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Soditech SA Interim / Quarterly Report 2024
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Interim / Quarterly Report
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RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL
AU 30 JUIN 2024
T +33 (0)4 92 19 48 00 - [email protected]
Siège social et établissement principal : 1 bis allée des Gabians - 06150 Cannes La Bocca - France
Établissement secondaire : 16, avenue de l'Europe - 31520 Ramonville Saint Agne - France
S.A. au capital de 1.736.196€ - RCS Cannes 403 798 168 - APE 71128 - TVA intracommunautaire : FR 25 403 798 168
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SOMMAIRE
RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 1
RESPONSABILITÉ DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL ET CONTRÔLE DES COMPTES 3
- RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 4
- RESPONSABLE DU CONTRÔLE DES COMPTES AYANT PROCÉDÉ À L'EXAMEN LIMITE DES COMPTES SEMESTRIELS 4
- ATTESTATION DU RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 4
ÉTATS FINANCIERS SOCIAUX 5
- ÉTAT DE LA SITUATION FINANCIÈRE 6
- TABLEAU VARIATION DES CAPITAUX PROPRES 9
-
ANNEXE AUX COMPTES SOCIAUX 10
-
Note 1. Informations générales 10
- Note 2. Base de préparation des états financiers 10
- Note 3. Actif immobilisé 11
- Note 4. Actif circulant 12
- Note 5. Capitaux propres 13
- Note 6. Provisions pour risques 13
- Note 7. Emprunts et dettes 13
- Note 8. Produits d'exploitation 14
- Note 9. Charges d'exploitation 14
- Note 10. Résultat financier 14
- Note 11. Résultat Exceptionnel 14
- Note 12. Résultat net 14
RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITÉ 15
- ACTIVITÉ DE LA SOCIÉTÉ ET FAITS MARQUANTS DE LA PÉRIODE 16
- FILIALES ET PARTICIPATIONS 17
- JURIDIQUE 18
RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES 19
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RESPONSABILITÉ DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL ET CONTRÔLE DES COMPTES
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Responsible du rapport financier semestriel
Madame Madenn CAILLE, Président Directeur Général de la société assume la responsabilité du présent rapport financier.
Responsible du contrôle des comptes ayant procédé à l'examen limité des comptes semestriels
Commissaire aux comptes titulaire :
Cabinet 01CQFD Audit, représenté par Madame Brigitte GUILLEBERT, 33, rue Anna Jacquin – 92100 Boulogne-Billancourt. Nommée en qualité de commissaire aux comptes lors de l'Assemblée Générale du 4 juin 2021 pour un mandat de six années. En application de l'article L.821-34 du Code de commerce, relatif à la rotation des commissaires aux comptes des entités d'intérêt public, ce mandat prendra fin avec l'assemblée générale statuant sur les comptes de l'exercice clos au 31 décembre 2026.
Attestation du responsable du rapport financier semestriel
J'atteste à ma connaissance, que les comptes semestriels résumés pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société, et que le rapport semestriel ci-joint présente un tableau fidèle des événements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes semestriels, ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.
Cannes, le 16 septembre 2024.
