Quarterly Report • Aug 14, 2014
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
'
& REKNESKAP REKNESKAP EKNESKAP 2. kvartal 2014
Rekneskapen for 2. kvartal 2014 er utarbeida i samsvar med dei internasjonale rekneskapsstandardane (IFRS) vedteke av EU. Rekneskapen er presentert i samsvar med IAS 34 "delårsrapportering". IFRS-rekneskapsstandard fører ikkje til realitetsendringar i underliggjande verdiar i rekneskapen, men vil føra til større svingingar i resultat og eigenkapital. Det som følgje av auka bruk av verkeleg verdi.
Alle tal som er kommentert gjeld for konsernet om ikkje anna er oppgjeve.
Indre Sogn Sparebank fekk eit driftsresultat før skatt på NOK 16,80 mill. pr. 30.06.2014, mot NOK 10,36 mill. pr. 30.06.2013. Avviket skuldast i hovudsak betre rentenetto, høgare provisjonsinntekter og vinst på finansielle instrument instrument mellom anna grunna sal av banken sine aksjar i NETS. Pr. 30.06.2014 hadde banken NOK 0,81 mill. høgare rentenetto og NOK 1,08 mill. lågare tap på utlån enn pr. 30.06.2013.
Resultat av ordinær bankdrift (driftsresultat før skatt – kursvinst/tap på verdipapir og valuta) pr. 30.06.2014 var NOK 0,64 mill. betre enn pr. 30.06.2013.
Driftsresultatet etter skatt gir ein eigenkapitalrentabilitet pr. 30.06.2014 på 11,16 %.
Netto renteinntekter er utrekna til 1,66 % av gjennomsnittleg forvaltningskapital, det same som pr. 30.06.2013. Netto renteinntekter auka med NOK 0,81 mill. samanlikna med 30.06.2013. Det skuldast mellom anna lågare innlånskostnader. Det er framleis sterkt press på rentenettoen.
Pr. 30.06.2014 var andre ordinære driftsinntekter (andre driftsinntekter + netto provisjonsinntekter/gebyr banktenester) NOK 10,13 mill. mot NOK 7,04 mill. pr. 30.06.2013. Dette skuldast auka andre driftsinntekter og gebyr- og provisjonsinntekter. Utbyte og vinst/tap på handel med verdipapir og valuta aukar ordinære driftsinntekter med NOK 9,59 mill. pr. 30.06.2014. Til same tid i fjor ga dette eit positivt bidrag på NOK 5,00 mill.
Pr. 30.06.2014 var driftskostnadene NOK 28,66 mill. mot NOK 25,53 mill. til same tid i fjor. Kostnadsauken skuldast i hovudsak auka løn- og personalkostnader, og auka andre kostnader. Kostnadsprosenten pr. 30.06.2014 er 67,75 % mot 64,44 % pr. 30.06.2013.
Banken har pr. 30.06.2014 ført tap på utlån med NOK 2,58 mill. mot NOK 3,66 mill. til same tid i fjor. I løpet av 2. kvartal 2014, har morbanken auka individuelle nedskrivingar med NOK 1,01 mill. Gruppenedskrivingane i morbank er redusert i 2. kvartal 2014 med NOK 0,20 mill. Sum individuelle nedskrivingar i morbank utgjer 0,36 % og nedskriving av grupper utgjer 0,24 % av brutto utlån pr. 30.06.2014.
Pr. 30.06.2014 var banken si kapitaldekning 18,50 % mot 18,17 % pr. 30.06.2013. Utrekningsgrunnlaget har auka frå NOK 1.842,21 mill. pr. 30.06.2013 til NOK 1.860,78 mill. pr. 30.06.2014. Rein kjernekapitaldekning var 11,09 % pr. 30.06.2014 mot 10,71 % pr. 30.06.2013.
Driftsresultat pr. 30.06.2014 etter berekna skatt, vart NOK 14,42 mill. mot NOK 8,73 mill. pr. 30.06.2013. Eigenkapitalbeviskapitalen har ikkje auka i perioden. Difor er det heller ingen utvatningseffekt på resultatet pr. eigenkapitalbevis. Pr. 30.06.2014 utgjer avkastninga NOK 7,61 pr. eigenkapitalbevis etter skatt. I morbank pr. 30.06.2014 er avkastninga NOK 7,51 pr. eigenkapitalbevis etter skatt.
I 2014 er utlåna i morbank reduserte med NOK 101,73 mill. eller 3,60 % til NOK 2.722,41 mill. Utlån til personkundar er redusert med NOK 29,40 mill. medan utlån til næringslivet er reduserte med NOK 72,33 mill. I tillegg yter banken NOK 834,92 mill. i lån til banken sine personkundar via Eika Boligkreditt AS. I 2014 er det ein auke i porteføljen på NOK 151,35 mill. Sett i samanheng med Eika Boligkreditt AS, hadde banken ein samla vekst dei siste 12 månadane på NOK 147,99 mill, eller 4,34 %.
I 2014 har innskota i morbank auka med NOK 222,44 mill. eller 10,36 % til NOK 2.368,56 miill. Innskot frå personkundar har i 2014 auka med NOK 111,08 mill. medan innskot frå næringslivskundar har auka med NOK 111,36 mill. Innskotsdekninga i morbank pr. 30.06.2014 er 87,00 %.
Banken sin forvaltningskapital har i 2014 auka med NOK 186,52 mill. til NOK 3.653,57 mill. pr. 30.06.2014, ein auke på 5,38 %.
Indre Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS er 100 % eigd av banken. Selskapet vart kjøpt opp den 1. mai 2013 som ein del av banken si strategiske satsing på eigedomsmekling i Indre Sogn. Den 10. desember 2013 utvida banken eigenkapitalen til dotterselskapet med 77 aksjar à NOK 13.000. Selskapet hadde eit resultat etter skatt på NOK 0,20 mill. 2. kvartal 2014.
Netto renteinntekter og provisjonar har vist ein fin auke i 2. kvartal 2014 og det same har netto vinst på finansielle instrument. Styret forventar framleis auke i desse inntektene.
Styret har god kontroll på banken sin kreditt- og likviditetsrisiko. Kapitaldekninga er god, men banken jobbar vidare med å tilpassa seg ein kapitalstruktur som tek omsyn til styresmaktene og marknaden sine forventa krav til kapitaldekning, og forventningar om framtidig vekst. Utbytepolitikken til banken er uendra. Til banken har nådd måla sine i høve rein kjernekapital, vil dette påverka utdelingsgraden.
Styret prioriterer arbeidet med å tilpassa banken til ein ny kvardag i høve kundebehov og konkurranse. I 2014 vil alle kassane i banken bli fasa ut samstundes som ny teknologi blir installert på kontora.
Det vert arbeidd kontinuerleg med kvalitet og kompetanseheving blant dei tilsette.
Me erklærer etter beste overtyding at halvårsrekneskapen for perioden 1. januar til 30. juni 2014 er utarbeidd i samsvar i samsvar med IAS 34 (IFRS) og fortolkingar frå IFRS fortolkingskomité (IFRIC) og at opplysningane i rekneskapen gir eit rett bilete av banken sine eigendelar, gjeld, finansielle stilling og resultat. Styret og adm. banksjef meiner òg at halvårsrapporten gir ei rett oversikt over viktige hendingar i rekneskapsperioden og kva slags verknad desse har på halvårsrekneskapen, og ei vurdering av dei mest sentrale usikre forhold og risikofaktorar banken står ovanfor i neste rekneskapsperiode.
