Socep S.A.

Quarterly Report • Nov 13, 2015

SOCEP S.A. CONSTANȚA, INCINTA PORT, DANA 34 Telefon: 0241 602282 Număr din Registrul Comerțului: J 13/643/1991 Forma de proprietate: 34 – societăți comerciale pe acțiuni
Cod CAEN: 5224 MANIPULĂRI

SITUAȚIA POZIȚIEI FINANCIARE LA 30 SEPTEMBRIE 2015

	$=$ in lei $=$
	NOTA	01.01.2015	30.09.2015
ACTIVE NECURENTE
- Imobilizări corporale	1	49.832.149	50.857.224
- Imobilizări necorporale	$\overline{2}$	23.717	29.387
- Active financiare disponibile pentru vânzare	3	631.522	634.230
- Investiții în filiale și entități asociate	$\overline{4}$	30.091.385	30.091.385
- Investiții imobiliare	1	331.700	331.700
TOTAL ACTIVE NECURENTE		80.910.473	81.943.926
ACTIVE CURENTE
- Stocuri	5	386.833	593.908
- Clienți și alte creanțe	6	10.863.773	16.332.287
- Cheltuieli înregistrate în avans	7	109.216	350.659
- Numerar și echivalente de numerar	8	29.037.147	27.731.024
TOTAL ACTIVE CURENTE		40.396.969	45.007.878
TOTAL ACTIVE		121.307.442	126.951.804
CAPITALURI PROPRII
- Capital social	9	34.342.574	34.342.574
- Ajustare capital social	9	164.750.632	164.750.632
- Rezerve	10	40.236.366	39.323.015
- Rezultat reportat	11	42.688.918	48.453.325
- Rezultat reportat provenit din adoptarea IAS 29	9	(164.750.632)	(164.750.632)
- Alte elemente de capitaluri proprii	12	(3.254.627)	(3.106.216)
TOTAL CAPITALURI PROPRII		114.013.231	119.012.698
DATORII
Datorii necurente
- Datorii aferente impozitului amânat	13	2.702.173	2.545.515
- Venituri înregistrate în avans	14
- Provizioane beneficii angajați	16	449.494	449.494
TOTAL DATORII NECURENTE		3.151.667	2.995.009

$\bf{l}$

$\sim$ Situații financiare individuale la 30.09.2015 - SOCEP S.A. - RO 1870767 $\sim$

Datorii curente
- Furnizori și alte datorii	15	3.794.335	4.179.028
- Datorii privind impozit pe profit curent	13	19.830	404.360
- Provizioane	16	323.834	323.834
- Venituri înregistrate în avans	14	4.545	36.875
TOTAL DATORII CURENTE		4.142.544	4.944.097
TOTAL DATORII		7.294.211	7.939.106
TOTAL CAPITALURI PROPRII SI DATORII		121.307.442	126.951.804

Situațiile financiare au fost autorizate pentru publicare de către Directorat, la data de 12.11.2015. Notele de la pagina 4 la pagina 23 fac parte integrantă din situațiile financiare individuale.

DIRECTOR GENERAL,

Marius Barbarino

DIRECTOR ECONOMIC,

Camelia Nebi Lug

$\sqrt{2}$

SOCEP S.A. CONSTANTA, INCINTA PORT, DANA 34 Telefon: 0241 602282 Număr din Registrul Comerțului: J 13/643/1991 Forma de proprietate: 34 - societăți comerciale pe acțiuni Cod CAEN: 5224 MANIPULĂRI

SITUAȚIA REZULTATULUI GLOBAL LA 30 SEPTEMBRIE 2015

			$=$ in lei $=$
	Nota	30.09.2014	30.09.2015
Venituri	17	48.715.961	43.092.808
Alte venituri	18	1.524.764	1.010.484
Materii prime și materiale consumabile	19	(5.807.245)	(5.095.770)
Costul mărfurilor vândute	20	(22.373)	(37.086)
Serviciile prestate de terți	21	(11.008.370)	(9.220.544)
Cheltuieli cu beneficiile angajaților	22	(18.612.633)	(17.283.629)
Cheltuieli cu amortizarea și deprecierea	23	(4.944.881)	(4.302.585)
Alte cheltuieli	24	(1.262.619)	(1.074.276)
Alte câștiguri/pierderi din exploatare – net	25	577.022	165.938
Venituri financiare	26	151.739	77.704
Alte câștiguri/pierderi financiare (net)	27	285.049	365.426
Profit înainte de impozitare		9.596.414	7.698.470
Cheltuiala cu impozitul pe profit	13	(1.521.661)	(1.201.278)
PROFIT AFERENT EXERCITIULUI		8.074.753	6.497.192
ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL
- elemente care vor fi reclasificate ulterior în profit sau pierdere
Câștiguri sau pierderi din activele financiare disponibile spre vânzare	3	15.196	2.709
Impozitul amânat aferent altor elemente ale rezultatului global	13	(2.431)	(434)
ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL AFERENT EXERCIȚIULUI (fără impozit)		12.765	2.275
TOTAL REZULTAT GLOBAL AFERENT EXERCITIULUI		8.087.518	6.499.467

Situațiile financiare au fost autorizate pentru publicare de către Directorat, la data de 12.11.2015. Notele de la pagina 4 la pagina 23 fac parte integrantă din situațiile financiare individuale.

DIRECTOR GENERA Marius Barba

DIRECTOR ECONOMIC, Camelia Nebi

NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE ÎNTOCMITE LA 30.09.2015

INFORMATII GENERALE

Inființată în anul 1991 ca societate pe acțiuni ce avea la bază un terminal funcțional specializat în operarea containerelor și a materiilor prime pentru industria metalurgică, SOCEP S.A. este unul dintre cei mai importanți operatori portuari din Portul Constanța. Activitatea sa este structurată pe două terminale de operare distincte: terminalul de containere (300 000 TEU - capacitate de operare anuală) și terminalul de mărfuri generale (3 milioane tone mărfuri generale unitizate și vrac - capacitate de operare anuală).

SOCEP S.A. are următoarele date de identificare:

- sediul social:	Constanța, Incinta Port, Dana 34;
- număr ordine la Registrul Comerțului: J 13/643/1991;
- Cod Unic de Înregistrare:	RO 1870767;
- activitatea principală:	manipulări, cod CAEN 5224;
- capital social:	34.342.574,40 lei, împărțit în 343.425.744 acțiuni dematerializate; valoarea nominală aunei acțiuni $este$ 0,10 lei;
- forma juridică:	societate pe acțiuni cotată la Bursa de Valori București, categoria Standard, simbol"SOCP";
- forma de proprietate:	capital privat detinut de persoane fizice si jurídice.

În conformitate cu hotărârea Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor din 14 decembrie 2012, începând cu data de 15 decembrie 2012, societatea este administrată în sistem dualist de un Consiliu de Supraveghere și un Directorat care își desfășoară activitatea în condițiile prevăzute de lege.

