Quarterly Report • Aug 15, 2017
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Hovudtal konsern | 3 |
|---|---|
| Styret si melding | 4 |
| Erklæring frå styret og adm. banksjef 10 |
|
| Delårsrekneskap 2. kvartal 201711 | |
| Eigenkapitaloppstilling13 | |
| Kontantstraumanalyse15 | |
| Notar 16 |
| i 1.000 kr. | ||||
|---|---|---|---|---|
| i % av | i % av | |||
| gj.sn. | gj.sn. | |||
| RESULTATSAMANDRAG | 30.06.2017 | forv.kap. 30.06.2016 | forv.kap. | |
| Netto renteinntekter | 27.887 | 1,63 % | 27.799 | 1,72 % |
| Netto andre driftsinntekter | 16.647 | 0,97 % | 8.855 | 0,55 % |
| Netto avkastning finansielle investeringer | 8.771 | 0,51 % | 7.085 | 0,44 % |
| Sum driftsinntekter | 53.305 | 3,11 % | 43.739 | 2,71 % |
| Sum driftskostnader | 34.006 | 1,99 % | 34.380 | 2,13 % |
| Resultat før tap | 19.299 | 1,13 % | 9.359 | 0,58 % |
| Tap på utlån | 3.626 | 0,21 % | -436 | -0,03 % |
| Skattekostnad | 1.049 | 0,06 % | 302 | 0,02 % |
| Ordinært resultat etter skatt | 14.624 | 0,85 % | 9.493 | 0,59 % |
| NØKKELTAL | 30.06.2017 | 30.06.2016 | ||
| Balansetal | ||||
| Brutto utlån | 2.758.643 | 2.729.637 | ||
| Eika Boligkreditt AS | 1.135.548 | 1.002.530 | ||
| Totale utlån med Eika Boligkreditt AS | 3.894.191 | 3.732.167 | ||
| Innskot frå kundar | 2.933.343 | 2.658.083 | ||
| Innskotsdekning morbank | 107,50 % | 98,31 % | ||
| Forvaltningskapital | 3.752.472 | 3.462.294 | ||
| Lønsemd | ||||
| Kostnadsprosent | 65,62 % | 76,11 % | ||
| Eigenkapitalavkastning | 9,07 % | 6,24 % | ||
| Soliditet | ||||
| Kapitaldekning, morbank | 18,77 % | 16,06 % | ||
| Kjernekapital, morbank | 16,43 % | 14,35 % | ||
| Rein kjernekapital, morbank | 14,68 % | 13,20 % | ||
| Eigenkapitalandel | 8,81 % | 8,86 % | ||
| Likviditet | ||||
| LCR | 226 | 164 | ||
| Likviditetsgrad 1 | 119,99 | 107,48 | ||
| Likviditetsgrad 2 | 122,64 | 116,53 | ||
| Egenkapitalbevis | ||||
| Utbyte på eigenkapitalbevis | 3,00 | 4,00 | ||
| Bokført pr EK bevis | 172,31 73,75 |
152,52 66,50 |
||
| Kurs på eigenkapitalbevis |
Rekneskapen for 2. kvartal 2017 er utarbeida i samsvar med dei internasjonale rekneskapsstandardane (IFRS) vedteke av EU. Rekneskapen er presentert i samsvar med IAS 34 "delårsrapportering". IFRS-rekneskapsstandard fører ikkje til realitetsendringar i underliggjande verdiar i rekneskapen, men vil føra til større svingingar i resultat og eigenkapital. Det som følgje av auka bruk av verkeleg verdi.
Det er gjennomført ein forenkla revisorkontroll av delårsrekneskapen for andre kvartal 2017.
Alle tal som er kommentert gjeld for konsernet om ikkje anna er oppgjeve.
Indre Sogn Sparebank (ISSB) fekk eit driftsresultat før skatt på MNOK 15,67 pr. 30.06.2017, mot MNOK 9,80 pr. 30.06.2016. Banken sine inntekter auka med MNOK 8,38 i høve same periode i fjor. Det skuldast auka rentenetto, auka provisjonsinntekter og gevinst ved sal/avtalar knytt til banken sine bygg.
Driftskostnadane er reduserte med MNOK 0,37 i høve same periode i fjor. Det skuldast reduksjon av andre driftskostnader og endra periodisering av avgifta til Bankenes Sikringsfond.
Resultat av ordinær bankdrift (driftsresultat før skatt – kursvinst/tap på verdipapir og valuta) pr. 30.06.2017 var MNOK 14,19 mot MNOK 11,23 pr. 30.06.2016. Driftsresultatet etter skatt gir ein eigenkapitalrentabilitet pr. 30.06.2017 på 9,07 %.
Totalresultatet pr. 30.06.2017 var MNOK 13,12 mot MNOK 5,89 pr. 30.06.2016.
Netto renteinntekter er utrekna til 1,63 % av gjennomsnittleg forvaltningskapital, ein reduksjon på 0,10 %-poeng frå 31.12.2016. Netto renteinntekter har ein reduksjon på 0,09 %-poeng frå 30.06.2016. Auka rentenetto i kroner har auka. Banken forventar betra rentenetto i andre halvår 2017 som ei følgje av reduserte fundingkostnader på utlån.
Pr. 30.06.2017 var andre ordinære driftsinntekter (andre driftsinntekter + netto provisjonsinntekter/gebyr banktenester) MNOK 16,62 mot MNOK 8,86 pr. 30.06.2016, ein auke på MNOK 7,76 sidan 30.06.2016. Mellom anna på grunn av at banken pr. 30.06.2017 fekk ekstraordinære inntekter på MNOK 5,20 i samband med sal av bankbygget i Øvre Årdal og avtalar i høve ISSB eigedom AS.
Utbyte og vinst/tap på handel med verdipapir og valuta aukar ordinære driftsinntekter med MNOK 8,77 pr. 30.06.2017. Til same tid i fjor ga dette eit positivt bidrag på MNOK 7,09.
Banken har god vekst i sal av produkta frå Eika som kort- og spareprodukt, og skade- og personforsikring.
Pr. 30.06.2017 var driftskostnadene MNOK 34,01 mot MNOK 34,38 til same tid i fjor. Reduksjon i driftskostnader skuldast i hovudsak reduksjon i andre driftskostnader og endra periodisering av avgifta til Bankenes Sikringsfond.
Kostnadsprosenten pr. 30.06.2017 er 65,62 % mot 76,11 % pr. 30.06.2016.
Morbanken har pr. 30.06.2017 kostnadsført tap på utlån med MNOK 3,63 mot ei inntektsføring på MNOK 0,44 til same tid i fjor. I løpet av 2. kvartal 2017, har morbanken redusert individuelle nedskrivingar med MNOK 0,41. Gruppenedskrivingane i morbank er uendra i 2. kvartal 2017. Sum individuelle nedskrivingar i morbank utgjer 0,25 % og nedskriving av grupper utgjer 0,22 % av brutto utlån pr. 30.06.2017. Næringslivet i banken sitt kjerneområde er lite påverka av nedgangen i oljeprisen. Nedgangen i kronekursen har hatt positive verknader for eksportindustrien og reiselivet i regionen.
Pr. 30.06.2017 var morbank si kapitaldekning 18,77 % mot 16,06 % pr. 30.06.2016. Utrekningsgrunnlaget er redusert frå MNOK 1.818,79 pr. 30.06.2016 til MNOK 1.714,24 pr. 30.06.2017. Rein kjernekapitaldekning i morbank var 14,68 % pr. 30.06.2017 mot 13,20 % pr. 30.06.2016. Eigenkapitalen til banken har auka frå MNOK 306,87 pr. 30.06.2016 til MNOK 330,47 pr. 30.06.2017. Resultatet pr. 30.06.2017 fråtrekt utbyte i høve utbytepolitikken er rekna med i kapitaldekninga.
Banken si kapitaldekning ligg over det regulatoriske kravet og Pilar 2-kravet på 3 % frå 30.06.2017.
Styret vil vi ha sterk fokus på å styrke kapitaldekninga ytterlegare i andre halvår 2017 og treffa nødvendige tiltak i høve det.
Driftsresultat pr. 30.06.2017 etter berekna skatt, vart MNOK 14,62 mot MNOK 9,49 pr. 30.06.2016. Eigenkapitalbeviskapitalen har ikkje auka i perioden. Difor er det heller ingen utvatningseffekt på resultatet pr. eigenkapitalbevis. I morbank pr. 30.06.2017 er avkastninga NOK 5,96 pr. eigenkapitalbevis etter skatt.
Eigenkapitalbevisa i ISSB er noterte på Oslo Børs. Kurs pr. 30.06.2017 var NOK 73,75 pr. eigenkapitalbevis, pr. 30.06.2016 var kursen NOK 64,50. For år 2016 vart det betalt ut NOK 3,00 pr. eigenkapitalbevis i utbyte.