Årdalstangen den 13. august 2014
Siv Enerstvedt (s.) Morten Kristiansen (s.) Jorunn Nilssen (s.) Fungerande styreleiar
Sonja-Mari H. Atterås (s.) Per Åke Evjestad (s.) Egon M. Moen (s.)
Adm. banksjef
| i % av gj.sn. |
i % av gj.sn. |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Delårsrekneskap 2. kvartal 2014 | forv.kap. | forv.kap. | ||||||||||
| RESULTAT (i 1.000 kr) | 2. kv.14 | 2. kv.13 | Morbank | 30.06.2014 30.06.2013 31.12.2013 30.06 | .2014 | 2. kv.14 | 2. kv.13 | Konsern 30.06.2014 |
30.06.2013 | 31.12.2013 30.06.2014 | ||
| Renteinntekter | 35.036 | 35.182 | 69.483 | 68.661 | 141.024 | 4,07 % | 35.036 | 35.338 | 69.482 | 68.817 | 141.188 | 4,07 % |
| Rentekostnader | 20.657 | 20.745 | 41.168 | 41.158 | 82.364 | 2,41 % | 20.655 | 20.903 | 41.167 | 41.316 | 82.539 | 2,41 % |
| Netto renteinntekter | 14.378 | 14.437 | 28.315 | 27.503 | 58.660 | 1,66 % | 14.380 | 14.435 | 28.315 | 27.501 | 58.649 | 1,66 % |
| Utbyte Provisjonsinntekter m.v. |
3.412 4.775 |
4.069 4.042 |
3.860 9.593 |
5.072 7.710 |
5.073 17.508 |
0,23 % 0,56 % |
3.412 4.775 |
4.069 4.042 |
3.860 9.593 |
5.072 7.710 |
5.073 17.508 |
0,23 % 0,56 % |
| Provisjonskostnader m.v. | 749 | 563 | 1.440 | 1.108 | 2.496 | 0,08 % | 749 | 577 | 1.440 | 1.122 | 2.510 | 0,08 % |
| Netto vinst/tap på finansielle instrument | 4.625 | -212 | 5.727 | -74 | 1.833 | 0,34 % | 4.625 | (212) | 5.727 | -74 | 1.833 | 0,34 % |
| Andre driftsinntekter | 36 | 289 | 174 | 442 | 809 | 0,01 % | 841 | 718 | 1.980 | 871 | 2.180 | 0,12 % |
| Netto andre driftsinntekter | 12.099 | 7.625 | 17.914 | 12.042 | 22.727 | 1,05 % | 12.904 | 8.040 | 19.720 | 12.457 | 24.084 | 1,16 % |
| Løn og personalkostnader | 6.089 | 5.631 | 13.437 | 12.312 | 24.358 | 0,79 % | 6.360 | 5.837 | 14.125 | 12.518 | 25.180 | 0,83 % |
| Administrasjonskostnader Avskrivingar på driftsmidlar |
2.781 881 |
2.383 930 |
4.557 1.760 |
4.602 1.858 |
9.857 3.724 |
0,27 % 0,10 % |
2.831 881 |
2.419 930 |
4.690 1.760 |
4.638 1.858 |
10.278 3.730 |
0,28 % 0,10 % |
| Andre driftskostnader | 3.678 | 3.487 | 7.299 | 6.758 | 13.196 | 0,43 % | 4.092 | 3.660 | 8.088 | 6.931 | 13.735 | 0,47 % |
| Sum driftskostnader før tap på utlån | 13.430 | 12.431 | 27.053 | 25.530 | 51.134 | 1,59 % | 14.165 | 12.846 | 28.663 | 25.945 | 52.923 | 1,68 % |
| Tap på utlån | 2.553 | 2.804 | 2.575 | 3.657 | 9.286 | 0,15 % | 2.553 | 2.804 | 2.575 | 3.657 | 9.286 | 0,15 % |
| Driftsresultat før skatt | 10.495 | 6.827 | 16.601 | 10.358 | 20.967 | 0,97 % | 10.567 | 6.825 | 16.799 | 10.356 | 20.525 | 0,99 % |
| Skattekostnad | 722 | 901 | 2.380 | 1.631 | 5.022 | 0,14 % | 722 | 901 | 2.380 | 1.631 | 4.903 | 0,14 % |
| Resultat etter skatt | 9.773 | 5.926 | 14.221 | 8.727 | 15.945 | 0,83 % | 9.845 | 5.924 | 14.419 | 8.725 | 15.621 | 0,85 % |
| Utvida resultat | 0,00 % | |||||||||||
| Postar som ikkje vil bli reversert i ordinært resultat | ||||||||||||
| Endring i estimatavvik pensjonsordning | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.406 | 0,00 % | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.406 | 0,00 % |
| Postar som kan bli reversert i ordinært resultat Verdiendring på finansielle eigendeler tilgjengeleg for sal |
-5.136 | -1.347 | -1.779 | 1.037 | 11.537 | -0,10 % | (5.136) | (1.347) | -1.779 | 1.037 | 11.537 | -0,10 % |
| Utvida resultat etter skatt | -5.136 | -1.347 | -1.779 | 1.037 | 10.131 | -0,10 % | -5.136 | -1.347 | -1.779 | 1.037 | 10.131 | -0,10 % |
| Totalresultat | 4.636 | 4.579 | 12.442 | 9.764 | 26.076 | 0,73 % | 4.708 | 4.577 | 12.640 | 9.762 | 25.752 | 0,74 % |
| Basis og utvatna resultat per eigenkapitalbevis | 5,16 | 3,16 | 7,51 | 4,65 | 8,51 | 3,16 | 7,61 | 4,65 | 8,34 | |||
| % av | % av | |||||||||||
| forv.kap. | forv.kap. | |||||||||||
| BALANSE (i 1.000 kr) | Morbank | Konsern | ||||||||||
| Eigendelar | 30.06.2014 30.06.2013 31.12.2013 30.06.2014 | 30.06.2014 | 30.06.2013 | 31.12.2013 30.06.2014 | ||||||||
| Kontantar og fordringar på sentralbankar | 399.699 | 275.032 | 138.505 | 10,94 % | 399.699 | 275.032 | 138.506 | 10,94 % | ||||
| Utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar | ||||||||||||
| Utlån til og fordringar på kundar | ||||||||||||
| 230.199 2.706.245 |
69.019 2.791.859 |
193.293 2.803.486 |
6,30 % 74,07 % |
230.199 2.707.063 |
69.019 2.792.495 |
193.293 2.804.016 |
6,30 % 74,10 % |
|||||
| Verdipapir til verkeleg verdi over resultatet | 174.703 | 206.135 | 205.889 | 4,78 % | 174.703 | 206.135 | 205.889 | 4,78 % | ||||
| Verdipapir tilgjengeleg for sal | 89.796 | 71.533 | 86.434 | 2,46 % | 89.836 | 71.575 | 86.474 | 2,46 % | ||||
| Investering i dotterselskap | 2.301 | 1.300 | 2.301 | 0,06 % | 0 | 0 | 0 | 0,00 % | ||||
| Goodwill | 0 | 0 | 0 | 0,00 % | 912 | 912 | 912 | 0,02 % | ||||
| Utsett skattefordel | 762 | 288 | 762 | 0,02 % | 879 | 288 | 879 | 0,02 % | ||||
| Varige driftsmidlar Andre eigendelar |
34.464 15.405 |
35.807 1.873 |
34.244 2.455 |
0,94 % 0,42 % |
34.464 15.464 |
35.813 1.873 |
34.244 2.492 |
0,94 % 0,42 % |
||||
| Sum eigendelar | 3.653.574 | 3.452.846 | 3.467.369 | 100,00 % | 3.653.219 | 3.453.142 | 3.466.705 | 100,00 % | ||||
| Gjeld og eigenkapital | 0 | |||||||||||