Madenn CAILLÉ
Président Directeur Général
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ETATS FINANCIERS SOCIAUX
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Etat de la situation financière
| BILAN (en €) | 30/06/2024 | 31/12/2023 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| ACTIF | Notes | Brut | Amortissements Provisions | Net | Net |
| ACTIF IMMOBILISE | |||||
| Concessions, brevets et droits similaires | 174.677 | 136.430 | 38.247 | 45.059 | |
| Fonds commercial | 2.276.497 | 787.845 | 1.488.652 | 1.488.652 | |
| Autres immobilisations incorporelles | 19.290 | 2.489 | 16.801 | 10.331 | |
| Immobilisations incorporelles | 2.470.464 | 926.764 | 1.543.700 | 1.544.042 | |
| Installations techniques, matériel et ouvrage industriels | 1.644.148 | 270.010 | 1.374.138 | 1.431.983 | |
| Autres immobilisations corporelles | 961.064 | 680.083 | 280.981 | 310.250 | |
| Immobilisations en cours | 432.268 | - | 432.268 | 365.548 | |
| Immobilisations corporelles | 3.037.480 | 950.093 | 2.087.387 | 2.107.781 | |
| Autres participations | 61.810 | - | 61.810 | 61.810 | |
| Titres immobilisés | 149.493 | - | 149.493 | 149.493 | |
| Autres immobilisations financières | 52.570 | - | 52.570 | 118.600 | |
| Immobilisations financières | 263.873 | - | 263.873 | 329.903 | |
| TOTAL ACTIF IMMOBILISE | 3 | 5.771.817 | 1.876.857 | 3.894.960 | 3.981.726 |
| ACTIF CIRCULANT | |||||
| Matières premières, approvisionnements | 1.201.600 | 87.794 | 1.113.806 | 780.333 | |
| Stocks et en-cours | 1.201.600 | 87.794 | 1.113.806 | 780.333 | |
| Clients et comptes rattachés | 1.086.123 | - | 1.086.123 | 621.073 | |
| Autres créances | 418.768 | - | 418.768 | 466.207 | |
| Créances | 1.504.891 | - | 1.504.891 | 1.087.280 | |
| Disponibilités | 893.371 | - | 893.371 | 292.461 | |
| Charges constatées d'avance | 158.169 | - | 158.169 | 112.659 | |
| TOTAL ACTIF CIRCULANT | 4 | 3.758.031 | 87.794 | 3.670.237 | 2.272.733 |
| Ecart de conversion actif | - | - | - | - | |
| TOTAL ACTIF | 9.529.848 | 1.964.651 | 7.565.197 | 6.254.459 |
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| PASSIF (en €) | Notes | 30/06/2024 | 31/12/2023 |
|---|---|---|---|
| Capital social ou individuel (Dont versé : 1.736.196) | 1.736.196 | 124.014 | |
| Réserve légale | 12.401 | 12.401 | |
| Réserves indisponibles | 395.041 | 395.041 | |
| Bénéfice 2023 (en attente d’affectation AGO 20.08.2024) | 49.861 | - | |
| Report à nouveau | 51.195 | 1.663.377 | |
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) | (465.023) | 49.861 | |
| Subventions d'investissement | 628.508 | 648.267 | |
| CAPITAUX PROPRES | 5 | 2.408.179 | 2.892.961 |
| Produit des émissions de titres participatifs | - | - | |
| Avances conditionnées | - | - | |
| AUTRES FONDS PROPRES | - | - | |
| Provisions pour risques | 29.704 | - | |
| PROVISIONS | 6 | 29.704 | - |
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | 2.467.557 | 1.414.859 | |
| Concours bancaires courants | - | 2.823 | |
| Emprunts et dettes financières diverses | 174.817 | 199.353 | |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 805.287 | 520.618 | |
| Dettes fiscales et sociales | 934.822 | 575.238 | |
| Autres dettes | 8.535 | 3.293 | |
| DETTES | 7 | 4.391.018 | 2.716.184 |
| Produits constatés d'avance | 736.296 | 645.314 | |
| TOTAL PASSIF | 7.565.197 | 6.254.459 |
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| COMPTE DE RESULTAT (en €) | Notes | 30/06/2024 | 31/12/2023 | 30/06/2023 |
|---|---|---|---|---|
| Production vendue de Biens | 1.860.952 | 3.763.064 | 1.789.435 | |
| Production vendue de Services | 578.820 | 832.538 | 390.552 | |
| CHIFFRE D'AFFAIRES NET | 2.439.772 | 4.595.602 | 2.179.987 | |
| Production stockée | - | - | - | |
| Production immobilisée | 75.679 | 509.867 | 398.087 | |
| Subventions d'exploitation | 8.140 | |||
| Reprise sur amortissements et provisions, transfert de charges | 3.363 | 9.968 | 2.429 | |
| Autres produits | 1.437 | 30.010 | 5.277 | |
| TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION | 8 | 2.520.251 | 5.153.587 | 2.585.780 |
| Achat de matières premières et d'autres approvisionnements | 804.958 | 1.043.254 | 268.056 | |
| Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) | (351.244) | (313.794) | (51.330) | |
| Autres achats et charges externes | 613.856 | 1.306.321 | 671.438 | |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 29.506 | 81.039 | 34.317 | |
| Salaires et traitements | 1.189.497 | 2.127.231 | 1.074.150 | |