I 2017 har utlåna i morbank gått ned med MNOK 9,47 eller 0,34 % til MNOK 2.758,64. Utlån til personkundar har auka med MNOK 36,34 medan utlån til næringslivet har gått ned med MNOK 45,81. I tillegg yter banken MNOK 1.135,55 i lån til banken sine personkundar via Eika Boligkreditt AS. I 2017 er det ein auke i porteføljen på MNOK 64,28. Sett i samanheng med Eika Boligkreditt AS, hadde banken ein samla auke i utlån dei siste 12 månadane på MNOK 163,77, eller 4,39 %.
I 2017 har innskota i morbank auka med MNOK 503,34 eller 20,44 % til MNOK 2.965,62. Innskot frå personkundar har auka med MNOK 62,26 og innskot frå næringslivskundar har auka med MNOK 441,08. Innskotsdekninga i morbank pr. 30.06.2017 er 107,50 %.
Morbanken sin forvaltningskapital har i 2017 auka med MNOK 426,17 til MNOK 3.751,89 pr. 30.06.2017, ein auke på 12,81 %.
Indre Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS er 100 % eigd av banken. Selskapet marknadsfører seg under namnet Aktiv Sogn, og meklarkontora er samlokalisert med ISSB i Øvre Årdal og Sogndal. Selskapet har pr. 30.06.2017 fire tilsette.
Selskapet omsette for MNOK 2,27 pr. 30.06.2017, mot MNOK 1,59 pr. 30.06.2016. Underskot etter skatt pr. 30.06.2017 er MNOK 0,26 mot eit underskot etter skatt pr. 30.06.2016 på MNOK 0,13. Eigenkapitalen er MNOK 0,81 pr. 30.06.2017 mot MNOK 1,04 pr. 30.06.2016.
Indre Sogn Sparebank eig 100 % av ISSB eigedom AS som eig lokala Indre Sogn Sparebank leiger i sentrum av Sogndal.
ISSB eigedom AS har eit underskot etter skatt pr. 30.06.2017 stort MNOK 0,04 og ein eigenkapital på MNOK 2,05.
Den 24.08.2016 kjøpte ISSB 351 aksjar, og eig med det 35 % av ISSB Forsikring AS. Forsikringsselskapet er samlokalisert med ISSB i Bergen, og skal selja Eika Gruppen AS sine forsikringsprodukt. Selskapet har pr. 30.06.2017 to tilsette.
Selskapet omsette for MNOK 1,08 pr. 30.06.2017, mot MNOK 1,13 pr. 30.06.2016. Overskot etter skatt pr. 30.06.2017 er MNOK 0,09 mot eit overskot etter skatt pr. 30.06.2016 på MNOK 0,13. Eigenkapitalen er MNOK 0,47 pr. 30.06.2017 mot MNOK 0,48 pr. 30.06.2016.
Styret har god kontroll på banken sin kreditt- og likviditetsrisiko. Styret vil jobba vidare for å styrka kapitaldekninga i banken. Banken er innafor Pilar 2-kravet pr. 30.06.2017 på 3 %, og styret vil arbeida for å ha god margin til fastsett Pilar 2-krav. Likviditeten til banken er god, og banken hadde ein Liquidity Coverage Ratio – LCR pr. 30.06.2017 på 226.
Konkurransen i rentemarknaden er hard. Det låge rentenivået skapar utfordringar i heile næringa. Styret har sett sterk fokus på rentenettoen og vil prioritera det.
Styret vil intensivera arbeidet knytt opp til sal av forsikring- og spareprodukt, og håpar det vil styrka inntektsgrunnlaget til banken framover.
I 2017 vil digitalisering vera eit viktig satsingsområde. Med denne omlegginga forventar styret at banken vil få auka inntekter og effektivitet. Det vert arbeidd kontinuerleg med kvalitet og kompetanseheving blant dei tilsette.
Årdalstangen den 14. august 2017.
Styreleiar
Morten Kristiansen (s.) Siv Enerstvedt (s.) Jorunn Irene A. Nilssen (s.)
Torgeir Strypet (s.) Ingeborg Indrelid (s.) Egon M. Moen (s.)
Adm. banksjef
Me erklærer etter beste overtyding at halvårsrekneskapen for perioden 1. januar til 30. juni 2017 er utarbeidd i samsvar i samsvar med IAS 34 (IFRS) og fortolkingar frå IFRS fortolkingskomité (IFRIC) og at opplysningane i rekneskapen gir eit rett bilete av banken sine eigendelar, gjeld, finansielle stilling og resultat. Styret og adm. banksjef meiner òg at halvårsrapporten gir ei rett oversikt over viktige hendingar i rekneskapsperioden og kva slags verknad desse har på halvårsrekneskapen, og ei vurdering av dei mest sentrale usikre forhold og risikofaktorar banken står ovanfor i neste rekneskapsperiode.
Årdalstangen den 14. august 2017.
Morten Kristiansen (s.) Siv Enerstvedt (s.) Jorunn Irene A. Nilssen (s.)
Styreleiar
Torgeir Strypet (s.) Ingeborg Indrelid (s.) Egon M. Moen (s.)
Adm. banksjef
| Konsern | i % av gj.sn. forv.kap. |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT (i 1.000 kr) | 2. kv.17 | 2. kv.16 | 30.06.2017 | 30.06.2016 31.12.2016 | 30.06.2017 | |
| Renteinntekter | 22.751 | 23.342 | 45.400 | 46.413 | 93.334 | 2,65 % |
| Rentekostnader | 8.595 | 8.920 | 17.513 | 18.614 | 35.915 | 1,02 % |
| Netto renteinntekter | 14.156 | 14.422 | 27.887 | 27.799 | 57.419 | 1,63 % |
| Utbyte | 7.258 | 8.519 | 7.287 | 8.519 | 8.943 | 0,43 % |
| Provisjonsinntekter m.v. | 5.172 | 4.272 | 10.342 | 8.680 | 18.613 | 0,60 % |
| Provisjonskostnader m.v. | 690 | 779 | 1.487 | 1.569 | 3.192 | 0,09 % |
| Netto vinst/tap på finansielle instrument | 890 | -556 | 1.484 | -1.434 | -149 | 0,09 % |
| Resultatandel investering i tilknytt selskap | 36 | 0 | 31 | 0 | 4 | 0,00 % |
| Andre driftsinntekter | 6.725 | 998 | 7.761 | 1.744 | 5.496 | 0,45 % |
| Netto andre driftsinntekter | 19.392 | 12.454 | 25.418 | 15.940 | 29.715 | 1,48 % |
| Løn og personalkostnader | 7.365 | 6.853 | 15.203 | 14.615 | 29.672 | 0,89 % |
| Administrasjonskostnader | 3.013 | 3.141 | 6.223 | 6.252 | 12.510 | 0,36 % |
| Avskrivingar på driftsmidlar | 855 | 933 | 1.915 | 1.871 | 4.208 | 0,11 % |
| Andre driftskostnader | 5.112 | 4.947 | 10.665 | 11.642 | 20.444 | 0,62 % |
| Sum driftskostnader før tap på utlån | 16.344 | 15.874 | 34.006 | 34.380 | 66.834 | 1,99 % |
| Tap på utlån | 2.674 | 1.380 | 3.626 | -436 | 1.131 | 0,21 % |
| Driftsresultat før skatt | 14.529 | 9.621 | 15.673 | 9.795 | 19.169 | 0,91 % |
| Skattekostnad | 829 | 302 | 1.049 | 302 | 2.642 | 0,06 % |
| Resultat etter skatt | 13.700 | 9.319 | 14.624 | 9.493 | 16.527 | 0,85 % |
| Utvida resultat | ||||||
| Postar som ikkje vil bli reversert i ordinært resultat | ||||||
| Endring i estimatavvik pensjonsordning | 0 | 0 | 0 | 0 | 64 | 0,00 % |
| Postar som kan bli reversert i ordinært resultat | ||||||
| Verdiendring på finansielle eigendeler tilgjengeleg for sal | 0 | -4.792 | -1.501 | -3.603 | 2.122 | -0,09 % |
| Utvida resultat etter skatt | 0 | -4.792 | -1.501 | -3.603 | 2.186 | -0,09 % |
| Totalresultat | 6.467 | 4.527 | 13.123 | 5.890 | 18.713 | 0,77 % |
| Basis og utvatna resultat per eigenkapitalbevis | 7,04 | 4,83 | 7,51 | 4,92 | 8,57 |
| Eigendelar | 30.06.2017 | 30.06.2016 31.12.2016 | 30.06.2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Kontantar og fordringar på sentralbankar | 488.562 | 73.137 | 120.227 | 13,02 % |
| Utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar | 210.571 | 335.371 | 111.457 | 5,61 % |
| Utlån til og fordringar på kundar | 2.745.687 | 2.715.813 | 2.768.108 | 73,17 % |
| Verdipapir til verkeleg verdi over resultatet | 115.052 | 169.583 | 151.262 | 3,07 % |
| Verdipapir tilgjengeleg for sal | 135.380 | 127.795 | 136.509 | 3,61 % |
| Investering i dotterselskap | 0 | 0 | 0 | 0,00 % |
| Investering i tilknytta selskap | 170 | 0 | 139 | 0,00 % |
| Goodwill | 613 | 912 | 613 | 0,02 % |
| Utsett skattefordel | 0 | 911 | 782 | 0,00 % |
| Varige driftsmidlar | 39.057 | 30.205 | 32.263 | 1,04 % |
| Overtekne og andre eigendelar | 17.379 | 8.567 | 5.114 | 0,46 % |
| Sum eigendelar | 3.752.472 | 3.462.294 | 3.326.474 | 100,00 % |
| Gjeld og eigenkapital | ||||
| Gjeld til kredittinstitusjonar | 44 | 10 | 3 | 0,00 % |
| Innskot frå kundar | 2.933.343 | 2.658.083 | 2.446.698 | 78,17 % |
| Gjeld ved utsteda verdipapir | 349.723 | 370.844 | 439.545 | 9,32 % |
| Anna gjeld | 49.039 | 35.464 | 30.001 | 1,31 % |
| Pensjonsforpliktingar | 0 | 518 | 169 | 0,00 % |
| Ansvarleg lånekapital | 89.855 | 90.510 | 90.573 | 2,39 % |
| Sum gjeld | 3.422.005 | 3.155.427 | 3.006.990 | 91,19 % |
| Opptent eigenkapital | 251.408 | 232.935 | 255.049 | 6,70 % |
| Innskoten eigenkapital | 64.437 | 64.437 | 64.437 | 1,72 % |
| Udisponert overskot etter skatt | 14.623 | 9.493 | 0 | 0,39 % |
| Sum eigenkapital | 330.468 | 306.865 | 319.485 | 8,81 % |
| Sum gjeld og eigenkapital | 3.752.472 | 3.462.294 | 3.326.474 | 100,00 % |
| Postar utanom balansen | ||||
| Garantiar | 85.767 | 84.988 | 82.067 | |
| Garanti Eika Boligkreditt AS | 13.489 | 13.865 | 12.093 |
| Morbank | i % av gj.sn. | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT (i 1.000 kr) | 2. kv.17 | 2. kv.16 | 30.06.2017 | 30.06.2016 | forv.kap. 31.12.2016 30.06.2017 |
|
| Renteinntekter | 22.760 | 23.342 | 45.415 | 46.415 | 93.321 | 2,65 % |
| Rentekostnader | 8.595 | 8.920 | 17.513 | 18.615 | 35.929 | 1,02 % |
| Netto renteinntekter | 14.165 | 14.422 | 27.902 | 27.800 | 57.391 | 1,63 % |
| Utbyte | 7.258 | 8.519 | 7.287 | 8.519 | 8.943 | 0,43 % |
| Provisjonsinntekter m.v. | 5.172 | 4.271 | 10.342 | 8.680 | 18.613 | 0,60 % |
| Provisjonskostnader m.v. | 690 | 779 | 1.487 | 1.569 | 3.192 | 0,09 % |
| Netto vinst/tap på finansielle instrument | 890 | -557 | 1.484 | -1.434 | -149 | 0,09 % |
| Resultatandel investering i tilknytt selskap | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,00 % |
| Andre driftsinntekter | 2.074 | 71 | 2.277 | 212 | 417 | 0,13 % |
| Netto andre driftsinntekter | 14.704 | 11.526 | 19.903 | 14.408 | 24.632 | 1,16 % |
| Løn og personalkostnader | 6.778 | 6.496 | 13.845 | 13.820 | 26.876 | 0,81 % |
| Administrasjonskostnader | 2.773 | 2.949 | 5.777 | 5.861 | 11.366 | 0,34 % |
| Avskrivingar på driftsmidlar | 823 | 925 | 1.878 | 1.856 | 3.878 | 0,11 % |
| Andre driftskostnader | 4.684 | 4.628 | 9.946 | 11.148 | 19.237 | 0,58 % |
| Sum driftskostnader før tap på utlån | 15.058 | 14.999 | 31.446 | 32.685 | 61.357 | 1,84 % |
| Tap på utlån | 2.674 | 1.380 | 3.626 | -436 | 1.131 | 0,21 % |
| Driftsresultat før skatt | 11.137 | 9.568 | 12.733 | 9.959 | 19.536 | 0,74 % |
| Skattekostnad | 804 | 302 | 1.136 | 302 | 2.657 | 0,07 % |
| Resultat etter skatt | 10.333 | 9.266 | 11.597 | 9.657 | 16.879 | 0,68 % |
| Utvida resultat | ||||||
| Postar som ikkje vil bli reversert i ordinært resultat | ||||||
| Endring i estimatavvik pensjonsordning | 0 | 0 | 0 | 0 | 64 | 0,00 % |
| Postar som kan bli reversert i ordinært resultat | ||||||
| Verdiendring på finansielle eigendeler tilgjengeleg for sal | 4.628 | -4.792 | 3.127 | -3.603 | 1.823 | 0,18 % |
| Utvida resultat etter skatt | 4.628 | -4.792 | 3.127 | -3.603 | 1.887 | 0,18 % |
| Totalresultat | 14.960 | 4.474 | 14.724 | 6.054 | 18.766 | 0,86 % |
| Basis og utvatna resultat per eigenkapitalbevis | 5,31 | 4,80 | 5,96 | 5,00 | 8,75 | |
| BALANSE (i 1.000 kr) | ||||||
| Eigendelar | 30.06.2017 | 30.06.2016 | 31.12.2016 30.06.2017 | |||
| Kontantar og fordringar på sentralbankar Utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar |
488.562 211.414 |
73.137 335.371 |
120.227 111.457 |
13,02 % 5,63 % |
||
| Utlån til og fordringar på kundar | 2.745.687 | 2.714.068 | 2.768.108 | 73,18 % | ||
| Verdipapir til verkeleg verdi over resultatet | 115.052 | 169.583 | 151.262 | 3,07 % | ||
| Verdipapir tilgjengeleg for sal | 135.380 | 127.795 | 136.509 | 3,61 % | ||
| Investering i dotterselskap | 12.779 | 2.078 | 1.779 | 0,34 % | ||
| Investering i tilknytta selskap | 135 | 0 | 135 | 0,00 % | ||
| Goodwill | 0 | 0 | 0 | 0,00 % | ||
| Utsett skattefordel | 719 | 863 | 719 | 0,02 % | ||
| Varige driftsmidlar | 27.195 | 30.170 | 32.243 | 0,72 % | ||
| Overtekne og andre eigendelar | 14.963 | 8.567 | 3.277 | 0,40 % | ||
| Sum eigendelar | 3.751.887 | 3.461.633 | 3.325.717 | 100,00 % | ||
| Gjeld og eigenkapital | ||||||
| Gjeld til kredittinstitusjonar | 44 | 10 | 3 | 0,00 % | ||
| Innskot frå kundar | 2.965.618 | 2.681.665 | 2.462.279 | 79,04 % | ||
| Gjeld ved utsteda verdipapir | 349.723 | 370.844 | 439.545 | 9,32 % | ||
| Anna gjeld | 14.563 | 11.093 | 13.649 | 0,39 % | ||
| Pensjonsforpliktingar | 0 | 518 | 169 | 0,00 % | ||
| Ansvarleg lånekapital | 89.855 | 90.510 | 90.573 | 2,39 % | ||
| Sum gjeld | 3.419.804 | 3.154.640 | 3.006.219 | 91,15 % | ||
| Opptent eigenkapital | 256.050 | 232.897 | 255.062 | 6,82 % | ||
| Innskoten eigenkapital | 64.437 | 64.437 | 64.437 | 1,72 % | ||
| Udisponert overskot etter skatt | 11.596 | 9.658 | 0 | 0,31 % | ||
| Sum eigenkapital | 332.083 | 306.992 | 319.499 | 8,85 % | ||
| Sum gjeld og eigenkapital | 3.751.887 | 3.461.633 | 3.325.717 | 100,00 % | ||
| Postar utanom balansen | ||||||
| Garantiar Garanti Eika Boligkreditt AS |
85.767 13.489 |
84.988 13.865 |
82.067 12.093 |
i 1.000 kr Eigenkapitalbevis Overkursfond Sparebanken sitt fond Utjamningsfond Gåvefond Fond for urealiserte gevinster Sum eigenkapital Eigenkapital 01.01.2016 31.625 32.812 159.416 27.430 23.397 29.135 303.815 Resultat etter skatt 9.994 5.533 1.000 16.527 Utvida resultat *Endring i ikkje resultatførte estimatavvik pensjon 8 5 8 5 *Endring i utsatt skatt på ikkje resultatført estimatavvik pensjon -21 -21 Verdiendring tilgjengeleg for sal portefølje 2.122 2.122 Totalresultat 31.12.2016 0 0 10.058 5.533 1.000 2.122 18.713 Transaksjonar med eigarane Utbetalt utbyte for 2015 -2.530 -2.530 Andre eigenkapitaltransaksjonar Utbetalt frå gåvefond -507 -507 Eigenkapital 31.12.2016 31.625 32.812 169.473 30.432 23.890 31.255 319.485 Resultat etter skatt 14.624 14.624 Utvida resultat Endring i ikkje resultatførte estimatavvik pensjon 0 Endring i utsatt skatt på ikkje resultatført estimatavvik pensjon 0 Verdiendring tilgjengeleg for sal portefølje -1.501 -1.501 Totalresultat 30.06.2017 0 0 14.624 0 0 -1.501 13.123 Transaksjonar med eigarane Utbetalt utbyte for 2016 -1.898 -1.898 Andre eigenkapitaltransaksjonar 0 Utbetalt frå gåvefond -242 -242 Eigenkapital 30.06.2017 31.625 32.812 184.097 28.535 23.648 29.754 330.468 Innskoten eigenkapital Opptent eigenkapital
