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Soditech SA Interim / Quarterly Report 2022
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Interim / Quarterly Report
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RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL
AU 30 JUIN 2022
S O M M A I R E
| RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | |
|---|---|
| RESPONSABILITE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL ET CONTROLE DES COMPTES | |
| RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL | |
| RESPONSABLE DU CONTROLE DES COMPTES AYANT PROCEDE A L'EXAMEN LIMITE DES COMPTES SEMESTRIELS ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | |
| ATTESTATION DU RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCER SEMESTRIE- | |
| ETATS FINANCERS SOCIAUX | |
| ETAT DE LA SITUATION FINANCIERE | |
| TABLEAU VARIATION DES CAPITAUX PROPES | |
| ANNEXE AUX COMPTES SOCIAUX………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | |
| Note 1. | |
| Note 2. | |
| Note 3. | |
| Note 4. | |
| Note 5. | |
| Note 6. | |
| Note 7. | |
| Note 8. | |
| Note 9. Charges d'exploitation | |
| Note 10. Résultat financier | |
| Note 11. Résultat Exceptionnel | |
| Note 12. Résultat net | |
| RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITE | |
| ACTIVITE DE LA SOCIETE ET FAITS MARQUANTS DE LA PERIODE | |
| FLIALES ET PARTICIPATIONS | |
| JURDIQUE | |
| RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES |
RESPONSABILITE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL ET CONTROLE DES COMPTES
AU 30 JUIN 2022
Responsable du rapport financier semestriel
Monsieur Maurice CAILLE, Président du Conseil d'administration assume la responsabilité du présent rapport financier.
Responsable du contrôle des comptes ayant procédé à l'examen limité des comptes semestriels
Commissaire aux comptes titulaire :
Cabinet 01CQFD AUDIT, 33 rue Anna Jacquin 92100 BOULOGNE BILLANCOURT, représenté par sa Présidente Madame Brigitte GUILLEBERT, pour un mandat de six années expirant lors de l'assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2026.
Attestation du responsable du rapport financier semestriel
J'atteste à ma connaissance, que les comptes semestriels résumés pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société, et que le rapport semestriel ci-joint présente un tableau fidèle des événements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes semestriels, ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.
Aix en Provence, le 23 septembre 2022.
Maurice CAILLÉ Président du Conseil d'administration
ETATS FINANCIERS SOCIAUX
AU 30 JUIN 2022
Etat de la situation financière
| BILAN (en €) | 30/06/2022 | 31/12/2021 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| ACTIF | Notes | Brut | Amortissements Provisions |
Net | Net |
| ACTIF IMMOBILISE | |||||
| Concessions, brevets et droits similaires | 135.761 | 116.973 | 18.788 | 19.947 | |
| Fonds commercial | 2.276.497 | 787.845 | 1.488.652 | 1.488.652 | |
| Autres immobilisations incorporelles | 9.233 | - | 9.233 | 7.671 | |
| Immobilisations incorporelles | 2.421.491 | 904.818 | 1.516.673 | 1.516.270 | |
| Installations techniques, matériel et ouvrage industriels | 203.950 | 91.648 | 112.302 | 107.624 | |
| Autres immobilisations corporelles | 887.323 | 543.340 | 343.983 | 344.091 | |
| Immobilisations en cours | 932.712 | - | 932.712 | 497.484 | |
| Immobilisations corporelles | 2.023.985 | 634.988 | 1.388.997 | 949.199 | |
| Autres participations | 61.810 | - | 61.810 | 61.810 | |
| Prêts | 4.000 | - | 4.000 | 6.000 | |
| Titres immobilisés | 149.493 | - | 149.493 | 148.383 | |
| Autres immobilisations financières | 202.600 | - | 202.600 | 198.941 | |
| Immobilisations financières | 417.903 | - | 417.903 | 415.134 | |