| Gjeld til kredittinstitusjonar Innskot frå kundar |
1 2.368.557 |
137.112 2.116.379 |
10.132 2.146.118 |
0,00 % 64,83 % |
1 2.359.224 |
137.112 2.105.164 |
10.132 2.131.209 |
0,00 % 64,58 % |
||||
| Gjeld ved utsteda verdipapir | 856.597 | 800.566 | 901.190 | 23,45 % | 856.597 | 800.566 | 901.190 | 23,45 % | ||||
| Anna gjeld | 22.915 | 19.660 | 13.277 | 0,63 % | 32.022 | 31.175 | 27.847 | 0,88 % | ||||
| Pensjonsforpliktingar | 1.134 | 1.444 | 2.684 | 0,03 % | 1.134 | 1.444 | 2.684 | 0,03 % | ||||
| Ansvarleg lånekapital | 138.561 | 138.150 | 138.371 | 3,79 % | 138.561 | 138.150 | 138.371 | 3,79 % | ||||
| Sum gjeld | 3.387.765 | 3.213.311 | 3.211.772 | 92,72 % | 3.387.539 | 3.213.611 | 3.211.433 | 92,73 % | ||||
| Opptent eigenkapital | 187.152 | 165.334 | 191.160 | 5,12 % | 186.828 | 165.334 | 190.835 | 5,11 % | ||||
| Innskoten eigenkapital Udisponert overskot etter skatt |
64.437 14.221 |
64.437 9.764 |
64.437 | 1,76 % 0,39 % |
64.437 14.417 |
64.437 9.760 |
64.437 | 1,76 % 0,39 % |
||||
| Sum eigenkapital | 265.809 | 239.535 | 255.597 | 7,28 % | 265.682 | 239.531 | 255.272 | 7,27 % | ||||
| Sum gjeld og eigenkapital | 3.653.574 | 3.452.846 | 3.467.369 | 100,00 % | 3.653.221 | 3.453.142 | 3.466.705 | 100,00 % | ||||
| Postar utanom balansen | ||||||||||||
| Garantiar Garanti Eika Boligkreditt AS |
97.638 84.452 |
105.792 69.870 |
103.331 78.213 |
103.331 78.213 |
105.792 69.870 |
103.331 78.213 |
| Innskoten | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| eigenkapital | Opptent eigenkapital | i 1.000 kr | ||||||
| Eigen kapital bevis |
Overkurs fond |
Spare banken sitt fond |
Utjamnings fond |
Gåvefond | Fond for urealiserte gevinster |
Sum eigen kapital |
||
| Eigenkapital 01.01.2013 | 31.625 | 32.812 | 133.931 | 15.005 | 18.425 | 279 | 232.076 | |
| Resultat etter skatt | 5.280 | 5.383 | 5.281 | 15.945 | ||||
| Utvida resultat | ||||||||
| Endring i ikkje resultatførte estimatavvik pensjon | -1.926 | -1.926 | ||||||
| Endring i utsatt skatt på ikkje resultatført estimatavvik pensjon | 520 | 520 | ||||||
| Verdiendring tilgjengeleg for sal portefølje | 11.537 | 11.537 | ||||||
| Totalresultat 31.12.2013 | 0 | 0 | 3.874 | 5.383 | 5.281 | 11.537 | 26.076 | |
| Transaksjonar med eigarane | ||||||||
| Utbetalt utbyte for 2012 | -2.056 | -2.056 | ||||||
| Andre eigenkapitaltransaksjonar | ||||||||
| Utbetalt frå gåvefond | -500 | -500 | ||||||
| Eigenkapital 31.12.2013 | 31.625 | 32.812 | 137.805 | 18.332 | 23.206 | 11.816 | 255.597 | |
| Resultat etter skatt | 14.221 | 14.221 | ||||||
| Utvida resultat | ||||||||
| Endring i ikkje resultatførte estimatavvik pensjon | 0 | |||||||
| Endring i utsatt skatt på ikkje resultatført estimatavvik pensjon | 0 | |||||||
| Verdiendring tilgjengeleg for sal portefølje | -1.780 | -1.780 | ||||||
| Totalresultat 30.06.2014 | 0 | 0 | 14.221 | 0 | 0 | -1.780 | 12.441 | |
| Transaksjonar med eigarane | ||||||||
| Utbetalt utbyte for 2013 | -2.056 | -2.056 | ||||||
| Andre eigenkapitaltransaksjonar | ||||||||
| Utbetalt frå gåvefond | -173 | -173 | ||||||
| Eigenkapital 30.06.2014 | 31.625 | 32.812 | 152.026 | 16.276 | 23.033 | 10.037 | 265.809 |
| Innskoten | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| eigenkapital | Opptent eigenkapital | i 1.000 kr | ||||||
| Eigen kapital |
Overkurs | Spare banken sitt |
Utjamnings | Fond for urealiserte |
Sum eigen | |||
| bevis | fond | fond | fond | Gåvefond | gevinster | kapital | ||
| Eigenkapital 01.05.2013 | 31.625 | 32.812 | 133.931 | 15.005 | 18.425 | 279 | 232.076 | |
| Resultat etter skatt | 4.957 | 5.383 | 5.281 | 15.621 | ||||
| Utvida resultat | ||||||||
| Endring i ikkje resultatførte estimatavvik pensjon | -1.926 | -1.926 | ||||||
| Endring i utsatt skatt på ikkje resultatført estimatavvik pensjon | 520 | 520 | ||||||
| Verdiendring tilgjengeleg for sal portefølje | 11.537 | 11.537 | ||||||
| Totalresultat 31.12.2013 | 0 | 0 | 3.551 | 5.383 | 5.281 | 11.537 | 25.752 | |
| Transaksjonar med eigarane | ||||||||
| Utbetalt utbyte for 2012 | -2.056 | -2.056 | ||||||
| Andre eigenkapitaltransaksjonar | ||||||||
| Utbetalt frå gåvefond | -500 | -500 | ||||||
| Eigenkapital 31.12.2013 | 31.625 | 32.812 | 137.482 | 18.332 | 23.206 | 11.816 | 255.272 | |
| Resultat etter skatt | 14.419 | 14.419 | ||||||
| Utvida resultat | ||||||||
| Endring i ikkje resultatførte estimatavvik pensjon | 0 | |||||||
| Endring i utsatt skatt på ikkje resultatført estimatavvik pensjon | 0 | |||||||
| Verdiendring tilgjengeleg for sal portefølje | -1.780 | -1.780 | ||||||
| Totalresultat 30.06.2014 | 0 | 0 | 14.419 | 0 | 0 | -1.780 | 12.639 | |
| Transaksjonar med eigarane | ||||||||
| Utbetalt utbyte for 2013 | -2.056 | -2.056 | ||||||
| Andre eigenkapitaltransaksjonar | ||||||||
| Utbetalt frå gåvefond | -173 | -173 | ||||||
| Eigenkapital 30.06.2014 | 31.625 | 32.812 | 151.901 | 16.276 | 23.033 | 10.037 | 265.682 |
| i 1.000 kr | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank | Konsern | |||||
| 2.kvartal | 2.kvartal | 2.kvartal | 2.kvartal | |||
| 2014 | 2013 | 31/12-2013 | 2014 | 2013 | 31/12-2013 | |
| Kontantstraumar frå operasjonelle aktivitetar | ||||||
