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SNC AGM Information 2022

Aug 10, 2022

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AGM Information

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股票代號: 2605

新興航運股份有限公司 一一一年股東常會 議事手冊

中華民國一一一年六月十日

開會程序

本公司 111 年股東常會議程 ------------------------------------------------------------------------------------1 報告事項 一、本公司 110 年度營業及財務報告------------------------------------------------ 2 二、審計委員會審查報告 ----------------------------------------------------------------------------------------5 三、 110 年度董事酬勞及員工酬勞配發情形報告 ----------------------------------------------------------6 四、 110 年度盈餘分派現金股利報告------------------------------------------------- 7 五、其他報告事項 ------------------------------------------------------------------------------------------------8 承認事項 一、本公司 110 年度營業報告書及財務報表案 ------------------------------------------------------------9 二、本公司 110 年度盈餘分配案--------------------------------------------------- 31 討論事項 一、修訂本公司章程案----------------------------------------------------------- 32 二、修訂本公司及子公司「取得或處分資產處理程序」案----------------------------- 34 選舉事項 選舉第 19 屆董事案-------------------------------------------------------------- 43 其他議案 解除董事競業禁止之限制案------------------------------------------------------ 45 臨時動議 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------45 附錄 一、股東會議事規則 -------------------------------------------------------------------------------------------46 二、公司章程 ----------------------------------------------------------------------------------------------------48 三、本公司及子公司取得或處分資產處理程序--------------------------------------- 52 四、本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響 --------------------------63 五、股東名簿記載之個別及全體董事持有股數 -----------------------------------------------------------64

新興航運股份有限公司一一一年股東常會會議議程

時 間:中華民國 111 年 6 月 10 日(星期五)上午九時整

召開方式:實體股東會

地 點:台北市仁愛路 3 段 160 號福華大飯店地下二樓福華廳

開會程序:

壹、大會開始(報告出席股數)

貳、主席致詞

參、報告事項

  • 一、本公司 110 年度營業及財務報告。

  • 二、審計委員會審查報告。

  • 三、 110 年度董事酬勞及員工酬勞配發情形報告。

  • 四、 110 年度盈餘分派現金股利報告。

  • 五、其他報告事項。

肆、承認事項:

一、本公司 110 年度營業報告書及財務報表案。

二、本公司 110 年度盈餘分配案。

伍、討論事項

一、修訂本公司章程案。

二、修訂本公司及子公司「取得或處分資產處理程序」案。

陸、選舉事項

選舉第 19 屆董事案。

柒、其他議案

解除董事競業禁止之限制案。

捌、臨時動議。

玖、散會。

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報 告 事 項

一、營業及財務報告

新興航運股份有限公司 營業報告書

(一)引言

回顧 2021 年的「新冠肺炎 (Covid-19) 」疫情,初期全球無不昂首期盼 2020 年底研 發成功的新冠病毒疫苗,可以有效地終結新冠疫情,然而 Delta 變種在 2021 年 4 月才被世界衛生組織 (WHO) 列為「須留意變異株」 (Variant of Interest, VOI) , 5 月 即升級至「高關注變異株」 (Variants of Concern, VOC) ,而 6 月以後更蔓延成為當 時全球主要的變種病毒株;接下來 11 月在南非出現的 Omicron 新型變異株,傳 染更為快速,同月即被列為「高關注變異株」 (VOC) , Omicron 變種目前已成為主 宰全世界的變種病毒株。

雖然全球在 2021 年仍受到「新冠肺炎 (Covid-19) 」疫情影響,但是因為分流上班 或居家辦公等防疫措施所刺激產生的「宅經濟」,以及疫情造成陸上運輸、碼頭作 業的效率下降,導致船舶塞港狀況一直無法有效改善,另外各國為避免經濟衰退, 仍持續維持貨幣寬鬆政策,企圖激勵、挽救全球經濟活動,並試圖降低失業率等, 2021 年全球經濟生產總值 (GDP) 成長 5.9% ,全球海運貿易量上升 3.6% ,受疫情 影響而能夠有此一經濟數字表現,實屬難能可貴。

新冠病毒株從 Delta 到 Omicron 變種,雖然重症率和死亡率不斷下降,但是感染 率或是穿透疫苗感染率卻不斷升高,世界各國為避免變種病毒流入國內,造成疫 情擴散,始終維持不同程度的「封鎖政策 (lockdown) 」,港口國家隨疫情調整的各 式防疫措施,外加全球各航運公司的航班限制,更換船員作業,不僅面臨極大的 變數和困難,更換船員的費用,更是呈倍數成長;因為疫情影響而無法順利換班 下船,或是船舶執行租家要求到某些特定高風險國家港口裝、卸貨,亦或港口國 家領港、碼頭工人未確實落實相關防疫措施等,都對於船員造成極大的心理壓力, 疫情大環境下造成不斷大幅提高船員薪資和防疫津貼補償,進而墊高船舶營運成 本。中國持續抵制澳洲煤炭的情形仍未有所改善,另轉向印尼、南非、俄羅斯等 國進口,運輸路線拉長,以及韓國、印度及歐洲對於煤炭的需求增加,對散裝航 運短期而言仍屬利多。

去年 (2021) 散裝海運市場是乾散貨市場復甦的一年,不僅市場信心恢復,貿易量 反彈,除了 8 月份在美國參議院通過拜登政府約 1.2 兆美元基礎建設法案外,疫 情之後,各國無不積極推動擴大基礎建設與振興經濟政策以帶動經濟成長。疫情 期間各地區碼頭針對疫情嚴重的地區船舶到港採取更嚴格檢疫要求措施導致塞 港情形,另外市場船舶的供給成長放緩,讓 BDI 於第三季達到 12 年來的高點。 (2021) 散裝船隊噸位供給增加 3.6% ,全球散裝貨運貿易量以噸海浬計算增加 4.0% , 整體而言 2021 年散裝海運市場的大環境,雖然不如貨櫃船市場大鳴大放的行情, 依然能確保散貨輪市場穩定的獲利。