| Charges sociales | 505.525 | 879.234 | 446.317 | |
| Dotations aux amortissements | 106.800 | 179.313 | 86.524 | |
| Dotations aux dépréciations | 17.771 | 7.623 | - | |
| Autres charges | 28.651 | 59.398 | 31.154 | |
| TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION | 9 | 2.945.320 | 5.369.619 | 2.560.626 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | (425.069) | (216.032) | 25.154 | |
| Produits financiers | 29.945 | 182 | - | |
| Charges financières | 59.919 | 66.465 | 27.699 | |
| RESULTAT FINANCIER | 10 | (29.974) | (66.283) | (27.699) |
| RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS | (455.043) | (282.315) | (2.545) | |
| Produits exceptionnels | 19.759 | 27.660 | 13.716 | |
| Charges exceptionnelles | 29.739 | 13.450 | 11.276 | |
| RESULTAT EXCEPTIONNEL | 11 | (9.980) | 14.210 | 2.440 |
| Impôts sur les bénéfices (CIR) | - | (317.966) | - | |
| BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) | 12 | (465.023) | 49.861 | (105) |
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Tableau variation des capitaux propres
| (En K€) | Capital | Réserves | Report à nouveau | Résultat | Résultat en instance d'affactation | Subvent* investissement | TOTAL CAPITAUX PROPRES |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Situation au 31 décembre 2022 | 124 | 407 | 1 372 | 292 | - | 617 | 2 812 |
| Augmentation/Diminution du capital | - | - | - | - | - | - | - |
| Affectation du résultat | - | - | 292 | (292) | - | - | - |
| Résultat de l'exercice | - | - | - | 50 | - | - | 50 |
| Autres éléments du résultat | - | - | - | - | - | - | - |
| Subventions d'investissement | - | - | - | - | - | 31 | 31 |
| Situation au 31 décembre 2023 | 124 | 407 | 1 664 | 50 | - | 648 | 2 893 |
| Augmentation/Diminution du capital | 1 612 | - | (1 612) | - | - | - | - |
| Affectation du résultat 2023 (en attente AGO 24.08.24) | - | - | - | (50) | 50 | - | - |
| Résultat de l'exercice | - | - | - | (465) | - | - | (465) |
| Autres éléments du résultat | - | - | - | - | - | - | - |
| Subventions d'investissement | - | - | - | - | - | (20) | (20) |
| Situation au 30 juin 2024 | 1 736 | 407 | 52 | (465) | 50 | 628 | 2 408 |
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Annexe aux comptes sociaux
Note 1. Informations générales
Soditech (« la Société ») est une société anonyme de droit français dont le siège social est situé 1 bis allée des Gabians à Cannes (06150).
La Société conçoit et réalise des sous-ensembles mécaniques thermiques et électroniques destinés aux domaines du Spatial, de la Recherche et de la Défense. La filiale brésilienne intervient essentiellement en consulting chez les clients dans les secteurs automobile, énergie et industries diverses.
L'exercice pour lequel les comptes sont présentés a commencé le 1er janvier et s'est terminé le 30 juin 2024. Les états financiers ont été arrêtés par le Conseil d'Administration en date du 16 septembre 2024.
Note 2. Base de préparation des états financiers
2.1 Règles et méthodes comptables
2.1.1 Principes et conventions générales
Les comptes de l'exercice clos ont été élaborés et présentés conformément aux règles comptables dans le respect des principes du Règlement ANC 2014-03, tel que mis à jour dans sa version consolidée à la date de clôture des comptes.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Les immobilisations corporelles et incorporelles ont été comptabilisées à leur coût d'acquisition à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition.
Les immobilisations sont amorties en linéaire :
- sur 3 à 5 ans pour les frais de logiciels, de création de site internet et de procédés de qualification ;
- sur 15 ans pour les frais de brevet ;
- sur 3 à 5 ans pour l'équipement et le matériel de bureau ;
- sur 4 ans pour le matériel de transport ;
- sur 10 ans pour les agencements et les installations ;
- sur 10 à 15 ans pour le matériel industriel.
Les stocks inscrits au bilan sont comptabilisés au plus faible du coût de revient et de la valeur nette de réalisation. Le coût de revient est déterminé selon la méthode du coût moyen pondéré pour les articles sans traçabilité et au prix d'achat du lot pour les articles avec traçabilité.
Une provision pour stocks à rotation lente a été constituée en fonction de leur ancienneté. Les créances sont évaluées pour leur valeur nominale et dépréciées en cas d'incertitude sur leur recouvrement. Leur valeur au bilan correspond exclusivement aux créances non factorisées.
