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SolDefense Co., Ltd. — Annual Report 2019
Jul 28, 2020
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Annual Report
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사업보고서 4.0 (주)이디티 C A 110111-5642726 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 정정신고(보고)-대표이사등의확인 정 정 신 고 (보고)
| 2020년 07월 28일 |
1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서(2019.12)
2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 03월 30일
3. 정정사항
| 항 목 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|
| VII. 주주에 관한 사항&cr(2)최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 | 기재미흡 | 주1-1) | 주1-2) |
| VII. 주주에 관한 사항&cr(3) 사업현황 등 회사경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 | 기재미흡 | 주2-1) | 주2-2) |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 &cr위하여 필요한 사항&cr공모자금의 사용내역&cr- 소액공모발행[지분증권](납입기일 2019-11-29)에 대한 사용내역 | 기재미흡 | 주3-1) | 주3-2) |
&cr주1-1)&cr(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)디알인터내셔날 |
| 자산총계 | - |
| 부채총계 | - |
| 자본총계 | - |
| 매출액 | - |
| 영업이익 | - |
| 당기순이익 | - |
&cr주1-2)&cr(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)디알인터내셔날 |
| 자산총계 | 7,685 |
| 부채총계 | 7,635 |
| 자본총계 | 50 |
| 매출액 | - |
| 영업이익 | - |
| 당기순이익 | - |
&cr주2-1)&cr미기재&cr&cr주2-2)&cr(3) 사업현황 등 회사경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용&cr -. 최대주주인 주식회사 디알인터내셔날은 친환경 도료 도소매업, 도료무역업&cr 등을 주업종으로 영위하는 회사로 2019년 5월에 설립되었습니다.&cr&cr주3-1)&cr미기재&cr&cr주3-2)&cr공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2020년 04월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유상증자&cr(제3자배정)_소액 | - | 2019년 11월 29일 | 운영자금 : 999,998,450 | 999,998,450 | 운영자금 : 999,998,450 | 999,998,450 | - |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입
대표이사 등의 확인 서명.jpg 대표이사 등의 확인 서명
사 업 보 고 서
&cr
(제 5기)
2019년 01월 01일2019년 12월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 03월 30일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 유니맥스글로벌 |
| 대 표 이 사 : | 박대영 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 안양시 동안구 학의로 268, 410호 |
| (전 화)070-7844-9315 | |
| (홈페이지) http://unimax.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 박대영 |
| (전 화) 070-7826-0517 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 7 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 16 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 17 |
| 5. 의결권 현황 | ----------------------- | 19 |
| 6. 배당에 관한 사항 등 | ----------------------- | 19 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 22 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 47 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 130 |
| V. 감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 133 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 134 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 134 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 142 |
| 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 | ----------------------- | 146 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 148 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 153 |
| 1. 임원 및 직원의 현황 | ----------------------- | 153 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 155 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 159 |
| X. 이해관계자와의 거래내용 | ----------------------- | 160 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 162 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 182 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 182 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 182 |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입
s22c-6e20032609410_0001.jpg s22c-6e20032609410_0001 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
주식회사 유니맥스글로벌(구 주식회사 리퓨어유니맥스)는 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사와 2018. 03. 09 합병등기가 완료되어 상호 변경된 법인 입니다.&cr2018.01.31 합병임시주주총회에서 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사가 소멸법인인 주식회사 유니맥스글로벌(구 주식회사 리퓨어유니맥스)와 합병하였고, 합병비율에 의한 합병신주를 2018. 3. 23 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사는 기업인수가 목적인 명목회사이며 합병 후 존속하는 사업은 소멸법인인 주식회사 주식회사 유니맥스글로벌(구 주식회사 리퓨어유니맥스)에서 영위하는 사업이므로 실질적으로는 소멸법인인 주식회사 주식회사 유니맥스글로벌(구 주식회사 리퓨어유니맥스)이 존속법인인 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사를 흡수하는 역합병의 결과가 됩니다.&cr&cr본 보고서는 경제적 실질에 따라 주식회사 유니맥스글로벌(구 주식회사 리퓨어유니맥스)이 실질적 합병회사가 됨으로서 주식회사 유니맥스글로벌 기준으로 작성하였음을 알려드립니다.
&cr 가. 연결대상 종속회사&cr해당사항 없습니다.&cr
나. 회사의 법적.상업적 명칭&cr당 회사는 주식회사 유니맥스글로벌이라고 표기합니다. 또한 영문으로 UNIMAX GLOBAL Inc(약호 UNIMAX GLOBAL Inc. (약호 UNIMAX))라 표기합니다.&cr
다. 설립일자 및 존속기간&cr당 회사는 2015년 02월 12일 설립되었습니다. 또한 합병을 통해 2018년 3월 23일 한국거래소 코스닥시장에 합병신주를 추가상장하였습니다. 피합병법인인 주식회사 유니맥스글로벌은 유도무기 및 항공전자 관련 제어 장치 부품을 자체 개발 및 생산하여 납품하고 있으며, 민수부분에서는 발전소용 제어분야 부품으로 화력발전소용 통합감시 제어 시스템에 공급되는 제어보드와 원자력 발전용 터빈발전기 제어분야 부품들의 개발 및 생산, 철도시스템 제어 보드들의 개발 및 생산을 하고 있으며 1999년 01월 20일에 설립되었습니다. 당 회사는 계속사업기업으로 존속기간이 정해져 있지 않습니다.&cr
| 주식회사 유니맥스글로벌&cr(피합병법인) | 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사&cr (합병법인) |
| 1999.01 유니맥스정보시스템(주) 설립&cr2018.03 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사와 합병&cr2018.03 합병해산 | 2015.02 법인 설립&cr2015.04 코스닥 상장&cr2018.03 유니맥스정보시스템 주식회사로 상호변경&cr2018.04 주식회사 한컴유니맥스로 상호변경&cr2019.06 주식회사 리퓨어유니맥스로 상호변경&cr2019.08 주식회사 유니맥스글로벌 상호변경 |
&cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr- 본사: 경기도 안양시 동안구 학의로 268, 410 (관양동, 안양메가밸리)&cr- 전화번호: 070-7844-9315&cr- 홈페이지 주소: www.unimax.co.kr&cr&cr 마. 중소기업 해당여부&cr당사는 보고서 제출일 현재 중소기업에 해당합니다. &cr&cr
중소기업확인서.jpg 중소기업확인서
&cr 바. 벤처기업 해당&cr당사는 보고서 제출일 현재 합병으로 인해 벤처기업인증이 취소되었습니다.
&cr 사. 주요 사업 내용&cr주식회사 유니맥스글로벌(이하" 당사")는 한국표준산업 분류 상, 기기용 자동 측정 및 제어 장치 제조업 산업에 속하여 있습니다. 이 산업은 기기 또는 시스템에서의 각종 관련 변수를 자동 조정하는 장치를 제조하는 산업활동을 칭하며, 이러한 장치는 측정, 조정 및 시동, 정지 등의 각종 작동장치를 갖추고 있습니다. 당사는 이러한 장치를 연구개발, 생산하여 체계업체에 공급하고 최종적으로 군(軍)과발전소에 납품하고 있습니다. 방위산업의 분류 중 가장 큰 부분을 차지하는 유도무기 및 항공전자 관련 제어 장치를 부품으로 자체 개발 및 생산하여 납품하고 있으며, 민수부분에서는 발전소용 제어분야 부품으로 화력발전소용 통합감시 제어 시스템에 공급되는 제어보드와 원자력 발전용 터빈발전기 제어분야의 부품, 철도시스템 제어분야의 부품들을 개발, 생산 하고 있습니다.&cr
당사의 정관상 사업목적은 다음과 같습니다.
| 사업목적 | 비고 |
| 1. 마이크로 프로세서 개발시스템 제조업 2. 마이크로 프로세서 개발시스템 판매업 3. 전기,전자,통신,정밀기기 수리 개발업 4. 통신장비 및 부품 판매업 5. 전기공급 및 전기제어장치 제조 판매업 6. 컴퓨터 및 주변기기 제조 판매업 7. 소프트웨어 개발 및 공급업 8. 정밀기기 자동측정 및 시험,항해,제어장치 등 개발업 9. 자동화제어장치 개발 및 판매업 10. 정보통신공사업 11. 전기공사업 |
영위하고 있는 사업 |
| 1. 마이크로 프로세서 개발시스템 임대업 2. 마이크로 프로세서 개발시스템 수출입업&cr 3. 마이크로 프로세서 개발시스템 오파업 4 . 산업용 기계 및 장비 임대업 5. 데이터베이스 개발 및 온라인정보 제공업 6. 각호와 관련된 무역업 7. 부동산 임대업 8. 기능성 건강보조식품과 동식품 원료의 제조 및 판매업 9. 식품 및 식품원료의 제조 및 판매업 10. 식품첨가물의 제조 및 판매업 11. 건강기능식품의 제조 및 판매업 12. 부동산 임대 및 매매업 13. 전자상거래업 14. 화장품 제조, 판매 및 유통업 15. 상품판매업 16. 의약외품 제조, 판매 및 유통업 17. 플랜트 설계, 구매대행, 제작, 시공, 밸리데이션 및 감리업 18. 연구 용역 및 투자업무 19. 국내외의 다른 단체(기관)로부터 기술연구 등 용역수탁 20. 바이오 의약품을 포함한 의약품 일체의 개발, 제조, 상업화, 유통 및 판매사업 21. 완제의약품, 원료의약품 도소매업 22. 수출입업 및 대행업, 수입물품 판매업 23. 원료와 제품의 판매업 및 동 대행업 24. 의약품 관련 연구개발업, 수탁업, 자문업 25. AI를 활용한 기타사업 26. 위 각호와 관련된 무역업 27. 경영자문 및 기업인수합병 주선 및 기업 구조조정업무 28. 모바일용 소형마이크 스피커 제조&cr29. 온라인게임 플랫폼 개발 및 퍼블리싱 30. 기타 위에 부대되는 사업 |
영위하지 않는 사업 |
주) 2019년 8월9일 임시주주총회 사업목적 삭제 및 추가사항이 포함되었습니다.&cr 자세한 주요 사업은 II. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. &cr
아. 계열회사 등에 관한 사항&crⅨ. 계열회사 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr 자. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권 등 | 신용등급 | 평가회사 | 비고 |
| 2019.04.22&cr(2019년) | 기업신용등급 | BB+ | 이크레더블 | - |
| 2019.03.19&cr(2019년) | 기업신용등급 | BBB- | 이크레더블 | - |
| 2018.05.02&cr(2018년) | 기업신용등급 | BBB- | 이크레더블 | - |
&cr * 신용평가 회사의 신용등급정의
| 신용등급 | 등급정의 |
| AAA | 채무이행 능력이 최고 우량한 수준임 |
| AA | 채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음 |
| A | 채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 &cr영향을 받기 쉬움 |
| BBB | 채무이행 능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 &cr채무이행 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 |
| BB | 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 &cr그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 |
| B | 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제환경 악화시 채무불이행 가능성이&cr있어 그 안정성면에서 투기적임 |
| CCC | 현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음 |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있음 |
&cr회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
주권상장2018년 03월 23일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
&cr 가. 회사의 연혁
| 날짜 | 내용 |
|---|---|
| 99년01월 | 법인설립(대표이사 권오중, 자본금 0.5억원) |
| 02년11월 | 기술연구소 설립 |
| 03년03월 | 모토로라 반도체 PowerPC 부문 DAP(Design Aliance Program) 인증 |
| 03년05월 | ETRI FTTH, 3.5G LTE 메인 모듈 설계 |
| 06년06월 | 유도탄적용 지대지 미사일 C 통항항법장치(소형유도무기) 개발 |
| 07년08월 | 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 인증, 벤처기업 인증 |
| 08년03월 | 두산중공업 화력 플랜트제어반 개발과제 수주 |
| 08년04월 | 두산중공업 원자력발전소 터빈제어시스템 CPU보드 개발 |
| 08년07월 | 초등훈련기용 전자식계기 제어보드 개발 |
| 08년09월 | 삼성탈레스 전술통신체계 연동장치 탐색개발과제 수주 |
| 08년09월 | 전술통신체계 연동장치 개발(군통신분야 데이터전송 장비) |
| 08년11월 | 자본금 증자(3.5억원) |
| 08년11월 | 대표이사 변경(권오중 -> 이재완) |
| 09년08월 | 경공격기 제어컴퓨어 장비 개발 |
| 09년12월 | 두산중공업 통합감시제어 시스템용 CPU보드 시제품 제작 |
| 09년12월 | 삼성탈레스 초등훈련기용 전자식계기 탐색 개발 |
| 10년01월 | (주)한화 우수상생협력업체 등록 |
| 10년03월 | 삼성탈레스 고등훈련기용 다기능시현기 컨트롤보드 3종 개발 |
| 10년05월 | 두산중공업 발전소 플랜트 제어반 제어보드 개발(3종) |
| 10년05월 | 본점소재지 변경(서울 강서구 -> 경기 안양) |
| 10년11월 | 두산중공업 IMCS 기기검증용 CPU보드 제작 |
| 11년03월 | 두산중공업 USC주기기 상용화 시물레이터 I/F보드 |
| 11년03월 | 삼성탈레스 잠수함 통제모듈 체계사업 수주 |
| 11년05월 | 서울지점 설치 |
| 11년05월 | 삼성탈레스 전술통신체계 연동장치 체계사업 수주 |
| 11년10월 | 삼성탈레스 고등훈려기용 다기능시현기 컨트롤보드 3종 양산(인도네시아향) |
| 11년11월 | 한화 무인기 비행제어컴퓨터 체계사업 수주 |
| 12년03월 | 삼성탈레스 고등훈련기용 다기능시현기 양산 수주(인도네시아향) |
| 12년05월 | 삼성탈레스 초등훈려기용 전자식계기 양산 수주(인도네시아향) |
| 13년01월 | MSD테크놀로지(주) 대상 유상증자 27.5억원(자본금 증가 3.5억 -> 9.0억원) |
| 13년01월 | 최대주주의 변동(이재완->엠디에스테크놀로지(주)) |
| 13년01월 | 다연장로켓(차지 다련장 유도무기) 규격화 개시 |
| 13년05월 | 본사 및 연구소, 품질경영시스템(ISO9001:2009) 인증 획득 |
| 13년06월 | 한화 00유도탄 탐색사업 |
| 13년06월 | 구미 지점 설치 |
| 13년07월 | 구미 공자아 준공 |
| 13년07월 | (주)한화 최우수 협력업체 선정 |
| 13년08월 | 장거리 미사일 항법 컴퓨터 개량사업 및 양산 |
| 13년12월 | 두산DST 고에너지 고체레이저 발진기용 전원공급기 개발 |
| 14년01월 | 과학화훈련장비 통제기 양산 |
| 14년03월 | 다련장 항법 컴퓨터 양산 |
| 14년03월 | 00유도탄 유도조종장치 유도조종컴퓨터 개발 |
| 14년03월 | 두산엔진 중속 디젤엔진 전자제어 시스템 개발 |
| 14년06월 | 지대지 마사일C 기반 센서장치 개발 |
| 14년07월 | 한화 최우수 상생협력업체 선정 |
| 14년07월 | 고등훈련기용 다기능시현기 컨트롤보드 3종 양산(이라크향) |
| 14년10월 | 삼성탈레스 전술통신체계 연동장치 우수 개발 협력사 선정 |
| 14년11월 | 구미 공장, 품질경영시스템(ISO9001:2009) 인증 획득 |
| 14년11월 | 서울지점 폐쇄 |
| 15년03월 | 대표이사 변경(이재완 -> 김선태) |
| 15년04월 | 고등훈련기용 다기능시현기 컨트롤보드 3종 양산(필리핀향) |
| 15년04월 | 삼성탈레스 QPA인증(품질프로세스 인증_양산자격취득) |
| 15년04월 | 두산엔진 SCR 전자 제어기 보드 개발 |
| 15년07월 | 한화 최우수 상생협력업체 선정 |
| 15년07월 | 경상북도 신성장기업 선정 |
| 15년08월 | 한화탈레스 특수공정 인증(자동생산 품질인증_자동화라인 및 시스템에 대한 양산자격 취득 |
| 15년10월 | 사단급무인기 항법컴퓨터 규격화 및 양산 |
| 15년12월 | 전술통신체계 연동장치 규격화 및 양산 |
| 16년02월 | 대아IT 철도분야 COM모듈 개발 및 양산 |
| 16년05월 | 소형무장헬기용 다기능 시현시 개발 |
| 16년06월 | 지형대조복합항법 병렬컴퓨터 개발 |
| 16년07월 | 한화 우수 상생협력업체 선정 |
| 16년08월 | 두산중공업 원자력발전소 터빈제어시스템 제어보드 시제품 제작 |
| 16년10월 | 고기동유도무기 항법컴퓨터/유도조종장치 개발 |
| 16년10월 | 경기도 유망중소기업 인증 |
| 16년12월 | 안양시 우수기업 인증 |
| 16년12월 | 리드먼아시아투자조합 10호 대상 유상증자 70억원(신주인수권부사채 발행) |
| 17년04월 | 정보통신공사업 면허 취득 |
| 17년09월 | 코스닥 시장 상장예비심사 청구 |
| 17년09월 | 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사와 합병계약 체결 |
| 18년03월 | 합병승인임시주주총회 개최(원안대로 승인) |
| 18년03월 | 공동대표이사 체제로 변경(김선태,한진석) |
| 18년04월 | 상호변경(유니맥스정보시스템->한컴유니맥스) |
| 19년05월 | 최대주주의 변동(엠디에스테크놀로지(주)->미래에프앤지) |
| 19년06월 | 대표이사 변경(김선태,한진석 -> 김성화) |
| 19년06월 | 상호변경(한컴유니맥스 -> 리퓨어유니맥스) |
| 19년08월 | 상호변경(리퓨어유니맥스 -> 유니맥스글로벌) |
| 19년08월 | 각자대표 체제로 변경(김성화, 박대영) |
| 19년10월 | 최대주주의 변동((주)라카이코리아 -> (주)엘아이) |
| 19년11월 | 단독대표 체제로 변경(박대영) |
| 20년02월 | 최대주주의 변동((주)엘아이 -> (주)라카이코리아)) |
| 20년02월 | (주)디알인터내셔날 대상 유상증자 76억원(제3자배정 유상증자) |
| 20년02월 | 최대주주의 변동((주)라카이코리아 -> (주)디알인터내셔날) |
나. 회사의 본점소재지 및 변경
| 날짜 | 내용 |
|---|---|
| 2010년05월 | 경기도 안양시 동안구 학의로 268, 410호(관양동) |
&cr 다. 지점의 변경
| 날짜 | 내용 |
|---|---|
| 2011년05월 | 서울 지점 설치(주소: 서울 강서구 강서로 466 8층 2호) |
| 2013년06월 | 구미 지점 설치(주소: 경북 구미시 1공단로 2길 38) |
| 2014년11월 | 서울 지점 폐쇄(주소: 서울 강서구 466, 8층 2호) |
&cr 라. 경영진의 중요한 변동
| 변동일자 | 변경 전 | 변경 후 |
|---|---|---|
| 2018.03.09 | 대표이사 : 변해봉&cr기타비상무이사 : 염호&cr사외이사 : 김규식&cr감 사 : 김대호 | 대표이사 : 김선태&cr사내이사 : 이재완&cr기타비상무이사 : 변성준&cr기타비상무이사 : 장명섭&cr기타비상무이사 : 윤영호&cr사외이사 : 이용국&cr감 사 : 정명훈 |
| 2019.03.29 | 대표이사 : 김선태&cr사내이사 : 이재완&cr기타비상무이사 : 변성준&cr기타비상무이사 : 장명섭&cr기타비상무이사 : 윤영호&cr사외이사 : 이용국&cr감 사 : 정명훈 | 공동대표이사 : 한진석&cr공동대표이사 : 김선태&cr사내이사 : 이재완&cr기타비상무이사 : 변성준&cr기타비상무이사 : 장명섭&cr사외이사 : 이용국&cr감 사 : 남영선 |
| 2018.05.29 | 공동대표이사 : 한진석&cr공동대표이사 : 김선태&cr사내이사 : 이재완&cr기타비상무이사 : 변성준&cr기타비상무이사 : 장명섭&cr사외이사 : 이용국&cr감 사 : 남영선 | 공동대표이사 : 한진석&cr공동대표이사 : 김선태&cr사내이사 : 김상철&cr사내이사 : 김연수&cr기타비상무이사 : 변성준&cr기타비상무이사 : 장명섭&cr사외이사 : 이용국&cr감 사 : 남영선 |
| 2019.03.26. | 공동대표이사 : 한진석&cr공동대표이사 : 김선태&cr사내이사 : 김상철&cr사내이사 : 김연수&cr기타비상무이사 : 변성준&cr기타비상무이사 : 장명섭&cr사외이사 : 이용국&cr감 사 : 남영선 | 공동대표이사 : 한진석&cr공동대표이사 : 김선태&cr사내이사 : 김상철&cr사내이사 : 김연수&cr기타비상무이사 : 변성준&cr기타비상무이사 : 장명섭&cr사외이사 : 정귀일&cr사외이사 : 고창성&cr감 사 : 남영선 |
| 2019.06.11 | 공동대표이사 : 한진석&cr공동대표이사 : 김선태&cr사내이사 : 김상철&cr사내이사 : 김연수&cr기타비상무이사 : 변성준&cr기타비상무이사 : 장명섭&cr사외이사 : 정귀일&cr사외이사 : 고창성&cr감 사 : 남영선 | 대표이사 : 김성화&cr사내이사 : 곽동훈&cr사내이사 : 김성훈&cr사내이사 : 김용상&cr사내이사 : 이승철&cr사외이사 : 박상철&cr사외이사 : 최병로&cr감 사 : 남영선 |
| 2019.07.18 | 대표이사 : 김성화&cr사내이사 : 곽동훈&cr사내이사 : 김성훈&cr사내이사 : 김용상&cr사내이사 : 이승철&cr사외이사 : 박상철&cr사외이사 : 최병로&cr감 사 : 남영선 | 대표이사 : 김성화&cr사내이사 : 이승철&cr사외이사 : 박상철&cr사외이사 : 최병로&cr감 사 : 남영선 |
| 2019.08.06 | 대표이사 : 김성화&cr사내이사 : 이승철&cr사외이사 : 박상철&cr사외이사 : 최병로&cr감 사 : 남영선 | 대표이사 : 김성화&cr사외이사 : 박상철&cr사외이사 : 최병로&cr감 사 : 남영선 |
| 2019.08.09 | 대표이사 : 김성화&cr사외이사 : 박상철&cr사외이사 : 최병로&cr감 사 : 남영선 | 대표이사 : 김성화&cr사내이사 : 박대영&cr사내이사 : 신동호&cr사내이사 : 임호석&cr비상근사내이사 : Qing Guo&cr사외이사 : 박상철&cr사외이사 : 최병로&cr사외이사 : 한동현&cr감 사 : 남영선 |
| 2019.08.27 | 대표이사 : 김성화&cr사내이사 : 박대영&cr사내이사 : 신동호&cr사내이사 : 임호석&cr비상근사내이사 : Qing Guo&cr사외이사 : 박상철&cr사외이사 : 최병로&cr사외이사 : 한동현&cr감 사 : 남영선 | 대표이사 : 김성화&cr대표이사 : 박대영&cr사내이사 : 신동호&cr사내이사 : 임호석&cr비상근사내이사 : Qing Guo&cr사외이사 : 박상철&cr사외이사 : 최병로&cr사외이사 : 한동현&cr감 사 : 남영선 |
| 2019.11.27 | 대표이사 : 김성화&cr대표이사 : 박대영&cr사내이사 : 신동호&cr사내이사 : 임호석&cr비상근사내이사 : Qing Guo&cr사외이사 : 박상철&cr사외이사 : 최병로&cr사외이사 : 한동현&cr감 사 : 남영선 | 대표이사 : 박대영&cr사내이사 : 신동호&cr사내이사 : 임호석&cr비상근사내이사 : Qing Guo&cr사외이사 : 박상철&cr사외이사 : 최병로&cr사외이사 : 한동현&cr감 사 : 남영선 |
| 2020.02.07 | 대표이사 : 박대영&cr사내이사 : 신동호&cr사내이사 : 임호석&cr비상근사내이사 : Qing Guo&cr사외이사 : 박상철&cr사외이사 : 최병로&cr사외이사 : 한동현&cr감 사 : 남영선 | 대표이사 : 박대영&cr사내이사 : 신동호&cr사내이사 : 임호석&cr비상근사내이사 : Qing Guo&cr사외이사 : 박상철&cr사외이사 : 최병로&cr감 사 : 남영선 |
주1) 2019년 8월 6일 사내이사 이승철은 일신상의 사유로 사임하였습니다.&cr주2) 사내이사 박대영, 신동호, 임호석, 비상근사내이사 Qing Guo, 사외이사 한동현, 왕기현은 2019년 8월 9일 임시주주총회를 통해 선임되었습니다.&cr주3) 2019년 8월 9일 사외이사 왕기현은 일신상의 사유로 사임하였습니다.&cr주4) 2019년 8월 27일 각자대표이사로 체계 변경되었습니다.&cr주5) 2019년 11월 27일 대표이사 겸 사내이사 김성화는 일신상의 사유로 사임하였으며, 각자대표에서 단독대표 체계로 변경되었습니다&cr주6) 2020년 2월 7일 사외이사 한동현은 일신상의 사유로 사임하였습니다.&cr&cr 마 . 최대주주의 변경
| 기준일 | 최대주주 | 소유주식수 | 지분율 | 비교 |
|---|---|---|---|---|
| 2015.04.28 | (주)에이씨피씨 | 476,000주 | 8.65% | - |
| 2018.03.23 | (주)한컴MDS | 8,229,000주 | 45.33% | 합병에 따른 변경 |
| 2019.05.09 | (주)미래에프앤지 | 5,433,416주 | 27,65% | 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 이행에 따른 변경 |
| 2019.07.11 | (주)라카이코리아 | 1,709,636 | 8.70 | 기존 최대주주의 장내매도(담보주식의 반대매매)에 따른 주식수 변동에 의한 최대주주 변경 |
| 2019.07.16 | (주)라카이코리아 | 1,108,977 | 5.64 | - |
| 2019.10.08 | (주)엘아이 | 1,323,000 | 6.73 | 최대주주의 매수(장내매수&장외매수)에 따른 주식수 변동에 의한 최대주주 변경 |
| 2020.02.05 | (주)라카이코리아 | 1,108,977 | 5.47 | 기존 최대주주의 장내매도(담보주식의 반대매매)에 따른 주식수 변동에 의한 최대주주 변경 |
| 2020.02.14 | (주)디알인터내셔날 | 5,895,626 | 22.55 | 제3자배정 유상증자 납입 에 의한 최대주주 변경 |
&cr 바. 상호의 변경
| 변경일 | 변경 전 상호 | 변경 후 상호 | 변경 사유 |
|---|---|---|---|
| 2018.03.09 | 유진에이씨피씨 &cr기업인수목적 2호 주식회사 | 유니맥스정보시스템&cr주식회사 | 합병에 따른 &cr상호변경 |
| 2018.04.10 | 유니맥스정보시스템&cr주식회사 | 주식회사&cr한컴유니맥스 | 회사의 경영목적 및 전략에 따라 적합한 상호명으로 변경 |
| 2019.06.11 | 주식회사 &cr한컴유니맥스 | 주식회사 &cr리퓨어유니맥스 | 기업이미지 제고 및 사업 다각화를 위한 상호변경 |
| 2019.08.09 | 주식회사 &cr리퓨어유니맥스 | 주식회사 &cr유니맥스글로벌 | 기업이미지 제고 및 사업 다각화를 위한 상호변경 |
&cr 바. 회사의 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과&cr 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr &cr 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 &cr2018년 1월 31일 임시주주총회에서 유진에이씨피씨기업인수목적2호(주)와 흡수합병을 승인받아 2018년 3월 9일 합병 및 상호변경등기를 완료하였으며, 2018년 3월 &cr23일 코스닥 시장에 합병신주를 상장하였습니다.&cr&cr 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변환&cr 보고서 제출일 현재 해당사업 없습니다.&cr&cr 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 &cr
| 사건의 명칭 | 원고ㆍ신청인 | 청구내용 | 관할법원 | 제기일자 | 판결ㆍ결정내용 |
| 2019카합10120 &cr신주발행금지가처분 | (주)라카이코리아 | 1. 채무자가 2019. 8. 20. 이사회의 결의에 기하여 &cr발행예정인 액면금 100원의 보통주식 465,116주에 대한 신주발행을 금지한다.&cr&cr2. 신청비용은 채무자의 부담으로 한다. | 수원지방법원 &cr안양지원 | 2019년 10월 14일 | 2019.11.18 &cr사건 신청을 전부 취하 |
| 2019카합10123&cr회계장부 열람등사 가처분 | (주)라카이코리아 | 1. 채무자는 이 결정을 송달받은 날의 3일 후부터 공휴일 및 토요일을 제외한 10 영업일 동안 09:00부터 18:00까지 채무자의 사무실에서 채권자 및 그 위임을 받은 대리인들에 대하여 별지 목록 기재서류 및 장부를 열람 등사(사진촬영 및 컴퓨터 디스켓에의 복사를 포함)하도록 허용하여야 한다.&cr&cr2. 신청비용은 채무자의 부담으로 한다. | 수원지방법원 &cr안양지원 | 2019년 10월 17일 | 2019.11.18 &cr사건 신청을 전부 취하 |
| 2019카합10125 &cr신주 및 전환사채 발행 금지 &cr가처분 | (주)라카이코리아 | 1. 채무자가 2019. 9. 25 이사회 결의에 기하여 발행예정인 액면금 100원의 &cr보통주식 5,895,626주에 대한 신주발행을 금지한다.&cr&cr2. 채무자가 2019. 9. 25 이사회 결의에 기하여 발행예정인 10,000,000,000원의 &cr전환사채 발행을 금지한다.&cr&cr3. 신청비용은 채무자의 부담으로 한다. | 수원지방법원 &cr안양지원 | 2019년 10월 22일 | 2019.11.18&cr사건 신청을 전부 취하 |
| 2019카합10137&cr 신주발행금지가처분 | (주)라카이코리아 | 1. 채무자가 2019. 7. 9. 이사회 결의에 기하여 발행예정인 별지 목록 기재 주식에 대한 신주발행을 금지 한다.&cr&cr별지&cr-. 신주의 종류와 수 : 보통주식 5,895,626주&cr-. 신주 발행가액 : 1,550원&cr-. 배정대상자 : (주)한국가, 박창규, 윤정구&cr-. 납입기일 : 2019. 11. 29.&cr&cr2. 신청비용은 채무자의 부담으로 한다. | 수원지방법원 &cr안양지원 | 2019년 11월 13일 | 2019.11.18&cr사건 신청을 전부 취하 |
3. 자본금 변동사항
증자(감자)현황
2020년 02월 15일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2015년 02월 12일-보통주500,0001001,0002015년 04월 28일유상증자(일반공모)보통주5,000,0001002,0002018년 03월 23일-보통주12,652,087100-2019년 03월 28일전환권행사보통주976,0001001,0002019년 04월 03일전환권행사보통주524,0001001,0002019년 11월 30일유상증자(제3자배정)보통주597,0141001,6752020년 02월 15일유상증자(제3자배정)보통주5,895,6261001,295
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립자본금 |
| 코스닥시장상장 |
| 주1)합병신주 |
| 주2)전환권행사 |
| 주3)전환권행사 |
| 소액유상증자 |
| 유상증자 |
주1) 2018년 1월 31일 임시주주총회에서 합병이 승인됨에 따라 구 유니맥스정보시스템(주)의 기 발행된 주식 184,500주는 2018년 3월 22일에 합병비율(유진에이씨피씨기업인수목적2호(주):유니맥스정보시스템(주) = 1:68.575000에 따라 합병법인 유니맥스정보시스템 주식회사의 신주(보통주) 12,652,087주로 교부되었습니다.&cr주2) 2019년 3월 28일에 976,000주가 전환권 행사되었습니다.&cr주3) 2019년 04월 03일에 524,000주가 전환권 행사되었습니다.&cr
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020년 02월 08일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2020년 02월 07일2023년 02월 07일5,100,000,000기명식 보통주2021년 02월 07일&cr~ 2023년 01월 07일1001,4405,100,000,0003,541,666-5,100,000,000기명식 보통주1001,4405,100,000,0003,541,666-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제2회&cr무보증&cr전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
주1) 20. 03. 11. 전환가액 조정으로 조정 후 전환가액은 1,380원 이며, 조정 후 전환가능 주식수는 3,695,652주로 변경되었습니다.