| Innskoten | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| eigenkapital | Opptent eigenkapital | i 1.000 kr | |||||
| Eigen kapital bevis |
Overkurs fond |
Spare banken sitt fond |
Utjamnings fond |
Gåvefond | Fond for urealiserte gevinster |
Sum eigen kapital |
|
| Eigenkapital 01.01.2016 | 31.625 | 32.812 | 159.368 | 27.431 | 23.397 | 29.136 | 303.769 |
| Resultat etter skatt | 10.346 | 5.533 | 1.000 | 16.879 | |||
| Utvida resultat | |||||||
| *Endring i ikkje resultatførte estimatavvik pensjon | 8 5 |
8 5 |
|||||
| *Endring i utsatt skatt på ikkje resultatført estimatavvik pensjon | -23 | -23 | |||||
| Verdiendring tilgjengeleg for sal portefølje | 1.823 | 1.823 | |||||
| Totalresultat 31.12.2016 | 0 | 0 | 10.408 | 5.533 | 1.000 | 1.823 | 18.764 |
| Transaksjonar med eigarane | |||||||
| Utbetalt utbyte for 2015 | -2.530 | -2.530 | |||||
| Andre eigenkapitaltransaksjonar | |||||||
| Utbetalt frå gåvefond | -507 | -507 | |||||
| Totalresultat 31.12.2016 | 31.625 | 32.812 | 169.778 | 30.434 | 23.891 | 30.959 | 319.499 |
| Resultat etter skatt | 11.597 | 11.597 | |||||
| Utvida resultat | |||||||
| Endring i ikkje resultatførte estimatavvik pensjon | 0 | ||||||
| Endring i utsatt skatt på ikkje resultatført estimatavvik pensjon | 0 | ||||||
| Verdiendring tilgjengeleg for sal portefølje | 3.127 | 3.127 | |||||
| Totalresultat 30.06.2017 | 0 | 0 | 11.597 | 0 | 0 | 3.127 | 14.724 |
| Transaksjonar med eigarane | |||||||
| Utbetalt utbyte for 2016 | -1.898 | -1.898 | |||||
| Andre eigenkapitaltransaksjonar | 0 | ||||||
| Utbetalt frå gåvefond | -242 | -242 | |||||
| Eigenkapital 30.06.2017 | 31.625 | 32.812 | 181.375 | 28.537 | 23.649 | 34.086 | 332.083 |
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2016 | 30.06.2016 | 30.06.2017 | 30.06.2017 | 30.06.2016 | 31.12.2016 | |
| Kontantstraumar frå operasjonelle aktivitetar | ||||||
| -168.072 | -109.782 | 15.146 Endring utlån til kundar | 16.983 | -109.737 | -168.513 | |
| 88.440 | 44.498 | 43.534 Renteinnbetalingar på utlån til kundar | 43.519 | 44.498 | 88.453 | |
| 3.600 | 0 | 0 Overtekne eigendelar | 0 | 0 | 3.600 | |
| 51.295 | 265.879 | 494.723 Endring innskot frå kundar | 478.029 | 265.767 | 51.456 | |
| -21.422 | -2.331 | -1.593 Renteutbetalingar på innskot frå kundar | -1.593 | -2.331 | -21.408 | |
| 3 | 9 | 41 Endring fordringar og gjeld på kredittinstitusjonar | 41 | 9 | 3 | |
| 1.947 | 577 | 684 Renter på fordringar og gjeld til kredittinstitusjonar | 684 | 577 | 1.947 | |
| 42.455 | 29.139 | 34.619 Endring sertifikat og obligasjonar | 34.619 | 29.139 | 42.455 | |
| 2.665 | 1.553 | 772 Renteinnbetalingar på sertifikat og obligasjonar | 772 | 1.553 | 2.665 | |
| 15.421 | 7.599 | 8.854 Netto provisjonsinnbetalingar | 8.854 | 7.599 | 15.421 | |
| -1.501 -3 543 | 582 Verdiendring finansielle instrumenter og valuta | 582 | -3 543 | -1.501 | ||
| -24.322 | -47.022 | 2.520 Omsetning kortsiktige investeringar i aksjar | 2.520 | -47.022 | -24.322 | |
| -56.176 | -24.353 | -34.954 Utbetalingar til drift | -20.927 | -24.286 | -55.923 | |
| -3.755 | -5.157 | -3.507 Betalt skatt | -3.588 | -5.157 | -3.755 | |
| -507 | -302 | -242 Utbetalte gåver av overskot | -242 | -302 | -507 | |
| -69.928 | 160.307 | 561.177 A Netto likviditetsendring frå operasjonelle aktivitetar | 560.251 | 160.307 | -69.928 | |
| Kontantstraumar frå investeringar | ||||||
| -1.124 | -720 | -344 Investering i varige driftsmidlar | -344 | -720 | -1.124 | |
| 0 | 0 | 5.450 Innbetaling frå sal av varige driftsmidlar | 5.450 | 0 | 0 | |
| -6.796 | 0 | -8.244 Langsiktige investeringar i aksjar | -1.873 | 0 | -6.796 | |
| 317 | 0 | 1.451 Innbetaling frå sal langsiktige investeringar i aksjar | 1.451 | 0 | 317 | |
| 8.943 | 8.519 | 7.287 Utbyte frå langsiktige investeringar i aksjar | 7.287 | 8.519 | 8.943 | |
| 0 | 0 | 0 Netto utbetaling ved investering i dotterselskap | -6.289 | 0 | 0 | |
| 1.340 | 7.799 | 5.601 B Netto likviditetsendring investering | 5.684 | 7.799 | 1.340 | |
| Kontantstraumar frå finansiering | ||||||
| 200.000 | 0 | 100.000 Opptak av gjeld stifta ved utsteding av verdipapir | 100.000 | 0 | 200.000 | |
| -240.500 | -109.850 | -189.137 Tilbakebetaling - utsteding av verdipapir | -189.137 | -109.850 | -240.500 | |
| -10.612 | -5.536 | -5.500 Renteutbetalingar på gjeld stifta ved utsteding av verdipapir | -5.500 | -5.536 | -10.612 | |
| 0 | 0 | 0 Opptak og sal av eigne ansvarlege lån | 0 | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | 0 Tilbakebetaling ansvarleg lånekapital | 0 | 0 | 0 | |
| -3.828 | -1.955 | -1.951 Renteutbetalingar på ansvarleg lån | -1.951 | -1.955 | -3.828 | |
| 0 | 0 | 0 Emisjon eigenkapitalbevis | 0 | 0 | 0 | |
| -2.530 | 0 | -1.898 Utbyte til eigenkapitalbeviseigarane | -1.898 | 0 | -2.530 | |
| -57.471 | -117.341 | -98.486 C Netto likviditetsendring finansiering | -98.486 | -117.341 | -57.471 | |
| -126.058 | 50.765 | 468.292 A + B + C Netto endring likvidar i perioden | 467.449 | 50.765 | -126.058 | |
| 357.743 | 357.742 | 231.684 Likviditetsbehaldning ved starten av perioden | 231.684 | 357.742 | 357.742 | |
| 231.685 | 408.508 | 699.976 Likviditetsbehaldning ved slutten av perioden | 699.133 | 408.508 | 231.684 | |
| Likvidetsbehaldning spesifisert: | ||||||
| 120.227 | 73.137 | 488.562 Kontantar og fordringar på Noregs Bank | 488.562 | 73.137 | 120.227 | |
| 111.457 | 335.371 | 211.414 Fordringar på kredittinstitusjonar utan oppseiingstid | 210.571 | 335.371 | 111.457 | |
| 231.684 | 408.508 | 699.976 Likviditetsbehaldning | 699.133 | 408.508 | 231.684 |
likvide midlar og korleis desse er brukt. Kontantstraumanalysen er utarbeidd etter den direkte metoden, og viser korleis morbank og konsern har fått tilført
Likvidar omfattar kontantar og fordringar på Noregs Bank, samt utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar.