2.1.2 Dérogations
Néant.
2.1.3 Permanence des méthodes
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : continuité d'exploitation, permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, indépendances des exercices, et aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.
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ACTIF
Note 3. Actif immobilisé
Etat des immobilisations
| Poste | Valeur Brute début d'exercice | Réévaluations | Acquisitions | Poste à Poste | Cessions Rembts | Valeur brute en fin d'exercice |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Autres postes d'immobilisations incorporelles | 2.461.504 | - | 8.960 | - | - | 2.470.464 |
| Installations techniques, matériel et outillage industriel | 1.640.634 | - | 3.514 | - | - | 1.644.148 |
| Installations générales, agencements, aménagements divers | 764.255 | - | 640 | - | - | 764.895 |
| Matériel de bureau et informatique, mobilier | 189.939 | - | 6.230 | - | - | 196.169 |
| Immobilisations corporelles en cours | 365.548 | - | 66.720 | - | - | 432.268 |
| TOTAL | 2.960.376 | - | 77.104 | - | - | 3.037.480 |
| Autres participations | 61.810 | - | - | - | - | 61.810 |
| Titres immobilisés | 149.493 | - | - | - | - | 149.493 |
| Autres immobilisations financières | 118.600 | - | - | - | (66.030) | 52.570 |
| TOTAL | 329.303 | - | - | - | - | 263.873 |
| TOTAL GENERAL | 5.751.783 | - | 86.064 | - | (66.030) | 5.771.817 |
| Etat des provisions (en €) | Montant début d'exercice | Augmentations | Diminutions | Montant fin d'exercice | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | ||
| Sur immobilisations incorporelles | 787.845 | - | - | 787.845 | ||
| Sur stocks et encours | 70.023 | 17.771 | - | 87.794 | ||
| TOTAL | 857.868 | 17.771 | - | 875.639 | ||
| Dotations aux amortissements (en €) | 30/06/2024 | 30/06/2023 | ||||
| --- | --- | --- | ||||
| Immobilisations incorporelles | 6.813 | 3.866 | ||||
| Immobilisations corporelles | 99.987 | 82.658 | ||||
| TOTAL | 106.800 | 86.524 |
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Note 4. Actif circulant
| Actif circulant - Montant brut en € | 30/06/2024 | 30/06/2023 |
|---|---|---|
| Stocks et encours | 1.113.806 | 525.492 |
| Créances | ||
| Clients et comptes rattachés | 1.086.123 | 759.747 |
| Créances fiscales (CIR + TVA) | 345.860 | 348.137 |
| Autres créances | 72.908 | 59.919 |
| Total des créances | 1.504.891 | 1.167.803 |
| Disponibilités | 893.371 | 541.210 |
| Charges constatées d'avance | 158.169 | 147.742 |
| TOTAL | 3.670.237 | 2.382.247 |
Le poste client n'inclut pas l'encours des factures cédées à la société de factor et non échues au 30 juin 2024 qui s'élève à 767 k€ (contre 880 k€ au 30 juin 2023 et 1.238 k€ au 31 décembre 2023). La méthode retenue est le crédit immédiat du compte client lors de la cession des factures au factor.
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PASSIF
Note 5. Capitaux propres
Le capital social s'élève à 1.736.196 € qui correspond à 2.480.280 actions au nominal de 0,70€ depuis l'Assemblée Générale Extraordinaire du 24 mai 2024.
Note 6. Provisions pour risques
| Etat des provisions pour risques en € | Montant début d'exercice | Augmentations | Diminutions | Montant fin d'exercice |
|---|---|---|---|---|
| Provision | - | 29.704 | - | 29.704 |
| TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES | - | 29.704 | - | 29.704 |
La provision a été constituée pour tenir compte du litige juridique sur la validité de l'assemblée générale du 29 février 2024 de la filiale brésilienne ayant décidé la distribution des dividendes.