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2019년 12월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 12월 19일2021년 12월 19일-기명식&cr보통주2017.12.20~2021.12.181001,539-4,547,481---1001,539-4,547,481-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미행사신주인수권부사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회&cr사모분리형&cr신주인수권부사채 |
| 합 계 | - | - | - |
주1) 당반기 중 신주인수권부사채 70억을 4월 10일 조기상환 하였습니다.&cr주2) 신주인수권 4,547,481주는 행사 가능 합니다.&cr
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2020년 02월 15일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주종류주식175,000,00025,000,000200,000,000-26,144,727-26,144,727---------------------26,144,727-26,144,727-45,003-45,003-26,099,724-26,099,724-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2019년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주45,003---45,003-기타주식------보통주45,003---45,003-기타주식------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
* 2018년 3월 9일 흡수합병되면서 유진에이씨피씨기업인수목적 2호가 가지고 있던 자기주식 45,003주가 당사의 자기주식으로 양도되었습니다.
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2020년 02월 15일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주26,144,727-우선수--보통주45,003자기주식우선수--보통주--우선수--보통주--우선수--보통주--우선수--보통주26,099,724-우선수--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 재고, 경영 환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 회사는 정관에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.&cr
제53조 (이익금의 처분)
회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
① 이익준비금
② 기타의 법정준비금
③ 배당금
④ 임의적립금
⑤ 기타의 이익잉여금처분액
제54조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게지급한다.
제55조 (중간배당)
① 회사는 이사회의 결의로 주주에게 「상법」 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.&cr② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립 한 임의준비금
5.「상법 시행령」제19조에서 정한 미실현이익
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
③ 사업년도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.&cr④ 제9조의2 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
주요배당지표
100100100----5,782-1,555695--------------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제5기 | 제4기 | 제3기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
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※ 상기 기준은 K-IFRS 개별기준이며, 주당순이익은 기본주당이익을 의미합니다&cr
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요&cr가. 산업의 개요&cr(1) 산업의 특성&cr① 방위산업의 정의&cr방위산업은 국가 방위를 위하여 군사적으로 소요되는 물자의 생산과 개발에 기여하는 산업으로 넓은 뜻으로는 무기,탄약 등 직접적인 전투 기구 뿐만 아니라 피복,군량 등 비전투용 일반 방산물자까지도 포함합니다. 그러나 일반적으로는 국방력 형성에 중요한 요소가 되는 총,포,탄약,함정,항공기,전자기기,미사일 등 무기장비의 생산과 개발을 담당하는 산업의 총칭으로 정의하고 있으며, 제2차 세계대전 전까지는 군수산업(軍需産業)으로 해석되었으나 전쟁 개념이 방위전 개념으로 발전하면서 방위산업이라는 용어를 널리 사용하고 있습니다.&cr&cr② 방위산업의 특징&cr방위산업은 국가적으로 가장 중요한 전략산업이면서도 안보에 핵심적 역할을 담당하는 국방의 중추적 산업입니다. 최근 들어 대부분의 무기들이 첨단화,시스템화 되면서산업간의 융복합화가 급속하게 진행되고 있고, 기술 및 제품 개발을 위한 투자규모 역시 계속 증가하고 있습니다.&cr방위산업은 첨단기술이 결집되고 대규모 자본이 투하되며, 고학력의 지식집약적 인력이 요구될 뿐만 아니라 수요자가 정부이기 때문에 그 어느 산업분야보다도 정부 투자와 정책에 의해 산업발전의 속도와 경쟁력이 결정되는 대표적인 정부주도형 산업입니다.&cr
③ 구성 요소&cr국내 무기체계와 관련된 직접적 구성 요소는 방산업체, 국방과학연구소, 방위사업청,각 군 등이 있습니다. 이들은 아래 그림과 같이 군이 소요 요청한 무기체계를 획득하는데 있어 유기적인 관계를 지속하고 있습니다.&cr국내 방산업체의 역할은 방위사업청과의 계약을 통하여 무기체계를 생산/납품하는 역할 및 연구개발의 주관업체로서 무기체계를 개발하거나, 국방과학연구소 주관 연구개발시 시제품 제작업체로서의 역할을 수행하고 있습니다.
방위사업청은 각 군에서 요구하는 무기체계 조달을 위해 연구개발과 양산에 대한 행정업무를 담당하고 있으며, 국방과학연구소는 각군에서 소요되는 무기체계의 연구개발을 담당하고 있습니다.&cr
④ 방산물자/방산업체
방위산업에 소요되는 물자는 타 분야의 물자에 비해 성능의 고도화가 특히 중요하여,광범위한 분야의 기술개발을 요하게 되어 지상, 지하, 항공우주, 수중, 온도, 습도, 충격 등 복잡한 환경하에서도 파손, 변질되지 않고 규격성능을 발휘할 수 있도록 해야 하며, 신뢰도, 가용도 및 정비상태 또한 매우 높은 수준이 요구됩니다.
이러한 방산물자들을 정부에서는 군 전용품의 품질보증 및 안정적인 조달원 확보를 위하여 방산물자로 지정하여 관리하고 있으며, 총포, 화력, 유도무기, 항공기, 함정, 전차/장갑차, 탄약, 통신 및 전자장비 등의 물자를 주요 방산물자로 그 외의 방산물자를 일반 방산물자로 구분하여 관리하고 있습니다.
&cr[주요방산물자 지정 현황]
| 구분 | 완제품 | 부품 | 계 |
| 화력 | 38 | 100 | 138 |
| 탄약 | 108 | 109 | 217 |
| 기동 | 43 | 83 | 126 |
| 항공 | 20 | 134 | 154 |
| 유도 | 32 | 360 | 392 |
| 함정 | 48 | 107 | 155 |
| 통신전자 | 80 | 55 | 135 |
| 광학 | 29 | 12 | 41 |
| 화생방 | 21 | 15 | 36 |
| 기타 | 22 | 11 | 33 |
| 계 | 441 | 986 | 1,427 |
자료 : 한국방위산업진흥회(2019년 6월 12일 기준)&cr&cr열거된 주요 방산물자는 대부분 복합, 정밀기술의 적용이 요구되고 있습니다. 그리고그 방산물자를 생산하는 업체를 방산업체라고 정의합니다. 방산업체는 주요 방산물자 및 방위사업청장 지정물자를 생산하는 주요 방산업체와 그 외의 품목을 생산하는 일반 방산업체로 구분됩니다.&cr
[방산업체 지정 현황]
| 분야 | 주요방산업체 | 일반방산업체 |
| 화력&cr(8) | 한화디펜스, 두원중공업, SG솔루션,&cr현대위아, S&T모티브, S&T중공업, &cr다산기공 (7) | 진영정기(1) |
| 탄약&cr(9) | 삼양화학, 삼양정밀화학, 알코닉코리아,&cr풍산, 풍산FNS, 한일단조공업, 한화 (7) | 고려화공, 동양정공 (2) |
| 기동&cr(14) | 기아자동차, 두산, 두산인프라코어, 두산중공업,&cr삼정터빈, 삼주기업, 평화산업, 현대트랜시스, &cr현대로템, LS엠트론, STX엔진 (11) | 광림, 신정개발특장차, 시공사(3) |
| 항공유도&cr(16) | 다윈프릭션, 대한항공, 쎄트렉아이,&cr퍼스텍, 캐스, 한국항공우주산업, 한국화이바, &cr한화에어로스페이스, LIG넥스원(9) | 단암시스템즈, 코오롱데크컴퍼지트, 데크카본, &cr성진테크윈, 유아이헬리콥터, 넵코어스, 화인정밀&cr (7) |
| 함 정&cr(9) | 강남, 대우조선해양, HSD엔진, 삼강엠앤티,&cr한국특수전지,한진중공업,현대중공업, &cr효성중공업(8) | 스페코(1) |
| 통신전자&cr(16) | 지티앤비, 비츠로밀텍, 한화시스템, &cr연합정밀,이오시스템, 키프코프롬투, &cr휴니드테크놀러지스,현대제이콤, &cr빅텍, 우리별 (10) | 삼영이엔씨, 아이쓰리시스템, 인소팩,&cr이화전기공업, 미래엠텍, 티에스택 (6) |
| 화생방&cr(4) | 한컴라이프케어, 에스지생활안전, 에이치케이씨, 성산테크놀로지 (4) | &cr |
| 기타&cr(11) | 대양전기, 동인광학, 삼양컴텍,&cr우경광학, 유텍, 아이펙 (6) | 대명, 대신금속, 서울엔지니어링, &cr은성사, 크로시스 (5) |
| 계&cr(87) | 62개 | 25개 |
자료 : 한국방위산업진흥회 (2020년 1월 14일 기준)&cr&cr한국방위산업진흥회 홈페이지를 참고로 할 때 총87개 업체가 방산업체로 지정되어 국내 방위산업의 근간을 형성하고 있으며, 방산물자의 지정은 산업통상자원부장관과의 협의를 거쳐 방위사업청장이 그 권한을 가집니다.
&cr(2) 산업의 성장성&cr① 글로벌 방위산업 시장의 전망
21세기 이후 방위산업에 대한 환경은 기존의 안보유지를 위한 '소비적 산업'이 아닌 수출산업화와 민군기술활용을 통한 '생산적 산업'으로 변화 되고 있습니다. 향후 글로벌 방위산업은 경제상황과 복지수요 증가 등과 같은 외부 요인에 의해 국방예산과 생산은 감소하고 수출 및 M&A는 증가세를 나타낼 것으로 전망되고 있습니다.
전 세계의 국방비는 감소세 또는 보합세를 보일 것으로 전망되고 있으나, 국방비 중 획득 예산은 지속적으로 상승 할 것으로 전망되고 있습니다.
세계 방산시장 연감에 따르면 2013년~2022년까지의 전 세계 국방 예산을 인건비, 운용유지비, 획득비, 연구개발비 및 기타로 분류하여 전망하였고, 그 중 획득 예산은 2018년 342십억달러에서 2022년 384십억달러로 증가할 것으로 내다보고 있습니다.
[2013년~2022년 전세계 국방예산 전망]
(단위 : 십억달러, 2018년 불변가)
| 구분 | 2013년 | 2014년 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 |
| 인건비 | 633 | 636 | 649 | 656 | 670 | 699 | 710 | 723 | 738 | 753 |
| 운용유지 | 506 | 512 | 511 | 510 | 526 | 545 | 552 | 562 | 571 | 579 |
| 획득 | 281 | 290 | 304 | 317 | 316 | 342 | 353 | 363 | 375 | 384 |
| 연구개발 | 105 | 106 | 109 | 113 | 118 | 119 | 120 | 119 | 122 | 125 |
| 기타 | 66 | 76 | 66 | 68 | 70 | 72 | 70 | 73 | 75 | 78 |
| 합계 | 1,591 | 1,620 | 1,639 | 1,664 | 1,700 | 1,777 | 1,805 | 1,840 | 1,881 | 1,919 |
<자료: 2018 세계 방산시장 연감 (국방기술 품질원)>&cr
② 국내 방위산업 시장의 전망
국방예산은 크게 방위력개선비와 전력운영비로 구분됩니다. 방위력개선비는 감시정찰, 지휘통제/통신, 화력, 함정, 항공기 등의 전력화 예산이며, 전력운영비는 주로 인건비, 급식, 피복, 정보화, 군수지원 및 교육 훈련 등에 소요되는 예산입니다. 방산업체의 매출액과 직접적으로 연관되어 있는 국방예산은 방위력개선비 및 전력운영비 내의 정비예산입니다.
[국방예산 추이]
(단위 : 억원)
| 회계연도 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | |
| 정부재정 | 3,014,172 | 3,317,773 | 3,565,686 | |
| 국방비 | 총액 | 431,581 | 466,971 | 501,527 |
| 전력운영비 | 296,378 | 313,237 | 334,723 | |
| 방위력개선비 | 135,203 | 153,733 | 166,804 |
<자료 : e-나라지표>&cr
지난 과거 3년간의 대한민국 국방예산의 추이를 살펴보면 국방비는 매년 증가하고 있으며, 2020년도 국방비 중 전력운영비는 33.5조원(전년대비 6.9%증가), 방위력개선비는 16.7조원(전년대비 8.5%증가)으로 책정되어 있습니다.&cr
(3) 경기변동의 특성
방위산업의 수요는 국가의 안보정책과 국제정세에 많은 영향을 받으며, 타 산업과는 달리 경기변동에 직접적인 영향을 받지는 않습니다. 국내 방위산업은 국방부의 향후 전력증강계획을 토대로 연도별 및 단계별 심의를 거쳐 추진되는 계획산업입니다. 합동전략목표기획서(JSOP) 에서 향후 20년간의 전력증강계획을 매년 수립하며, 국방중기계획서에서는 향후 5년간의 대상사업 및 잠정예산을 결정합니다.
이에 따라 방위산업은 향후 사업계획의 대부분이 미리 계획되어 정해져 있으며, 국가를 방위하는데 필요한 무기, 장비 및 기타 물자를 생산하는 산업으로써 군이라는 안정적인 고객이 존재하고 선발업체의 우월적 입지 확보에 따른 제한경쟁이라는 특성이 있습니다. 또한 국방예산과 관련되기 때문에 타 산업 대비 상대적으로 경기변동과 연관이 적어 안정적인 매출을 실현할 수 있다는 특성을 지니고 있습니다.
특히 우리나라의 경우 남북한 대치 등 국가안보적 필요에 의해 방위산업의 규모를 경기에 맞춰 탄력적으로 운용할 수 없으므로 경기 침체 및 세수 감소에도 전력 유지를 위해 무기체계 소요는 지속 발생하게 됩니다.
(4) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)
① 시장의 안정성
방위산업은 국가 안보와 직결되는 전략산업이기에 타 민수산업과 비교하여 제품특성과 생산방식, 수요 및 공급 등 다양한 관점에서 상당한 차이점을 가지고 있습니다. 방산제품은 고도의 정밀도/신뢰성을 충족하기 위한 특정시설과 첨단 기술이 요구되기 때문에 민수분야에 비해 연구개발에 막대한 예산이 필요하고 개발기간 또한 장기간 소요되는 특성을 가지고 있습니다.
이와 같이 일반 민수산업 대비 방위산업의 독특한 특성과 북한의 군사적 위협에 직면하고 있는 우리나라의 특수한 안보환경이 맞물려 국내 방위산업은 정부 주도 하에 육성되고 있습니다.
방위산업은 생산에 막대한 투하자본이 소요되고 수요와 공급에 있어서 쌍방 독과점적인 관계를 형성하고 있습니다. 또한 방산업체는 실발생원가를 중심으로 원가를 보상받는 등 혜택을 부여 받고 있습니다.
&cr② 경쟁상황
ⅰ) 세계 방위산업
세계 방위산업 시장(SIPRI 국제무기거래 기준(2012년 ~ 2016년))에서 미국, 러시아, 중국, 프랑스, 독일이 전체 무기시장의 74%를 점유하고 있는 바, 방위산업은 다른 국가들의 경우 진입장벽이 높음을 실감해야 하는 분야입니다. 또한, 세계 100대 방산업체 중 미국업체가 전체 판매량의 57% 수준을 점유하고 있습니다.
방위산업은 대규모 설비투자와 고도의 기술 및 정밀성이 요구되는 자본ㆍ기술 집약적인 산업으로 장기간에 걸친 연구개발과 양산, 기존의 사업수행 실적 등을 감안할 때 세계 방위산업의 독과점적인 시장구도는 앞으로도 상당기간 유지될 것입니다.
&crⅱ) 국내 방위산업
우리나라 방위산업은 정부와 방위산업체간 쌍방독과점적 특성으로 1970년대 방산물자 지정 및 방산원가 제도를 중심으로 현재까지 큰 변화없이 이어져 오고 있으며, 이에 따라 40여년간 내수 위주의 독과점적 시장구조가 정착되어 있습니다.
대부분의 민수산업은 불특정 다수를 대상으로 제품 기획, 개발, 생산, 판매되지만, 방위산업은 수요자가 정부로 사실상 유일하며 공급자 또한 한정되어 있는 경우가 대부분입니다. 정부는 1984년 방위산업의 특수성을 고려해 전문성 있는 업체를 선정해 그 업체만 연구개발사업에 참여하도록 하였으며, 완성장비 기준의 전문화 및 부품기준의 계열화 업체를 지정하고 수의계약 형태로 조달함에 따라 국내방위산업은 품목별로 독과점적인 시장구도를 형성하였습니다.
2008년말 정부는 방위산업 경쟁력 강화를 위해 모든 국내업체가 국방연구개발사업에 참여할 수 있도록 그동안 유지되어 왔던 전문화,계열화 제도를 폐지하였습니다. 이에 따라 능력 있는 업체들이 제한 없이 국방분야 연구개발 사업에 참여할 수 있게 되었습니다.
&cr(5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인&cr주변국의 군사 위협에 대응할 수 있는 자립적인 국가 안보를 확보하기 위해서는 그에상응하는 무기체계 획득이 이루어져야 합니다. 자국이 스스로 주변국의 위협에 상응하는 무기체계 획득이 불가능할 시 방위산업 선진국의 주도하에 필요한 무기체계를 획득하게 됩니다. 이러한 이유로 세계 방위산업의 중요한 경쟁요인은 기술력이라고 할 수 있습니다. 세계 방위산업 시장의 판도를 보더라도 미국을 기준으로 선진권 이하의 국가들이 방산기술의 축적을 통해 상대적 격차를 좁히는 노력을 하고 있습니다.
기술력 외의 경쟁요인은 가격으로써 획득 예정인 무기체계의 요구사항을 충족시키는무기체계가 다수 존재한다면 경제성 논리에 의하여 구매가 이루어 집니다.
국내 방위산업 시장의 주요 경쟁요인은 기술과 가격이며, 국내 방산업체들도 타 산업분야의 민수기업들과 마찬가지로 원가절감 노력과 기술개발 등을 통해 경쟁력을 확보하고 있습니다.
국내 방위산업은 완성장비 기준의 전문화 및 부품기준의 계열화 업체를 지정하여 독과점적인 시장구도를 유지해 왔습니다. 이러한 보호,육성 위주의 정책구도 아래 국내 방위산업 분야는 다른 산업분야가 개방화 자율화를 거치며 보호,육성책이 폐지되어 무한 경쟁구도가 형성된 것에 비해 국가의 보호를 받으면서 특혜를 입는 산업이라는 인식이 있었으며 방위산업에도 시장경제 논리를 적용해야 한다는 목소리가 힘을 얻어 2008년 말 전문화,계열화 제도가 폐지되었습니다.
전문화,계열화 제도가 폐지되고 복수업체 연구개발 제도가 신설되며, 방산물자 복수업체 지정 등 우리나라 방위산업의 정책과 제도는 지속적으로 경쟁을 확대, 강화하는방향으로 진행이 되고 있으며 현재 방위산업은 자유 경쟁시장으로 진입하게 되었습니다.
경쟁시장으로 진입하면서 국내 방산업체들간의 경쟁은 연구개발 사업의 수주분야에서 발생하고 있습니다. 국내 방위산업은 중복투자, 전력화 일정 단축, 개발 Know-how 등의 요인으로 개발사업을 수행한 업체가 양산사업까지 수행하면서 각 군에 무기체계를 공급하는 구조로 되어있습니다. 군에 최종 납품하는 양산물량을 확보하기 위해서는 연구개발 사업의 수주가 선행 되어야 합니다.
연구개발사업의 업체선정은 각 방산업체들의 제안서를 평가하여 수행업체를 선정하게 됩니다. 제안서 평가시 일정비율로 기술점수 및 가격점수의 가중치를 두어 기술측면과 가격측면을 동시에 평가하고 있습니다. 국내 방산업체들은 전문화,계열화 제도 아래 영위하였던 전문 분야 뿐만 아니라 사업영역 확장을 위하여 타 분야의 진입을 모색하고 있습니다.&cr&cr2. 주요제품 서비스 등
가. 주요 제품에 관한 내용
| 사업부문 | 사업명 | 생산개시일 | 품목 |
| 유도무기 | 지대지미사일A | 2014.03 | - 항법보드 등 4종&cr- 배선조립체 등 3종 |
| 다연장로켓 | 2014.03 | - 유도조종컴퓨터, FCU | |
| 기타 | - | - | |
| 항공전자 | 초등훈련기용 전자식계기 | 2012.05 | - 중대급 통제기 등 14종 |
| 고등훈련기용 다기능시현기 | 2012.03 | - 제어보드 등 보드 2종 | |
| 무인기 | 2015.10 | - 제어보드 등 보드 7종 | |
| 기타 | - | - | |
| 과학화 훈련체계 |
과학화훈련체계 등 | 2014.01 | - 중대급 통제기 등 14종 |
| 전술통신체계 | 전술통신체계 연동장치 등 | 2015.12 | - 주 제어반 등 보드 7종 |
| 방산기타 | 열상카메라 | 2016.11 | - 근접센서 등 보드 11종 |
| 기타 | - | - | |
| 민수 | 산업자동화 | - | - |
&cr당사의 주요 제품은 크게 1)군용, 2)민수용으로 크게 2가지로 분류되며, 군용제품은 사용 목적에 따라 1) 유도무기, 2)항공전자, 3) 과학화 훈련체계, 4)전술통신체계, 5)기타제품으로 다시 5가지로 구분할 수 있습니다. &cr
1) 군용제품
① 유도무기: 유도무기란 발사된 후 내부 장치 또는 외부 장치로부터의 유도 지령에 의하여 경로나 속도를 수정하여 목표물에 도달하는 무기로 정의됩니다. 비유도 무기의 경우, 목표 하나를 파괴하는데 수백에서 수천 발이 필요했지만 유도무기의 경우, 단 몇 발 만으로도 목표물을 정교하게 파괴할 수 있습니다.
&cra) 다연장 로켓용 유도제어컴퓨터
당사는 한국 육군의 유도무기 중 다연장로켓(MLRS: Multiple Launch Rocket System) 종류인 다연장로켓의 중요 부품인 GCU를 개발, 생산하고 있습니다. GCU는 지대지 로켓에 탑재되며 관성센서와 GPS로부터 각각의 데이터를 수신하여 미사일의 속도 및 방향을 계산하여 목표물을 타격하기 위한 미사일 날개 제어 정보 및 제어 데이터를 조정하여 미사일 목표물을 정밀타격 가능케 하는 중요한 역할을 하고 있습니다. &cr&cr② 항공전자: 항공전자란, 항공과 전자의 합성어로 항공기에 탑재되는 전자장비를 칭합니다. 항공전자시스템은 항공기에 탑재된 전자장비들로부터 받은 데이터를 처리하고 그 데이터를 이용하여 항공기가 운영되는 상태를 항공기 조종사에게 그 데이터를 시현하고 제어하는 기능을 가지는 시스템으로 정의되며, 항공기에 탑재되는 항공전자시스템은 항공기가 운용되는 특수적인 조건과 전기전자 시스템이 운용되는 환경의 한계가 존재하기 때문에 이 둘을 분리하여 생각할 수 없어, 이 두 개념을 함께 고려하여 정의됩니다. &cr
a) 다기능시현기용 제어보드 및 그래픽 회로카드
다기능시현기는 제트엔진 고등 훈련기와 경 공격기에 장착되어 비행 데이터와 임무 수행 상태를 보여줄 뿐만 아니라 제트 경 공격기로서의 무기선택과 그 제어를 다양하게 해주는 다기능 시현기입니다. 현재 군에서는 고등훈련기의 전방과 후방 좌석에 장착되어 항공통신을 통하여 각종 비행 데이터 및 임무 수행 영상 인터페이스를 제공합니다. 또한, 조종사가 원하는 정보를 입력하고 선택하는 기능을 제공함과 동시에 항공 시스템의 통신 오류 및 기타 오류 발생시 IMDC(Integrated Mission/Display Computer)기능을 수행할 수 있습니다. 당사는 체계업체인 한화시스템(주)의 국산화에 참여하여 다기능시현기의 부품인 제어보드 및 그래픽 회로카드 조립 체 2종을 2012년부터 납품하고 있습니다. &cr
b) 초등훈련기용 항공 정보 계기용 디지털 전시기 회로카드조립체
초등훈련기의 전투기 조종실에는 비행 중 조종사가 필요로 하는 레이더, 전자광학장비 등의 영상 정보는 물론 비행정보, 내부 시스템, 엔진, 항법 등의 다양한 정보들을 기호, 그래프 및 숫자로 변환하여 전시하기 위한 다양한 크기의 디지털 전시기가 사용되고 있습니다. 이중 전자식 계기 중 엔진 계기용 디지털 전시기는 엔진 작동 상태를 지시하면서 엔진 회전계, 연료 압력계, 윤활 압력계, 실린더(Cylinder) 온도계, 연료 유량계, 저압 압축기 회전계(N1), 배기가스 온도계, 고압 압축기 회전계(N2) 등의 정보를 시현하며, 항공 정보 계기용 디지털전시기는 항공기의 여러 가지 비행 상태 즉, 고도, 속도, 자세 등을 영상으로 보여주는 디지털 전시기로 자세계, 고도계, 속도계, 승강계 등의 정보를 시현하도록 되어 있습니다. 당사가 체계업체인 한화시스템(주)에 납품하는 부품은 제어용 회로카드조립체이며, 2010년부터 초기개발에 공동으로 참여하여 현재 양산하고 있습니다.&cr&crc) 무인기 항법 제어 컴퓨터
무인기는 조종사 없이 원격 조종에 의해 사전에 입력된 프로그램을 따르거나 비행체 스스로 주위 환경을 인식하는 비행로봇입니다. 당사는 (주)한화를 통하여 무인기의 핵심 모듈인 항법제어용 컴퓨터의 제어보드 등 회로카드 조립체 5종을 납품하고 있습니다. &cr&cr③ 과학화 훈련체계: 컴퓨터 기술의 발전으로 군대는 과거에는 상상할 수 없었던 시뮬레이션 훈련을 할 수 있게 되었고 이러한 과학화 훈련체계는 현재 빠르게 성장하는 방위산업 분야입니다. 당사는 군 과학화 훈련(시뮬레이션 훈련)중 실제 운용장비를 실제 환경에서 운용하면서, 가상의 타격효과를 표현하는 실 기동 시뮬레이션(Live Simulation) 사업 분야에 진출하였습니다.&cr&cr④ 전술통신체계: 군 전술통신체계란 군의 실시간 지휘 통제를 제공하는 통신체계를 뜻하며, 통상 유선, 무선 음성 및 데이터 통신을 제공하는 장비 및 시스템을 뜻합니다. 현대전에서는 통신네트워크의 중요성이 높아 짐에 따라 다양한 대용량 데이터를 유/무선, 원거리 전송이 가능하도록 하는 것에 중점을 두고 있습니다. &cr
a) 전술통신체계 연동장치용 회로카드 조립체
당사는 전술통신체계 연동장치의 회로카드조립체인 주 제어반 등 총 5종의 회로카드조립체와 배선장치 2종을 양산하고 있습니다.&cr&cr⑤ 기타제품:
a) 열상 카메라용 주 제어보드 등 다품종
열상카메라의 부품이 되는 주 제어보드, 근접센서보드 등 이와 관련한 전자보드 11종을 주관업체인 이오시스템(주)에 납품하고 있습니다.&cr&cr2) 민수용
① 발전소 제어분야:
| 분류 | 종류(완성품) | 당사 제품(부품) | 완성품 설명 |
| 발전소 제어분야 |
imcs.jpg imcs | 제어용 회로카드 조립체.jpg 제어용 회로카드 조립체 | IMCS(Integrated Monitoring and Control System)은 통합감시제어시스템으로 화력발전소의 발전기 제어시스템의 운영 및 감시 시스템을 통합한 운영 시스템 |
| tcs.jpg tcs | 회로카드조립체 13종.jpg 회로카드조립체 13종 | TCS(Turbine Control System)은 발전소의 핵심 제어 설비 중 하나로 터빈의 회전속도 제어, 부하제어, 펌프 제어 등으로 발전기의 전기적 출력을 조절하는 시스템 |
a) IMCS용 제어용 회로카드 조립체
화력발전소의 각종 시스템을 통합적으로 운영 및 감시 하기 위한 시스템의 핵심 부품인 제어용 회로카드 조립체를 양산하고 있습니다. 본 제품은 여러 제어시스템을 단일 플랫폼으로 운전, 관리, 유지보수 가용이 용의하도록 설계되어 있습니다.
b)TCS 용 회로카드 조립체
발전소의 터빈(Turbine)을 제어하는 시스템의 핵심 부품인 제어용 회로카드 조립체 등 총 31종의 회로카드 조립체를 양산하고 있습니다.&cr
나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 및 가격 변동원인&cr&cr당사제품의 가격 관련 사항은 군 보안관계상 기재를 생략합니다.&cr
3. 주요 원재료&cr 가 . 원재료에 관한 사항
(단위 : 천원)
| 구분 | 2019년 (제5기) |
2018년 (제4기) |
2017년 (제3기) |
| 원재료 매입액 | 7,312,711 | 6,974,855 | 7,710,230 |
&cr나. 주요 원재료 가격변동 요인&cr&cr당사의 원재료 가격 관련 사항은 군 보안관계상 기재를 생략합니다.&cr&cr4. 생산 및 설비&cr&cr가. 생산능력, 생산실적, 가동률 &cr&cr(1) 생산능력
(단위: 백만원)
| 제품 품목명 | 사업소 | 2019년도 | 2018년도 | 2017년도 |
| (제5기) | (제4기) | (제3기) | ||
| 방산 부문 | 구미사업장 | 23,829 | 28,689 | 24,640 |
주1) 방위산업의 보안관계상 구체적인 생산능력제시는 불가능하며 운영자원(인원, 설비 등)과 평균가동시간(근무일수, 추가근무 시간 등), 공정별 고객검사 시간 등을 종합적으로 반영하여 산출하였습니다.
주2) 다품종 주문생산방식으로 각 사업의 년도별 생산수량의 변동이 많고 이에 따른 생산자원의 조정 배치로 생산능력은 변동될 수 있습니다.
