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Softing AG Earnings Release 2012

Nov 19, 2012

405_rns_2012-11-19_961ea8ac-3ad9-4dd1-a5e5-eaa205508cec.pdf

Earnings Release

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(CDAX, Technology)

Wertindikatoren: EUR Aktien Daten: Beschreibung:
Buy DCF: 8,50 Bloomberg: SYT GR Softwarelösungen (z.B.
FCF-Value Potential: 8,40 Reuters: SYTG Fehlerdiagnose) für industrielle
EUR 8,50 ISIN: DE0005178008 Anlagen und die Fahrzeugelektronik
Markt Snapshot: EUR Mio. Aktionäre: Risikoprofil (WRe): 2012e
Marktkapitalisierung: 41,0 Freefloat 68,5 % Beta: 1,4
Kurs EUR 6,68 Aktienanzahl (Mio.): 6,1 Trier Asset Mgmt 26,7 % KBV: 1,9 x
Upside 27,3 % EV: 34,7 Eigene Aktien 4,8 % EK-Quote: 63 %
Freefloat MC: 28,1 Net Fin. Debt / EBITDA: -0,8 x
Ø Trad. Vol. (30T): 187,17 Net Debt / EBITDA: -0,7 x

Segment Automotive trägt das Wachstum in Q3

Berichtete Kennzahlen Q3/2012: Kommentar zu den Kennzahlen:
GJ Ende: 31.12.
in EUR Mio.
Q3
2012
Q3
2012e
Q3
2011
yoy 9M
2012
9M
2012e
9M
2011
yoy Industrial Automation: EUR 5,4 Mio. (-4% yoy; WRe: EUR 6,3 Mio.)
Automotive Electronics: EUR 5,6 Mio. (+45% yoy; WRe: EUR 5,5 Mio.)
Umsatz 11,0 11,8 9,5 16 % 35,2 36,0 27,6 28 % Das dritte Quartal hat aufgrund der Ferien-Saison in der Regel eine
EBITDA 1,8 1,8 1,6 11 % 5,9 5,9 5,2 13 % geringere Profitabilität als die übrigen Quartale.
Marge 16,4 % 15,5 % 17,2 % 16,7 % 16,4 % 18,9 % EPS aufgrund einer höheren Aktienzahl durch eine Kapitalerhöhung
EBIT 1,0 0,9 0,8 21 % 3,4 3,3 2,8 19 % trotz eines höheren EBIT nur auf Vorjahresniveau.
Marge 8,9 % 7,5 % 8,5 % 9,6 % 9,2 % 10,3 %
EPS 0,10 0,10 0,11 -9 % 0,38 0,39 0,39 -3 %

Softing hat Zahlen für das dritte Quartal veröffentlicht, die die Schätzungen insgesamt bestätigt haben. Das Management hat die Ziele für 2012 (Umsatz deutlich über EUR 45 Mio., EBIT von mehr als EUR 4,5 Mio.) bestätigt.

Das gute Umsatzwachstum von 16% war vom Segment Automotive Electronics getragen. Die gegenüber dem Vorjahr etwas geringere Marge in diesem Segment (14,8% vs. 18,8%) ist auf einen höheren Hardwareanteil zurückzuführen. Auf Gruppenebene hat sich der Umsatzrückgang von 4% im Segment Industrial Automation negativ auf die Profitabilität ausgewirkt. Im Vergleich zu Q3 2011 ist die operative Marge dennoch gestiegen. Diese war im Vorjahr durch eine Umlagenbuchung im Segment Industrial Automation belastet.

Der Auftragseingang war mit EUR 11,9 Mio. auf einem soliden Niveau. Damit ist die Book-to-Bill-Ratio bei etwa eins gewesen. Der Kursrückgang in Folge der Q3-Zahlen erscheint nicht gerechtfertigt und dürfte mit einer erwarteten Anhebung der Guidance zusammenhängen. Die jüngsten Käufe durch CEO Wolfgang Trier dürften jedoch positiv auf das Sentiment ausstrahlen.

Softing strebt an, auch anorganisch zu wachsen. Das unsichere konjunkturelle Umfeld dürfte wertschaffende Akquisitionen ermöglichen. – die solide Bilanz bietet dafür Raum. Zum Ende des dritten Quartals verfügte Softing über liquide Mittel von mehr als EUR 11 Mio. Finanzverbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen nicht.