Note 7. Emprunts et dettes
| Etat des dettes – Montant brut | 30/06/2024 | 31/12/2023 |
|---|---|---|
| Emprunts et dettes établissements de crédit à 1 an maximum à l'origine | 1.455.132 | 192.822 |
| Emprunts et dettes établissements de crédit à plus de 1 an à l'origine | 1.012.425 | 1.224.860 |
| Emprunts et dettes financières diverses (Avance remboursables, assurance export BPI) | 174.817 | 199.353 |
| Fournisseurs et comptes rattachés | 805.287 | 520.618 |
| Personnel et comptes rattachés (inclus provision congés payés et RTT) | 353.971 | 165.283 |
| URSSAF et autres organismes sociaux (inclus provision sur charges CP et RTT) | 401.172 | 235.632 |
| Taxe sur la valeur ajoutée | 170.979 | 164.339 |
| Autres impôts et taxes assimilés | 8.700 | 9.984 |
| Autres dettes | 8.535 | 3.293 |
| TOTAL | 4.391.018 | 2.716.184 |
Les emprunts et dettes à 1 an maximum à l'origine correspondent à des lignes de crédit destinées à financer les achats sur des commandes clients en cours de fabrication.
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Siège social et établissement principal : 1 bis allée des Gabians - 06150 Cannes La Bocca - France
Établissement secondaire : 16, avenue de l'Europe - 31520 Ramonville Saint Agne - France
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COMPTE DE RESULTAT
Note 8. Produits d'exploitation
Reconnaissance du chiffre d'affaires : les revenus sont comptabilisés selon l'avancement des différentes affaires. Le pourcentage d'avancement est mesuré en fonction du rapport entre les coûts engagés à date et les coûts prévisionnels estimés. A la clôture de l'exercice, le tableau de suivi des affaires permet de déterminer les factures à établir, les produits constatés d'avance et les factures à recevoir par affaire et de constater, le cas échéant, des pertes à terminaison.
Par rapport au 1er semestre 2023 le chiffre d'affaires a augmenté de 12% soit 2.439.773€ en 2024 contre 2.179.987€ en 2023.
La part du CA export s'élève à 174.194€, celle de l'Intracom à 716.550€, le solde de 1.549.029€ est réalisé sur le territoire national.
Note 9. Charges d'exploitation
Par rapport au 1er semestre 2023 :
- Les achats de matières premières ont augmenté, ils représentent 804.958€ contre 268.056€ en 2023.
- Les charges externes ont baissé, elles représentent 613.856€ contre 671.438€ en 2023.
- Les charges de personnel sont en hausse et s'élèvent 1.695.022€ contre 1.520.467€ en 2023, pour un effectif de 59 personnes au 30 juin 2024 (contre 51 personnes au 30 juin 2023).
- Les charges d'exploitation incluent des dépenses liées à des non-conformités fournisseurs et à des dépenses engagées pour améliorer la productivité pour un montant total de 157.063€.
Le résultat d'exploitation s'établit à (425.069) € contre 25.154€ en juin 2023.
Note 10. Résultat financier
Le résultat financier enregistre une augmentation des charges d'intérêts due notamment aux lignes de crédit court terme destinées à financer des achats.
Note 11. Résultat Exceptionnel
Le résultat exceptionnel ressort à (9.980) €. Il inclut les reprises des subventions d'investissement pour les immobilisations mises en service au 1er janvier 2024, ces reprises se faisant sur la durée d'amortissement des immobilisations concernées, ainsi qu'une provision pour risques.
Note 12. Résultat net
Le résultat net ressort négatif à hauteur de (465.023) €.
Les éléments de chiffrage des dépenses de recherche, développement et d'innovation éligibles au Crédit Impôt Recherche (CIR) ne sont pas suffisamment définis au 30 juin pour estimer le montant du CIR.
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RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITÉ
AU 30 JUIN 2024
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Activité de la société et faits marquants de la période
Activités de la société
ESPACE
- Equipement de structures : Intégration de nombreux éléments sur les structures de satellites ou sur les équipements embarqués. Conception de sous-ensembles structuraux et intégration d'équipements optiques et thermiques tels que les OSR, SSM, réchauffeurs, caloducs.
- MLI : Conception et réalisation de MLI (Multi Layer Insulation) : définition du nombre de couches, géométrie et plans, fabrication dans un environnement ISO-8 ou ISO-5, contrôle, traçabilité des matériaux et contrôle de la propre particulaire et moléculaire.
- Harnais Vol : Conception, fabrication et tests des harnais spatiaux sur instruments ou plateformes. Réalisation de la définition et du routage du harnais en CAO, des plans et maquettes, du câblage des modèles de qualification et de vol en salles blanches, et intégration sur satellite.