&cr(2) 생산능력의 산출근거
① 산출방법
운영자원(인원, 설비 등)과 평균가동시간(근무일수, 추가근무 시간 등), 공정별 고객검사 시간 등을 반영하여 산정된 사업별 생산 소요시간을 고려하여 년간 생산할 수 있는 능력을 산정하였습니다.
② 평균가동시간
- 1일 평균 가동시간: [법정근로시간 8시간] * 월평균 근무일수 20일 적용
- 년간 평균 근무일 247일을 적용한 년간 평균 가동시간은 1,920시간으로 적용
(3) 생산실적
(단위: 백만원)
| 제품 품목명 | 사업소 | 2019년도 | 2018년도 | 2017년도 |
| (제5기) | (제4기) | (제3기) | ||
| 방산 부문 | 구미사업장 | 13,253 | 17,343 | 14,120 |
- 생산 실적은 당사 구미사업장의 제품매출액임.&cr
(4) 당해 사업연도의 가동률 #&cr 2019년도 가동일수 는 247일 이며, 평균 가동률은 55.62% 로 산정되었습니다&cr
(단위: 시간, %)
| 제 품 품목명 | 사업소 | 2019년도 | 2018년도 | 2017년도 |
| (제5기) | (제4기) | (제3기) | ||
| 방산 부문 | 구미사업장 | 55.62% | 69.78% | 57.6% |
&cr5. 매출에 관한 사항&cr
(1) 매출 실적&cr
(단위: 백만원)
| 매출부문 | 매출유형 | 주요 (사업부문)제품 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (제5기) | (제4기) | (제3기) | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 방산부문 | 제품/상품/서비스 | 유도무기 | 11,175 | 62.80% | 14,893 | 71.6% | 8,702 | 44.88% |
| 항공전자 | 3,132 | 17.60% | 3,262 | 15.7% | 4,610 | 23.78% | ||
| 과학화훈련체계 | 7 | 0.04% | 11 | 0.1% | 2,002 | 10.33% | ||
| 전술통신체계 | 1403 | 7.88% | 1,482 | 7.1% | 2,132 | 11.00% | ||
| 방산기타 | 517 | 2.91% | 951 | 4.6% | 1,943 | 10.02% | ||
| 민수/기타부문 | 기타 | 1,562 | 8.78% | 185 | 0.9% | - | - | |
| 합 계 | - | 합 계 | 17,796 | 100.00% | 20,784 | 100.00% | 19,389 | 100.00% |
&cr(2) 수출현황&cr
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2019년&cr(제5기) | 비율 | 2018년&cr(제4기) | 비율 | 2017년&cr(제3기) | 비율 |
| 내수 | 17,796 | 100.00% | 20,784 | 100.00% | 19,389 | 100.00% |
| 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | 17,796 | 100.0% | 20,784 | 100.0% | 19,389 | 100.0% |
주) 당사의 경우 체계업체 및 고객사의 수출향 완성품에 제품을 공급함에 따라 간접수출을 진행하고 있으나 회계기준상의 매출지역 구분은 100% 내수로 분류되고 있습니다.&cr&cr나. 판매조직 및 경로, 전략, 방법
(1) 판매조직
영업조직도.jpg 영업조직도
| 구 분 | 담당업무 | 인원구성 |
|---|---|---|
| 영업본부장 | 영업 / 영업지원 총괄 | 2명 |
| 영업1팀 | 방산영업 및 원가관리 업무 | 3명 |
| 영업2팀 | 민수영업 및 사업관리 업무 | 2명 |
| 영업지원팀 | 민수영업지원 | 3명 |
| 구매팀 | 구매 | 3명 |
&cr(2) 판매경로&cr당사 제품의 최종 사용자는 대부분 정부기관들입니다. 이러한 이유로 일반적인 제품들의 판매처럼 대리점이나 매장 또는 전자상거래 방식으로 제품을 판매하지는 않습니다. 당사의 제품판매는 체계업체와의 공급계약 체결 후 최종 결과물이 출고되면 본사 판매조직인 사업부문에서 정해진 납기에 맞추어 해당 제품을 고객(체계업체, 정부기관 등)에게 직접 인도하는 형태를 띠고 있습니다.&cr기본적으로 체계업체와의 계약서상에는 납지(납품 장소)와 납기(납품 기한)를 표기하여 정해진 기한 안에 정해진 장소로 제품을 직접 인도하도록 되어있으며 이를 이행하지 못할 경우에는 지체상금이라는 패널티를 납부하게 되어있습니다.&cr양산사업의 경우 계약은 체계업체와 당사간에 이루어지며 계약서 상에 납지를 체계업체로 설정하여 체결합니다. 납품 대금의 경우 계약체결 후 착수년도에 착수금을 수령하며, 이후 사업 종료시까지 납품시점에 맞추어 납품대 또는 중도금을 수령하는 방식으로 수금이 이루어집니다. 정부기관이 주관하는 연구개발 사업의 경우도 시제품을 설계/제작하여납기와 납지를 맞춰 정부기관에 인도하고 납품대금을 수령하고 있습니다. 사업의 주 계약업체를 상대로 하는 업체간 계약시에도 해당 업체에 납품하는 당사 제품의 최종 사용자는 체계업체 또는 정부기관들로써 정부계약 이행시와 동일한 판매 경로를 가지고 있습니다&cr&cr(3) 판매전략&cr 방산사업은 장기 전망에 따른 연구개발에 주력하고, 정부정책 및 시장 수요에 따라 신속한 의사결정으로 매출 및 이익 안정화에 주력하면서 추가 전략시장 진출을 모색하며 시장 점유율을 확대해 갈 것입니다. 2019년 12월 31일 기준 당사 제품의 주요 매출처는 한화와 한화시스템이 대부분 (약 82%) 을 차지하고 있으며, 한국항공우주산업,한화디펜스,대한항공, 두산중공업, 대아티아이 등이 나머지를 차지하고 있습니다. &cr① 주력시장에서의 우위 강화
당사는 주력시장인 유도무기와 항공전자, 과학화훈련체계부분에서의 안정적인 시장점유율 확보를 기반으로 성장의 모멘텀을 지속적으로 창출해 나가고자 합니다. 당사와 같은 방산업체는 정부 무기체계 획득 정책에 크게 영향을 받습니다. 정책방향 변화에 따라 각 업체가 영위하고 있는 분야의 예산 변동이 발생될 수 있지만 당사의 주력분야인 유도무기, 항공전력을 기반으로 한 정밀타격 분야는 중장기적으로 안정적인 시장확보가 예상되는 분야입니다. 또한, 장기적 시장변화를 주시하며 지속적으로 우위를 강화해 나가고 있습니다.&cr당사는 신규 연구개발 사업 수주에 대비해 사전 기술역량 확보를 지속적으로 추진하고 있습니다. KF-X, LAH/LCH 등 차세대 항공전력 개발 사업등에 참여하면서 기술전략 측면에서 당사의 우위 기술/제품 영역에 대해서는 차별성을 강화하고, 주요 부족기술에 대해서는 과감한 투자를 통해 수주 경쟁력을 강화하는 노력을 기울이고 있습니다. 장기간 지속되는 '연구개발 프로젝트'는 오랜 기간의 투자와 노력, 실적 확보를 통해 고객의 신뢰를 쌓아야만 수행이 가능하며 일반 업체들이 쉽게 참여하기 어려운 영역입니다.&cr&cr② 신규시장 발굴 및 진입&cr당사는 그동안 방산분야에서 특정 무기체계에 특화된, 특정 고객사에 특화된 시스템을 개발, 양산해왔습니다. 그러나 방산에 한정된 사업구조의 리노베이션이 필요함을 일찍이 인지하고 해외수출이 가능한, 방산에서 민수까지 폭넓게 적용이 가능한 표준시스템을 개발을 진행해왔습니다. 항공, 방산, 산업분야에서 통신, 영상, 신호제어 등 범용으로 사용 가능한 제품으로 글로벌 C사 대비 유사한 기술수준과 높은 가격경쟁력을 기반으로 글로벌 SBC 시장 진입이 충분히 가능할 것으로 판단하고 한글과컴퓨터의 글로벌 네트워크를 통한 OEM, ODM 등 다양한 방향으로 해외 수출을 타진하고 있습니다. 또한 한글과컴퓨터그룹의 스마트시티 구축 사업 참여, 전가차 충전 사업, 스마트공장 구축 등 다양한 민수사업을 전개중에 있습니다. 또한 개인안전장비에당사의 전자시스템 기술의 적용하여 개발하고, 개발된 제품의 해외수출을 위한 시장개척에도 본격 드라이브를 걸 예정입니다. 더불어 당사가 축적한 제어기술의 높은 확장성을 기반으로 철도시스템, 제조설비 부분의 강화도 지속 추진하고 있습니다.&cr
③ 수출 본격화
당사는 유도무기, 항공전자 등을 중심으로 다방면으로 해외 진출을 추진하고 있는 주교 고객사의 정책에 맞추어 우수한 제품 성능과 가격 경쟁력을 앞세워 글로벌 수출이 가시화되고 있습니다. 해외 선진업체와의 협력을 통한 시장확대에도 주력하고 있습니다.&cr
◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl 27_수주상황
| (단위 : 천원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유도무기 | - | - | - | 38,283,586 | - | 22,323,511 | - | 15,960,076 |
| 전술통신 | - | - | - | 1,361,444 | - | 938,862 | - | 422,582 |
| 항공전자 | - | 19,586 | - | - | - | 19,586 | ||
| 방산기타 | - | 1,014,326 | - | 126,360 | - | 887,966 | ||
| 개발과제 | - | 7,625,304 | - | 6,760,055 | - | 865,250 | ||
| 합 계 | - | 48,304,248 | - | 30,148,788 | - | 18,155,460 |
주) 수주총액의 경우 누적금액 기준&cr주) 군 보안관게상 상세한 기재를 생략합니다.
7. 위험관리 &cr
금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr&cr(1) 위험관리 체계&cr&cr당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. &cr&cr당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적정한지 검토합니다. &cr&cr(2) 신용위험 &cr&cr신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다.&cr
당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 당사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 신용위험을 관리하고 있습니다.
&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 2,073,293,663 | 4,266,031,954 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | - | 8,758,113,966 |
| 매출채권및기타채권 | 882,461,681 | 382,281,531 |
| 계약자산 | 3,074,123,822 | 2,238,625,757 |
| 장기기타채권 | 366,560,463 | 285,300,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 5,526,927,541 | 2,960,479,835 |
| 합계 | 11,923,367,170 | 18,890,833,043 |
&cr당기말과 전기말 매출채권및(장기)기타채권과 계약자산은 전액 국내에서 발생한 채권으로 이루어져 있습니다.&cr
당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 당사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.
당기초와 당기말의 매출채권 및 계약자산에 대한 손실 충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 정상 | 30일 초과 연체 | 60일 초과 연체 | 120일 초과 연체 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기말 | |||||
| 총 장부금액 - 매출채권 | 839,664,161 | - | - | 261,721,068 | 1,101,385,229 |
| 총 장부금액 - 계약자산 | 3,074,123,822 | - | - | - | 3,074,123,822 |
| 손실충당금 | - | - | - | 280,991,354 | 280,991,354 |
| 당기초 | |||||
| 총 장부금액 - 매출채권 | 224,923,853 | - | - | 412,468,668 | 637,392,521 |
| 총 장부금액 - 계약자산 | 2,238,625,757 | - | - | - | 2,238,625,757 |
| 손실충당금 | - | - | - | 289,646,360 | 289,646,360 |
&cr당기와 전기 중 매출채권과 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 계약자산 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | 당기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 - 기준서 제1039호 적용 | - | - | - | - |
| 기초 이익잉여금의 조정 | - | - | - | - |
| 기초 - 기준서 제1109호 적용 | - | - | 289,646,360 | - |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 | - | - | (8,655,006) | 289,646,360 |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | - | - | - | - |
| 환입된 미사용 금액 | - | - | - | - |
| 기말 | - | - | 280,991,354 | 289,646,360 |
매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.&cr
당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 당기 | 전기 | |
|---|---|---|
| 매출채권 및 계약자산 | ||
| - 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동 | 280,991,354 | 289,646,360 |
| 기타금융자산 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - |
(3) 유동성위험&cr유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr
당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다.
&cr① 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년 이내 | 1년-2년 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 1,874,164,729 | 1,874,164,729 | 1,650,500,506 | 223,664,223 |
| 단기차입금 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 | - |
| 신주인수권부사채(*1) | - | - | - | - |
| 전환사채(*2) | - | - | - | - |
| 합계 | 4,474,164,729 | 4,474,164,729 | 4,250,500,506 | 223,664,223 |
(*1) 당기말 현재 신주인수권부사채는 조기상환 하였습니다.&cr(*2) 당기말 현재 전환사채는 전환권 행사되었습니다. &cr&cr② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 이내 | 1년-2년 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및(장기)기타채무 | 2,215,378,451 | 2,215,378,451 | 1,959,518,395 | 255,860,056 |
| 전환사채 | 1,366,076,847 | 1,500,000,000 | - | 1,500,000,000 |
| 신주인수권부사채 | 6,074,556,235 | 7,865,200,000 | 7,865,200,000 | - |
| 합계 | 9,656,011,533 | 11,580,578,451 | 9,824,718,395 | 1,755,860,056 |
(4) 환위험&cr&cr당기말과 전기말 현재 당사는 외화자산 및 부채를 보유하고 있지 않아 환위험에 노출되어 있지 아니합니다.
&cr(5) 이자율위험&cr&cr① 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융자산 | - | 8,758,113,966 |
| 금융부채 | 2,600,000,000 | 7,440,633,082 |
| 합계 | 2,600,000,000 | 16,198,747,048 |
&cr ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr&cr당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익-공정가치측정 금융자산(전기: 당기손익인식금융상품)으로 처리하고 있어 이자율이 변동하는 경우 평가손익으로 계상하고 있습니다.
&cr(6) 자본 위험 관리&cr&cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr
당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산, 단기금융상품 및 당기손익인식금융자산을 차감한금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다.
당기말과 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금 총계(a) | 2,600,000,000 | 7,440,633,082 |
| 현금및현금성자산(b) | 2,073,293,663 | 4,266,031,954 |
| 순차입금(c) | 526,706,337 | 3,174,601,128 |
| 자본 총계(d) | 15,752,663,380 | 19,102,573,685 |
| 총자본(e) | 16,279,369,717 | 22,277,174,813 |
| 자본조달비율(f=c/e) | 3.2% | 14.3% |
8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황&cr당사는 보고서 제출일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래가 없습니다. &cr&cr9. 경영상의 주요 계약
| 계약상대방 | 계약체결시기 및 계약기간 | 계약의 목적 및 내용 | 계약금액 | 계약상의 주요내용 |
| 린드먼아시아투자조합10호 | 2016.12.05 (기간:2016.12.19.~2021.12.19) |
신주인수권부사채 인수계약서 |
- | 사채권자의 조기상환청구권: -사채권자는 발행 후 2년 뒤 채권 일부 또는 전부에 대해 조기 상환 청구 가능&cr발행자의 조기상환청구권: -발행자는 발행 후 2년 6개월 뒤 채권 60%에 대해 조기 상환 가능 |
| 한화시스템㈜ | 2016.12.21 (기간:2016.12.21.~2026.06.30) |
차세대전투기 임무컴퓨터용 회로카드조립체 개발 |
35.7억원 | 차세대 전투기의 중앙제어를 담당하는 임무컴퓨터의 제어 및 입출력을 담당하는 회로카드조립체의 개발 |
| (주)이아이디 | 2020.02.07&cr(2020.02.07~2023.02.07) | 무기명식 이권부 무보증&cr사모 전환사채 &cr인수계약서 | - | 사채권자의 조기상환청구권: -사채권자는 발행 후 1년 뒤 채권 일부 또는 전부에 대해 조기 상환 청구 가능&cr발행자의 조기상환청구권: -발행자는 발행 후 1년 뒤 채권일부 또는 전부에 대해 조기 상환 청구 가능 |
| 한화시스템㈜ | 2020.02.18&cr(기간:2020.02.18~2022.09.07) | 전술정보통신체계(TICN) 3차양산 회로카드조립체외 6종 | 28.1억원 | 전술정보통신체계(TICN) 3차양산 회로카드조립체외 6종 |
주1) 당반기 중 신주인수권부사채 70억을 4월 10일 조기상환 하였습니다.&cr&cr10. 연구개발활동
연구소조직도.jpg 연구소조직도
&cr가. 연구개발 조직
| 팀 명 | 인원 | 수 행 업 무 |
| 연구소장 | 1 | 개발의 전반적인 방향제시와 연구인력 관리 감독 |
| 개발1팀 | 19 | 유도부문, 소형무장헬기용 다기능시현기외 항전장비 , 국책과제, 안전장전부사업 외 화약부문의 개발 |
| 개발2팀 | 4 | 항공전자, 차세대전투기외 항전장비, 전술통신, 국책과제, S8 사업 외 화약부문의 개발 |
나. 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 구 분 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | |
| 제3기 | 제4기 | 제5기 | ||
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| 비용처리 | 제조원가 | 406,010 | 214,642 | 43,767 |
| 판관비 | - | 124,738 | 264,757 | |
| 합 계 | 406,010 | 339,380 | 308,524 | |
| (매출액 대비 비율) | 2.09% | 1.63% | 1.73% |
&cr11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr
가 지적재산권 현황 &cr
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용&cr제품 | 출원국 |
| 1 | 특허권 | 단거리 멀티캐스트 및 방송형항공 데이터 버스 에뮬레이션방법 및 그 실시를 위한 시스템 | 유니맥스글로벌 | 2009년04월 24일 | 2011년 01월 24일 | - | 대한민국 |
| 2 | 실용&cr신안 | 이동형 레이저 전원 변환시스템 | 유니맥스글로벌 | 2014년 03월 14일 | 2014년 11월 10일 | - | 대한민국 |
| 3 | 특허권 | 10GbE 네트워크에서 비압축 HDMI/DVI 영상 패킷화장치&cr 및 그를 이용한 영상 송수신 방법 | 유니맥스글로벌 | 2015년 08월 25일 | 2015년 12월 17일 | - | 대한민국 |
| 4 | 특허권 | 셀 수명 예측을 위한연료전지시스템 | 유니맥스글로벌 | 2016년 09월 20일 | 2017년 06월29일 | - | 대한민국 |
| 5 | 특허권 | 연료전지 관리 시스템 | 유니맥스글로벌 | 2016년 06월 20일 | 2018년 07월 12일 | - | 대한민국 |
| 6 | 특허권 | 연료전지시스템 | 유니맥스글로벌 | 2016년 06월 20일 | 2018년 07월 12일 | - | 대한민국 |
| 7 | 특허권 | 다채널 비디오 트래픽 발생장치 | 유니맥스글로벌 | 2018년 06월 28일 | 2019년 07월15일 | - | 대한민국 |
| 8 | 특허권 | 소방 안전 점검 방법 및 시스템 | 유니맥스글로벌 | 2018년 11월 12일 | 2019년 08월09일 | - | 대한민국 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
(1) 요약 재무상태표
(단위:원)
| 과목 | 제5기_당기(2019년) | 제4기(2018년) | 제3기(2017년) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 11,257,033,411 | 21,273,193,614 | 15,415,535,460 |
| 현금및현금성자산 | 2,073,293,663 | 4,266,031,954 | 4,479,044,858 |
| 당기손익-공정가치&cr 측정금융자산 | - | 8,758,113,966 | 837,018,519 |
| 재고자산 | 4,552,855,360 | 4,654,361,830 | 5,533,238,770 |
| 기타유동자산 | 4,630,884,388 | 3,594,685,864 | 4,566,233,313 |
| [비유동자산] | 11,008,405,106 | 9,077,641,370 | 4,468,309,621 |
| 고정자산 | 4,308,960,514 | 5,592,963,282 | 3,880,481,379 |
| 기타비유동자산 | 6,699,444,592 | 3,484,678,088 | 587,828,242 |
| 자산총계 | 22,265,438,517 | 30,350,834,984 | 19,883,845,081 |
| [유동부채] | 5,576,230,694 | 9,498,447,622 | 11,887,582,850 |
| 매입채무및기타채무 | 1,650,500,506 | 1,959,518,395 | 3,466,400,762 |
| 유동성장기부채 | - | 6,074,556,235 | 5,248,085,712 |
| 단기차입부채 | 2,600,000,000 | - | - |
| 기타유동부채 | 1,325,730,188 | 1,464,372,992 | 3,173,096,376 |
| [비유동부채] | 936,544,443 | 1,749,813,677 | 253,189,851 |
| 장기매입채무및기타채무 | 223,664,223 | 255,860,056 | 157,249,984 |
| 장기차입부채 | - | 1,366,076,847 | - |
| 기타비유동부채 | 712,880,220 | 127,876,774 | 95,939,867 |
| 부채총계 | 6,512,775,137 | 11,248,261,299 | 12,140,772,701 |
| [자본금] | 2,024,910,100 | 1,815,208,700 | 1,265,208,700 |
| [자본잉여금] | 16,889,502,021 | 13,055,303,300 | 2,275,303,300 |
| [기타자본] | 667,760,258 | 2,279,095,801 | 694,356,043 |
| [이익잉여금] | (3,829,508,999) | 1,952,965,884 | 3,508,204,337 |
| 자본총계 | 15,752,663,380 | 19,102,573,685 | 7,743,072,380 |
| 부채와 자본 총계 | 22,265,438,517 | 30,350,834,984 | 19,883,845,081 |
&cr (2) 요약 손익계산서&cr (단위:원)
| 과목 | 제5기_당기(2019년) | 제4기(2018년) | 제3기(2017년) |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 17,795,671,934 | 20,783,644,449 | 19,388,969,386 |
| 매출원가 | 16,742,585,974 | 16,865,764,522 | 15,927,261,555 |
| 매출총이익 | 1,053,085,960 | 3,917,879,927 | 3,461,707,831 |
| 판매비와관리비 | 4,321,515,013 | 2,796,869,795 | 1,899,929,934 |
| 대손상각비 | (8,655,006) | 289,646,360 | - |
| 영업이익 | (3,259,774,047) | 831,363,772 | 1,561,777,897 |
| 법인세차감전계속사업이익 | (5,621,207,550) | (1,409,327,822) | 710,618,603 |
| 당기순이익 | (5,782,474,883) | (1,555,238,453) | 694,886,423 |
| 기본주당이익 | (300) | (91) | 55 |
| 희석주당이익 | (300) | (91) | 51 |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 사업보고서200310_유니맥스글로_변환.ixd 2. 연결재무제표
- 해당사항 없음&cr
3. 연결재무제표 주석
- 해당사항 없음
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 5 기 2019.12.31 현재 |
| 제 4 기 2018.12.31 현재 |
| 제 3 기 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 5 기 | 제 4 기 | 제 3 기 | |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| Ⅰ.유동자산 | 11,257,033,411 | 21,273,193,614 | 15,415,535,460 |
| (1)현금및현금성자산 (주4,5,6) | 2,073,293,663 | 4,266,031,954 | 4,479,044,858 |
| (2)당기손익인식금융자산 | 837,018,519 | ||
| (3)당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,7) | 8,758,113,966 | ||
| (4)매출채권 및 기타채권 (주4,5,8) | 882,461,681 | 382,281,531 | 4,238,598,028 |
| (5)계약자산 (주4,5,9,27) | 3,074,123,822 | 2,238,625,757 | |
| (6)재고자산 (주10,35) | 4,552,855,360 | 4,654,361,830 | 5,533,238,770 |
| (7)당기법인세자산 | 15,625,460 | 38,963,189 | |
| (8)기타유동자산 (주11) | 658,673,425 | 973,778,576 | 288,672,096 |
| Ⅱ.비유동자산 | 11,008,405,106 | 9,077,641,370 | 4,468,309,621 |
| (1)장기기타채권 (주4,5,8) | 366,560,463 | 285,300,000 | 209,510,000 |
| (2)매도가능금융자산 | 115,311,778 | ||
| (3)당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,7,32,37) | 5,526,927,541 | 2,960,479,835 | |
| (4)유형자산 (주12,34) | 3,382,884,745 | 4,565,030,503 | 3,595,969,933 |
| (5)무형자산 (주13,17) | 926,075,769 | 1,027,932,779 | 284,511,446 |
| (6)사용권자산 (주2,14) | 802,887,644 | ||
| (7)기타비유동자산 (주15) | 3,068,944 | 77,630,920 | 40,368,931 |
| (8)이연법인세자산 (주33) | 161,267,333 | 222,637,533 | |
| 자산총계 | 22,265,438,517 | 30,350,834,984 | 19,883,845,081 |
| 부채 | |||
| Ⅰ.유동부채 | 5,576,230,694 | 9,498,447,622 | 11,887,582,850 |
| (1)매입채무 및 기타채무 (주4,5,16,29,37) | 1,650,500,506 | 1,959,518,395 | 3,466,400,762 |
| (2)단기차입부채 (주4,20,34) | 2,600,000,000 | ||
| (3)유동성신주인수권부사채 (주4,5,20,34,38) | 6,074,556,235 | 5,248,085,712 | |
| (4)유동파생상품부채 (주6,21) | 545,622,000 | 1,870,743,000 | |
| (5)계약부채 (주9,27) | 253,178,033 | 630,934,814 | |
| (6)당기법인세부채 | 80,204,324 | ||
| (7)유동리스부채 (주2) | 233,009,162 | ||
| (8)기타유동부채 (주17,18) | 92,092,312 | 207,611,854 | 1,287,986,004 |
| (9)유동충당부채 (주19) | 747,450,681 | 14,367,372 | |
| Ⅱ.비유동부채 | 936,544,443 | 1,749,813,677 | 253,189,851 |
| (1)장기기타채무 (주4,5,16) | 223,664,223 | 255,860,056 | 157,249,984 |
| (2)전환사채 (주4,5,20,38) | 1,366,076,847 | ||
| (3)리스부채 (주2) | 578,055,851 | ||
| (4)기타비유동부채 (주18,30) | 75,544,426 | 58,681,212 | 47,700,176 |
| (5)충당부채 (주19) | 59,279,943 | 69,195,562 | 48,239,691 |
| 부채총계 | 6,512,775,137 | 11,248,261,299 | 12,140,772,701 |
| 자본 | |||
| Ⅰ.자본금 (주1,22) | 2,024,910,100 | 1,815,208,700 | 1,265,208,700 |
| Ⅱ.자본잉여금 (주22) | 16,889,502,021 | 13,055,303,300 | 2,275,303,300 |
| Ⅲ.기타자본 (주20,23,26) | 667,760,258 | 2,279,095,801 | 694,356,043 |
| Ⅳ.이익잉여금 (주24) | (3,829,508,999) | 1,952,965,884 | 3,508,204,337 |
| 자본총계 | 15,752,663,380 | 19,102,573,685 | 7,743,072,380 |
| 자본과부채총계 | 22,265,438,517 | 30,350,834,984 | 19,883,845,081 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 5 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
| 제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| 제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 5 기 | 제 4 기 | 제 3 기 | |
|---|---|---|---|
| Ⅰ.수익(매출액) (주9,27,38) | 17,795,671,934 | 20,783,644,449 | 19,388,969,386 |
| Ⅱ.매출원가 (주29) | 16,742,585,974 | 16,865,764,522 | 15,927,261,555 |
| Ⅲ.매출총이익 | 1,053,085,960 | 3,917,879,927 | 3,461,707,831 |
| Ⅳ.판매비와관리비 (주28,29,37) | 4,321,515,013 | 2,796,869,795 | 1,899,929,934 |
| Ⅴ.대손상각비 (주5) | (8,655,006) | 289,646,360 | |
| Ⅵ.영업이익(손실) | (3,259,774,047) | 831,363,772 | 1,561,777,897 |
| Ⅶ.기타수익 (주5,31) | 12,793,456 | 829,552 | 29,482,059 |
| Ⅷ.기타비용 (주5,31) | 751,162,756 | 2,735,816,002 | 1,598,309 |
| Ⅸ.금융수익 (주32,38) | 371,540,337 | 1,527,432,135 | 73,666,908 |
| Ⅹ.금융비용 (주32,38) | 1,994,604,540 | 1,033,137,279 | 952,709,952 |
| XI.법인세비용차감전순이익(손실) | (5,621,207,550) | (1,409,327,822) | 710,618,603 |
| XⅡ.법인세비용 (주33) | 161,267,333 | 145,910,631 | 15,732,180 |
| XⅢ.당기순이익(손실) | (5,782,474,883) | (1,555,238,453) | 694,886,423 |
| XIV.총포괄손익 | (5,782,474,883) | (1,555,238,453) | 694,886,423 |
| XV.주당손익 (주25) | |||
| (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (300) | (91) | 55 |
| (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (300) | (91) | 51 |
| 자본변동표 |
| 제 5 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
| 제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| 제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 1,234,350,000 | 1,862,498,000 | 979,650,110 | 2,813,317,914 | 6,889,817,024 |
| Ⅱ.당기순이익(손실) | 694,886,423 | 694,886,423 | |||
| Ⅲ.신주발행(합병) | |||||
| Ⅳ.전환사채(합병) | |||||
| Ⅴ.주식기준보상 | 81,868,933 | 81,868,933 | |||
| Ⅵ.주식매수선택권행사 | 30,858,700 | 412,805,300 | (367,164,000) | 76,500,000 | |
| Ⅶ.자기주식의 취득 | |||||
| Ⅷ.전환사채전환 | |||||
| Ⅸ.유상증자 | |||||
| 2017.12.31 (Ⅹ.기말자본) | 1,265,208,700 | 2,275,303,300 | 694,356,043 | 3,508,204,337 | 7,743,072,380 |
| 2018.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 1,265,208,700 | 2,275,303,300 | 694,356,043 | 3,508,204,337 | 7,743,072,380 |
| Ⅱ.당기순이익(손실) | (1,555,238,453) | (1,555,238,453) | |||
| Ⅲ.신주발행(합병) | 550,000,000 | 10,780,000,000 | 11,330,000,000 | ||
| Ⅳ.전환사채(합병) | 1,653,109,380 | 1,653,109,380 | |||
| Ⅴ.주식기준보상 | 51,558,043 | 51,558,043 | |||
| Ⅵ.주식매수선택권행사 | |||||
| Ⅶ.자기주식의 취득 | (119,927,665) | (119,927,665) | |||
| Ⅷ.전환사채전환 | |||||
| Ⅸ.유상증자 | |||||
| 2018.12.31 (Ⅹ.기말자본) | 1,815,208,700 | 13,055,303,300 | 2,279,095,801 | 1,952,965,884 | 19,102,573,685 |
| 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 1,815,208,700 | 13,055,303,300 | 2,279,095,801 | 1,952,965,884 | 19,102,573,685 |
| Ⅱ.당기순이익(손실) | (5,782,474,883) | (5,782,474,883) | |||
| Ⅲ.신주발행(합병) | |||||
| Ⅳ.전환사채(합병) | |||||
| Ⅴ.주식기준보상 | 41,773,837 | 41,773,837 | |||
| Ⅵ.주식매수선택권행사 | |||||
| Ⅶ.자기주식의 취득 | |||||
| Ⅷ.전환사채전환 | 150,000,000 | 2,896,233,461 | (1,653,109,380) | 1,393,124,081 | |
| Ⅸ.유상증자 | 59,701,400 | 937,965,260 | 997,666,660 | ||
| 2019.12.31 (Ⅹ.기말자본) | 2,024,910,100 | 16,889,502,021 | 667,760,258 | (3,829,508,999) | 15,752,663,380 |
| 현금흐름표 |
| 제 5 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 |
| 제 4 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 |
| 제 3 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 5 기 | 제 4 기 | 제 3 기 | |
|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | (3,262,547,590) | 1,142,669,439 | (1,174,696,921) |
| (1)영업으로부터창출된현금 (주37) | (3,189,984,077) | 1,137,080,189 | (621,101,293) |
| (2)배당금수취 | 13,624,122 | ||
| (3)이자의수취 | 73,400,633 | 138,732,187 | 66,648,389 |
| (4)이자지급 | (50,134,362) | (2,706) | |
| (5)법인세의납부 | (95,829,784) | (146,767,059) | (620,241,311) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | 5,677,531,043 | (1,445,097,533) | (681,796,859) |
| (1)단기금융상품의 감소 | 10,282,023,937 | 60,000,000 | |
| (2)당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소(증가) | 8,774,505,397 | (6,273,104,272) | |
| (3)임차보증금의 감소 | 59,000,000 | 35,000,000 | 45,000,000 |
| (4)매도가능금융자산의 취득 | (115,311,778) | ||
| (5)당기손익-공정가치측정금융자산의취득 | (2,800,000,000) | (2,953,997,000) | |
| (6)유형자산의 취득 | (130,913,891) | (1,597,779,619) | (330,422,971) |
| (7)무형자산의 취득 | (84,800,000) | (829,250,000) | (309,062,110) |
| (8)임차보증금의 증가 | (140,260,463) | (110,790,000) | (32,000,000) |
| (9)합병으로 인한 현금의 증가 | 2,799,421 | ||
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | (4,607,721,744) | 89,415,190 | (161,426,101) |
| (1)단기차입금의 증가 | 3,500,000,000 | ||
| (2)단기차입금의 감소 | (900,000,000) | ||
| (3)유동성장기부채의 상환 | (8,010,005,874) | ||
| (4)주식선택권행사로 인한 현금유입 | 76,500,000 | ||
| (5)정부보조금의 수령 | 181,822,980 | 463,676,445 | 629,810,321 |
| (6)정부보조금의 사용 | (189,012,656) | (374,261,255) | (867,736,422) |
| (7)리스부채의 감소 | (188,192,854) | ||
| (8)유상증자 | 997,666,660 | ||
| Ⅳ.현금및현금성자산의증가(감소) | (2,192,738,291) | (213,012,904) | (2,017,919,881) |
| Ⅴ.현금및현금성자산의 환율변동효과 | |||
| Ⅵ.기초현금및현금성자산 | 4,266,031,954 | 4,479,044,858 | 6,496,964,739 |
| Ⅶ.기말현금및현금성자산 | 2,073,293,663 | 4,266,031,954 | 4,479,044,858 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요&cr&cr주식회사 유니맥스글로벌(이하 "당사")는 1999년 1월 20일 설립되어, 경기도 안양시에 본사를 두고 전기, 전자, 통신기기 개발 및 제조업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 코스닥 상장을 위하여 유진에이씨피시기업인수목적2호 주식회사와 2017년 9월 11일 합병계약을 체결하였으며, 2018년 3월 6일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 법률적으로 상장법인인 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 유니맥스정보시스템 주식회사(회사명 변경전)를 흡수합병하였으며, 합병 이후 기업이미지 제고 및 사업다각화를 위해 회사명을 아래와 같이 변경되었습니다.
