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Soditech SA Interim / Quarterly Report 2023
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Interim / Quarterly Report
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RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL
AU 30 JUIN 2023
S O M M A I R E
| RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL | |
|---|---|
| RESPONSABILITE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL ET CONTROLE DES COMPTES | |
| RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL | |
| RESPONSABLE DU CONTROLE DES COMPTES AYANT PROCEDE A L´EXAMEN LIMITE DES COMPTES SEMESTRIELS ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | |
| ATTESTATION DU RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCER SEMESTRIE- | |
| ETATS FINANCERS SOCIAUX ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | |
| ETAT DE LA SITUATION FINANCIERE | |
| TABLEAU VARIATION DES CAPITAUX PROPES | |
| ANNEXE AUX COMPTES SOCIAUX………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | |
| Note 1. | |
| Note 2. | |
| Note 3. | |
| Note 4. | |
| Note 5. | |
| Note 6. | |
| Note 7. | |
| Note 8. | |
| Note 9. Charges d'exploitation | |
| Note 10. Résultat financier | |
| Note 11. Résultat Exceptionnel | |
| Note 12. Résultat net | |
| RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITE | |
| ACTIVITE DE LA SOCIETE ET FAITS MARQUANTS DE LA PERIODE | |
| FLIALES ET PARTICIPATIONS | |
| JURDIQUE | |
| RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES |
RESPONSABILITÉ DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL ET CONTROLE DES COMPTES
AU 30 JUIN 2023
Responsable du rapport financier semestriel
Monsieur Maurice CAILLE, Président du Conseil d'administration assume la responsabilité du présent rapport financier.
Responsable du contrôle des comptes ayant procédé à l'examen limité des comptes semestriels
Commissaire aux comptes titulaire :
Cabinet 01CQFD AUDIT, 33 rue Anna Jacquin 92100 BOULOGNE BILLANCOURT, représenté par sa Présidente Madame Brigitte GUILLEBERT, pour un mandat de six années expirant lors de l'assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2026.
Attestation du responsable du rapport financier semestriel
J'atteste à ma connaissance, que les comptes semestriels résumés pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société, et que le rapport semestriel ci-joint présente un tableau fidèle des événements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes semestriels, ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.
Aix en Provence, le 22 septembre 2023.
Maurice CAILLÉ Président du Conseil d'administration
ETATS FINANCIERS SOCIAUX
AU 30 JUIN 2023
Etat de la situation financière
| BILAN (en €) | 30/06/2023 | 31/12/2022 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| ACTIF | Notes | Brut | Amortissements Provisions |
Net | Net |
| ACTIF IMMOBILISE | |||||
| Concessions, brevets et droits similaires | 149.583 | 124.767 | 24.817 | 14.860 | |
| Fonds commercial | 2.276.497 | 787.845 | 1.488.652 | 1.488.652 | |
| Autres immobilisations incorporelles | 20.248 | - | 20.248 | 13.823 | |
| Immobilisations incorporelles | 2.446.328 | 912.612 | 1.533.717 | 1.517.335 | |
| Installations techniques, matériel et ouvrage industriels | 1.171.881 | 156.380 | 1.015.501 | 148.225 | |
| Autres immobilisations corporelles | 939.475 | 608.277 | 331.198 | 351.426 | |
| Immobilisations en cours | 737.697 | - | 737.697 | 1.267.993 | |
| Immobilisations corporelles | 2.849.053 | 764.657 | 2.084.396 | 1.767.644 | |
| Autres participations | 61.810 | - | 61.810 | 61.810 | |
| Prêts | - | - | - | 1.600 | |