Consiliul de Supraveghere este format din 5 membri. Membrii Consiliului de Supraveghere sunt:

• Dusu Niculae presedinte
• Duşu Ion vicepresedinte
• Samara Stere membru
• Carapiti Dumitru membru
• Stanciu Ion ż membru.

Din data de 10.07.2015, Directoratul este format din 5 membri. Membrii Directoratului sunt:

• Barbarino Marius director general
• Stefănescu Fănel director operatiuni $\sim$
• Nebi Camelia director economic in.
• Rohan Victor 124 director comercial
• Teodorescu Lucian $\sim$ director mentenanță.

Dl. Marius Barbarino îndeplinește funcția de președinte al Directoratului.

BAZELE iNTOCMIRII

Dectatutia de conJamitate

sirualilc nnaDciar€ aLe socEP s.A Internalonalo de Raportarc Findclde au fost intocmilc in conformilatc cu Standardclr (IFRsl aqa .um au fost adoptatc dc Un nrr

Situafine nnmcide au rosr intocmi|e n1 bza convenliei cosrulli islonc, ex.cprand valodca re€valuafi penbu consrrucF. odate cu tr€cerea la aplicarea srddardclor lntenalidLlale de Raporrare Findtirn, capitalDl social al socieliLlii a lost alusLat la innaiic conform IAS 29 Raportar€a llnm.iare in ccononiile liperlnJlalionisle AjrLslarca s I electuat pEIe la 31 rtecembne 2003, dara de 1a care economia Romaniei a t cetar sa [. .onsiderau hiperlnllatlonisre.

Continuirdtea actiritdlii

in rrmq sfuLrtnbr elecilaie, tnemb i conducerii considere ca socieratea are rcsus. adecvate pentru a contnrla sn tunctioneze in viiiorul previzibil. Prin urmare, soclclarca ad optn !.ircipiu I coDlinliteJii activitefi la inrocnirca situaJiilor tnanciarc.

ManeAajJt liondLa si maaeda de

Situaline nrarcisre ele societdlii liind aceeesi cu moneda tuncJioDeh. srLDt prezentaio in 1ei (RoNl, moneda de prezcrl.'r

Utilizarca estimdrilor si tulianatuenteLat ptoJ4ionale

Preg6tlr€a silualriLo. financiare in conformitate cu IFRS presupune din paii.. conduceii utiiizarea tnor esiimefi, jude.ei ii pEsupun€ri ce aJectezn aplicaca pohicilo. contabile, predm 9r valoarea raportate a activelor, dat.riilor, veniturilor 9i chelruielil.r Estimdrile d pre8lprnerile asociate acestor esdmari suni b%te pc exFericnla isrolci precum 9i pe ali fsctoi considerali rezonalili i! contextul acestor esnmdri RczuliatrLl ace8tof estrmeri rormeea b&a judecAtito. refeitoere la valoile contalne ale activclor s, dato lor cde nu lot n ob|llute din die surse de infornefii. RezultateLe aciuale 1)or li dife.ite de vslo le eslimnrllor.

PO'ITICI SI METODE CONTABIIE SEMNIFICATIVE

?raEactii in maneda slraiad

Trdzaclite in monedd strdrne sunl convcrtitc in moneda tunclionah prnr llilinra cursuhi de scnimb de la data tranzacliilof. cardsurilc t pierdcrilc rcalraLc dii dirorcnlelr dc curs vahtar iD rrma .iecontdfii aceslor lranzacJii Si din conversia acLlvetor Si datoiilor monetare exprimate in morede sr.einn lq clNrl de schimb de la data intocmi.ii siruati., poz4iei linancisre se r€]ledn in Frolirul \$u pierderea perioadei.

Activele moneia.e Fj daloiile denominaie in moncdd strnlne de h dara inlocmirii sirraliei poziliei linatid.e slnt iransformaie nr moneda tunclionau pe bda cursutui dc schimb de la data silualrel poz4iei |itrbciare.

Ca9tLgurile Sl pierderile din cu.sll de schiob valutar care se reacrt: la numc.:t' sr echivalenie de rlmerd sunt preanlate nr sitlalia re^itatului glolal la altc casdgtrri sr! pierde.i nnanciare n€t . foare celelalte cAttigrLri qi t2icrdcri din cursul de schimb suni Fezntaie la alte casdgn.i sau pierderi din exploatafe net.

Rapattarca pe segmente

Raportar€a pe segmente de ac|]vilalc se tace int.-un mod inrernd cdtre princilaLr faciof decizional operalional. Principalul lactor dccizional operatio^a], cde cstc reslonsabil cu.locdoa resrLrsolor Si cvaluma pcrro,rantc, segmentelor de acrivialc esle Consiliul de Su?.alegho.e

Ituabiljzdn eryorale

Imobnizerile corpomle eunt reclnosclte iniFal la costul lor, ca.e inchdB coshril. cde por fi atibuite dircct achiziliei sau Drodlctiei acestora.

Ultelior recunoasterii iniliale, consiruclrile sunt evahrate la valoaren tuevalualr, deleninad pe bza evalurJilor periodicc efcctuate o date La 3 di de car.e evaiuarori extemi independenF, minls amortizarea si .Leprecierea ulteriode. Cu oczia rcevallrnrii consrru.tiilor, oice amortizare cunuhta la data rtevalu:irii esre eliminau dln val.arca .ontabih brure a acnruhi, id valodca ncu estc inrcgistraie ca valodc recvaluala ^a actnului. Majo\$ le valo j contabile re^nh& djn .eevaha.ea coDstrucliilof sunl rellec'nir in creditul rezeNelor din feevaha.e pfezentate in catego.ia capitahdlor propri Diminxank cde compensoea majoiirile de valode aJeftnle aceluiasi acLiv s!11! rcnc.ralr in debllul iezeflcloi din iccvaludo, id celclalte diminunri suni refleclate in protlrl sru Flerder€a perioadei Sumele ir.qisuate in lezepele de .eevaluare slnt i.aDsLra!. nl rezultatul rcpo.iet pe masua ce eclivul se anarlizeszn. foale celelelie imobihzari corporalr sunt evaLuate ulterior recuDoaeterii nrliale 1a c.6t, miDus emortiza.ea qi ajxsrarea pcnrr

chc[u]clile ulteioare recuroasterii in(iale a unei imolilizrJi.ofporale suDl adaugate la valoa.ea cortabila a aceslora, nunai atunci cend este prcbalilg inl.arca dc beneficii econonice viitode s.ciate activului, ia. costul actiwlui poete se ne evaluai .r

