa ja oikaistu liiketulos oli 1,4 miljoonaa euroa. Oikaistu liiketulos toiselta vuosineljännekseltä oli 0,2 miljoonaa euroa. Odotuksiamme heikompaa tulosta selittävät keskeiset tekijät ovat Ruotsin toimintojen tappiollisuus ja eräisiin vanhoihin loppuvaiheessa oleviin asiakasprojekteihin tehdyt tappiovaraukset johtuen projektien myöhästymisestä. Muilta osin liiketoiminnot suoriutuivat odotetusti.
Investoimme voimakkaasti tulevaisuuden kasvuun keskittymällä omien pilvipohjaisten ohjelmistotuotteiden ja -palveluiden kehittämiseen. Olemme olleet erityisen aktiivisia alueilla, joissa voimme yhdistää tekoälyn ja fyysisen autonomisen robotiikan osaksi tuotteitamme ja palveluitamme. Business Finland (Tekes) myönsi yhtiölle 1,6 miljoonaa euroa lainarahoitusta edellä mainittujen alueiden tuotekehitykseen. Yhtiö laajensi robotiikan tarjontaa Pepper-palvelurobotiikkaan solmimalla kehittäjäyhteistyösopimuksen SoftBank Roboticsin kanssa toisen vuosineljänneksen lopussa.
Jatkamme myös olemassa olevien sekä yrityskauppojen kautta hankittujen ohjelmistotuotteiden ja -palveluiden kehitystä. Nämä hankkeet keskittyvät älykkäisiin myymäläjärjestelmäratkaisuihin, sähköisten palveluiden asiakas- ja käyttäjäkokemuksen optimointiin sekä energiatoimialan sähköisen asioimisen ja asiakastiedon hallinnan palveluihin. Arvioimme kuluvan vuoden kaikkien tuotekehityspanostusten kasvavan 2,0 miljoonaan euroon.
Konsernin henkilöstömäärä kasvoi toisella vuosineljänneksellä 19 henkilöllä ja oli katsauskauden lopussa 569 henkilöä. Katsauskautena henkilöstömäärä kasvoi 90 henkilöllä. Toimintamme rakentuu vankasti solteqlaisten osaamiselle ja kyvykkyyksille.
Raportoimamme liikevaihto 29,1 miljoonaa euroa on laskettu IFRS 15 -standardin mukaisesti. Standardi liittyy myyntituottojen käsittelyyn. Uusi standardi otettiin käyttöön 1.1.2018 täysin takautuvasti, ja vuoden 2017 vertailuluvut on oikaistu. Vertailukelpoinen liikevaihto viime vuonna ensimmäisellä vuosipuoliskolla oli 26,6 miljoonaa euroa.
Konsernin tilauskertymä ensimmäisellä vuosipuoliskolla oli hyvä. Liiketoiminnan näkymä kuluvan tilikauden toiselle vuosipuoliskolle on hyvä, ja yhtiön kannattavuuden kehityksen odotetaan olevan positiivinen.
TOIMINTAYMPÄRISTÖ JA LIIKETOIMINNAN KEHITYS
Solteq on pohjoismainen digitaalisen liiketoiminnan ratkaisuihin erikoistunut toimija. Missionamme on tehdä huomioasta parempi yksinkertaistamalla digitaalista maailmaa. Asiakkaillemme olemme kumppani, joka tietää miten digitaalinen murros käännetään voitoksi. Pääosa tämän hetkisestä liiketoiminnastamme tulee toimialoilta, joissa meillä on vahva osaaminen. Tällaisia ovat vähittäis- ja tukkukauppa, hotelli ja ravintola, valmistava teollisuus sekä energiatomiala. Solteq toteuttaa ratkaisuja pääosin Pohjoismaihin. Yhtiöllä on toimipisteet Suomessa, Ruotsissa, Tanskassa, Norjassa sekä Puolassa. Henkilöstöstä vajaa viidennes työskentelee Suomen ulkopuolella.
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
4 (24)
10.8.2018 klo 8.00
Solteq palvelee toimialoja, joiden perinteisiä toimintamalleja digitaalinen murros ravistelee. Digitaalinen asiakaskohtaaminen monimuotoistuu muun muassa palvelurobotiikan ja tekoälyn avustamana. Tämä yhdistettynä innovatiivisiin asiakkaiden toiminnan tehostamisen ratkaisuihin kasvattaa Solteqin liiketoiminnan mahdollisuuksia. Solteq selvittää aktiivisesti uusia toimialoja, joissa yhtiöllä on merkittäviä mahdollisuuksia osoittaa syvää asiakas- ja teknologiammärrystä sekä tulevaisuuden näkemystä.
Solteq toteutti tammikuussa aikaisemmin ilmoittamansa TM United A/S:n koko osakekannan hankinnan. TM United A/S:n ratkaisut keskittyvät digitaaliseen asioimiseen sekä online-asiakaskokemuksen optimointiin. Hankinnalla yhtiön liiketoiminta laajeni Tanskaan sekä Norjaan. TM United A/S on yhdistelty Solteq-konserniin 1.1.2018 alkaen.
Kasvua Tanskassa ja Pohjoismaissa vauhditettiin liiketoimintakaupalla tanskalaisen ProInfo A/S:n kanssa 15.6.2018. Liiketoimintakaupassa Solteq hankki osaamista ja asiakkuuksia vähittäiskaupan ja Horeca-alan IT-järjestelmiin liittyen. Kaupan mukana Solteqiin siirtyi 12 IT-ammattilaista.
Muutokset johdossa
Yhtiön talousjohtaja Antti Kärkkäinen ilmoitti eroavansa yhtiön palveluksesta 30.4.2018 mennessä. Yhtiö nimitti uudeksi talousjohtajaksi Martti Nurmisen 18.4.2018 alkaen.
LIIKEVAIHTO JA TULOS
Liikevaihdon jakaantuminen toiminnoittain:
| Konserni | Konserni | |
|---|---|---|
| H1/2018 | H1/2017 | |
| tuhat EUR | ||
| Palvelut | 25 425 | 23 462 |
| Pitkäaikaishankkeet | 837 | 1 987 |
| Ohjelmistojen käyttöoikeudet | 2 717 | 1 004 |
| Laitemyynti | 124 | 104 |
| Yhteensä | 29 103 | 26 557 |
Liikevaihto nousi 9,6 % edellisvuoteen verrattuna ja oli 29 103 tuhatta euroa (edellinen katsauskausi 26 557 tuhatta euroa).
Liikevaihto koostuu useista yksittäisistä asiakkuuksista, enimmilläänkin yhden asiakkaan osuus liikevaihdosta on alle kymmenen prosenttia.
Katsauskauden liikevoitto oli 1 329 tuhatta euroa (829 tuhatta euroa). Oikaistu liiketulos oli 1 444 tuhatta euroa (1 840 tuhatta euroa).
Tulos ennen veroja oli 560 tuhatta euroa (-84 tuhatta euroa) ja katsauskauden tulos 353 tuhatta euroa (-178 tuhatta euroa).