| Titres immobilisés | 149.493 | - | 149.493 | 149.493 | |
| Autres immobilisations financières | 118.600 | - | 118.600 | 118.600 | |
| Immobilisations financières | 329.903 | - | 329.903 | 331.503 | |
| TOTAL ACTIF IMMOBILISE | 3 | 5.625.285 | 1.677.269 | 3.948.016 | 3.616.482 |
| ACTIF CIRCULANT | |||||
| Matières premières, approvisionnements | 587.892 | 62.400 | 525.492 | 474.162 | |
| En cours de production de services | - | - | - | - | |
| Marchandises | - | - | - | - | |
| Avances et acomptes versés sur commandes | - | - | - | - | |
| Stocks et en-cours | 587.892 | 62.400 | 525.492 | 474.162 | |
| Clients et comptes rattachés | 759.747 | - | 759.747 | 809.150 | |
| Autres créances | 408.056 | - | 408.056 | 422.245 | |
| Créances | 1.167.803 | - | 1.167.803 | 1.231.395 | |
| Disponibilités | 541.210 | - | 541.210 | 662.649 | |
| Charges constatées d'avance | 147.742 | - | 147.742 | 72.490 | |
| TOTAL ACTIF CIRCULANT | 4 | 2.444.647 | (62.400) | 2.382.247 | 2.440.696 |
| Ecart de conversion actif | - | - | - | - | |
| TOTAL ACTIF | 8.069.932 | 1.739.669 | 6.330.263 | 6.057.178 |
| PASSIF (en €) | Notes | 30/06/2023 | 31/12/2022 |
|---|---|---|---|
| Capital social ou individuel (Dont versé : 124.014) | 124.014 | 124.014 | |
| Réserve légale | 12.401 | 12.401 | |
| Autres réserves | 395.041 | 395.041 | |
| Report à nouveau | 1.663.377 | 1.371.558 | |
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) | (105) | 291.819 | |
| Subventions d'investissement | 662.212 | 617.038 | |
| CAPITAUX PROPRES | 5 | 2.856.940 | 2.811.871 |
| Produit des émissions de titres participatifs | - | - | |
| Avances conditionnées | - | - | |
| AUTRES FONDS PROPRES | - | - | |
| Provisions pour risques | - | 3.406 | |
| PROVISIONS | 6 | - | 3.406 |
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | 1.433.709 | 1.642.981 | |
| Concours bancaires courants | 1.254 | 1.827 | |
| Emprunts et dettes financières diverses | 199.353 | 179.947 | |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 526.902 | 476.853 | |
| Dettes fiscales et sociales | 801.022 | 710.445 | |
| Autres dettes | 2.875 | 19.877 | |
| DETTES | 7 | 2.965.115 | 3.031.930 |
| Produits constatés d'avance | 508.208 | 209.971 | |
| TOTAL PASSIF | 6.330.263 | 6.057.178 |
| COMPTE DE RESULTAT (en €) | Notes | 30/06/2023 | 31/12/2022 | 30/06/2022 |
|---|---|---|---|---|
| Production vendue de Biens | 1.789.435 | 3.786.629 | 2.346.304 | |
| Production vendue de Services | 390.552 | 807.959 | 378.175 | |
| CHIFFRE D'AFFAIRES NET | 2.179.987 | 4.594.588 | 2.724.479 | |
| Production stockée | - | (384.998) | (384.998) | |
| Production immobilisée | 398.087 | 846.003 | 436.791 | |
| Reprise sur amortissements et provisions, transfert de charges | 2.429 | 83.170 | 72.573 | |
| Autres produits | 5.277 | 24.531 | 2.190 | |
| TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION | 8 | 2.585.780 | 5.163.294 | 2.851.035 |
| Achat de matières premières et d'autres approvisionnements | 268.056 | 627.975 | 354.338 | |
| Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) | (51.330) | (55.345) | 560 | |
| Autres achats et charges externes | 671.438 | 1.342.412 | 710.507 | |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 34.317 | 62.394 | 31.967 | |
| Salaires et traitements | 1.074.150 | 1.972.110 | 1.034.936 | |
| Charges sociales | 446.317 | 846.834 | 479.205 | |
| Dotations aux amortissements | 86.524 | 106.185 | 51.384 | |
| Dotations aux provisions | 3.406 | 11.186 | ||
| Autres charges | 31.154 | 52.667 | 30.012 | |
| TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION | 9 | 2.560.626 | 5.021.038 | 2.704.095 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 25.154 | 142.256 | 146.940 | |