Chelluielile cu repa.alrile Ei ini.eline.ile surt inregistrare in realiahl peimdci nr

trenunle nu sc Motn:ktu|. Amorltdra altof elemente de nnobilizari corporalr este determinatn pe bza tuelodei de dortiztue Lniarn, id dlrat€le de utilizare sunL

cGdni si consrrxctii spe.ialel
' e.lnpdenlc tchnoloeice:
- aparate 9i nrs&lalii de neslr.are, cont.ol gi.eAlare
mrlloece de lrdsPorl
mobjljef, spdaturA bir.ric6, echilamente de p.oteclre a
valorilor umane Ei msteriale ti alte active co.lorate:
calculatoale qiectripsmente pe.ifeice:

Deodecc manasementul sociedlii estimeazd ca inobilizdnie .orporcle lof t rLlllizat. pena la sfiryitul durateideviala fizici, valoaea rezidualaa acesto.a esie ze.o

I mo b iLizati ne cary a raLe

In momenlul recunoasterli in4iale, lmobilziJile ne.orloral€ sunr elaluate la costrLl b. dereminat pc bza IAS 33 "Imobllzin nccorlorale . Ulrerior .ecunoasrerii nrilialc imobilziJile necoiporale sunt cvalualc ]a cost dinlnuat cu mortizirile .umllalc Socletatca nu a elechLat reevaluari ale imobilizdritoi necorporale.

ticenlele achiz4ionate af.remc drcpturnor dc utilizde a proermclor lnlo.ma!.r sunt capitalizate pe beza costu lor inre8ist.ate cu achiT-iliondea 9i punerea in funcliunc progrmelor " inlormaiice respective. Acesre costuri suDt mortizate pe durata de vialn ulli csrinateaacestoE (de rcsule 3 ani).

Costurne .Je.ente intrelinerli proe.amelor inlormatice slnt recunosoLtc drcDr .heltui€li in perioedan1cde surt efectuate,

Deptecietua a.ri,elor neJinarcia.e

Activele ce sunt supusc morriz5ni sunl relizu e penh irterdncd€a pierderil.f dni delreciere o.i rte cnft ori existn cnrumsiarle care indicd faptll ca valoafea contabiLn. a.esroia nu mal poate se Iie lc.upe.ati. Pierderea din rteprecie.e esie reprezeriaF .r diferenF dnlbe valodea conrab n ri valoa.ea rcculerabila s actiwlui respecti' Vato.rc. recupembila €ste muioul dnnre valoafea de uiilizar€ ri valoarea jusrd a activului ntuus

tnsttumenle Jinanciare

Activele si datdriile fin@ciafe incllrd insrmmcnlc dc capirrluri propil sub lorn:' d. actilc rmdtide dlsponlbile periru vanzarer nrstrurnente de capitahi pfopfii in lllialc sl cnd61i asociatc, cllenJi Sl alle fcmle, rumcrar si echivalerie de numefd, fxrnizori 9i !n.

A.ttue lindncifte dispDnibiLe pentru ue@re

Activek nnacitre disponibile penlru vanzarc sunt instrumenle rrderivate.arc sn.l .lasin.ate in hod specllic in aceaste categ.rie 6au n! se incadreze irb-o alu catceoric .lr a.tivo findclare Dle sunt lnctuse n1 caLeso.ia aciivelo. necrrente, cu exceplia cazxlrn i. care con.lucerea inienCioneazn se insireineze invcslillilc in lermen de 12 luni .te h sr:,Ditr,l Perioadei de rapdrhe.

Acrivele fmdcide disponiblle penlru vanzde strnl evaludte la cost,

InuestitiiLe in llliale \$i efiitad asaciate

lnvesriline in nUah Si entirnU asociare sunt evaluat€ La cosnrl lor. Socictalca n! ^a recunoscut ajusrtii penrru dcpreciereaacestora

Oeanle clienli si cantun Eimilate

credlele clionti 9i conturi asimllate sui sau deteminabne ni cde nu sunl colate pe ^o aclivelor curenre (clenli si arre -edlel. aclive financiar€ nedeivale cu incasAr, l*! pialA acdvE. Ele 6unt incluse i! .alc8o,,a

Slocur0c sunt inreeistratc la valodoa cea mai hice dilbe cosi \$ vaioarea realrdbrli nere. c.srul cstc determinal pc bza metodei.ostutui dediD poaderat ICMP) ln .ursul rrmd al a.liv 4ii, valodca rcalizabnn rt|a este estiuata pe lua preluLni ft vnnzr. dimlnuat d costlrile necesarc

crca4ete carerciale ldientii)

Clienlii se .olcctuda de regq16 inir o perioeda mai mic6 de un sunl inclusi in categorla acdv€lor cu.enle.

Mamerat st ectuuaLente de tumetat

Numerml ni echival€nicle de nuderr slDt alcatuite dnr disponililira e bdn.\$Li du casa Ei in conrurne.uente, depozitele clr o scadenF sub 3luni Si alre valori Dlsponibihe c in valuta Si depozilele bdtde in valuia sunt evaLuate Si prezentalc nr s uada pozillei nnmcjde prin ulilizdea cusllui de schim! valuGr comlrnicat de BNll tr valabll la data slLualiei pozilici tndcide.

Capitalul social

Capitalul social include actiunile ordinare înregistrate la valoarea nominală. Orice surplus al valorii juste primit peste valoarea nominală a actiunilor emise este recunoscut sub formă de primă de capital.

Societatea recunoaște modificările de capital social în condițiile prevăzute de legislatia în vigoare și numai după aprobarea lor de Adunarea Generală a Actionarilor și înregistrarea acestora la Oficiul Registrului Comertului.

Distribuirea dividendelor

Distribuirea dividendelor este recunoscută ca datorie în situațiile financiare ale societății în perioada în care dividendele sunt aprobate de către acționarii societății.

Datorii comerciale (furnizori)

Datoriile comerciale sunt obligații de a plăti pentru bunurile sau serviciile care au fost achiziționate în cursul normal al activității, de la furnizori. Acestea sunt clasificate ca datorii curente. Datoriile generate de tranzactiile în valută se evaluează în lei pe baza cursului de schimb de la data efectuării tranzacției. Datoriile în valută se evaluează prin utilizarea cursului de schimb valutar, comunicat de BNR și valabil la data situației poziției financiare.

Impozitul pe profit curent și amânat

Cheltuiala cu impozitul aferentă perioadei include impozitul curent si impozitul amânat.

Cheltuiala cu impozitul pe profit curent se calculează pe baza reglementărilor fiscale în vigoare la data situatiei pozitiei financiare.

Impozitul pe profit amânat se determină ținându-se cont de diferențe temporare care apar între valorile contabile și bazele fiscale ale activelor și datoriilor. Impozitul pe profit amânat se determină pe baza ratelor de impozitare prevăzute de legislația în vigoare a se aplica în perioada când se realizează diferenta temporară.

Impozitul amânat sub formă de creantă este recunoscut numai în măsura în care este probabil să se obțină în viitor un profit impozabil din care să fie deduse diferentele temporare.

