SoftOx Solutions AS — Audit Report / Information 2024

Mar 27, 2024

Til generalforsamlingen i Softox Solutions AS

Uttalelse om redegjørelse ved oppgjør av aksjeinnskudd ved motregning i Softox Solutions AS Vi har kontrollert redegjørelsen datert 13. mars 2024 i forbindelse med beslutning om at "Kreditorene" skal kunne gjøre opp innskuddsforpliktelse for aksjer i Softox Solutions AS ved motregning. Redegjørelsen inneholder styrets presentasjon av opplysninger i overensstemmelse med de krav som stilles i aksjeloven § 2-6 første ledd nr. 1 til 4 og styrets erklæring om at gjelden som skal motregnes, minst svarer til vederlaget. Styrets ansvar for redegjørelsen Styret er ansvarlig for å utarbeide redegjørelsen. Revisors oppgaver og plikter Vår oppgave er å uttale oss om redegjørelsen på grunnlag av vår kontroll.

Vi har utført vår kontroll og avgir vår uttalelse i samsvar med standard for attestasjonsoppdrag SA 3802-1 "Revisors uttalelser og redegjørelser etter aksjelovgivningen". Standarden krever at vi planlegger og utfører kontroller for å oppnå betryggende sikkerhet for at gjelden som skal kunne motregnes minst svarer til det avtalte vederlaget. Arbeidet omfatter kontroll av at gjelden er en reell betalingsforpliktelse og at beskrivelsen av den er hensiktsmessig og dekkende som grunnlag for vurdering av hvorvidt gjelden kan motregnes som oppgjør for innskuddsforpliktelse for aksjer. Etter vår oppfatning er innhentet bevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår Etter vår mening inneholder redegjørelsen de opplysningene aksjeloven § 2-6 første ledd nr. 1 til 4 krever og den gjeld som skal kunne motregnes svarer etter vår mening minst til det avtalte vederlaget for aksjer i Softox Solutions AS pålydende NOK 9 021 396,80 samt overkurs NOK 81 192 571,20. Oslo, 26. mars 2024 berge & lundal revisjonsselskap as Eivind Lundal statsautorisert revisor

konklusjon.

Konklusjon

berge & lundal revisjonsselskap as statsautorisert revisor, medlem av Den norske Revisorforeningen Tordenskiolds gate 8-10, 0160 Oslo, tlf. 22 01 06 00 www.berge-lundal.no | post@berge-lundal.no Rev.nr./Org.nr. 967 418 064 side 1 av 1 (elektronisk signert)

Elektronisk signatur

Signert av

Lundal, Eivind Norwegian BankID Dato og tid (UTC+01:00) Central European Time (Berlin)

03/27/2024 08:04:46

Dette dokumentet er signert med elektronisk signatur er juridisk forpliktende på samme måte som en håndskrevet signatur på papir. Denne siden er lagt til dokumentet for å vise grunnleggende informasjon om signaturen(e), og på de foregående sidene kan du lese dokumentet som er signert. Vedlagt finnes også en PDF med signaturdetaljer, og en XML-fil med innholdet i den elektroniske signaturen(e). Vedleggene kan brukes for å verifisere gyldigheten av dokumentets signatur ved behov.