| Produits financiers | - | 72 | 80 | |
| Charges financières | 27.699 | 35.659 | 8.395 | |
| RESULTAT FINANCIER | 10 | (27.699) | (35.587) | (8.315) |
| RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS | (2.545) | 106.669 | 138.625 | |
| Produits exceptionnels | 13.716 | 0 | - | |
| Charges exceptionnelles | 11.276 | 130.978 | 93.887 | |
| RESULTAT EXCEPTIONNEL | 11 | 2.440 | (130.978) | (93.887) |
| Impôts sur les bénéfices | - | (316.218) | - | |
| BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) | 12 | (105) | 291.819 | 44.738 |
Tableau variation des capitaux propres
| (En K€) | Capital | Réserves Report à nouveau | Résultat | Subventions investissement |
TOTAL CAPITAUX PROPRES |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Situation au 31 décembre 2021 | 124 | 258 | 1 216 | 305 | 344 | 2 247 |
| Augmentation/Diminution du capital | - | - | - | - | - | - |
| Affectation du résultat | - | 149 | 156 | (305) | - | - |
| Résultat de l'exercice | - | - | - | 292 | - | 292 |
| Autres éléments du résultat | - | - | - | - | - | - |
| Subventions d'investissement | - | - | - | - | 273 | 273 |
| Situation au 31 décembre 2022 | 124 | 407 | 1 372 | 292 | 617 | 2 812 |
| Augmentation/Diminution du capital | - | - | - | - | - | - |
| Affectation du résultat | - | - | 292 | (292) | - | - |
| Résultat de l'exercice | - | - | - | - | - | - |
| Autres éléments du résultat | - | - | - | - | - | - |
| Subventions d'investissement | - | - | - | - | 45 | 45 |
| Situation au 30 juin 2023 | 124 | 407 | 1 664 | - | 662 | 2 857 |
Annexe aux comptes sociaux
Note 1. Informations générales
Soditech (« la Société ») est une société anonyme de droit français dont le siège social est situé 5,rue des Allumettes à Aix en Provence (13100).
La Société conçoit et réalise des sous-ensembles mécaniques thermiques et électroniques destinés aux domaines du Spatial, de la Recherche et de la Défense. La filiale brésilienne intervient essentiellement en consulting chez les clients dans les secteurs automobile, énergie et industries diverses.
L'exercice pour lequel les comptes sont présentés a commencé le 1er janvier et s'est terminé le 30 juin 2023. Les états financiers ont été arrêtés par le Conseil d'Administration en date du 22 septembre 2023.
Note 2. Base de préparation des états financiers
2.1 Règles et méthodes comptables
2.1.1 Principes et conventions générales
Les comptes de la période ont été élaborés et présentés conformément aux règles comptables dans le respect des principes prévus par les articles 121-1 à 121-5 et suivants du Règlement ANC 2014-03, tel que mis à jour dans sa version consolidée à la date de clôture des comptes.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Les immobilisations corporelles et incorporelles ont été comptabilisées à leur coût d'acquisition à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition.
En l'absence d'indice de perte de valeur au 30 juin 2023, la valeur du fonds de commerce SODITECH est identique à celle estimée au 31 décembre 2022.
Les immobilisations sont amorties en linéaire :
- Sur 5 ans pour les frais de création de site internet ;
- Sur 2 à 5 ans pour l'équipement et le matériel de bureau et informatique ;
- Sur 5 à 15 ans pour le matériel industriel.
- Sur 10 ans pour les agencements et les installations.
Les stocks de matières premières et autres approvisionnements sont comptabilisés au plus faible du coût de revient et de la valeur nette de réalisation. Le coût de revient est déterminé selon la méthode du coût moyen pondéré pour les articles sans traçabilité et au prix d'achat pour les articles avec traçabilité.