Beneficiile angajatilor

În cursul normal al activității, societatea face plăți către statul român în numele angajaților săi, pentru fondurile de pensii, sănătate și șomaj. Toți angajații societății sunt membri ai planului de pensii al statului român. Indemnizațiile, salariile, contribuțiile la fondurile de pensii și de asigurări sociale ale statului român, concediile de odihnă anuale si concediile medicale plătite, primele și beneficiile nemonetare sunt cumulate pe parcursul anului în care sunt prestate serviciile aferente de către angajații societății.

Societatea acordă salariaților în cazul pensionării pentru limită de vârstă sau anticipată, o recompensă de sfârșit de carieră de trei salarii de bază avute în luna pensionării.

Provizioane

Provizioanele sunt recunoscute atunci când societatea are o obligație legală sau implicită care rezultă din evenimente trecute, când pentru decontarea obligației este necesară o ieșire de resurse care încorporează beneficii economice și când poate fi făcută o estimare fiabilă în ceea ce privește valoarea obligației.

Provizioanele sunt evaluate la valoarea actualizată a cheltuielilor estimate a fi necesare pentru a deconta obligația respectivă utilizând o rată înainte de impozitare care renecta evalurJile curenre d€ piaF privind valodca in timp a bdilor ii iscurile specilic. oblgariei Creqterca provizionului dabntn rre.eni ljmpului este.ecuroscuia sub formA d. ' Jrr'"li -mm, a} p iad ", LalL s - p o. . od ,e .

Re d naaste r e a u e nitu iLa t

Venitudle se evalleea la valoarea jrLsG a sumei piimlte sau cd€ urm€zn si n! primi\$: n1 uma vanzdii de bunuri qi presGni de senicll in cursr! nomal al acrnicilii

Veniturile sunt recunoscute atulci cand vrlodea aceslora poate sa ne evaluatn c! fiabilita|e, cend este probabl sa se oblrnd benelicii €cononice viitoare pentlu cnrnatc isr cand suDt in.leplinite criiedile specince de iecunoa\$terc a necnJci.alegorn de leniruri

a)V€nlturile din pr.sttJi de seNi.ii

veniiurile din p.esidii .le senicii slnt recunoscurc in tunclle de slarliul rle nnalizarc a tmzacliel la slaJ\$itul perioartei de raporio.e Asllel, vennu.ile sunt pcrloadole conLabilc in cdc sunt presrare seNiciile

rrr'est5nb de senlcn in curs netaclurate clienilor se €viden\$za cu ajutonl conulri ⁴18 Clienti factlri de intocDil ii sunt pr€zentate in situalia poziFei tularlde la .licn1i !i

b)Venlturile dln vaunnk de bun\ri

veniurne dh vnnz5nle de b\nuri sunt recunoscute aiunci cand socieratoa t.ansfen riscurllo Sl boncnciile scmnincadve alererte dre]rtului de propdetai€ asupra ilnufilol i| cal socjotaii, rrdslerul dreltului de ptuprieLate are iocin momeitul lwefli produsclor.

c) VeDituile dln dobonzi

Venllurile din dobtnzi sunt.eclnosclrre pe bua contabiltali de dgajanenL. ulilizandu-se hetoda dobAnzii efective.

dl venirurile din chirii

Venitnrlle din chirli sunr recuDosclle pe hea contabiiitali de algajamcnlc i. conlomitale cu subsrmla ccoLlomica a conbacielor aferente

$\sim$ Situații financiare individuale la 30.09.2015 - SOCEP S.A. - RO 1870767 ~

NOTA 1. IMOBILIZĂRI CORPORALE

Variația valorii brute, a amortizării și valorii contabile pe fiecare categorie de active imobilizate se prezintă după cum urmează:

	٦
۲
٠,

	Terenuri și constructii	Instalatii și masini	Mobilier, dotari și alte echipamente	imobiliare Investitii	Active in curs de executie	Total
La 01.01.2015
Cost sau valoare reevaluată	35.892.688	48.533.891	398.617	331.700	186.326	85.343.222
Amortizare cumulată		34.955.983)	(223.390)			(35.179.373)
Valoare contabilă netă	35.892.688	13.577.908	175.227	331.700	186.326	50.163.849
La 30.09.2015
Valoarea contabilă netă initială	35.892.688	13.577.908	175.227	331.700	186.326	50.163.849
Intrári	23.195	5.024.924	23.370		5.415.064	10.486.553
lesiri		(520.210)	12.644		(5.161.146)	[5.694.000]
Amortizare aferentă ieșirilor		512.508	10.514			523.022
Cheltuiala cu amortizarea	(1.767.294)	(2.493.020)	30.186			(4.290.500)
Valoarea contabila netă finală	34.148.589	16.102.110	166.281	331.700	440.244	51.188.924
La 30.09.2015
Cost sau valoare reevaluată	35.915.883	53.038.605	409.343	331.700	440.244	90.135.775
Amortizare cumulată	(1.767.294)	(36.936.495)	243.062)			38.946.851)
Valoare contabilă netă	34.148.589	16.102.110	166.281	331.700	440.244	51.188.924

Imobibarib .orporale au losl rectrnosculc, ir momcntul lnkarli, la costul lof, ir llterior s au electual rcevlrrari ale aceslorape bza !.evederilor H.G.26192, H G 500/91, ll.G. 983/98, H.C. .r03/2000 Fi H G. 1553/200.1.

Evidenta privind diferenlele din reeva.lude realizate capitalizale se trDe extracontabiL La 3 1 12.2014 situalia se lrczinre asdcl:

1a 3I 12 2A14 e.ee\ Juae 11.12.2002 nL.ea]'ac	6 657.119
lalll220l4 e reevaluale 31.12.1998 nerealizaie
e ree!.nude 31.12.200: n!rcalizdre la 31 t2 2014
e reeralude 3 L 12. 1994 nccd\zare la 3I 12 2A A

Construcliile oocietdtii a! losl r€€valuate ultima daia ]a 3l decembrie 2014 dc cnlr un elaluaior indeperdent, nr.egist.andu 6e o crestere e dilere.jelor din rcerllulr. mrtalizatc in srma do 3 964.1r15 lei.

Perl dilcienlele din reevalure s-a linuLcont 9i de impozitele :mmare

Pma la 30.09.2015 au lost gnse nr tun.liune investidi nl valoare iobh de 5 071 439 lei. Prnrcipalelc investilli pusc in f.ncliune au lost

• 4 nlcnr.nLoare liontale KOMATSU in valoa! torala de 2.1.10 348 RONI
• I stiniiof LIYSTER l l22XM 12 DC ir valode de 9a4.73 1 RON;
• ' t sriruito. HYSTDR RS45'27CH in valoare de r,602.684 RONI
• I preLevalor cercale in valodc dc 113.992 ROl',
• 1 carta.auto 60 tone in valoa.e de 94.646 RON.