| TOTAL ACTIF IMMOBILISE | 3 | 4.863.379 | 1.539.806 | 3.323.573 | 2.880.603 |
| ACTIF CIRCULANT | |||||
| Matières premières, approvisionnements | 480.657 | - | 480.657 | 481.217 | |
| En cours de production de services | - | - | - | 384.998 | |
| Marchandises | - | - | - | - | |
| Avances et acomptes versés sur commandes | - | - | - | - | |
| Stocks et en-cours | 480.657 | - | 480.657 | 866.215 | |
| Clients et comptes rattachés | 826.390 | - | 826.390 | 167.440 | |
| Autres créances | 431.530 | - | 431.530 | 414.117 | |
| Créances | 1.257.920 | - | 1.257.920 | 581.557 | |
| Disponibilités | 642.391 | - | 642.391 | 745.083 | |
| Charges constatées d'avance | 127.607 | - | 127.607 | 100.614 | |
| TOTAL ACTIF CIRCULANT | 4 | 2.508.575 | - | 2.508.575 | 2.293.469 |
| Ecart de conversion actif | - | - | - | - | |
| TOTAL ACTIF | 7.371.954 | 1.539.806 | 5.832.148 | 5.174.072 |
| PASSIF (en €) Notes |
30/06/2022 | 31/12/2021 |
|---|---|---|
| Capital social ou individuel (Dont versé : 124.014) | 124.014 | 124.014 |
| Réserve légale | 12.401 | 12.401 |
| Autres réserves | 395.041 | 245.797 |
| Report à nouveau | 1.371.558 | 1.215.508 |
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) | 44.738 | 305.293 |
| Subventions d'investissement | 344.548 | 344.548 |
| CAPITAUX PROPRES 5 |
2.292.300 | 2.247.562 |
| Produit des émissions de titres participatifs | - | - |
| Avances conditionnées | - | - |
| AUTRES FONDS PROPRES | - | - |
| Provisions pour risques | 11.186 | 36.319 |
| PROVISIONS 6 |
11.186 | 36.319 |
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | 1.933.147 | 1.567.727 |
| Concours bancaires courants | 320 | 339 |
| Emprunts et dettes financières diverses | 179.947 | 191.620 |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 471.603 | 440.579 |
| Dettes fiscales et sociales | 888.052 | 582.648 |
| Autres dettes | 5.463 | 47.639 |
| DETTES 7 |
3.478.532 | 2.830.552 |
| Produits constatés d'avance | 50.131 | 59.638 |
| TOTAL PASSIF | 5.832.148 | 5.174.072 |
| COMPTE DE RESULTAT (en €) | Notes | 30/06/2022 | 31/12/2021 | 30/06/2021 |
|---|---|---|---|---|
| Production vendue de Biens | 2.346.304 | 3.517.519 | 1.701.917 | |
| Production vendue de Services | 378.175 | 854.880 | 528.112 | |
| CHIFFRE D'AFFAIRES NET | 2.724.479 | 4.372.399 | 2.230.029 | |
| Production stockée | (384.998) | 67.344 | (46.509 | |
| Production immobilisée | 436.791 | 548.625 | 260.168 | |
| Reprise sur amortissements et provisions, transfert de charges | 72.573 | 6.922 | (407) | |
| Autres produits | 2.190 | 129.619 | 83 | |
| TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION | 8 | 2.851.035 | 5.124.909 | 2.443.363 |
| Achat de matières premières et d'autres approvisionnements | 354.338 | 671.277 | 359.568 | |
| Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) | 560 | (59.122) | (26.664) | |
| Autres achats et charges externes | 710.507 | 1.394.675 | 712.594 | |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 31.967 | 83.832 | 50.748 | |
| Salaires et traitements | 1.034.936 | 2.029.918 | 1.088.976 | |
| Charges sociales | 479.205 | 874.951 | 466.437 | |
| Dotations aux amortissements | 51.384 | 94.927 | 46.124 | |
| Dotations aux provisions | 11.186 | - | - | |
| Autres charges | 30.012 | 49.856 | 23.854 | |
| TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION | 9 | 2.704.095 | 5.140.314 | 2.721.637 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 146.940 | (15.405) | (278.274) | |
| Produits financiers | 80 | 1.131.238 | 869.659 | |
| Charges financières | 8.395 | 286.736 | 15.426 | |
| RESULTAT FINANCIER | 10 | (8.315) | 844.502 | 854.233 |
| RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS | 138.625 | 829.096 | (575.959) | |
| Produits exceptionnels | - | 310.263 | 154.198 | |