在油輪市場方面, 2020 年因新冠肺炎的快速蔓延,全球經濟深受影響,原油需求 量劇減,油輪海運自 2020 年下半年一路下滑以來, 2021 年未見起色,迄今仍持 續在谷底盤旋。

-2-

國際海事組織 (IMO) 為因應地球環境保護,降低二氧化碳和溫室氣體排放的訴求, 採取新的現成船能源效率指數規定 (Energy Efficiency Existing Ship Index, EEXI) 和 碳強度指標 (Carbon Intensity Indicator, CII) 規定,並要求自 2023 年 1 月 1 日生效 實施。本公司為因應此一新的環境保護相關規定,透過各大船級協會的技術支援, 已完成船隊全部擁有船隻初步的能源效率指數計算和評估,除擬定計畫採取符合 法規的措施外,並順勢利用 2021 年二手船船價相對高檔的最佳時機,出脫能源 效率較差的相關船隻,保持船隊營運的能源效率政策。

新冠病毒案例並未隨著新冠疫苗覆蓋率的上升而完全下降或消失,狡猾的新冠病 毒不斷地潛伏、演化,朝向更高傳染率的變異株發展,堅壁清野的「 100% 清零政 策」或是與病毒共存的「全體免疫政策」,遂成為全世界防疫專家所爭辯採取的兩 種防疫主流政策,孰是孰非仍待未來疫情發展結果論斷。

(二) 110 年度營業成果

本公司集團 110 年度船隊共計 16 艘船舶,包含 3 艘 30 萬噸級巨型油輪 (VLCC) 及 13 艘散裝船 (1 艘超大型鐵礦砂專用船、 8 艘海岬型、 2 艘卡姆薩型、 2 艘輕便型 ) 。 採中長期論時租約、單航次論時租約及現貨論程方式營運,以最佳獲利方式,穩健 經營管理船隊。本公司集團利用 110 年二手船船價相對高檔的最佳時機,於 5 月及 8 月各處份一艘輕便型船舶。

結算 110 年度合併營收(含停業部門)為新台幣 4,342,995 仟元,較 109 年度成長 3.84 % ,本期淨利歸屬於母公司為新台幣 704,189 仟元,每股盈餘新台幣 1.20 元。

(三) 111 年度營業計畫概要

本 (111) 年度本公司仍將採取「穩健、平實、進取」之經營方針,秉持審慎管理船舶 資產及健全營運資金之原則,推行下列諸營業計畫與目標:

  1. 嚴格掌控服務之品質與成本,採用科技軟體與技術,有效降低船舶操作成本、 掌控採購流程及進塢維修等預算,並謹慎執行合約。

  2. 嚴密監控及分析國際航運市場動態趨勢相關訊息,審慎選擇信譽優良的租家, 靈活規劃採行現貨、短、中或長期租約的策略,俾獲取最大利潤及保障船東權 益。

  3. 密切注意海運技術及相關法規之發展,如低硫燃油 (VLSFO) 的品質監測、壓艙水 設備 (Ballast Water Treatment Systems - BWTS) 及船舶主機節能裝置等新科技。

  4. 將隨時掌握二手船買賣行情,適時研究處分老舊船舶,並研擬於最佳時機增添 船舶、擴充船隊,繼續汰舊換新計劃。

  5. 藉由與海運相關組織共同研究及員工內部教育訓練,提升工作知識與效率,並 有效增進船員與公司間聯繫。

-3-

概括而言,海運市場有繁榮、不景氣、復甦之週期性,本公司集團已安然度過海運 最低潮階段,將危機化為轉機,運用公司集團累積多年經驗與資源,兼顧『開源』 『節流』策略,更有效管理船舶,靈活規劃船舶投入中、短期合約及現貨市場,並 嚴格管控成本,以迎接海運復甦、景氣時代來臨,為股東獲取更多利益,乃為本公 司集團本年度最重要的營運策略。

(四)市場變數及影響

  1. 預估 2022 年投入散裝市場之新船噸位為 3.1% ,略低於 2021 年的成長 3.6% 。 自 2008 年金融海嘯之後,散裝航運市場持續低迷,期間船東因不堪賠累,而將 大量逾齡船舶加速報廢、拆解,是以目前海運市場存留營運船舶年齡大多未逾 20 年, 2021 年報廢拆解的散貨輪噸位僅為 2020 年的三分之一,船舶汰舊、拆 解減少,是否會影響航運市場復甦動能,值得留意。此外,在長期 ” 淨零排放 ” 趨勢下,煤炭貨量是否因而日益減少也須觀察。

  2. 海運業目前遭逢多方面的挑戰,除要面對海運市場瞬息萬變之情勢外,同時需 履行減少環境污染之責任與義務,目前海運業的焦點都放在新的能源效率規定, 亦即自 2023 年 1 月 1 日起生效實施的國際海事組織 (IMO) 現成船能源效率指數 規定 (EEXI) 和碳強度指標 (CII) 規定,此一新規定將對未來數年的航運市場造成 關鍵性影響。