Die Schätzungen werden unverändert beibehalten. Das Kaufen-Rating sowie das Kursziel von EUR 8,50 werden bestätigt.

GJ Ende: 31.12.
in EUR Mio.
CAGR
(11-14e)
2008 2009 2010 2011 2012e 2013e 2014e
Umsatz 12,5 % 33,4 23,7 31,7 41,1 48,0 54,0 58,6
Veränd. Umsatz yoy 15,1 % -29,1 % 33,8 % 29,9 % 16,7 % 12,5 % 8,5 %
Rohertragsmarge 79,9 % 82,5 % 80,0 % 75,6 % 74,7 % 74,4 % 74,6 %
EBITDA 15,9 % 5,8 0,6 4,8 7,4 9,1 10,2 11,5
Marge 17,5 % 2,5 % 15,3 % 17,9 % 18,9 % 18,8 % 19,6 %
EBIT 19,5 % 3,4 -2,5 1,5 4,2 5,3 6,0 7,2
Marge 10,3 % -10,4 % 4,8 % 10,3 % 11,0 % 11,1 % 12,4 %
Nettoergebnis 16,3 % 2,5 -1,7 1,0 3,1 3,5 4,0 4,8
EPS 10,8 % 0,46 -0,33 0,19 0,58 0,57 0,64 0,79
EPS adj. 10,8 % 0,46 -0,33 0,19 0,58 0,57 0,64 0,79
DPS 3,6 % 0,00 0,00 0,11 0,27 0,27 0,30 0,30
Rel. Performance vs CDAX: Dividendenrendite 0,0 % 0,0 % 4,7 % 6,9 % 4,0 % 4,5 % 4,5 %
1 Monat: -0,4 % FCFPS 0,44 -0,17 0,04 0,60 0,60 0,52 0,67
6 Monate: 28,6 % EV / Umsatz 0,4 x 0,5 x 0,4 x 0,5 x 0,8 x 0,7 x 0,6 x
EV / EBITDA 2,2 x 18,2 x 2,8 x 2,8 x 4,1 x 3,5 x 2,9 x
Jahresverlauf: 23,2 % EV / EBIT 3,7 x n.a. 8,7 x 4,8 x 6,9 x 5,9 x 4,6 x
Letzte 12 Monate: 29,7 % KGV 5,8 x n.a. 12,4 x 6,7 x 11,7 x 10,4 x 8,5 x
KGV ber. 5,8 x n.a. 12,4 x 6,7 x 11,7 x 10,4 x 8,5 x
Unternehmenstermine: FCF Yield Potential 12,8 % -12,0 % 9,9 % 15,1 % 10,0 % 12,1 % 15,1 %
Nettoverschuldung -1,5 0,1 1,3 -0,5 -6,2 -7,7 -9,8
ROE 16,7 % -11,5 % 7,0 % 19,1 % 17,3 % 16,3 % 18,0 %
ROCE (NOPAT) 17,1 % -12,8 % 7,4 % 18,5 % 22,2 % 24,3 % 28,0 %
Guidance: 2012: Umsatz: deutlich über EUR 45 Mio.; EBIT: rund EUR 4,8 Mio.

A n a l y s t / - i n Andreas Wolf [email protected] +49 (0)40-309537-140

Unternehmenshintergrund

  • Softing hat das erforderliche Know-how über den Informationsaustausch zwischen unterschiedlichen Geräten, Sensoren, Anlagen und Softwarelösungen in automatisierten Abläufen. Die Geschäftstätigkeit umfasst zwei Segmente.
  • Industrial Automation: Hard- und Softwarelösungen für den Austausch von Informationen in unterschiedlichsten Produktionsanlagen. Dazu zählen Montagelinien, chemische Anlagen, Öl- und Gasförderung oder Raffinerien.
  • Automotive Electronics: Die Lösungen ermöglichen es Ingenieuren und Werkstätten, die Elektronik von PKW/LKW in der Entwicklungsphase/Produktion/bei der Reparatur zu testen und Fehler durch Datenauswertung zu erkennen.
  • Die Lösungen im Segment Automotive kommen nicht im Fahrzeug selbst zum Einsatz!
  • Softing fokussiert sich auf etablierte Standards und erreicht dadurch eine Abdeckung von ca. 70% des Marktes.