| Charges exceptionnelles | 93.887 | 1.131.158 | 928.204 | |
| RESULTAT EXCEPTIONNEL | 11 | (93.887) | (820.895) | (774.006) |
| Impôts sur les bénéfices | - | (297.092) | - | |
| BENEFICE OU PERTE (Total des produits - Total des charges) | 12 | 44.738 | 305.293 | (198.047) |
Tableau variation des capitaux propres
| (En K€) | Capital | Réserves | Report à nouveau |
Résultat | Subventions investissement |
TOTAL CAPITAUX PROPRES |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Augmentation/Diminution du capital | - | - | - | - | - | - |
| Affectation du résultat | - | - | - | (94) | - | - |
| Résultat de l'exercice | - | - | - | 57 | - | 57 |
| Autres éléments du résultat | - | - | - | - | - | - |
| Subventions d'investissement | - | - | - | - | 133 | 133 |
| Situation au 31 décembre 2020 | 124 | 258 | 1 159 | 57 | 133 | 1 731 |
| Augmentation/Diminution du capital | - | - | - | - | - | - |
| Affectation du résultat | - | - | 57 | (57) | - | - |
| Résultat de l'exercice | - | - | - | 305 | - | 305 |
| Autres éléments du résultat | - | - | - | - | - | - |
| Subventions d'investissement | - | - | - | - | 211 | 211 |
| Situation au 31 décembre 2021 | 124 | 258 | 1 216 | 305 | 344 | 2 247 |
| Augmentation/Diminution du capital | - | - | - | - | - | - |
| Affectation du résultat | - | 149 | 156 | (305) | - | 0 |
| Résultat de l'exercice | - | - | - | 45 | - | 45 |
| Autres éléments du résultat | - | - | - | - | - | - |
| Subventions d'investissement | - | - | - | - | - | - |
| Situation au 30 juin 2022 | 124 | 407 | 1 372 | 45 | 344 | 2 292 |
Annexe aux comptes sociaux
Note 1. Informations générales
Soditech (« la Société ») est une société anonyme de droit français dont le siège social est situé 5, rue des Allumettes à Aix en Provence (13100).
La Société conçoit et réalise des sous-ensembles mécaniques thermiques et électroniques destinés aux domaines du Spatial, de la Recherche et de la Défense. La filiale brésilienne intervient essentiellement en consulting chez les clients dans les secteurs automobile, énergie et industries diverses.
Notre société a décidé au 31 décembre 2018 en application de l'article L.233-17-1 du Code de commerce, de ne plus établir de comptes consolidés, ayant estimé que la contribution de la filiale à nos comptes présentait un intérêt négligeable. Au 30 juin 2022, la situation demeure inchangée.
L'exercice pour lequel les comptes sont présentés a commencé le 1er janvier et s'est terminé le 30 juin 2022. Les états financiers ont été arrêtés par le Conseil d'Administration en date du 23 septembre 2022.
Note 2. Base de préparation des états financiers
2.1 Règles et méthodes comptables
2.1.1 Principes et conventions générales
Les comptes de la période ont été élaborés et présentés conformément aux règles comptables dans le respect des principes prévus par les articles 121-1 à 121-5 et suivants du Règlement ANC 2014-03, tel que mis à jour dans sa version consolidée à la date de clôture des comptes.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Les immobilisations corporelles et incorporelles ont été évaluées à leur coût d'acquisition à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition.
En l'absence d'indice de perte de valeur au 30 juin 2022, la valeur du fonds de commerce SODITECH est identique à celle estimée au 31 décembre 2021.
Les informations suivantes sont données :
- Les immobilisations sont amorties en linéaire :
- sur 3 à 5 ans pour les frais de brevet, de création de site internet ;
- sur 2 à 5 ans pour l'équipement et le matériel de bureau et informatique ;
- sur 4 ans pour le matériel de transport ;
- sur 10 ans pour les agencements et les installations.
• Les stocks de matières premières et autres approvisionnements sont comptabilisés selon la méthode du coût moyen pondéré.