( 五 ) 未來發展及策略

以往本公司與信譽卓著之租家,簽立中長期租約的穩健經營策略,創造了過去幾年平穩 優厚的獲利;惟因海運產業經營方式的改變,以往採長期租約之經營模式已不復存在。預 料 2022 年散裝市場仍將面臨諸多挑戰,本公司集團在危機和轉機並存的外在環境下與時 俱進,為提高所屬船隊之經營彈性,本公司將自有中華民國籍船舶轉籍為權宜籍船舶,依 航業法規定註銷國內船舶運送業許可證,且目前已規劃各種不同船型噸位之散裝船及大 型原油輪組合之多角化營運策略,以期分散風險。未來仍將秉持多樣化船型之經營模式, 以規避過度集中之市場風險,穩健中求發展;並研究涉足其他類型船舶之機會。相信本公 司集團在專業的管理團隊領導下,秉持卓著的船舶管理經驗,並引進新技術,定能確保於 變動的航運市場中,保持競爭優勢,為公司及股東謀求長遠與最大的利潤。

( 六 ) 結語

「新世代、興航運」,新興航運公司秉持「誠信、決斷、勤勉、精進、慎謀」之理念,及 永續經營海運事業的企業精神,船隊管理嚴格且恪遵國際航運安全及海洋環境保護法規, 並積極與全球主要客戶維持良好合作關係,藉由科技知識及教育訓練,不斷精益求精,提 升船隊服務品質,創新企業文化精神,除公司享有卓越的信譽,深獲客戶信賴之外,並為 全體股東獲取最大利潤。不論海運市場未來將持續面臨任何不可預測的經濟循環狀況,本 公司集團始終對於海運所帶來的挑戰深具信心。

董事長:許積臯 經理人:許積臯 會計主管:范曉婷

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二、審計委員會審查報告

審計委員會審查報告書

董事會造送本公司 110 年度經資誠聯合會計師事務所林一帆會計師及廖 福銘會計師查核簽證之財務報表含合併財務報表及個體財務報表連同營 業報告書及盈餘分配等表冊,移由本審計委員會等審查完竣,尚無不合, 爰依照證券交易法及公司法之規定,備具報告書,敬請鑒察為荷!

此 上

本公司 111 年股東常會

新興航運股份有限公司

審計委員會召集人:李 燕 松

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中 華 民 國 111 年 3 月 15 日

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三、 110 年度董事酬勞及員工酬勞配發情形報告:

本公司 110 年度董事酬勞及員工酬勞配發經 111 年 3 月 15 日之董事 會通過,依本公司章程第 30 條規定,各提撥稅前獲利狀況之 1% ,配 發董事酬勞新台幣 7,303,500 元,及配發員工(含經理人)酬勞新台幣 7,303,500 元特此報告。

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四、 110 年度盈餘分派現金股利報告:

  • (一)依公司法第 240 條第 5 項及本公司章程第 30 條授權董事會決議,

  • 配發 585,353,297 元現金股利,每股配發新台幣 1.0 元。

  • (二)本次現金股利按分配比例計算至元為止,元以下捨去,分配未滿 一元之畸零股合計數計入其他收入。

  • (三)嗣後如因本公司股本變動致影響流通在外股份總數,股東配息率 因此發生變動而須修正時,授權董事長全權調整之。

  • (四)本公司將另行召開董事會訂定配息基準日及發放日。

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五、其他報告事項:

本公司受理股東提案及董事(含獨立董事)候選人之提名期間為民國 111 年 3 月 28 日起至 111 年 4 月 7 日止。至截止日止未有股東提案 及董事(含獨立董事)候選人提名,特此報告。

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承 認 事 項

  • 一、案由:本公司 110 年度營業報告書及財務報表等,敬請承認(董事會提)。

  • 說明:(一)本公司 110 年度營業報告書、財務報表含合併財務報表及個體財務報 表(包括資產負債表、綜合損益表、權益變動表及現金流量表)等表冊, 業經資誠聯合會計師事務所林一帆會計師及廖福銘會計師查核完竣, 且經審計委員會審查符合各在案及董事會決議通過,謹依法提請承認。

    • (二)前項營業報告書、會計師查核報告及上述各財務報表請參閱本手冊第 2~4 頁及第 10~30 頁。

決議:

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-30-

  • 二、案由:擬定本公司 110 年度盈餘分配表,敬請承認(董事會提)。

  • 說明:(一)本公司 110 年度盈餘分配,業經董事會參照公司法及公司章程之規定, 擬妥議案。

    • (二)盈餘分配表如下:

決議:

新興航運股份有限公司 110 年度盈餘分配議案表

單位:新台幣元 單位:新台幣元
摘 要
小 計 合計
可分配盈餘:
期初未分配盈餘
屬86以前年度未分配盈餘
屬87以後年度未分配盈餘
加:本年度稅後淨利
加:本年度保留盈餘調整數
減:提列法定盈餘公積
359,266,989
4,546,833,670

4,906,100,659
704,188,528
108,459
( 70,429,699)
減:提列特別盈餘公積
( 468,298,541)
合計可分配盈餘
分配項目:
分派現金股利 (每股1元)
分配後保留盈餘
5,071,669,406
( 585,353,297)
4,486,316,109

董事長:許積臯 經理人:許積臯 會計主管:范曉婷

-31-

討 論 事 項

  • 一、 案由:修訂本公司章程案,提請公決(董事會提)。

  • 說明:依據總統令中華民國 110 年 12 月 29 日華總一經字第 11000115851 號函 配合辦理及公司業務調整,修訂本公司章程如本手冊第 33 頁。

  • 決議:

-32-

新興航運股份有限公司章程條文修訂對照表

條次 修訂後條文 修訂前條文 修訂理由
第二條 本公司之業務:
一、(刪除)。
二、G406041拖船
駁船業。
三、G401011船務
代理業。
四、ZZ99999除許
可業務外,得
經營法令非
禁止或限制
之業務。
本公司之業務:
一、G301001船舶
運送業。
二、G406041拖船
駁船業。
三、G401011船務
代理業。
四、ZZ99999除許
可業務外,得
經營法令非禁
止或限制之業
務。
本公司依航業法規
定註銷「船舶運送
業許可證」。
第十一條之一 本公司股東會開
會時,得以視訊會
議或其他經經濟
部公告之方式為
之。
一、本條新增。
二、依據總統令中
華民國110年
12月29日華
總一經字第
11000115851
號函配合辦
理。
第三十三條 本規則訂立於民
國五十六年十月
廿四日,…
(略)…,第三十
四次修正於民國
ㄧ○五年六月廿九
日,第三十五次修
正於民國ㄧ○八年
六月廿八日,第三
十六次修正於民
國ㄧ一一年六月
十日。
本規則訂立於民國
五十六年十月廿四
日,…(略)…,第
三十三次修正於民
國ㄧ○四年六月十
六日,第三十四次
修正於民國ㄧ○五
年六月二十九日,
第三十五次修正於
民國ㄧ○八年六月
二十八日。
明定本次章程修訂
日期。

-33-

  • 二、案由:修訂本公司及子公司「取得或處分資產處理程序」案,提請公決 ( 董事會提 )

  • 說明:依據金融監督管理委員會 111 年 1 月 28 日金管證發字第 11103804655 號函 配合辦理,修訂本公司及子公司取得或處分資產處理程序如本手冊第 35~42 頁。

決議:

-34-

新興航運股份有限公司及子公司取得或處分資產處理程序條文修訂對照表

條次 修訂後條文 修訂前條文 修訂理由
壹、 為取得或處分本公司
及子公司資產之作業
規範及標準,特訂定本
處理程序。並依證券交
易法第36-1 條暨金融
監督管理委員會111
年1月28日金管證發
字第1110380465 號令
修訂之。
為取得或處分本公司
及子公司資產之作業
規範及標準,特訂定
本處理程序。並依證
券交易法第36-1條暨
金融監督管理委員會
107 年11 月26 日金





10703410725 號令修
訂之。
依金融監督管理
委員會中華民國
111年1月28日
金管證發字第
1110380465號令
辦理修訂。
參、評估及作業程序 ㄧ、(略)。
二、取得或處分不動
產、設備或其使用權資

(ㄧ)(略)。
(二)(略)。
(三)(略)。
(四)(略)。
(五)取得估價報告
取得或處分不動產、
設備或其使用權資
產,除與國內政府機
關交易、自地委建、
租地委建,或取得、
處分供營業使用之設
備或其使用權資產
外,交易金額達公司
實收資本額百分之二
十或新台幣三億元以
上者,應於事實發生
日前取得專業估價者
出具之估價報告,並
符合下列規定:
1.因特殊原因須以限
定價格、特定價格或
特殊價格作為交易價
格之參考依據時,該
項交易應先提經董事
會決議通過;其嗣後
有交易條件變更時,
亦同。
ㄧ、(略)。
二、取得或處分不動
產、設備或其使用權
資產
(ㄧ)(略)。
(二)(略)。
(三)(略)。
(四)(略)。
(五)取得估價報告
取得或處分不動產、
設備或其使用權資
產,除與國內政府機
關交易、自地委建、
租地委建,或取得、
處分供營業使用之設
備或其使用權資產
外,交易金額達公司
實收資本額百分之二
十或新台幣三億元以
上者,應於事實發生
日前取得專業估價者
出具之估價報告,並
符合下列規定:
1.因特殊原因須以限
定價格、特定價格或
特殊價格作為交易價
格之參考依據時,該
項交易應先提經董事
會決議通過;其嗣後
有交易條件變更時,
亦同。

-35-

2.交易金額達新台幣
十億元以上者,應請
二家以上之專業估價
者估價。
3.專業估價者之估價
結果有下列情形之
一,除取得資產之估
價結果均高於交易金
額,或處分資產之估
價結果均低於交易金
額外,應洽請會計師
對差異原因及交易價
格之允當性表示具體
意見:
(1)估價結果與交易
金額差距達交易金額
之百分之二十以上
者。
(2)二家以上專業估價
者之估價結果差距達
交易金額百分之十以
上者。
4.專業估價者,出具
報告日期與契約成立
日期不得逾三個月。
但如其適用同一期公
告現值且未逾六個月
者,得由原專業估價
者出具意見書。
三、取得或處分會員
證及無形資產
(ㄧ)取得或處分無形
資產或其使用權資產
或會員證,使用單位
應參考市場公平市
價,決定交易條件及
交易價格,作成分析
報告,其金額在新台
2.交易金額達新台幣
十億元以上者,應請
二家以上之專業估價
者估價。
3.專業估價者之估價
結果有下列情形之
一,除取得資產之估
價結果均高於交易金
額,或處分資產之估
價結果均低於交易金
額外,應洽請會計師
依財團法人中華民國
會計研究發展基金會
(以下簡稱會計研究
發展基金會)所發布
之審計準則公報第二
十號規定辦理,並對
差異原因及交易價格
之允當性表示具體意
見:
(1)估價結果與交易
金額差距達交易金額
之百分之二十以上
者。
(2)二家以上專業估
價者之估價結果差距
達交易金額百分之十
以上者。
4.專業估價者,出具
報告日期與契約成立
日期不得逾三個月。
但如其適用同一期公
告現值且未逾六個月
者,得由原專業估價
者出具意見書。
三、取得或處分會員
證及無形資產
(ㄧ)取得或處分無形
資產或其使用權資產
或會員證,使用單位
應參考市場公平市
價,決定交易條件及
交易價格,作成分析
報告,其金額在新台