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
5 (24)
10.8.2018 klo 8.00
TASE JA RAHOITUS
Taseen loppusumma oli 67 338 tuhatta euroa (63 255 tuhatta euroa). Likvidit varat olivat 2 414 tuhatta euroa (3 168 tuhatta euroa). Yhtiöllä oli käytössä 2 000 tuhatta euroa yhteensä 4 000 tuhannen euron valmiusluottolimiitistä. Tämän lisäksi yhtiöllä on käytössään 2 000 tuhannen euron pankkiluottolimiitti, josta oli käytössä 0 euroa katsauskauden lopussa.
Toisen vuosineljänneksen aikana käynnistetyt toimenpiteet käyttöpääomakierron tehostamiseksi ovat edistyneet odotetusti ja toimenpiteitä jatketaan.
Konsernin rahoitusvelat olivat 27 877 tuhatta euroa (26 746 tuhatta euroa).
Konsernin omavaraisuusaste oli 32,4 prosenttia (34,8 %).
Solteq laski 1.7.2015 liikkeelle 27,0 miljoonan euron suuruisen kiinteäkorkoisen joukkovelkakirjalainan. Joukkovelkakirjalainalle maksetaan vuotuista 6,0 prosenttia kiinteää korkoa ja lainan juoksuaika on 5 vuotta. Korkokustannustensa alentamiseksi Solteq Oyj osti takaisin ja mitätöi nimellisarvoltaan 2,5 miljoonan euron osuuden edellä mainitusta joukkovelkakirjalainasta tilikaudella 2016.
Varojen jakoa ja muun kuin joukkovelkakirjalainan ehdoissa erikseen sallitun uuden velan ottamista koskevat taloudelliset kovenantit (Incurrence Covenant) edellyttävät, että omavaraisuusaste kunakin sovittuna tarkasteluhetkenä ylittää 27,5 prosenttia, korkokate (käyttökate/ nettokorkokulut) ylittää suhdeluvun 3,00:1 ja konsernin korolliset nettovelat/käyttö- kate eivät ylitä suhdelukua 3,50:1.
INVESTOINNIT, TUTKIMUS JA KEHITYS
Katsauskauden nettoinvestoinnit olivat 5 826 tuhatta euroa (-4 971 tuhatta euroa). Katsauskauden nettoinvestoinneista 1 385 tuhatta euroa oli korvausinvestointeja, ja 4 441 tuhatta euroa liittyi katsauskaudella toteutettuun yrityshankintaan. Vertailukaudella nettoinvestoinneista 667 tuhatta euroa oli korvausinvestointeja ja 4 304 tuhatta euroa liittyi vertailukaudella toteutettuihin yrityshankintoihin.
Tuotekehitys
Solteqin tutkimus- ja kehityskulut ovat pääosin henkilöstökuluja. Katsauskauden aikana yhtiö on jatkanut olemassa olevien ohjelmistotuotteidensa jatkokehittämistä ja uusien ohjelmistotuotteiden synnyttämiseen tähtääviä kehityshankkeita.
Katsauskauden aikana on aktivoitu kehittämismenoja 795 tuhatta euroa (vertailuvuonna ei katsauskaudella aktivointeja).
HENKILÖSTÖ
Solteqin palveluksessa oli katsauskauden lopussa 569 vakinaisessa työsuhteessa olevaa henkilöä (513 henkilöä).
Konsernin henkilöstöä kuvaavat tunnusluvut:
| 1-6/18 | 1-6/17 | 1-12/17 | |
|---|---|---|---|
| Keskimääräinen lukumäärä katsauskaudella | 526 | 457 | 485 |
| Katsauskauden palkat ja palkkiot (1 000 €) | 15 302 | 13 791 | 26 610 |
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
10.8.2018 klo 8.00
LIIKETOIMET LÄHIPIIRIN KANSSA
Solteqin lähipiiriin kuuluvat sen hallitus, toimitusjohtaja sekä konsernin johtoryhmä.
Lähipiiritapahtumat ja niiden euromääräiset summat on esitetty tämän osavuosikatsauksen taulukko-osassa.
OSAKKEET, OSAKKEENOMISTAJAT JA OMAT OSAKKEET
Solteq Oyj:n osakepääoma 30.6.2018 oli 1 009 154,00 euroa ja osakkeiden lukumäärä on 19 306 527. Osake on nimellisarvoton. Kaikilla osakkeilla on samanlainen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. Osakkeita koskee yhtiöjärjestyksen lunastuslauseke.
Katsauskauden päättyessä Solteq Oyj:n hallussa ei ollut omia osakkeita.
Katsauskaudella 15.1.2018 toteutettiin TM United A/S:n omistajille suunnattu yrityskauppaan liittyvä osakeanti, jossa merkitty osakemäärä oli yhteensä 628 930 osaketta. Uudet osakkeet merkittiin kaupparekisteriin ja haettiin julkisen kaupankäynnin kohteeksi 22.3.2018. Yhtiön osakkeiden määrä kasvoi rekisteröinnin myötä 19 306 527 osakkeeseen. Uudet osakkeet edustavat yhteensä 3,3 prosenttia yhtiön osakkeista ja äänistä. Merkintämaksut kirjattiin kokonaisuudessaan yhtiön sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon.
Johdon osake- ja optioperusteinen kannustinohjelma
Solteq Oyj:n hallitus päätti tilikaudella 2016 ottaa käyttöön uuden avainhenkilöiden optio-ohjelman sekä osakepohjaisen kannustinohjelman. Molempien ohjelmien tarkoituksena on kannustaa avainhenkilöitä pitkäjänteiseen työntekoon omistaja-arvon kasvattamiseksi ja sitouttaa työnantajaan. Osake- ja optio-ohjelmien ehdot on esitetty tarkemmin 15.7.2016 julkaistussa pörssitiedotteessa.
Koko kannustinohjelman teoreettinen markkina-arvo on noin 0,6 miljoonaa euroa. Kannustinohjelmasta aiheutuvat kustannukset kirjataan kuluksi IFRS 2 mukaan vuosina 2016–2018. Kulukirjaus ei ole kassavirtaperusteinen lukuun ottamatta osakepohjaisen järjestelyn rahapalkkio-osuutta.
Vaihto ja kurssi
Katsauskauden aikana Solteqin osakkeiden vaihto Helsingin Pörssissä oli 0,5 miljoonaa osaketta (0,9 milj. osaketta) ja 0,8 miljoonaa euroa (1,5 milj. euroa). Katsauskauden ylin kurssinoteeraus oli 1,64 euroa ja alin 1,39 euroa. Painotettu osakekohtainen keskikurssi oli 1,54 euroa ja päätöskurssi 1,52 euroa. Yhtiön osakekannan markkina-arvo tilikauden lopussa oli 29,3 miljoonaa euroa (29,8 milj. euroa).