• Une amélioration dans la méthode d'estimation d'avancement des affaires entraine un changement de présentation. Lors des exercices précédents la partie non facturée des affaires était présentée en en-cours de production de service ; dans les comptes au 30 juin elle est présentée en factures à établir. L'incidence sur le résultat au 30 juin 2022 est de 46 k€, compte tenu de la constitution d'une perte à terminaison de 11k€.
• Les créances sont évaluées pour leur valeur nominale et dépréciées en cas d'incertitude sur leur recouvrement. Les comptes clients correspondent exclusivement aux créances non factorisées.
• Les titres de participations sont évalués à la clôture de chaque période comptable. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée. L'estimation prend en compte la quote part de capitaux propres et le cas échéant, les risques politiques et les perspectives de développement.
2.1.2 Dérogations
Néant.
2.1.3 Permanence des méthodes
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : continuité d'exploitation, permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, indépendances des exercices, conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
Comme précisé ci-dessus un changement d'estimation est intervenu dans la valorisation des affaires en cours ayant entrainé un reclassement du poste en-cours de production de services au poste factures à établir, ce qui a eu pour effet d'augmenter le poste
Siège social : 5 rue des Allumettes • 13090 Aix-en-Provence • France
Établissement : 1 bis allée des Gabians • 06150 Cannes La Bocca • France
S.A. au capital de 124.014 € • RCS Aix-en-Provence 403 798 168 • APE 7112B • TVA intracommunautaire : FR 25 403 798 168
factures à établir de 515 k€ TTC et le chiffre d'affaires de 457 k€ HT. Le poste en-cours de production de services se serait élevé à 400 k€.
ACTIF
Note 3. Actif immobilisé
Etat des immobilisations
| Poste | Valeur Brute début d'exercice |
Réévaluations | Acquisitions | Poste à Poste | Cessions Rebuts |
Valeur brute en fin d'exercice |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Autres postes d'immobilisations incorporelles | 2.415.428 | - | 6.063 | - | - | 2.421.491 |
| Installations techniques, matériel et outillage industriel |
186.570 | - | 17.380 | - | - | 203.950 |
| Installations générales, agencements, aménagements divers |
702.319 | - | 21.689 | - | - | 724.008 |
| Matériel de transport | 176 | - | - | - | - | 176 |
| Matériel de bureau et informatique, mobilier | 151.914 | - | 11.225 | - | - | 163.139 |
| Immobilisations corporelles en cours | 497.484 | - | 435.228 | - | - | 932.712 |
| TOTAL | 1.538.463 | - | 485.522 | - | - | 2.023.985 |
| Autres participations | 61.810 | - | - | - | - | 61.810 |
| Prêts | 6.000 | - | - | 2.000 | 4.000 | |
| Titres immobilisés | 148.383 | - | 1.110 | - | - | 149.493 |
| Autres immobilisations financières | 198.941 | - | 3.659 | - | - | 202.600 |
| TOTAL | 415.134 | - | 4.769 | - | 2.000 | 417.903 |
| TOTAL GENERAL | 4.369.025 | - | 496.625 | - | (2.000) | 4.863.379 |
L'augmentation des immobilisations en cours est essentiellement liée au projet d'innovation à hauteur de 368 k€ et au projet dans le cadre du plan de relance « France relance » à hauteur de 53k€.
| Etat des provisions (en €) | Montant début d'exercice |
Augmentations | Diminutions | Montant fin d'exercice |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Reprise | Fusion | ||||
| Sur immobilisations incorporelles | 787.845 | - | - | 787.845 | |
| TOTAL | 787.845 | - | - | - | 787.845 |
| Dotations aux amortissements (en €) | 30/06/2022 | 30/06/2021 |
|---|---|---|
| Immobilisations incorporelles | 5.659 | 5.346 |
| Immobilisations corporelles | 45.725 | 40.778 |
| TOTAL | 51.384 | 46.124 |
T +33 (0)4 92 19 48 00 • [email protected]
Siège social : 5 rue des Allumettes • 13090 Aix-en-Provence • France
Établissement : 1 bis allée des Gabians • 06150 Cannes La Bocca • France
S.A. au capital de 124.014 € • RCS Aix-en-Provence 403 798 168 • APE 7112B • TVA intracommunautaire : FR 25 403 798 168
Note 4. Actif circulant
| Actif circulant - Montant brut en € | 30/06/2022 | 30/06/2021 719.903 |
|
|---|---|---|---|
| Stocks et encours | 480.657 | ||
| Créances | |||
| Clients et comptes rattachés | 826.390 | 395.859 | |
| Clients douteux ou litigieux | - | - | |
| Créances fiscales (CIR + TVA) | 351.000 | 356.401 | |
| Groupe et associés | - | 261.889 | |
| Autres créances | 80.530 | 69.501 | |
| Total des créances | 1.257.920 | 1.083.650 | |
| Disponibilités | 642.391 | 459.819 | |
| Charges constatées d'avance | 127.607 | 120.777 | |
| TOTAL | 2.508.575 | 2.384.150 |
Le poste client n'inclut pas l'encours des factures cédées à la société de factor et non échues au 30 juin 2022 qui s'élève à 829 k€ (contre 948 k€ au 31 décembre 2021).