| Resultat før skattekostnad | 16.601 | 11.395 | 20.967 | 16.796 | 11.393 | 20.524 |
| Betalt skatt i perioden | -4.429 | -4.947 | -4.430 | -4.429 | -4.947 | -4.447 |
| Tap/gevinst ved sal av anleggsmidlar | 5.136 | 1.858 | -223 | 5.136 | 1.858 | -223 |
| Ordinære avskrivingar | 1.760 | 1.037 | 3.724 | 1.760 | 1.037 | 3.730 |
| Forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn/utbet i ordning. | -1.550 | -1.500 | -260 | -1.550 | -1.500 | -260 |
| Endring utlån (inn- og utbetalingar utlån/utnytta rammekreditt) | 97.241 | 35.569 | 23.942 | 97.241 | 35.386 | 23.942 |
| Endring gjeld til kredittinstitusjonar | -10.131 | -17 | 10.003 | -10.131 | -17 | 10.003 |
| Endring innskot frå kundar | 222.439 | 44.908 | 74.674 | 222.439 | 62.173 | 74.674 |
| Endringar verdipapir til verkeleg verdi over resultatet | 18.684 | -246 | 466 | 18.684 | -246 | 466 |
| Endring i andre tidsavgrensingspostar | 197 | 3.384 | -7.058 | 1 | -13.696 | -8.904 |
| Netto kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar | 345.948 | 91.441 | 121.805 | 345.947 | 91.441 | 119.505 |
| Kontantstraum frå investeringsaktivitetar | ||||||
| Innbetalingar ved sal av varige driftsmidlar | 0 | 223 | 0 | 223 | ||
| Utbetalingar ved kjøp av varige driftsmidlar | -350 | -652 | 0 | -350 | -652 | |
| Utbetalingar ved kjøp av aksjar i dotterselskap | -2.301 | 0 | ||||
| Innbetalingar ved sal av langsiktige verdipapir (investeringsportefølje) | 11.100 | 0 | 11.100 | |||
| Utbetalingar ved kjøp av verdipapir tilgjengeleg for sal | -8.965 | -2.662 | -8.965 | -2.662 | ||
| Innbetalingar ved sal av langsiktige aksjar og andelar i andre føretak | 8.020 | 12.880 | 8.020 | 12.880 | ||
| Utbetalingar ved kjøp av langsiktige aksjar og andelar i andre føretak | -8.274 | 0 | -8.274 | |||
| Netto kontantstraum frå investeringsaktivitetar | -945 | 8.088 | 1.876 | -945 | 8.088 | 4.177 |
| Kontantstraumar frå finansieringsaktivitetar | ||||||
| Innbetalingar ved opptak av obligasjonsinnlån | 100.326 | 198.060 | 298.905 | 100.326 | 198.060 | 298.905 |
| Utbetalingar ved nedbetaling av obligasjonsinnlån | -145.000 | -133.000 | -270.000 | -145.000 | -133.000 | -270.000 |
| Utbetaling av utbyte | -2.056 | -2.056 | -2.056 | -2.056 | -2.056 | -2.056 |
| Utbetalingar til gåver | -173 | -250 | -500 | -173 | -250 | -500 |
| Netto kontantstraumar frå finansieringsaktivitetar | -46.903 | 62.754 | 163.349 | -46.903 | 62.754 | 26.349 |
| Netto kontantstraum for perioden | 298.100 | 162.283 | 150.030 | 298.099 | 162.283 | 150.031 |
| Kontantar og kontantekvivalentar ved byrjinga av perioden | 331.798 | 181.768 | 181.768 | 331.799 | 181.768 | 181.768 |
| Kontantar og kontantekvivalentar ved slutten av perioden | 629.898 | 344.051 | 331.798 | 629.898 | 344.051 | 331.799 |
| Denne er sett saman av: | ||||||
| Kontantar og fordringar på sentralbankar | 399.699 | 275.032 | 138.505 | 399.699 | 275.032 | 138.506 |
| Utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar | 230.199 | 69.019 | 193.293 | 230.199 | 69.019 | 193.293 |
Indre Sogn Sparebank er ein ekte lokalbank med kunden i sentrum. Banken er sjølvstendig og tilbyr banktenester, forsikring og verdipapirhandel. Banken tilbyr primært banktenestene sine til person- og næringslivskundar i Indre Sogn, men har òg avdeling i Bergen og har elles kundar ut over kommunegrensene. Indre Sogn Sparebank er notert på Oslo Børs med eigenkapitalbevis.
Rekneskapet gjeld for perioden 01.01.2014 til 30.06.2014. Alle tal er presentert i norske kroner og i heile tusen, med mindre anna er spesifisert i notane. Indre Sogn Sparebank innreknar dotterselskapet Indre Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS i konsernreknskapet frå og med 01.05.2013 og har utarbeida konserntal for perioden frå oppkjøp til 30.06.2014.
Rekneskapet for andre kvartal 2014 vart vedteke av styret 13. august 2014.
Rekneskapet til Indre Sogn Sparebank er utarbeida i samsvar med IAS 34 (IFRS) og fortolkingar frå IFRS fortolkingskomité (IFRIC), som er fastset av EU.
Dei same rekneskapsprinsippa og berekningane som vart nytta i årsrekneskapen for 2013, med tillegg av IFRS 3 for konsernrekneskap frå og med 31.12.2013, er nytta i delårsrekneskapen for andre kvartal 2014 med mindre anna kjem fram av notane nedanfor.
Når det gjeld ytingar til tilsette, pensjon, nytta Indre Sogn Sparebank tidleg bruk av revidert IAS 19 ved konvertering til IFRS i 2011. Endringar som følgje av IAS 19 har ikkje innverknad på rekneskapstala for 2013 eller tidlegare periodar.
For meir informasjon om rekneskapsprinsipp og informasjon om rekneskapsestimat, viser banken til årsrapporten for 2013 for Indre Sogn Sparebank.
Indre Sogn Sparebank har kjøpt opp og kontrollerer 100 % av Indre Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS. Selskapet skal drive med eigedomsmekling i Indre Sogn. Selskapet har tre tilsette.
Selskapet vart overteke 01.05.2013 og er ein del av den strategiske satsinga til banken på eigedomsmekling.
Innrekna goodwill i selskapet skuldast at selskapet har opparbeida seg høg marknadsandel og kompetanse på området. Indre Sogn Sparebank tilbyr eit breiare produktspekter som følgje av oppkjøpet og forventar at dette skal betre innteninga.