Omistus
Solteqilla oli katsauskauden päättyessä yhteensä 2 201 osakkeenomistajaa (2 255 osakkeenomistajaa). Solteqin 10 suurinta osakkeenomistajaa omistivat 13 199 tuhatta osaketta eli heidän hallussaan on 68,4 prosenttia yhtiön osake- ja äänimäärästä. Solteq Oyj:n hallituksen jäsenet ja toimitusjohtaja omistivat 415 tuhatta yhtiön osaketta 30.6.2018 (15 tuhatta osaketta 30.6.2017).
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
10.8.2018 klo 8.00
VARSINAINEN YHTIÖKOKOUS
Solteq Oyj:n varsinainen yhtiökokous 27.3.2018 vahvisti vuoden 2017 tilinpäätöksen ja myönsi hallituksen jäsenille sekä toimitusjohtajalle vastuuvapauden päättyneeltä tilikaudelta.
Kokouksessa hyväksyttiin hallituksen esitys, että 31.12.2017 päättyneeltä tilikaudelta ei makseta osinkoa.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään maksullisesta tai maksuttomasta osakeannista sekä optio-oikeuksien ja muiden osakeyhtiölain 10 luvun 1 § mukaisten erityisten oikeuksien antamisesta seuraavasti:
Valtuutuksen nojalla annettavien osakkeiden tai oikeuksien lukumäärä voi olla yhteensä enintään 3.500.000 kappaletta. Valtuutus koskee sekä uusien osakkeiden ja oikeuksien antamista että yhtiön omien osakkeiden luovuttamista. Uudet osakkeet ja oikeudet voidaan antaa ja yhtiöllä olevat omat osakkeet luovuttaa osakkeenomistajien etuoikeudesta poiketen suunnatulla osakeannilla, jos siihen on yhtiön kannalta painava taloudellinen syy, kuten yhtiön pääomarakenteen kehittäminen, yrityskauppojen tai muiden yhtiön liiketoiminnan kehittämiseen liittyvien järjestelyiden toteuttaminen tai yhtiön kannustinjärjestelmien toteuttaminen. Valtuutus sisältää hallitukselle oikeuden päättää kaikista muista osakeanteihin ja erityisten oikeuksien antamiseen liittyvistä ehdoista ja se on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka, kuitenkin enintään 30.4.2019 asti.
Lisäksi valtuutettiin hallitus ottamaan pantiksi omia osakkeita seuraavasti:
Hallitus voi päättää omien osakkeiden pantiksi ottamisesta (suunnatusti) yrityskauppojen tai muiden yhtiön liiketoiminnan järjestelyiden toteuttamisen yhteydessä. Pantiksi ottaminen voi tapahtua yhdessä tai useammassa erässä. Pantiksi otettavien osakkeiden lukumäärä voi olla yhteensä enintään 2.000.000 kappaletta. Hallitus päättää muut ehdot pantiksi ottamiseen liittyen. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka, kuitenkin enintään 30.4.2019 asti.
HALLITUS JA TILINTARKASTAJA
Yhtiökokouksessa 27.3.2018 yhtiön hallitukseen valittiin viisi jäsentä. Yhtiökokous päätti, että hallituksen jäseninä jatkavat Aarne Aktan, Eeva Grannenfelt, Kirsi Harra-Vauhkonen, Markku Pietilä ja Mika Uotila.
Yhtiökokouksen jälkeen pitämässään järjestäytymiskokouksessa hallitus valitsi puheenjohtajakseen Markku Pietilän.
Lisäksi tarkastusvaliokunnan jäseniksi valittiin Aarne Aktan, Markku Pietilä ja Mika Uotila. Valiokunnan puheenjohtajana toimii Mika Uotila.
Tilintarkastajana jatkoi KPMG Oy Ab päävastuullisena tilintarkastajanaan Lotta Nurminen, KHT.
KATSAUSKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Katsauskauden jälkeen ei ole tapahtunut raportointia vaativia tapahtumia.
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
10.8.2018 klo 8.00
RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT
Lähiajan keskeisimmät epävarmuustekijät ja riskit liittyvät rahoitus- ja taserakenteen muutosten hallintaan, liikevaihdon perustana olevien kauppojen ajoitukseen ja hinnoitteluun, kustannustason muutoksiin sekä yhtiön kykyyn hallita laajoja sopimus- ja toimituskokonaisuuksia.
Yhtiön liiketoiminnan kannalta keskeisimpiä riskejä ja epävarmuustekijöitä seurataan säännöllisesti osana hallitus- ja johtoryhmätyöskentelyä. Lisäksi yhtiöllä on hallituksen perustama tarkastusvaliokunta.
TALOUDELLINEN RAPORTOINTI
Tämä osavuosikatsaus on laadittu IFRS-standardien kirjaamis- ja arvostamisperiaatteiden mukaisesti, ja siinä on noudatettu samoja laskentaperiaatteita kuin tilinpäätöksessä 2017, joiden lisäksi on noudatettu 1.1.2018 alkaen käyttöönotettuja EU:n hyväksymiä muutoksia olemassa oleviin IFRS-standardeihin. Solteq-konsernissa on otettu käyttöön uudet IFRS 15 ja IFRS 9 -standardit sekä sovellettu IFRS 2 -standardin muutoksia. IFRS 15 -standardia sovelletaan täysin takautuvasti. Oikaisujen vaikutus on esitetty kohdassa "Uusien ja muuttuneiden standardien vaikutus". Osavuosikatsauksen laadinnassa on noudatettu kaikkia IAS 34 -standardin vaatimuksia.
Solteq Oyj:lla on yksi raportoitava segmentti, Ohjelmistopalvelut.
Konsernin keskeiset tuote- ja palvelutyypit ovat ohjelmistopalvelut, lisenssit ja laitemyynti.
Puolivuosikatsausta ei ole tilintarkastettu.
TALOUDELLINEN INFORMAATIO
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA (TEUR)
| 1.4.-30.6.2018 | 1.4.-30.6.2017* | 1.1.-30.6.2018 | 1.1.-30.6.2017* | 1.1.-31.12.2017* | |
|---|---|---|---|---|---|
| LIIKEVAIHTO | 14 232 | 13 469 | 29 103 | 26 557 | 50 720 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 0 | 11 | 0 | 13 | 52 |
| Materiaalit ja palvelut | -1 719 | -1 888 | -3 831 | -3 363 | -6 276 |
| Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut | -9 839 | -8 602 | -18 676 | -16 928 | -32 880 |
| Poistot | -605 | -516 | -1 224 | -1 000 | -2 076 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -2 045 | -1 822 | -4 043 | -4 449 | -9 231 |
| LIIKETULOS | 24 | 651 | 1 329 | 829 | 308 |
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
9 (24)
10.8.2018 klo 8.00
| Rahoitustuotot | ja -kulut | -361 | -457 | -769 | -913 | -1 764 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| TULOS ENNEN VEROJA | -337 | 194 | 560 | -84 | -1 456 | |
| Tuloverot | 32 | -80 | -207 | -94 | -58 | |
| TILIKAUDEN TULOS | -305 | 114 | 353 | -178 | -1 514 |
MUUT LAAJAN TULOKSEN ERÄT, JOTKA SAATETAAN MYÖHEMIN SIMTÄÄ TULOSVAIKUTTEISIKSI
| Muuntoerot | -30 | 42 | -98 | 58 | 14 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tilikauden laajan tuloksen erät verojen jälkeen | -30 | 42 | -98 | 58 | 14 |
| TILIKAUDEN LAAJA TULOS YHTEENSÄ | -335 | 156 | 255 | -120 | -1 500 |
| Tilikauden voiton jakautuminen Emoyrityksen omistajille | -305 | 114 | 353 | -178 | -1 514 |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen Emoyrityksen omistajille | -335 | 156 | 255 | -120 | -1 500 |
| Tulos/osake, e (laimentamaton) | 0,02 | 0,01 | 0,02 | -0,01 | -0,08 |
| Tulos/osake, e (laimennettu) | 0,02 | 0,01 | 0,02 | -0,01 | -0,08 |
Katsauskauden veroina on esitetty katsauskauden tulosta vastaavat verot.