RECHERCHE / INDUSTRIE
- Ingénierie nucléaire : Réalisation de prestations d'études mécaniques & thermiques dans des environnements confinés pour la recherche nucléaire et cryogénique. Soditech effectue des prestations de calcul (statiques, dynamiques, thermiques et thermoélastiques) et de conception d'outillages d'assemblage.
- Super Isolation : Conception et réalisation de matelas de super isolation multicouches pour les domaines de l'ultravide. A partir du cahier des charges client, Soditech étudie la géométrie et produit des plans de fabrication. Les matelas sont fabriqués en environnement propre et intégrés par nos équipes sur les enceintes à isoler.
DEFENSE
- Coffrets embarqués : Soditech développe, qualifie, fabrique et teste des coffrets embarqués. A partir des spécifications client, Soditech analyse les exigences mécaniques, thermiques et électroniques des éléments embarqués, prépare et suit le programme de qualification et fabrique en petite série des modèles embarqués sur des bâtiments de surface ou sous-marins.
- Câblage baies et moyens d'essais : Soditech conçoit, assemble et teste des racks et des baies de moyens d'essais.
La répartition du chiffre d'affaires par secteur d'activité au 30 juin 2024 s'établit comme suit :
| Secteur (En K€) | 30/06/24 | 30/06/23 | Variation 2023/2024 |
|---|---|---|---|
| Défense | 156 | 175 | -11% |
| Recherche / Industrie | 628 | 290 | 116% |
| Espace | 1.656 | 1.715 | -3% |
| Total | 2.440 | 2.180 | 12% |
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Evolution des affaires et de la situation financière de la société
Les affaires sont suivies quotidiennement par les chefs de projet, un état d'avancement, issu du logiciel de gestion des affaires, est analysé mensuellement ou trimestriellement en fonction du type d'affaires. L'ensemble des activités de la société fait l'objet d'indicateurs de performance ou de suivi, nous vous présentons les plus significatifs ci-dessous :
| 30/06/2024 | 30/06/2023 | |
|---|---|---|
| Nombre de commandes reçues du 1er janvier au 30 juin 2024 | 426 | 142 |
| Montant total des commandes reçues du 1er janvier au 30 juin 2024 | 5.465K€ | 4.282K€ |
| Montant moyen* | 13K€ | 30K€ |
| Montant total du carnet de commandes | 9.404€ | 4.014K€ |
| CA | 2.440K€ | 2.180K€ |
| EBE | (277) K€ | 135K€ |
| Indicateur taux de conformité (IER) | 99.6% | 99.70% |
Les commandes reçues relatives à l'activité laboratoire (présentée en industrie) représentent 302 commandes pour un montant de 297k€ soit un montant moyen de 1k€.
Les commandes reçues pour l'ensemble des autres activités s'élevent à 5.168k€ pour 124 commandes soit un montant moyen de 42k€.
Faits marquants de la période
Le chiffre d'affaires est en progression de 12% par rapport au mois de juin 2023.
Le démarrage de plusieurs projets spatiaux de grande ampleur a nécessité des dépenses importantes d'organisation afin de préparer la production sur les prochaines années. Ces dépenses ont pesé sur le résultat d'exploitation du premier semestre
Perspectives d'avenir – Risques et incertitudes
Le carnet de commandes en forte hausse (+134%) permet d'assurer le chiffre d'affaires du 2ème semestre 2024 et de l'année 2025.
Les perspectives d'avenir dépendent cependant de la bonne réalisation des programmes et du respect des plannings des projets.
Filiales et participations
La société détient 35% de la société brésilienne Soditech Brésil SA.
1.1 Activités et évolution des filiales
SODITECH BRESIL SA, au capital de 436 580 Réals dont le siège social est fixé rua XV de novembro, N 270 - 6° Andar, CEP 80020-310 CURITIBA / PR, est une société de droit brésilien dont les activités sont principalement centrées sur le secteur automobile.
Les comptes au 30 juin 2024, n'ont pas été communiqués par la société brésilienne.
