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SOI — Annual Report 2015
Jul 22, 2016
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Annual Report
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晶相光電股份有限公司
一 五年股東常會議事錄
一 時間： 中華民國 五年六月八日 ( 星期三 ) 上午十時三十分整
-
地點： 新竹市科學工業園區力行一路 10-2 號 3 樓
-
出席： 本公司發行股份總數為 66,362,900 股，親自及委託出席股數為 56,861,803 股，占發行
-
股份總數之 85.68% ，已達法定數額，主席依法宣佈開會。
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主席： 鄭董事長 素芬 記錄： 黃淑華
列席： 林政治會計師、陳維鈞律師
主席致詞： ( 略 )
討論事項
第一案 董事會提
案由：修訂本公司「公司章程」部分條文案。
說明：(1)為配合法令及公司實際需要，擬修正公司章程。
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(2)修正內容請詳附件一之「公司章程修正條文對照表」
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（請參閱本手冊附件一；第 3 頁）。
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決議：本案經主席徵詢全體出席股東，無異議照案通過。
報告事項
第一案 董事會提
案由：一四年度員工及董監酬勞發放報告。
-
說明：1.依本公司第五屆第十一次董事會決議修正公司章程第三十三條『公司應以當年度獲 利狀況，以不低於百分之.五且以百分之二十五為上限分派員工酬勞及不高 於百分之三分派董監酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前 項比例提撥員工酬勞及董監酬勞，並提請股東會決議』。
-
2.經一五年度第一次薪酬委員會建議並經第五屆第十二次董事會通過，提列員工酬 勞百分之十五計新台幣 2,470,000 元，均以現金方式發放，董監事酬勞不分配 。
1
第二案 董事會提 案由：一四年度營業報告，報請 公鑒。
說明：檢附本公司一四年度營業報告書 ( 請參閱本手冊附件二；第 4 頁 ) 。
第三案 董事會提 案由：一四年度監察人審查報告，報請 公鑒。
說明：檢附監察人審查報告書 ( 請參閱本手冊附件三；第 5 頁 ) 。
承認事項
第一案 董事會提
案由：一四年度營業報告書及財務報表，提請 承認。
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說明： 1. 本公司一四年度之個體財務報表及合併財務報表，業經 105 年 3 月 14 日第五屆第 十二次董事會決議通過，並經勤業眾信聯合會計師事務所林政治、葉東煇會計師查 核完竣。上述表冊及營業報告書，送請監察人審查完竣，出具審查報告書在案，敬 請 承認。
-
2.檢附營業報告書、會計師查核報告書及上述財務報表(請參閱本手冊附件二、附件四 及附件五；第 4 頁、第 6~19 頁)。
決議：本案經主席徵詢全體出席股東，無異議照案通過。
第二案 董事會提
案由：一四年度盈餘分配案，提請 承認。
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說明： 1. 本公司一四年度稅後淨利為新台幣 9,961,972 元，加計調整後累積虧損新台幣 65,460 元及依法提列 10 ％法定盈餘公積計新台幣 989,651 元，合計可分配盈餘為新台幣 8,906,861 元。
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2.為強化資本結構及充實營運資金，上述可分配盈餘擬全數保留不予分配。
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3.茲檢附本公司一四年度盈餘分配表（請參閱本手冊附件六；第20頁）。
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決議：本案經主席徵詢全體出席股東，無異議照案通過。
選舉暨討論事項
第一案 董事會提
案由：本公司董事及監察人全面改選案，提請 核議。
- 說明： (1) 本公司現任董事及監察人，任期自民國 102 年 6 月 11 日起至 105 年 6 月 10 日。
2
-
(2) 為配合實際作業需要，經徵得全體董事及監察人同意後，擬於本年度股東常會進行 提前全面改選。現任董事及監察人將於本次股東常會改選後提前解任。
-
(3) 本次選舉擬依公司章程之規定，選任董事 5 席及監察人 2 席；任期自股東常會選任 日起計三年 ( 預計為民國 105 年 6 月 8 日至民國 108 年 6 月 7 日 ) 。
選舉結果 ：
董 事:
| 事: | ||
|---|---|---|
| 戶號/身份證字 號 |
戶名 | 選舉權數 |
| 880 | 薩摩亞商昭湖有限公司 代表人:何新平 |
64,375,452 |
| 536 | 力信投資股份有限公司 代表人:鄭素芬 |
60,101,377 |
| 880 | 薩摩亞商昭湖有限公司 代表人:戎柏忠 |
56,982,835 |
| 880 | 薩摩亞商昭湖有限公司 代表人： 林保全 |
54,208,298 |
| 5 | 力元投資股份有限公司 代表人： 汪嘉林 |
47,808,298 |
監察人
| 監察人 | ||
|---|---|---|
| 戶號/身份證字 號 |
戶名 | 選舉權數 |
| 686 | 智翔投資股份有限公司 代表人：謝明霖 |
58,281,409 |
| 3 | 世仁投資股份有限公司 代表人:盧叔東 |
