AI assistant
Société de Tayninh — Interim / Quarterly Report 2010
Jul 28, 2010
1692_ir_2010-07-28_56225cd7-09ce-45ad-a832-04544b669770.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
SOCIETE DE TAYNINH
2010
RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL
- Rapport d'activité pour la période du 1er janvier 2010 au 30 juin 2010 A.
- Etats financiers au 30 juin 2010 $Br$
- Rapport des commissaires aux comptes sur l'information financière intermédiaire $C.$
- Déclaration du responsable du rapport financier semestriel D.
A - Rapport d'activité du premier semestre 2010
Au 30 juin 2010, le résultat est bénéficiaire de 7 958 €.
Ce résultat se décompose :
-
d'une perte d'exploitation de 56 750 $\epsilon$ contre une perte de 90 656 $\epsilon$ au 30 juin 2009.
-
d'un résultat financier bénéficiaire de 64 708 € représentant uniquement des intérêts de placement de trésorerie contre 118 704 € au 30 juin 2009.La diminution des intérêts du compte courant avec Unibail-Rodamco SE s'explique par la baisse du taux Eonia.
Perspectives:
La société poursuit ses recherches d'opportunité d'investissement dans le secteur immobilier.
B - Etats financiers au 30 juin 2010
I - Bilan au 30 juin 2010
| ACTIF | Amort. Dépréciations Brut |
$(6 \text{ mois})$ 30/06/2010 |
$(13 \text{ mois})$ 31/12/2009 |
|
|---|---|---|---|---|
| Participations | ||||
| Créances rattachées à des participations | ||||
| Autres titres immobilisés | ||||
| Autres Immobilisations Financières | ||||
| TOTAL ACTIF IMMOBILISE | ||||
| Autres créances | 17.637.374 | 17.637.374 | 17.667.766 | |
| Capital appelé, non versé | ||||
| Disponibilités | 385 | 385 | 464 | |
| Charges constatées d'avance | 35.880 | 35,880 | ||
| TOTAL ACTIF CIRCULANT | 17.673.639 | $\overline{\phantom{a}}$ | 17.673.639 | 17.668.230 |
| TOTAL GENERAL | 17.673.639 | 17.673.639 | 17,668.230 |
| PASSIF | (6mois) 30/06/2010 |
$(13 \text{ mois})$ 31/12/2009 |
|---|---|---|
| Capital social | 15.078.462 | 15.078.462 |
| Primes d'émission, de fusion, d'apport | 461.679 | 461.679 |
| Réserve légale | 201.233 | 201.233 |
| Autres réserves | 2.577.313 | 2.577.313 |
| Report à nouveau | -695 482 | -726.015 |
| Résultat de la période | 7958 | 30.534 |
| CAPITAUX PROPRES | 17 631 163 | 17.623.206 |
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit |
419 | |
| Emprunts et dettes financières divers | ||
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 41 672 | 44.640 |
| Dettes fiscales et sociales | 385 | 384 |
| DETTES | 42 476 | 45,024 |
| TOTAL GENERAL | 17 673 639 | 17.668.230 |
II - Compte de Résultat au 30 juin 2010
| COMPTE DE RESULTAT | $(6 \text{ mois})$ 30/06/2010 |
$(7 \text{ mois})$ 30/06/2009 |
$(13 \text{ mois})$ 31/12/2009 |
|---|---|---|---|
| Production vendue de services | |||
| CHIFFRES D'AFFAIRES | 56750 | 90.656 | 152 059 |
| Autres achats et charges externes | |||
| Impôts, taxes et versements assimilés | |||
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | 56 750 | 90,656 | 152 059 |
| 1 - RESULTAT D'EXPLOITATION | -56 750 | $-90.656$ | $-152059$ |
| Produits financiers de participations | |||
| Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé | |||
| Autres intérêts et produits assimilés | 64708 | 118.705 | 182 593 |
| Reprises sur dépréciations et transferts de charges | |||
| Différences positives de change | |||
| Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement | |||
| TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS | 64 708 | 118,705 | 182 593 |
| Dotations financières aux amortissements et dépréciations | |||
| Intérêts et charges assimilées | |||
| Différences négatives de change | |||
| TOTAL DES CHARGES FINANCIERES | |||
| 2 - RESULTAT FINANCIER | 64708 | 118.705 | 182 593 |
| 3 - RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS | 7958 | 28.049 | 30 534 |
| Produits exceptionnels sur opérations de gestion | |||
| Produits exceptionnels sur opérations en capital | |||
| TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS | |||
| Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | |||
| Charges exceptionnelles sur opérations en capital | |||
| TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES | |||
| 4 - RESULTAT EXCEPTIONNEL | |||
| Impôts sur les bénéfices | |||
| TOTAL DES PRODUITS | 64 708 | 118.705 | 182 593 |
| TOTAL DES CHARGES | 56 750 | 90.656 | 152 059 |
| 5 - BENEFICE OU PERTE | 7958 | 28.049 | 30 534 |
III - Tableau des flux de trésorerie
| 30/06/2010 | 30/06/2009 | 31/12/2009 | |
|---|---|---|---|
| -56 750 | $-90656$ | $-152059$ | |
| Résultat brut d'exploitation | |||
| Résultat financier hors dotations, reprises de prov, sortie d'actifs | 64 708 | 118705 | 182 593 |
| Intérêts Unibail-Rodamco | |||
| Résultat exceptionnel hors dotations, reprises prov, op, sur capital | |||
| Impôt sur les bénéfices | 7958 | 28 049 | 30 534 |
| Capacité d'autofinancement | |||
| Variation des créances d'exploitation | |||
| Variation des dettes d'exploitation | $-38848$ | 20871 | 3 0 6 0 |
| Variation du Besoin en fonds de roulement | $-38848$ | 20 871 | 3 0 6 0 |
| Flux de trésorerie générés par l'exploitation | $-30890$ | 48 9 20 | 33 594 |
| Cession d'immobilisations financières | |||
| Acquisitions d'immobilisations financières | |||
| Variation nette des prêts, créances rattachées et a/immo financières | |||
| Variation des dettes sur immobilisations | |||
| Variation du compte courant équilibrage Unibail-Rodamco | 95 100 | 69800 | 149 000 |
| Variation des créances sur compte courant Unibail-Rodamco | $-64708$ | $-118705$ | $-182593$ |
| Flux de trésorerie générés par l'investissement | 30 392 | -48 905 | $-33593$ |
| Augmentation de capital | |||
| Réduction de capital | |||
| Augmentation des dettes financieres | |||
| Remboursement des dettes | |||
| Variation du compte courant équilibrage Unibail-Rodamco | |||
| Variation des créances sur compte courant Unibail-Rodamco | |||
| Flux de trésorerie affectés au financement | 0 | $\bf{0}$ | 0 |
| Variation de trésorerie | $-498$ | 15 | 1 |
| Trésorerie à l'ouverture de l'exercice * | 464 | 463 | 463 |
| Trésorerie à la clôture de la période* | $-34$ | 478 | 464 |
| * Les données publiées précédemment ont été légèrement retraitées. |
IV - Annexes aux comptes au 30 juin 2010
Les comptes semestriels au 30 juin 2010 couvrent une période 6 mois alors que le compte de résultat semestriel présenté en comparaison, couvre une durée de 7 mois du fait du changement de date de clôture.
- Total du bilan : 17 673 639 €uros $\ddot{ }$
- Résultat bénéficiaire : 7 958 €uros
1 - Faits caractéristiques
Principaux évènements 2009 :
Dans un souci d'harmonisation avec l'ensemble des sociétés du groupe Unibail-Rodamco SE, l'assemblée générale mixte du 29 mai 2009 a décidé de la modification des dates d'ouverture et de clôture de l'exercice social pour faire courir l'exercice social du 1er janvier au 31 décembre. L'exercice social ouvert le 1er décembre 2008 a eu à titre exceptionnel, une durée de 13 mois.
Pour ces raisons, et compte tenu de la date du changement, les états financiers ne sont pas strictement comparables avec ceux de la période précédente lesquels avaient été établis sur une période de 12 mois.
Principaux évènements 2010 :
Aucun fait majeur n'est intervenu au cours du premier semestre 2010.
2 - Règles et méthodes comptables
Les comptes semestriels sont établis et présentés conformément à la réglementation française en vigueur résultant du règlement du Comité de la Réglementation Comptable (CRC) n°99-03 et aux recommandations du CNC relatives aux comptes intermédiaires.
Les conventions comptables sont appliquées dans le respect du principe de prudence conformément aux hypothèses de base :
- Continuité de l'exploitation,
- Permanence des méthodes,
- Indépendance des exercices,
et aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes.