ISSB er ein ekte lokalbank med kunden i sentrum. Banken er sjølvstendig og tilbyr banktenester, forsikring og verdipapirhandel. Banken tilbyr primært banktenestene sine til person- og næringslivskundar i Indre Sogn, men har òg avdeling i Bergen og har elles kundar ut over kommunegrensene. ISSB er notert på Oslo Børs med eigenkapitalbevis.
Rekneskapet gjeld for perioden 01.01.2017 til 30.06.2017. Alle tal er presentert i norske kroner og i heile tusen, med mindre anna er spesifisert i notane. ISSB innreknar dotterselskapa Indre Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS og ISSB Eigedom AS i konsernrekneskapet.
Rekneskapet for andre kvartal 2017 vart vedteke av styret 14. august 2017.
Rekneskapet til konsernet Indre Sogn Sparebank er utarbeida i samsvar med IAS 34 (IFRS) og fortolkingar frå IFRS fortolkingskomité (IFRIC), som er fastset av EU.
Dei same rekneskapsprinsippa og utrekningane som vart nytta i årsrekneskapet for 2016, med mindre anna kjem fram av notane nedanfor.
For meir informasjon om rekneskapsprinsipp og informasjon om rekneskapsestimat, viser banken til årsrapporten for 2016 for Indre Sogn Sparebank.
Det er gjennomført ein forenkla revisorkontroll av delårsrekneskapen for andre kvartal 2017.
| i 1.000 kr | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Netto rente- og andre inntekter/ | |||||||
| Eigar | omsetning | Resultat etter skatt | |||||
| andel | 30.06.2017 | 30.06.2016 | 31.12.2016 30.06.2017 30.06.2016 31.12.2016 | ||||
| KONSERN: | |||||||
| Morbank | |||||||
| Indre Sogn Sparebank | 27.902 | 27.800 | 57.391 | 11.597 | 9.657 | 16.879 | |
| Dotterselskap | |||||||
| Indre Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS |
100 % | 2.270 | 1.586 | 5.187 | -259 | -126 | -57 |
| ISSB Eigedom AS | 100 % | 148 | -39 | ||||
| TILKNYTT SELSKAP: | |||||||
| ISSB Forsikring AS | 35 % | 1.078 | 2.086 | 94 | 44 |
Goodwill vert vurdert for nedskriving ved kvart rapporteringstidspunkt. Goodwill i dotterselskapet er pr. 30.06.2017 MNOK 0,61.
Den 31. mars 2017 kjøpte banken 100 % av aksjane i eigedomsselskapet A.J. Holen Installasjon A. Selskapet er eit reint eigedomsselskap og eigendelane til selskapet er ein eigedom i Sogndal sentrum.
Kjøpesummen vart betalt kontant. Meirverdiar som gir grunnlag for inntektsføring er underbygd av godkjende transaksjonar.
| i 1.000 kr. | |
|---|---|
| Vederlag for aksjane | 6.372 |
| Bokført egenkapital på oppkjøpstidspunktet | 2.076 |
| Meirverdi | 4.296 |
| Art | Bokført verdi |
Meir/mindre verdiar |
Verkeleg verdi |
|---|---|---|---|
| Tomtar, bygningar og fast eigedom | 2.404 | 9.476 | 11.880 |
| Bankinnskot, kontantar og liknande | 83 | 83 | |
| Andre eiendeler | 25 | 25 | |
| Utsett skatt | -293 | -1.890 | -2.183 |
| Anna gjeld | -143 | -143 | |
| Netto identifiserte eiegndelar | 2.076 | 7.586 | 9.661 |
| Berekna badwill | -3.290 | -3.290 | |
| Vederlag for aksjane | 2.076 | 4.296 | 6.372 |
Indre Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS er eit 100 % eigd dotterselskap og er eit reint eigedomsmeklingsføretak.
I konsernrekneskapet er bankinnskot eliminert med MNOK 32,30.
Indre Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS har eit underskot etter skatt pr. 30.06.2017 stort MNOK 0,26. Sjå òg note 3.
ISSB eigedom AS er eit 100 % eigd dotterselskap og er eit reint eigedomsføretak.
ISSB eigedom AS har eit underskot etter skatt pr. 30.06.2017 stort MNOK 0,04. Sjå òg note 3.
Indre Sogn Sparebank eig 35 % av ISSB Forsikring AS og blir klassifisert som tilknytt selskap. Forsikringsselskapet er samlokalisert med ISSB i Bergen. I konsernrekneskapet er det rekna inn ein resultandel i 2017 på MNOK 0,31.
ISSB Forsikring AS har eit overskot etter skatt pr. 30.06.2017 stort MNOK 0,09. Sjå òg note 3.
| i 1.000 kr. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank | Konsern | |||||
| 31.12.2016 | 30.06.2016 | 30.06.2017 | 30.06.2017 | 30.06.2016 | 31.12.2016 | |
| 1.610.368 | 1.617.332 | 1.672.630 | Lønstakarar | 1.672.630 | 1.617.332 | 1.610.368 |
| 61.040 | 65.502 | 68.920 | Jordbruk, skogbruk fiske, fiske | 68.920 | 65.502 | 61.040 |
| 37.665 | 36.529 | 57.271 | Industri | 57.271 | 36.529 | 37.665 |
| 82.607 | 57.175 | 60.600 | Bygg og anlegg | 60.600 | 57.175 | 82.607 |
| 55.945 | 53.335 | 51.527 | Handel, hotell, transport, tenester | 51.527 | 53.335 | 55.945 |
| 294.680 | 501.316 | 637.596 | Finansiering, eigedomsdrift | 605.321 | 477.734 | 279.099 |
| 319.973 | 350.477 | 417.074 | Offentleg forvaltning og andre | 417.074 | 350.477 | 319.973 |
| 2.462.279 | 2.681.665 | 2.965.618 | Sum innskot | 2.933.343 | 2.658.083 | 2.446.698 |
| i 1.000 kr. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank | Konsern | |||||
| 31.12.2016 | 30.06.2016 | 30.06.2017 | 30.06.2017 | 30.06.2016 31.12.2016 | ||
| 2.161.686 | 2.082.613 | 2.198.030 | Lønstakarar | 2.198.030 | 2.082.613 | 2.161.686 |
| 26.771 | 32.239 | 24.110 | Jordbruk, skogbruk, fiske | 24.110 | 32.239 | 26.771 |
| 25.791 | 33.369 | 20.739 | Industri | 20.739 | 33.369 | 25.791 |
| 83.035 | 91.989 | 88.493 | Bygg og anlegg | 88.493 | 91.989 | 83.035 |
| 178.257 | 170.741 | 147.126 | Handel, hotell, transport, tenester | 147.126 | 170.741 | 178.257 |
| 260.680 | 269.624 | 251.682 | Finansiering, eigedomsdrift | 251.682 | 270.974 | 260.680 |
| 45.902 | 47.317 | 28.461 | Offentleg forvaltning og andre | 28.461 | 47.712 | 45.902 |
| 2.782.122 | 2.727.892 | 2.758.643 | Sum utlån før nedskrivingar | 2.758.643 | 2.729.637 | 2.782.122 |
| -8.314 | -9.124 | -6.956 | Individuelle nedskrivingar | -6.956 | -9.124 | -8.314 |
| -5.700 | -4.700 | -6.000 | Gruppevise nedskrivingar | -6.000 | -4.700 | -5.700 |
| 2.768.108 | 2.714.068 | 2.745.686 | Sum utlån til og fordringar på kundar i balansen | 2.745.686 | 2.715.813 | 2.768.108 |
| 1.071.270 | 1.002.530 | 1.135.548 | Utlånportefølje hos Eika Boligkreditt AS | 1.135.548 | 1.002.530 | 1.071.270 |
| 3.839.378 | 3.716.598 | 3.881.234 | Totale utlån | 3.881.234 | 3.718.343 | 3.839.378 |
Banken utarbeidar rekneskap for segmenta privatmarknad (PM) og bedriftsmarknad (BM). Personkundar som blir følgde opp av næringsavdelinga inngår i bedriftsmarknaden. Etter vurderinga til banken, ligg det ikkje føre vesentlege forskjellar i risiko og avkastning på produkt og tenester som inngår i hovudmarknadane til banken. Banken opererer i eit geografisk avgrensa område, og rapportering på geografiske segment gir lite tilleggsinformasjon.