55,109,095 |
第二案 董事會提
案由：討論解除本公司新任董事競業禁止案，提請 核議。
說明： (1) 依據公司法第 209 條第一項規定，本公司第六屆新選任董事如有為自己或他人為屬 於公司營業範圍之行為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可。
- (2) 擬請提請股東會依公司法第 209 條第一項相關規定，許可解除新任董事中有從事屬 於本公司營業範圍內之行為競業禁止之限制。
本公司董事兼任情形如下 :
3
| 職 稱 | 姓 名 | 擔任其他營利事業董事職務 |
|---|---|---|
| 董事 | 鄭素芬 | 新相光學(股)公司董事長 力相光學(股)公司董事 智仁科技開發(股)公司董事 智安電子(股)公司董事 智成電子(股)公司董事 智旺科技(股)公司董事 智豐科技(股)公司董事 集邦科技(股)公司董事 漢芝電子(股)公司董事 力積電子股份有限公司監察人 富爾特科技(股)公司監察人 財團法人資訊工業策進會監事 台北市電腦商業同業公會監事 |
| 董事 | 何新平 | Nueva imaging Inc.董事長 晶像電子(上海)有限公司董事長 晶相光電控股(開曼)股份有限公司董事長 |
| 董事 | 戎柏忠 | Nueva Imaging Inc副總經理 |
| 董事 | 林保全 | (無) |
| 董事 | 汪嘉林 | 智合生醫科學股份有限公司 總經理 |
決議：本案經主席徵詢全體出席股東，無異議照案通過。
臨時動議：無。
散會 ( 同日上午十時四十七分 )
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公司章程修正條文對照表 ( 附件一 )
| 條文 | 修訂前條文 | 修訂後條文 | 修正理由 |
|---|---|---|---|
| 第三十 三條 |
本公司每年度決算獲有盈餘時，應依法提繳 稅捐及彌補歷年虧損，次依法提列法定盈餘 公積百分之十後並擬具如下分配，(一)分派 員工紅利不得低於百分之○○○五且以百 分之二十五為上限，(二) 董事、監察人酬勞 以百分之三為上限，另其餘額加計以前年度 累計未分配盈餘作為可供分派盈餘後，依下 列原則由董事會擬具分派議案，提請股東會 決議分派之。 1.除依下列第2 項規定以公積分派外，公司 無盈餘時，不得分派股息及紅利。但法定盈 餘公積已超過資本總額百分之五十時，得 以超過部份派充股票及紅利。盈餘之分派 得以股票股利或現金股利之方式為之，考 量本公司處於營運成長期，兼顧公司股東 利益及長短期資本及業務規劃等，於分派 當年度可供分派盈餘時，現金股利分派之 比例以不低於股利總額百分之五十為限。 2.於當年度公司無盈餘可分派，或雖有盈餘 但盈餘數額遠低於公司前一年度實際分派 之盈餘，或依公司財務、業務及經營面等因 素之考量，得將公積全部或一部依法令或 主管機關規定分派。 |
公司應以當年度獲利狀況，以不低於百分之○ ○○五且以百分之二十五為上限分派員工酬勞 及不高於百分之三分派董監酬勞。員工酬勞得 以現金或股票為之，且發給現金或股票之對 象，得包括符合一定條件之從屬公司員工。 第一項所稱之當年度獲利狀況係指當年度稅前 利益扣除分派員工酬勞及董監酬勞前之利益。 但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數 額，再依前項比例提撥員工酬勞及董監酬勞。 員工酬勞及董監酬勞之分派應由董事會以董事 三分之二以上出席及出席董事過半數同意之特 別決議行之，並提報股東會。 本公司每年決算後所得純益，除依法繳納所得稅 外，應先彌補累積虧損後，次就其餘額提存百分 之十為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已超過資 本總額百分之五十時，得不再提列，必要時得依 法提列或迴轉特別盈餘公績，如尚有盈餘，併同 |
配合法令及 實際需要修 訂 |
| 累積未分配盈餘，由董事會擬具分派議案，由股 | |||
| 東會決議分配之。 考量本公司處於營運成長期，兼顧公司股東利益 及長短期資本及業務規劃等，於分派可供分派盈 餘時，現金股利分派之比例以不低於股利總額百 分之五十為限。於當年度公司無盈餘可分派，或 雖有盈餘但盈餘數額遠低於公司前一年度實際分 派之盈餘，或依公司財務、業務及經營面等因素 之考量，得將公積全部或一部依法令或主管機關 規定分派。 |
|||
| 第三十 五條 |
本章程經全體發起人同意於民國九十三年 五月十八日訂立。 第一次修訂於民國九十四年三月三十日。 第二次修訂於民國九十五年六月二十七 日。 第三次修訂於民國九十六年六月二十六 日。 第四次修訂於民國九十七年六月十日。 第五次修訂於民國九十八年六月三日。 |
本章程經全體發起人同意於民國九十三年五月 十八日訂立。 第一次修訂於民國九十四年三月三十日。 第二次修訂於民國九十五年六月二十七日。 第三次修訂於民國九十六年六月二十六日。 第四次修訂於民國九十七年六月十日。 第五次修訂於民國九十八年六月三日。 第六次修訂於民國九十九年六月九日。 第七次修訂於民國一○一年五月二十五日。 第八次修訂於民國一○五年六月八日。 |
增列修訂日 期 |
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第六次修訂於民國九十九年六月九日。
第七次修訂於民國一○一年五月二十五
日。
營業報告書 (附件二)
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晶相光電一四年 (2015 年 ) 全年營業收入為新台幣 702,480 仟元，與一三年 (2014 年 ) 之營業收入 369,468 仟元相較，成長比率為 90.13% ，民國一四年稅後純 益為 9,962 仟元，較民國一三年稅後純損 4,773 仟元增加 14,735 仟元，已由虧轉盈； 民國一四年基本每股稅後盈餘為新台幣 0.15 元。