| KONSERNITASE (TEUR) | 30.6.2018 | 30.6.2017* | 31.12.2017* |
|---|---|---|---|
| VARAT | |||
| PITKÄAIKAISET VARAT | |||
| Aineelliset hyödykkeet | 2 186 | 2 379 | 2 220 |
| Aineettomat hyödykkeet | |||
| Liikearvo | 39 964 | 36 886 | 36 912 |
| Muut aineettomat oikeudet | 6 804 | 5 106 | 5 227 |
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
10 (24)
10.8.2018 klo 8.00
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | 470 | 532 | 556 |
|---|---|---|---|
| Myyntisaamiset | 186 | 289 | 184 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 49 608 | 45 192 | 45 099 |
| LYHYTAIKAISET VARAT | |||
| Vaihto-omaisuus | 133 | 41 | 149 |
| Lyhytaikaiset saamiset | 15 182 | 14 854 | 14 701 |
| Rahavarat | 2 414 | 3 168 | 1 552 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 17 729 | 18 063 | 16 402 |
| VARAT YHTEENSÄ | 67 338 | 63 255 | 61 501 |
OMA PÄÄOMA JA VELAT
EMOYHTIÖN OSAKKEENOMISTAJILLE KUULUVA OMA PÄÄOMA
| Osakepääoma | 1 009 | 1 009 | 1 009 |
|---|---|---|---|
| Ylikurssirahasto | 75 | 75 | 75 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 12 922 | 11 935 | 11 960 |
| Kertyneet voittovarat | 7 539 | 8 804 | 7 477 |
| Oma pääoma yhteensä | 21 546 | 21 823 | 20 520 |
| Pitkäaikaiset velat | |||
| Laskennalliset verovelat | 1 196 | 1 092 | 987 |
| Rahoitusvelat | 25 438 | 25 151 | 25 170 |
| Lyhytaikaiset velat | 19 157 | 15 189 | 14 824 |
| Velat yhteensä | 45 792 | 41 432 | 40 981 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ | 67 338 | 63 255 | 61 501 |
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
11 (24)
10.8.2018 klo 8.00
RAHAVIRTALASKELMA (TEUR)
| 1-6/2018 | 1-6/2017* | 1-12/2017* | |
|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirta | |||
| Tilikauden tulos | 353 | -178 | -1 514 |
| Oikaisut | 958 | 1 009 | 2 423 |
| Käyttöpääoman muutokset | 1 185 | -3 309 | -1 216 |
| Maksetut korot | -37 | -43 | -1 804 |
| Saadut korot | 48 | 18 | 40 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | 2 507 | -2 503 | -2 071 |
| Investointien rahavirta | |||
| Tytäryritysten hankinta | -2 272 | -2 395 | -2 395 |
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin käyttöomaisuushyödykkeisiin | -972 | -267 | -1 074 |
| Investointien nettorahavirta | -3 244 | -2 662 | -3 469 |
| Rahoituksen rahavirta | |||
| Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut | 0 | -555 | -554 |
| Lyhytaikaisten lainojen nostot | 2 000 | 932 | 0 |
| Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut | -40 | 0 | 0 |
| Rahoitusleasingvelkojen maksut | -361 | -308 | -618 |
| Suunnattu anti | 0 | 669 | 669 |
| Osingonmaksu | 0 | -882 | -882 |
| Rahoituksen nettorahavirta | 1 599 | -144 | -1 385 |
| Rahavarojen muutos | 862 | -5 309 | -6 925 |
| Rahavarat katsauskauden alussa | 1 552 | 8 477 | 8 477 |
| Rahavarat katsauskauden lopussa | 2 414 | 3 168 | 1 552 |
- Yhtiö on ottanut IFRS 15 standardin käyttöön täysin takautuvasti ja vuoden 2017 vertailuluvut on oikaistu.
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
12 (24)
10.8.2018 klo 8.00
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA (TEUR)
A=Osakepääoma
B=Osakeanti
C=Omat osakkeet
D=Ylikurssirahasto
E=Muuntoerot
F=Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto
G=Voittovarat
H=Yhteensä
| A | B | C | D | E | F | G | H | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| OMA PÄÄOMA 1.1.2017 | 1 009 | 164 | -1 109 | 75 | -56 | 10 449 | 9 781 | 20 313 |
| IFRS 15 käyttöönoton vaikutus | 51 | 51 | ||||||
| OIKAISTU OMA PÄÄOMA 1.1.2017 | 1 009 | 164 | -1 109 | 75 | -56 | 10 449 | 9 832 | 20 364 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 58 | -169 | -111 | |||||
| Kannustinjärjestelmä ja optio-ohjelma | 29 | 29 | ||||||
| Yrityshankinnat omailla osakkeilla | 779 | 779 | ||||||
| Henkilöstöanti | -164 | 164 | 0 | |||||
| Osakeanti toimitusjohtajalle | 652 | 652 | ||||||
| Osakeanti inPulse Works Oy:n omistajille | 1 000 | 1 000 | ||||||
| Omien osakkeiden luovutus/mitätöinti | 1 109 | 0 | -1 109 | 0 | ||||
| Osingonjako | -882 | -882 | ||||||
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä | 0 | -164 | 1 109 | 0 | 0 | 1 486 | -853 | 1 578 |
| OMA PÄÄOMA 30.6.2017 | 1 009 | 0 | 0 | 75 | 2 | 11 935 | 8 810 | 21 831 |
| OMA PÄÄOMA 1.1.2018 | 1 009 | 0 | 0 | 75 | -42 | 11 960 | 7 518 | 20 520 |
| IFRS 9 käyttöönoton vaikutus | -16 | -16 | ||||||
| IFRS 2 -standardin muutos | -15 | -15 | ||||||
| OIKAISTU OMA PÄÄOMA 1.1.2018 | 1 009 | 0 | 0 | 75 | -42 | 11 960 | 7 487 | 20 489 |
| Tilikauden tulos | 353 | 353 | ||||||
| Muut laajan tuloksen erät | -98 | -98 | ||||||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | -98 | 353 | 255 | |||||
| Muut erät | -146 | -146 | ||||||
| Kannustinjärjestelmä ja optio-ohjelma | -14 | -14 | ||||||
| Osakeanti TM United A/S:n omistajille | 962 | 962 | ||||||
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä | 962 | -14 | 948 | |||||
| OMA PÄÄOMA 30.6.2018 | 1009 | 0 | 0 | 75 | -140 | 12922 | 7680 | 21 546 |
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
10.8.2018 klo 8.00
| KÄYTTÖOMAISUUSINVESTOINNIT (TEUR) | 1-6/2018 | 1-6/2017 | 1-12/2017 |
|---|---|---|---|
| Konserni yhteensä | -5 826 | 4 971 | -6 051 |
| VASTUUERITTELY (MEUR) | 30.6.2018 | 30.6.2017 | 31.12.2017 |
| Yrityskiinnitykset | 10,00 | 10,00 | 10,00 |
| Leasing yms. vastuut | 0,35 | 0,15 | 0,25 |
| Toimitilojen nimellisvuokravastuut | 7,52 | 4,98 | 7,80 |
| LÄHIPIIRITAPAHTUMAT (TEUR) | 30.6.2018 | 30.6.2017 | 31.12.2017 |
| Palvelumyynti | 12 | 0 | 54 |
| Vuokrajärjestelyt | 0 | 0 | 2 |
| Ostot | 93 | 48 | 48 |
| Velat | 0 | 0 | 2 |
Liiketapahtumat lähipiirin kanssa ovat tapahtuneet markkinahintaan ja liittyvät yhtiön normaaliin liiketoimintaan.