Les méthodes comptables et les modalités de calcul adoptées dans les comptes semestriels sont identiques à celles utilisées pour l'établissement des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est le coût historique.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
2.1 Créances
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.
2.2 Disponibilités
Le solde disponible à la banque est repris dans ce poste. 3. Informations relatives aux tableaux du bilan et du compte de résultat
3.1. Notes sur l'actif (en €uros) :
Etat des créances : $3.1.1$
| Etat des créances | Montant | Échéance à moins d'un an |
|
|---|---|---|---|
| Compte courant Unibail-Rodamco SE | 17 635 213 17 635 213 | $^{(*)}$ | |
| Fournisseurs débiteurs | 2.161 | 2 1 6 1 | |
| TOTAL | 17 637 374 17 637 374 | ||
| (*) la société a signé avec la société Unibail-Rodamco une nouvelle convention de trésorerie le 1 er juillet 2009 avec |
une rémunération au taux de EONIA + 40 bps.
Etat des charges constatées d'avance : 3.1.2
| Montant des charges constatées d'avance inclus dans les postes du bilan | Montant | |
|---|---|---|
| Charges d'exploitation | 35 880 | $(*)$ |
| (*) ce poste représente les frais de convention de prestations d'Unibail Management payés d'avance. |
3.2. Notes sur le passif (en €uros) :
3.2.1 Capital social :
| Nombre d'actions émises |
Nombres d'actions |
Valeur nominale |
Montant du capital |
|
|---|---|---|---|---|
| Position du début d'exercice | 9 138 462 | $1,65 \in 15078462,30$ | ||
| Position de fin de la période | 9 138 462 | $1.65 \in$ | 15 078 462,30 |
Variation des capitaux propres :
| Rubriques | 01/01/2010 Augmentation Diminution 30/06/2010 | ||
|---|---|---|---|
| Capital social | 15 078 462 | $-15078462$ | |
| Capital social appelé non versé | |||
| Prime d'émission d'actions | 41 9 23 | 41 9 23 | |
| Primes de fusion | 419756 | 419756 $\blacksquare$ |
|
| Réserve légale | 201 233 | 201 233 | |
| Autres réserves réglementées | |||
| Autres réserves | 2 577 313 | $-2577313$ | |
| Report à nouveau débiteur | (726 015) | 30 534 | (695 482) |
| Résultat de l'exercice 2009 | 30 5 34 | 30 5 34 | |
| Résultat au 30 juin 2010 | 7958 | 7958 |
| _________ . ------------- TOTAL |
_________ 17 623 206 |
. 38 492 |
30 534 17 631 163 . |
|---|---|---|---|
| $ 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1$ | . _________ |
3.2.2 Etat des dettes :
| Etat des dettes | Montant | moins d'un an d'un an et à | Échéance à Échéance à plus moins de 5 ans |
|---|---|---|---|
| Emprunts et dettes financières divers | 419 | 419 | |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachées | 41 672 | 41 672 | |
| Dettes fiscales et sociales | 385 | 385 | |
| TOTAL | 42 475 | 42 475 |
3.2.3 Etat des charges à payer :
| Montant des charges à payer inclus dans les postes du bilan | Montant | |
|---|---|---|
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés, charges à payer | 41 672 | (1) |
| $\alpha$ $\alpha$ $\alpha$ $\beta$ $\beta$ $\beta$ $\beta$ $\beta$ $\beta$ $\beta$ $\beta$ |
(1) ce poste se compose principalement de 37 K $\varepsilon$ d'honoraires des commissaires aux comptes.
3.3. Notes sur le compte de résultat (en €uros) :
Achats et charges externes : $3.3.1$
| Libellés | 30/06/2010 | 30/06/2009 31/12/2009 | |
|---|---|---|---|
| Honoraires de gestion | 50.710 | 65 763 | 124 363 |
| Autres honoraires | |||
| Frais bancaires | 5 0 0 0 | 16 811 | 14 650 |
| Frais de publications | 1 040 | 8082 | 8619 |
| Frais administratifs | 4 4 2 7 | ||
| TOTAL | 56 750 | 90 656 | 152 059 |
3.3.2 Impôts et taxes :
| Libellés | 30/06/2010 30/06/2009 31/12/2009 | ||
|---|---|---|---|
| Taxe professionnelle | |||
| IFA | $\overline{a}$ | ||
| TOTAL | $\overline{\phantom{a}}$ |
3.3.3 Résultat financier :
| Charges financières : | ||
|---|---|---|
| Libellés | 30/06/2010 30/06/2009 31/12/2009 | |
| Intérêts bancaires | ||
| Intérêts des autres dettes | ||
| Total des charges financières |
| Produits financiers : | ||
|---|---|---|
| 64.708 | - 182.593 | |
| 30/06/2010 30/06/2009 31/12/2009 $(^{})$ 64 708 $(^{})$ 118 705 $(^{*})$ 182 593 118 705 |
| _________ Résultat financier |
64 | 118 705 | 182 593 |
|---|---|---|---|
| 14.1 tuttuutta 1.4 meetine dii samuta samustavaa Uujkail Dadamaa CD damaligus paula kajaag du tauv Fanja |
(*) la diminution des revenus du compte courant avec Unibail-Rodamco SE s'explique par la baisse du taux Eonia.