回顧 2015 年，本公司之影像感測技術在各領域之業務推展已有顯著成果，監視系 統產品之營收較上一年度成長 116% ，本年度之毛利率約為 33% ，雖較上年度略降， 然在目前市場競爭激烈環境下，毛利率尚能維持在 30% 以上實屬不易。展望未來，本 公司將持續努力於新的影像感測元件技術的投資及開發，期待今年新產品在各市場開 花結果，為公司注入新的成長動能，未來隨著安控產品等市場持續發展，晶相也會有 許多的挑戰，本公司仍然秉持謹慎及穩健務實的態度提升公司競爭力、擴大營運績效。
在此感謝各位股東、客戶及供應商長久以來的支持與愛護，並對全體同仁一直以 來對本公司的努力與貢獻致上最誠摯的敬意，我們也將努力經營並以實際的獲利績效 回饋大家。
董事長： 總經
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理： 主辦會 計：
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( 附件三 )
晶相光電股份有限公司監察人審查報告書
董事會造送本公司一四年度營業報告書、個體財務報告、合併財務 報告及盈餘分配議案等；其中個體財務報告及合併財務報告業經董事 會委任勤業眾信聯合會計師事務所查核完竣，並出具無保留意見查核 報告。
上述營業報告書、個體財務報告、合併財務報告及盈餘分配議案經本 監察人審查，認為符合公司法相關法令規定，爰依公司法第二百一十 九條之規定報告如上。
此 致
晶相光電股份有限公司一○五年股東常會
監察人：力信投資股份有限公司 代表人：謝明霖 力元投資股份有 限公司
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中 華 民
年 三 月 十 四 日
○ 五
一 國
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( 附件四 )
合併財務報表會計師查核報告
晶相光電股份有限公司 公鑒：
晶相光電股份有限公司及其子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之合併 資產負債表，暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、 合併權益變動表與合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表 之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務 報表表示意見。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並 執行查核工作，以合理確信合併財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括 以抽查方式獲取合併財務報告所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階 層編製合併財務報告所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估合併財 務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之 依據。
依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券 發行人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國 際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達晶相光電股份有限公司及其子 公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。
晶相光電股份有限公司業已編製民國 104 及 103 年度之個體財務報告，並 經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
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行政院金融監督管理委員會核准文號 行政院金融監督管理委員會核准文號 金管證六字第 0930160267 號 金管證審字第 0980032818 號 中 華 民 國 105 年 3 月 14 日
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會計師查核報告
晶相光電股份有限公司 公鑒：
晶相光電股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表，暨民 國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表與個體 現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開個體財務報表之編製係管理階層之責任， 本會計師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查 核工作，以合理確信個體財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式 獲取個體財務報告所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製個體財務報 告所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估個體財務報告整體之表達。本會 計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人 財務報告編製準則編製，足以允當表達晶相光電股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務 績效與個體現金流量。
晶相光電股份有限公司民國 104 年度個體財務報告重要會計項目明細表，主要係 供補充分析之用，亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予以查核。據本會計師之 意見，該等明細表在所有重大方面與第一段所述個體財務報表相關資訊一致。