Den verkelege verdien av føretaket ved kjøp var NOK 1,3 mill. som vart oppgjort med kontantar.
Den 10. desember 2013 utvida banken eigenkapitalen til dotterselskapet med 77 aksjar à NOK 13.000.
Innrekna goodwill i selskapet skuldast at selskapet har opparbeida seg høg marknadsandel og kompetanse på området. Indre Sogn Sparebank tilbyr eit breiare produktspekter som følgje av oppkjøpet og forventar at dette skal betre innteninga.
Goodwill vert vurdert for nedskriving ved kvart rapporteringstidspunkt.Goodwill NOK 912.000 referer seg til overtakinga av Indre Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS den 01.05.2013. Banken si oppfatning er at denne verdien er intakt pr. 30.06.2014.
Indre Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS er eit 100 % eigd dotterselskap og er eit reint eigedomsmeklingsføretak.
I konsernrekneskapen er bankinnskot eliminert med NOK 9,3 mill.
Indre Sogn Sparebank Eigedomsmekling AS har eit overrskot etter skatt pr. 30.06.2014 på NOK 196.986. Sjå òg note 3.
Det har ikkje forekome hendingar etter utløp av perioden som medfører justeringar av, eller tilleggsopplysningar i rekneskapet eller i notar til rekneskapet.
| i 1.000 kr | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank | Konsern | ||||||
| 30.06.2014 30.06.2013 2013 +/- | 31.12.2013 30.06.2014 30.06.2013 | 31.12.2013 | |||||
| Lønstakarar | 2.065.394 | 2.129.701 | -109.504 | 2.094.794 2.066.212 | 2.130.337 | 2.096.363 | |
| Jordbruk, skogbruk, fiske | 40.347 | 45.631 | -7.441 | 43.016 | 40.347 | 45.631 | 43.016 |
| Industri | 32.992 | 36.848 | 6.830 | 33.807 | 32.992 | 36.848 | 33.807 |
| Bygg og anlegg | 84.642 | 92.922 | 3.142 | 88.802 | 84.642 | 92.922 | 88.802 |
| Handel, hotell, transport, tenester | 188.088 | 188.949 | 14.543 | 222.789 | 188.088 | 188.949 | 222.789 |
| Finansiering, eigedomsdrift | 265.917 | 266.805 | -25.041 | 286.107 | 265.917 | 266.805 | 286.107 |
| Offentleg forvaltning og andre | 45.033 | 51.710 | -8.395 | 54.832 | 45.033 | 51.710 | 54.832 |
| Sum utlån før nedskrivingar | 2.722.413 | 2.812.566 | -125.866 | 2.824.147 | 2.723.231 | 2.813.202 | 2.825.716 |
| Individuelle nedskrivingar | -9.668 | -13.707 | 3.883 | -14.361 | -9.668 | -13.707 | -14.700 |
| Gruppevise nedskrivingar | -6.500 | -7.000 | 800 | -6.300 | -6.500 | -7.000 | -7.000 |
| Sum utlån til og fordringar på kundar i balansen | 2.706.245 | 2.791.859 | -121.183 | 2.803.486 | 2.707.063 | 2.792.495 | 2.804.016 |
| Utlånportefølje hos Eika Boligkreditt AS | 834.924 | 596.786 | 342.486 | 683.576 | 834.924 | 596.786 | 683.576 |
| Totale utlån | 3.541.169 | 3.388.645 | 221.303 | 3.487.062 | 3.541.987 | 3.389.281 | 3.487.592 |
| Innskot frå kundar | Morbank | Konsern | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.06.2014 30.06.2013 2013 +/- | 31.12.2013 30.06.2014 30.06.2013 | 31.12.2013 | ||||||
| Lønstakarar | 1.494.970 | 1.382.952 | 185.075 | 1.383.891 1.494.970 | 1.382.952 | 1.383.891 | ||
| Jordbruk, skogbruk fiske, fiske | 56.722 | 56.109 | 9.976 | 54.742 | 56.722 | 56.109 | 54.742 | |
| Industri | 39.937 | 57.632 | 19.904 | 37.565 | 39.937 | 57.632 | 37.565 | |
| Bygg og anlegg | 37.796 | 39.677 | -23.907 | 56.992 | 37.796 | 39.677 | 56.992 | |
| Handel, hotell, transport, tenester | 40.370 | 47.017 | -17.901 | 51.107 | 31.037 | 35.802 | 36.198 | |
| Finansiering, eigedomsdrift | 405.010 | 397.464 | -54.149 | 333.331 | 405.010 | 397.464 | 333.331 | |
| Offentleg forvaltning og andre | 293.751 | 135.528 | 178.087 | 228.490 | 293.751 | 135.528 | 228.490 | |
| Sum innskot | 2.368.557 | 2.116.379 | 297.086 | 2.146.118 | 2.359.224 | 2.105.164 | 2.131.209 |
| a) Brutto- og netto mislighaldne engasjement | i 1.000 kr | |||
|---|---|---|---|---|
| 30.06.2014 30.06.2013 31.12.2013 | ||||
| Engasjement som har vore misleghaldne i meir enn 90 dagar | ||||
| Misleghald næringslivskundar | 9.521 | 11.044 | 17.955 | |
| Misleghald personkundar | 19.560 | 16.586 | 11.859 | |
| = | Brutto misleghaldne engasjement | 29.081 | 27.630 | 29.814 |
| - | Individuelle nedskrivingar | 1.858 | 6.360 | 5.544 |
| = | Netto misleghaldne engasjement | 27.223 | 21.270 | 24.270 |
| b) Engasjement som er tapsutsette men ikkje mislighaldne | ||||
| Brutto tapsutsette ikkje misleghaldne engasjement | 38.005 | 27.731 | 39.734 | |
| - | Individuelle nedskrivingar | 7.810 | 7.347 | 8.817 |
| = | Netto tapsutsette ikkje misleghaldne engasjement | 30.195 | 20.384 | 30.917 |
| c) Kostnadsførte tap gjennom året Kostnadsførte konstaterte tap med tidligare |
30.06.2014 30.06.2013 31.12.2013 | |||
| individuelle nedskrivingar Kostnadsførte konstaterte tap utan tidligare |
6.699 | 3.560 | 9.210 | |
| individuelle nedskrivingar | 767 | 280 | 398 | |
| Inngått på tidligare kostaterte tap | 397 | 0 | 131 | |
| Nye individuelle nedskrivningar | 2.900 | 2.675 | 7.596 | |
| Auke i eksisterande individuelle nedskrivingar | 0 | 1.340 | 3.200 | |
| Konstaterte tidligare individuelle nedskrivingar | 6.789 | 37 | 9.487 | |
| - Reduserte individuelle nedskrivinger | 4.693 | 3.860 | 500 | |
| = | Netto resultateffekt individuelle nedskrivingar | 2.375 | 3.957 | 10.286 |
| +/- Periodens endring i gruppenedskrivning | 200 | -300 | -1.000 | |
| = | Kostnadsførte tap på utlån | 2.575 | 3.657 | 9.286 |
| = | Tapskostnader på garantiar i inneverande år | 0 | 0 | 0 |
| Individuelle nedskrivingar på utlån og garantiar gjennom året | ||||
| + - |