| 변경일자 | 변경전 사명 | 변경후 사명 |
|---|---|---|
| 2018.03.29 | 유니맥스정보시스템 주식회사 | 주식회사 한컴유니맥스 |
| 2019.06.11 | 주식회사 한컴유니맥스 | 주식회사 리퓨어유니맥스 |
| 2019.08.09 | 주식회사 리퓨어유니맥스 | 주식회사 유니맥스글로벌 |
&cr 당사의 설립시 자본금은 50백만원이었으나 수차례의 증자와 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사와의 합병을 통해 당기말 현재 납입자본금은 2,024백만원이며, 당기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|
| ㈜엘아이 | 1,323,000 | 6.53% | 최대주주 |
| ㈜라카이코리아 | 1,108,977 | 5.48% | - |
| 기타 소액주주 | 17,772,121 | 87.77% | - |
| 자기주식 | 45,003 | 0.22% | - |
| 합계 | 20,249,101 | 100.00% | - |
&cr&cr2. 재무제표 작성기준&cr &cr 재무 제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따 라 작성되었습니다. &cr&cr (1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr &cr 당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. &cr
당사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr
| a. | 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용 |
| b. | 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토 |
| c. | 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리 |
| d. | 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외 |
| e. | 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용 |
&cr또한 당사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호'약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.&cr &cr- 회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 조 정내역&cr&cr2019년 1월 1일부터 당사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간 동안 감가상각합니다. &cr &cr2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 증분차입이자율은 4.0%입니다.&cr &cr 회계정책의 변경으로 인해 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 제1116호 적용 전 | 제1116호 적용 후 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | - | 809,353,296 |
| 유동리스부채 | - | 145,209,652 |
| 비유동리스부채 | - | 664,143,644 |
- 재무상태표에 인식된 금액&cr&cr [사용권자산]
(단위: 원)
| 구 분 | 당기말 | 당기초 |
|---|---|---|
| 건물 | 620,190,047 | 615,837,166 |
| 차량운반구 | 182,697,597 | 193,516,130 |
| 합계 | 802,887,644 | 809,353,296 |
&cr[리스부채]
(단위: 원)
| 구 분 | 당기말 | 당기초 |
|---|---|---|
| 유동 | 233,009,162 | 145,209,652 |
| 비유동 | 578,055,851 | 664,143,644 |
| 합계 | 811,065,013 | 809,353,296 |
&cr- 포괄손익계산서에 인식된 금액&cr
(단위: 원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 104,868,515 | - |
| 차량운반구 | 92,738,361 | - |
| 합계 | 197,606,876 | - |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 32,346,146 | - |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 77,572,289 | - |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 12,856,301 | - |
2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정
&cr부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정
&cr확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정
&cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정
&cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
6) 연차개선 2015-2017&cr
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'
&cr공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'
&cr공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'
&cr기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'
&cr적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr (2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr &cr 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr&cr2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
3. 유의적인 회계정책&cr
당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 주석 2에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고, 당기및 비교 표시된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.
&cr(1) 현금및현금성자산&cr&cr당사는 보유현금과 현금성 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외되나, 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적으로 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함됩니다.&cr&cr(2) 재고자산&cr&cr재고자산의 단위원가는 원재료, 재공품과 제품의 경우 총평균법으로 결정하고 있으며, 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 제품이나 재공품의 원가에 포함되는 제조간접원가는 당기 생산 조업 시간에 기초하여 배부하고 있습니다.&cr&cr재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.&cr
(3) 금융자산&cr
1) 분류
당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
2) 측정
당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
&cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
&cr① 채무상품
&cr금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr &cr(가) 상각후원가&cr&cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다.&cr &cr(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포 함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용 '으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다.&cr &cr(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다.
&cr② 지분상품
당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 ' 기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr
3) 손상
당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. &cr
4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
&cr당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금' 으 로 분류하고 있습니다.
5) 금융상품의 상계&cr
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
&cr(4) 파생상품&cr&cr파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타영업외수익(비용)' 또는 '금융수익(비용)'으로 손익계산서에 인식됩니다.&cr&cr(5) 유형자산 &cr&cr유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.&cr&cr유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.
&cr유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 정액법으로 상각하고 있습니다.
유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체 원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때, 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.
&cr유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되고 그 차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr
당기 및 전기의 추정 내용연수는 다음과 같습니다.
| 구분 | 추정내용연수 |
|---|---|
| 건물 | 40년 |
| 기계장치 | 5년 |
| 차량운반구 | 5년 |
| 공구와기구 | 5년 |
| 집기비품 | 5년 |
| 시설장치 | 5년 |
&cr당사는 매 보고기간말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고재검토 결과 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. &cr
(6) 무형자산 &cr무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.&cr&cr무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다.
| 구분 | 추정내용연수 |
|---|---|
| 기타의무형자산(*) | 5년 |
(*) 대부분 소프트웨어로 구성되어 있습니다.
&cr내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고 내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 보고기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.&cr
1) 연구 및 개발&cr&cr연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.&cr&cr2) 후속지출&cr&cr후속지출은 관련되는 특정자산에 속하는 미래의 경제적 효익이 증가하는 경우에 한하여 자본화하며, 내부적으로 창출한 영업권 및 상표명 등을 포함한 다른 지출은 발생 즉시 비용화하고 있습니다.
(7) 정부보조금&cr&cr정부보조금은 당사가 정부보조금에 부수되는 조건을 준수하고 그 보조금을 수취하는것에 대해 합리적인 확신이 있을 경우에만 인식하고 있습니다.&cr&cr당사는 비유동자산을 취득 또는 건설하는데 사용해야 한다는 기본조건이 부과된 정부보조금을 수령하고 있으며, 보조금을 자산의 차감형식으로 인식하여 자산의 내용연수에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr기타의 정부보조금은 보전하도록 의도된 비용에 대응시키기 위해 보전하려는 관련 원가를 비용으로 인식하는 기간에 걸쳐 체계적인 기준에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. 이미 발생한 비용이나 손실에 대한 보전 또는 향후 관련 원가의 발생 없이 기업에 제공되는 즉각적인 금융지원으로 수취하는 정부보조금은 수취할 권리가 발생하는 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr
(8) 비금융자산의 손상&cr&cr영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr&cr(9) 금융부채&cr
1) 분류 및 측정
당사의 당기손익-공정가치측정금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다.또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.
당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 ' 매 입채무', '차입금' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다.
특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 '금융원가' 로 인식됩니다.
2) 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
&cr(10) 계약자산과 계약부채&cr&cr계약자산은 기업이 고객에게 이전한 재화나 용역에 대하여 그 대가를 받을 기업의 권리이며, 계약부채는 기업이 고객에게서 이미 받은 대가(또는 지급기일이 된 대가)에 상응하여 고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 기업의 의무로 정의됩니다. 당사는 한 계약에서 발생한 계약자산과 계약부채는 상계하여 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.&cr
(11) 종업원급여&cr&cr1) 단기종업원급여&cr&cr종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고있습니다.
2) 기타장기종업원급여&cr&cr종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거 기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고 있습니다. 재측정에 따른 변동은 발생한 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr
3) 퇴직급여: 확정기여제도&cr&cr확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채(미지급비용)로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다.&cr&cr(12) 충당부채&cr&cr충당부채는 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다. &cr&cr충당부채로 인식하는 금액은 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치로서 최선의 추정치를 구할 때에는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있습니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있으며 할인율은 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이율이며 이 할인율에 반영되는 위험에는 미래 현금흐름을 추정할 때 고려된 위험은 반영하지 아니하고 있습니다. 현재의무를 이행하기 위하여 소요되는 지출 금액에 영향을 미치는 미래사건이 발생할 것이라는 충분하고 객관적인 증거가 있는 경우에는 그러한 미래사건을 감안하여 충당부채 금액을 추정하고 있으며, 자산의 예상처분이익은 충당부채를 측정하는 데 고려하지 아니하고 있습니다. &cr&cr충당부채를 결제하기 위하여 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제 3자가 변제할 것이 예상되는 경우 당사가 의무를 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게 되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있으며 자산으로 인식하는 금액은 관련 충당부채 금액을 초과할 수 없습니다. &cr&cr매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하며 의무이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 최초인식과 관련있는 지출에만 사용하고 있습니다.
&cr(13) 전환사채 및 신주인수권부사채&cr&cr당사는 금융감독원 질의회신"회제이-00094" 에 의거하여 전환권(신주인수권)을 자본으로 인식하였으며, 동 회계처리는 "주식회사 등의 외부감사에 관한 법률" 제5조 제1항 제1호의 한국채택국제회계기준에 한하여 효력이 있습니다. 복합금융상품의 부채요소는 최초에 동일한 조건의 전환권(신주인수권)이 없는 금융부채의 공정가치로 인식하고 있습니다. 자본요소는 복합금융상품 전체의 공정가치와 부채요소의 공정가치의차이로 최초에 인식됩니다. 복합금융상품의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가는 부채요소와자본요소의 최초 인식 금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 최초 인식 이후, 복합금융상품의 부채요소는 상환할증금을 포함한 현금흐름에 대해 유효이자율법을 이용하여 상각후 원가로 측정합니다. 복합금융상품의 자본요소는 전환 또는 소멸 시를 제외하고는 최초 인식 후 후속적으로 재측정하지 아니합니다.
&cr(14) 외화&cr&cr당사의 재무제표 작성에 있어서 그 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다.
화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이를 제외한 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr(15) 납입자본&cr&cr보통주는 자본으로 분류하며 자본거래와 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.&cr&cr당사가 자기지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 당사가 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.&cr&cr(16) 주식기준보상&cr&cr당사는 제공받는 재화나 용역의 대가로 종업원에게 주식이나 주식선택권을 부여하는주식결제형 주식보상거래에 대하여 제공받는 재화나 용역의 공정가치 또는 제공받는재화나 용역의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없다면 부여한 지분상품의 공정가치에 기초하여 재화나 용역의 공정가치를 간접 측정하고 그 금액을 가득기간 동안에 종업원급여(당기비용)과 자본으로 인식하고 있습니다. 주식선택권의 가득조건이 용역제공조건 또는 시장조건이 아닌 가득조건인 경우에는 궁극적으로 가득되는 주식선택권의 실제 수량에 기초하여 결정되도록 인식된 종업원비용을 조정하고 있습니다.&cr
(17) 자기주식&cr&cr당사가 자기지분상품을 재취득하는 경우 이러한 지분상품은 자본에서 자기주식의 과목으로 하여 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니하고 있습니다. &cr&cr(18) 수익&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 →⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. &cr
1) 수행의무의 식별&cr&cr당사는 유무선통신 장비 등의 제조 및 소프트웨어 개발 관련 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 ① 고객이 재화나 용역 그 자체에서 효익을 얻거나 고객이 쉽게 구할 수 있는 다른 자원과 함께하여 그 재화나 용역에서 효익을 얻을 수 있고, ② 고객에게 재화나 용역을 이전하기로 하는 약속을 계약 내의 다른 약속과 별도로 식별해 낼 수 있다면 구별되는 별도의 수행의무로 식별합니다. 또한, 각각의 수행의무를 한 시점에 이행하는지 또는 기간에 걸쳐 이행하는지에 따라 당사의 수익인식 시점이 변경되었습니다.&cr&cr2) 한 시점에 이행하는 수행의무&cr
재화의 판매에 따른 수익은 자산을 이전하여 수행의무를 이행할 때 인식하고 있으며,한 시점에 이행하는 수행의무는 고객에게 재화나 용역에 대한 통제를 이전하는 시점에 이행되고 있습니다. 당사는 수행의무를 이행하는 시점을 판단하기 위한 통제 이전의 지표로 다음을 참고하고 있습니다. &cr&cr① 기업은 자산에 대해 현재 지급청구권이 있다&cr② 고객에게 자산의 법적 소유권이 있다&cr③ 기업이 자산의 물리적 점유를 이전하였다&cr④ 자산의 소유에 따른 유의적인 위험과 보상이 고객에게 있다&cr⑤ 고객이 자산을 인수하였다&cr&cr3) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무&cr&cr당사는 고객에게 개발 용역을 제공하고 있습니다. 당사는 다음 기준 중 어느 하나를 충족하는 경우 제공 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로, 기간에 걸쳐 수행의무를 이행하는 것으로 보아 기간에 걸쳐 수익을 인식하고 있습니다.&cr&cr① 고객은 기업이 수행하는 대로 기업의 수행에서 제공하는 효익을 동시에 얻고 소비한다.&cr② 기업이 수행하여 만들어지거나 가치가 높아지는 대로 고객이 통제하는 자산을 회사가 만들거나 그 자산 가치를 높인다.&cr③ 기업이 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체 용도가 없고 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있다.&cr&cr이에 따라 상기 용역의 경우 기업이 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체 용도가 없고 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있으므로 진행기준을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr
4) 원가회수법을 이용한 진행률 측정
&cr당사는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무에는 원가회수법으로 진행률 측정방법을 적용하고 있습니다. 수행의무의 산출물을 합리적으로 측정할 수 없으나 원가는 회수될 것으로 예상되어 산출물을 합리적으로 측정할 수 있을 때까지 발생원가 범위에서만 수익을 인식하고 있습니다. 한편, 계약 개시 시점에 재화가 구별되지 않고, 고객이 재화와 관련된 용역을 제공받는 때 보다 유의적으로 이른 시점에 그 재화를 통제할 것으로 예상되며, 이전되는 재화의 원가가 수행의무를 완전히 이행하기 위해 예상되는 총원가와 비교하여 유의적인데다, 기업이 제삼자에게서 재화를 조달받고 그 재화의 설계와 생산에 유의적으로 관여하지 않는다고 예상한다면, 수행의무를 이행하기 위해 사용한 재화의 원가와 동일한 금액을 수익으로 인식하고 있습니다.
5) 변동대가
&cr당사는 계약에서 약속한 대가에 변동금액이 포함된 경우에 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하고 그 대가로 받을 권리를 갖게 될 금액을 추정하고 있습니다. 대가는 할인(discount), 리베이트, 환불, 공제(credits), 가격할인(price concessions), 장려금(incentives), 성과보너스, 위약금이나 그 밖의 비슷한 항목 때문에 변동될 수 있습니다. 당사가 대가를 받을 권리가 미래 사건의 발생 여부에 달려있는 경우에도 약속한 대가는 변동될 수 있습니다. 예를 들면 반품권을 부여하여 제품을 판매하거나 특정 단계에 도달해야 고정금액의 성과보너스를 주기로 약속한 경우에 대가는 변동될 수 있습니다.
(19) 금융수익과 금융비용&cr&cr금융수익은 이자수익, 당기손익인식금융자산의 공정가치 변동을 포함하고 있습니다.이자수익은 기간의 경과에 따라 유효이자율법을 적용하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.
&cr금융비용은 차입금에 대한 이자비용, 당기손익인식금융자산 처분손실, 파생상품부채의 공정가치 변동을 포함하고 있습니다. 차입금에 대한 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 기간의 경과에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다.
&cr(20) 법인세비용 및 이연법인세 &cr&cr법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr법인세와 관련된 이자와 벌금은 법인세에 해당하는지 판단하고 법인세에 해당한다면기업회계기준서 제1012호 '법인세'를 적용하고 법인세에 해당하지 않는다면 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산'을 적용하고 있습니다.&cr&cr1) 당기법인세&cr&cr당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 포괄손익계산서상의 법인세비용차감전순이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금불인정항목을 제외하므로 포괄손익계산서상 손익과 차이가 있습니다. 당사의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다.&cr&cr2) 이연법인세&cr&cr이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간말에 당사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 세효과를 반영하고 있습니다. 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고, 일시적차이가 사용될 수 있는 기간에과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.
&cr미사용 세무상결손금과 세액공제, 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 이월된 미사용 세무상결손금과 세액공제, 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산을 인식합니다. 미래 과세소득은 관련 가산할 일시적차이의 소멸에 의해 결정됩니다. 가산할 일시적차이가 이연법인세자산을 완전히 인식하기에 충분하지 않다면, 현재 일시적차이들의 소멸과 당사의 사업계획을 미래 과세소득에 고려합니다. &cr&cr이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.&cr
이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 보고기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때 보고기간말 현재 당사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하고 있습니다.
이연법인세자산과 부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이고, 당사가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기 법인세부채와 자산을 순액으로결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. 배당금 지급에 따라 추가적으로 발생하는 법인세비용이 있다면 배당금 지급과 관련한 부채가 인식되는 시점에 인식하고 있습니다.
4. 위험관리 &cr&cr금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr&cr(1) 위험관리 체계&cr&cr당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. &cr&cr당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적정한지 검토합니다. &cr&cr(2) 신용위험 &cr&cr신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다.&cr
당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 당사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 신용위험을 관리하고 있습니다.
&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 16,489,921,042 | 2,073,293,663 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 343,743,527 | 882,461,681 |
| 계약자산 | 2,645,148,155 | 3,074,123,822 |
| 장기기타채권 | 389,663,000 | 366,560,463 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 3,584,436,339 | 5,526,927,541 |
| 합계 | 23,452,912,063 | 11,923,367,170 |
&cr당분기말과 전기말 매출채권및(장기)기타채권과 계약자산은 전액 국내에서 발생한 채권으로 이루어져 있습니다.&cr
당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 당사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.
당분기초와 당분기말의 매출채권 및 계약자산에 대한 손실 충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 정상 | 30일 초과 연체 | 60일 초과 연체 | 120일 초과 연체 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | |||||
| 총 장부금액 - 매출채권 | 253,522,782 | - | - | 357,961,068 | 611,483,850 |
| 총 장부금액 - 계약자산 | 2,645,148,155 | - | - | - | 2,645,148,155 |
| 손실충당금 | - | - | - | 2,71,050,178 | 271,050,178 |
| 당분기초 | |||||
| 총 장부금액 - 매출채권 | 839,664,161 | - | - | 261,721,068 | 1,101,385,229 |
| 총 장부금액 - 계약자산 | 3,074,123,822 | - | - | - | 3,074,123,822 |
| 손실충당금 | - | - | - | 280,991,354 | 280,991,354 |
&cr당분기와 전기 중 매출채권과 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 계약자산 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 - 기준서 제1039호 적용 | - | - | - | - |
| 기초 이익잉여금의 조정 | - | - | - | - |
| 기초 - 기준서 제1109호 적용 | - | - | 280,991,354 | 289,646,360 |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 | - | - | (9,941,176) | (8,655,006) |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | - | - | - | - |
| 환입된 미사용 금액 | - | - | - | - |
| 기말 | - | - | 271,050,178 | 280,991,354 |
매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.&cr
당분기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 당분기 | 전기 | |
|---|---|---|
| 매출채권 및 계약자산 | ||
| - 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동 | (9,941,176) | (15,935,946) |
| 기타금융자산 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - |
(3) 유동성위험&cr유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr
당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다.
&cr① 당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년 이내 | 1년-2년 | 2년 이상 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 1,912,255,370 | 1,912,255,370 | 1,679,504,738 | 232,750,632 | - |
| 단기차입금 | 2,600,000,000 | 2,667,030,809 | 2,667,030,809 | - | - |
| 전환사채 | 5,129,364,621 | 5,718,201,600 | 153,000,000 | 153,000,000 | 5,412,201,600 |
| 신주인수권부사채(*1) | - | - | - | - | - |
| 합계 | 9,641,619,991 | 10,297,487,779 | 4,499,535,547 | 385,750,632 | 5,412,201,600 |
(*1) 당기말 현재 신주인수권부사채는 조기상환 하였습니다.&cr&cr② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 이내 | 1년-2년 | 2년 이상 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및(장기)기타채무 | 1,874,164,729 | 1,874,164,729 | 1,650,500,506 | 223,664,223 | - |
| 단기차입금 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 | - | - |
| 전환사채 | - | - | - | - | - |
| 신주인수권부사채 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 4,474,164,729 | 4,474,164,729 | 4,250,500,506 | 223,664,223 | 0 |
(4) 환위험&cr&cr당분기말과 전기말 현재 당사는 외화자산 및 부채를 보유하고 있지 않아 환위험에 노출되어 있지 아니합니다.
&cr(5) 이자율위험&cr&cr① 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 고정이자율: | ||
| 금융자산 | - | - |
| 금융부채 | 7,729,364,621 | 2,600,000,000 |
| 합계 | 7,729,364,621 | 2,600,000,000 |
&cr ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr&cr당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익익식금융상품으로 처리하고 있어 이자율이 변동하는 경우 당기손익익식금융상품평가손익으로 계상되어 있습니다.
&cr(6) 자본 위험 관리&cr&cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr
당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산, 단기금융상품 및 당기손익인식금융자산을 차감한금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다.
당분기말과 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금 총계(a) | 7,729,364,621 | 2,600,000,000 |
| 현금및현금성자산(b) | 16,489,921,042 | 2,073,293,663 |
| 순차입금(c) | (8,760,556,421) | 526,706,337 |
| 자본 총계(d) | 22,481,230,884 | 15,752,663,380 |
| 총자본(e) | 13,720,674,463 | 16,279,369,717 |
| 자본조달비율(f=c/e) | - | 3.2% |
&cr 5. 금융상품&cr&cr(1) 금융상품 범주별 분류&cr&cr공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다. &cr&cr① 당분기말
(단위: 원)
| 구분 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 파생상품 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 16,489,921,042 | - | - | 16,489,921,042 |
| 매출채권및기타채권 | - | 343,743,527 | - | - | 343,743,527 |
| 계약자산 | - | 2,645,148,155 | - | - | 2,645,148,155 |
| 장기기타채권 | - | 389,663,000 | - | - | 389,663,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,584,436,339 | - | - | - | 3,584,436,339 |
| 합계 | 3,584,436,339 | 19,868,475,724 | - | - | 23,452,912,063 |
| 금융부채: | |||||
| 파생상품부채 | - | - | - | 506,518,842 | 506,518,842 |
| 매입채무 및 기타채무 | 1,679,504,738 | 1,679,504,738 | |||
| 장기기타채무 | 232,750,632 | 232,750,632 | |||
| 단기차입금 | - | - | 2,600,000,000 | - | 2,600,000,000 |
| 전환사채 | 4,622,845,779 | 4,622,845,779 | |||
| 신주인수권부사채 | - | - | - | - | 0 |
| 합계 | - | - | 9,135,101,149 | 506,518,842 | 9,641,619,991 |
② 전기말
(단위: 원)
| 구분 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 파생상품 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | 2,073,293,663 | - | - | 2,073,293,663 |
| 매출채권및기타채권 | - | 882,461,681 | - | - | 882,461,681 |
| 계약자산 | 3,074,123,822 | 3,074,123,822 | |||
| 장기기타채권 | - | 366,560,463 | - | - | 366,560,463 |
| 단기금융상품 | - | - | - | - | 0 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,526,927,541 | - | - | - | 5,526,927,541 |
| 합계 | 5,526,927,541 | 6,396,439,629 | - | - | 11,923,367,170 |
| 금융부채: | |||||
| 파생상품부채 | - | - | - | - | 0 |
| 매입채무및기타채무 | - | - | 1,650,500,506 | - | 1,650,500,506 |
| 단기차입금 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 | |||
| 장기기타채무 | - | - | 223,664,223 | - | 223,664,223 |
| 전환사채 | - | - | - | - | 0 |
| 신주인수권부사채 | - | - | - | - | 0 |
| 합계 | - | - | 4,474,164,729 | 0 | 4,474,164,729 |
&cr (2) 금융상품 범주별 손익
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - |
| - 이자수익 | - | 17,651,942 |
| - 배당수입 | - | - |
| - 평가이익 | - | 4,145,837 |
| - 처분이익 | 57,508,798 | - |
| - 처분손실 | - | - |
| - 평가손실 | - | - |
| 상각후원가측정 금융자산 | - | - |
| - 이자수익 | 913,734 | 34,503,862 |
| 상각후원가측정 금융부채 | - | - |
| - 이자비용 | 80,129,452 | 253,539,136 |
| - 상환손실 | - | - |
| 파생상품부채 | - | - |
| - 파생상품평가이익 | - | 140,175,000 |
| - 파생상품평가손실 | - | - |
(3) 공정가치 서열체계&cr 당분기말과 전기말 현재 금융상품 공정가치 평가를 위해 적용된 공정가치의 서열체계는 다음과 같습니다.&cr&cr ① 당분기말
(단위: 원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 3,584,436,339 | 3,584,436,339 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | - | - |
&cr 당사는 수준 2와 수준 3의 공정가치 측정을 위해 다음의 가치평가기법과 투입변수를사용하고 있습니다.
| 구 분 | 평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|
| 금융자산 | 현금흐름할인법&cr유사기업비교법 | 기대현금흐름&cr위험조정할인율 |
| 자산접근법 | 순자산가액 | |
| 시장접근법 | EBITA 배수&cr수익 배수 | |
| 파생상품 | 이항모형(옵션모델) | 기초자산 주식가격&cr무위험채권수익률 |
&cr② 전기말
(단위: 원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 5,526,927,541 | 5,526,927,541 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | - | 0 |
&cr전기말 현재 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr
6. 현금및현금성자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금성자산: | ||
| 현금시재 | 4,050,370 | - |
| 보통예금 | 16,485,870,672 | 2,073,293,663 |
| 단기투자상품 | - | - |
| 정부보조금 | - | - |
| 소계 | 16,489,921,042 | 2,073,293,663 |
| 금융기관예치금 | 0 | 0 |
| 정기예금 | 0 | 0 |
| 합계 | 16,489,921,042 | 2,073,293,663 |
&cr
7. 당기손익인식금융자산&cr&cr (1) 당분기말 과 전 기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| MMF | - | - |
| FV-PL금융자산_출자금 | 454,616,040 | 454,616,040 |
| FV-PL금융자산_비상장주식 | - | - |
| FV-PL금융자산_풋가능상품 | 2,329,820,299 | 4,272,311,501 |
| FV-PL금융자산_비상장전환사채 | 800,000,000 | 800,000,000 |
| 합계 | 3,584,436,339 | 5,526,927,541 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 풋가능금융상품 등의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 좌수(주) | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 풋가능금융상품 | 한컴_미래에셋 4차 산업혁명 투자조합 | 220 | 2,329,820,299 | 2,329,820,299 |
| 코어밸류턴어라운드 사모투자 합자회사&cr_출자금 | - | - | 1,942,491,202 | |
| 비상장주식 | 한컴인터프리 | 61,538 | - | - |
| 비상장전환사채 | 엘에이치디피 | 10,256 | 800,000,000 | 800,000,000 |
| 출자금 | 한국방위산업진흥회보증기금 | 500 | 454,616,040 | 454,616,040 |
| 합계 | 3,584,436,339 | 5,526,927,541 |
8. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동자산 | ||
| 매출채권 | 611,483,850 | 1,101,385,229 |
| (대손충당금)_매출채권 | (271,050,178) | (280,991,354) |
| 미수금 | 3,309,855 | 62,067,806 |
| 미수수익 | - | - |
| 소계 | 343,743,527 | 882,461,681 |
| 비유동자산 | ||
| 보증금 | 389,663,000 | 366,560,463 |
| 합계 | 733,406,527 | 1,249,022,144 |
&cr&cr 9. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채
&cr(1) 당사는 수익과 관련하여 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 2,979,062,137 |
| 기타 원천으로부터의 수익: 임차 및 전대 임차료 수익 | - |
| 총 수익 | 2,979,062,137 |
고객으로부터의 수익은 유도무기 및 항공전자 관련 제어 장치 부품을 자체 개발 및 생산하여 납품하여 생깁니다. &cr
(2 ) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
당사는 다음의 주요 제품라인과 지역에서 재화나 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.