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行政院金融監督管理委員會核准文號 行政院金融監督管理委員會核准文號 金管證六字第 0930160267 號 金管證審字第 0980032818 號 中 華 民 國 1 0 5 年 3 月 1 4 日
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民國 104 年及 10
| 代碼 1100 1170 130X 1470 11XX 1600 1805 1821 1840 1990 15XX 1XXX |
資 產 流動資產 現金及約當現金（附註四及六） 應收帳款（附註四、五及七） 存貨（附註四、五及八） 預付款項及其他流動資產（附註四 、五、十一及十七） 流動資產合計 非流動資產 不動產、廠房及設備（附註四、五 及九） 商譽（附註四及五） 無形資產（附註四、五及十） 遞延所得稅資產（附註四、五及十 七） 其他非流動資產（附註四、十一、 十三及二三） 非流動資產合計 資 產 總 計 |
104 年12 月31日 金 額 ％ $ 145,780 18 80,406 10 229,094 27 45,001 5 500,281 60 29,534 4 199,228 24 95,807 11 7,719 1 3,307 - 335,595 40 $ 835,876 100 |
103 年12 月31日 | 103 年12 月31日 |
|---|---|---|---|---|
| 金 額 $ 145,780 80,406 229,094 45,001 500,281 29,534 199,228 95,807 7,719 3,307 335,595 $ 835,876 |
金 額 $ 173,962 32,805 104,315 53,230 364,312 34,360 199,228 117,751 11,798 6,862 369,999 $ 734,311 |
％ | ||
| 24 5 14 7 50 5 27 16 1 1 50 100 |
董事長：鄭素芬
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經理人：何新平
晶相光電股份有限公司及子公司 合併綜合損益表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位： 新台幣仟元，惟每股 盈餘（虧損）為元
| 代 碼 4100 營業收入（附註四、十五、 二二及二六） 5110 營業成本（附註八及十六） 5950 營業毛利 營業費用（附註十六） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利（損） 營業外收入及支出 7010 其他收入（附註四及十 六） 7020 其他利益及損失（附註 四及十六） 7050 財務成本 7000 營業外收入及支出 合計淨額 7900 稅前淨利（損） 7950 所得稅費用（附註四及十 七） 8200 稅後淨利（損） |
104年度 | ％ 100 67 33 2 3 26 31 2 - - - - 2 - 2 |
103年度 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 金 | ％ | ||||||
| 100 56 44 3 6 38 47 ( 3) - 2 - 2 ( 1 ) - ( 1) |
（接次頁）
12
（承前頁）
| 代 碼 其他綜合（損）益 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再 衡量數（附註 四、五及十三） 後續可能重分類至損益 之項目 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額（附註四及 十四） 8300 其他綜合（損）益 合計 8500 本年度綜合（損）益總額 每股盈餘（虧損）（附註十 八） 9710 基 本 9810 稀 釋 |
104年度 | ％ - - - 2 |
103年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 ( $ 65 ) 1,003 938 $ 10,900 $ 0.15 $ 0.15 |
金 額 ( $ 192 ) 1,436 1,244 ($ 3,529) ($ 0.07) ($ 0.07) |
％ | ||||
( |
- - - 1) |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
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董事長：鄭素芬 經理人：何新平 會計主管：范姜曉
雯
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晶相光電股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
| 民國104 年及103 年1 月1 日至 | 民國104 年及103 年1 月1 日至 | 12 月31 日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
代碼 A1 103年1月1日餘額 C11 資本公積彌補虧損 D1 103年度淨損 D3 103年度其他綜合（損）益 E3 員工執行認股權發行新股 N1 認列股份基礎給付 Z1 103年12月31日餘額 C11 資本公積彌補虧損 D1 104年度淨利 D3 104年度其他綜合（損）益 E3 員工執行認股權發行新股 N1 認列股份基礎給付 Z1 104年12月31日餘額 |
普通股股本（附註十四及十九） 股數（仟股） 金 額 65,254 $ 652,539 - - - - - - 592 5,920 - - 65,846 658,459 - - - - - - 261 2,610 - - 66,107 $ 661,069 |