Individuelle nedskrivnigar på utlån per 01.01 Konstaterte tap gjennom året som er individuelt nedskrivne tidlegare år |
14.361 6.789 |
13.551 3.560 |
13.552 9.487 |
| + | Netto auka individuelle nedskrivingar gjennom året | 0 | 1.340 | 3.200 |
| + | Nye individuelle nedskrivingar gjennom året | 2.900 | 2.675 | 7.596 |
| - | Tilbakeførte individuelle nedskrivingar på utlån gjennom året | 805 | 300 | 500 |
| = | Individuelle nedskrivingar på utlån | 9.667 | 13.706 | 14.361 |
| Tapsavsetninger på garantiar | 0 | 0 | 0 | |
| Gruppenedskrivingar på utlån m.v. gjennom året | ||||
| Gruppenedskrivingar til dekking av tap på utlån m.v. pr. 01.01 | 6.300 | 7.300 | 7.300 | |
| +/- Endring gruppenedskriving gjennom året | 200 | -300 | -1.000 | |
| = | Gruppenedskriving til dekking av tap på utlån | 6.500 | 7.000 | 6.300 |
| d) Inntektsførde renter der det er føreteke nedskriving | ||||
| Inntektsførde renter på utlån der det er føreteke nedskriving | 795 | 693 | 1.229 |
| i 1.000 kr. | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Morbank | Morbank | Morbank | Morbank | Morbank | ||||||
| Risikoklasse | Brutto engasjement Individuell nedskriving Gruppenedskriving | Netto engasjement | % | |||||||
| Personmarknad | 30.06.2014 30.06.2013 30.06.2014 30.06.2013 30.06.2014 30.06.2013 30.06.2014 30.06.2013 30.06.2014 30.06.2013 | |||||||||
| Låg | 2.212.825 | 2.260.669 | 100 | 1.606 | 67 | 820 | 2.212.658 | 2.258.243 | 61,5 % | 67,9 % |
| Normal | 47.211 | 47.605 | 0 | 0 | 0 | 0 | 47.211 | 47.605 | 1,3 % | 1,4 % |
| Høg | 6.538 | 6.149 | 29 | 326 | 19 | 166 | 6.489 | 5.657 | 0,2 % | 0,2 % |
| Problemengasjement | 3.034 | 4.054 | 1.716 | 1.323 | 1.154 | 676 | 165 | 2.055 | 0,0 % | 0,1 % |
| Ikkje klassifiserte | 5.634 | 7.536 | 13 | 630 | 8 | 322 | 5.613 | 6.584 | 0,2 % | 0,2 % |
| Sum | 2.275.242 | 2.326.013 | 1.858 | 3.885 | 1.249 | 1.984 | 2.272.136 | 2.320.144 | 63,1 % | 69,8 % |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Næringsliv | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Låg | 744.250 | 806.099 | 0 | 290 | 0 | 148 | 744.250 | 805.661 | 20,7 % | 24,2 % |
| Normal | 95.219 | 131.297 | 0 | 2.975 | 0 | 1.519 | 95.219 | 126.803 | 2,6 % | 3,8 % |
| Høg | 57.608 | 80.881 | 7.310 | 6.557 | 4.915 | 3.348 | 45.383 | 70.976 | 1,3 % | 2,1 % |
| Problemengasjement | 2.885 | 2.644 | 500 | 0 | 336 | 0 | 2.049 | 2.644 | 0,1 % | 0,1 % |
| Ikkjeklassifiserte | 441.082 | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 441.082 | 16 | 12,3 % | 0,0 % |
| Sum | 1.341.045 | 1.020.938 | 7.810 | 9.822 | 5.251 | 5.016 | 1.327.984 | 1.006.100 | 36,9 % | 30,2 % |
| Risikoklasse | Brutto engasjement Individuell nedskriving Gruppenedskriving | Netto engasjement | % | |||||||
| TOTAL | 30.06.2014 30.06.2013 30.06.2014 30.06.2013 30.06.2014 30.06.2013 30.06.2014 30.06.2013 30.06.2014 30.06.2013 | |||||||||
| Låg | 2.957.075 | 3.066.768 | 100 | 1.896 | 67 | 968 | 2.956.908 | 3.063.904 | 82,1 % | 92,1 % |
| Normal | 142.430 | 178.902 | 0 | 2.975 | 0 | 1.519 | 142.430 | 174.408 | 4,0 % | 5,2 % |
| Høg | 64.146 | 87.031 | 7.339 | 6.883 | 4.934 | 3.515 | 51.873 | 76.633 | 1,4 % | 2,3 % |
| Problemengasjement | 5.920 | 6.697 | 2.216 | 1.323 | 1.490 | 676 | 2.214 | 4.699 | 0,1 % | 0,1 % |
| Ikkjeklassifiserte | 446.716 | 7.552 | 13 | 630 | 8 | 322 | 446.695 | 6.600 | 12,4 % | 0,2 % |
| Sum | 3.616.287 | 3.346.951 | 9.668 | 13.707 | 6.500 | 7.000 | 3.600.120 | 3.326.244 | 100,0 % | 100,0 % |
Brutto engasjement inkluderar utlån til kundar før nedskriving, unytta kredittrammer, garantiar og unytta garantirammer.
| i 1.000 kr | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bokført verdi | Rente | |||||||
| Lånetype/ISIN | Låneopptak Siste forfall Pålydande 30.06.2014 | 30.06.2013 31.12.2013 | vilkår | |||||
| Sertifikat- og obligasjonslån | ||||||||
| NO0010566847 | 19.03.2010 | 19.03.2015 | 165.000 | 165.034 | 164.834 | 164.922 3 mnd. NIBOR + 1,15 % | ||
| NO0010592058 | 19.11.2010 | 19.11.2014 | 150.000 | 105.331 | 150.277 | 150.361 3 mnd. NIBOR + 1,30 % | ||
| NO0010612419 | 06.06.2011 | 06.06.2014 | 100.000 | 0 | 100.158 | 100.172 3 mnd. NIBOR + 0,95 % | ||
| NO0010649205 | 06.06.2012 | 06.06.2017 | 125.000 | 125.070 | 124.957 | 125.058 3 mnd. NIBOR + 2,25 % | ||
| NO0010664931 | 30.11.2012 | 30.11.2015 | 100.000 | 100.226 | 100.191 | 100.201 3 mnd. NIBOR + 1,15 % | ||
| NO0010671274 | 06.02.2013 | 06.02.2017 | 100.000 | 100.355 | 100.179 | 100.197 3 mnd. NIBOR + 1,20 % | ||
| NO0010672967 | 07.03.2013 | 07.03.2016 | 110.000 | 110.282 | 59.970 | 110.317 3 mnd. NIBOR + 1,10 % | ||
| NO0010699176 | 13.12.2013 | 13.12.2018 | 50.000 | 49.973 | 49.962 3 mnd. NIBOR + 1,15 % | |||
| NO0010700370 | 14.01.2014 | 14.10.2016 | 100.000 | 100.328 | 3 mnd. NIBOR + 0,83 % | |||
| Sum gjeld ved utsteda verdipapir | 856.597 | 800.566 | 901.190 | |||||
| Fondsobligasjonar | ||||||||
| NO0010238264 | 29.09.2004 Evigvarande | 40.000 | 39.994 | 39.925 | 39.953 3 mnd. NIBOR + 2,15 % | 1) | ||
| Calldato 29.09.2014 | ||||||||
| NO0010606270 | 06.05.2011 Evigvarande | 60.000 | 58.338 | 58.054 | 58.188 3 mnd. NIBOR + 5,50 % | 2) | ||
| NO0010675747 | 30.04.2013 Evigvarande | 40.000 | 40.229 | 40.171 | 40.196 3 mnd. NIBOR + 4,90 % | 3) | ||
| Calldato 30.04.2018 | ||||||||
| Sum ansvarleg lånekapital | 138.561 | 138.150 | 138.337 |
1) Frå 29.09.2014 aukar rentetillegget (margin til referanserente) med 1 % til 3,15 %.