Wettbewerbsqualität

  • Weltmarktführer bei Werkzeugen für das Erkennen von Fehlern in Produktionsanlagen (sog. Feldbusdiagnose).
  • Europäischer Marktführer bei der Vernetzung von Produktionsanlagen untereinander
  • als auch mit betriebswirtschaftlicher Software (sog. OPC-Produkte).
  • Weltmarktführer bei Komponenten für den Austausch von Informationen in Gas- und Ölanlagen: Bei >50% aller weltweit registrierten Geräte, die in diesen Anlagen zum Einsatz kommen, sind Komponenten von Softing enthalten.
  • Durch Mitarbeit in internationalen Gremien, die Standards für den Austausch von
  • Informationen festlegen, wird eine kurze Time to Market erreicht.
  • Die hohe Komplexität der Geschäftstätigkeit von Softing DIE Markteintrittsbarriere für potenzielle Wettbewerber
DCF Modell
Detailplanung Übergangsphase Term. Value
Kennzahlen in EUR Mio. 2012e 2013e 2014e 2015e 2016e 2017e 2018e 2019e 2020e 2021e 2022e 2023e 2024e
Umsatz 48,0 54,0 58,6 61,5 64,3 66,8 69,2 71,3 73,3 75,1 76,8 78,3 79,9
Umsatzwachstum 16,7 % 12,5 % 8,5 % 5,0 % 4,5 % 4,0 % 3,5 % 3,1 % 2,8 % 2,5 % 2,2 % 2,0 % 2,0 % 2,0 %
EBIT 5,3 6,0 7,2 6,2 6,1 6,0 6,2 6,4 6,6 6,8 6,9 7,0 7,2
EBIT-Marge 11,0 % 11,1 % 12,4 % 10,0 % 9,5 % 9,0 % 9,0 % 9,0 % 9,0 % 9,0 % 9,0 % 9,0 % 9,0 %
Steuerquote (EBT) 29,5 % 30,0 % 30,0 % 30,0 % 30,0 % 30,0 % 30,0 % 30,0 % 30,0 % 30,0 % 30,0 % 30,0 % 30,0 %
NOPAT 3,7 4,2 5,1 4,3 4,3 4,2 4,4 4,5 4,6 4,7 4,8 4,9 5,0
Abschreibungen 3,8 4,2 4,3 4,6 4,8 5,0 5,2 5,3 5,5 5,6 5,8 5,9 6,0
Abschreibungsquote 7,8 % 7,7 % 7,3 % 7,5 % 7,5 % 7,5 % 7,5 % 7,5 % 7,5 % 7,5 % 7,5 % 7,5 % 7,5 %
Veränd. Rückstellungen 0,0 0,0 0,0 0,2 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Liquiditätsveränderung
- Working Capital 0,0 1,1 0,9 0,9 0,5 0,5 0,5 0,4 0,4 0,4 0,3 0,3 0,3
- Investitionen 3,8 4,1 4,3 4,6 4,8 5,0 5,2 5,3 5,5 5,6 5,8 5,9 6,0
Investitionsquote 7,9 % 7,6 % 7,3 % 7,5 % 7,5 % 7,5 % 7,5 % 7,5 % 7,5 % 7,5 % 7,5 % 7,5 % 7,5 %
Sonstiges 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Free Cash Flow (WACC
Modell)
3,7 3,2 4,1 3,6 3,8 3,8 3,9 4,1 4,3 4,4 4,5 4,7 4,8 5
Barwert FCF 3,7 2,9 3,5 2,8 2,7 2,4 2,3 2,2 2,1 1,9 1,8 1,7 1,6 21
Anteil der Barwerte 19,48 % 41,00 % 39,52 %
Modell-Parameter Wertermittlung (Mio.)
Herleitung WACC: Herleitung Beta: Barwerte bis 2024e 31
Terminal Value 21
Fremdkapitalquote 16,00 % Finanzielle Stabilität 1,30 Zinstr. Verbindlichkeiten 7
Fremdkapitalzins 3,5 % Liquidität 1,90 Pensionsrückstellungen 1
Marktrendite 9,00 % Zyklizität 1,20 Hybridkapital 0
Risikofreie Rendite 4,00 % Transparenz 1,20 Minderheiten 0
Sonst 1,00 Marktwert v. Beteiligungen 0
Liquide Mittel 9 Aktienzahl (Mio.) 6,1
WACC 9,80 % Beta 1,40 Eigenkapitalwert 53 Wert je Aktie (EUR) 8,56