De asemenea ^sa! casal miiloace fixe in valotuc totale de 62.01s lci, rcspecrr echipaneDte lT rLzate lizic ai moral in valotuc rotala de 30 470lei qi a]le e.hipdcnle uzL. tzi. in valode rotala de 31.545 Lci (motocoasc, centde, aparale de spSlar srb prcsnrn.l SocEtareaa sislat lucriJilo la2 inveslilii nl curs, in valoa.e tobra de 89.657lei

Societatea nu de ihobilizan coryoEle dobandite in leasing linanciaf q1 .i.r imobiliz5ri co.porrle gajate sau ipotecaLe.

	300 930
	1277 2L3)
Valoarc contabth neta	23.7t7
la 30 septcmbri€ 2015
valor.a .ontaLriLa neta iniiiala	23.711
	16 711
',ri	{6.-6ll
Amortizare ajerenre e:i' ior	t6 762
chelruiala cu amorriztuea	(12.03s1
\'sLotue con abnA nEtdft1ala	24.363
r,a 30 septembrie 2015
	300.399
	(272 sr6l
Valoar€ cortabili net;

NOTA 2. IMOBILIZT1RI NECORPORAI.E

În categoria imobilizărilor necorporale se regăsesc licențe pentru programele informatice si o marcă comercială. Licentele se amortizează liniar, pe o durată de viață utilă de maximum trei ani, iar marca pe opt ani.

Imobilizările necorporale sunt evaluate la cost diminuat cu amortizările cumulate.

Societatea are în derulare un contract pentru implementare TOS, la 30.09.2015 soldul imobilizărilor necorporale în curs este de 1.023,74 RON.

NOTA 3. ACTIVE FINANCIARE DISPONIBILE PENTRU VÂNZARE

Activele financiare disponibile pentru vânzare cuprind instrumente de capitaluri proprii detinute la:

• societătile ROCOMBI SA BUCURESTI și ROFERSPED SA BUCURESTI. Cota de participare pe care o conferă acestea este de 4,2857% la ROCOMBI SA BUCURESTI și 3,0909% la ROFERSPED SA BUCUREȘTI. Titlurile celor două societăți nu sunt cotate la BVB și sunt evaluate la cost.

• societatea INVESTIȚII ȘI MANAGEMENT PORT CONSTANȚA. Cota de participare pe care o conferă acestea este de 7,58 % din capitalul social al societății. Acțiunile nu sunt cotate la BVB și sunt evaluate la cost.

• ELECTRICA SA. Cota de participare pe care o conferă acestea este de 0,002 %. Acțiunile sunt cotate la BVB și sunt evaluate la valoarea justă.

				$=$ in $1e1 =$
			TITLURI DE PARTICIPARE		TOTAL
	ROCOMBI SA	ROFERSPED SA	INVESTITII SI MANAGEMENT PORT CONSTANTA	ELECTRICA SA
Valoare la 01.01.2015	3.000	78.400	475.000	75.122	631.522
Creșteri de valoare
Cresteri de valoare justă	$\mu$			2.708	2.708
Diminuări de valoare	$\frac{1}{2}$
Valoare la 30.09.2015	3.000	78.400	475.000	77.830	634.230

Activele financiare disponibile pentru vânzare cotate la BVB sunt reevaluate la trimestru, în funcție de cursul din ultima zi de tranzacționare a trimestrului.

NOTA 4. INVESTITII ÎN FILIALE ȘI ENTITĂTI ASOCIATE

Societatea deține instrumente de capitaluri proprii (părți sociale și acțiuni) la următoarele societăți:

Numele societății	Tipul de relatie	Tara de inregistrare	Procentaj $detinut$ $(\%)$	Data de referință pentru relatie	Tipul de combinare
SOCEFIN S.R.L.	Filială	România	100,00 %	02.04.2012	Aport la infiintare
TRANSOCEP TERMINAL S.A.	Entitate asociată	România	22,22 %	18.01.1996	Aport la infiintare

Investițiile în filiale și entitățile asociate sunt evaluate la costul lor. Societatea nu a recunoscut ajustări pentru deprecierea acestora.

	$=$ in lei $=$
	Titluri de participare SOCEFIN	Titluri de participare TRANSOCEP	Total
La 01.01.2015	30.000.000	91.385	30.091.385
Intrări
Iesiri
La 30.09.2015	30.000.000		91.385 30.091.385

NOTA 5. STOCURI

Stocurile deținute la 30.09.2015 sunt compuse în majoritate din materiale consumabile. Valorile acestora au fost:

	$=$ in lei $=$
	01.01.2015	30.09.2015
Materiale consumabile	954.242	1.161.326
Mărfuri	889	880
Ajustări pentru deprecierea stocurilor	(568.298)	(568.298)
Total	386.833	593.908

Precizăm că în categoria stocurilor există anumite piese de schimb achiziționate în anii anteriori, care au o mișcare lentă. Pentru acestea, societatea are constituite ajustări pentru deprecierea stocurilor valoare de 568.298 lei.

NOTA 6. CLIENTI SI ALTE CREANTE

	$=$ in lei $=$
	01.01.2015	30.09.2015
Creante comerciale (clienți)	11.404.439	14.493.396
Ajustări pentru deprecierea creanțelor clienți	(2.032.394)	(2.100.865)
Creanțe comerciale - valoare contabilă	9.372.045	12.392.531
Garanții	171.715	820.579
Alte creante	1.436.822	3.235.986
Ajustări pentru depreciere debitori diverși	(116.809)	(116.809)
Alte creanțe - valoare contabilă	1.320.013	3.119.177
Total	10.863.773	16.332.287

Atât creanțele comerciale cât și celelalte creanțe sunt active curente.

Evoluția ajustărilor pentru deprecierea creanțelor clienți și ale celor pentru deprecierea debitorilor diversi pe primele trei trimestre ale anului, a fost următoarea: $=$ în lei $=$

	LA 30.09.2015
	Ajustări depreciere creante clienti	Ajustări depreciere debitori diversi
Sold la 1 ianuarie 2015	2.032.394	116.809
Cresteri	176.284
Diminuări	(107.813)
Sold la 30 septembrie 2015	2.100.865	116.809

Veniturile generate de ajustarea pentru deprecierea creanțelor comerciale sunt incluse în alte câștiguri/pierderi din exploatare - net (nota 25).

In alte creante sunt incluse:

	$=$ in lei $=$
01.01.2015	30.09.2015
Avansuri pentru imobilizări corporale, stocuri și 39.619	2.200.567
530.656	206.434
866.547	828.985
1.436.822	3.235.986

Controller Communication

Mentionăm că societatea are depuse la 30.09.2015 garanții în valoare de 820.579 lei, după cum urmează:

• 25.573 lei - respectiv 6.500 USD în favoarea C.N. "A.P.M." - S.A. CONSTANTA, conform contractului de concesiune nr.94 din 12.11.1997;

• 795.006 lei - respectiv 180.000 Euro în favoarea CEMPS S.A., conform Contract de vânzare-cumpărare nr.112/02.06.2015.