Banken kan frå 29.09.2014 og ved seinare rentereguleringsdatoar i september innfri lånet heilt til kurs 100 %.
2) Lånet har ein konverteringsrett for obligasjonseigarane, som kan velja å kovertere obligasjonar til eigenkapitalbevis til kurs 100 på kvart rentebetalingstidspunkt fram til og med 15.03.2016. Rentevilkåra til lånet er inklusive konverteringsretten er uvesentleg forskjellige frå alternative vilkår utan konverteringsrett. Banken har difor ikkje skilt ut ein eigenkapitalandel frå lånet. Lånet tel som kjernekapital.
3) Lånet tel som kjernekapital også etter EU-forordningen for Basel III, og er godkjent av Finanstilsynet som kjernekapital. Banken kan frå 30.04.2018, og seinare kvartalsvis på rentereguleringsdatoar, innfri lånet heilt til kurs 100 %.
| Morbank | Konsern | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kjernekapital: | 30.06.2014 | 30.06.2013 | 31.12.2013 | 30.06.2014 | 30.06.2013 | 31.12.2013 |
| Eigenkapitalbevis | 31.625 | 31.625 | 31.625 | 31.625 | 31.625 | 31.625 |
| Overkursfond | 32.812 | 32.812 | 32.812 | 32.812 | 32.812 | 32.812 |
| Sparebankens fond | 137.805 | 133.931 | 148.470 | 137.482 | 133.927 | 138.887 |
| Gåvefond | 23.033 | 18.175 | 17.925 | 23.033 | 18.175 | 23.206 |
| Utjamningsfond | 16.276 | 12.949 | 12.949 | 16.276 | 12.949 | 18.332 |
| Frådrag | -33.687 | -31.359 | -27.087 | -34.851 | -32.271 | -29.658 |
| Rein kjernekapital | 207.864 | 198.133 | 216.694 | 206.377 | 197.217 | 215.204 |
| Fondsobligasjonar | 137.915 | 137.507 | 137.711 | 137.915 | 137.507 | 137.711 |
| Kjernekapital | 345.779 | 335.640 | 354.405 | 344.292 | 334.724 | 352.915 |
| NETTO ANSVARLEG KAPITAL | 345.779 | 335.640 | 354.405 | 344.292 | 334.724 | 352.915 |
| Eksponeringskategori: | ||||||
| Statar | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Lokal regional styresmakt | 2.200 | 3.669 | 2.200 | 2.200 | 3.669 | 2.200 |
| Institusjonar | 136.625 | 87.679 | 123.816 | 136.625 | 87.679 | 123.816 |
| Føretak | 185.075 | 170.586 | 178.454 | 182.813 | 169.328 | 176.193 |
| Massemarknad | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pantesikra eigedom | 1.187.800 | 1.226.232 | 1.228.462 | 1.187.800 | 1.226.232 | 1.228.462 |
| Forfalne engasjement | 27.838 | 24.004 | 28.013 | 27.838 | 24.004 | 28.013 |
| Obligasjonar med fortrinnsrett | 11.488 | 11.482 | 11.442 | 11.488 | 11.482 | 11.442 |
| Andelar verdipapirfond | 0 | 33.117 | 34.909 | 0 | 33.117 | 34.909 |
| Andre engasjement | 218.750 | 201.952 | 203.331 | 219.625 | 202.594 | 203.898 |
| Kapitalkrav frå operasjonell risiko | 136.463 | 122.766 | 136.467 | 136.463 | 122.766 | 136.467 |
| Frådrag | -43.938 | -38.663 | -37.292 | -44.075 | -38.663 | -37.428 |
| SUM BEREKNINGSGRUNNLAG | 1.862.300 | 1.842.824 | 1.909.801 | 1.860.775 | 1.842.208 | 1.907.971 |
| Kapitaldekning % | 18,57 % | 18,21 % | 18,56 % | 18,50 % | 18,17 % | 18,50 % |
| Kjernekapitaldekning % | 18,57 % | 18,21 % | 18,56 % | 18,50 % | 18,17 % | 18,50 % |
| Rein kjernekapitaldekning % | 11,16 % | 10,75 % | 11,35 % | 11,09 % | 10,71 % | 11,28 % |
i 1.000 kr
Banken sine eigenkapitalbevis er alle ført i 1 -ein- klasse og utgjer per 30.06.2014 NOK 31.625.000 delt på 632.500 eigenkapitalbevis pålydande NOK 50,-.
Eigarandelsbrøken for 2013 er utrekna med utgangspunkt i eigenkapitalfordeling pr. 31.12.2012, justert for utbetalingar gjennom 2013. Tilsvarande er eigarandelsbrøken for 2014 utrekna med utgangspunkt i fordeling pr. 31.12.2013 justert for utbetalingar gjennom 2014.
| i 1.000 kr | |||
|---|---|---|---|
| Eigarandelsbrøk, morbank | 30.06.2014 | 30.06.2013 | 31.12.2013 |
| Eigenkapitalbevis | 31.625 | 31.625 | 31.625 |
| Overkursfond | 32.812 | 32.812 | 32.812 |
| Utjamningsfond | 16.276 | 12.949 | 16.276 |
| Sum eigarandelskapital (A) | 80.713 | 77.386 | 80.713 |
| Sparebankens fond | 137.805 | 133.931 | 137.805 |
| Gåvefond | 23.033 | 18.175 | 23.206 |
| Grunnfondskapital (B) | 160.838 | 152.106 | 161.011 |
| Fond for urealisert vinst | 10.037 | 1.316 | 11.816 |
| Avsett utbyte, gåver og konsernbidrag | 0 | 0 | 2.056 |
| Anna eigenkapital | 0 | 8.728 | 0 |
| Sum eigenkapital | 251.588 | 239.535 | 243.114 |
| Eigarandelsbrøk A / (A+B) | 33,41 % | 33,72 % | 33,39 % |
| Utbyte | |||
| Avsett utbyte per eigenkapitalbevis (tal i heile kr.) | 3,25 | 0,00 | 3,25 |
| Samla utbyte | 2.056 | 0 | 2.056 |
Dei 20 største eigarane pr. 30.06.2014 utgjer 48,35 % av eigenkapitalbeviskapitalen.