Sensitivität Wert je Aktie (EUR)

Ewiges Wachstum Delta EBIT-Marge
Beta (WACC) 1,25 % 1,50 % 1,75 % 2,00 % 2,25 % 2,50 % 2,75 % Beta (WACC) -1,5 pp -1,0 pp -0,5 pp 0,0 +0,5 pp +1,0 pp +1,5 pp
1,64 (10,8 %) 7,45 7,52 7,59 7,66 7,74 7,82 7,91 1,64 (10,8 %) 6,35 6,78 7,22 7,66 8,10 8,53 8,97
1,52 (10,3 %) 7,84 7,91 8,00 8,08 8,18 8,28 8,38 1,52 (10,3 %) 6,70 7,16 7,62 8,08 8,55 9,01 9,47
1,46 (10,1 %) 8,05 8,13 8,22 8,32 8,42 8,53 8,64 1,46 (10,1 %) 6,89 7,36 7,84 8,32 8,79 9,27 9,74
1,40 (9,8 %) 8,27 8,36 8,46 8,56 8,67 8,79 8,92 1,40 (9,8 %) 7,09 7,58 8,07 8,56 9,05 9,54 10,03
1,34 (9,6 %) 8,50 8,61 8,71 8,83 8,95 9,08 9,22 1,34 (9,6 %) 7,31 7,81 8,32 8,83 9,33 9,84 10,34
1,28 (9,3 %) 8,76 8,87 8,98 9,11 9,24 9,39 9,54 1,28 (9,3 %) 7,54 8,06 8,59 9,11 9,63 10,15 10,68
1,16 (8,8 %) 9,31 9,44 9,58 9,73 9,90 10,07 10,27 1,16 (8,8 %) 8,06 8,61 9,17 9,73 10,29 10,85 11,41

Die zyklische Komponente der Geschäftstätigkeit und die geringe Liquidität in der Aktie erhöhen die Kapitalkosten.

Im Durchschnitt sollte die langfristige EBIT-Marge bei ca. 8-9% liegen.

Free Cash Flow Value Potential

Das Warburg Research "FCF Value Potential" bildet die Fähigkeit der Unternehmen zur Generierung von nachhaltigen Zahlungsüberschüssen ab. Dazu wird mit dem "FCF Potential" ein FCF "ex growth" ausgewiesen, der ein unverändertes Working Capital sowie reine Erhaltungsinvestitionen unterstellt. Die Diskontierung des "FCF Potential" des jeweiligen Jahres mit den gewichteten Kapitalkosten ergibt eine Wertindikation. Auf Basis verschiedener Betrachtungsjahre ergeben sich somit unterschiedliche Wertindikationen, was dem von uns als Bewertungsmodell präferierten DCF-Modell ein Timing-Element hinzufügt.