La méthode retenue est le crédit immédiat du compte client lors de la cession des factures au factor.
Le poste client inclut les factures à établir liées au changement de présentation (Cf. Règles et méthodes comptables 2.1.1 et 2.1.3 page 10)
PASSIF
Note 5. Capitaux propres
Le capital social s'élève à 124.014 € qui correspond à 2.480.280 actions au nominal de 0,05 euro.
Note 6. Provisions pour risques
| Etat des provisions pour risques en € | Montant début d'exercice |
Augmentations | Diminutions | Montant fin d'exercice |
|---|---|---|---|---|
| Provision litige sociaux | 36.319 | 36.319 | - | |
| Provision perte à terminaison | - | 11.186 | - | 11.186 |
| TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES | 36.319 | 11.186 | (36.319) | 11.186 |
La provision pour litiges sociaux a été utilisée conformément à son objet.
Note 7. Emprunts et dettes
| Etat des dettes – Montant brut | 30/06/2022 | 31/12/2021 |
|---|---|---|
| Emprunts et dettes établissements de crédit à 1 an maximum à l'origine | 320 | 339 |
| Emprunts et dettes établissements de crédit à plus de 1 an à l'origine | 1.933.147 | 1.567.727 |
| Emprunts et dettes financières diverses (Avance remboursables, assurance export BPI) |
179.947 | 191.620 |
| Fournisseurs et comptes rattachés | 471.603 | 440.579 |
| Personnel et comptes rattachés (inclus provision congés payés et RTT) |
355.689 | 170.060 |
| URSSAF et autres organismes sociaux (inclus provision sur charges CP et RTT) |
321.582 | 280.488 |
| Taxe sur la valeur ajoutée | 197.688 | 120.569 |
| Autres impôts et taxes assimilés | 13.093 | 11.532 |
| Autres dettes | 5.463 | 47.639 |
| TOTAL | 3.478.532 | 2.830.553 |
Un nantissement en 1er rang sur le fonds de commerce a été consenti au profit de la BNP en garantie d'un emprunt de 100.000€ souscrit en octobre 2016 sur une durée de 84 mois. Le capital restant dû au 30 juin 2022 s'élève à 21.126,35€.
L'emprunt de 300.000€, souscrit en 2019 dont le capital restant dû au 30 juin 2021 s'élève à 131.584,21€, est en partie garantie par un compte à terme de 150.000€ inscrit en autres immobilisations financières et nanti au profit du CIC.
Deux prêts ont été souscrits auprès de la BNP, un prêt participatif de 425.000€ remboursable sur 48 mois avec un différé en capital de 48 mois et un prêt de 100.000€ remboursable sur 84 mois.
COMPTE DE RESULTAT
Note 8. Produits d'exploitation
Reconnaissance du chiffre d'affaires : les revenus sont comptabilisés selon l'avancement des différentes affaires mesuré en fonction de la livraison des produits et des prestations de service réalisées. A la clôture de la période une comparaison entre les coûts engagés et prévisionnels et la facturation réalisée et attendue est effectuée et des pertes à terminaison sont éventuellement constatées. De même ces différentes analyses permettent de déterminer les montants des factures à établir, produits constatés d'avance et factures à recevoir sur les différentes affaires.