(단위: 원)
| 당기 | 제품 | 상품 | 개발매출(용역) | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 부문 수익 | 2,717,974,470 | 14,126,000 | 246,961,667 | 2,979,062,137 |
| 한 시점에 인식 | 2,717,974,470 | 14,126,000 | 2,732,100,470 | |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | - | 246,961,667 | 246,961,667 |
&cr (3) 당분기말과 당분기초 현재 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사) 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 당분기초 | ||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 계약부채 | 미청구공사 | 초과청구공사 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발매출 | 2,645,148,155 | 192,214,519 | 3,074,123,822 | 188,020,453 |
&cr (4) 당분기말 현재 계약자산에 대해 설정된 손실(대손)충당금은 없습니다.
(5) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동
가격이 확정된 계약으로서 대가를 받기 이전에 용역을 제공하는 계약이 감소함에 따라 계약자산이 429백만원 감소하였습니다.
&cr유도무기 및 항공전자 관련 제어 장치 부품 개발용역과 관련한 계약부채는 개발완료등의 영향으로 4백만원 증가하였습니다.
&cr(6) 당기 중 자산으로 인식한 계약이행원가는 없습니다.
&cr 10. 재고자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 8,451,100 | 6,157,900 |
| 원재료 | 2,737,084,183 | 2,973,951,393 |
| 원재료평가손실충당금 | (325,358,105) | (325,358,105) |
| 부재료 | - | - |
| 재공품 | 2,843,017,738 | 1,965,684,068 |
| 재공품평가손실충당금 | (67,579,896) | (67,579,896) |
| 합계 | 5,195,615,020 | 4,552,855,360 |
11. 기타유동자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 72,330,732 | 84,991,813 |
| 선급비용 | 518,714,767 | 573,681,612 |
| 선급법인세 | 15,764,320 | 15,625,460 |
| 부가세대급금 | - | - |
| 합계 | 606,809,819 | 674,298,885 |
12. 유형자산&cr&cr 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 집기비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||||
| 전기초 | 1,149,092,720 | 1,467,209,840 | 870,489,074 | 15,980,909 | 1,068,202,428 | 352,571,840 | 721,886,422 | - | 5,645,433,233 |
| 취득 | - | - | 567,855,750 | - | 308,181,206 | 59,231,663 | 314,800,000 | 373,025,000 | 1,623,093,619 |
| 처분 | - | - | (20,500,000) | - | (1,394,000) | - | - | - | (21,894,000) |
| 전기말 | 1,149,092,720 | 1,467,209,840 | 1,417,844,824 | 15,980,909 | 1,374,989,634 | 411,803,503 | 1,036,686,422 | 373,025,000 | 7,246,632,852 |
| 취득 | - | - | - | 18,262,000 | 33,010,867 | - | - | 51,272,867 | |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 기타증감 | - | - | - | (300,000) | - | - | (373,025,000) | (373,325,000) | |
| 당분기말 | 1,149,092,720 | 1,467,209,840 | 1,417,844,824 | 15,980,909 | 1,392,951,634 | 444,814,370 | 1,036,686,422 | - | 6,924,580,719 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||||
| 전기초 | - | 190,488,291 | 510,339,693 | 3,462,530 | 650,835,949 | 224,087,489 | 470,249,348 | - | 2,049,463,300 |
| 감가상각비 | - | 36,680,247 | 201,178,745 | 3,196,182 | 203,922,998 | 53,500,792 | 147,958,488 | - | 646,437,452 |
| 처분 | - | - | (12,983,337) | - | (1,315,066) | - | - | - | (14,298,403) |
| 전기말 | - | 227,168,538 | 698,535,101 | 6,658,712 | 853,443,881 | 277,588,281 | 618,207,836 | - | 2,681,602,349 |
| 감가상각비 | - | 9,170,064 | 42,813,947 | 799,044 | 30,433,353 | 13,546,337 | 31,995,160 | - | 128,757,905 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 당분기말 | - | 236,338,602 | 741,349,048 | 7,457,756 | 883,877,234 | 291,134,618 | 650,202,996 | - | 2,810,360,254 |
| 장부금액: | |||||||||
| 당분기초금액 | 1,149,092,720 | 1,240,041,302 | 719,309,723 | 9,322,197 | 521,545,753 | 134,215,222 | 418,478,586 | 373,025,000 | 4,565,030,503 |
| 당분기말금액 | 1,149,092,720 | 1,230,871,238 | 676,495,776 | 8,523,153 | 509,074,400 | 153,679,752 | 386,483,426 | - | 4,114,220,465 |
&cr&cr 13. 무형자산&cr&cr(1) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 기타의무형자산 |
|---|---|
| 취득원가: | |
| 전기초 | 645,777,110 |
| 취득 | 829,250,000 |
| 처분 | - |
| 전기말 | 1,475,027,110 |
| 취득 | - |
| 처분 | - |
| 당분기말 | 1,475,027,110 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액: | |
| 전기초 | 183,521,619 |
| 상각 | 125,017,079 |
| 처분 | - |
| 전기말 | 308,538,698 |
| 상각 | 29,086,196 |
| 처분 | - |
| 당분기말 | 337,624,894 |
| 정부보조금: | |
| 전기초 | 177,744,045 |
| 수령 | - |
| 상각 | (39,188,412) |
| 전기말 | 138,555,633 |
| 수령 | - |
| 상각 | (9,797,131) |
| 당분기말 | 128,758,502 |
| 장부금액: | |
| 당분기초금액 | 1,027,932,779 |
| 당분기말금액 | 1,008,643,714 |
&cr (2) 당사의 연구개발활동과 관련하여 발생한 연구개발비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 경상연구개발비 | 167,808,388 | 35,733,495 |
| 연구개발비 발생액 | 335,048,068 | 99,599,196 |
14. 사용권자산&cr&cr당분기말과 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 사용권자산 |
|---|---|
| 취득원가: | |
| 당기초 | - |
| 취득 | - |
| 처분 | - |
| 당기말 | - |
| 취득 | 997,591,073 |
| 처분 | - |
| 당분기말 | 997,591,073 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |
| 당기초 | - |
| 감가상각비 | - |
| 처분 | - |
| 당기말 | - |
| 감가상각 | 257,462,325 |
| 처분 | - |
| 당분기말 | 257,462,325 |
| 장부금액: | |
| 당기초금액 | - |
| 당기말금액 | 740,128,748 |
15. 기타비유동자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기선급비용 | 4,397,157 | 3,068,944 |
&cr&cr 16. 매입채무및기타채무&cr&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 매입채무 | 998,570,712 | 890,011,447 |
| 미지급금 | 283,195,782 | 483,266,014 |
| 미지급비용 | 397,738,244 | 277,223,045 |
| 소계 | 1,679,504,738 | 1,650,500,506 |
| 비유동부채 | ||
| 장기미지급금 | 232,750,632 | 223,664,223 |
| 합계 | 1,912,255,370 | 1,874,164,729 |
&cr 17. 정부보조금
&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 수령한 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 시행처 | 당분기 | 전기 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 산업통상자원부 | 5,000,000 | 178,995,290 | 항공우주부품기술개발사업(10G) |
| 산업통상자원부 | 31,575,370 | 565,410,519 | 항공우주부품기술개발사업(RDC) |
| 고용노동부-안양지청 | 14,583,300 | 51,368,800 | 청년고용 장려금 |
| 한국전자통신연구원 | 130,664,310 | 350,000,000 | 공간정보 기반 실감 재난관리 맞춤형 콘텐츠 제공 기술개발(ETRI과제) |
| 합계 | 181,822,980 | 1,145,774,609 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 상환의무가 없는 정부보조금으로서 자산 취득에 사용되었거나 사용될 예정이어서 관련 자산에서 차감처리되거나, 부채로 계상한 정부보조금의 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | - |
| 원부자재 | 86,089,279 | 86,089,279 |
| 기타의무형자산 | 89,570,090 | 99,367,221 |
| 선수수익 | - | - |
| 장기미지급금 | - | - |
| 합계 | 175,659,369 | 185,456,500 |
&cr
18. 기타유동부채 및 기타비유동부채 &cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 선수금 | - | 65,157,580 |
| 선수수익 | - | - |
| 부가세예수금 | 127,898,834 | 56,395,662 |
| 예수금 | 3,589,088 | 35,696,650 |
| 소계 | 131,487,922 | 157,249,892 |
| 비유동부채 | ||
| 장기종업원급여부채 | 75,544,426 | 75,544,426 |
| 합계 | 207,032,348 | 232,794,318 |
19. 충당부채&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 유동판매보증부채 및 비유동판매보증부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 유동판매보증충당부채(*1) | 36,266,882 | 36,266,882 |
| 유동공사손실충당부채(*2) | 711,183,799 | 711,183,799 |
| 소계 | 747,450,681 | 747,450,681 |
| 비유동부채 | ||
| 판매보증충당부채 | 59,279,943 | 59,279,943 |
| 비유동공사손실충당부채 | - | - |
| 합계 | 806,730,624 | 806,730,624 |
(*1) 당사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 12개월(일부는 36개월)의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 당사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.&cr(*2) 당사는 제품개발매출과 관련하여 일부 손실부담계약이 발생하고 있으며, 이에 따른 회피불가능원가를 산정하여 손실충당부채로 인식하고 있습니다.&cr
(2) 당기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 | |
|---|---|---|---|
| 판매보증충당부채 | 손실충당부채 | 판매보증충당부채 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 69,195,562 | - | 62,607,063 |
| 감소 | (9,915,619) | - | (26,340,181) |
| 전입 | 36,266,882 | 711,183,799 | 32,928,680 |
| 기말 | 95,546,825 | 711,183,799 | 69,195,562 |
20. 차입금 및 사채&cr&cr (1) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 2,600,000,000 | - | - | - |
| 합계 | 2,600,000,000 | - | - | - |
&cr (2) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 차입처 | 당기말 &cr이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 일반자금대출 | 농협은행 | 3.87 | 1,000,000,000 | - |
| 3.21 | 800,000,000 | - | ||
| 6.15 | 800,000,000 | - | ||
| 합계 | 2,600,000,000 | - |
(*1) 당사는 상기 단기차입금에 대하여 유형자산 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 34참조).&cr &cr(3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 이자율(%) | 만기 | 당기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제1회 무기명식 사모분리형신주인수권부사채 | - | 2021년 12월 19일 | - | 6,074,556,235 | 조기상환(*1) |
| 제1회 무보증 사모 전환사채 | - | 2020년 02월 24일 | - | 1,366,076,847 | 전환권행사(*2) |
| 합계 | - | 7,440,633,082 |
(*1) 당기 중 신주인수권부사채를 조기상환 하였습니다.&cr(*2) 당기 중 전량(1,500,000주) 전환권행사 되었습니다.&cr&cr(4) 당기말과 전기말 현재 신주인수권부사채와 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 내역 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 1회 무기명식 사모분리형 신주인수권부사채(린드먼아시아투자조합10호) | 발행금액 | - | 7,000,000,000 |
| 상환할증금 | - | 2,368,100,000 | |
| 사채할인발행차금 | - | (8,824,124) | |
| 신주인수권조정 | - | (3,284,719,641) | |
| 제 1회 무보증 사모 전환사채 | 발행금액 | - | 1,500,000,000 |
| 상환할증금 | - | - | |
| 사채할인발행차금 | - | - | |
| 전환권조정 | - | (133,923,153) | |
| 합계 | - | 7,440,633,082 |
&cr(5)신주인수권부사채 발행사항 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1회 무기명식 사모분리형 신주인수권부사채 |
|---|---|
| 발행금액 | 7,000,000,000원 |
| 발행목적 | 운영자금 |
| 표면이자율 | 0% |
| 만기이자율 | 6% |
| 원금상환방법 | 만기일에 잔여 사채 원금의 133.83%를 일시상환 |
| 사채발행일 | 2016년 12월 19일 |
| 사채만기일 | 2021년 12월 19일 |
| 신주인수권 | 최초 행사가격 : 1,539원 |
| 행사기간 : 2017년 12월 20일 ~ 2021년 12월 18일 | |
| 행사가격 조정 여부 : 가능 | |
| 사채권자의 조기상환청구권 | 사채권자는 발행 후 2년 뒤 채권 일부 또는 전부에 대해 조기 상환 청구 가능 |
| 발행자의 조기상환청구권 | 발행자는 발행 후 2년 6개월 뒤 채권 60%에 대해 조기 상환 가능 |
&cr(6) 당기와 전기 중 신주인수권부사채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 6,074,556,235 | 5,248,085,712 |
| 신주인수권부사채의 발행 | - | - |
| 신주인수권부사채 관련 조기상환청구권의 행사 | (6,332,288,398) | - |
| 신주인수권부사채 관련 신주인수권의 행사 | - | - |
| 당기손익에 포함된 손익 | 257,732,163 | 826,470,523 |
| 당기말 | - | 6,074,556,235 |
&cr(7) 전환사채 발행사항 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 1회 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행금액 | 1,500,000,000원 |
| 발행목적 | 운영자금 |
| 표면이자율 | 0% |
| 만기이자율 | 0% |
| 원금상환방법 | 만기일에 잔여 사채 원금의 100%를 일시상환 |
| 사채발행일 | 2015년 02월 24일 |
| 사채만기일 | 2020년 02월 24일 |
| 전환권 청구 | 전환가격 : 1,000원 |
| 전환청구기간 : 2015년 03월 24일 ~ 2020년 03월 24일 | |
| 전환가격 조정 여부 : 가능 |
&cr(8) 당기와 전기 중 전환사채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 1,366,076,847 | - |
| 합병으로 인한 전환사채 취득 | - | 1,277,793,000 |
| 전환사채 관련 전환권의 행사 | (1,393,124,081) | - |
| 당기손익에 포함된 손익 | 27,047,234 | 88,283,847 |
| 당기말 | - | 1,366,076,847 |
&cr
21. 파생상품부채&cr&cr당기와 전기 중 파생상품부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 545,622,000 | 1,870,743,000 |
| 신주인수권부사채의 조기상환청구권의 행사 | (405,447,000) | - |
| 당기손익에 포함된 손익 | (140,175,000) | (1,325,121,000) |
| 당기말 | - | 545,622,000 |
&cr당사가 파생상품부채로 분류하고 있는 조기상환권은 조기상환권 행사가능시기에 일반사채의 가치와 조기상환청구권의 행사가격의 차이를 보고기간말 시점으로 할인하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 당사는 매 결산일마다 외부평가기관으로부터 공정가치 평가를 받고 있습니다. &cr
22. 자본금과 자본잉여금
&cr(1) 당기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 발행한 주식의 총수 | 20,249,101 | 18,152,087 |
| 1주의 금액 | 100 | 100 |
| 자본금 | 2,024,910,100 | 1,815,208,700 |
(2) 당기와 전기 중 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 발행주식수 | 18,152,087 | 12,652,087 |
| 합병신주발행(*1) | - | 5,500,000 |
| 유상증자 등(*2) | 2,097,014 | - |
| 기말 발행주식수 | 20,249,101 | 18,152,087 |
(*1) 전기 중 기업인수목적회사와의 합병을 통해 발행주식이 증가하였습니다.&cr(*2) 당기 중 전환권행사 및 소액유상증자로 발행주식이 증가하였습니다.&cr &cr (3) 당기말과 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 16,889,502,021 | 13,055,303,300 |
&cr&cr 23. 기타자본
&cr당기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 132,507,325 | 90,733,488 |
| 자기주식 | (119,927,665) | (119,927,665) |
| 전환권대가 | - | 1,653,109,380 |
| 신주인수권대가 | 655,180,598 | 655,180,598 |
| 합계 | 667,760,258 | 2,279,095,801 |
24. 이익잉여금 (결손금)&cr &cr(1) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 미처분이익잉여금(결손금) | (3,836,508,999) | 1,945,965,884 |
| 합계 | (3,829,508,999) | 1,952,965,884 |
(2) 당기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기초 | 1,945,965,884 | 3,501,204,337 |
| 법정적립금의 적립 | - | - |
| 당기순이익(손실) | (5,782,474,883) | (1,555,238,453) |
| 배당금 | - | - |
| 당기말 | (3,836,508,999) | 1,945,965,884 |
&cr(3) 잉여금처분계산서(결손금처리계산서)의 내역은 다음과 같습니다.
| 제5(당)기 | 2019년 01월 01일부터 | 부터 | 제4(전)기 | 2018년 01월 01일부터 | 부터 |
| 2019년 12월 31일까지 | 까지 | 2018년 12월 31일까지 | 까지 | ||
| 처리예정일 | 2020년 03월 23일 | 처분확정일 | 2019년 03월 26일 |
| 주식회사 유니맥스글로벌 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (3,836,508,999) | 1,945,965,884 | ||
| 전기이월이익잉여금(미처리결손금) | 1,945,965,884 | 3,501,204,337 | ||
| 당기순이익(손실) | (5,782,474,883) | (1,555,238,453) | ||
| 임의적립금등의 이입액(처리액) | - | - | ||
| 합계 | (3,836,508,999) | 1,945,965,884 | ||
| 이익잉여금처분액(결손금처리액) | - | - | ||
| 차기이월이익잉여금(결손금) | (3,836,508,999) | 1,945,965,884 |
25. 주당손익&cr &cr (1) 당기와 전기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | (5,782,474,883) | (1,555,238,453) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 19,304,370 | 17,104,400 |
| 기본주당순이익 | (300) | (91) |
(*) 가중평균유통보통주식수
(단위: 주)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 18,107,084 | 12,652,087 |
| 전환권행사 | 1,143,309 | - |
| 유상증자 | 53,977 | |
| 자기주식취득 | - | (38,098) |
| 합병신주발행 | - | 4,490,411 |
| 기말 | 19,304,370 | 17,104,400 |
&cr(2) 당기와 전기의 경우, 희석효과가 없으므로 희석주당순손익은 산출하지 아니하였습니다.
26. 주식기준보상
&cr주식기준보상의 내역은 전기 중 합병으로 인한 자본구조 변경 효과를 반영하여 부여수량 및 행사가격을 조정하였습니다. &cr&cr(1) 당기말 현재 당사가 최초 부여한 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 |
|---|---|---|---|
| 결제방식 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 |
| 부여일 | 2015년 3월 26일 | 2017년 3월 28일 | 2019년 3월 26일 |
| 부여수량 | 308,588주 | 96,005주 | 52,000주 |
| 행사기간 | 2017년 3월 26일 ~ 2021년 3월 25일 | 2020년 3월 28일 ~ 2022년 3월 27일 | 2022년 3월 26일 ~ 2025년 3월 26일 |
| 행사가격 | 248원 | 911원 | 2,241원 |
| 가득조건 | 용역제공조건 : 2년 | 용역제공조건 : 3년 | 용역제공조건 : 3년 |
&cr (2) 공정가치 측정&cr당사는 주식매수선택권에 대하여 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 산정에 사용된 가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 |
|---|---|---|---|
| 산정방법 | 블랙-숄즈평가모형 | 블랙-숄즈평가모형 | 이항모형 |
| 부여일의 주식가격 | 1,420원 | 2,590원 | 2,995원 |
| 행사가격 | 248원 | 911원 | 2,241원 |
| 기대주가변동성 | 29.62% | 45.81% | 25.15% |
| 옵션만기 | 2021년 3월 25일 | 2022년 3월 27일 | 2025년 3월 26일 |
| 기대배당수익률 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 무위험이자율 | 1.85% | 1.79% | 1.85% |
| 주당공정가액 | 1,190원 | 1,810원 | 2,235원 |
(3) 당기와 전기의 미행사 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수량(주) | 행사가격 | 수량(주) | 행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 미행사분 | 96,005 | 911 | 96,005 | 911 |
| 기중 행사(소멸) | (34,288) | - | - | - |
| 당기 중 부여 | 52,000 | 2,241 | - | - |
| 당기말 미행사분 | 113,718 | 3,152 | 96,005 | 911 |
| 당기말 현재 행사가능 수량 | 113,718 | 3,152 | 96,005 | 911 |
&cr(4) 당기와 전기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 잔여보상원가 | 95,395,475 | 64,129,731 |
| 당기보상원가 | 41,773,837 | 51,558,043 |
27. 매출&cr&cr(1) 당기와 전기의 매출 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 제품매출 | 13,495,411,902 | 17,343,158,750 |
| 용역매출 | 4,009,055,082 | 3,408,526,859 |
| 상품매출 | 291,204,950 | 30,038,840 |
| 기타매출 | - | 1,920,000 |
| 합계 | 17,795,671,934 | 20,783,644,449 |
(2) 당기와 전기의 진행기준을 적용한 개발용역매출 계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr
① 당기
(단위: 원)
| 구분 | 기초잔액 | 증감액 | 수익인식 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 한화시스템 | 2,862,675,532 | 313,099,036 | 2,844,834,661 | 330,939,907 |
| 한화 | 640,118,808 | 610,560,750 | 889,835,445 | 360,844,113 |
| 한국항공우주산업 | 14,305,530 | - | 14,305,530 | - |
| 기타 | 238,379,351 | 195,166,250 | 260,079,446 | 173,466,155 |
| 합계 | 3,755,479,221 | 1,118,826,036 | 4,009,055,082 | 865,250,175 |
&cr② 전기
(단위: 원)
| 구분 | 기초잔액 | 증감액 | 수익인식 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 한화시스템 | 2,713,184,652 | 1,700,274,530 | 1,550,783,650 | 2,862,675,532 |
| 한화 | 1,024,451,940 | 1,106,894,655 | 1,491,227,787 | 640,118,808 |
| 한국항공우주산업 | 193,149,933 | (100,000,000) | 78,844,403 | 14,305,530 |
| 기타 | - | 526,050,370 | 287,671,019 | 238,379,351 |
| 합계 | 3,930,786,525 | 3,233,219,555 | 3,408,526,859 | 3,755,479,221 |
&cr (3) 당기말과 전기말 현재 진행중인 개발용역과 관련하여 인식한 손익 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr &cr① 당기말
(단위: 원)
| 구분 | 계약금액 | 누적계약수익 | 누적발생원가 | 누적손익 | 계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 한화시스템 | 7,285,900,816 | 6,954,960,909 | 7,248,659,113 | (293,698,204) | 330,939,907 |
| 한화 | 2,877,733,385 | 2,516,889,272 | 2,695,721,006 | (178,831,734) | 360,844,113 |
| 한국항공우주산업 | 100,000,000 | 100,000,000 | 132,972,179 | (32,972,179) | - |
| 기타 | 482,866,250 | 309,400,095 | 509,385,474 | (199,985,379) | 173,466,155 |
| 합계 | 10,746,500,451 | 9,881,250,276 | 10,586,737,772 | (705,487,496) | 865,250,175 |
② 전기말
(단위: 원)
| 구분 | 계약금액 | 누적계약수익 | 누적발생원가 | 누적손익 | 계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 한화시스템 | 7,713,194,980 | 4,850,519,448 | 4,390,342,594 | 460,176,854 | 2,862,675,532 |
| 한화 | 3,038,434,636 | 2,398,315,828 | 2,333,943,846 | 64,371,982 | 640,118,808 |
| 한국항공우주산업 | 100,000,000 | 85,694,470 | 85,694,470 | - | 14,305,530 |
| 기타 | 2,401,614,550 | 2,163,235,199 | 2,106,835,594 | 56,399,605 | 238,379,351 |
| 합계 | 13,253,244,166 | 9,497,764,945 | 8,916,816,504 | 580,948,441 | 3,755,479,221 |
&cr(4) 당기말과 전기말 현재 개발용역과 관련한 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산 | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한화시스템 | 2,976,731,040 | 23,576,533 | 1,973,832,064 | 8,855,216 |
| 한화 | 91,387,664 | 86,272,647 | 264,793,693 | 377,963,021 |
| 한국항공우주산업 | - | - | - | 14,305,530 |
| 기타 | 6,005,118 | 78,171,273 | - | 229,811,047 |
| 합계 | 3,074,123,822 | 188,020,453 | 2,238,625,757 | 630,934,814 |
28. 판매비와관리비&cr&cr당기와 전기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,821,924,521 | 1,369,136,235 |
| 퇴직급여 | 162,344,177 | 115,661,315 |
| 복리후생비 | 250,259,547 | 206,614,622 |
| 여비교통비 | 136,563,392 | 37,493,048 |
| 접대비 | 206,910,519 | 62,161,854 |
| 통신비 | 14,334,596 | 13,678,863 |
| 세금과공과 | 14,188,389 | 18,766,404 |
| 감가상각비 | 82,203,312 | 44,810,188 |
| 리스자산상각비 | 104,417,499 | - |
| 보험료 | 20,627,396 | 15,201,189 |
| 차량유지비 | 22,316,768 | 73,155,855 |
| 전력비 | 4,721,117 | 3,249,600 |
| 교육훈련비 | 2,199,400 | 1,399,940 |
| 도서인쇄비 | 3,417,273 | 2,841,364 |
| 소모품비 | 47,120,417 | 5,721,738 |
| 지급수수료 | 959,179,615 | 540,165,469 |
| 무형자산상각비 | 73,206,754 | 53,390,671 |
| 건물관리비 | 14,012,105 | 6,355,428 |
| 경상연구개발비 | 264,757,295 | 124,737,642 |
| 광고선전비 | 45,519,000 | - |
| 지급임차료 | 3,166,821 | 38,181,828 |
| 판매보증비 | 26,351,263 | 12,588,499 |
| 주식보상비용 | 41,773,837 | 51,558,043 |
| 합계 | 4,321,515,013 | 2,796,869,795 |
29. 성격별 비용&cr&cr당기와 전기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | 445,264,342 | 249,053,718 |
| 원재료와 부재료의 사용액 | 6,754,287,771 | 7,139,109,596 |
| 종업원급여 | 7,760,238,028 | 7,082,935,696 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 947,082,806 | 1,021,912,479 |
| 외주가공비 | 389,356,190 | 402,337,791 |
| 외주용역비 | 118,949,300 | 740,305,170 |
| 지급수수료 | 1,260,127,988 | 861,247,973 |
| 지급임차료 | 25,965,472 | 101,235,015 |
| 기타 | 3,354,174,084 | 2,354,143,239 |
| 합계 | 21,055,445,981 | 19,952,280,677 |
&cr
30. 종업원급여 &cr
(1) 당기와 전기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 | 6,576,221,566 | 6,315,397,240 |
| 사회보장제도 관련비용 | 445,698,800 | 232,154,600 |
| 확정기여제도에 대한 납부 | 660,425,264 | 534,533,041 |
| 장기종업원급여부채의 증가 | 16,863,214 | 10,981,036 |
| 유급휴가부채비용 | 19,255,347 | (61,688,264) |
| 주식보상비용 | 41,773,837 | 51,558,043 |
| 합계 | 7,760,238,028 | 7,082,935,696 |
&cr(2) 당기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순부채의 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 퇴직연금미지급 | 34,529,719 | 38,441,308 |
| 유급휴가부채 | 236,022,148 | 216,766,801 |
| 장기근속포상부채 | 75,544,426 | 58,681,212 |
| 합계 | 346,096,293 | 313,889,321 |
&cr&cr 31. 기타수익과 기타비용&cr&cr(1) 당기와 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 2,008,400 | - |
| 유형자산처분이익 | 3,000,000 | - |
| 잡이익 | 7,785,056 | 829,552 |
| 합계 | 12,793,456 | 829,552 |
&cr(2) 당기와 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 1,864,009 | - |
| 상장비용 | - | 2,678,104,681 |
| 유형자산처분손실 | 20,373,100 | - |
| 유형자산폐기손실 | 719,803,287 | 7,595,597 |
| 기부금 | - | 26,110,000 |
| 잡손실 | 9,122,360 | 24,005,724 |
| 합계 | 751,162,756 | 2,735,816,002 |
&cr
32. 금융수익과 금융비용&cr&cr(1) 당기와 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 대여금과 수취채권의 이자수익 | 61,417,073 | 150,715,747 |
| 배당금수익 | - | 13,624,122 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | 169,948,264 | 37,971,266 |
| 파생상품부채의 공정가치 순변동 | 140,175,000 | 1,325,121,000 |
| 합계 | 371,540,337 | 1,527,432,135 |
(2) 당기와 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 상각후원가 측정 금융부채의 이자비용 | 335,224,937 | 914,754,370 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 387,109,127 | 109,685,243 |
| 유동성장기사채의 조기상환손실 | 1,272,270,476 | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 | - | 8,697,666 |
| 합계 | 1,994,604,540 | 1,033,137,279 |
33. 법인세비용 &cr&cr (1) 당기와 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기법인세비용: | ||
| 당기법인세 | - | 164,841,292 |
| 이연법인세비용: | ||
| 일시적차이의 발생과 소멸 | 161,267,333 | 61,370,200 |
| 합병효과 | - | (80,300,861) |
| 합계 | 161,267,333 | 145,910,631 |
&cr(2) 당기 중 자본에 직접 인식되는 항목과 관련된 법인세는 없습니다.