Angaben in EUR Mio. 2008 2009 2010 2011 2012e 2013e 2014e
Jahresüberschuss vor Anteilen Dritter 2,4 -1,8 1,0 3,1 3,7 4,2 5,1
+ Abschreibung + Amortisation 2,4 3,1 3,3 3,1 3,8 4,2 4,3
- Zinsergebnis (netto) 0,0 -0,1 -0,2 0,0 0,0 0,0 0,0
- Erhaltungsinvestitionen 3,2 2,6 3,2 3,1 3,8 4,1 4,3
+ Sonstiges 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
= Free Cash Flow Potential 1,6 -1,3 1,3 3,1 3,7 4,3 5,0
Free Cash Flow Yield Potential 12,8 % -12,0 % 9,9 % 15,1 % 10,0 % 12,1 % 15,1 %
WACC 9,80 % 9,80 % 9,80 % 9,80 % 9,80 % 9,80 % 9,80 %
= Enterprise Value (EV) 12,8 10,9 13,4 20,3 36,8 35,4 33,2
= Fair Enterprise Value 16,8 n.a. 13,5 31,4 37,7 43,6 51,3
- Nettoverschuldung (Liquidität) -1,5 -1,5 -1,5 -1,5 -7,2 -8,7 -10,9
- Pensionsverbindlichkeiten 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0
- Sonstige 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
- Marktwert Anteile Dritter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
+ Marktwert wichtiger Beteiligungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
= Faire Marktkapitalisierung 17,2 n.a. 14,0 31,9 44,0 51,3 61,1
Anzahl Aktien (gesamt) (Mio.) 6,1 6,1 6,1 6,1 6,1 6,1 6,1
= Fairer Wert je Aktie (EUR) (EUR) 2,81 n.a. 2,28 5,19 7,16 8,36 9,96
Premium (-) / Discount (+) in % 7,3 % 25,2 % 49,2 %
Sensitivität fairer Wert je Aktie (EUR)
12,80 % 2,17 n.a. 1,76 3,99 5,72 6,69 8,00
11,80 % 2,35 n.a. 1,91 4,33 6,12 7,15 8,54
10,80 % 2,56 n.a. 2,08 4,72 6,59 7,70 9,19
WACC
9,80 %
2,81 n.a. 2,28 5,19 7,16 8,36 9,96
8,80 % 3,12 n.a. 2,53 5,78 7,86 9,17 10,91
7,80 % 3,51 n.a. 2,85 6,51 8,74 10,18 12,10
6,80 % 4,01 n.a. 3,25 7,45 9,88 11,49 13,65

Aktivierte Eigenleistungen sind ein wesentlicher Bestandteil der CAPEX.

Die Ergebnisqualität hat sich über die letzten Jahre stark verbessert.

Zunehmender Anteil von Software-Umsätzen sollte sich positiv auf den FCF-Value auswirken.

Wertermittlung
2008 2009 2010 2011 2012e 2013e 2014e
KBV 0,9 x 0,8 x 0,8 x 1,2 x 1,9 x 1,7 x 1,5 x
Buchwert je Aktie (bereinigt um iAV) 1,65 1,24 1,52 1,96 2,64 3,03 3,54
EV / Umsatz 0,4 x 0,5 x 0,4 x 0,5 x 0,8 x 0,7 x 0,6 x
EV / EBITDA 2,2 x 18,2 x 2,8 x 2,8 x 4,1 x 3,5 x 2,9 x
EV / EBIT 3,7 x n.a. 8,7 x 4,8 x 6,9 x 5,9 x 4,6 x
EV / EBIT adj.* 3,7 x n.a. 8,7 x 4,8 x 6,9 x 5,9 x 4,6 x
Kurs / FCF 6,1 x n.a. 53,0 x 6,5 x 11,1 x 12,9 x 9,9 x
KGV 5,8 x n.a. 12,4 x 6,7 x 11,7 x 10,4 x 8,5 x
KGV ber.* 5,8 x n.a. 12,4 x 6,7 x 11,7 x 10,4 x 8,5 x
Dividendenrendite 0,0 % 0,0 % 4,7 % 6,9 % 4,0 % 4,5 % 4,5 %
Free Cash Flow Yield Potential 12,8 % -12,0 % 9,9 % 15,1 % 10,0 % 12,1 % 15,1 %
*Adjustiert um:
-