Par rapport au 1er semestre 2021 le chiffre d'affaires a augmenté de 22% soit 2.724.479€ en 2022 contre 2.230.029€ en 2021, cette augmentation inclut les factures à établir liées au changement de présentation pour un montant de 457.772€.
La part du CA export s'élève à 92.868€, celle de l'Intracom à 87.650€, le solde de 2.543.961€ est réalisé sur le territoire national.
Note 9. Charges d'exploitation
Par rapport au 1er semestre 2021 :
- Les achats de matières premières sont stables, ils représentent 354.898€ contre 359.358€ en 2021.
- Les charges externes sont stables, elles représentent 710.507€ contre 712.594€ en 2021.
- Les charges de personnel sont en baisse et s'élèvent 1.514.141€ contre 1.555.413€ en 2021, Pour un effectif de 53 personnes au 30 juin 2022 (contre 51 personnes au 30 juin 2021).
- Les charges d'exploitation incluent les dépenses du projet d'innovation et du plan de relance comptabilisées en production immobilisée pour un montant de 420.801€ (contre 260.169€ au 30 juin 2021).
Le résultat d'exploitation s'établit à 146.940€ contre (278.274) € en juin 2021.
Note 10. Résultat financier
Le résultat financier ressort à (8.315) €, contre 854.233€ en juin 2021 qui incluait des reprises sur provisions des titres TURRA et SATAC.
Note 11. Résultat Exceptionnel
Le résultat exceptionnel ressort à (93.887) €. Les comptes 2021 enregistraient la sortie en valeur brute des titres TURRA.
Note 12. Résultat net
Le résultat net ressort positif à hauteur de 44.738€.
Les éléments de chiffrage des dépenses de recherche, développement et d'innovation éligibles au Crédit Impôt Recherche (CIR) ne sont pas suffisamment définis au 30 juin pour estimer le montant du CIR.
RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITE AU 30 JUIN 2022
Activité de la société et faits marquants de la période
Activités de la société
- SPATIAL
- o Equipement de structures : Intégration de nombreux éléments sur les structures de satellites ou sur les équipements embarqués. Conception de sous-ensembles structuraux et intégration d'équipements optiques et thermiques tels que les OSR, SSM, réchauffeurs, caloducs.
- o MLI : Conception et réalisation de MLI (Multi Layer Insulation) : définition du nombre de couches, géométrie et plans, fabrication dans un environnement ISO-8 ou ISO-5, contrôle, traçabilité des matériaux et contrôle de la propreté particulaire et moléculaire.
- o Harnais Vol : Conception, fabrication et tests des harnais spatiaux sur instruments ou plateformes. Réalisation de la définition et du routage du harnais en CAO, des plans et maquettes, du câblage des modèles de qualification et de vol en salles blanches, et intégration sur satellite.
- RECHERCHE
- o Ingénierie nucléaire : Réalisation de prestations d'études mécaniques & thermiques dans des environnements confinés pour la recherche nucléaire et cryogénique. Soditech effectue des prestations de calcul (statiques, dynamiques, thermiques et thermoélastiques) et de conception d'outillages d'assemblage.
- o Super Isolation : Conception et réalisation de matelas de super isolation multicouches pour les domaines de l'ultravide. A partir du cahier des charges client, Soditech étudie la géométrie et produit des plans de fabrication. Les matelas sont fabriqués en environnement propre et intégrés par nos équipes sur les enceintes à isoler.
- DEFENSE / INDUSTRIE
- o Coffrets embarqués : Soditech développe, qualifie, fabrique et teste des coffrets embarqués. A partir des spécifications client, Soditech analyse les exigences mécaniques, thermiques et électroniques des éléments embarqués, prépare et suit le programme de qualification et fabrique en petite série des modèles embarqués sur des bâtiments de surface ou sous-marins.
- o Câblage baies et moyens d'essais : Soditech conçoit, assemble et teste des racks et des baies de moyens d'essais.