RAHOITUSVAROJEN JA -VELKOJEN KÄYVÄT ARVOT
Rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot vastaavat olennaisilta osilta kirjanpitoarvoja. Näin ollen niitä ei ole puolivuosikatsauksessa esitetty erikseen taulukkomuodossa.
SUURIMMAT OSAKKEENOMISTAJAT 30.6.2018
| Osakkeita ja ääniä | ||
|---|---|---|
| kpl | % | |
| 1. Sentica Buyout III Ky | 4 621 244 | 23,9 |
| 2. Profiz Business Solution Oy | 2 023 621 | 10,5 |
| 3. Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Elo | 2 000 000 | 10,4 |
| 4. Saadetdin Ali | 1 400 000 | 7,3 |
| 5. Varma Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö | 1 245 597 | 6,5 |
| 6. Aalto Seppo | 671 882 | 3,5 |
| 7. Roininen Matti | 431 500 | 2,2 |
| 8. Väätäinen Olli | 400 000 | 2,1 |
| 9. Lamy Oy | 225 000 | 1,2 |
| 10. Sentica Buyout III Co-Investment Ky | 180 049 | 0,9 |
| 10 suurinta osakkeenomistajaa yhteensä | 13 198 893 | 68,4 |
| Hallintarekisteröidyt yhteensä | 1 060 620 | 5,5 |
| Muut | 5 047 014 | 26,1 |
| Yhteensä | 19 306 527 | 100,0 |
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
14 (24)
10.8.2018 klo 8.00
| TUNNUSLUVUT (IFRS) | 1-6/2018 | 1-6/2017* | 1-12/2017* |
|---|---|---|---|
| Liikevaihto MEUR | 29,1 | 26,6 | 50,7 |
| Liikevaihdon muutos | 9,6 % | -16,4 % | -0,2 % |
| Liiketulos MEUR | 1,3 | 0,8 | 0,3 |
| % liikevaihdosta | 4,6 % | 3,1 % | 0,6 % |
| Tulos ennen | |||
| veroja MEUR | 0,6 | -0,1 | -1,5 |
| % liikevaihdosta | 1,9 % | -0,3 % | -2,9 % |
| Omavaraisuusaste, % | 32,4 | 34,8 | 33,7 |
| Nettovelkaantumis-aste, % | 118,2 % | 108,0 % | 118,5 % |
| Nettoinvestoinnit | |||
| käyttöomaisuuteen MEUR | 5,8 | 5,0 | 6,1 |
| Oman pääoman | |||
| tuotto, rullaava 12kk, % | -1,5 % | -2,1 % | -7,4 % |
| Sijoitetun | |||
| pääoman tuotto, rullaava 12kk, % | 4,5 % | 3,5 % | 0,8 % |
| Henkilöstö | |||
| kauden lopussa | 569 | 513 | 480 |
| Henkilöstö | |||
| keskimäärin | 526 | 457 | 485 |
| OSAKEKOHTAISET TUNNUSLUVUT | |||
| Tulos/osake, e | 0,02 | -0,01 | -0,08 |
| Tulos/osake, | |||
| e (laimennettu) | 0,02 | -0,01 | -0,08 |
| Oma pääoma/osake, e | 1,12 | 1,24 | 1,10 |
*Yhtiö on ottanut IFRS 15 standardin käyttöön täysin takautuvasti ja vuoden 2017 vertailuluvut on oikaistu.
Solteq -konsernin taloudellisessa raportoinnissa käytettävät vaihtoehtoiset tunnusluvut
Solteq esittää vaihtoehtoisia tunnuslukuja kuvatakseen liiketoimintansa taloudellista kehitystä ja parantaakseen vertailukelpoisuutta eri raportointikausien välillä. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja ei tule pitää korvaavina mittareina verrattuna IFRS-tilinpäätösnormistossa määriteltyihin tunnuslukuihin.
Solteqin määritelmä aiemmin käytetylle termille "ilman (tai ennen) kertaluonteisia eri" on "oikaistu". Liikevoitto (EBIT) ilman kertaluonteisia eri on korvattu oikaistulla liikevoitolla.
Solteqin käyttämiä vaihtoehtoisia tunnuslukuja ovat lisäksi myyntikate, käyttökate, omavaraisuusaste, nettovelkaantumisaste, oman pääoman tuotto, sijoitetun pääoman tuotto ja nettovelka. Näiden tunnuslukujen
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
10.8.2018 klo 8.00
laskentaperiaatteet esitetään osana tätä osavuosikatsausta. 12 kuukauden rullaavat tunnusluvut sisältävät neljän viimeisimmän päättyneen kvartaalin yhteenlasketut luvut.
Oikaisuerät ja terminologialtaan muutetut vaihtoehtoiset tunnusluvut ovat seuraavat:
Oikaisuerät:
Varsinaiseen liiketoimintaan kuulumattomat liiketapahtumat tai rahavirtaan vaikuttamattomat arvostuserät, joilla on merkittävä vaikutus kauden tuloslaskelmaan, on oikaistu vertailukelpoisuuteen vaikuttavia erinä. Näitä kertaluonteisista tapahtumista aiheutuvia eri voivat olla muun muassa:
- merkittävät rakennejärjestelyt ja niihin liittyvät rahoituserät
- omaisuuden arvonalentumiset
- merkittävien liiketoimintojen myyntiin tai lopettamiseen liittyvät erät
- toiminnan uudelleenjärjestelyistä syntyvät kulut
- hankittujen liiketoimintojen integroimisesta aiheutuvat kulut
- kulurakenteesta pysyvästi poisjäneet erorahat
- ei-kassavirtaperusteiset palkkioerät
- lainsäädäntömuutoksista aiheutuvat kulut
- sakot, sakonluonteiset korvaukset, vahingonkorvaukset ja oikeudenkäyntikulut
Oikaistu liikevoitto (EBIT):
Määritelmät vastaavat sisällöltään aiemmin raportoituja "ilman kertaluonteisia eri" tunnuslukuja.