GuV

In EUR Mio. 2008 2009 2010 2011 2012e 2013e 2014e
Umsatz 33,4 23,7 31,7 41,1 48,0 54,0 58,6
Veränd. Umsatz yoy 15,1 % -29,1 % 33,8 % 29,9 % 16,7 % 12,5 % 8,5 %
Bestandsveränderungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Aktivierte Eigenleistungen 1,9 2,2 2,7 2,0 2,5 2,7 2,8
Gesamterlöse 35,2 25,8 34,4 43,2 50,5 56,7 61,4
Materialaufwand 8,6 6,3 9,1 12,1 14,6 16,5 17,7
Rohertrag 26,6 19,5 25,3 31,1 35,9 40,2 43,7
Rohertragsmarge 79,9 % 82,5 % 80,0 % 75,6 % 74,7 % 74,4 % 74,6 %
Personalaufwendungen 16,3 14,9 16,1 19,4 20,5 23,5 24,5
Sonstige betriebliche Erträge 0,5 0,8 0,8 1,7 0,7 0,8 0,8
Sonstige betriebliche Aufwendungen 5,0 4,8 5,2 6,1 7,0 7,3 8,5
Unregelmäßige Erträge/Aufwendungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EBITDA 5,8 0,6 4,8 7,4 9,1 10,2 11,5
Marge 17,5 % 2,5 % 15,3 % 17,9 % 18,9 % 18,8 % 19,6 %
Abschreibungen auf Sachanlagen 0,4 0,3 0,3 0,3 0,9 1,0 1,1
EBITA 5,5 0,3 4,6 7,1 8,2 9,2 10,4
Amortisation immaterielle Vermögensgegenstände 2,0 2,4 3,0 2,8 2,9 3,2 3,2
Goodwill-Abschreibung 0,0 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EBIT 3,4 -2,5 1,5 4,2 5,3 6,0 7,2
Marge 10,3 % -10,4 % 4,8 % 10,3 % 11,0 % 11,1 % 12,4 %
EBIT adj. 3,4 -2,5 1,5 4,2 5,3 6,0 7,2
Zinserträge 0,2 0,1 0,1 0,3 0,1 0,1 0,1
Zinsaufwendungen 0,1 0,2 0,3 0,3 0,1 0,1 0,1
Sonstiges Finanzergebnis 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
EBT 3,5 -2,5 1,4 4,2 5,3 6,0 7,2
Marge 10,4 % -10,7 % 4,3 % 10,3 % 11,0 % 11,1 % 12,4 %
Steuern gesamt 1,0 -0,7 0,4 1,2 1,6 1,8 2,2
Jahresüberschuss aus fortgef. Geschäftstätigkeit 2,4 -1,8 1,0 3,1 3,7 4,2 5,1
Ergebnis aus eingest. Geschäftsbereichen (nach St.) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Jahresüberschuss vor Anteilen Dritter 2,4 -1,8 1,0 3,1 3,7 4,2 5,1
Minderheitenanteile 0,0 -0,2 0,0 0,0 0,3 0,3 0,3
Nettoergebnis 2,5 -1,7 1,0 3,1 3,5 4,0 4,8
Marge 7,4 % -7,1 % 3,1 % 7,5 % 7,3 % 7,3 % 8,2 %
Aktienanzahl (Durchschnittlich) 5,4 5,1 5,1 5,3 6,1 6,1 6,1
EPS 0,46 -0,33 0,19 0,58 0,57 0,64 0,79
EPS adj. 0,46 -0,33 0,19 0,58 0,57 0,64 0,79
*Adjustiert um:

Guidance: 2012: Umsatz: deutlich über EUR 45 Mio.; EBIT: rund EUR 4,8 Mio.

Kennzahlen

2008 2009 2010 2011 2012e 2013e 2014e
Betriebliche Aufwendungen / Umsatz 88,1 % 106,6 % 93,3 % 87,0 % 86,3 % 86,2 % 85,2 %
Operating Leverage 3,2 x n.a. n.a. 5,9 x 1,5 x 1,1 x 2,4 x
EBITDA / Interest expenses 41,4 x 3,6 x 16,8 x 29,1 x 90,6 x 101,8 x 115,0 x
Steuerquote (EBT) 29,6 % 27,0 % 27,2 % 28,1 % 29,5 % 30,0 % 30,0 %
Ausschüttungsquote 0,0 % 0,0 % 57,1 % 47,1 % 44,4 % 43,8 % 36,3 %
Umsatz je Mitarbeiter 141.938 104.251 141.402 159.488 171.429 168.750 177.545