%
La répartition du chiffre d'affaires par secteur d'activité au 30 juin 2022 s'établit comme suit :
| Secteur (En €) | 30/06/22 | 30/06/21 | Variation 2021/2022 |
|---|---|---|---|
| Défense | 472.935 | 284.942 | 66% |
| Recherche | 658.172 | 614.685 | 7% |
| Espace | 1.593.373 | 1.330.402 | 20% |
| Total | 2.724.479 | 2.230.029 | % 39% |
T +33 (0)4 92 19 48 00 • [email protected]
Siège social : 5 rue des Allumettes • 13090 Aix-en-Provence • France
Établissement : 1 bis allée des Gabians • 06150 Cannes La Bocca • France
S.A. au capital de 124.014 € • RCS Aix-en-Provence 403 798 168 • APE 7112B • TVA intracommunautaire : FR 25 403 798 168
Evolution des affaires et de la situation financière de la société
Les affaires sont suivies quotidiennement par les chefs de projet, un état d'avancement issu, du logiciel de gestion des affaires, est analysé mensuellement ou trimestriellement en fonction du type d'affaires. L'ensemble des activités de la société fait l'objet d'indicateurs de performance ou de suivi, nous vous présentons les plus significatifs ci-dessous :
| 30/06/2022 | 30/06/2021 | |
|---|---|---|
| Nombre de commandes reçues | 135 | 89 |
| Montant total des commandes | 2.625K€ | 2.399K€ |
| Montant moyen | 19K€ | 27K€ |
| CA | 2.725K€ | 2.230K€ |
| EBE | 165 K€ | (208) K€ |
| Indicateur taux de conformité (IER) | 99.40% | 95.50% |
Faits marquants de la période
La facturation, bien que supérieure au 1er semestre 2021, n'a pas encore atteint le niveau attendu et l'on constate toujours des retards dans les programmes.
Le niveau d'entrée de commandes est impacté par les ralentissements imputables à la crise UKRAINE RUSSIE.
Perspectives d'avenir – Risques et incertitudes
De nombreux projets sont provisoirement suspendus en raison de l'augmentation des coûts d'approvisionnement.
Soditech s'investit sur les projets liés au plan de relance pour lesquels une convention de subvention de 544.979€ a été signée en 2021. Aucune somme n'a été perçue au titre de cette subvention au cours du 1er semestre 2022.
Filiales et participations
La société détient 35% de la société brésilienne Soditech Ltda.
1.1 Activités et évolution des filiales
SODITECH LTDA, au capital de 436 580 Réals dont le siège social est fixé Rua Marechal Deodoro, N°558 - 3° Andar 80010 - 010 - CURITIBA / PR. Société de droit brésilien dont les activités sont principalement centrées sur le secteur automobile. La filiale brésilienne est gérée localement avec un contrôle périodique, ses résultats s'établissent ainsi :
| Valeurs en K€* | 30/06/2022 | 30/06/2021 |
|---|---|---|
| Montant des capitaux propres | 464 | 322 |
| Chiffre d'affaires | 2.454 | 1.632 |
| Résultat d'exploitation | 188 | 41 |
| Résultat net | 42 | 62 |
* Taux de change au Taux de change au 30.06.21 = 5,9050 / Taux de change au 30.06.22 = 5 ,4229
Ce premier semestre permis á SODITECH BRESIL de retrouver un rythme de croissance soutenu (CA + 50% entre les 1ers semestres 2021 et 2022).
Le résultat d´exploitation est en forte hausse à près de 8% du CA malgré l´impact COVID encore sensible au 1er trimestre 2022.
Ces performances sont dues au climat général des affaires au Brésil mais plus encore au plan de développement commercial lancé en 2020 qui redevient effectif après 2 ans de pause.
La situation actuelle en septembre confirme cette progression en volume par rapport à 2021 avec sur le 2éme semestre une progression forte du résultat d´exploitation.