Alla olevassa taulukossa on esitetty oikaistun liikevoiton täsmäytys liikevoittoon. Samat esitetyt täsmäytyserät pätevät käyttökätteen täsmäyttämiseksi oikaistuun käyttökatteeseen.
| Q2/18 | Q1/18 | 1-6/18 | Q4/17* | Q3/17* | Q2/17* | Q1/17* | 1-12/17* | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oikaistu liikevoitto | ||||||||
| Oikaistu liikevoitto (EBIT) | 153 | 1 291 | 1 444 | 375 | -115 | 829 | 1 011 | 2 101 |
| Oikaisuerät: | ||||||||
| Ei-kassavirtaperusteiset palkkioerät (IFRS 2) | 0 | -14 | -14 | -79 | 39 | 49 | 29 | 38 |
| Tytäryhtiöhankinnat | 12 | 0 | 12 | 244 | 61 | 104 | 0 | 409 |
| AX-liiketoiminnasta luopuminen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 | 0 | 25 |
| Kulurakenteesta pysyvästi poisjäneet erorahat | 117 | 0 | 117 | 237 | 280 | 0 | 504 | 1 021 |
| Vahingonkorvaus päätetystä asiakashankkeesta | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 300 | 300 |
| Oikaisuerät yhteensä | 128 | -14 | 114 | 402 | 380 | 178 | 833 | 1 793 |
| Liikevoitto (EBIT) | 24 | 1 305 | 1 329 | -27 | -495 | 651 | 178 | 308 |
*Yhtiö on ottanut IFRS 15 standardin käytöön täysin takautuvasti ja vuoden 2017 vertailuluvut on oikaistu
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
10.8.2018 klo 8.00
TUNNUSLUKUJEN
LASKENTAPERIAATTEET
Omavaraisuusaste prosentteina:
oma pääoma
x 100
taseen loppusumma - saadut ennakot
Nettovelkaantumisaste:
korolliset velat - rahavarat
X 100
oma pääoma
Oman pääoman tuotto prosentteina:
tilikauden tulos (12kk rullaava)
x 100
taseen oma pääoma (keskim.kauden aikana)
Sijoitetun pääoman tuotto prosentteina:
tilikauden tulos rahoituserien jälkeen +
rahoituskulut (12kk rullaava)
x 100
taseen loppusumma - korottomat velat
(keskim. kauden aikana)
Osakekohtainen tulos:
tilikauden tulos -/+ määräysvallattomien omistajien osuus
osakkeiden kappalemäärä keskimäärin
Laimennettu osakekohtainen tulos:
tilikauden tulos -/+ määräysvallattomien omistajien osuus
osakkeiden kappalemäärä keskim. lisättynä vuoden lopun optioiden määrällä
Osakekohtainen oma pääoma:
taseen oma pääoma
osakkeiden kappalemäärä
Myyntikate = Liikevaihto – Materiaalit ja palvelut
Käyttökate = Liiketulos + Poistot ja arvonalentumiset
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
10.8.2018 klo 8.00
HANKINNAT
Hankinnat katsauskaudella
Katsauskaudella 1.1.–30.6.2018 toteutettiin kaksi yrityshankintaa.
TM United A/S
Solteq hankki tanskalaisen TM United A/S:n koko osakekannan 15.1.2018. TM:n ratkaisut keskittyvät digitaaliseen asioimiseen sekä online-asiakaskokemuksen optimointiin. TM United A/S on yhdistelty Solteq-konserniin 1.1.2018 alkaen.
ProInfo A/S
Kasvua Tanskassa ja Pohjoismaissa vauhditettiin liiketoimintakaupalla tanskalaisen ProInfo A/S:n kanssa 15.6.2018. Liiketoimintakaupassa hankittiin osaamista ja asiakkuuksia liittyen vähittäiskaupan ja Horeca-alan IT-järjestelmiin. Kaupan mukana Solteqiin siirtyi 12 IT-ammattilaista. ProInfo A/S on yhdistelty Solteq-konserniin 1.6.2018 alkaen.
Hankittujen yhtiöiden vaikutus Solteq-konserniin
| Hankittujen yhtiöiden tiedot | Hankintahetki |
|---|---|
| Tuhatta euroa | 15.1. / 15.6.2018 |
Alustava vastike
| Rahana maksettu tai myöhemmin maksettava | 3 513 |
|---|---|
| Suunnattu anti | 962 |
| Yhteensä | 4 475 |
Hankittujen varojen ja vastattavaksi otettujen velkojen alustavat käyvät arvot hankintahetkellä
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 17 |
|---|---|
| Aineettomat oikeudet, ohjelmistot ** | 1 031 |
| Muut aineettomat oikeudet | 68 |
| Laskennalliset verosaamiset | 0 |
| Myytävissä olevan rahoitusvarat | 0 |
| Vaihto-omaisuus | 6 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 1 298 |
| Rahavarat | 1 241 |
| Varat yhteensä | 3 661 |
| Ostovelat ja muut velat | -2 242 |
| --- | --- |
| Rahoitusvelat | -40 |
| Velat yhteensä | -2 282 |
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
18 (24)
10.8.2018 klo 8.00
Hankinnoissa syntyvä alustava liikearvo 3 096
Yrityshankinnan rahavirtavaikutus
Rahana 2018 maksetut kauppahinnat 3 479
Hankittujen liiketoimintojen rahavarat hankintahetkellä 1 241
Rahavirtavaikutus 2 238
Liikearvo koostuu omaisuuseristä, jotka eivät ole erikseen erotettavissa kuten synergiaedut, osaava henkilöstö, markkinaosuus ja pääsy uusille markkinoille.
** Aineettomien oikeuksien tilikauden 2018 poistot ovat 63 tuhatta euroa (ohjelmistot).
Hankintaan liittyvät kulut
Liiketoiminnan muut kulut 245
Hankintaan liittyvät kulut yhteensä 245
Vaikutus Solteq-konsernin henkilömäärään 47
| Vaikutus Solteq-konsernin laajaan tuloslaskelmaan | 1-6/2018 |
|---|---|
| Liikevaihto* | 4 474 |
| Liiketulos* | 168 |
- Liikevaihdon ja liiketuloksen määrä, joka sisältyy konsernin liiketulokseen hankinta-ajankohdasta katsauskauden loppuun. TM United on yhdistelty Solteq-konserniin 1.1.2018 alkaen ja ProInfo 1.6.2018 alkaen.
Hankittujen yhtiöiden tilikauden liikevaihtoa ja liiketulosta ikään kuin liiketoimintojen yhdistäminen olisi tapahtunut tilikauden alussa ei esitetä, koska niillä ei olisi konsernin lukuihin olennaista vaikutusta.