&cr(3) 당기와 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전이익(손실) | (5,621,207,550) | (1,409,327,822) |
| 법인세비용: | ||
| 적용세율에 따른 세부담액 | (1,236,665,661) | (310,052,121) |
| 세무상 공제되지 않는 비용 | 52,821,195 | 454,375,752 |
| 비과세수익 | (144,620,083) | - |
| 이연법인세 미인식 효과 | 1,489,731,882 | - |
| 기타(적용세율 차이 등) | - | 1,587,000 |
| 합계 | 161,267,333 | 145,910,631 |
| 유효법인세율(*1) | - | - |
(*1) 법인세비용차감전손실이 발생함에 따라 산출하지 아니하였습니다. &cr
(4) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당기말
(단위: 원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말(*1) |
|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 1,977,898 | - | 1,442,776 | 535,122 |
| 정부보조금 | 29,580,450 | - | 8,621,453 | 20,958,997 |
| 기타의무형자산 | (1,328,205) | 1,328,205 | - | - |
| 공사손실충당금 | 156,460,436 | 156,460,436 | ||
| 미지급비용 | 56,145,784 | 149,529,734 | 146,154,108 | 59,521,410 |
| 충당부채 | 15,223,024 | - | 2,181,436 | 13,041,588 |
| 파생상품부채 | 120,036,840 | - | 120,036,840 | - |
| 재고평가충당금 | 54,921,188 | 31,525,172 | 86,446,360 | |
| 장기종업원급여부채 | 12,909,867 | 3,709,907 | 16,619,774 | |
| 신주인수권조정 | (722,638,321) | 722,638,321 | - | - |
| 사채상환할증금 | 520,982,000 | - | 520,982,000 | - |
| 사채할인발행차금 | (1,941,307) | 1,941,307 | - | - |
| 원재료(정부보조금) | 20,533,163 | 24,240,937 | 25,834,458 | 18,939,642 |
| 미수수익 | (2,636,383) | 11,847,921 | 9,211,538 | - |
| 정부보조금(이연자산) | 19,671,340 | - | 19,671,340 | - |
| 대손충당금 | 57,347,242 | 52,495,467 | 57,347,242 | 52,495,467 |
| 전환권조정 | (29,463,093) | 29,463,093 | - | - |
| 자기주식 | (5,831,230) | - | (5,831,230) | |
| 지분증권-공정가치-당기손익 | 15,777,076 | 81,536,098 | 25,357,892 | 71,955,282 |
| 판매보증충당부채 | - | 7,978,714 | 7,978,714 | |
| 사용권자산 | - | 23,070,161 | 241,154,197 | (218,084,036) |
| 리스부채 | - | 248,270,349 | 69,836,047 | 178,434,302 |
| 감가상각누계액 | - | 43,474,355 | - | 43,474,355 |
| 소계 | 161,267,332 | 1,589,510,177 | 1,247,831,327 | 502,946,183 |
| 이월결손금 | - | 986,785,700 | - | 986,785,700 |
| 소계 | - | 986,785,700 | - | 986,785,700 |
| 합계 | 161,267,332 | 2,576,295,877 | 1,247,831,327 | 1,489,731,883 |
(*1) 당기말 현재 이연법인세의 실현가능성이 낮다고 판단하여 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다.&cr
② 전기말
(단위: 원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 8,214,578 | 1,977,898 | 8,214,578 | 1,977,898 |
| 정부보조금 | 39,103,690 | - | 9,523,240 | 29,580,450 |
| 기타의무형자산 | 15,938,453 | - | 17,266,658 | (1,328,205) |
| 공사손실충당금 | 1,046,790 | - | 1,046,790 | - |
| 미지급비용 | 57,244,569 | 80,853,769 | 81,952,554 | 56,145,784 |
| 충당부채 | 13,773,554 | 6,782,850 | 5,333,380 | 15,223,024 |
| 파생상품부채 | 411,563,460 | - | 291,526,620 | 120,036,840 |
| 재고평가충당금 | 35,717,130 | 21,774,349 | 2,570,291 | 54,921,188 |
| 장기종업권급여부채 | 10,494,039 | 2,415,828 | - | 12,909,867 |
| 신주인수권조정 | (903,974,691) | - | (181,336,370) | (722,638,321) |
| 사채상환할증금 | 520,982,000 | - | - | 520,982,000 |
| 사채할인발행차금 | (2,428,452) | - | (487,145) | (1,941,307) |
| 원재료(정부보조금) | 14,962,413 | 82,671,390 | 77,100,640 | 20,533,163 |
| 미수수익 | - | (2,636,383) | - | (2,636,383) |
| 정부보조금(이연자산) | - | 90,707,682 | 71,036,340 | 19,671,340 |
| 대손충당금 | - | 57,347,242 | - | 57,347,242 |
| 전환권조정 | - | (29,463,093) | - | (29,463,093) |
| 자기주식 | - | (5,831,230) | - | (5,831,230) |
| 지분증권-공정가치-당기손익 | - | 15,777,076 | - | 15,777,076 |
| 합계 | 222,637,533 | 322,377,378 | 383,747,576 | 161,267,333 |
34. 담보제공자산과 지급보증&cr&cr(1) 당기말 현재 현재 당사가 타인에게 담보로 제공한 자산이나 제공한 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 담보권자 | 담보제공자산 | 장부가액 | 채권최고액 | 관련채무 |
|---|---|---|---|---|
| 농협은행 | 안양본사(토지 및 건물 ) | 848,783,337 | 1,200,000,000 | 단기차입부채 |
| 구미공장(토지 및 건물) | 1,503,670,438 | 960,000,000 | 단기차입부채 | |
| 구미공장(토지 및 건물) | 1,503,670,438 | 960,000,000 | 단기차입부채 | |
| (사)한국방위산업진흥회 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 454,616,040 | 454,000,000 | - |
| 합계 | 4,310,740,253 | 3,574,000,000 |
&cr(2) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 보증제공자 | 보증제공처 | 내용 | 보증금액 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 각 거래처 | 이행계약 | 4,207,500 |
| 각 거래처 | 이행하자 | 8,264,190 | |
| 각 거래처 | 이행선급금 | 3,833,715,240 | |
| (사)한국방위산업진흥회 | 각 거래처 | 이행계약 | 3,179,708,664 |
| 합계 | 7,025,895,594 |
&cr (3) 당기말 현재 당사가 타인에게 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.&cr&cr(4) 당사가 취득한 당기손익-공정가치측정 금융자산(전환사채 8억원)과 관련하여 당해 회사의 지분증권을 담보로 제공받고 있습니다. &cr&cr
35. 우발부채 및 약정사항&cr&cr (1) 보험가입내역
&cr당기말 현재 가입하고 있는 보험 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 보험종류 | 구분 | 관련자산 | 장부금액 | 부보액 | 보험회사명 |
|---|---|---|---|---|---|
| 화재보험 | 재고자산 | 원재료 | 3,116,600,775 | 3,117,000,000 | 한화손해보험 |
| 재공품 | 2,154,048,177 | 2,154,000,000 | |||
| 합계 | 5,270,648,952 | 5,271,000,000 | |||
| 유형자산 | 건물 | 1,216,222,850 | 1,225,000,000 | ||
| 시설장치 | 266,117,996 | 271,000,000 | |||
| 기계장치 | 557,025,381 | 560,000,000 | |||
| 공구기구 | 376,950,072 | 380,000,000 | |||
| 집기비품 | 108,496,983 | 110,000,000 | |||
| 합계 | 2,524,813,282 | 2,546,000,000 |
(*1) 상기 화재보험에 대한 부보액은 농협은행에 질권설정(질권설정액 1,671,000천원)되어 있습니다. &cr&cr 36. 특수관계자&cr
(1) 당사가 거래한 특수관계자의 명칭 및 관계는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당사의 지배기업(6월11일 이후) | ㈜라카이코리아 | 한컴MDS㈜ |
| 당사의 지배기업(10월8일 이후) | ㈜엘아이 | 한컴MDS㈜ |
| 기타(6월 11일 이후) | - | 한컴MDS(주)의 종속기업 |
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최상위 지배기업(6월11일 이전) | ㈜한글과컴퓨터 | ㈜한글과컴퓨터 |
| 당사의 지배기업(6월11일 이전) | 한컴MDS㈜ | 한컴MDS㈜ |
| 기타(6월 11일 이전) | 한컴MDS(주)의 종속기업&cr(주)한글과컴퓨터의 종속기업 | 한컴MDS(주)의 종속기업 |
(2) 당기와 전기의 특수관계자와 거래한 주요내역(특수관계 성립기간 거래분)은 다음과 같습니다.&cr
① 당기
(단위: 원)
| 특수관계자 범주 | 특수관계자명 | 매출 | 원재료 매입 | 기타영업비용 |
|---|---|---|---|---|
| 지배기업(6월 11일 이후) | ㈜라카이코리아 | - | - | - |
| 지배기업(10월 8일 이후) | ㈜엘아이 | - | - | - |
(단위: 원)
| 특수관계자 범주 | 특수관계자명 | 매출 | 원재료 매입 | 기타영업비용 |
|---|---|---|---|---|
| 최상위 지배기업(6월 11일 이전) | ㈜한글과컴퓨터 | - | - | 131,060,374 |
| 지배기업(6월 11일 이전) | 한컴MDS㈜ | - | - | 56,919,435 |
| 기타특수관계기업(6월 11일 이전) | 한컴라이프케어 | 197,587,500 | - | 192,000 |
&cr② 전기
(단위: 원)
| 특수관계자 범주 | 특수관계자명 | 매출 | 원재료 매입 | 기타영업비용 |
|---|---|---|---|---|
| 최상위 지배기업 | ㈜한글과컴퓨터 | - | - | 181,146,867 |
| 지배기업 | 한컴MDS㈜ | - | 5,060,000 | 61,787,175 |
| 기타특수관계기업 | 한컴지엠디 | - | - | 9,931,892 |
| 산청 | 30,018,800 | - | - |
&cr(3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당기
(단위: 원)
| 특수관계자 범주 | 특수관계자명 | 채권 등 | 채무 등 |
|---|---|---|---|
| 기타채권 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | ㈜엘아이 | - | - |
&cr② 전기
(단위: 원)
| 특수관계자 범주 | 특수관계자명 | 채권 등 | 채무 등 |
|---|---|---|---|
| 기타채권 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 최상위 지배기업 | ㈜한글과컴퓨터 | - | 72,654,152 |
| 지배기업 | 한컴MDS㈜ | - | 62,256,766 |
| 기타특수관계기업 | 한컴_미래에셋4차혁명 투자조합 | 2,200,000,000 | - |
| 한컴인터프리 | 399,997,000 | - | |
| 한컴지엠디 | - | 1,122,000 |
(4) 경영진 보상&cr주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 당사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사를 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 1,345,699,258 | 973,356,230 |
| 퇴직급여 | 119,047,019 | 28,384,949 |
| 주식기준보상 | 43,602,986 | 36,812,442 |
| 합계 | 1,508,349,263 | 1,038,553,621 |
&cr 37. 현금흐름표&cr&cr(1) 당기와 전기 중 영업에 사용된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | (5,782,474,883) | (1,555,238,453) |
| 조정: | ||
| 감가상각비 | 646,193,262 | 646,437,452 |
| 사용권자산상각비 | 197,606,876 | - |
| 무형자산상각비 | 186,657,010 | 85,828,667 |
| 주식보상비용 | 41,773,837 | 51,558,043 |
| 장기종업원급여 | 16,863,214 | 10,981,036 |
| 판매보증비 | 26,351,263 | 12,588,499 |
| 유형자산폐기손실 | 659,866,387 | 7,595,597 |
| 유형자산처분이익 | (3,000,000) | - |
| 이자비용 | 335,224,937 | 914,754,370 |
| 국책과제 정액기술료 환입 | (80,211,011) | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 387,109,127 | 109,685,243 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 | - | 8,697,666 |
| 법인세비용 | 161,267,333 | 145,910,631 |
| 이자수익 | (61,417,073) | (150,715,747) |
| 배당금수익 | - | (13,624,122) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | (169,948,264) | (37,971,266) |
| 사채상환손실 | 1,272,270,476 | - |
| 사용권자산해지손실 | 1,666,794 | - |
| 손실충당부채전입액 | 711,183,799 | - |
| 상장비용 | - | 2,678,104,681 |
| 대손상각비 | (8,655,006) | 289,646,360 |
| 재고평가충당금 | 143,296,235 | 87,291,176 |
| 파생상품평가이익 | (140,175,000) | (1,325,121,000) |
| 소계 | 4,323,924,196 | 3,521,647,286 |
| 운전자본의 변동: | ||
| 매출채권의 증감 | (463,992,708) | 1,402,449,081 |
| 계약자산의 증감 | (835,498,065) | (137,171,139) |
| 미수수익의 증감 | - | 123,496,967 |
| 미수금의 증감 | (39,515,996) | (7,278,934) |
| 선급금의 증감 | (17,219,218) | 79,380,480 |
| 선급비용의 증감 | 406,886,345 | (764,486,960) |
| 재고자산의 증감 | (34,546,487) | 848,300,696 |
| 사용권자산의 증감 | (2,903,447) | - |
| 장기선급비용의 증감 | - | (37,261,989) |
| 매입채무의 증감 | (366,581,804) | (934,102,306) |
| 미지급금의 증감 | 11,858,253 | (838,223,335) |
| 미지급비용의 증감 | 8,819,812 | (151,236,531) |
| 선수금의 증감 | (74,774,116) | - |
| 계약부채의 증감 | (302,982,665) | (449,407,641) |
| 예수금의 증감 | (3,359,270) | (17,034,400) |
| 부가세예수금의 증감 | (12,745,082) | (39,362,705) |
| 장기미지급금의 증감 | 48,015,178 | 98,610,072 |
| 판매보증충당부채의 증감 | - | (6,000,000) |
| 선수수익의 증감 | (52,894,120) | - |
| 소계 | (1,731,433,390) | (829,328,644) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (3,189,984,077) | 1,137,080,189 |
38. 영업부문&cr&cr당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 보고부문을 구분하며, 그 결과 당사 전체를 단일의 보고부문으로 식별하였습니다. 당반기와 전반기의 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당사의 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다.
| 보고부문 | 영업의 내용 |
|---|---|
| 국방/항공 | 마이크로프로세서개발시스템 및 통신기기 개발, 제조 |
&cr(2) 당기와 전기의 매출은 모두 국내 거래처에 대한 매출이며, 당사의 비유동자산은 모두 국내에 소재하고 있습니다.&cr
(3) 주요 고객&cr당기와 전기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A사 | 14,570,191,383 | 81.9% | 15,897,979,047 | 76.5% |
| B사 | 1,203,978,865 | 6.8% | 3,554,265,132 | 17.1% |
39. 후속사건&cr&cr(1) 최대주주의 변경&cr&cr당기말 현재 당사의 최대주주는 ㈜엘아이(보유주식수 1,323,000주, 6.53%)였으나, 2020년 2월 5일 기존 최대주주의 장내매도(담보주식의 반대매매)에 따른 주식수 변동으로 인해 최대주주가 ㈜라카이코리아(보유주식수 1,108,977주, 5.41%)로 변경되었습니다. 이후 2020년 2월 5일자 정정 이사회 결의에서 2020년 2월 14일에 보통주 5,895,626주를 1주당 1,295원으로 약 7,635백만원 제3자배정 유상증자를 실시함에 따라㈜디알인터내셔날(보유주식수 7,004,603주, 26.79%)로 최대주주가 변경되었습니다. &cr &cr (2) 유상증자&cr&cr 당사는 2019년 7월 9일자 이사회 및 2020년 2월 5일자 정정 이사회 결의 를 통하여 2020년 2월 14일 약 7,635백만원 규모의 유상증자가 실시 되었습니다. 세부내역은 다음과 같습니다.
| 항목 | 유상증자결과 |
|---|---|
| 신주의 납입일 | 2020.02.14 |
| 신주의 상장예정일 | 2020.02.28 |
| 운영자금 | 7,634,835,670원 |
| 신주의 수 | 5,895,626주 |
| 신주의 발행가액 | 1,295원 |
| 신주의 배정자 | ㈜디알인터내셔날 |
&cr(3) 전환사채 발행&cr&cr당사는 2019년 7월 31일 이사회를 통하여 권면총액 100억원의 전환사채를 발행하기로 의결하였으나 2020년 2월 7일 이사회를 통하여 51억원 규모의 '전환사채 발행 세부내역추가 및 변경의 건'을 의결하였습니다. 전환사채의 주요 내역(2020년 3월 11일 전환가액의 조정 반영)은 다음과 같습니다.
| 구분 | | | 내역 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1. 사채의 종류 | | | 회차 | 2 | 종류 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 2. 사채의 권면총액 (원) | | | 5,100,000,000 | | | |
| 3. 자금조달의 목적 | 운영자금 (원) | | 5,100,000,000 | | | |
| 4. 사채의 이율 | 표면이자율 (%) | | 3.0 | | | |
| 만기이자율 (%) | | 4.0 | | | |
| 5. 사채만기일 | | | 2023년 02월 07일 | | | |
| 6. 이자지급방법 | | | 본 전환사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 발행일로부터 만기일까지 매 3개월 단위로 이자지급기일 마다 이자지급기일 당일 현재 본 전환사채의 미상환 원금잔액에 제8호의 표면금리 이율에 따라 산출한 금액을 후급한다. 다만, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | | | |
| 7. 원금상환방법 | | | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일인 2023년 02월 07일에 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | | | |
| 8. 사채발행방법 | | | 사모 | | | |
| 9. 전환에 관한&cr 사항 | 전환비율 (%) | | 100 | | | |
| 전환가액 (원/주) | | 1,380 | | | |
| 전환에 따라&cr발행할 주식 | 종류 | 주식회사 유니맥스글로벌 기명식 보통주 | | | |
| 주식수 | 3,695,652 | | | |
| 전환청구기간 | 시작일 | 2021년 02월 07일 | | | |
| 종료일 | 2023년 01월 07일 | | | |
동 전환사채는 주식회사 이아이디가 51억원 전액을 인수하였습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 대손충당금 설정현황&cr &cr(1) 대손충당금 설정현황&cr최근 3사업연도 당사의 대손충당금 설정현황은 다음과 같습니다&cr
| (기준일 : | 2019년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원 |
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제5기 | 매출채권 | 1,101 | 281 | 25.5% |
| 미수금 | 62 | - | - | |
| 선급금 | 85 | - | - | |
| 합계 | 1,248 | 281 | 22.5% | |
| 제4기 | 매출채권 | 637 | 289 | 45.3% |
| 미수금 | 23 | - | - | |
| 선급금 | 68 | - | - | |
| 합계 | 728 | 289 | 39.7% | |
| 제3기 | 매출채권 | 4,223 | - | - |
| 미수금 | 15 | - | - | |
| 선급금 | 147 | - | - | |
| 합계 | 4,385 | - | - |
※당반기말,전기말,전전기말 매출채권, 미수금, 선급금에 대해 별도로 설정한 대손충당금은 없습니다.&cr ※제3기 매출채권은 미청구공사(계약자산) 금액이 포함하고 있습니다.&cr&cr
(2) 대손충당금 변동현황&cr최근 3사업연도 당사의 대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다. &cr
| (기준일 : | 2019년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제5기 | 제4기 | 제3기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 289 | - | - |
| 2.순대손처리액(Ⅰ-Ⅱ±Ⅲ) | - | - | - |
| Ⅰ.대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| Ⅱ.상각채권회수액 | - | - | - |
| Ⅲ.기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (8) | 289 | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 281 | 289 | - |
&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준&cr
회사는 매출채권 등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 대손추산액 등을 고려하여 아래 표와 같이 대손충당금을 설정하고 있습니다.
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 12개월 초과&cr18개월 이하 | 18개월 초과 |
|---|---|---|---|---|
| 정상적 기준 | 대손실적율 | |||
| 사고채권 기준 | 100% (부도, 파산, 행방불명, 사업의 폐지 등), &cr50%(화의채권) |
&cr (4) 당기의 매출채권 현황은 다음과 같습니다. &cr
| (기준일 : | 2019년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 6월이하 | 6월초과&cr1년이하 | 1년초과&cr3년이하 | 3년초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 785 | 55 | 261 | - | 1,101 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 785 | 55 | 261 | - | 1,101 | |
| 구성 비율 | 71.3% | 5.0% | 23.8% | - | 100.0% |
(주) 상기의 매출채권 현황에는 미청구공사수익(개발) 금액이 진행매출인식에 따른 미청구 매출채권으로 제외되었습니다. &cr
다. 재고자산 현황&cr&cr 공시대상기간 동안 당사의 재고자산 현황은 다음과 같습니다. &cr&cr재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.&cr
(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr&cr당사의 재고자산 현황은 다음과 같습니다. &cr
| (기준일 : | 2019년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 제5기 | 제4기 | 제3기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 상품 | 6 | 57 | 1 | - |
| 원재료 | 2,649 | 2,510 | 3,225 | - |
| 부재료 | - | - | 4 | - |
| 재공품 | 1,898 | 2,087 | 2,304 | - |
| 합 계 | 4,553 | 4,654 | 5,534 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] |
20.4％ | 15.3％ | 27.8％ | - |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] |
3.64회 | 3.02회 | 3.47회 | - |
&cr (2) 재 고자산 실사내용&cr &cr 1) 재고자산의 보유현황&cr
| (기준일 : | 2019년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 당기 평가손실 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 상품 | 6 | - | 6 | - |
| 원재료 | 2,974 | (325) | 2,649 | - |
| 재공품 | 1,966 | (68) | 1,898 | - |
| 합 계 | 4,946 | (393) | 4,553 | - |
&cr 2) 재고자산의 실사내역 등&cr&cr(가) 실사일자 : 2020년 1월 6일&cr ( 나) 재고실 사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부&cr - 실사는 외부감사인(지율회계법인) 입회하에 물류담당자, 재경팀 담당자에 &cr 의하여 실시&cr (다) 재고실사내용 : 제품, 재공품, 상품, 원재료 등의 재고자산&cr (라) 실사방법 : 회사와 외부 보관중인 재고의 수량 및 상태 파악&cr (마) 실사결과 : 실사결과 중대한 차이는 없었습니다.&cr &cr 라. 공정가 치평가 내역&cr
(1) 금융상품 범주별 손익
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(당기손익인식금융자산) | ||
| - 이자수익 | 36,668,983 | 123,989,090 |
| - 배당수입 | - | 13,624,122 |
| - 평가이익 | 169,948,264 | 37,971,266 |
| - 평가손실 | 387,109,127 | 109,685,243 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||
| - 기타포괄손익 | - | - |
| 상각후원가측정 금융자산 | ||
| - 이자수익 | 24,748,090 | 26,726,747 |
| 상각후원가측정 금융부채 | ||
| - 이자비용 | 302,878,791 | 914,754,370 |
| - 상환손실 | 1,272,270,476 | - |
| 파생상품부채 | ||
| - 파생상품평가이익 | 140,175,000 | 1,325,121,000 |
| - 파생상품평가손실 | - | - |
&cr (2) 공정가치 서열체계&cr 당분기말과 전기말 현재 금융상품 공정가치 평가를 위해 적용된 공정가치의 서열체계는 다음과 같습니다.&cr &cr ① 당기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 5,526,927,541 | 5,526,927,541 | |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | - | - |
&cr 당사는 수준 2와 수준 3의 공정가치 측정을 위해 다음의 가치평가기법과 투입변수를사용하고 있습니다.
| 구 분 | 평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|
| 금융자산 | 현금흐름할인법&cr유사기업비교법 | 기대현금흐름&cr위험조정할인율 |
| 자산접근법 | 순자산가액 | |
| 시장접근법 | EBITA 배수&cr수익 배수 | |
| 파생상품 | 이항모형(옵션모델) | 기초자산 주식가격&cr무위험채권수익률 |
&cr ② 전기말&cr
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 8,758,113,966 | 2,960,479,835 | 11,718,593,801 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 545,622,000 | 545,622,000 |
&cr전기말 현재 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다&cr
마. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 &cr
(1) 당기말 수주계약 진행현황
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유니맥스글로벌 | 전술통신 | 한화&cr시스템 | - | - | 7,285,901 | 95.5% | 2,976,731 | - | 23,577 | - |
| 유니맥스글로벌 | 유도무기 | 한화 | - | - | 2,877,733 | 87.0% | 91,388 | - | 86,273 | - |
| 유니맥스글로벌 | 항공전자 | 한국항공우주산업 | - | - | 100,000 | 100% | - | - | - | - |
| 유니맥스글로벌 | 기타 | 기타 | - | - | 482,866 | 64.1% | 6,005 | - | 78,171 | - |
| 합 계 | - | 3,074,124 | - | 188,021 | - |
주1) 당분기말 현재 미청구공사 및 공사미수금에 대해 설정된 손상차손(대손충당금)은 없습니다.&cr 주2) 군보안상 상세한 수주내역 및 공사기한에 대해서는 기재하지 않았습니다.&cr
(2) 당기말 현재 진행 중인 개발용역과 관련하여 인식한 손익 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 계약금액 | 누적계약수익 | 누적발생원가 | 누적손익 | 계약잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한화시스템 | 7,285,900,816 | 6,954,960,909 | 7,248,659,113 | (293,698,204) | 330,939,907 |
| 한화 | 2,877,733,385 | 2,516,889,272 | 2,695,721,006 | (178,831,734) | 360,844,113 |
| 한국항공우주산업 | 100,000,000 | 100,000,000 | 132,972,179 | (32,972,179) | - |
| 기타 | 482,866,250 | 309,400,095 | 509,385,474 | (199,985,379) | 173,466,155 |
| 합계 | 10,746,500,451 | 9,881,250,276 | 10,586,737,772 | (705,487,496) | 865,250,175 |
(3) 당사는 수익과 관련하여 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당기 |
| --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 17,795,671,934 |
| 기타 원천으로부터의 수익: 임차 및 전대 임차료 수익 | - |
| 총 수익 | 17,795,671,934 |
&cr고객으로부터의 수익은 유도무기 및 항공전자 관련 제어 장치 부품을 자체 개발 및 생산하여 납품하여 생깁니다. &cr
(4) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
당사는 다음의 주요 제품라인과 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 제품 | 상품 | 개발매출(용역) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 부문 수익 | 13,495,411,902 | 291,204,950 | 4,009,055,082 | 17,795,671,934 |
| 한 시점에 인식 | 13,495,411,902 | 291,204,950 | - | 13,786,616,852 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | - | 4,009,055,082 | 4,009,055,082 |
(5) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동
가격이 확정된 계약으로서 대가를 받기 이전에 용역을 제공하는 계약이 증가함에 따라 계약자산이 835백만원 증가하였습니다.
&cr유도무기 및 항공전자 관련 제어 장치 부품 개발용역과 관련한 계약부채는 개발완료등의 영향으로 443백만원 감소하였습니다.
바. 기업어음증권 발행실적 등&cr
(1) 채무증권 발행실적
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2019년 12월 31일 | ) | (단위 : 천원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유니맥스글로벌 | 회사채 | 사모 | 2016.12.19 | 7,000,000 | 0 | - | 2021.12.19 | 상환 | (*1) |
| 유니맥스글로벌 | 회사채 | 사모 | 2015.02.24 | 524,000 | 0 | - | 2020.02.24 | 상환 | (*2) |
| 합 계 | - | - | - | 7,524,000 | - | - | - | - | - |
(* 1) 당사가 린드먼아시아투자조합 10호를 대상으로 발생한 신주인수권부사채는 4월 10일 조기상환 하였습니다.&cr(*2) 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사가 에이씨피씨와 유진투자증권을 대상으로 발행한 전환사채를 당사가 합병계약에 따라 승계하였습니다.&cr상기 전환사채 인수자인 유진투자증권은 합병신주상장일로부터 6개월의 보호예수기간이 경과하여 2019년 3월 28일 전량(976,000주) 전환권행사하였습니다.&cr또한 4월 3일에 에이씨피씨가 보유한 전량 (524,000주) 전환권행사 되었습니다.&cr &cr (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 사채관리계약 관련 내용이 없습니다.&cr
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | 2019년 12월 31일 | ) | (단위 : 천원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| (이행현황기준일 : | 2019년 12월 31일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | - |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2019년 12월 31일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2019년 12월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2019년 12월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2019년 12월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2019년 12월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 12월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr1. 예측정보에 대한 주의사항&cr&cr당사는 동 사업보고서에서 미래에 발생한 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들에는 예측정보에서 기재된 예상치와 실제 결과 간에 차이를 초래할 수 있는 불확실성을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이는 초래할 수 있는 요인에는 회사내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위엄 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.&cr
2. 경영성과&cr
- 당사의 지난 2사업년도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.&cr (단위:백만원)
| 구 분 | 제 5기(19년) | 제 4기(18년) | 증감 액 | 증감 율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 17,796 | 20,784 | (2,988) | (14.38%) | |
| 매출이익 | 1,053 | 3,918 | (2,865) | (73.12%) | |
| 이익률 | 5.90% | 18.9% | (13.0%) | - | |
| 판매관리비 | 4,313 | 3,087 | 1,226 | 39.71% | |
| 영업이익 | (3,260) | 831 | (4,091) | (-492.0%) | |
| 이익률 | (18.32%) | 4.0% | (-22.32%) | - | |
| 세전이익(손실) | (5,621) | (1,409) | (4,212) | 298.94% | |
| 당기순이익(손실) | (5,782) | (1,555) | (4,227) | 271.83% |
&cr
- 당사의 지난 2사업년도의 사업부문별 매출에 관한 자료는 다음과 같습니다.&cr (단위: 백만원)
| 매출부문 | 매출유형 | 주요 (사업부문)제품 | 2019년 | 2018년 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (제5기) | (제4기) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 방산부문 | 제품/상품/서비스 | 유도무기 | 11,175 | 62.80% | 14,893 | 71.6% |
| 항공전자 | 3,132 | 17.60% | 3,262 | 15.7% | ||
| 과학화훈련체계 | 7 | 0.04% | 11 | 0.1% | ||
| 전술통신체계 | 1403 | 7.88% | 1,482 | 7.1% | ||
| 방산기타 | 517 | 2.91% | 951 | 4.6% | ||
| 민수/기타부문 | 기타 | 1,562 | 8.78% | 185 | 0.9% | |
| 합 계 | - | 합 계 | 17,796 | 100.00% | 20,784 | 100.00% |
&cr3. 재무상태&cr- 당사의 지난 2사업년도의 재무구조에 관한 자료는 다음과 같습니다.&cr (단위: 백만원)
| 구 분 | 제 5기(19년) | 제 4기(18년) | 증감 액 | 증감 율 | |
| 자산총계 | 22,265 | 30,351 | (8,086) | (26.64%% | |
| 유동자산 | 11,257 | 21,273 | (10,016) | (47.08%) | |
| 비유동자산 | 11,008 | 9,078 | 1,930 | 21.26% | |
| 부채총계 | 6,513 | 11,248 | (4,735) | (42.10%) | |
| 유동부채 | 5,576 | 9,498 | (3,922) | (41.29%) | |
| 비유동부채 | 937 | 1,750 | (813) | (46.46)% | |
| 자본총계 | 15,753 | 19,103 | (3,350) | (17.54)% | |
| 유동비율 | 201.8% | 224.0% | (22.20)%p | - | |
| 부채비율 | 41.34% | 58.8% | (17.46)%p | - |
&cr4. 유동성 및 자금조달과 지출 &cr&cr○ 유동성위험&cr&cr유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr
당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다.