La provision pour stock à rotation lente comptabilisée au 31 décembre 2022 n'a pas été modifiée, elle fera l'objet d'une révision à la clôture annuelle de l'exercice. Elle est calculée sur la base de l'ancienneté des stocks (100% de la valeur des articles de plus de 10 ans et 50% de la valeur des articles détenus depuis plus de 5 ans et moins de 10 ans).
Le chiffre d'affaires est calculé à l'avancement.
Les créances sont évaluées pour leur valeur nominale et dépréciées en cas d'incertitude sur leur recouvrement. Les comptes clients correspondent exclusivement aux créances non factorisées.
Les titres de participations sont évalués à la clôture de chaque période comptable. Lorsque la valeur d'inventaire, appréciée essentiellement par rapport à la situation nette, est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée.
2.1.2 Dérogations
Néant.
2.1.3 Permanence des méthodes
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : continuité d'exploitation, permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, indépendances des exercices, conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.
T +33 (0)4 92 19 48 00 • [email protected]
Siège social : 5 rue des Allumettes • 13090 Aix-en-Provence • France
Établissement : 1 bis allée des Gabians • 06150 Cannes La Bocca • France
S.A. au capital de 124.014 € • RCS Aix-en-Provence 403 798 168 • APE 7112B • TVA intracommunautaire : FR 25 403 798 168
ACTIF
Note 3. Actif immobilisé
Etat des immobilisations
| Poste | Valeur Brute début d'exercice |
Réévaluations | Acquisitions | Poste à Poste | Cessions Rembts |
Valeur brute en fin d'exercice |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Autres postes d'immobilisations incorporelles | 2.426.080 | - | 20.248 | - | - | 2.446.328 |
| Installations techniques, matériel et outillage industriel |
256.782 | - | 6.954 | 908.134 | - | 1.171.881 |
| Installations générales, agencements, aménagements divers |
749.772 | - | 5.428 | - | - | 755.201 |
| Matériel de bureau et informatique, mobilier | 175.097 | - | 9.178 | - | - | 184.275 |
| Immobilisations corporelles en cours | 1.267.993 | - | 377.838 | (908.134) | - | 737.697 |
| TOTAL | 2.449.644 | - | 399.409 | - | - | 2.849.053 |
| Autres participations | 61.810 | - | - | - | - | 61.810 |
| Titres immobilisés | 149.493 | - | - | - | - | 149.493 |
| Prêts | 1.600 | - | - | - | 1.600 | - |
| Autres immobilisations financières | 118.600 | - | - | - | - | 118.600 |
| TOTAL | 331.503 | - | - | - | 1.600 | 329.903 |
| TOTAL GENERAL | 5.207.227 | - | 419.657 | - | 1.600 | 5.625.285 |
L'augmentation du poste Installations techniques, matériel et outillage industriel provient, à hauteur de 888 k€ du projet d'innovation (Laser) qui a été mis en service au 1er janvier 2023 et du premier projet finalisé dans le cadre du plan de relance, à hauteur de 20 k€, également mis en service au 1er janvier 2023.
L'augmentation des immobilisations corporelles en cours est essentiellement liée pour 332 k€ aux différents projets entrant dans le cadre du plan « France relance ».