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
10.8.2018 klo 8.00
Tilikausi 2017
Tilikaudella 1.1.–31.12.2017 toteutettiin kaksi yrityshankintaa.
Analyteq Oy & inPulse Works Oy
Solteq hankki 51 prosenttia Analyteq Oy:n osakekannasta Tuko Logistics Osk:lta 4.4.2017. Analyteqin hankinta syventää Solteqin osaamista kaupankäynnin ydinprosesseissa ja analytikassa. Analyteq on yhdistelty Solteq-konserniin hankintahetkestä lähtien.
Solteq hankki inPulse Works Oy:n koko osakekannan 12.6.2017. Kaupalla Solteq vahvistaa toimialariippumatonta BI- ja analytikkaosaamistaan. InPulse Works Oy on yhdistelty Solteq-konserniin 1.6.2017 alkaen.
Hankittujen yhtiöiden vaikutus Solteq-konserniin
Hankittujen yhtiöiden tiedot
Tuhatta euroa
Vastike
Rahana maksettu tai myöhemmin maksettava 3 794
Suunnattu anti 1 031
Yhteensä 4 825
Hankittujen varojen ja vastattavaksi otettujen velkojen käyvät arvot hankintahetkellä
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 12
Aineettomat oikeudet, ohjelmistotuotteet ** 1 329
Muut aineettomat oikeudet 92
Laskennalliset verosaamiset 0
Myytävissä olevan rahoitusvarat 0
Vaihto-omaisuus 0
Myyntisaamiset ja muut saamiset 1 016
Rahavarat 909
Varat yhteensä 3 358
Ostovelat ja muut velat -1 558
Lainat -372
Velat yhteensä -1 930
Hankinnoissa syntyvä liikearvo 3 397
Yrityshankinnan rahavirtavaikutus
Rahana 2017 maksetut kauppahinnat 3 304
Hankittujen liiketoimintojen rahavarat hankintahetkellä 909
Rahavirtavaikutus 2 395
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
10.8.2018 klo 8.00
20 (24)
Liikearvo koostuu omaisuuseristä, jotka eivät ole erikseen erotettavissa kuten synergiaedut, osaava henkilöstö, markkinaosuus ja pääsy uusille markkinoille.
Aineettomien oikeuksien katsauskauden poistot ovat 103 tuhatta euroa (ohjelmistotuotteet).
Hankintaan liittyvät kulut
Liiketoiminnan muut kulut 92
Hankintaan liittyvät kulut yhteensä 92
Vaikutus Solteq-konsernin henkilömäärään 79
Vaikutus Solteq-konsernin laajaan
tuloslaskelmaan 4-12/2017
Liikevaihto 3 153
Liiketulos 269
- Liikevaihdon ja liiketuloksen määrä, joka sisältyy konsernin liiketulokseen hankinta-ajankohdasta katsauskauden loppuun. Analyteq Oy on yhdistelty Solteq-konserniin 4.4.2017 alkaen.
inPulse Works Oy on yhdistelty Solteq-konserniin 1.6.2017 alkaen.
Hankittujen yhtiöiden tilikauden liikevaihtoa ja liiketulosta ikään kuin liiketoimintojen yhdistäminen olisi tapahtunut tilikauden alussa ei esitetä, koska niillä ei olisi konsernin lukuihin olennaista vaikutusta.
Uusien ja muuttuneiden standardien vaikutus
IFRS 2 Osakeperusteiset maksut – standardimuutos (sovellettava 1.1.2018 lähtien)
Standardimuutoksen kautta konsernin osakepalkkiojärjestelyt käsitellään kokonaisuudessaan osakkeina selvitettävinä järjestelyinä, kun ne tätä ennen käsiteltiin osakkeina ja rahana selvitettävinä. Siirryttäessä 1.1.2018 standardimuutoksen soveltamiseen aiemmin velkana käsitelty osuus järjestelystä on kirjattu omaan pääomaan. Standardimuutoksen vaikutus konsernin omaan pääomaan 1.1.2018 oli 15 tuhatta euroa.
IFRS 9 Rahoitusinstrumentit (sovellettava 1.1.2018 lähtien)
Standardi edellyttää saamisten osalta odotettavissa olevien luottotappioiden arviointia. Solteq soveltaa raportoinnissaan standardin sallimaa yksinkertaistettua menettelyä koskien myyntisaamisista kirjattavia odotettavissa olevia luottotappioita. Sopimusten koko voimassaoloajalta odotetut luottotappiot perustuvat arvioituun luottotappiomäärään, joka on laskettu toteutuneiden luottotappioiden kautta katsauskauden avoimille myyntisaamisille. Solteqin luottotappiovaraukseen kirjaaman oikaisun vaikutus konsernin omaan pääomaan 1.1.2018 oli 16 tuhatta euroa.
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
10.8.2018 klo 8.00
IFRS 15 Myyntituotot asiakassopimuksista (sovellettava 1.1.2018 lähtien)
Keskeiset IFRS 15:n käsitteet on analysoitu eri tulovirtojen kannalta. Näitä ovat omat lisenssit ja niiden ylläpito, kolmannen osapuolen lisenssit ja niiden ylläpito, kolmannen osapuolen laitteet, mediamyynti sekä palvelumyynti. Suurin vaikutus liikevaihtoon on kolmannen osapuolen lisenssien ja niiden ylläpitojen sekä mediamyynnin osalta johtuen uudesta päämies vs. -agenttiohjeistuksesta. Näiden osalta on arvioitu, minkälainen rooli Solteq Oyj:llä on loppusaiakkaaseen nähden. Vuoden 2017 liikevaihtoon tuloutusperiaatteen muuttumisella oli -10,8 miljoonan euron vaikutus, kun aiempi bruttoesittämistapa muutettiin nettoesittämistavan mukaiseksi ja jatkossa liikevaihtona esitetään agenttina saatu palkkio. Tilinpäätöksen 2017 liitetiedoissa esitetty alustava vaikutus oli -9,8 miljoonaa euroa. Muutos alustavaan arvioon aiheutui täsmennyksistä tytäryhtiöiden myyntituottojen käsittelyyn. Konsernin liiketulokseen tai omaan pääomaan uuden standardin käyttöönotolla ei ollut olennaista vaikutusta. Solteq Oyj otti uuden standardin käyttöön täysin takautuvasti. Tilikauden 2017 ja tammi-kesäkuun 2017 osavuosikatsauksen IFRS 15 oikaistut luvut raportoidaan ohessa.
IFRS 16 Vuokrasopimukset (sovellettava 1.1.2019 lähtien)
Solteq Oyj tulee soveltamaan IFRS 16 -standardia 1.1.2019 alkaen. Muutoksen vaikutusten tarkempi arviointi on kesken.