| 30.06.2014 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Namn | Tal bevis | % | Namn | Tal bevis | % |
| MP PENSJON PK | 50.383 | 7,97 % | SECURUS AS | 10.000 | 1,58 % |
| VERDIPAPIRFONDET EIK | 41.930 | 6,63 % | THU LEIF MAGNE | 8.498 | 1,34 % |
| DØSKELAND BØRGE | 32.980 | 5,21 % | LUSTER SPAREBANK | 7.600 | 1,20 % |
| ROGNE HELGE | 24.313 | 3,84 % | AURLAND SPAREBANK | 6.800 | 1,08 % |
| EUROVEST AS | 23.321 | 3,69 % | VIK SPAREBANK | 6.650 | 1,05 % |
| BEES HOLDING AS | 23.000 | 3,64 % | MOEN EGON MOGENS | 6.000 | 0,95 % |
| EIKA GRUPPEN AS | 11.200 | 1,77 % | HARALD ESPEDAL AS | 5.966 | 0,94 % |
| TH DAHL AS | 10.800 | 1,71 % | HALVARD HANEVOLD AS | 5.700 | 0,90 % |
| ÅRDAL KOMMUNE | 10.000 | 1,58 % | WIKBORG TORD GEIR | 5.550 | 0,88 % |
| HEYERN AS | 10.000 | 1,58 % | NOTOV AS | 5.140 | 0,81 % |
| SUM | 305.831 | 48,35 % |
| 30.06.2013 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Namn | Tal bevis | % | Namn | Tal bevis | % | |||
| MP PENSJON PK | 50.383 | 7,97 % | EUROVEST AS | 8.320 | 1,37 % | |||
| TERRA UTBYTTE VPF | 41.930 | 7,38 % | TH DAHL AS | 8.244 | 1,30 % | |||
| HILLEIK A/S | 33.816 | 5,35 % | LUSTER SPAREBANK | 7.600 | 1,26 % | |||
| ROGNE HELGE | 26.233 | 3,87 % | THU LEIF MAGNE | 6.853 | 1,21 % | |||
| BEES HOLDING AS | 23.000 | 3,64 % | AURLAND SPAREBANK | 6.800 | 1,20 % | |||
| DØSKELAND BØRGE | 22.500 | 1,77 % | VIK SPAREBANK | 6.650 | 1,08 % | |||
| WAHLSTRØM ERIK | 12.095 | 1,58 % | MOEN EGON MOGENS | 6.000 | 1,05 % | |||
| EIKA GRUPPEN AS | 11.200 | 1,58 % | WIKBORG TORD GEIR | 5.550 | 0,95 % | |||
| ÅRDAL KOMMUNE | 10.000 | 1,49 % | HUGIN INVEST AS | 5.000 | 0,88 % | |||
| HEYERN AS | 10.000 | 1,30 % | GG EIENDOM AS | 5.000 | 0,79 % | |||
| SUM | 307.174 | 48,57 % |
Verdsetjingshierarki for verdipapir, til verkeleg verdi. Verkeleg verdi tilsvarar balanseført verdi.
| i 1.000 kr. | ||||
|---|---|---|---|---|
| 30.06.2014 | ||||
| NIVÅ 1 | NIVÅ 2 | NIVÅ 3 | ||
| Verdsettings- | Verdsettings | |||
| Kvoterte | teknikk | teknikk | ||
| prisar i | basert på | basert på ikkje | ||
| aktive | observerbare | observerbare | ||
| marknader | marknadsdata marknadsdata | Total | ||
| Verdipapir haldne for handelsføremål | 0 | |||
| Verdipapir frivillig klassifisert til verkeleg verdi | 0 | 166.196 | 8.507 | 174.703 |
| Verdipapir tilgjengeleg for sal | 89.836 | 89.836 | ||
| Sum eigendelar | 0 | 166.196 | 98.343 | 264.539 |
| Avstemming av nivå 3 | ||||
| Inngåande balanse 01.01.2014 | 95.265 | |||
| Urealisert gevinst og tap resultatført | -242 | |||
| Urealisert gevinst og tap i andre resultatkomponentar | -1.779 | |||
| Investering | 9.065 | |||
| Sal | -3.966 | |||
| Utgåande balanse 30.06.2014 | 98.343 |
| 30.06.2013 | ||||
|---|---|---|---|---|
| NIVÅ 1 | NIVÅ 2 | NIVÅ 3 | ||
| Kvoterte prisar i aktive marknader |
Verdsettings- teknikk basert på observerbare marknadsdata marknadsdata |
Verdsettings teknikk basert på ikkje observerbare |
Total | |
| Verdipapir haldne for handelsføremål | 0 | |||
| Verdipapir frivillig klassifisert til verkeleg verdi | 25.782 | 169.870 | 10.483 | 206.135 |
| Verdipapirer tilgjengeleg for sal | 71.575 | 71.575 | ||
| Sum eigendelar | 25.782 | 169.870 | 82.058 | 277.710 |
| Avstemming av nivå 3 | |
|---|---|
| Inngåande balanse 01.01.2013 | 90.655 |
| Urealisert gevinst og tap resultatført | 48 |
| Urealisert gevinst og tap i andre resultatkomponentar | 1.037 |
| Investering | 3.198 |
| Sal | -12.880 |
| Utgåande balanse 30.06.2013 | 82.058 |
Nivå 1 – Verdsetjing skjer i høve til kvoterte prisar i ein aktiv marknad for identiske eigendelar/forpliktingar. Eit finansielt instrument vert vurdert som kvotert i ein aktiv marknad dersom kursar er enkelt og regelmessig tilgjengeleg frå ein børs, forhandlar, meklar, næringsgruppering, prissettingsteneste eller reguleringsstyresmakt, og desse kursane representerer faktiske og regelmessig førekomande marknadstransaksjonar på ei armlengd avstand. I kategorien inngår mellom anna børsnoterte aksjar og likvide aksje- og pengemarknadsfond.
Nivå 2 – Verdsetjing skjer gjennom annan input enn kvoterte prisar på nivå 1 som er observerbare for eigendelen/forpliktinga, enten direkte eller indirekte (utleia prisar). I dei tilfelle der det ikkje finst tilgjengelege marknadsprisar i ein aktiv marknad, er instrumenta først og fremst forsøkt verdsett ved hjelp av verdsetjingsmetodar basert på observerbare input/og eller tilnærma likearta instrument/produkt. Prising av renteberande papir, mellom anna fastrenteutlån, vert basert på rentekurver henta i aktive marknader. Verkeleg verdi på finansielle instrument tilgjengeleg for sal, vert fastsett for obligasjonar av Swedbank.
Nivå 3 – Verdsetjing på input som ikkje er basert på observerbare marknadsdata. Dersom fastsetjing av verdi ikkje er tilgjengeleg i høve til nivå 1 og nivå 2, vert verdsetjingsmetodar som baserer seg på ikkje-observerbar informasjon nytta. For aksjar som ikkje vert handla i regulert marknad vert siste omsette kurs nytta, eller nylege emisjonskursar, et. bokført verdi av eigenkapital. Konsernet gjer føresetnader basert på marknadsforholda som eksisterer på kvar balansedag. Verdien på aksjane i Eika Gruppen er vurdert ut frå verdsetjing føreteke av finansavdeling i Eika Gruppen. Verdien er vurdert etter anerkjente metodar for verdivurdering, og er utført av Eika Gruppen AS sin bankanalytikar. Verdien er sett til NOK 100,- pr. aksje.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.