資 本 公 積 （附註四、 十四及十九） $ 53,704 ( 34,868 ) - - 521 3,166 22,523 ( 4,965 ) - - 2,015 1,187 $ 20,760 |
累積（虧損）盈餘 （附註十四） ( $ 34,868 ) 34,868 ( 4,773 ) ( 192 ) - - ( 4,965 ) 4,965 9,962 ( 65 ) - - $ 9,897 |
其他權益－ 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 （附註四及十四） $ 269 - - 1,436 - - 1,705 - - 1,003 - - $ 2,708 |
單位：新台幣仟元 權 益 合 計 $ 671,644 - ( 4,773 ) 1,244 6,441 3,166 677,722 - 9,962 938 4,625 1,187 $ 694,434 |
|
| 股數（仟股） 65,254 - - - 592 - 65,846 - - - 261 - 66,107 |
金 | |||||
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長：鄭素芬 經理人：何新平
會計主管：范姜曉雯
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15
晶相光電股份有限公司及子公司 合併現金流量表 民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位：新台幣仟元
| 代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利（損） A20000 調整項目： A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21900 股份基礎給付酬勞成本 A24100 外幣兌換淨（利益）損失 A30000 營業資產及負債之變動數 A31150 應收帳款增加 A31200 存貨增加 A31240 預付款項及其他流動資產 減少（增加） A32150 應付帳款增加 A32230 應付費用及其他流動負債 增加（減少） A32240 淨確定福利資產增加 A33000 營運產生之淨現金流出 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流出 投資活動之現金流量 B02700 購置不動產、廠房及設備 B03700 存出保證金增加 B03800 存出保證金減少 B04500 購置無形資產 B06500 其他金融資產增加 B07100 預付設備款增加 B07500 收取之利息 BBBB 投資活動之淨現金流出 |
104 年度 $ 14,725 31,850 27,245 32 ( 814 ) 1,187 ( 2,910 ) ( 47,993 ) ( 124,779 ) 8,157 62,419 27,164 ( 69) ( 3,786 ) ( 651) ( 4,437) ( 31,413 ) ( 845 ) 4,623 ( 5,132 ) - ( 214 ) 814 ( 32,167) |
103 年度 |
|---|---|---|
| ( $ 4,655 ) 27,506 27,663 - ( 1,412 ) 3,166 7,699 ( 26,340 ) ( 48,008 ) ( 35,603 ) 31,387 ( 6,921 ) ( 68) ( 25,586 ) ( 141) ( 25,727) ( 38,351 ) - 36,480 - ( 12 ) - 1,412 ( 471) |
（接次頁）
16
（承前頁）
| 代 碼 籌資活動之現金流量 C04600 員工執行認股權 C05600 支付之利息 CCCC 籌資活動之淨現金流入 DDDD匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 本年度現金及約當現金淨減少數 E00100年初現金及約當現金餘額 E00200年底現金及約當現金餘額 |
|
|---|---|
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長：鄭素芬 經理人：何新平
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會計主管：范姜曉雯
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晶相光電股份有限公司 個體資產負債表
民國 104 年及 103 年 12 月 31 日
| 民國104 年及103 年12 月31 日 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 資 產 流動資產 1100 現金及約當現金（附註四及 六） 1170 應收帳款（附註四、五及七） 1210 其他應收關係人款項（附註四 、五及二三） 130X 存貨（附註四、五及八） 1470 預付款項及其他流動資產（附 註四、五、十二及二三） 11XX 流動資產合計 非流動資產 1550 採用權益法之投資（附註四及 九） 1600 不動產、廠房及設備（附註四 、五及十） 1821 無形資產（附註四、五及十 一） 1840 遞延所得稅資產（附註四、五 及十八） 1990 其他非流動資產（附註四、十 二、十四及二四） 15XX 非流動資產合計 1XXX資 產 總 計 |
104 年12 月31日 額 ％ $ 142,094 17 80,406 10 6,255 1 229,094 27 17,388 2 475,237 57 307,761 37 28,677 3 12,940 2 7,719 1 3,012 - 360,109 43 $ 835,346 100 |