NOTA 7. CHELTUIELI ÎNREGISTRATE ÎN AVANS

Cheltuielile înregistrate în avans au fost generate de plata în avans a impozitelor și taxelor locale, a asigurărilor pentru imobilizările corporale și asigurărilor de răspundere civilă, a abonamentelor, cotizațiilor și taxelor diverse.

NOTA 8. NUMERAR ȘI ECHIVALENTE DE NUMERAR

	$=$ in lei $=$
	01.01.2015	30.09.2015
Numerar în casă și în conturile bancare	10.636.647	16.612.679
Depozite bancare pe termen scurt	18.395.217	11.118.345
Alte valori și efecte de încasat	5.283
Total	29.037.147	27.731.024

Numerarul și echivalentele de numerar în valută au fost evaluate în situațiile financiare pe baza cursurilor de schimb valabile la 30.09.2015, respectiv 4,4167 lei/Euro si 3,9342 lei/USD.

NOTA 9. CAPITAL SOCIAL

Capitalul social al societății este în totalitate subscris și are o valoare de 34.342.574,40 lei. Acesta este alcătuit din 343.425.744 acțiuni nominative dematerializate. Valoarea nominală a unei acțiuni este 0,10 lei. Odată cu trecerea la aplicarea IFRS, capitalul social al societății a fost ajustat la inflație. Valoarea ajustării este de 164.750.632 lei.

NOTA 10. REZERVE

Rezervele societății sunt constituite din surplusul din reevaluare nerealizat și rezerve.

Odată cu trecerea la aplicarea IFRS, politica societății este aceea de a recunoaște la rezultatul reportat surplusul din reevaluare aferent activelor amortizabile pe măsură ce acestea se amortizează sau sunt vândute. $=$ for $1a1 =$

$-111$ 101 $-$
	Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporale	Rezerve legale	Rezerve din repartizarea profitului net	Rezerve din reduceri fiscale și diferențe de curs valutar	TOTAL
La 01.01.2015	20.373.331 5.504.512		10.047.519		4.311.004 40.236.366
Repartizarea profitului (rezultatul exercițiului)	$\sim$		$\rightarrow$
Surplus din reevaluare realizat	(913.351)	÷,			(913.351)
La 30.09.2015	19.459.980 5.504.512		10.047.519		4.311.004 39.323.015

Rezenele rtin reevaludoa imobnizarilof e au consrituit din dferenlele .1'n reevaludea imobiliznrllor .o rlo ralc ncrcaleate.

Rezeflele legale s au constituit co orm Pievederilor lcgale

Rezraele dln repdtiztJlle la prott pro'iD .lin reprlizdea, .onlo.m prevc.lc.ilor ]egale, a uAei pe4r dln protrul net la srLrse prcprii de finanld€ in perioada 200 I ²⁰⁰⁵

R"zenel( d l' | - .n ?i di:?r ,' !l L. ,elul ' p o. dia

• reduceri nscale conlorm HC 40212000 Ei Leen 189/2001 = 3.858.1 L7 l.L

surna aJerente dfcronlolor dc curs valurtu rezultaG din evalua.ea disponibilta Flor bane9ti in dcvizc cal.llatd conform Dec'zLei n..3/2002 s MinisteruLui Finanlelor Publi.o

	31.413,101	lr.2a2.7rsl	10,319.035		t3
	6.497.192				)2
			913.351
			(146 116)		(1.16 I l
	11.s00 000)
					5

NOTA 11. REZ('LTATUI- REPORTAT

NOTA 12. Ai-18 E'EMENIE DE CAIIIAIURI

			?7)
Impozit pe pront mAnet aterent noditctin vabiii juste s aciivelor nndcide disponibile pennl
Modificarea valoril jusL a activelor linmcide disponibile pentm
lmpozit po pront amAnat alereni surDhsuLui din reevalrise lealizat	146 136
	3.115,OO3	4.747	3.r06.2 16)

NOTA 13. IMPOZII PD PROFIT ArltrAXAA 9I TMPOZIT PE PROFIT CURDNT

a) Iapozttul pe prcflt amanat

Activele de impozit menat au fost recuDoecute peltN ajusiF]ile slocnrilo,. ajusra.ile qeaAJelor si p.oviziodr.

Darorjne d€ inpozii manat au fost recunoscute penLa rezeflele din reeldluarc ai nodincdea valorii juste a activelor lindciare disponibile penh! vanzse,

Modificaea activelor \$i dalo.lilo. prilind lmpozitul p€ pr.nt amanat in cursul priaelor t.ei timest.e a]e dului 2015, ltua a lua r_n considerm .ompensdca solduilor aferenle ecelelasi autori6! nscale, esre ummodeai

A.ti\ e prirind imooziLxl oe p ofit smsnat
--------------------------------------------	--

Actlve lflltnd tmpozitd
	90,924		723.733	554.533
		10.955		10.955
	90.924	JS4,a27

!4pq!I]Ji!dir]]!9!r!]-pge pI!

Datolii lriviad lnpozixnl
	3,259.733
In.egislrat/.reditat in protrul sau
lnr€sierEt/d€bitat in prorLrul sau	(r46 136)		tl 1146
iniecistrat/ cr€ditat in ahe elemdre ale rezulraiului j4obal			ll
infesistar/ debirat in alte elenenie ale re^ltatului slobal
	3.113.597		-!.rrs.o o3

bJ ldpozttul pe prottt crrent

	30.09,2014
	306.991	19.430
		1.353.169
	ll257.7 t)	(973 al9)
	726 936

		30.09,2014 30.09.20ls
P.oft inaintc dc imloztare		7 694.174
Dedulcrl lond.czene	(4?9 820)	Da4.002)
\,ni i.-.mpoobl	or0l ' I	1.r.4.
cheltuicli nededuc(ibile	.156.114	617 806
Elcmcnte simila.e venitunlor	r 294.472	9ll351
		a 739.:la4
lmpo-it pe pro,li !Jlculat !u I60;	1 647.654	r l98.i0l
		,Ll!,0!0___ p191?L
Chcltuiala a imDozitDe Dront cuent		1354.169

c) CnetuEla d imlozitul pc proflt curent

dlCheLrui€li cu lmpozitul pe !rofit

		30.09.2014 30.09,2015
C]tltuieli!tr mpozitul pc rrofi L!.cnt		1354.369
Cneltuiale.u imrortul pe prolit amenar	5l a2a
''I /e r.oC or "r'"	(:07 32ll	( r' " t
ClclN ale r! impo-itu'lpe p ofil	1.521661	1 201278

NOTA 14. VENITI'RI iNRF,GISTR-ATE iN AVANS

lr cateeoria venitlrilor inregistatc in avans, so.lelatea re.unoasto doraiiilc !.nou investilii 9i venin,rilc rtnl.hirii ta.t'.ale ln ivdns

36.475
36,475
o1.or,2015 30.09,2015 4.545 4,545

NOTA 15. FURNIZORI 9I A]]TE DATORII

Sitralia sc lrczinte asfcll

1.67J.011
r7a.a76
429.431
.240.120
966 571
654 269
o1-01.2015 30.09.2015 213.272 35.491 965.525 323.102

AsturaJlle sociale li alie impozrtc, cde au scadenla in luna scllcmbrlc 2015, a!