Quelle: Warburg Research

Ergebnis je Aktie

CO M M E N T Veröffentlicht 19.11.2012 6

Bilanz
In EUR Mio. 2008 2009 2010 2011 2012e 2013e 2014e
Aktiva
Immaterielle Vermögensgegenstände 6,8 7,2 7,1 6,7 6,8 6,8 6,6
davon übrige imm. VG 1,1 1,3 1,0 0,7 0,6 0,5 0,5
davon Geschäfts- oder Firmenwert 2,7 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4
Sachanlagen 0,8 0,7 0,6 1,1 1,1 1,0 0,9
Finanzanlagen 1,0 1,1 1,9 0,9 0,9 0,9 0,9
Sonstiges langfristiges Vermögen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Anlagevermögen 8,7 9,0 9,6 8,7 8,8 8,6 8,4
Vorräte 2,5 2,2 2,0 3,6 3,2 3,6 3,9
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 5,5 4,1 6,8 8,3 8,5 9,6 10,4
Liquide Mittel 5,6 4,2 6,1 8,5 14,3 15,7 17,9
Sonstiges kurzfristiges Vermögen 1,2 2,0 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7
Umlaufvermögen 14,8 12,5 16,7 22,2 27,7 30,7 34,0
Bilanzsumme (Aktiva) 23,4 21,5 26,3 31,0 36,5 39,3 42,4
Passiva
Gezeichnetes Kapital 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6 5,6
Kapitalrücklage 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7 1,7
Gewinnrücklagen 9,5 7,5 8,3 10,6 14,1 18,1 22,9
Sonstige Eigenkapitalkomponenten -1,1 -1,3 -0,8 -0,8 1,6 -0,1 -1,9
Buchwert 15,7 13,5 14,9 17,2 23,0 25,3 28,3
Anteile Dritter 0,2 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0
Eigenkapital 15,9 13,6 15,0 17,2 23,0 25,4 28,3
Rückstellungen gesamt 1,0 1,3 1,3 1,7 1,7 1,7 1,7
davon Pensions- u. ä. langfr. Rückstellungen 0,6 1,0 1,1 1,0 1,0 1,0 1,0
Finanzverbindlichkeiten (gesamt) 3,5 3,3 6,3 7,1 7,1 7,1 7,1
davon kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Verbindl. aus Lieferungen und Leistungen 1,0 1,6 1,7 2,9 2,6 3,0 3,2
Sonstige Verbindlichkeiten 2,1 1,8 1,9 2,1 2,1 2,1 2,1
Verbindlichkeiten 7,5 7,9 11,3 13,8 13,5 13,9 14,1
Bilanzsumme (Passiva) 23,4 21,5 26,3 31,0 36,5 39,3 42,4

Kennzahlen

2008 2009 2010 2011 2012e 2013e 2014e
Kapitaleffizienz
Operating Assets Turnover 4,3 x 4,4 x 4,1 x 4,0 x 4,7 x 4,8 x 4,9 x
Capital Employed Turnover 2,3 x 1,7 x 1,9 x 2,5 x 2,9 x 3,1 x 3,2 x
ROA 28,5 % -18,6 % 10,3 % 35,1 % 39,7 % 45,9 % 57,2 %
Kapitalverzinsung
ROCE (NOPAT) 17,1 % -12,8 % 7,4 % 18,5 % 22,2 % 24,3 % 28,0 %
ROE 16,7 % -11,5 % 7,0 % 19,1 % 17,3 % 16,3 % 18,0 %
Adj. ROE 16,7 % -11,5 % 7,0 % 19,1 % 17,3 % 16,3 % 18,0 %
Bilanzqualität
Nettoverschuldung -1,5 0,1 1,3 -0,5 -6,2 -7,7 -9,8
Nettofinanzverschuldung -2,1 -0,9 0,2 -1,5 -7,2 -8,7 -10,9
Net Gearing -9,5 % 1,0 % 8,8 % -2,7 % -27,0 % -30,2 % -34,7 %
Net Fin. Debt / EBITDA -36,1 % -142,7 % 3,6 % -20,1 % -79,9 % -85,3 % -94,5 %
Buchwert je Aktie 2,9 2,6 2,9 3,2 3,8 4,1 4,6
Buchwert je Aktie (bereinigt um iAV) 1,7 1,2 1,5 2,0 2,6 3,0 3,5
Cash flow
In EUR Mio. 2008 2009 2010 2011 2012e 2013e 2014e
Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 2,4 -1,8 1,0 3,1 3,7 4,2 5,1
Abschreibung Anlagevermögen 0,4 0,3 0,3 0,3 0,9 1,0 1,1
Amortisation Goodwill 0,0 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Amortisation immaterielle Vermögensgegenstände 2,0 2,4 3,0 2,8 2,9 3,2 3,2
Veränderung langfristige Rückstellungen 0,0 0,0 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0
Sonstige zahlungsunwirksame Erträge/Aufwendungen 1,1 -0,7 0,3 1,1 0,0 0,0 0,0
Cash Flow 6,0 0,5 4,6 7,5 7,5 8,4 9,3
Veränderung Vorräte -0,4 0,3 0,2 -0,8 0,4 -0,4 -0,3
Veränderung Forderungen aus L+L 0,6 1,8 -3,5 -0,2 -0,2 -1,1 -0,8
Veränderung Verb. aus L+L + erh. Anzahlungen 0,0 0,0 0,0 -0,2 -0,3 0,4 0,2
Veränderung sonstige Working Capital Posten -0,6 -0,9 2,1 0,0 0,0 0,0 0,0
Veränderung Working Capital (gesamt) -0,5 1,2 -1,2 -1,2 0,0 -1,1 -0,9
Cash Flow aus operativer Tätigkeit 5,5 1,7 3,4 6,3 7,5 7,3 8,4
Investitionen in iAV -2,6 -2,4 -2,9 -2,4 -3,0 -3,2 -3,3
Investitionen in Sachanlagen -0,5 -0,1 -0,2 -0,7 -0,8 -0,9 -1,0
Zugänge aus Akquisitionen -1,0 -0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Finanzanlageninvestitionen 0,0 0,0 -1,3 0,6 0,0 0,0 0,0
Erlöse aus Anlageabgängen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Cash Flow aus Investitionstätigkeit -4,1 -2,9 -4,4 -2,5 -3,8 -4,1 -4,3
Veränderung Finanzverbindlichkeiten 0,0 0,0 1,2 0,0 0,0 0,0 0,0
Dividende Vorjahr 0,0 0,0 0,0 -0,6 -1,4 -1,7 -1,9
Erwerb eigener Aktien -0,8 -0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Kapitalmaßnahmen 0,0 0,0 0,5 0,0 3,5 0,0 0,0
Sonstiges 0,0 0,0 0,0 -0,2 0,0 0,0 0,0
Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit -0,8 -0,3 1,7 -0,8 2,1 -1,7 -1,9
Veränderung liquide Mittel 0,6 -1,4 0,7 3,0 5,8 1,4 2,2
Effekte aus Wechselkursänderungen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Endbestand liquide Mittel 5,6 4,1 4,9 7,3 13,1 14,5 16,7