103 年12 月31日 額 ％ 代 碼 負 債 及 權 益 流動負債 2170 應付帳款（附註四） $ 170,304 23 2220 其他應付關係人款項（附註四 32,805 4 及二三） 2230 當期所得稅負債（附註四、五 6,255 1 及十八） 104,315 14 2209 應付費用及其他流動負債（附 註四及十三） 40,982 6 21XX 流動負債合計 354,661 48 非流動負債 2570 遞延所得稅負債（附註四、五 及十八） 322,642 43 2XXX 負債合計 33,559 4 權益（附註四、十五及二十） 16,587 2 股 本 3110 普通股股本 11,798 2 3200 資本公積 3350 保留盈餘（累積虧損） 5,970 1 其他權益 390,556 52 3410 國外營運機構財務報表換 算之兌換差額 3XXX 權益合計 $ 745,217 100 負 債 與 權 益 總 計 |
104 年12 月31日 額 ％ $ 96,739 12 3,462 - - - 40,035 5 140,236 17 676 - 140,912 17 661,069 79 20,760 3 9,897 1 2,708 - 694,434 83 $ 835,346 100 |
單位：新台幣仟元 103 年12 月31日 |
|||||||
| 金 | 額 $ 142,094 80,406 6,255 229,094 17,388 475,237 307,761 28,677 12,940 7,719 3,012 360,109 $ 835,346 |
金 | 額 $ 170,304 32,805 6,255 104,315 40,982 354,661 322,642 33,559 16,587 11,798 5,970 390,556 $ 745,217 |
金 | 額 $ 96,739 3,462 - 40,035 140,236 676 140,912 661,069 20,760 9,897 2,708 694,434 $ 835,346 |
金 | 額 $ 34,465 11,213 661 21,128 67,467 28 67,495 658,459 22,523 4,965 ) 1,705 677,722 $ 745,217 |
％ | |||
( |
5 1 - 3 9 - 9 89 3 ( 1 ) - 91 100 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：鄭素芬
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經理人：何新平
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會計主管：范姜曉雯
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18
晶相光電股份有限公司
個體綜合損益表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位：新台幣仟元，惟每股 盈餘（虧損）為元
| 代 碼 4100 營業收入（附註四、十六及 二三） 5110 營業成本（附註八及十七） 5950 營業毛利 營業費用（附註十七及二 三） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利 營業外收入及支出 7010 其他收入（附註四及十 七） 7020 其他利益及損失（附註 四及十七） 7050 財務成本 7070 採用權益法之子公司損 失份額（附註四） 7000 營業外收入及支出 合計淨額 7900 稅前淨利（損） 7950 所得稅費用（附註四及十 八） 8200 稅後淨利（損） |
104年度 | ％ 100 67 33 2 3 24 29 4 - - - 2) 2) 2 - 2 |
103年度 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 金 | ％ | ||||||
( ( |
100 56 44 3 6 33 42 2 1 2 - ( 6) ( 3) ( 1 ) - ( 1) |
19
（接次頁）
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（承前頁）
| 代 碼 其他綜合（損）益 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再 衡量數（附註 四、五及十四） 8360 後續可能重分類至損益 之項目 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額（附註四及 十五） 8300 其他綜合（損）益 合計 8500 本年度綜合（損）益總額 每股盈餘（虧損）（附註十 九） 9710 基 本 9810 稀 釋 |
104年度 | ％ - - - 2 |
103年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 ( $ 65 ) 1,003 938 $ 10,900 $ 0.15 $ 0.15 |
金 額 ( $ 192 ) 1,436 1,244 ($ 3,529) ($ 0.07) ($ 0.07) |
％ | ||||
( |
- - - 1) |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
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董事長：鄭素芬 經理人：何新平 會計主管：范姜曉雯
21
晶相光電股份有限公司
個體權益變動表
民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
| 民國104 年及103 年1 月1 日至 | 民國104 年及103 年1 月1 日至 | 12 月31 日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