| Etat des provisions (en €) | Montant début d'exercice |
Augmentations | Diminutions | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Reprise | Fusion | ||||
| Sur immobilisations incorporelles | 787.845 | - | - | 787.845 | |
| Sur stocks et encours | 62.400 | 62.400 | |||
| TOTAL | 850.245 | - | - | - | 850.245 |
| Dotations aux amortissements (en €) | 30/06/2023 | 30/06/2022 |
|---|---|---|
| Immobilisations incorporelles | 3.866 | 5.659 |
| Immobilisations corporelles | 82.658 | 45.725 |
| TOTAL | 86.524 | 51.384 |
T +33 (0)4 92 19 48 00 • [email protected]
Siège social : 5 rue des Allumettes • 13090 Aix-en-Provence • France
Établissement : 1 bis allée des Gabians • 06150 Cannes La Bocca • France
S.A. au capital de 124.014 € • RCS Aix-en-Provence 403 798 168 • APE 7112B • TVA intracommunautaire : FR 25 403 798 168
Note 4. Actif circulant
| Actif circulant - Montant brut en € | 30/06/2023 | 30/06/2022 480.657 |
|
|---|---|---|---|
| Stocks et encours | 525.492 | ||
| Créances | |||
| Clients et comptes rattachés | 759.747 | 826.390 | |
| Clients douteux ou litigieux | - | - | |
| Créances fiscales (CIR + TVA) | 348.137 | 351.000 | |
| Groupe et associés | - | - | |
| Autres créances | 59.919 | 80.530 | |
| Total des créances | 1.167.803 | 1.257.920 | |
| Disponibilités | 541.210 | 642.391 | |
| Charges constatées d'avance | 147.742 | 127.607 | |
| TOTAL | 2.382.247 | 2.508.575 |
Le poste client n'inclut pas l'encours des factures cédées à la société de factor et non échues au 30 juin 2023 qui s'élève à 880 k€ (contre 829 k€ au 30 juin 2022 et 1.014 k€ au 31 décembre 2022). La méthode retenue est le crédit immédiat du compte client lors de la cession des factures au factor.
PASSIF
Note 5. Capitaux propres
Le capital social s'élève à 124.014 € qui correspond à 2.480.280 actions au nominal de 0,05 euro.
Note 6. Provisions pour risques
| Etat des provisions pour risques en € | Montant début d'exercice |
Augmentations | Diminutions | Montant fin d'exercice |
|---|---|---|---|---|
| Provision litige sociaux | - | - | - | - |
| Provision perte à terminaison | 3.406 | - | (3.406) | - |
| TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES | 3.406 | - | (3.406) | - |
Note 7. Emprunts et dettes
| Etat des dettes – Montant brut | 30/06/2023 | 31/12/2022 |
|---|---|---|
| Emprunts et dettes établissements de crédit à 1 an maximum à l'origine | 1.254 | 1.827 |
| Emprunts et dettes établissements de crédit à plus de 1 an à l'origine | 1.433.709 | 1.642.981 |
| Emprunts et dettes financières diverses (Avance remboursables, assurance export BPI) |
199.353 | 179.947 |
| Fournisseurs et comptes rattachés | 526.902 | 476.853 |
| Personnel et comptes rattachés (inclus provision congés payés et RTT) |
324.721 | 150.112 |
| URSSAF et autres organismes sociaux (inclus provision sur charges CP et RTT) |
285.114 | 319.146 |
| Taxe sur la valeur ajoutée | 181.523 | 231.177 |
| Autres impôts et taxes assimilés | 9.663 | 10.010 |
| Autres dettes | 2.875 | 19.877 |
| TOTAL | 2.965.115 | 3.031.930 |
Un nantissement en 1er rang sur le fonds de commerce a été consenti au profit de la BNP en garantie d'un emprunt de 100.000€ souscrit en octobre 2016 sur une durée de 84 mois. Le capital restant dû au 30 juin 2023 s'élève à 6.203,15€.
L'emprunt de 300.000€, souscrit en 2019 dont le capital restant dû au 30 juin 2023 s'élève à 70.625,74€, est en partie garantie par un compte à terme de 66.000€ inscrit en autres immobilisations financières et nanti au profit du CIC.
COMPTE DE RESULTAT
Note 8. Produits d'exploitation
Reconnaissance du chiffre d'affaires : les revenus sont comptabilisés selon l'avancement des différentes affaires. Le pourcentage d'avancement est mesuré en fonction du rapport entre les coûts engagés à date et les coûts prévisionnels estimés. A la clôture de l'exercice, le tableau de suivi des affaires permet de déterminer les factures à établir, les produits constatés d'avance et les factures à recevoir par affaire et de constater, le cas échéant, des pertes à terminaison.