-36-

幣伍佰萬元以下者,
應呈副總經理核准,
超過伍佰萬元者,應
經總經理核准。
(二)取得或處分無形
資產或其使用權資產
或會員證交易金額達
公司實收資本額百分
之二十或新台幣三億
元以上者,除與國內
政府機關交易外,應
於事實發生日前洽請
會計師就交易價格之
合理性表示意見。
四、關係人交易
本公司及子公司與關
係人取得或處分資產,
除依本處理程序「參、
一、二、三」及下列規
定辦理相關決議程序
及評估交易條件合理
性等事項外,交易金額
達公司總資產百分之
十以上者,亦應依本處
理程序「參、一、二、
三」規定取得專業估價
者出具之估價報告或
會計師意見。
前項交易金額之計算,
應依本處理程序「肆、
一、(七)」規定辦理。
判斷交易對象是否為
關係人時,除注意其
法律形式外,並應考
慮實質關係。
(ㄧ)向關係人取得或
處分不動產或其使用
幣伍佰萬元以下者,
應呈副總經理核准,
超過伍佰萬元者,應
經總經理核准。
(二)取得或處分無形
資產或其使用權資產
或會員證交易金額達
公司實收資本額百分
之二十或新台幣三億
元以上者,除與國內
政府機關交易外,應
於事實發生日前洽請
會計師就交易價格之
合理性表示意見,會
計師並應依會計研究
發展基金會所發布之
審計準則公報第二十
號規定辦理。
四、關係人交易
本公司及子公司與關
係人取得或處分資
產,除依本處理程序
「參、一、二、三」及
下列規定辦理相關決
議程序及評估交易條
件合理性等事項外,
交易金額達公司總資
產百分之十以上者,
亦應依本處理程序
「參、一、二、三」規
定取得專業估價者出
具之估價報告或會計
師意見。
前項交易金額之計
算,應依本處理程序
「肆、一、(七)」規定
辦理。
判斷交易對象是否為
關係人時,除注意其
法律形式外,並應考
慮實質關係。
(ㄧ)向關係人取得或
處分不動產或其使用

-37-

權資產,或與關係人
取得或處分不動產或
其使用權資產外之其
他資產且交易金額達
公司實收資本額百分
之二十、總資產百分
之十或新臺幣三億元
以上者,除買賣國內
公債、附買回、賣回
條件之債券、申購或
買回國內證券投資信
託事業發行之貨幣市
場基金外,應將下列
資料,提交董事會通
過及監察人承認後,
始得簽訂交易契約及
支付款項:
1.取得或處分資產之
目的、必要性及預計
效益。
2.選定關係人為交易
對象之原因。
3.向關係人取得不動
產或其使用權資產評
估預定交易條件合理
性之相關資料。
4.關係人原取得日期
及價格、交易對象及
其與公司和關係人之
關係等事項。
5.預計訂約月份開始
之未來一年各月份現
金收支預測表,並評
估交易之必要性及資
金運用之合理性。
6.依本處理程序規定
取得之專業估價者出
具之估價報告,或會
計師意見。
7.本次交易之限制條
件及其他重要約定事
項。
前項交易金額之計算,
權資產,或與關係人
取得或處分不動產或
其使用權資產外之其
他資產且交易金額達
公司實收資本額百分
之二十、總資產百分
之十或新臺幣三億元
以上者,除買賣國內
公債、附買回、賣回
條件之債券、申購或
買回國內證券投資信
託事業發行之貨幣市
場基金外,應將下列
資料,提交董事會通
過及監察人承認後,
始得簽訂交易契約及
支付款項:
1.取得或處分資產之
目的、必要性及預計
效益。
2.選定關係人為交易
對象之原因。
3.向關係人取得不動
產或其使用權資產評
估預定交易條件合理
性之相關資料。
4.關係人原取得日期
及價格、交易對象及
其與公司和關係人之
關係等事項。
5.預計訂約月份開始
之未來一年各月份現
金收支預測表,並評
估交易之必要性及資
金運用之合理性。
6.依本處理程序規定
取得之專業估價者出
具之估價報告,或會
計師意見。
7.本次交易之限制條
件及其他重要約定事
項。
前項交易金額之計

-38-

應依本處理程序「肆、
一、(七)」規定辦理,
且所稱一年內係以本
次交易事實發生之日
為基準,往前追溯推算
一年,已依本處理程序
規定提交股東會、董事
會通過及監察人承認
部分免再計入。
公開發行公司與其母
公司、子公司,或其
直接或間接持有百分
之百已發行股份或資
本總額之子公司彼此
間從事下列交易,董
事會得授權董事長在
一定額度內先行決
行,事後再提報最近
期之董事會追認:
1.取得或處分供營業
使用之設備或其使用
權資產。
2.取得或處分供營業
使用之不動產使用權
資產。
依第一項規定提報董
事會討論時,應充分
考量各獨立董事之意
見,獨立董事如有反
對意見或保留意見,
應於董事會議事錄載
明。
已依證交法規定設置
審計委員會時,依第
一項規定應經監察人
承認事項,應先經審
計委員會全體成員二
分之一以上同意,並
提董事會決議。
前項如未經審計委員
會全體成員二分之一
算,應依本處理程序
「肆、一、(七)」規定
辦理,且所稱一年內
係以本次交易事實發
生之日為基準,往前
追溯推算一年,已依
本處理程序規定提交
董事會通過及監察人
承認部分免再計入。
公開發行公司與其母
公司、子公司,或其
直接或間接持有百分
之百已發行股份或資
本總額之子公司彼此
間從事下列交易,董
事會得授權董事長在
一定額度內先行決
行,事後再提報最近
期之董事會追認:
1.取得或處分供營業
使用之設備或其使用
權資產。
2.取得或處分供營業
使用之不動產使用權
資產。
依第一項規定提報董
事會討論時,應充分
考量各獨立董事之意
見,獨立董事如有反
對意見或保留意見,
應於董事會議事錄載
明。
已依證交法規定設置
審計委員會時,依第
一項規定應經監察人
承認事項,應先經審
計委員會全體成員二
分之一以上同意,並
提董事會決議。
前項如未經審計委員
會全體成員二分之一