		30.09,2015
	250.5r1	197 \57
		106
	965,525	966_577

La 30.09.2015, so.icratca nu arc datorii restante pentn cde d tEbur si Pla{casr:i dobenzi sau najo|in de intflide

P. pdcursll pLimcl!. r.ci r.incstrc al. anului 2015, r! au f.sr.ontadare cr.d,'.

NOTA 16, PROVIZIOAIIE

Situaia provtiomelor sc prczinre asrlei:

	o1.o1,2015 30.09.2015
Provizroue rent.u	tr8.050	:l 18 0s0
ooLo. p.n'.'Le-r '' PJ, i	iLoro4
		5.744
	773324	773.324

Proviziodele peDlru litigii exislente la data dc 30.09.2015, nr val@re dc 314 500 lr, icprczinta conifavalodea urui litigin cu Sindi.aiul Personahlri Ope.aiiv SOCDP pnvnid acofddea ruro. sporo.l lenlru cordilii nocne 9i condiii periculoase, Pentrt pcioadr 27 Oa 2OA7 27.O5.2a1A, ca forn ln.heicii din 23.11.2012 emisa de Tibxnalul CorsLanlr in dosdut n..6549/ I l312010. Provizionll a losi conslituil la 31.12.2012.

Provlzlonul peDhu benencii angalafi, nr sum:i dc 449.19;1 lei, esle consliiliL lcnL,Lr sumclc cc urmeazn a fi acadaLe peBaralului so.icrnlii la nn'olul a trei salarii de trcadra,. lonriu necde, pimiie la dala pensionarii

NOTA 17. r'DNITURI lcilra de afaceril

Societatea a realizatpesre 98o/ dnr cifra de afa.erl din prcslari dc scralcn clc.lrJLLl nl lerminalclc portuarc de mE.fui seneEle Ei corrdincrc.

	= in lci =
	30.o9.20t4	30.09.2015
! !n turidin p rshri dt st,r ilii r!4!r,{9		43.045.736 42.447.431
Alte lenitxrl (virzdea de marturil	42.453	132.609
		4A_77a.96! 43,092.404

Cif.a de aJa.crl sc dclalza !c brminalele portuare, aqa cnm an lost sLabilil. d. lranaSemcntul socictalii, dule cum lfmeazn:

	30.09,2014	30.09.2015
I. MARFURI GENERALE
	28 r74 788	20 .174 325
	1.161.990	2.949.410
	377 511	111.935
:ona Sud {gjs	1.029.2t I
		33.045_502 24.040.479
!9ejplErr		14.a00.947 18.473.248
	7t2474	lla.054
	70.459	19.Ot2.329
r. TOTAT SOCIETATE
	4t 275.7j5	34.952.073
	3a7a.4ta	) 261.A64
	5.1.1.5.17	632.962
Zona Sud Asr	1029.211	239.909
	4A.715.96t	43,092,404

		$=$ în lei $=$
	30.09.2014	30.09.2015
Despatch și penalități	888.209	477.440
Subvenții pentru active	7.224
Venituri din dividende		4.005
Diverse	629.331	529.039
TOTAL	1.524.764	1.010.484

NOTA 18. ALTE VENITURI

În alte venituri au fost incluse sume din facturarea unor drepturi de despatch (sume cuvenite pentru operarea înainte de termen a navelor), respectiv 377.025 lei și penalități calculate pentru neachitarea la scadență a contravalorii prestațiilor facturate clienților, în sumă de 100.415 lei.

NOTA 19. MATERII PRIME ȘI MATERIALE CONSUMABILE

	$=$ in lei $=$
	30.09.2014	30.09.2015
Cheltuieli cu materialele consumabile	4.695.071	3.905.039
Cheltuieli privind alte materiale	226.173	344.413
Cheltuieli privind materiale nestocate	1.672	1.991
Cheltuieli cu energie și apă	884.329	844.327
Cheltuieli privind ambalajele
TOTAL	5.807.245	5.095.770

NOTA 20. COSTUL MĂRFURILOR VÂNDUTE

RUIA ZU. CUSTUL MARTURULUR VARDUTE		$=$ în lei $=$
	30.09.2014	30.09.2015
Cheltuieli privind mărfurile	22.373	37.086

NOTA 21. SERVICIILE PRESTATE DE TERȚI

	$=$ in lei $=$
	30.09.2014	30.09.2015
Cheltuieli cu întreținerea și reparațiile	247.641	197.776
Cheltuieli chirii	3.322.216	2.818.035
Cheltuieli cu primele de asigurare	161.133	173.295
Cheltuieli protocol, reclamă, publicitate	52.803	90.560
Cheltuieli privind comisioanele și onorariile	474.474	856.837
Cheltuieli transport bunuri și personal	147.698	95.000
Cheltuieli cu deplasări	29.695	136.631
Cheltuieli poștale și telecomunicații	84.429	84.796
Cheltuieli cu serviciile bancare	30.098	30.978
Cheltuieli manevră vagoane	1.599.643	519.139
Cheltuieli servicii portuare	3.534.483	2.877.514
Cheltuieli salubrizare	103.324	115.728
Cheltuieli protecția muncii	54.107	59.518
Cheltuieli PSI, securitate	548.109	600.665
Cheltuieli servicii informatice	97.562	93.787
Cheltuieli abonamente, cotizații	35.809	27.595
Cheltuieli audit, consultanță, B.V.B.	72.056	49.361
Cheltuieli taxe autorizații	118.770	119.523
Cheltuieli școlarizare	52.207	25.100
Alte cheltuieli	242.113	248.706
TOTAL	11.008.370	9.220.544

NOTA 22. COSTUL BENEFICIILOR ANGAJATILOR

		$=$ in lei $=$
CHELTUIELI	30.09.2014	30.09.2015
Salarii și tichete de masă	14.333.636	13.822.716
Cheltuieli cu asigurări sociale	4.278.997	3.460.913
TOTAL	18.612.633	17.283.629

Beneficiile membrilor Directoratului și Consiliului de Supraveghere:

	$=$ in lei $=$
CHELTUIELI	30.09.2014	30.09.2015
Beneficii Directorat	296.530	400.827
Asigurări sociale aferente beneficiilor Directoratului	83.738	90.771
Beneficii Consiliu de Supraveghere	284.275	367,200
Asigurări sociale aferente beneficiilor Consiliului de Supraveghere	75.674	79.389
TOTAL	740.217	938.187