Kennzahlen

2008 2009 2010 2011 2012e 2013e 2014e
Kapitalfluss
Free Cash Flow 2,4 -0,9 0,2 3,2 3,7 3,2 4,1
Free Cash Flow / Umsatz 7,1 % -3,7 % 0,7 % 7,8 % 7,7 % 5,9 % 7,0 %
Free Cash Flow Potential 1,6 -1,3 1,3 3,1 3,7 4,3 5,0
Free Cash Flow / Umsatz 7,1 % -3,7 % 0,7 % 7,8 % 7,7 % 5,9 % 7,0 %
Free Cash Flow / Jahresüberschuss 95,4 % 52,3 % 23,0 % 104,4 % 105,6 % 80,3 % 85,6 %
Zinserträge / Avg. Cash 3,6 % 2,0 % 2,1 % 3,5 % 0,9 % 0,7 % 0,6 %
Zinsaufwand / Avg. Debt 3,8 % 4,9 % 6,0 % 3,8 % 1,4 % 1,4 % 1,4 %
Verwaltung von Finanzmitteln
Investitionsquote 9,5 % 11,0 % 10,0 % 7,5 % 7,9 % 7,6 % 7,3 %
Maint. Capex / Umsatz 9,5 % 11,0 % 10,0 % 7,5 % 7,9 % 7,6 % 7,3 %
CAPEX / Abschreibungen 131,3 % 84,7 % 95,1 % 99,2 % 101,0 % 98,3 % 101,1 %
Avg. Working Capital / Umsatz 19,7 % 24,7 % 18,7 % 19,6 % 18,9 % 17,9 % 18,2 %
Forderungen LuL / Verbindlichkeiten LuL 550,6 % 261,3 % 390,0 % 290,4 % 326,9 % 320,0 % 325,0 %
Vorratsumschlag 3,4 x 2,8 x 4,5 x 3,3 x 4,6 x 4,6 x 4,5 x
Receivables collection period (Tage) 60 63 78 74 65 65 65
Payables payment period (Tage) 42 91 70 86 65 66 66
Cash conversion cycle (Tage) 82 60 29 46 29 27 29

Working Capital

Investitionen und Cash Flow

Free Cash Flow Generation

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