TULOSLASKELMA (TEUR)
| Raportoitu | Oikaistu | Raportoitu | Oikaistu | Raportoitu | Oikaistu | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.4.- | IFRS15 | 1.4.- | 1.1.- | IFRS15 | 1.1.- | 1.1.- | IFRS15 | 1.1.- | |
| 30.6.2017 | 30.6.2017 | 30.6.2017 | 30.6.2017 | 31.12.2017 | 31.12.2017 | ||||
| LIIKEVAIHTO | 15 820 | -2 351 | 13 469 | 31 224 | -4 667 | 26 557 | 61 536 | -10 816 | 50 720 |
| Liiketoiminnan | |||||||||
| muut tuotot | 11 | 11 | 13 | 13 | 52 | 52 | |||
| Materiaalit | |||||||||
| ja palvelut | -4 241 | 2 353 | -1 888 | -8 021 | 4 658 | -3 363 | -17 079 | 10 803 | -6 276 |
| Työsuhde-etuuksista | |||||||||
| aiheutuvat kulut | -8 602 | -8 602 | -16 928 | -16 928 | -32 880 | -32 880 | |||
| Poistot | -516 | -516 | -1 000 | -1 000 | -2 076 | -2 076 | |||
| Liiketoiminnan | |||||||||
| muut kulut | -1 822 | -1 822 | -4 449 | -4 449 | -9 231 | -9 231 | |||
| LIIKETULOS | 649 | 2 | 651 | 838 | -9 | 829 | 321 | -13 | 308 |
| Rahoitustuotot | |||||||||
| ja -kulut | -457 | -457 | -913 | -913 | -1 765 | -1 764 |
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
22 (24)
10.8.2018 klo 8.00
| TULOS ENNEN VEROJA | 192 | 2 | 194 | -75 | -9 | -84 | -1 443 | -13 | -1 456 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tuloverot | -80 | -80 | -94 | -94 | -58 | -58 | |||
| TILIKAUDEN TULOS | 112 | 2 | 114 | -169 | -9 | -178 | -1 501 | -13 | -1 514 |
| MUUT LAAJAN TULOKSEN ERÄT, JOTKA SAATETAAN MYÖHEMIN | |||||||||
| SIIRTÄÄ TULOSVAIKUTTEISIKSI | |||||||||
| Muuntoerot | 42 | 42 | 58 | 58 | 14 | 14 | |||
| Tilikauden laajan tuloksen erät | |||||||||
| verojen jälkeen | 42 | 42 | 58 | 58 | 14 | 14 | |||
| TILIKAUDEN LAAJA TULOS YHTEENSÄ | |||||||||
| 154 | 2 | 156 | -111 | -9 | -120 | -1 487 | -13 | -1 500 | |
| Tilikauden voiton jakautuminen | |||||||||
| Emoyrityksen | |||||||||
| omistajille | 112 | 2 | 114 | -169 | -9 | -178 | -1 501 | -13 | -1 514 |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen | |||||||||
| Emoyrityksen | |||||||||
| omistajille | 154 | 2 | 156 | -111 | -9 | -120 | -1 487 | -13 | -1 500 |
| Tulos/osake, | |||||||||
| e (laimentamaton) | 0,01 | 0,01 | -0,01 | -0,01 | -0,08 | -0,08 | |||
| Tulos/osake, | |||||||||
| e (laimennettu) | 0,01 | 0,01 | -0,01 | -0,01 | -0,08 | -0,08 |
Katsauskauden veroina on esitetty katsauskauden tulosta vastaavat verot.
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
23 (24)
10.8.2018 klo 8.00
| KONSERNITASE (TEUR) | Raportoitu
30.6.2017 | IFRS15 | Oikaistu
30.6.2017 | Raportoitu
31.12.2017 | IFRS15 | Oikaistu
31.12.2017 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| VARAT | | | | | | |
| PITKÄAIKAISET VARAT | | | | | | |
| Aineelliset hyödykkeet | 2 379 | | 2 379 | 2 220 | | 2 220 |
| Aineettomat hyödykkeet | | | | | | |
| Liikearvo | 36 886 | | 36 886 | 36 912 | | 36 912 |
| Muut aineettomat oikeudet | 5 106 | | 5 106 | 5 227 | | 5 227 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | 532 | | 532 | 556 | | 556 |
| Myyntisaamiset | 289 | | 289 | 184 | | 184 |
| Pitkäaikaiset
varat yhteensä | 45 192 | | 45 192 | 45 099 | | 45 099 |
| LYHYTAIKAISET VARAT | | | | | | |
| Vaihto-omaisuus | 41 | | 41 | 149 | | 149 |
| Lyhytaikaiset saamiset | 14 811 | 43 | 14 854 | 14 663 | 38 | 14 701 |
| Rahavarat | 3 168 | | 3 168 | 1 552 | | 1 552 |
| Lyhytaikaiset
varat yhteensä | 18 020 | 43 | 18 063 | 16 364 | 38 | 16 402 |
| VARAT YHTEENSÄ | 63 212 | 43 | 63 255 | 61 463 | 38 | 61 501 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | | | | | | |
| EMOYHTIÖN OSAKKEENOMISTAJILLE KUULUVA OMA PÄÄOMA | | | | | | |
| Osakepääoma | 1 009 | | 1 009 | 1 009 | | 1 009 |
| Ylikurssirahasto | 75 | | 75 | 75 | | 75 |
| Sijoitetun vapaan oman | | | | | | |
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com
Puolivuosikatsaus
24 (24)
10.8.2018 klo 8.00
| pääoman rahasto | 11 935 | 11 935 | 11 960 | 11 960 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kertyneet voittovarat | 8 761 | 43 | 8 804 | 7 439 | 38 | 7 477 |
| Oma pääoma yhteensä | 21 780 | 43 | 21 823 | 20 482 | 38 | 20 520 |
| Pitkäaikaiset velat | ||||||
| Laskennalliset verovelat | 1 092 | 1 092 | 987 | 987 | ||
| Rahoitusvelat | 25 151 | 25 151 | 25 170 | 25 170 | ||
| Lyhytaikaiset velat | 15 189 | 15 189 | 14 824 | 14 824 | ||
| Velat yhteensä | 41 432 | 41 432 | 40 981 | 40 981 | ||
| OMA PÄÄOMA | ||||||
| JA VELAT YHTEENSÄ | 63 212 | 43 | 63 255 | 61 463 | 38 | 61 501 |
Taloudellinen raportointi
Solteq Oyj:n taloustiedotteiden aikataulu vuonna 2018 on seuraava:
- Osavuosikatsaus 1-9/2018 torstaina 25.10.2018 klo 8.00
Lisää sijoittajatietoa Solteqin verkkosivuilta osoitteesta www.solteq.com.
Lisätietoja antavat:
Toimitusjohtaja, Olli Väätäinen
Puhelin: 050 557 8111
Sähköposti: [email protected]
Talousjohtaja, Martti Nurminen
Puhelin: 040 751 7194
Sähköposti: [email protected]
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
www.solteq.com
SOLTEQ
Solteq Oyj, Aviabulevardi, Karhumäentie 3, 01530 VANTAA, Tel +358 (0)20 14444
Domicile Vantaa | VAT no. FI0490484-0
www.solteq.com