-39-

以上同意者,得由全體
董事三分之二以上同
意行之,並應於董事會
議事錄載明審計委員
會之決議。
第三項所稱審計委員
會全體成員及前項所
稱全體董事,以實際
在任者計算之。
公開發行公司或其非
屬國內公開發行公司
之子公司有第一項交
易,交易金額達公開
發行公司總資產百分
之十以上者,公開發
行公司應將第一項所
列各款資料提交股東
會同意後,始得簽訂
交易契約及支付款
項。但公開發行公司
與其母公司、子公
司,或其子公司彼此
間交易,不在此限。
第一項及前項交易金
額之計算,應依本處
理程序「肆、一、
(七)」規定辦理,且
所稱一年內係以本次
交易事實發生之日為
基準,往前追溯推算
一年,已依本程序規
定提交股東會、董事
會通過及監察人承認
部分免再計入。
(二)(略)。
(三)(略)。
(四)(略)。
五、(略)。
六、(略)。
以上同意者,得由全
體董事三分之二以上
同意行之,並應於董
事會議事錄載明審計
委員會之決議。
第三項所稱審計委員
會全體成員及前項所
稱全體董事,以實際
在任者計算之。
(二)(略)。
(三)(略)。
(四)(略)。
五、(略)。
六、(略)。
肆、資訊公開揭露程
ㄧ、應公告申報項目及
公告申報標準
(一)(略)。
(二)(略)。
ㄧ、應公告申報項目
及公告申報標準
(一)(略)。
(二)(略)。

-40-

(三)(略)。
(四)(略)。
(五)(略)。
(六)除前五款以外之
資產交易或從事大陸
地區投資,其交易金額
達公司實收資本額百
分之二十或新台幣三
億元以上。但下列情形
不在此限:
1.買賣國內公債或信
用評等不低於我國主
權評等等級之外國公
債。
2.以投資為專業者,於
證券交易所或證券商
營業處所所為之有價
證券買賣,或於初級市
場認購外國公債或募
集發行之普通公司債
及未涉及股權之ㄧ般
金融債券(不含次順位
債劵),或申購或買回
證劵投資信託基金或
期貨信託基金,或申購
或賣回指數投資證券。
3.(略)。
(七)(略)
二、(略)。
三、(略)。
(三)(略)。
(四)(略)。
(五)(略)。
(六)除前五款以外之
資產交易或從事大陸
地區投資,其交易金
額達公司實收資本額
百分之二十或新台幣
三億元以上。但下列
情形不在此限:
1.買賣國內公債。
2.以投資為專業者,
於證券交易所或證券
商營業處所所為之有
價證券買賣,或於初
級市場認購募集發行
之普通公司債及未涉
及股權之ㄧ般金融債
券( 不含次順位債
劵),或申購或買回證
劵投資信託基金或期
貨信託基金。
3.(略)。
(七)(略)
二、(略)。
三、(略)。
陸、其他重要事項 ㄧ、本公司及子公司
取得之估價報告或會
計師、律師或證券承
銷商之意見書,該專
業估價者及其估價人
員、會計師、律師或
證券承銷商應符合下
列規定:
(一) (略)。
(二) (略)。
(三) (略)。
前項人員於
出具估價報告或意
見書時,應依其所
ㄧ、本公司及子公司
取得之估價報告或會
計師、律師或證券承
銷商之意見書,該專
業估價者及其估價人
員、會計師、律師或
證券承銷商應符合下
列規定:
(一) (略)。
(二) (略)。
(三) (略)。
前項人員於
出具估價報告或
意見書時,應依

-41-

屬各同業公會之自
律規範及下列事項
辦理:
(一)承接案件前,
應審慎評估自身專
業能力、實務經驗
及獨立性。
(二)查核案件時,
應妥善規劃及執行
適當作業流程,以
形成結論並據以出
具報告或意見書;
並將所執行程序、
蒐集資料及結論,
詳實登載於案件工
作底稿。
(三)對於所使用之
資料來源、參數及
資訊等,應逐項評
估其適當性及合理
性,以做為出具估
價報告或意見書之
基礎。
(四)聲明事項,應包
括相關人員具備專業
性與獨立性、已評估
所使用之資訊為適當
且合理及遵循相關法
令等事項。
二、(略)。
三、(略)。
四、(略)。
五、(略)。
下列事項辦理:
(一)承接案件
前,應審慎評估
自身專業能力、
實務經驗及獨立
性。
(二)查核案件
時,應妥善規劃
及執行適當作業
流程,以形成結
論並據以出具報
告或意見書;並
將所執行程序、
蒐集資料及結
論,詳實登載於
案件工作底稿。
(三)對於所使用
之資料來源、參
數及資訊等,應
逐項評估其完整
性、正確性及合
理性,以做為出
具估價報告或意
見書之基礎。
(四)聲明事項,應包
括相關人員具備專業
性與獨立性、已評估
所使用之資訊為合理
與正確及遵循相關法
令等事項。
二、(略)。
三、(略)。
四、(略)。
五、(略)。