代碼 A1 103年1月1日餘額 C11 資本公積彌補虧損 D1 103年度淨損 D3 103年度其他綜合（損）益 E3 員工執行認股權發行新股 N1 認列股份基礎給付交易 Z1 103年12月31日餘額 C11 資本公積彌補虧損 D1 104年度淨利 D3 104年度其他綜合（損）益 E3 員工執行認股權發行新股 N1 認列股份基礎給付 Z1 104年12月31日餘額 |
股本（附註十五及二十） 股數（仟股） 金 額 65,254 $ 652,539 - - - - - - 592 5,920 - - 65,846 658,459 - - - - - - 261 2,610 - - 66,107 $ 661,069 |
資 本 公 積 （附註四、十五 及 二 十 ） $ 53,704 ( 34,868 ) - - 521 3,166 22,523 ( 4,965 ) - - 2,015 1,187 $ 20,760 |
累積（虧損）盈餘 （附註十五） ( $ 34,868 ) 34,868 ( 4,773 ) ( 192 ) - - ( 4,965 ) 4,965 9,962 ( 65 ) - - $ 9,897 |
其他權益－國外營 運機構財務報表 換算之兌換差額 （附註四及十五） $ 269 - - 1,436 - - 1,705 - - 1,003 - - $ 2,708 |
單位：新台幣仟元 權 益 合 計 $ 671,644 - ( 4,773 ) 1,244 6,441 3,166 677,722 - 9,962 938 4,625 1,187 $ 694,434 |
|
| 股數（仟股） 65,254 - - - 592 - 65,846 - - - 261 - 66,107 |
金 | |||||
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：鄭素芬
==> picture [53 x 50] intentionally omitted <==
經理人：何新平
==> picture [48 x 47] intentionally omitted <==
會計主管：范姜曉雯
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晶相光電股份有限公司 個體現金流量表 民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位：新台幣仟元
| 代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利（損） A20000 調整項目： A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21900 股份基礎給付酬勞成本 A22400 採用權益法之子公司損失份額 A24100 外幣兌換（利益）損失 A30000 營業資產及負債之變動數 A31150 應收帳款增加 A31190 其他應收關係人款項增加 A31200 存貨增加 A31240 預付款項及其他流動資產 減少（增加） A32150 應付帳款增加 A32180 其他應付關係人款項（減 少）增加 A32230 應付費用及其他流動負債 增加（減少） A32240 淨確定福利資產增加 A33000 營運產生之淨現金流出 A33500 退還之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流出 投資活動之現金流量 B02700 購置不動產、廠房及設備 B03700 存出保證金增加 B03800 存出保證金減少 B06500 其他金融資產增加 B07100 預付設備款增加 B07500 收取之利息 BBBB 投資活動之淨現金流（出）入 |
104 年度 $ 14,027 31,464 3,647 32 ( 809 ) 992 16,079 ( 3,736 ) ( 47,993 ) - ( 124,779 ) 23,522 62,419 ( 7,751 ) 23,453 ( 69) ( 9,502 ) 73 ( 9,429) ( 30,974 ) ( 845 ) 4,021 - ( 214 ) 809 ( 27,203) |
103 年度 |
|---|---|---|
| ( $ 4,773 ) 27,214 4,069 - ( 1,408 ) 2,710 21,677 6,468 ( 26,340 ) ( 6,255 ) ( 48,008 ) ( 28,127 ) 31,387 9,308 ( 7,142 ) ( 68) ( 19,288 ) 28 ( 19,260) ( 38,054 ) - 37,104 ( 12 ) - 1,408 446 |
（接次頁）
23
（承前頁）
| 代 碼 籌資活動之現金流量 C04800 員工執行認股權 C05600 支付之利息 CCCC 籌資活動之淨現金流入 DDDD匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 本年度現金及約當現金淨減少數 E00100年初現金及約當現金餘額 E00200年底現金及約當現金餘額 |
|
|---|---|
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：鄭素芬 經理人：何新平 會計主管：范姜曉雯
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( 附件六 )
晶相光電股份有限公司
盈餘分配表
民國一四年度
| 期初累積虧損 確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 調整後累積虧損 本期淨利 可分配盈餘 提列法定盈餘公積(10%) 期末未分配盈餘 |
單位：新台幣元 $ ‐ (65,460) |
|---|---|
| (65,460) 9,961,972 |
|
| 9,896,512 (989,651) |
|
| $8,906,861 |
董事長：鄭素芬 經理人：何新平 會計主管：范姜曉雯
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25