NUMĂR MEDIU DE ANGAJAȚI	30.09.2014	30.09.2015
	447	446

NOTA 23. CHELTUIELI CU AMORTIZAREA

		$=$ in lei $=$
	30.09.2014	30.09.2015
Cheltuieli cu amortizarea imobilizărilor necorporale	16.632	12.085
Cheltuieli cu amortizarea imobilizărilor corporale	4.928.249	4.290.500
TOTAL	4.944.881	4.302.585

NOTA 24. ALTE CHELTUIELI

Alte cheltuieli cuprind cheltuielile cu alte impozite și taxe, pierderile din creanțe irecuperabile, despăgubirile, amenzile și penalitățile, donații și alte cheltuieli de exploatare. $\sin 1$ ai $=$

	$-$ 111 161 $-$
	30.09.2014	30.09.2015
Cheltuieli cu impozite și taxe	548.721	549.933
Pierderi din creanțe
Despăgubiri, amenzi, penalități	163.460	87.885
Donații
Sponsorizări	10.000	39.932
Alte cheltuieli exploatare	540.438	396.526
TOTAL	1.262.619	1.074.276

NOTA 25. ALTE CÂȘTIGURI/PIERDERI DIN EXPLOATARE - NET

	30.09.2014	30.09.2015
Venituri din cedarea activelor	111.479	115.729
Cheltuieli din cedarea activelor		(9.832)
Venituri din provizioane	259.582
Cheltuieli cu provizioanele
Venituri din ajustarea stocurilor și creanțelor clienți	64.341	107.812
Cheltuieli cu ajustarea stocurilor și creanțelor clienți		(176.283)
Venituri din diferențe de curs, mai puțin cele aferente numerarului și echivalentelor de numerar	224.314	375.578
Cheltuieli din diferențe de curs valutar, mai puțin cele aferente numerarului și echivalentelor de numerar	(82.694)	(247.066)
TOTAL	577.022	165.938

NOTA 26. VENITURI FINANCIARE

Veniturile financiare cuprind veniturile din dobânzi și alte venituri

	$=$ in lei $=$
	30.09.2014	30.09.2015
Venituri din dobânzi	151.347	76.819
Alte venituri financiare	392	885
TOTAL	151.739	77.704

NOTA 27. ALTE CÂȘTIGURI/PIERDERI FINANCIARE - NET

Câstigul (pierderea) financiară - net se determină ca diferență între veniturile și cheltuielile din diferențele de curs valutar aferente numerarului și echivalentelor de numerar în valută.

	$=$ in lei $=$
	30.09.2014	30.09.2015
Venituri din diferențe de curs valutar	716.500	2.066.876
Cheltuieli din diferențe de curs valutar	(431.451)	(1.701.450)
Câștiguri (pierderi) financiare - net	285.049	365.426

NOTA 28. TRANZACTII CU PĂRTILE AFILIATE

În primele trei trimestre ale anului 2015, societatea a avut tranzacții cu următoarele părți afiliate: S.C. TRANSOCEP TERMINAL S.A. CONSTANȚA, S.C. CASA DE EXPEDIȚII PHOENIX S.A. CONSTANȚA și ECOSAMO TÂRGUȘOR SRL CONSTANȚA. Legătura cu TRANSOCEP TERMINAL S.A. CONSTANȚA este generată de participația la capital de 22,22% si prezenta în Consiliul de Administrație al TRANSOCEP TERMINAL S.A. Legătura cu CASA DE EXPEDITII PHOENIX S.A. CONSTANTA și ECOSAMO TÂRGUSOR SRL CONSTANTA este generată de existența unor membri comuni în organele de conducere.

Vânzări de bunuri și servicii

a) TRANSOCEP TERMINAL SA

		$=$ in lei $=$
	30.09.2014	30.09.2015
Vânzări de bunuri
Vânzări de servicii	14.707	19.499
Vânzări de active fixe
TOTAL	14.707	19.499

b) CASA DE EXPEDIȚII PHOENIX SA

		$=$ in lei $=$
	30.09.2014	30.09.2015
Vânzări de bunuri
Vânzări de servicii	124.068	246.182
Vânzări de active fixe
TOTAL	124.068	246.182

c) ECOSAMMO TÂRGUŞOR SRL

	$=$ in lei $=$
	30.09.2014	30.09.2015
Vânzări de bunuri
Vânzări de servicii	2.408	2.889
Vânzări de active fixe	5.173
TOTAL	7.581	2.889

d) CELCO SA CONSTANTA

	$=$ in lei $=$
	30.09.2014	30.09.2015
Vânzări de bunuri
Vânzări de servicii	1.212	32.067
Vânzări de active fixe
TOTAL	1.212	32.067

e) LOGISTIC PARK S.A. CONSTANȚA

	$=$ în lei $=$
	30.09.2014	30.09.2015
Vânzări de bunuri		99.820
Vânzări de servicii
Vânzări de active fixe
TOTAL		99.820

Achiziții de bunuri și servicii

a) TRANSOCEP TERMINAL SA

	$=$ in le 1 $=$
	30.09.2014	30.09.2015
Achiziții de bunuri
Achiziții de servicii	630.755	2.829
Achiziții de active fixe
TOTAL	630.755	2.829

b) CASA DE EXPEDIȚII PHOENIX SA

	$=$ 1n le 1 $=$
	30.09.2014	30.09.2015
Achizitii de bunuri	868.605	843.140
Achiziții de servicii	35.883	222.403
Achizitii de active fixe
TOTAL	904.488	1.065.543

Solduri la 30 septembrie 2015 rezultate din vânzările/cumpărările de bunuri/servicii

a) TRANSOCEP TERMINAL SA CONSTANȚA (entitate asociată)

	30.09.2014	30.09.2015
Creantă		4.84
Datorie	62.486
TOTAL	(62.486)	4.847

b) CASA DE EXPEDITII PHOENIX SA CONSTANTA

		$=$ în lei $=$
	30.09.2014	30.09.2015
Creanță	26.122	22.672
Datorie	89.824	171.974
TOTAL	(63.702)	(149.302)

c) ECOSAMMO TÂRGUŞOR SRL

	$=$ in lei $=$
	30.09.2014	30.09.2015
Creantă	1.190
Datorie
TOTAL	1.190

$\sim$ Situații financiare individuale la 30.09.2015 - SOCEP S.A. - RO 1870767 $\sim$

d) CELCO SA CONSTANTA

	$=$ in lei $=$
	30.09.2014	30.09.2015
Creantă		10.956
Datorie
TOTAL		10.956

EVENIMENTE ULTERIOARE PERIOADEI DE RAPORTARE

Precizăm că, ulterior datei de întocmire a situațiilor financiare, nu s-au produs evenimente semnificative care să influențeze poziția financiară și performanțele societății.

Situațiile financiare semestriale nu au fost auditate.

DIRECTOR GENERAI $c$ XPLOA Marius Barbarino DIF DIRECTOR ECONOMIC, GEI $c_{O_{NS}}$ Camella Nebi