| 30.06.2017 | 31.12.2016 | i 1.000 kr | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.06.2016 | ||||||||||||
| Andre område i |
Andre område i |
Andre område i |
||||||||||
| RESULTAT | P M |
BM | morbank | Totalt | P M |
BM | morbank Totalt | P M |
BM | morbank | Totalt | |
| Netto renteinntekter | 20.472 | 7.406 | 23 | 27.902 | 19.896 | 9.092 | -1.188 | 27.800 | 41.595 16.356 | -560 | 57.391 | |
| Utbyte | 1.387 | 5.900 | 7.287 | 5.008 | 0 | 3.511 | 8.519 | 2.573 | 0 | 6.370 | 8.943 | |
| Provisjonsinntekter m.v. | 8.433 | 1.800 | 109 | 10.342 | 7.012 | 1.598 | 70 | 8.680 | 15.335 | 3.143 | 135 | 18.613 |
| Provisjonskostnader m.v. | 1.157 | 234 | 96 | 1.487 | 1.236 | 333 | 0 | 1.569 | 2.553 | 497 | 142 | 3.192 |
| Netto vinst/tap på finansielle instrument | 156 | 0 | 1.327 | 1.484 | 122 | 0 | -1.556 | -1.434 | 273 | 0 | -422 | -149 |
| Andre driftsinntekter | 2.277 | 0 | 0 | 2.277 | 212 | 0 | 0 | 212 | 417 | 0 | 0 | 417 |
| Netto andre driftsinntekter | 11.096 | 1.566 | 7.240 | 19.903 | 11.118 | 1.265 | 2.025 | 14.408 | 16.045 | 2.646 | 5.941 | 24.632 |
| Løn og personalkostnader | 9.947 | 1.436 | 2.462 | 13.845 | 10.496 | 1.332 | 1.991 | 13.819 | 20.394 | 2.723 | 3.759 | 26.876 |
| Administrasjonskostnader | 4.347 | 779 | 651 | 5.777 | 4.629 | 632 | 583 | 5.844 | 8.753 | 1.346 | 1.267 | 11.366 |
| Avskrivingar på driftsmidlar | 1.623 | 128 | 128 | 1.878 | 1.600 | 128 | 128 | 1.856 | 3.369 | 255 | 254 | 3.878 |
| Andre driftskostnader | 7.378 | 975 | 1.593 | 9.946 | 8.465 | 1.502 | 1.182 | 11.149 | 14.545 | 2.113 | 2.578 | 19.236 |
| Sum driftskostnader før tap på utlån | 23.295 | 3.318 | 4.834 | 31.446 | 25.190 | 3.594 | 3.884 | 32.668 | 47.061 | 6.437 | 7.858 | 61.356 |
| Tap på utlån | 951 | 1.675 | 0 | 2.626 | 152 | -588 | -436 | 645 | 486 | 0 | 1.131 | |
| Finansielle eigendelar endringar | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Driftsresultat før skatt | 7.322 | 3.979 | 2.429 | 13.733 | 8.107 | 7.351 | -3.047 | 9.976 | 9.934 12.079 | -2.477 | 19.536 |
| Driftsresultat før skatt | 7.322 | 3.979 | 2.429 | 13.733 | 8.107 | 7.351 | -3.047 | 9.976 | 9.934 12.079 | -2.477 | 19.536 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BALANSE | P M |
BM | Andre område i morbank |
Totalt | P M |
BM | Andre område i morbank Totalt |
P M |
BM | Andre område i morbank |
Totalt | |
| Eigendelar | ||||||||||||
| Kontantar og fordringar på sentralbankar | 8.256 | 0 | 480.306 488.562 | 13.183 | 0 | 59.954 | 73.137 | 10.017 | 0 | 110.210 | 120.227 | |
| Utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar | 0 | 0 | 211.414 211.414 | 0 | 0 335.371 335.371 | 0 | 0 | 111.457 | 111.457 | |||
| Utlån til og fordringar på kundar | 2.215.691 530.997 | 0 2.746.687 2.107.083 586.155 | 20.830 2.714.068 2.182.483 585.625 | 0 2.768.108 | ||||||||
| Verdipapir til verkeleg verdi over resultatet | 0 | 0 | 115.052 115.052 | 0 | 0 169.583 169.583 | 0 | 0 | 151.262 | 151.262 | |||
| Verdipapir tilgjengeleg for sal | 0 | 0 | 135.380 135.380 | 0 | 0 127.795 127.795 | 0 | 0 | 136.374 | 136.374 | |||
| Investering i dotterselskap | 0 | 0 | 12.779 | 12.779 | 0 | 0 | 2.078 | 2.078 | 0 | 0 | 1.779 | 1.779 |
| Investering i tilknytta selskap | 0 | 0 | 135 | 135 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 135 | 135 |
| Goodwill | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 863 | 863 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Utsett skattefordel | 0 | 0 | 719 | 719 | 22.199 | 3.986 | 3.986 | 30.171 | 0 | 0 | 719 | 719 |
| Varige driftsmidlar | 20.361 | 2.196 | 4.638 | 27.195 | 457 | 4.685 | 3.425 | 8.567 | 20.803 | 2.303 | 9.137 | 32.243 |
| Overtekne og andre eigendelar | 27.446 612.346 | -624.830 | 14.963 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.120 199.709 | -197.416 | 3.413 | ||
| Sum eigendelar | 2.271.754 1.145.539 | 335.593 3.752.887 2.142.922 594.826 723.885 3.461.633 2.214.423 787.637 | 323.657 3.325.717 | |||||||||
| Gjeld og eigenkapital | ||||||||||||
| Gjeld til kredittinstitusjonar | 0 | 0 | 44 | 44 | 10 | 10 | 0 | 0 | 3 | 3 | ||
| Innskot frå kundar | 1.773.790 1.151.267 | 40.562 2.965.618 1.714.207 927.429 | 40.029 2.681.665 1.702.088 719.748 | 40.444 2.462.279 | ||||||||
| Gjeld ved utsteda verdipapir | 496.206 | 0 | -146.483 349.723 | 370.844 370.844 | 0 | 0 | 439.545 | 439.545 | ||||
| Anna gjeld | 1.725 | 0 | 13.088 | 14.813 | 7.404 | 1.860 | 1.829 | 11.093 487.830 42.815 | -516.996 | 13.649 | ||
| Pensjonsforpliktingar | 0 | 0 | 0 | 0 | 518 | 518 | 0 | 0 | 169 | 169 | ||
| Ansvarleg lånekapital | 0 | 0 | 89.855 | 89.855 | 90.510 | 90.510 | 0 | 0 | 90.573 | 90.573 | ||
| Sum gjeld | 2.271.721 1.151.267 | -2.934 3.420.054 1.721.611 929.289 503.740 3.154.640 2.189.918 762.563 | 53.738 3.006.218 | |||||||||
| Sum eigenkapital | 0 | 0 | 332.833 332.833 | 12.346 | 14.925 279.721 306.992 | 24.505 25.075 | 269.919 | 319.499 | ||||
| Sum gjeld og eigenkapital | 2.271.721 1.151.267 | 329.899 3.752.887 1.733.957 944.214 783.461 3.461.633 2.214.423 787.637 | 323.657 3.325.717 |
| 30.06.2017 30.06.2016 31.12.2016 Engasjement som har vore misleghaldne i meir enn 90 dagar Misleghald næringslivskundar 2.751 8.307 7.822 Misleghald personkundar 7.891 22.219 18.482 = Brutto misleghaldne engasjement 10.642 30.526 26.304 - Individuelle nedskrivingar 3.874 6.528 5.938 = Netto misleghaldne engasjement 6.768 23.998 20.366 b) Engasjement som er tapsutsette men ikkje mislighaldne Brutto tapsutsette ikkje misleghaldne engasjement 6.522 18.421 20.356 - Individuelle nedskrivingar 3.217 2.596 2.376 = Netto tapsutsette ikkje misleghaldne engasjement 3.305 15.825 17.980 c) Kostnadsførte tap gjennom året 30.06.2017 30.06.2016 31.12.2016 Kostnadsførde konstaterte tap med tidlegare individuelle nedskrivingar 3.450 466 1.801 + Kostnadsførde konstaterte tap utan tidlegare individuelle nedskrivingar 5.297 1.212 1.555 - Inngått på tidlegare kostanterte tap med tidlegare individuelle nedskrivingar 4.198 124 425 + Nye individuelle nedskrivingar 2.417 26 2.121 + Auka gamle individuelle nedskrivingar 560 1.250 1.550 - Konstanterte tidlegare individuelle nedskrivingar 0 0 0 - Reduserte individuelle nedskrivingar 4.200 2.866 6.071 = Netto resultateffekt tapskostnader utlån 3.326 -36 531 +/- Periodens endring i gruppenedskriving 300 -400 600 = Nedskrivingar tap på utlån 3.626 -436 1.131 + Konstaterte tap på garantiar 0 0 0 +/- Endringar i individuelle nedskrivingar garantiar 0 0 0 = Sum tap på utlån og garantiar inneverande år 3.626 -436 1.131 Individuelle nedskrivingar på utlån og garantiar gjennom året + Individuelle nedskrivnigar på utlån per 01.01. 