&cr① 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년 이내 | 1년-2년 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 1,874,164,729 | 1,874,164,729 | 1,650,500,506 | 223,664,223 |
| 단기차입금 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 | - |
| 신주인수권부사채(*1) | - | - | - | - |
| 전환사채(*2) | - | - | - | - |
| 합계 | 4,474,164,729 | 4,474,164,729 | 4,250,500,506 | 223,664,223 |
(*1) 당기말 현재 신주인수권부사채는 조기상환 하였습니다.&cr(*2) 당기말 현재 전환사채는 전환권 행사되었습니다. &cr&cr② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 이내 | 1년-2년 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및(장기)기타채무 | 2,215,378,451 | 2,215,378,451 | 1,959,518,395 | 255,860,056 |
| 전환사채 | 1,366,076,847 | 1,500,000,000 | - | 1,500,000,000 |
| 신주인수권부사채 | 6,074,556,235 | 7,865,200,000 | 7,865,200,000 | - |
| 합계 | 9,656,011,533 | 11,580,578,451 | 9,824,718,395 | 1,755,860,056 |
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제5기(당기)이정지율회계법인적정--제4기(전기)지율회계법인적정--제3기(전전기)삼정회계법인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제××기(당기)------제××기(전기)------제××기(전전기)------
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제5기(당기)----------제4기(전기)----------제3기(전전기)2017.07.28스팩합병을 위한&cr'합병가액에 대한 &cr외부평가기관의 평가용역'2017.08.01~&cr증권신고서의 최종 승인일40,000,000원------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 내부회계관리제도&cr당사의 내부회계관리제도 운영 평가 및 검토는 연간 1회 운용하고 있습니다. 제5기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#*회계감사인과논의한결과.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
63---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
사외이사 교육 미실시 내역
이미 특정분야에 대한 전문성을 갖추고 있어, 별도의 교육을 실시하고 있지 않습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법&cr &cr 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지않으며, 주주총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr&cr 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부&cr &cr당사는 감사규정에 따라 회사 내 모든 정보에 접근할 권한, 관계자의 출석 및 답변을 요구할 권한 등을 부여하고 있습니다.&cr
| 조항 | 내용 |
|---|---|
| 제1조&cr(목적) | 이 규정은 유니맥스정보시스템주식회사(이하 ‘회사’라 한다)의 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준을 정함을 목적으로 한다. |
| 제5조&cr(독립성과 객관성의 원칙) | ① 감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다. ② 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다. |
| 제6조&cr(직무) | ① 감사는 이사의 직무 집행을 감사한다. ② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다. 1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치 2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색 3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고 4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 8. 회계부정에 대한 내부신고ㆍ고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고ㆍ고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 |
| 제7조&cr(권한) | ① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 이사회에 출석 및 의견 진술 5. 이사회의 소집청구 및 소집 6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 7. 감사의 해임에 관한 의견진술 8. 이사의 보고 수령 9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기 11. 이사ㆍ회사간 소송에서의 회사 대표 12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령 13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의보고 수령 14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 ② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 회사내 모든 정보에 대한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 ③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. |
&cr다. 감사의 인적사항&cr
| 성명 | 주요경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 남영선 | 72.03 연세대학교 행정학과 졸업&cr05.03 ~ 12.03 (주)한화 방산/화약부문 총괄대표이사&cr12.03 ~ 현재 한화그룹 상근 고문 | 해당사항 없음 | 비상근 |
(*) 당사는 2018년 3월 29일 정기주주총회에서 남영선 감사를 신규선임하였습니다.&cr자세한 사항은 당사가 3월 29일 공시한 정기주주총회결과를 참고하시기 바랍니다.&cr&cr 라. 감사의 독립성&cr&cr 당사의 감사는 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계가 없으며, 당사의 주식을 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.&cr&cr 마. 감사의 주요활동내역&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 61 | 19.12.20 | 제 1호 의안 : 내부회계관리제도 규정 개정의 건 | 가결 | - |
| 60 | 19.12.20 | 제 1호 의안 : 제3자 배정 유상증자 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 59 | 19.12.20 | 제 1호 의안 : 내부회계관리제도 규정 개정의 건 | 가결 | - |
| 58 | 19.12.20 | 제 1호 의안 : 제 3자배정 유상증자 세부내역 변경 건 | 가결 | - |
| 57 | 19.11.28 | 제 1호 의안 : 제 3자배정 유상증자 세부내역 변경 건 | 가결 | - |
| 56 | 19.11.21 | 제 1호 의안 : 제 3자배정 소액공모 유상증자 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 55 | 19.11.19 | 제 1호 의안 : 자금 차입의 건 | 가결 | - |
| 54 | 19.11.19 | 제 1호 의안 : 제 3자배정 소액공모 유상증자 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 53 | 19.11.18 | 제 1호 의안 : 지배인 선임의 건 | 가결 | - |
| 52 | 19.11.12 | 제 1호 의안 : 예탁유가증권 공유지분 가압류 신청 관련 소송제기(안) 승인의 건 | 가결 | - |
| 51 | 19.11.08 | 제 1호 의안 : 제3자 배정 유상증자 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 50 | 19.11.11 | 제 1호 의안 : 자문용역 추가부속 계약 체결의 건 | 가결 | - |
| 49 | 19.11.08 | 제 1호 의안 : 제 3자 배정 유상증자 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 48 | 19.11.05 | 제 1호 의안 : 자금 차입의 건 | 가결 | - |
| 47 | 19.10.30 | 제 1호 의안 : 자금 차입의 건 | 가결 | - |
| 46 | 19.10.30 | 제 1호 의안 : 자금 차입의 건 | 가결 | - |
| 45 | 19.10.29 | 제 1호 의안 : 전환사채 세부내역 변경의 건&cr제 2호 의안 : 제 3자 배정 유상증자 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 44 | 19.10.14 | 제 1호 의안 : 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건 | 가결 | - |
| 43 | 19.10.14 | 제 1호 의안 : 제3자 배정 소액공모 유상증자 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 42 | 19.10.10 | 제 1호 의안 : 제3자 배정 소액공모 유상증자 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 14 | 19.10.08 | 제 1호 의안 : 임시주주총회 일정 변경의 건 | 가결 | - |
| 40 | 19.10.10 | 제 1호 의안 : 제3자배정 소액공모 유상증자 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 39 | 19.10.07 | 제 1호 의안 : 제3자 배정 소액공모 유상증자 세부내역 변경 건 | 가결 | - |
| 38 | 19.10.04 | 제 1호 의안 : 제3자 배정 소액공모 유상증자 세부내역 변경 건 | 가결 | - |
| 37 | 19.09.30 | 제 1호 의안 : 금전소비대차계약 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 36 | 19.10.04 | 제 1호 의안 : 제3자배정 소액공모 유상증자 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 35 | 19.09.30 | 제 1호 의안 : 금전소비대차계약 체결 승낙의 건 | 가결 | - |
| 34 | 19.09.25 | 제 1호 의안 : 자문용역계약 체결의 건 | 가결 | - |
| 33 | 19.09.25 | 제 1호 의안 : 전환사채 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 32 | 19.09.25 | 제 1호 의안 : 유상증자 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 31 | 19.09.17 | 제 1호 의안 : 전환사채 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 30 | 19.09.16 | 제 1호 의안 : 임시주주총회 일정 변경의 건 | 가결 | - |
| 29 | 19.09.06 | 제 1호 의안 : 전환사채 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 28 | 19.09.02 | 제 1호 의안 : 제3자배정 소액공모 유상증자 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 27 | 19.08.28 | 제 1호 의안 : 제 3자 배정 소액공모 유상증장 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 26 | 19.08.28 | 제 1호 의안 : 전환사채 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 25 | 19.08.27 | 제 1호 의안 : 제 3자 배정 유상증자 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 24 | 19.08.27 | 제 1호 의안 : 대표이사 선임의 건 | 가결 | - |
| 23 | 19.08.20 | 제 1호 의안 : 유상증자 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 22 | 19.08.20 | 제 1호 의안 : 제 3자배정 소액공모 유상증자의 건 | 가결 | - |
| 21 | 19.08.20 | 제 1호 의안 : 임시주주총회 소집 결의의 건&cr 제 2호 의안 : 임시주주총회 권리주주 확정을 위한 명의개서 정지의 건 | 가결 | - |
| 20 | 19.08.08 | 제 1호 의안 : 제2회무보증 사모 전환사채 발행 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 19 | 19.08.07 | 제 1호 의안 : 제2회무보증 사모 전환사채 발행 세부내역 추가 및 변경의 건 | 가결 | - |
| 18 | 19.08.02 | 제 1호 의안 : 금융상품 양수도 계약 체결의 건 | 가결 | - |
| 17 | 19.08.02 | 제 1호 의안 : 유상증자 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 16 | 19.07.31 | 제 1호 의안 : 제2호 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 | - |
| 15 | 19.07.25 | 제 1호 의안 : 제3자 배정 유상증자 결정 세부내역 변경의 건 | 가결 | - |
| 14 | 19.07.25 | 제 1호 의안 : 임시주주총회 안건 변경의 건 | 가결 | - |
| 13 | 19.07.10 | 제 1호 의안 : 타법인 유가증자 참여결정 철회의 건 | 가결 | - |
| 12 | 19.07.09 | 제 1호 의안 : 제3자 배정 유상 신주 발행의 건 | 가결 | - |
| 11 | 19.07.02 | 제 1호 의안 : 금전소비대차계약 체결 승낙의 건 | 가결 | - |
| 10 | 19.06.28 | 제 1호 의안 : 타법인 유가증권 취득의 건 | 가결 | - |
| 9 | 19.06.27 | 제 1호 의안 : 임시주주총회 소집 결의 의건 &cr 제 2호 의안 : 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건 | 가결 | - |
| 8 | 19.06.11 | 제 1호 의안 : 공동대표이사 규정 폐지의 건&cr제 2호 의안 : 대표이사 선임의 건 | 가결 | - |
| 7 | 19.05.21 | 제 1호 의안 : 임시주주총회 안건 변경의 건 | 가결 | - |
| 6 | 19.05.16 | 제 1호 의안 : 임시주주총회 일정 변경의 건 | 가결 | - |
| 5 | 19.05.08 | 제 1호 의안 : 임시주주총회 일정 변경의 건 | 가결 | - |
| 4 | 19.04.12 | 제 1호 의안 : 임시주주총회 소집 결의의 건 | 가결 | - |
| 3 | 19.03.11 | 제 1호 의안 : iFlytek과의 합작법인(Accufly AI) 출자의 건 | 가결 | - |
| 2 | 19.03.08 | 제 1호 의안 : 정기주주총회 소집 결의의 건 | 가결 | - |
| 1 | 19.02.08 | 제 1호 의안 : 2018년(제4기) 재무제표 및 영업보고서의 승인의 건 | 가결 | - |
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#*감사위원현황.dsl
당사는 본 보고서 작성일 현재 감사 위원회 조직이 없습니다.&cr
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
감사 교육 미실시 내역
자산총액 5천억 미만
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
&cr당사는 본 보고서 작성일 현재 감사 위원회 조직이 없습니다.&cr
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법 지원조직이 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 배제여부&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 정관 제33조 제3항에 의거하여 집중투표제를 배제하고 있습니다.
| 배제시기 | 주요내용 |
|---|---|
| 2017.07.24&cr(개정) | 정관 제33조(이사의 선임) ① 이사는 주주총회에서 선임한다. ② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. |
&cr 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr&cr당사는 서면투표제 및 전자투표제는 보고서 제출일 현재 채택하지 않고 있습니다.
| 배제시기 | 주요내용 |
|---|---|
| 2017.07.24&cr(개정) | 정관 제22조(소집통지 및 공고) ① 주주총회를 소집할 때에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항에 관하여 주주총회일의 2주 전에 주주에게 서면으로 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하여야 한다. ② 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대하여는 회의일 2주 전에 주주총회를 소집한다는 뜻과 회의의 목적사항을 서울시에서 발행하는 매일경제신문과 한국경제신문에 각각 2회 이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시 시스템에 공고함으로써 제1항의 규정에 의한 통지에 갈음할 수 있다. ③ 회사가 제1항의 규정에 의한 소집통지 또는 제2항의 규정에 의한 공고를 함에 있어 회의의 목적사항이 이사 또는 감사의 선임에 관한 사항인 경우에는 이사후보자 또는 감사후보자의 성명, 약력, 추천인 그밖에 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지 또는 공고하여야 한다. ④ 회사가 제1항과 제2항에 따라 주주총회의 소집통지 또는 공고를 하는 경우에는 상법 제542조의4 제3항이 규정하는 사항을 통지 또는 공고하여야 한다. 다만, 그 사항을 회사의 인터넷 홈페이지에 게재하고, 회사의 본?지점, 명의개서대행회사, 금융위원회, 한국거래소에 비치하는 경우에는 그러하지 아니하다. |
&cr 다. 소수주주권의 행사여부&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 라. 의결권 제한에 관한 사항&cr 당사 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 02월 15일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)디알인터내셔날최대주주보통주5,895,62622.555,895,62622.55*이화전기&cr공업(주)최대주주&cr특수관계인보통주1,108,9774.241,108,9774.24*윤여택비등기임원보통주1,0000.011,0000.01-보통주7,005,60326.807,005,60326.80-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
* 당사는 20년 2월 4일자로 유상증자 납입 완료됨에 따라 (주)디알인터내셔날로 최대주주가 변경되었습니다.&cr* 기존 최대주주였던 (주)라카이코리아 주식 1,108,977주를 이화전기공업(주)에서 양수함으로 최대주주 및 특수관계인의 총 주식수는 7,004,603이며 총 26.79%를 보유하고 있습니다. &cr
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl 33_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)디알인터내셔날1황봉하---이화전기공업100------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11011#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)디알인터내셔날7,6857,63550---
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
-. 최대주주인 주식회사 디알인터내셔날은 친환경 도료 도소매업, 도료무역업&cr 등을 주업종으로 영위하는 회사로 2019년 5월에 설립되었습니다.&cr
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
이화전기공업(주)41,576윤상돈---이트론31------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
이화전기공업(주)200,51415,569184,94536,641-92-4,912
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 02월 15일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2015년 04월 05일에이씨피씨(주)476,0008.65%--2018년 03월 09일(주)한컴MDS8,229,00043,02%합병에 따른 변경-2019년 05월 09일(주)미래에프앤지5,433,41627.65%최대주주 변경을 수반하는 주식 양수도 계약 이행에 따른 변경-2019년 07월 11일(주)라카이코리아1,709,6368.70%기존 최대주주의 장내매도(담보주식의 반대매매)에 따른 주식수 변동에 의한 최대주주 변경-2019년 07월 16일(주)라카이코리아1,108,9775.64%--2019년 10월 08일(주)엘아이1,323,0006.73%매수(장내&장외매수)에 따른 주식수 변동에 의한 최대주주 변경-2020년 02월 05일(주)라카이코리아1,108,9775.47%기존 최대주주의 장내매도(담보주식의 반대매매)에 따른 주식수 변동에 의한 최대주주 변경-2020년 02월 14일(주)디알인터내셔날5,895,62622.55%제3자배정 유상증자 납입이 완료됨에 따라 최대주주 변경-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(1) 상기 지분율은 총 주식수(26,144,727주) 기준입니다
주식 소유현황
2020년 02월 15일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)디알인터내셔날5,895,62622.55-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
(1) 상기 지분율은 총 주식수(26,144,727주) 기준입니다&cr
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 01월 28일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
5,127-99.917,563,911-86.79-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
(*) '20년 1월 28일 기준 주주명부를 기준으로 기재하였습니다.
3. 주식사무
| 정관상의&cr신주인수권의 내용 | 제10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다 1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 30 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자금조달을 통한 재무구조 개선을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결산일 | 매년 12월 31일 | 정기주주총회일 | 매 사업연도 종료 후 3월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 | ||
| 주주에 대한 특전 | 해당사항 없음 | ||
| 공고게재신문 | 한국경제신문 |
4. 주가 및 주식거래실적&cr
최근 6개월간 월별주가 및 주식 거래 실적은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구분 | 2019년 07월 | 2019년 08월 | 2019년 09월 | 2019년 10월 | 2019년 11월 | 2019년 12월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주가 | 최 고 | 6,270 | 3,005 | 2,355 | 2,565 | 2,030 | 1,840 |
| 최 저 | 2,110 | 1,920 | 2,010 | 1,550 | 1,535 | 1,545 | |
| 평 균 | 3,617 | 2,417 | 2,226 | 2,028 | 1,752 | 1,665 | |
| 거래량 | 일 최고 | 31,371,911 | 7,066,469 | 1,160,433 | 10,435,813 | 3,701,369 | 2,421,198 |
| 일 최저 | 383,788 | 657,277 | 273,027 | 436,549 | 242,396 | 155,153 | |
| 평균 | 7,706,141 | 2,316,859 | 638,410 | 2,243,266 | 787,915 | 463,031 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2020년 02월 04일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박대영남1963년 07월대표이사등기임원상근경영총괄-. 스틱인베스트먼트 PE 본부 상무 &cr-. L&S 창투 부사장---2019.08 ~&cr현재2022.08.08신동호남1960년 12월사내이사등기임원비상근경영자문-. 기아전자 재무팀장 &cr-. 바른손 이사 &cr-. 일레덱스 전무이사---2019.08 ~&cr현재2022.08.08임호석남1965년 05월사내이사등기임원비상근경영자문-. 현대자동차 &cr-. Bankers Trust &cr-. Canadian Imperial Bank of Commerce (Hong Kong) &cr-. 메리츠 증권---2019.08 ~&cr현재2022.08.08Qing Guo남1969년 07월사내이사등기임원비상근내부통제-. Ausenco Engineering Consultancy Co. Procurement Manager &cr-. Tetratech Engineering. PM &cr-. PHIG Solar Ltd. Director---2019.08 ~&cr현재2022.08.08최병로남1960년 03월사외이사등기임원비상근내부통제
-. 現 고려사이버대 국방융합기술학과 석좌교수
-. 2015.10~2017.09 육군사관학교 학교장
-. 2014.04~2015.10 육군수도군단 군단장
---2019.06 ~&cr현재2022.06.10박상철남1949년 03월사외이사등기임원비상근내부통제
-. 現 전남대학교 석좌교수,
국제백신연구소 한국후원회 회장
-. (전)한국노화학회 회장
-. 서울대학교 의과대학 교수
-. 보건복지부 보건의료기술연구기획평가단 부단장
---2019.06 ~&cr현재2022.06.10남영선남1953년 04월감사등기임원비상근내부통제-. 72.03 연세대학교 행정학과 졸업&cr-. 05.03 ~ 12.03 (주)한화 방산/화약부문 총괄대표이사&cr-. 12.03 ~ 현재 한화그룹 상근 고문---2018.03 ~&cr현재2021.03.31윤성목남1970년 06월상무이사미등기임원상근생산총괄-. 96.08 부산대학교 항공우주공학과 졸업&cr-. 05.05 ~ 13.04 (주)에이알텍 생산팀장---2013.10 ~&cr현재-박재규남1969년 05월상무이사미등기임원상근경영지원 총괄-. 97.02 창원대학교 회계학과 졸업&cr-. 97.07 ~ 11.01 세방하이테크(주) 근무---2011.04 ~&cr현재-윤여택남1970년 01월이사미등기임원상근개발담당-. 99.02 한남대학교 전자공학과 졸업&cr-. 10.05 ~ 11.05 컴파스 시스템 개발담당1,000--2011.06 ~&cr현재-박종완남1962년 04월상무이사미등기임원상근영업(품질)총괄-. 87.02 전남대학교 공업화학과 졸업&cr-. 88.12 ~ 17.12 (주)한화 여수사업장 사업장 장---2018.01 ~&cr현재-김광호남1961년 03월상무이사미등기임원상근개발총괄-. 87.02 경북대학교 전자공학 졸업&cr-. 87.01 ~ 18.02 한화시스템 주식회사 근무(개발 업무 등)---2018.03 ~&cr현재-유규철남1959년 01월상무이사미등기임원상근영업지원-. 81.02 성균관대학교 기계공학과 졸업&cr-. 96.06 ~ 16.06 (주)한화 근무(개발부 및 생산부장)&cr-. 16.07 ~ 19.08 (주)백천특수정밀기계 근무(영업 관리 등)---2019.09 ~&cr현재-김성만남1970년 02월이사미등기임원상근신사업-. ㈜이생 관리부&cr-. ㈜휴먼컴 관리부&cr-. 일레덱스홀딩스㈜ 관리이사---2019.08 ~&cr현재-정미나여1973년 09월전무이사미등기임원상근신사업-. 이화여대 생물학과 졸업&cr-. 삼성증권&cr-. 시몬갤러리 마케팅---2019.08 ~&cr현재-최현민남1973년 09월상무이사미등기임원상근신사업-. 더 스튜디오 디자인회사 팀장&cr-. 프리미엄 화장품 엔뜨라다 공동대표&cr-. 자연주의 화장품 블랙엔델 대표---2019.08 ~&cr현재-김한우남1972년 05월이사미등기임원상근연구개발-. 92.02 아주대학교 전자공학과 졸업&cr-. 05.01 ~ 16.12 (주)옴니스페이스 팀장&cr-. 99.03 ~ 04.10 (주)리맨코 팀장&cr-. 93.02 ~ 97.07 (주)데니망 팀장---2014.01~&cr현재.-임재국남1969년 08월이사미등기임원상근영업관리-. 92.03 ~ 98.02 부경대학교 전자공학과 졸업&cr-. 99.06 ~ 04.02 현대전자 개발 대리&cr-. 04.03 ~ 08.03 유니맥스정보시스테 영업 차장&cr-. 08.05 ~ 12.02 디에스테크놀로지 영업 부장&cr-. 12.03 ~ 13.09 레오트로닉스 대표---2013.10~&cr현재-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 2019년 8월9일 임시주주총회를 통해 박대영, 신동호, 임호석, Qing Guo 사내이사를 신규로 선임하였습니다.&cr
직원 등 현황
2019년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사무남13-1-141년 8개월52037----사무여8-21103년 1개월20721-영업남10---103년53654-영업여2---21년 8개월3819-연구남27---274년 6개월2,33586-연구여1---18년 1개월4747-생산남43---433년 10개월2,26953-생산여20---204년 1개월91346-124-311273년 6개월6,86554-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2019년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
1168462-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사82,000-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주1) 당사는 2019년 3월 26일 정기주주총회에서 이사보수한도를 20억원으로 승인받았습니다.&cr주1) 2019년 8월9일 임시주주총회때 선임된 이사 포함입니다.&cr
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 2262628*
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
* 2019년 1월부터 12월까지 사임한 이사를 포함한 금액입니다.&cr&cr2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 1454238-7547-----12828-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
* 2019년 1월부터 12월까지 사임한 이사를 포함한 금액입니다.&cr
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 해당사항 없음&cr
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
- 해당사항 없음&cr
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 해당사항 없음&cr
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - |
- 해당사항 없음&cr
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 백만원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2019년 12월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
김한우미등기임원2015.03.26자기주식교부보통주500--500--2017.03.26~2020.03.2617,000박재규미등기임원2015.03.26자기주식교부보통주500--500--2017.03.26~2020.03.2617,000방병일-2015.03.26자기주식교부보통주2,500--2,500--2017.03.26~2020.03.2617,000윤성목미등기임원2015.03.26자기주식교부보통주500--500--2017.03.26~2020.03.2617,000정관영-2015.03.26자기주식교부보통주500--500--2017.03.26~2020.03.2617,000이성규-2017.03.29자기주식교부보통주500---500---최명렬직원2017.03.29자기주식교부보통주34,287----34,2872020.03.28~2023.03.28911윤성목미등기임원2017.03.29자기주식교부보통주27,430----27,4302020.03.28~2023.03.28911박재규미등기임원2019.03.26자기주식교부보통주20,000----20,0002022.03.26~2025.03.252,241윤성목미등기임원2019.03.26자기주식교부보통주20,000----20,0002022.03.26~2025.03.252,241박인주직원2019.03.26자기주식교부보통주6,000----6,0002022.03.26~2025.03.252,241박종민직원2019.03.26자기주식교부보통주6,000----6,0002022.03.26~2025.03.252,241
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 17,000원은 상장 전 부여한 가격입니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2019년 12월 31일(단위 : 원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
한컴-미래에셋&cr4차산업혁명 투자조합2018년 06월 26일사업제휴2,200,00022014.192,177,202---22014.192,177,20215,380,183-55,237한컴인터프리2018년 07월 19일사업제휴399,997623.84313,110---623.84313,1102,400,793-246,066-----------
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
주1)당사는 한컴그룹이 보유한 4차 산업혁명에 대한 전문성 및 미래에셋그룹이 보유한 투자 및 금융 지식을 바탕으로 정부 정책에 호응하고 세계적인 변화에 적절히 대응하기 위해 '18년 6월 26일 이사회결의를 통해 한컴-미래에셋 4차산업혁명 투자조합에 출자가하기로 결정하였습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
(1) 당사가 거래한 특수관계자의 명칭 및 관계는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최상위 지배기업 | (주)라카이코리아 | (주)한글과컴퓨터 |
| 당사의 지배기업 | (주)엘아이 | 한컴MDS(주) |
| 기타 | 한컴MDS(주)의 종속기업 | 한컴MDS(주) 또는 |
| (주)한글과컴퓨터의 종속기업 | (주)한글과컴퓨터의 종속기업 |
(2) 당분기와 전기의 특수관계자와 거래한 주요내역(특수관계 성립기간 거래분)은 다음과 같습니다.&cr
① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 범주 | 특수관계자명 | 매출 | 원재료 매입 | 기타영업비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)라카이코리아 | - | - | - |
| 지배기업 | (주)엘아이 | - | - | - |
| 지배기업 | 한컴MDS(주) | - | - | 56,919,435 |
| 관계기업 | (주)한글과컴퓨터 | - | - | 131,060,374 |
| 관계기업 | 한컴_미래에셋4차혁명 투자조합 | - | - | - |
| 관계기업 | 한컴인터프리 | - | - | - |
| 관계기업 | 한컴시큐어 | - | - | - |
| 관계기업 | 한컴지엠디 | - | - | - |
| 관계기업 | 한컴라이프케어_(구)산청 | 197,587,500 | - | 192,000 |
&cr② 전기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 범주 | 특수관계자명 | 매출 | 원재료 매입 | 기타영업비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 한컴MDS(주) | - | 5,060,000 | 61,787,175 |
| 관계기업 | (주)한글과컴퓨터 | - | 181,146,867 | |
| 관계기업 | 한컴_미래에셋4차혁명 투자조합 | - | - | - |
| 관계기업 | 한컴인터프리 | - | - | - |
| 관계기업 | 한컴시큐어 | - | - | - |
| 관계기업 | 한컴지엠디 | - | - | 9,931,892 |
| 관계기업 | 산청 | 30,018,800 | - | - |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 범주 | 특수관계자명 | 채권 등 | 채무 등 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타채권 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | ㈜엘아이 | - | - |
&cr② 전기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 범주 | 특수관계자명 | 채권 등 | 채무 등 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타채권(*) | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 한컴MDS㈜ | - | 62,256,766 |
| 관계기업 | ㈜한글과컴퓨터 | - | 72,654,152 |
| 관계기업 | 한컴_미래에셋4차혁명 투자조합 | 2,200,000,000 | - |
| 관계기업 | 한컴인터프리 | 399,997,000 | - |
| 관계기업 | 한컴시큐어 | - | - |
| 관계기업 | 한컴지엠디 | - | 1,122,000 |
| 관계기업 | 산청 | - | - |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
가. 공시사항의 진행, 변경상황&cr주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 보고서 제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요 내용이 변경된바 없습니다.&cr&cr나. 주주총회 의사록 요약&cr(기준일: 2019.12.31)
| 연도 | 회차 | 개최일자 | 종류 | 의 안 내 용 | 가결 여부 |
| 2014년 | 1 | 2014-03-14 | 정기주주총회 | 제1호의안 : 2013 사업연도 대차대조표와 손익계산서 및 영업보고 등 결산승인의 건&cr제2호의안 : 2013 사업연도 이익잉여금처리계산서(안) 승인의 건&cr제3호의안 : 감사 선임에 관한 건&cr제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 |
| 2 | 2014-07-24 | 임시주주총회 | 제1호의안 : 이사 선임에 관한 건(김상철, 이상헌, 변성준) | 가결 | |
| 3 | 2014-11-07 | 임시주주총회 | 제1호의안 : 이사 선임에 관한 건(이재완) | 가결 | |
| 2015년 | 1 | 2015-03-26 | 정기주주총회 | 제1호의안 : 제16기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr제2호의안 : 정관변경의 건&cr제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr제5호의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 |
| 2 | 2015-04-30 | 임시주주총회 | 제1호의안 : 감사 선임에 관한 건 | 가결 | |
| 2016년 | 1 | 2016-03-29 | 정기주주총회 | 제1호의안 : 제17기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr제2호의안 : 이사 선임에 관한 건&cr제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 |
| 2 | 2016-11-25 | 임시주주총회 | 제1호의안 : 이사 선임에 관한 건&cr제2호의안 : 정관 일부 변경에 관한 건 | 가결 | |
| 2017년 | 1 | 2017-01-16 | 임시주주총회 | 제1호의안 : 정관 일부 변경에 관한 건 | 가결 |
| 2 | 2017-03-28 | 정기주주총회 | 제1호의안 : 제18기 재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제3호의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr제4호의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | |
| 3 | 2017-07-24 | 임시주주총회 | 제1호의안 : 이사 선임의 건&cr제2호의안 : 감사 선임의 건&cr제3호의안 : 정관 일부 변경의 건 | 가결 | |
| 4 | 2017-09-11 | 임시주주총회 | 1호 의안: 제18기 수정 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 | 가결 | |
| 5 | 2017-11-08 | 임시주주총회 | 제1호의안 : 이사 선임의 건 | 가결 | |
| 2018년 | 1 | 2018-01-31 | 임시주주총회 | 제1호의안 : 힙병승인의 건&cr제2호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호의안 : 이사 선임의 건&cr제4호의안 : 감사 선임의 건&cr제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제6호의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr제7호의안 : 임원 퇴직금 지급규정 제정의 건 | 가결 |
| 2 | 2018-03-29 | 정기주주총회 | 제1호의안 : 제3기(2017.1.1~2017.12.31) 재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 사내이사 선임의 건&cr제3호의안 : 감사 선임의 건&cr제4호의안 : 정관 일부 변경의 건 | 가결 | |
| 3 | 2018-05-29 | 임시주주총회 | 제1호의안 : 이사선임의 건&cr제2호의안 : 이사보수한도 재승인의 건 | 가결 | |
| 2019년 | 1 | 2019-03-26 | 정기주주총회 | 제1호의안 : 제4기(2018.1.1~2018.12.31) 재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 사외이사 선임의 건&cr제2-1호 의안 : 사외이사 고창성 선임의 건&cr제2-2호 의안 : 사외이사 정귀일 선임의 건&cr제3호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제4호의안 : 주식매수선택권 부여의 건&cr제5호의안 : 이사보수 한도의 건&cr제6호의안 : 감사보수 한도의 건 | 가결 |
| 2 | 2019-06-11 | 임시주주총회 | 제 1호 의안 : 사내이사 선임의 건 제 1-1호 의안 : 사내이사 곽동훈 선임의 건 제 1-2호 의안 : 사내이사 김성화 선임의 건 제 1-3호 의안 : 사내이사 김성훈 선임의 건 제 1-4호 의안 : 사내이사 김용상 선임의 건 제 1-5호 의안 : 사내이사 이승철 선임의 건 제 2호 의안 : 사외이사 선임의 건 제 2-1호 의안 : 사외이사 박상철 선임의 건 제 2-2호 의안 : 사외이사 최병로 선임의 건 제 3호 의안 : 정관 일부 변경의 건 |
가결 | |
| 3 | 2019-08-09 | 임시주주총회 | 제 1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제 2호 의안 : 사내이사 선임의 건 제 2-1호 의안 : 사내이사 박대영 선임의 건 제 2-2호 의안 : 사내이사 신동호 선임의 건 제 2-3호 의안 : 사내이사 임호석 선임의 건 제 2-4호 의안 : 비상근 사내이사 Qing Guo 선임의 건 제 3호 의안 : 사외이사 선임의 건 제 3-1호 의안 : 사외이사 왕기현 선임의 건 제 3-2호 의안 : 사외이사 한동현 선임의 건 제 4호 의안 : 사내이사 해임의 건 제 4-1호 의안 : 사내이사 이승철 해임의 건 |
가결 |
&cr2. 우발채무 등&cr&cr가. 중요한 소송 사건 등
| 사건의 명칭 | 원고ㆍ신청인 | 청구내용 | 관할법원 | 제기일자 | 판결ㆍ결정내용 |
| 2019카합10120 &cr신주발행금지가처분 | (주)라카이코리아 | 1. 채무자가 2019. 8. 20. 이사회의 결의에 기하여 &cr발행예정인 액면금 100원의 보통주식 465,116주에 대한 신주발행을 금지한다.&cr&cr2. 신청비용은 채무자의 부담으로 한다. | 수원지방법원 안양지원 | 2019년 10월 14일 | 2019.11.18 &cr사건 신청을 전부 취하 |
| 2019카합10123&cr회계장부 열람등사 가처분 | (주)라카이코리아 | 1. 채무자는 이 결정을 송달받은 날의 3일 후부터 공휴일 및 토요일을 제외한 10 영업일 동안 09:00부터 18:00까지 채무자의 사무실에서 채권자 및 그 위임을 받은 대리인들에 대하여 별지 목록 기재서류 및 장부를 열람 등사(사진촬영 및 컴퓨터 디스켓에의 복사를 포함)하도록 허용하여야 한다.&cr&cr2. 신청비용은 채무자의 부담으로 한다. | 수원지방법원 안양지원 | 2019년 10월 17일 | 2019.11.18 &cr사건 신청을 전부 취하 |
| 2019카합10125 &cr신주 및 전환사채 발행 금지 &cr가처분 | (주)라카이코리아 | 1. 채무자가 2019. 9. 25 이사회 결의에 기하여 발행예정인 액면금 100원의 &cr보통주식 5,895,626주에 대한 신주발행을 금지한다.&cr&cr2. 채무자가 2019. 9. 25 이사회 결의에 기하여 발행예정인 10,000,000,000원의 &cr전환사채 발행을 금지한다.&cr&cr3. 신청비용은 채무자의 부담으로 한다. | 수원지방법원 안양지원 | 2019년 10월 22일 | 2019.11.18 &cr사건 신청을 전부 취하 |
| 2019카합10137&cr 신주발행금지가처분 | (주)라카이코리아 | 1. 채무자가 2019. 7. 9. 이사회 결의에 기하여 발행예정인 별지 목록 기재 주식에 대한 신주발행을 금지 한다.&cr&cr별지&cr-. 신주의 종류와 수 : 보통주식 5,895,626주&cr-. 신주 발행가액 : 1,550원&cr-. 배정대상자 : (주)한국가, 박창규, 윤정구&cr-. 납입기일 : 2019. 11. 29.&cr&cr2. 신청비용은 채무자의 부담으로 한다. | 수원지방법원 안양지원 | 2019년 11월 13일 | 2019.11.18 &cr사건 신청을 전부 취하 |
&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr해당사항 없습니다.&cr &cr 다. 채무보증현황&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 라. 채무인수약정 현황&cr해당사항 없습니다.&cr
마. 그 밖의 우발채무 등&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 현재 당사가 타인에게 담보로 제공한 자산이나 제공한 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 담보권자 | 담보제공자산 | 장부가액 | 채권최고액 | 관련채무 |
|---|---|---|---|---|
| 농협은행 | 안양본사(토지 및 건물 ) | 848,783,337 | 1,200,000,000 | 단기차입부채 |
| 구미공장(토지 및 건물) | 1,503,670,438 | 960,000,000 | 단기차입부채 | |
| 구미공장(토지 및 건물) | 1,503,670,438 | 960,000,000 | 단기차입부채 | |
| (사)한국방위산업진흥회 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 454,616,040 | 454,000,000 | - |
| 합계 | 4,310,740,253 | 3,574,000,000 |
(2) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 보증제공자 | 보증제공처 | 내용 | 보증금액 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 각 거래처 | 이행계약 | 4,207,500 |
| 각 거래처 | 이행하자 | 8,264,190 | |
| 각 거래처 | 이행선급금 | 3,833,715,240 | |
| (사)한국방위산업진흥회 | 각 거래처 | 이행계약 | 3,179,708,664 |
| 합계 | 7,025,895,594 |
&cr (3) 당기말 현재 당사가 타인에게 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.&cr&cr(4) 당사가 취득한 당기손익-공정가치측정 금융자산(전환사채 8억원)과 관련하여 당해 회사의 지분증권을 담보로 제공받고 있습니다. &cr
바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr해당사항 없습니다.