3.3.4 Résultat exceptionnel :
Charges exceptionnelles :
| 'ihellés | 30/06/2010 | 30/06/2009 | $-31/12/2$ |
|---|---|---|---|
| Charges exceptionnelles sur opération en capital | - | ||
| Total des charges exceptionnelles |
| Produits exceptionnels : | |||
|---|---|---|---|
| Libellés | 30/06/2010 | 30/06/2009 31/12/2009 | |
| Produits exceptionnels sur opération de gestion | |||
| Produits exceptionnels sur opération en capital | |||
| Total des produits exceptionnels | |||
| Résultat exceptionnel |
3.3.5 Engagements hors bilan : Néant
3.3.6 Impôts:
| Libellés | 30/06/2010 30/06/2009 31/12/2009 | |
|---|---|---|
| Impôt sur les bénéfices | ||
| Total des impôts |
Au 30 juin 2010, le montant du report déficitaire s'élève à 1 423 277 euros après imputation du bénéfice fiscal de l'exercice soit : 7 958 euros.
Informations diverses $4.$
4.1 Société mère consolidante : La société est intégrée dans le périmètre de consolidation, par intégration globale, de la société Unibail-Rodamco SE - 7 Place du Chancelier Adenauer - Paris 16ème.
4.2 Engagements financiers : Néant
4.3 Rémunérations des dirigeants : Néant
Les dirigeants et les membres du conseil d'administration de la Société n'ont perçu aucune rémunération directe ou indirecte y compris les avantages en nature au cours du semestre écoulé. Il en a été de même au cours de l'exercice précédent.
5. Tableau des filiales et des participations
Néant
DELOITTE & ASSOCIES 185, avenue Charles de Gaulle 92524 Neuilly-sur-Seine Cedex
ERNST & YOUNG Audit Faubourg de l'Arche 11, allée de l'Arche 92037 Paris-La Défense Cedex
Société de Tayninh
Société Anonyme 7, place du Chancelier Adenauer 75016 PARIS
Rapport des Commissaires aux Comptes sur l'information financière semestrielle 2010
Période du 1er janvier au 30 juin 2010
Aux actionnaires,
$\mathbf{r}$
En notre qualité de Commissaires aux Comptes et en application de l'article L. 451-1-2 III du Code monétaire et financier, nous avons procédé à :
- l'examen limité des comptes semestriels de la société de Tayninh, relatifs à la période du $1er$ janvier au 30 juin 2010, tels qu'ils sont joints au présent rapport;
- la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.
Ces comptes semestriels ont été établis sous la responsabilité du conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.
I- Conclusion sur les comptes
Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques. Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes professionnelles applicables en France. En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies
Société de Tayninh
significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.
Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause, au regard des règles et principes comptables français, la régularité et la sincérité des comptes semestriels et l'image fidèle qu'ils donnent du résultat des opérations du semestre ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de ce semestre.
Sans remettre en cause la conclusion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur le premier paragraphe de l'annexe, qui précise que le premier semestre 2010 couvre une période de 6 mois alors que le compte de résultat semestriel présenté en comparaison, couvre une durée de 7 mois du fait du changement de date de clôture.
II- Vérification spécifique
Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes semestriels sur lesquels a porté notre examen limité. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels.
Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 26 juillet 2010,
SOCIETE DE TAYNINH
Déclaration du responsable du rapport financier semestriel.
J'atteste, à ma connaissance, que les comptes pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la Société de Tayninh, et que le rapport semestriel d'activité (page 2) présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.
Character
Catherine POURRE Président Directeur Général