8.314 10.714 10.714 - Konstaterte tap gjennom året som er individuelt nedskrivne tidlegare år 3.450 466 1.801 + Auka individuelle nedskrivingar gjennom året 560 1.250 1.550 + Nye individuelle nedskrivingar gjennom året 2.417 26 2.121 - Tilbakeførte individuelle nedskrivingar på utlån gjennom året 750 2.400 4.270 = Individuelle nedskrivingar på utlån pr. 30.06 7.091 9.124 8.314 Tapsavsetninger på garantiar 0 0 0 Gruppenedskrivingar på utlån m.v. gjennom året Gruppenedskrivingar til dekking av tap på utlån m.v. pr. 01.01. 5.700 5.100 5.100 +/- Endring gruppenedskriving gjennom året 300 -400 600 = Gruppenedskriving til dekking av tap på utlån pr. 30.06. 6.000 4.700 5.700 d) Inntektsførde renter der det er føreteke nedskriving Inntektsførde renter på utlån der det er føreteke nedskriving 41 333 1.129 |
a) Brutto- og netto mislighaldne engasjement | i 1.000 kr. | |
|---|---|---|---|
| i 1.000 kr | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bokført verdi | Rente | |||||||
| Lånetype/ISIN | Låneopptak Siste forfall Pålydande 30.06.2017 30.06.2016 31.12.2016 | vilkår | ||||||
| Sertifikat- og obligasjonslån | ||||||||
| NO0010664931 | 30.11.2012 | 30.11.2015 | 100.000 | 0 | 0 | 0 3 mnd. NIBOR + 1,15 % | ||
| NO0010672967 | 07.03.2013 | 07.03.2016 | 110.000 | 0 | 0 | 0 3 mnd. NIBOR + 1,10 % | ||
| NO0010700370 | 14.01.2014 | 14.10.2016 | 100.000 | 0 | 95.328 | 0 3 mnd. NIBOR + 0,83 % | ||
| NO0010671274 | 06.02.2013 | 06.02.2017 | 100.000 | 0 | 99.980 | 100.146 3 mnd. NIBOR + 1,20 % | ||
| NO0010649205 | 06.06.2012 | 06.06.2017 | 125.000 | 0 | 125.181 | 89.264 3 mnd. NIBOR + 2,25 % | ||
| NO0010699176 | 13.12.2013 | 13.12.2018 | 50.000 | 49.968 | 50.355 | 50.039 3 mnd. NIBOR + 1,15 % | ||
| NO0010775513 | 27.09.2016 | 27.09.2019 | 200.000 | 199.825 | 0 | 200.097 3 mnd. NIBOR + 0,92 % | ||
| NO0010782311 | 30.01.2017 | 30.01.2020 | 100.000 | 99.930 | 0 | 0 3 mnd. NIBOR + 0,91 % | ||
| Sum gjeld ved utsteda verdipapir | 349.723 | 370.844 | 439.546 | |||||
| Fondsobligasjonar | ||||||||
| NO0010675747 | 30.04.2013 Evigvarande Calldato 30.04.2018 |
40.000 | 39.930 | 39.771 | 40.235 3 mnd. NIBOR + 4,90 % 1) | |||
| Ansvarleg lånekapital | ||||||||
| NO0010720907 | 03.10.2014 | 30.10.2024 | 50.000 | 49.925 | 50.739 | 50.338 3 mnd. NIBOR + 1,70 % 2) | ||
| Calldato 22.08.2019 | ||||||||
| Sum ansvarleg lånekapital | 89.855 | 90.510 | 90.573 |
1) Lånet tel som kjernekapital også etter EU-forordningen for Basel III, og er godkjent av Finanstilsynet som kjernekapital. Banken kan frå 30.04.2018, og seinare kvartalsvis på rentereguleringsdatoar, innfri lånet heilt til kurs 100 %.
2) Lånet tel som tilleggskapital etter EU-forordningen for Basel III, og er godkjent av Finanstilsynet som tilleggskapital. Banken kan frå 22.08.2019, og seinare kvartalsvis på rentereguleringsdatoar, innfri lånet heilt til kurs 100 %.
Verdsetjingshierarki for verdipapir, til verkeleg verdi. Verkeleg verdi tilsvarar balanseført verdi.
| i 1.000 kr. | ||||
|---|---|---|---|---|
| 30.06.2017 | ||||
| NIVÅ 1 | NIVÅ 2 | NIVÅ 3 | ||
| Verdsettings- | Verdsettings | |||
| Kvoterte | teknikk | teknikk | ||
| prisar i | basert på | basert på ikkje | ||
| aktive | observerbare | observerbare | ||
| marknader | marknadsdata marknadsdata | Total | ||
| Verdipapir haldne for handelsføremål | 0 | |||
| Verdipapir frivillig klassifisert til verkeleg verdi | 106.042 | 9.010 | 115.052 | |
| Verdipapir tilgjengeleg for sal | 135.380 | 135.380 | ||
| Sum eigendelar | 0 | 106.042 | 144.390 | 250.432 |
| Avstemming av nivå 3 | |
|---|---|
| Inngåande balanse 31.12.2016 | 147.412 |
| Realisert gevinst resultatført | 95 |
| Urealisert gevinst og tap resultatført | 482 |
| Urealisert gevinst og tap i andre resultatkomponentar | -1.501 |
| Investering | 2.238 |
| Salg | -4.336 |
| Utgåande balanse 30.06.2017 | 144.390 |
| 30.06.2016 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| NIVÅ 1 | NIVÅ 2 Verdsettings- |
NIVÅ 3 Verdsettings |
|||
| Kvoterte prisar i aktive |
teknikk basert på observerbare |
teknikk basert på ikkje observerbare |
|||
| marknader | marknadsdata marknadsdata | Total | |||
| Verdipapir haldne for handelsføremål | 0 | ||||
| Verdipapir frivillig klassifisert til verkeleg verdi | 1.304 | 151.579 | 16.700 | 169.583 | |
| Verdipapirer tilgjengeleg for sal | 127.795 | 127.795 | |||
| Sum eigendelar | 1.304 | 151.579 | 144.495 | 297.378 |
| Avstemming av nivå 3 | |
|---|---|
| Inngåande balanse 31.12.2015 | 138.788 |
| Realisert gevinst resultatført | 352 |
| Urealisert gevinst og tap resultatført | |
| Urealisert gevinst og tap i andre resultatkomponentar | -182 |
| Investering | 12.207 |
| Sal | -6.670 |
| Utgåande balanse 30.06.2016 | 144.495 |
Nivå 1 – Verdsetjing skjer i høve til kvoterte prisar i ein aktiv marknad for identiske eigendelar/forpliktingar. Eit finansielt instrument vert vurdert som kvotert i ein aktiv marknad dersom kursar er enkelt og regelmessig tilgjengeleg frå ein børs, forhandlar, meklar, næringsgruppering, prissettingsteneste eller reguleringsstyresmakt, og desse kursane representerer faktiske og regelmessig førekomande marknadstransaksjonar på ei armlengd avstand. I kategorien inngår mellom anna børsnoterte aksjar og likvide aksje- og pengemarknadsfond.
Nivå 2 – Verdsetjing skjer gjennom annan input enn kvoterte prisar på nivå 1 som er observerbare for eigendelen/forpliktinga, enten direkte eller indirekte (utleia prisar). I dei tilfelle der det ikkje finst tilgjengelege marknadsprisar i ein aktiv marknad, er instrumenta først og fremst forsøkt verdsett ved hjelp av verdsetjingsmetodar basert på observerbare input/og eller tilnærma likearta instrument/produkt. Prising av renteberande papir, mellom anna fastrenteutlån, vert basert på rentekurver henta i aktive marknader. Verkeleg verdi på finansielle instrument tilgjengeleg for sal, vert fastsett for obligasjonar av Swedbank.