T +33 (0)4 92 19 48 00 • [email protected]
Siège social : 5 rue des Allumettes • 13090 Aix-en-Provence • France
Établissement : 1 bis allée des Gabians • 06150 Cannes La Bocca • France
S.A. au capital de 124.014 € • RCS Aix-en-Provence 403 798 168 • APE 7112B • TVA intracommunautaire : FR 25 403 798 168
Juridique
Conseil d'administration
La composition du Conseil d'Administration de SODITECH est la suivante :
| Dates de nomination | Administrateur indépendant |
Echéance lors de l'assemblée statuant sur les comptes de l'exercice clos le |
Mandats et fonctions exercés au sein de Soditech |
Autres mandats et fonctions exercés dans d'autres sociétés |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Maurice CAILLE Né le 14/02/1949 de nationalité française détient 1 action PP* |
17/06/2022 | Non | 31/12/2027 | Président du conseil d'administration |
Gérant SODITECH LTDA (Brésil) |
| Madenn CAILLE Née le 03/11/1982 de nationalité française détient 340 actions PP* |
17/06/2022 | Non | 31/12/2027 | Administrateur Directeur général Directeur Commercial |
- |
| Eléonore JEHL Née le 17/12/1987 de nationalité française détient 1 action PP* |
04/06/2021 | Oui | 31/12/2026 | Administrateur Présidente du comité d'audit |
- |
| Farid BOUGUETTAYA Né le 14/02/1982 de nationalité française détient 1 action PP* |
17/06/2022 | Oui | 31/12/2027 | Administrateur Membre du comité d'audit |
Avocat associé Cabinet FERAL |
| Benoit COMBERNOUX Né le 09/02/1956 de nationalité française détient 10 actions PP* |
27/06/2017 | Oui | 31/12/2022 | Administrateur | - |
| Nicolas FAURE Né le 25/10/1976 de nationalité française détient 10 actions PP* |
27/06/2017 | Oui | 31/12/2022 | Administrateur | Directeur des opérations HERMES |
*PP : pleine propriété
Marché du titre
Au cours du 1er semestre 2022, l'action Soditech a évolué entre un plus bas de 0,62€ le 25 janvier 2022 et un plus haut de 0.93€ le 16 avril 2022.
Le cours au 30 juin 2022 était de 0,85€, la capitalisation boursière s'élève donc à 2,11 M€.
Autres informations
Néant
Actions propres et autocontrôle
Au 30 juin 2022, la société détient 205.045 titres SODITECH pour une valeur de 149.493€.
Modification du capital social
Néant
Opérations sur titres réalisés par les dirigeants
Néant
RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES AU 30 JUIN 2022
SODITECH S.A
Société anonyme au capital de 124.014 €
5 rue des Allumettes
13100 AIX-EN-PROVENCE
RCS Aix-en-Provence 403 798 168
RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES
SUR LES COMPTES SEMESTRIELS
1er JANVIER 2022 au 30 JUIN 2022
Société de commissaires aux comptes membre de la Compagnie régionale de Versailles et du Centre 33, rue Anna Jacquin (92100) BOULOGGNE BILLANCOURT SAS au capital de 1.000 € - RCS Nanterre 894 612 175 - Siret 894 612 175
SODITECH Rapport sur les comptes semestriels 1er janvier 2022 au 30 juin 2022
SODITECH S.A.
Rapport du commissaire aux comptes
sur les comptes semestriels du 1er janvier 2022 au 30 juin 2022
Aux Actionnaires,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, et en application de l'article L. 451-1-2 III du code monétaire et financier, nous avons procédé à :
- l'examen limité des comptes sociaux semestriels résumés de la société SODITECH, relatifs à la période du 1e janvier au 30 juin 2022, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
- la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.
Ces comptes semestriels sociaux résumés ont été établis sous la responsabilité du conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.
I - Conclusion sur les comptes
Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France.
Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures ancoltion en Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effertué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.
Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité des comptes sociaux semestriels résumés des la recommandation CNC nº 99-R-01.
Sans remettre en cause la conclusion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur les notes 2.1.1 et 2.1.3 de l'annexe qui exposent le changement intervent intervent dans l'estimori sur les contrats à long terme qui s'est traduit par un changement de présentation entrainant une augmentation du chiffre d'affaires par le biais du poste « factures à établir » et en conséquence une disparition du poste « en cours » à l'actif du bilan.
SODITECH Rapport sur les comptes semestriels 1er janvier 2022 au 30 juin 2022
II - Vérification spécifique
Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes sociaux semestriels résumés sur lesquels a porté notre examen limité.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes sociaux semestriels résumés.
Boulogne-Billancourt, le 27 septembre 2022
01 CQFD AUDIT
092.
Brigitte GUILLEBERT Commissaire aux comptes Inscrite auprès de la CRCC de Versailles et du Centre