Par rapport au 1er semestre 2022 le chiffre d'affaires a diminué de 20% soit 2.179.987€ en 2023 contre 2.724.479€ en 2022. Cette diminution est pour partie due au changement de présentation effectué en 2022 qui s'était traduit par le reclassement du poste en cours de production des services au poste factures à établir et qui avait eu pour effet d'augmenter le chiffre d'affaires de 479K€ au 30 juin 2022 et de supprimer le poste en cours de production pour 385K€. Le différentiel de chiffre d'affaires entre le 30 juin 2022 et 2023, corrigé de ces données, est donc de (159K€).
La part du CA export s'élève à 26.182€, celle de l'Intracom à 264.961€, le solde de 1.888.844€ est réalisé sur le territoire national.
Note 9. Charges d'exploitation
Par rapport au 1er semestre 2023 :
- Les achats de matières premières ont diminué, ils représentent 268.056€ contre 354.898€ en 2022.
- Les charges externes ont baissé, elles représentent 671.438€ contre 710.507€ en 2022.
- Les charges de personnel sont en légère hausse et s'élèvent 1.520.467€ contre 1.514.141€ en 2022, Pour un effectif de 51 personnes au 30 juin 2023 (contre 53 personnes au 30 juin 2022).
- Les charges d'exploitation incluent les dépenses des projets du plan de relance comptabilisées en production immobilisée pour un montant de 312K€ (contre 53K€ au 30 juin 2022).
Le résultat d'exploitation s'établit à 25.154€ contre 146.940€ en juin 2022.
Note 10. Résultat financier
Le résultat financier ressort à (27.699) €, il correspond aux charges d'intérêts bancaires et du financement factor.
Note 11. Résultat Exceptionnel
Le résultat exceptionnel ressort à 2.440 €. Les produits exceptionnels correspondent exclusivement aux reprises des subventions d'investissement pour les immobilisations mises en service au 1er janvier 2023. Cette reprise se fait sur la durée d'amortissement des immobilisations concernées.
Note 12. Résultat net
Le résultat net ressort négatif à hauteur de (105) €.
Les éléments de chiffrage des dépenses de recherche, développement et d'innovation éligibles au Crédit Impôt Recherche (CIR) ne sont pas suffisamment définis au 30 juin pour estimer le montant du CIR.
RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITE AU 30 JUIN 2023
Activité de la société et faits marquants de la période
Activités de la société
- SPATIAL
- o Equipement de structures : Intégration de nombreux éléments sur les structures de satellites ou sur les équipements embarqués. Conception de sous-ensembles structuraux et intégration d'équipements optiques et thermiques tels que les OSR, SSM, réchauffeurs, caloducs.
- o MLI : Conception et réalisation de MLI (Multi Layer Insulation) : définition du nombre de couches, géométrie et plans, fabrication dans un environnement ISO-8 ou ISO-5, contrôle, traçabilité des matériaux et contrôle de la propreté particulaire et moléculaire.
- o Harnais Vol : Conception, fabrication et tests des harnais spatiaux sur instruments ou plateformes. Réalisation de la définition et du routage du harnais en CAO, des plans et maquettes, du câblage des modèles de qualification et de vol en salles blanches, et intégration sur satellite.
- RECHERCHE / INDUSTRIE
- o Ingénierie nucléaire : Réalisation de prestations d'études mécaniques & thermiques dans des environnements confinés pour la recherche nucléaire et cryogénique. Soditech effectue des prestations de calcul (statiques, dynamiques, thermiques et thermoélastiques) et de conception d'outillages d'assemblage.
- o Super Isolation : Conception et réalisation de matelas de super isolation multicouches pour les domaines de l'ultravide. A partir du cahier des charges client, Soditech étudie la géométrie et produit des plans de fabrication. Les matelas sont fabriqués en environnement propre et intégrés par nos équipes sur les enceintes à isoler.
- DEFENSE
- o Coffrets embarqués : Soditech développe, qualifie, fabrique et teste des coffrets embarqués. A partir des spécifications client, Soditech analyse les exigences mécaniques, thermiques et électroniques des éléments embarqués, prépare et suit le programme de qualification et fabrique en petite série des modèles embarqués sur des bâtiments de surface ou sous-marins.