-42-

選 舉 事 項

案由:本公司第 19 屆董事改選案(董事會提)。

  • 說明:(一)本公司董事於本年 6 月 27 日任期屆滿,依本公司章程第十六條規定,應予 改選。擬選出第 19 屆董事三人及獨立董事四人,任期均為三年,自民國 111 年 6 月 10 日至 114 年 6 月 9 日止。

  • (二)本公司董事選舉採公司法第 192 條之一之候選人提名制度,股東應就董事候 選人名單中選任之,其學歷、經歷及其他相關資料如下:

第 19 屆董事(含獨立董事)候選人名單

職稱 姓名 持有
股數
主要學(經)歷 說明
董事 許積臯 515,000
美國加州克雷蒙麥肯納學院
生物及經濟學雙學士

新興航運副董事長

新興航運董事長
董事 梭羅船務
代理股份
有限公司
18,363,398 不適用 戶名:中國信託商業
銀行受託保管梭羅船
務代理股份有限公司
投資專戶
董事 東方朝代
有限公司
9,539,761 不適用 戶名:中國信託商業
銀行受託保管東方朝
代有限公司投資專戶
獨立
董事
李燕松 0
東吳大學會研所畢

資誠聯合會計師事務所副所


台北市會計師公會理事長

財團法人會計研究發展基金
會董事

中華會計教育協會理事

財團法人中華民國會計師公
會全國聯合會副理事長

中華民國不動產仲介經濟業
營業保證基金監察召集人

全家便利商店、台灣卜蜂、
群光電子(股)公司、新興航
運(股)公司獨董
獨立
董事
鄭輔國 0
香港大學社會科學系畢

法國東方匯理銀行環球航運
部門資深顧問

東方匯理亞洲船務融資有限
公司董事及榮譽主席

-43-


香港海事博物館榮譽司庫

香港海運港口局(MPB)成員
及MPB轄下推廣及外務委
員會主席

勝獅貨櫃企業、Grandland
Shipping Limited、卓珈控股
集團獨董
獨立
董事
顧之灝 0
波士頓大學企業管理學系畢

香港海運港口局推廣及外務
委員會、人力資源發展委員
會成員

日本驗船協會香港委員會主


萬利輪船有限公司執行董事

香港船東會主席
獨立
董事
曾國正 0
國立台灣大學造船工程研究
所畢

台灣國際造船股份有限公司
總經理

台船環海風電工程公司董事


財團法人船舶暨海洋產業研
發中心顧問

財團法人金屬工業研究發展
中心顧問

海天離岸工程股份有限公司
董事長兼總經理

亞洲新能源(開曼)股份有限
公司董事

國立成功大學教授級兼任專

選舉結果:

-44-

其 他 議 案

案由:解除董事競業禁止之限制案(董事會提)。

  • 說明:因本公司董事(含法人董事之代表人)及獨立董事或有兼任本公司持股未達 100% 之子公司董事;或子公司再轉投資公司之董事;或有投資或經營其他與本公司 營業範圍相同或類似之公司擔任董事;或為增進聘請專業人士進入本公司董事 會,爰依公司法第 209 條規定,提請股東會許可解除其競業禁止之限制。

第十九屆董事候選人

解除競業禁止之限制清單

第十九屆董事候選人
解除競業禁止之限制清單
職稱 姓名 擔任其他同業之董事
董事 許積臯 Bridge Poiema Limited, Director
Everprime Shipping Limited, Director
Everwin Maritime Limited, Director
Glory Selah Limited, Director
Jetwall Co.,Ltd., Director
Ocean Grace Limited, Director
Sky Sea Maritime Limited, Director
Victory Navigation Inc., Director
獨立董事 顧之灝 Valles Steamship Company Limited, Director

決議:

臨 時 動 議

散 會

-45-

【附錄一】

股 東 會 議 事 規 則

中華民國 110 年 8 月 24 日 股東會通過修訂

  • 一、本公司股東會除法令另有規定者外,應依本規則辦理。

  • 二、公司應設簽名簿供出席股東簽到,或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。出席股數依簽名 簿或繳交之簽到卡,加計以書面或電子方式行使表決權之股數計算之。

  • 三、股東會之出席及表決,應以股份為計算基準。

  • 四、股東會召開之地點,應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為 之,會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。

  • 五、股東會如由董事會召集者,其主席由董事長擔任之,董事長請假或因故不能行使職 權時,由副董事長代理之;副董事長亦請假或因故不能行使職權時,由董事長指定 董事一人代理之,董事長未指定代理人者,由董事互推一人代理之。

  • 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,其主席由該召集權人擔任之。

  • 六、公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。辦理股東會之會務人員 應佩戴識別證或臂章。

  • 七、公司應將股東會之開會過程全程錄音或錄影,並至少保存一年。

  • 八、已屆開會時間,主席應即宣布開會,並同時公布無表決權數及出席股份數等相關資 訊。惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時,主席得宣布延後開會,其延 後次數以二次為限,延後時間合計不得超過一小時。延後二次仍不足額而有代表已 發行股份總數三分之一以上股東出席時,得依公司法第一百七十五條第一項規定為 假決議。於當次會議未結束前,如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時, 主席得將作成之假決議,依公司法第一百七十四條規定重新提請大會表決。

  • 九、股東會如由董事會召集者,其議程由董事會訂定之,會議應依排定之議程進行,非 經股東會決議不得變更之。股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,準用 前項之規定。前二項排定之議程於議事 ( 含臨時動議 ) 未終結前,非經決議,主席不得 逕行宣布散會。會議散會後,股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會;但 主席違反議事規則,宣布散會者,得以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任 主席,繼續開會。