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Juridique
Conseil d'administration
La composition du Conseil d'Administration de SODITECH est la suivante :
| Dates de nomination ou renouvellement | Administrateur indépendant | Echéance lors de l'assemblée statuant sur les comptes de l'exercice clos le | Mandats et fonctions exercés au sein de Soditech | Autres mandats et fonctions exercés dans d'autres sociétés | |
|---|---|---|---|---|---|
| Madenn CAILLE | |||||
| Née le 03/11/1982 | |||||
| de nationalité française | |||||
| détient 340 actions PP* | 17/06/2022 | Non | 31/12/2027 | Administrateur | |
| Président directeur général | |||||
| Directeur Commercial | - | ||||
| Eléonore BILLAUT-JEHL | |||||
| Née le 17/12/1987 | |||||
| de nationalité française | |||||
| détient 1 action PP* | 04/06/2021 | Oui | 31/12/2026 | Administrateur | |
| Présidente du comité d'audit | - | ||||
| Farid BOUGUETTAYA | |||||
| Né le 14/02/1982 | |||||
| de nationalité française | |||||
| détient 1 action PP* | 17/06/2022 | Oui | 31/12/2027 | Administrateur | |
| Membre du comité d'audit | Avocat | ||||
| FAB AVOCAT | |||||
| Benoit COMBERNOUX | |||||
| Né le 09/02/1956 | |||||
| de nationalité française | |||||
| détient 10 actions PP* | 29/06/2023 | Oui | 31/12/2028 | Administrateur | - |
| Nicolas FAURE | |||||
| Né le 25/10/1976 | |||||
| de nationalité française | |||||
| détient 10 actions PP* | 29/06/2023 | Oui | 31/12/2028 | Administrateur | Directeur des opérations HERMES |
*PP : pleine propriété
Monsieur Maurice CAILLE n'est plus Président du Conseil d'administration ni administrateur depuis le conseil d'administration du 21 février 2024.
Marché du titre
Au cours du 1er semestre 2024, l'action Soditech a évolué entre un plus bas de 1€ le 17 janvier 2024 et un plus haut de 1,48€ le 16 janvier 2024.
Le cours au 30 juin 2024 était de 1€, au jour d'arrêté des comptes le cours était à 1,27€ la capitalisation boursière s'élève donc à 3,2 M€
Autres informations
Néant
Actions propres et autocontrôle
Au 30 juin 2024, la société détient 205.045 titres SODITECH pour une valeur (prix d'acquisition) de 149.493€.
Modification du capital social
Le capital social a été augmenté à 1.736.196€ par incorporation d'une partie du report à nouveau par décision de l'assemblée générale du 24 mai 2024.
Opérations sur titres réalisés par les dirigeants
Néant
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RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES
AU 30 JUIN 2024
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Établissement secondaire : 16, avenue de l'Europe - 31520 Ramonville Saint Agne - France
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CQFD
Société de commissaires aux comptes
SODITECH S.A
Société anonyme au capital de 1.736.196 €
1bis allée des Gabians
06150 CANNES-LA-BOCCA
RCS Cannes 403 798 168
RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES
SUR LES COMPTES SEMESTRIELS
1er JANVIER 2024 au 30 JUIN 2024
Société de commissaires aux comptes membre de la Compagnie régionale de Versailles et du Centre
33, rue Anna Jacquin (92100) BOULOGNE BILLANCOURT
SAS au capital de 1.000 € - RCS Nanterre 894 612 175 – Siret 894 612 175 00014 – APE 69.20Z
CQFD AUDIT
SODITECH
Rapport sur les comptes semestriels
1er janvier 2024 au 30 juin 2024
SODITECH S.A.
Rapport du commissaire aux comptes
sur les comptes semestriels du 1er janvier 2024 au 30 juin 2024
Aux Actionnaires,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, et en application de l'article L. 451-1-2 III du code monétaire et financier, nous avons procédé à :
- l'examen limité des comptes sociaux semestriels résumés de la société SODITECH, relatifs à la période du 1er janvier au 30 juin 2024, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
- la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.
Ces comptes semestriels sociaux résumés ont été établis sous la responsabilité du conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.
I - Conclusion sur les comptes
Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France.
Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques. Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.
Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité des comptes sociaux semestriels résumés avec la recommandation CNC n° 99-R-01.
CQFD AUDIT
SODITECH
Rapport sur les comptes semestriels
1er janvier 2024 au 30 juin 2024
II - Vérification spécifique
Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes sociaux semestriels résumés sur lesquels a porté notre examen limité.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes sociaux semestriels résumés.
Boulogne-Billancourt, le 25 septembre 2024
01 CQFD AUDIT
Brigitte GUILLEBERT
Commissaire aux comptes
Inscrite auprès de la CRCC de Versailles et du Centre