- o Câblage baies et moyens d'essais : Soditech conçoit, assemble et teste des racks et des baies de moyens d'essais.
La répartition du chiffre d'affaires par secteur d'activité au 30 juin 2023 s'établit comme suit :
%
| Secteur (En €) | 30/06/23 | 30/06/22 | Variation 2022/2023 |
|---|---|---|---|
| Défense | 174.732 | 472.935 | -63% |
| Recherche / Industrie | 290.712 | 658.172 | -56% |
| Espace | 1.714.543 | 1.593.373 | 8% |
| Total | 2.179.987 | 2.724.479 | % 39% |
T +33 (0)4 92 19 48 00 • [email protected]
Siège social : 5 rue des Allumettes • 13090 Aix-en-Provence • France
Établissement : 1 bis allée des Gabians • 06150 Cannes La Bocca • France
S.A. au capital de 124.014 € • RCS Aix-en-Provence 403 798 168 • APE 7112B • TVA intracommunautaire : FR 25 403 798 168
Evolution des affaires et de la situation financière de la société
Les affaires sont suivies quotidiennement par les chefs de projet, un état d'avancement issu, du logiciel de gestion des affaires, est analysé mensuellement ou trimestriellement en fonction du type d'affaires. L'ensemble des activités de la société fait l'objet d'indicateurs de performance ou de suivi, nous vous présentons les plus significatifs ci-dessous :
| 30/06/2023 | 30/06/2022 | |
|---|---|---|
| Nombre de commandes reçues | 142 | 135 |
| Montant total des commandes | 4.282K€ | 2.625K€ |
| Montant moyen | 30K€ | 19K€ |
| CA | 2.180K€ | 2.725K€ |
| EBE | 135K€ | 165 K€ |
| Indicateur taux de conformité (IER) | 99.70% | 99.40% |
Faits marquants de la période
La facturation, n'atteint pas le niveau attendu en raison des retards subis sur différents projets principalement dans les secteurs Défense et Spatial.
Le nombre de commandes est en légère progression (+5%) mais le montant du carnet de commande est en nette augmentation (+63%).
Perspectives d'avenir – Risques et incertitudes
Les perspectives d'avenir dépendent de la bonne réalisation des programmes et du respect des délais prévus.
Filiales et participations
La société détient 35% de la société brésilienne Soditech SA.
1.1 Activités et évolution des filiales
SODITECH BRESIL SA, au capital de 436 580 Réals dont le siège social est fixé rua XV de novembro, N 270 - 6° Andar, CEP 80020-310 CURITIBA / PR, est une société de droit brésilien dont les activités sont principalement centrées sur le secteur automobile. Cette entité est gérée localement avec un contrôle périodique, ses résultats s'établissent ainsi :
| Valeurs en K€* | 30/06/2023 | 30/06/2022 |
|---|---|---|
| Montant des capitaux propres | 861 | 464 |
| Chiffre d'affaires | 2.894 | 2.157 |
| Résultat d'exploitation | 536 | 188 |
| Résultat net | 360 | 42 |
* Taux de change au 30.06.22 = 5,4229 / Taux de change au 30.06.23 = 5 ,2788
Ce premier semestre a permis SODITECH BRESIL de continuer avec une croissance soutenue (CA + 35% entre les 1ers semestres 2022 et 2023).
Le résultat d´exploitation est en forte hausse à près de 16% du CA.
Ces performances sont dues au climat général des affaires au Brésil mais plus encore au plan de développement commercial ambitieux lancé en 2020 qui constitue notre feuille de route.
La situation actuelle en septembre confirme cette progression en volume par rapport à 2022 avec sur le 2ème semestre une progression forte du résultat d´exploitation.