Nivå 3 – Verdsetjing på input som ikkje er basert på observerbare marknadsdata. Dersom fastsetjing av verdi ikkje er tilgjengeleg i høve til nivå 1 og nivå 2, vert verdsetjingsmetodar som baserer seg på ikkje-observerbar informasjon nytta. For aksjar som ikkje vert handla i regulert marknad vert siste omsette kurs nytta, eller nylege emisjonskursar, et. bokført verdi av eigenkapital. Konsernet gjer føresetnader basert på marknadsforholda som eksisterer på kvar balansedag. Pr. 30.06.2017 har banken sett verdien på aksjane i Eika Gruppen AS til 80 % av verdsetjing føreteke av finansavdelinga i Eika Gruppen AS. Verdien er vurdert etter anerkjente metodar for verdivurdering, og er utført av Eika Gruppen AS sin bankanalytikar. Verdien er sett til NOK 135,00 pr. aksje. Aksjane i Eika Boligkreditt AS er vurdert ut i frå siste emisjonskurs, og er verdsett til NOK 4,26 pr. aksje.
| i 1.000 kr. | |||
|---|---|---|---|
| Morbank | |||
| 30.06.2017 30.06.2016 31.12.2016 | |||
| Eigenkapitalbevis | 31.625 | 31.625 | 31.625 |
| Overkursfond | 32.812 | 32.812 | 32.812 |
| Sparebankens fond | 181.375 | 165.130 | 169.777 |
| Gåvefond | 23.649 | 23.095 | 23.890 |
| Utjamningsfond | 28.537 | 19.139 | 30.434 |
| Fond for urealiserte gevinstar | 34.086 | 25.533 | 30.959 |
| Frådrag | -80.511 | -57.176 | -62.129 |
| Rein kjernekapital | 251.572 | 240.158 | 257.368 |
| Fondsobligasjonar | 39.930 | 39.771 | 39.895 |
| Frådrag | -9.795 | -18.959 | -19.981 |
| Kjernekapital | 281.707 | 260.970 | 277.282 |
| Tilleggskapital | 49.925 | 50.000 | 49.914 |
| Frådrag | -9.795 | -18.959 | -19.981 |
| NETTO ANSVARLEG KAPITAL | 321.837 | 292.011 | 307.215 |
| Eksponeringskategori: | |||
| Statar | 0 | 0 | 0 |
| Lokal regional styresmakt | 31 | 2.200 | 0 |
| Institusjonar | 200 | 31.706 | 23.740 |
| Føretak | 183.236 | 245.065 | 213.996 |
| Pantesikra eigedom | 1.151.346 | 1.131.954 | 1.187.994 |
| Forfalne engasjement | 7.005 | 23.751 | 19.075 |
| Høyrisiko | 13.515 | 25.050 | 16.355 |
| Obligasjonar med fortrinnsrett | 6.036 | 6.999 | 6.513 |
| Institusjonar og føretak med kortsiktig rating | 42.283 | 38.047 | 1.252 |
| Andelar verdipapirfond | 3.061 | 4.511 | 3.028 |
| Egenkapitalposisjonar | 69.774 | 39.499 | 41.389 |
| Andre engasjement | 87.551 | 120.205 | 77.692 |
| Kapitalkrav frå operasjonell risiko | 150.203 | 149.805 | 150.203 |
| SUM BEREKNINGSGRUNNLAG | 1.714.241 | 1.818.792 | 1.741.237 |
| Rein kjernekapitaldekning % | 14,68 % | 13,20 % | 14,78 % |
| Kjernekapitaldekning % | 16,43 % | 14,35 % | 15,92 % |
| Kapitaldekning % | 18,77 % | 16,06 % | 17,64 % |
Det er utført forenkla revisorkontroll av delårsrekneskapen pr. 30.06.2017, og resultatet etter skatt er inkludert i utrekninga av kapitaldekningstala per 30.06.2017. For delårsrekneskapen pr. 30.06.2016 er slik revisorkontroll ikkje gjennomført og delårsresultatet er ikkje inkludert i kapitaldekningstala.
Banken sine eigenkapitalbevis er alle ført i 1 -ein- klasse og utgjer per 30.06.2017 MNOK 31,63 delt på 632.500 eigenkapitalbevis pålydande NOK 50,-.
Eigarandelsbrøken for 2017 er utrekna med utgangspunkt i eigenkapitalfordeling pr. 31.12.2016, justert for utbetalingar gjennom 2016. Tilsvarande er eigarandelsbrøken for 2015 utrekna med utgangspunkt i fordeling pr. 31.12.2015 justert for utbetalingar gjennom 2015.
| i 1.000 kr | ||
|---|---|---|
| 2017 | 2016 | |
| Eigarandelsbrøk, morbank | ||
| Eigenkapitalbevis | 31.625 | 31.625 |
| Overkursfond | 32.832 | 32.812 |
| Utjamningsfond | 28.537 | 24.900 |
| Sum eigarandelskapital (A) | 92.994 | 89.337 |
| Sparebankens fond | 169.758 | 159.369 |
| Gåvefond | 23.391 | 22.855 |
| Grunnfondskapital (B) | 193.149 | 182.224 |
| Fond for urealisert vinst | 30.959 | 30.325 |
| Avsett utbyte, gåver og konsernbidrag | 2.398 | 3.030 |
| Udisponert resultat | 0 | 391 |
| Justert estimatavvik | 0 | 0 |
| Sum eigenkapital | 319.499 | 305.307 |
| Eigarandelsbrøk A / (A+B) | 32,50 % | 32,78 % |
| Utbyte | ||
| Avsett utbyte per eigenkapitalbevis (tal i heile kr.) | 3,00 | 4,00 |
| Samla utbyte | 1.898 | 2.530 |
Dei 20 største eigarane pr. 30.06.2017 utgjer 45,39 % av eigenkapitalbeviskapitalen.
| 30.06.2017 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Namn | Tal bevis | % | Namn | Tal bevis | % |
| MP PENSJON PK | 50.383 | 7,97 % | ÅRDAL KOMMUNE | 10.000 | 1,58 % |
| VPF EIKA EGENKAPITAL | 39.430 | 6,23 % | HEYERN AS | 10.000 | 1,58 % |
| BEES HOLDING AS | 21.300 | 3,37 % | NORDIC PRIVATE EQUIT | 10.000 | 1,58 % |
| EUROVEST AS | 20.000 | 3,16 % | HÅPE AS | 8.069 | 1,28 % |
| ROGNE HELGE | 16.360 | 2,59 % | LUSTER SPAREBANK | 7.600 | 1,20 % |
| HAUGALAND KRAFT PENS | 13.000 | 2,06 % | PHAROS INVEST I AS | 7.388 | 1,17 % |
| MERRILL LYNCH PROF. MLPRO SEG FOR EXCLSV 12.719 | 2,01 % | FORLAGSFINANS AS | 7.200 | 1,14 % | |
| DAHLSTRØM FINN SVERRE | 11.600 | 1,83 % | AURLAND SPAREBANK | 6.800 | 1,08 % |
| EIKA GRUPPEN AS | 11.200 | 1,77 % | VIK SPAREBANK | 6.650 | 1,05 % |
| TH DAHL AS | 10.800 | 1,71 % | HANØY PER | 6.500 | 1,03 % |
| SUM | 286.999 | 45,39 % | |||
| 30.06.2016 | |||||
| Namn | Tal bevis | % | Namn | Tal bevis | % |
| MP PENSJON PK | 50.383 | 7,97 % | HEYERN AS | 10.000 | 1,58 % |
| EIKA UTBYTTE VPF | 39.430 | 6,23 % | NORDIC PRIVATE EQUIT | 10.000 | 1,58 % |
| DØSKELAND BØRGE | 38.650 | 6,11 % | HÅPE AS | 8.069 | 1,28 % |
| EUROVEST AS | 23.000 | 3,64 % | SECURUS AS | 7.977 | 1,26 % |
| BEES HOLDING AS | 23.000 | 3,64 % | LUSTER SPAREBANK | 7.600 | 1,20 % |
| ROGNE HELGE | 19.780 | 3,13 % | AURLAND SPAREBANK | 6.800 | 1,08 % |
| MERRILL LYNCH PROF. MLPRO SEG FOR EXCLSV 12.719 | 2,01 % | VIK SPAREBANK | 6.650 | 1,05 % | |
| EIKA GRUPPEN AS | 11.200 | 1,77 % | HANØY PER | 6.500 | 1,03 % |
| TH DAHL AS | 10.800 | 1,71 % | ESPEDAL & CO AS | 5.966 | 0,94 % |
| ÅRDAL KOMMUNE | 10.000 | 1,58 % | WIKBORG TORD GEIR | 5.550 | 0,88 % |
| SUM | 314.074 | 49,66 % |
Det har ikkje førekome hendingar etter utløp av perioden som medfører justeringar av, eller tilleggsopplysningar i rekneskapet eller i notar til rekneskapet.
Konsernet Indre Sogn Sparebank 28 '
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.