&cr3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr가. 제재현황&cr1) 불성실공시법인 지정 내역
| 유형 | 공시변경 |
| 내용 | 회사합병 결정의 합병비율 100분의 20 이상 변경 |
| 원공시일 | 2017-09-11 |
| 공시일 | 2017-12-01 |
| 지정예고일 | 2017-12-01 |
| 지정일 | 2017-12-26 |
| 부과벌점 | - |
| 공시위반제재금(원) | 8,000,000 |
| 공시책임자 등 교체요구 여부 | 미해당 |
| - 교체요구 대상 | - |
| - 교체사유 | - |
| 2. 최근 1년간 불성실공시법인&cr부과벌점(당해 부과벌점 포함) | - |
| 3. 근거규정 | 코스닥시장공시규정 제29조, 제32조 및 제34조 |
| 4. 기타 | *최근 1년간 불성실공시법인 부과벌점(당해부과벌점 포함)은 기존에 당해&cr법인이 불성실공시로 인해 관리종목으로 지정된 경우에는 지정 이후의 누계벌점임. |
| * 동사의 부과벌점은 2.0점이며, 이에 대하여 공시위반 제재금&cr800만원(2.0점*400만원)을 대체부과함&cr&cr* 공시위반제재금 납부기한은 부과통지일로부터&cr1월 이내이며, 제재금 미납시에는 가중벌점&cr(제재금/400만원*1.2)이 부과될 수 있음 |
당사의 합병법인인 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 2017년 9월 11일 최초로 합병에 대한 결정을 주요사항보고로 공시하였습니다. 최초 공시 이후 피합병법인인 구 유니맥스정보시스템이 영위하는 방위산업의 사업환경 변화(국방예산 부족에 따른 무기체계 국산화 지연 등)로 2017년 예상실적이 9월 11일 제출한 외부평가기관의평가의견서 상의 추정 실적에 미치지 못할 것으로 예상되고 피합병법인의 동종산업의 상장사들의 가치평가지표들이 하락하여 합병당사회사는 합병비율 조정의 필요성을 제기하고 조정에 대한 협의를 시작하게 되었습니다. 합병당사회사간의 협의에 따라 2017년 12월 1일에 변경합병계약서을 체결하였고 주요사항보고를 정정공시하였습니다. 변경된 합병계약서는 기존 합병비율인 1 : 100.6130000대비 31.8% 감소된 1 : 68.5750000으로 합병비율이 100분의 20 이상 변경되어 코스닥시장 공시규정 제29조제2호에 따른 공시변경에 해당되었습니다.&cr이에 따라 합병법인은 정정주요사항보고서일인 2017년 12월 1일에 한국거래소 코스닥시장본부로부터 불성실공시법인지정 예고 통지를 받았으며 2017년 12월 26일 불성실공시법인으로 지정되어 벌점 2.0점을 부과받았으나 800만원의 제재금으로 대체 부과되었습니다. 단, 제재금 대체부과로 현재 누적된 벌점은 없습니다.&cr
2) 불성실공시법인 지정 내역
| 유형 | 공시번복 |
| 내용 | 1.타법인 주식 및 출자증권 취득결정 철회(공시번복)&cr2.최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결 지연공시(공시불이행) |
| 원공시일 | 2019-06-28 |
| 공시일 | 2019-07-11 |
| 지정예고일 | 2019-07-15 |
| 지정일 | 2019-08-05 |
| 부과벌점 | 10.0 |
| 공시위반제재금(원) | - |
| 공시책임자 등 교체요구 여부 | 미해당 |
| - 교체요구 대상 | - |
| - 교체사유 | - |
| 2. 최근 1년간 불성실공시법인 부과벌점(당해 부과벌점 포함) | 10.0 |
| 3. 근거규정 | 코스닥시장공시규정 제27조, 제28조, 제32조 |
| 4. 기타 | * 최종 불성실공시법인으로 지정되고, 부과벌점이 5.0점&cr 이상인 경우로 매매거래가 1일간 정지됨&cr&cr* 불성실공시 내용별 사유발생일 및 공시일은 아래와 같음&cr&cr1. 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 철회(공시번복)&cr- 원공시일 : 2019.06.28&cr- 공시일 : 2019.07.11&cr&cr2. 최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결&cr 지연공시(공시불이행)&cr- 사유발생일 : 2019.05.09&cr- 공시일 : 2019.07.16 |
나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 다. 중소기업 기준 검토표&cr
s22c-6e20032513450_0002.jpg s22c-6e20032513450_0002 s22c-6e20032513450_0001.jpg s22c-6e20032513450_0001
&cr
&cr라. 합병 등의 사후정보&cr1. 합병의 개요&cr주식회사 유니맥스글로벌(구 리퓨어유니맥스)와 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사는 2017년 9월 11일 이사회결의 및 2018년 1월 31일 임시주주총회 승인을 통해 2018년 3월 9일자로 합병하였습니다. 합병은 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사가 주식회사 유니맥스글로벌(구 리퓨어유니맥스)를 흡수합병하는 방법으로 진행되었습니다. 주식회사 유니맥스글로벌(구 리퓨어유니맥스)와 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사는 68.5750000 : 1의 비율(주식회사 유니맥스글로벌(구 리퓨어유니맥스) 주주에게 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사 보통주 12,652,087 부여)로 합병하였으며, 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 본 내용에서는 주식회사 유니맥스글로벌(구 리퓨어유니맥스) 대신에 합병계약서상의 피합병법인명인 유니맥스정보시스템(주)로 기재하였으니 이점 참고하시기 바랍니다. &cr
(1) 합병 당사회사의 개요
| 구 분 | 합병법인 | 피합병법인 | |
| 법인명 | 유진에이씨피씨&cr기업인수목적2호㈜ | 유니맥스정보시스템㈜ | |
| 합병 후 존속여부 | 존속회사 | 소멸회사 | |
| 대표이사 | 변해봉 | 김선태 | |
| 주소 | 본사 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 24&cr9층(여의도동) | 경기도 안양시 동안구 학의로 268,&cr410호(관양동) |
| 연락처 | 02-2184-2894 | 070-7844-9315 | |
| 설립연월일 | 2015년 2월 12일 | 1999년 1월 20일 | |
| 납입자본금(주1) | 550,000,000원 | 922,500,000원 | |
| 자산총액&cr(주2, 3) | '16년말 | 12,046,635,298원 | 18,446,856,384원 |
| '17년3분기말 | 12,124,968,777원 | 18,902,454,443원 | |
| 결산기 | 12월 31일 | 12월 31일 | |
| 종업원수(주4) | 4명 | 120명 | |
| 발행주식의 종류 및 수&cr(주1) | 보통주 5,500,000주 | 보통주 184,500주 |
| 주1) | 신고서 제출일 현재 법인등기부등본 상 주식수 기준입니다. |
| 주2) | 2016년 12월 31일 기준 K-IFRS개별기준에 의한 감사보고서 및 2017년 3분기 K-IFRS개별기준에 의한 검토보고서 기준으로 작성하였습니다. |
| 주3) | 존속회사의 총자산은 검토받지 아니한 자체결산 금액입니다. |
| 주4) | 종업원수는 증권신고서 제출일 현재 종업원 수 입니다. |
| 주5) | 합병 이후 존속회사의 사명은 유니맥스정보시스템㈜로 정할 예정입니다. |
(2) 합병의 배경&cr유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 기업과의 합병을 통하여 대상기업의 가치를 높이고, 주주의 투자이익을 실현하며 국내 자본시장의 발전에 이바지 하고자 2015년 2월 12일 설립되어 당해연도 4월 28일 주권을 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr&cr또한 금융투자업규정 제1-4조의2 제5항 제1호 및 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜의 정관 제58조 제2항에 따라, 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜의 주권의 최초 모집 이전에 합병의 상대방이 되는 법인은 정하여지지 아니하였습니다.&cr&cr
[금융투자업규정]
제1-4조의2 제5항 제1호&cr&cr⑤ 영 제6조제4항제14호사목에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 기준" 이란 다음 각 호의 기준을 말한다.&cr1. 주권의 최초 모집 이전에 합병의 상대방이 되는 법인이 정하여지지 아니할 것
&cr[정관]
제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)
① 합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금의 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다.
② 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다.
③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다.
④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다.
1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전주주등"이라 한다.)
2. 이 회사의 공모전 주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사
가. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속
나. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속
다. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속
라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속
3. 이 회사의 공모전 주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사
4. 이 회사 또는 공모전 주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사
⑤ 본 조 제4항제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전 주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다.
&cr2015년 4월 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜의 코스닥시장 상장 이후, 합병 대상으로 유니맥스정보시스템㈜을 발굴하게 되었으며 유니맥스정보시스템㈜는 기업인수목적회사와의 합병을 통한 상장의 이점 및 회사와의 적합성 등을 비교 분석 후, 기업인수목적회사와의 합병을 통한 상장으로 기업공개를 추진하기로 판단하였습니다.&cr&cr이에 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 유니맥스정보시스템㈜를 흡수합병 하고자 합니다. 이를 통하여 유니맥스정보시스템㈜가 현재 영위하고 있는 사업을 확장하고 경쟁력을 강화하며 경영효율성을 증대하여 주주가치의 극대화를 실현하고자 합니다.&cr&cr유니맥스정보시스템㈜는 기업인수목적회사와 합병 시 예치된 금액이 전액 회사로 유입되어 향후 신제품 개발 등에 활용될 수 있는 바, 합병을 통해 유입된 자금을 재무적 부담없이기업의 외형을 확장하고 경쟁력을 제고하기 위한 자금으로 활용할 수 있을 것으로 판단됩니다.&cr&cr이처럼 유니맥스정보시스템㈜의 높은 성장이 기대되는 상황에서 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업을 영위하는 기업과의 합병을 목적으로 하는 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜와의 합병은 양사가 가진 기업의 목적에 부합하는 것으로 판단됩니다
&cr(3) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요한 영향 및 효과&cr&cr1) 회사의 경영에 미치는 효과
&cr합병 후 존속법인은 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜이고, 유니맥스정보시스템㈜는 소멸법인이 되나 존속법인인 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 유니맥스정보시스템㈜의 영업을 그대로 승계하고, 사명이 유니맥스정보시스템㈜로 변경될 예정입니다.&cr&cr2016년말 현재 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜의 최대주주는 ㈜에이씨피씨이며 8.65%를 보유하고 있고, 유니맥스정보시스템㈜의 최대주주는 ㈜한컴MDS로 65.04%를 보유하고 있습니다. 합병 완료시 최대주주는 ㈜한컴MDS로 변경되고, 특수관계인을 포함한 지분율은 64.59%가 됩니다.&cr&cr
유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜와 유니맥스정보시스템㈜의 합병이 완료되면 형식적으로는 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜가 존속법인이 되고 유니맥스정보시스템㈜는 소멸법인이 되나, 실질적으로는 유니맥스정보시스템㈜가 사업의 계속성을 유지한 채 코스닥시장에 상장하는 효과가 발생하게 됩니다.
&cr2) 회사의 재무에 미치는 효과&cr&cr유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 다른 기업과의 합병만을 유일한 목적으로 하는 회사로서 유니맥스정보시스템㈜와 합병 후에는 유니맥스정보시스템㈜의 주요 사업인 유도무기제어, 항공전자 제어, 전술통신체계, 과학화훈련체계 등 방위산업분야 등을 주요 사업으로 할 것입니다.
&cr한편, 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜의 설립 및 코스닥시장 공모 시에 모집된 자금은 합병존속법인의 사업 확장 및 조기 설비투자를 위하여 사용될 예정이며, 이로써 매출 증대 및 이익 실현이 가속화 될 것이라 예상됩니다.
&cr3) 회사의 영업에 미치는 효과&cr&cr합병이 완료되면 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 유일한 사업목적인 다른기업과의 합병을 달성하게 되며, 실질적인 경영활동은 피합병법인인 유니맥스정보시스템㈜의 사업을 통해 영위하게 됩니다.
&cr유니맥스정보시스템㈜는 합병을 통해 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜가 보유한 예치금을 투자에 활용하는 것은 물론 코스닥시장에 상장하는 효과를 누리게 되며 이러한 과정에서 언론 및 투자자에게 많은 노출의 기회를 가질 수 있습니다. 또한, 투자금의 유입으로 제고되는 재무구조를 활용하여 보다 낮은 금리로 시장에서 자금을 조달할 수 있으며, 코스닥시장 상장사로서 기관투자자, 애널리스트 등은 물론 개인투자자로부터 관심을 받게 되어 직원의 자긍심을 고취하고 사업 확장 및 대외 인지도 향상에 큰 효과를 거둘 수 있을 것으로 판단됩니다.&cr&cr
2. 합병의 형태&cr&cr(1) 합병방법&cr&cr본 합병은 코스닥시장 상장법인인 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜가 주권 비상장법인인 유니맥스정보시스템㈜를 흡수합병하는 방법으로 진행됩니다. 따라서 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 존속하고 유니맥스정보시스템㈜는 소멸하게 됩니다.&cr&cr(2) 소규모합병 또는 간이합병 여부&cr&cr당해 합병은 상법 제527조의2(간이합병)과 제527조의3(소규모합병)의 규정이 정하는 바에 해당되지 않습니다.&cr
제527조의2(간이합병)&cr① 합병할 회사의 일방이 합병후 존속하는 경우에 합병으로 인하여 소멸하는 회사의 총주주의 동의가 있거나 그 회사의 발행주식총수의 100분의 90이상을 합병후 존속하는 회사가 소유하고 있는 때에는 합병으로 인하여 소멸하는 회사의 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다.
② 제1항의 경우에 합병으로 인하여 소멸하는 회사는 합병계약서를 작성한 날부터 2주내에 주주총회의 승인을 얻지 아니하고 합병을 한다는 뜻을 공고하거나 주주에게 통지하여야 한다. 다만, 총주주의 동의가 있는 때에는 그러하지 아니하다.
&cr제527조의3(소규모합병)&cr① 합병 후 존속하는 회사가 합병으로 인하여 발행하는 신주 및 이전하는 자기주식의 총수가 그 회사의 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 아니하는 경우에는 그 존속하는 회사의 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다. 다만, 합병으로 인하여 소멸하는 회사의 주주에게 제공할 금전이나 그 밖의 재산을 정한 경우에 그 금액 및 그 밖의 재산의 가액이 존속하는 회사의 최종 대차대조표상으로 현존하는 순자산액의 100분의 5를 초과하는 경우에는 그러하지 아니하다.
②제1항의 경우에 존속하는 회사의 합병계약서에는 주주총회의 승인을 얻지 아니하고 합병을 한다는 뜻을 기재하여야 한다.
③제1항의 경우에 존속하는 회사는 합병계약서를 작성한 날부터 2주내에 소멸하는 회사의 상호 및 본점의 소재지, 합병을 할 날, 주주총회의 승인을 얻지 아니하고 합병을 한다는 뜻을 공고하거나 주주에게 통지하여야 한다.
④합병후 존속하는 회사의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 제3항의 규정에 의한 공고 또는 통지를 한 날부터 2주내에 회사에 대하여 서면으로 제1항의 합병에 반대하는 의사를 통지한 때에는 제1항 본문의 규정에 의한 합병을 할 수 없다.
⑤제1항 본문의 경우에는 제522조의3의 규정은 이를 적용하지 아니한다.
&cr(3) 합병 후 존속하는 회사의 상장계획&cr&cr합병 후 존속하는 회사인 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 현재 코스닥시장 상장법인으로서 합병 후 상장폐지 계획은 없습니다.&cr&cr(4) 합병의 방법상 특기할만한 사항&cr유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 기업인수가 목적인 명목회사이며, 합병 후 존속하는 사업부는 유니맥스정보시스템㈜에서 영위하는 사업입니다. 이에 따라 형식적으로 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 존속하고 유니맥스정보시스템㈜는 소멸하게 되지만, 실질적으로 유니맥스정보시스템㈜가 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜를 흡수합병하는 결과를 가져오게 됩니다. 따라서, 상호, 사업목적, 본점소재지 등은 피합병회사인 유니맥스정보시스템㈜의 상호, 사업목적, 본점소재지로 변경됩니다.
유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜가 추진하는 합병의 형태는 관련 법령 등에 따라 합병대상법인과의 흡수합병으로, 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 존속하고 합병대상법인은 소멸하게 됩니다. 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 소규모 합병 또는 간이 합병의 형태로도 합병할 수 없습니다. 합병대상법인의 규모는 공모예치금액의 80% 이상이 되어야 합니다.
&cr(5) 합병 기한의 적정성&cr&cr기업인수목적회사는 공모에 의한 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병 등기를 하지 못할 경우 자동으로 청산되고 상장폐지 됩니다. 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜와 유니맥스정보시스템㈜의 합병으로 인한 합병 등기 예정일은 2018년 3월 9일로 동 등기예정일은 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜의 주식공모에 의한 주금납입일(2015년 4월 21일)로부터 36개월 이내에 해당됩니다.&cr&cr3. 진행경과 및 주요일정&cr&cr(1) 진행경과&cr&cr유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 정관상 합병대상법인인 '미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업을 영위하는 법인'에 가장 부합한 법인 중 하나가 유니맥스정보시스템㈜라고 판단하고 스팩과의 합병을 제안하였고, 이에 양사의 경영진은 스팩 합병을 통한 기업상장에 관하여 긍정적으로 검토하였으며, 그 결과 양사의 경영진은 2017년 9월 11일 이사회 결의 개최, 합병계약 체결 등을 통하여 양사가 최종 합병비율을 동의함으로써 합병계약이 체결되었습니다.&cr&cr① 합병가액 평가를 위한 외부평가계약 체결
&cr2017년 7월 28일 지율회계법인과 합병가액 평가를 위한 외부평가계약을 체결하였습니다. 평가 기간은 2017년 7월 28일 ~ 9월 10일입니다. 상장예비심사청구서를 비롯한 합병계약서 등 합병가액 및 합병비율을 기재한 모든 공시서류 등은 지율회계법인의 합병가액 외부평가 결과를 기초로 작성하였습니다.&cr&cr② 이사회 합병결의 : 2017년 9월 11일
&cr③합병계약체결일 : 2017년 9월 11일&cr&cr④합병계약 변경체결일 : 2017년 12월 1일&cr&cr(2) 합병주요일정&cr
| 구 분 | 일 정 | |
| 이사회결의일 | 2017년 09월 11일 | |
| 합병계약체결일 | 2017년 09월 11일 | |
| 합병계약 변경계약일 | 2017년 12월 01일 | |
| 주주명부폐쇄 공고일 | 2017년 12월 15일 | |
| 주주명부폐쇄 기준일 | 2018년 01월 02일 | |
| 주주명부폐쇄기간 | 시작일 | 2018년 01월 03일 |
| 종료일 | 2018년 01월 10일 | |
| 주주총회 소집통지 공고일 | 2018년 01월 15일 | |
| 주식매수청구권 행사를&cr위한 사전반대통지기간 | 시작일 | 2018년 01월 15일 |
| 종료일 | 2018년 01월 30일 | |
| 주주총회일 | 2018년 01월 31일 | |
| 주식매수청구권&cr행사기간 | 시작일 | 2018년 01월 31일 |
| 종료일 | 2018년 02월 20일 | |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2018년 02월 01일 | |
| 채권자 이의제출 기간 | 시작일 | 2018년 02월 01일 |
| 종료일 | 2018년 03월 05일 | |
| 주식매수청구대금지급일 | 2018년 02월 26일 | |
| 합병기일 | 2018년 03월 06일 | |
| 합병종료보고 총회일 | 2018년 03월 06일 | |
| 합병종료보고 공고일 | 2018년 03월 07일 | |
| 합병등기일 | 2018년 03월 09일 | |
| 합병신주 교부일 | 2018년 03월 22일 | |
| 합병신주 상장예정일 | 2018년 03월 23일 |
&cr4. 합병의 상대방 회사&cr&cr(1) 회사의 개황
| 구 분 | 내 용 |
| 상 호 | 유니맥스정보시스템㈜ |
| 소재지 | 경기도 안양시 동안구 학의로 268, 410호(관양동) |
| 대표이사 | 김선태 |
| 설립일 | 1999년 1월 20일 |
| 업종 | 기기용 자동측정 및 제어장치 제조업(C27215) |
| 주요사업의 내용 | 유도무기제어, 항공전자 제어, 전술통신체계, 과학화훈련체계 등 방위산업분야 |
| 임직원 현황 | 120명(증권신고서 제출일 현재) |
| 주요주주 현황 | ㈜한컴MDS 65.04%, 이재완 16.26%, 김선태 11.38% |
&cr(2) 요약재무정보&cr&cr① 요약 재무제표
(단위 : 원)
| 구 분 | 제19기 3분기 | 제18기 | 제17기 | 제16기 |
| 2017년 3분기 | 2016년 | 2015년 | 2014년 | |
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 감사인(감사의견) | 삼정회계법인&cr(검토) | 삼정회계법인&cr(적정) | 태경회계법인&cr(적정) | 태경회계법인&cr(적정) |
| [자산총계] | 18,902,454,443 | 18,446,856,384 | 10,397,354,522 | 9,110,264,389 |
| ㆍ유동자산 | 14,484,129,511 | 14,081,904,603 | 5,878,908,557 | 5,057,884,682 |
| ㆍ비유동자산 | 4,418,324,932 | 4,364,951,781 | 4,518,445,965 | 4,052,379,707 |
| [부채총계] | 11,309,227,705 | 11,557,039,360 | 6,002,130,041 | 6,127,892,860 |
| ㆍ유동부채 | 4,236,695,279 | 5,214,393,856 | 5,284,276,789 | 4,947,412,709 |
| ㆍ비유동부채 | 7,072,532,426 | 6,342,645,504 | 717,853,252 | 1,180,480,151 |
| [자본총계] | 7,593,226,738 | 6,889,817,024 | 4,395,224,481 | 2,982,371,529 |
| ㆍ자본금 | 922,500,000 | 900,000,000 | 900,000,000 | 900,000,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 2,618,012,000 | 2,196,848,000 | 2,196,848,000 | 2,196,848,000 |
| ㆍ기타자본 | 680,814,656 | 979,651,110 | 140,637,373 | - |
| ㆍ이익잉여금 | 3,371,900,082 | 2,813,317,914 | 1,157,739,108 | (114,476,471) |
| 매출액 | 13,605,965,345 | 16,997,618,204 | 13,796,483,224 | 9,253,501,184 |
| 영업이익 | 1,219,192,372 | 2,032,911,408 | 1,528,389,053 | 676,199,624 |
| 계속사업이익 | 1,219,192,372 | 2,032,911,408 | 1,528,389,053 | 676,199,624 |
| 중단사업손실 | - | - | - | - |
| 당기순이익 | 558,582,168 | 1,655,578,806 | 1,272,215,579 | 718,171,189 |
| 총포괄손익 | 558,582,168 | 1,655,578,806 | 1,272,215,579 | 718,171,189 |
| 계속사업기본주당순이익 | 3,060 | 9,198 | 7,068 | 3,990 |
| 중단사업기본주당순이익 | - | - | - | - |
주1) 상기 2017년 3분기재무제표는 삼정회계법인으로부터 감사가아닌 검토 받은 재무제표입니다.&cr&cr② 지정감사여부&cr&cr유니맥스정보시스템㈜는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 금융감독원에 지정감사를 신청하여 삼정회계법인을 지정감사인으로 지정받았습니다. 이에 따라 2016 사업연도및 2017년 상반기 지정감사를 수감하였으며, 감사의견은 적정이었습니다.
&cr5. 합병 회계처리&cr&cr본 합병은 역취득과 유사하지만, 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사는 기업의 인수를 목적으로 설립된 명목회사로 한국채택국제회계기준 제1103호 "사업결합"에 규정된 사업의 요건을 충족하지 못하므로 역취득에 대한 회계처리가 아닌 한국채택국제회계기준 제1102호 "주식기준보상"에 의한 회계처리를 적용하였습니다.&cr&cr따라서 경제적 실질에 따라 주식회사 한컴유니맥스가 코스닥시장 상장을 위해 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사의 자산과 부채의 집단을 인수하는 회계처리를하였습니다. 또한, 당사의 재무제표는 주식회사 한컴유니맥스가 지속되는 것으로 하여 작성됐으며, 비교기간의 재무상태표 및 재무성과는 주식회사 한컴유니맥스의 재무상태표 및 재무성과를 반영하고 있습니다. 다만, 전기 및 당기의 자본구조는 법률상 취득자인 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사의 자본구조를 반영하기 위하여 합병비율을 사용하여 소급 조정되었습니다.&cr&cr한편, 상기 거래구조에서는 이전되는 자산과 부채의 공정가치와 부여일 시점에 발행할 자본의 공정가치와의 차이가 영업권 또는 염가매수차익으로 반영되지 않고 당기비용(당사의 경우, 상장 등 별도로 식별되지 않는 무형의 서비스를 제공받기 위하여 지급된 비용 성격)으로 처리됩니다.&cr&cr기업인수목적 주식회사와의 합병시 주식기준보상 부여일 현재의 주식기준보상 공정가치에서 식별 가능한 재화와 용역의 공정가치를 차감하는 방식으로 식별할 수 없는 비용을 산정하는 경우, 그 주식기준보상 부여일을 합병 주주총회 승인일로 하는 것이원칙입니다. 다만, 합병조건이 이사회 결의와 합병계약을 통하여 실질적으로 확정되고, 그 이후 주주총회에서 합병계약의 조건을 번복할 가능성이 없다면, 이사회 결의일을 주식기준 보상일로 하여 식별할수 없는 비용을 산정할 수 있습니다. 당사는 합병계약의 내용이 주주총회에서 그대로 승인되었으므로, 이사회 결의일(합병변경계약체결일)을 기준으로 주식기준보상 부여일로 하여 상장비용을 산정하였습니다.&cr&cr(1) 합병비용의 산정내역 &cr
| [합병비용 산정내역] |
| (단위: 주, 원) |
| 구 분 | 당반기 |
| 이전대가 | 11,330,000,000 |
| - 순자산 장부가액 | 10,102,791,006 |
| - 순자산 공정가치 조정(*) | (1,450,895,687) |
| - 초과지급(상장비용) | 2,678,104,681 |
(*) 전환권대가(전환사채) 등 공정가치 측정에 따른 조정입니다.&cr&cr(2) 취득한 자산과 인수한 부채의 내역&cr
(단위 : 원)
| 구 분 | 당반기 |
| 현금및현금성자산 | 2,799,421 |
| 단기금융상품 | 10,282,023,937 |
| 단기매매증권 | 1,619,573,875 |
| 기타자산 | 169,372,597 |
| 전환사채 | (1,390,763,843) |
| 기타부채 | (580,214,981) |
| 인수한 순자산의 장부가액 | 10,102,791,006 |
마. 합병 후 주주구성
| 구분 | 주주명 | 주식수(주) | 지분율 | 비고 |
| 최대주주 | (주)한컴MDS | 8,229,000 | 45.33% | - |
| 계열회사의 임원 | 김선태 | 1,440,075 | 7.93% | 대표이사(등기임원) |
| 계열회사의 임원 | 이재완 | 2,057,250 | 11.33% | 사내이사(등기임원) |
| 계열회사의 임원 | 윤여택 | 617,175 | 3.40% | 비등기임원 |
| 계열회사의 임원 | 윤성목 | 34,287 | 0.19% | 비등기임원 |
| 기타주주 | 에이씨피씨(주) | 476,000 | 2.62 | 구 유진에이씨피씨기업인수목적2호 발기주주 |
| 기타주주 | 유진투자증권 | 24,000 | 0.13 | 구 유진에이씨피씨기업인수목적2호 발기주주 |
| 1% 미만 소액주주 | - | &cr&cr | 29.0% | - |
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공모자금의 사용내역
2020년 04월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
유상증자&cr(제3자배정)_소액-2019년 11월 29일운영자금 : 999,998,450999,998,450운영자금 : 999,998,450999,998,450-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
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보호예수 현황
2020년 02월 15일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
유니맥스글로벌 2회차 전환사채(보통주)5,100,000,0002020년 02월 18일2021년 02월 14일1년최대주주변경26,144,727유니맥스글로벌 보통주1,108,9772020년 02월 18일2021년 02월 14일1년최대주주변경26,144,727
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없습니다&cr
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없습니다