T +33 (0)4 92 19 48 00 • [email protected]
Siège social : 5 rue des Allumettes • 13090 Aix-en-Provence • France
Établissement : 1 bis allée des Gabians • 06150 Cannes La Bocca • France
S.A. au capital de 124.014 € • RCS Aix-en-Provence 403 798 168 • APE 7112B • TVA intracommunautaire : FR 25 403 798 168
Juridique
Conseil d'administration
La composition du Conseil d'Administration de SODITECH est la suivante :
| Dates de nomination ou renouvellement |
Administrateur indépendant |
Echéance lors de l'assemblée statuant sur les comptes de l'exercice clos le |
Mandats et fonctions exercés au sein de Soditech |
Autres mandats et fonctions exercés dans d'autres sociétés |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Maurice CAILLE Né le 14/02/1949 de nationalité française détient 1 action PP* |
17/06/2022 | Non | 31/12/2027 | Président du conseil d'administration |
Président SODITECH SA (Brésil) |
| Madenn CAILLE Née le 03/11/1982 de nationalité française détient 340 actions PP* |
17/06/2022 | Non | 31/12/2027 | Administrateur Directeur général Directeur Commercial |
- |
| Eléonore JEHL Née le 17/12/1987 de nationalité française détient 1 action PP* |
04/06/2021 | Oui | 31/12/2026 | Administrateur Présidente du comité d'audit |
- |
| Farid BOUGUETTAYA Né le 14/02/1982 de nationalité française détient 1 action PP* |
17/06/2022 | Oui | 31/12/2027 | Administrateur Membre du comité d'audit |
Avocat associé Cabinet FERAL |
| Benoit COMBERNOUX Né le 09/02/1956 de nationalité française détient 10 actions PP* |
29/06/2023 | Oui | 31/12/2028 | Administrateur | - |
| Nicolas FAURE Né le 25/10/1976 de nationalité française détient 10 actions PP* |
29/06/2023 | Oui | 31/12/2028 | Administrateur | Directeur des opérations HERMES |
*PP : pleine propriété
Marché du titre
Au cours du 1er semestre 2023, l'action Soditech a évolué entre un plus bas de 1,19€ le 21 janvier 2023 et un plus haut de 1,73€ le 24 13 mars 2023.
Le cours au 30 juin 2023 était de 1,38€, la capitalisation boursière s'élève donc à 3,4 M€.
Autres informations
Néant
Actions propres et autocontrôle
Au 30 juin 2023, la société détient 205.045 titres SODITECH pour une valeur de 149.493€.
Modification du capital social
Néant
Opérations sur titres réalisés par les dirigeants
Néant
RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES AU 30 JUIN 2023
Société de commissaires aux comptes
SODITECH S.A
Société anonyme au capital de 124.014 €
5 rue des Allumettes
13090 AIX-EN-PROVENCE
RCS Aix-en-Provence 403 798 168
RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES
SUR LES COMPTES SEMESTRIELS
1er JANVIER 2023 au 30 JUIN 2023
Société de commissaires aux comptes membre de la Compagnie régionale de Versailles et du Centre 33, rue Anna Jacquin (92100) BOULOGNE BILLANCOURT SAS au capital de 1.000 € - RCS Nanterre 894 612 175 - Siret 894 612 175 00014 - APE 69.20Z
SODITECH S.A.
Rapport du commissaire aux comptes
sur les comptes semestriels du 1er janvier 2023 au 30 juin 2023
Aux Actionnaires,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, et en application de l'article L. 451-1-2 III du code monétaire et financier, nous avons procédé à :
- l'examen limité des comptes sociaux semestriels résumés de la société SODITECH, relatifs à la période du 1ª janvier au 30 juin 2023, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
- la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.
Ces comptes semestriels sociaux résumés ont été établis sous la responsabilité du conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.
I - Conclusion sur les comptes
Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France.
Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques. Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.
Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité des comptes sociaux semestriels résumés avec la recommandation CNC nº 99-R-01.
SODITECH Rapport sur les comptes semestriels 1er janvier 2023 au 30 juin 2023
Il - Vérification spécifique
Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes sociaux semestriels résumés a porté notre examen limité.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes sociaux semestriels résumés.
Boulogne-Billancourt, le 27 septembre 2023
01 CQFD AUDIT
Brigitte GUILLEBERT
Commissaire aux comptes Inscrite auprès de la CRCC de Versailles et du Centre