  • 十、出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號 ( 或出席證編號 ) 及戶名, 由主席定其發言順序。

  • 出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言。發言內容與發言條記載不符者,以 發言內容為準。

  • 出席股東發言時,其他股東除經徵得主席及發言股東同意外,不得發言干擾,違反 者主席應予制止。

-46-

  • 十一、同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超過兩次,每次不得超過五分鐘。 股東發言違反前項規定或超出議題範圍者,主席得制止其發言。

  • 十二、法人受託出席股東會時,該法人僅得指派一人代表出席。

  • 法人股東指派二人以上之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一人發言。

  • 十三、出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。

  • 十四、主席對於議案之討論,認為已達可付表決之程度時,得宣布停止討論,提付表決。

  • 十五、議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東身份。表決之 結果,應當場報告,並做成記錄。

  • 十六、會議進行中,主席得酌定時間宣布休息。

  • 十七、議案之表決,除公司法及公司章程另有規定外,以出席股東表決權過半數之同意通 過之。

  • 十八、同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲 通過時,其他議案即視為否決,勿庸再行表決。

  • 十九、主席得指揮糾察員 ( 或保全人員 ) 協助維持會場秩序。糾察員 ( 或保全人員 ) 在場協 助維持秩序時,應佩戴「糾察員」字樣臂章。

  • 二十、本規則經股東會通過後施行,修訂時亦同。

-47-

【附錄二】

新 興 航 運 股 份 有 限 公 司 章 程

第 一 章 總則

  • 第 一 條 本公司依照公司法股份有限公司之規定組織之,定中文名稱為「新興航運股 份有限公司」,英文名稱為「 SINCERE NAVIGATION CORPORATION 」。

  • 第 二 條 本公司之業務:

  • 一、 G301011 船舶運送業。

  • 二、 G406041 拖船駁船業。

  • 三、 G401011 船務代理業。

  • 四、 ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。

  • 第 三 條 本公司設總公司於台北市,必要時經董事會決議得在國內外設立分公司或其 他分支機構,其撤銷或遷移時亦同。

  • 第 四 條 本公司對外轉投資其他事業,不受公司法第十三條有關轉投資百分之四十之 限制,並應經董事會決議後辦理。

第 二 章 股 份

  • 第 五 條 本公司資本總額定為新台幣柒拾億元,分為柒億股,每股新台幣壹拾元,得 分次發行。

  • 第 六 條 本公司發行之股票概為記名式,應編號,由代表公司之董事簽名或蓋章,並 經依法得擔任股票發行人之銀行簽證後發行之,亦得免印製股票,惟應洽證 券集中保管事業機構登錄。

  • 第 七 條 本公司股務相關作業,除法令、證券主管機關另有規定者外,悉依公司法及 「公開發行股票公司股務處理準則」辦理。

  • 第 八 條 (刪除)。

  • 第 九 條 (刪除)。

  • 第 十 條 股票之更名過戶,自股東常會開會前六十日內,股東臨時會開會前三十日內, 或公司決定分派股息、紅利及其他利益之基準日前五日內停止股票過戶。

  • 第 十 條之一 (刪除)。

第 三 章 股 東 會

  • 第 十一 條 本公司股東會分為下列二種:

  • 一、股東常會每年開會一次,於每會計年度終了後六個月內召集之,並於 三十日前通知各股東。

  • 二、股東臨時會必要時召集之,並於十五日前通知各股東。 股東會除公司法另有規定外,由董事會召集之。

  • 本公司將電子方式列為股東行使表決權管道之一,其相關作業依主管機關規

-48-

定辦理。

  • 第 十二 條 股東因故不能出席股東會議時,應出具本公司印發之委託書,載明授權範圍, 委託代理人出席。但一人同時受二人以上股東委託時,其代理之表決權不得 超過已發行股份總數表決權之百分之三,超過時其超過之表決權不予計算。 股東委託出席之辦法除公司法另有規定外,悉依證券主管機關頒佈之「公開 發行公司出席股東會使用委託書規則」辦理之。

  • 第 十三 條 股東會開會時,以董事長為主席,董事長請假或因故不能行使職權時,由副 董事長代理之;副董事長亦請假或因故不能行使職權時,由董事長指定董事 一人代理之,董事長未指定代理人時由董事互推一人代理之。

  • 第 十四 條 本公司各股東每股有一表決權,但依公司法之規定,受限制或無表決權之股 份不在此限。

  • 第 十五 條 股東會之決議,除公司法另有規定外,應有代表已發行股份總數過半數股東 之出席,以出席股東表決權過半數之同意行之。每次股東會應作成議事錄, 載明會議之年、月、日、場所、議事經過之要領及結果、主席姓名及議決方 法,由主席簽名或蓋章,會後二十日內將議事錄分發各股東。 前項議事錄之分發,依公司法規定辦理。

  • 在本公司存續期間,議事錄應永久保存。出席股東之簽名簿及代理出席之委 託書,其保存期限至少為一年。但經股東依公司法第一八九條提起訴訟者, 應保存至訴訟終結為止。

第 四 章 董事及監察人

  • 第 十六 條 本公司設董事七~九人,其中獨立董事不得少於二人,且不得少於董事席次五 分之一。

  • 董事之選任採候選人提名制度,由股東會就候選人名單中選任之,任期均為 三年,連選得連任,其相關應遵行事項,依公司法及證券主管機關之規定辦 理。

  • 前項全體董事所持有本公司記名股票之股份總額悉依證券主管機關頒佈之 「公開發行公司董事、監察人股權成數及查核實施規則」規定。

  • 第 十七 條 本公司董事會下設置各功能性委員會,其資格、職權及報酬等相關事項,授 權董事會議定之。

  • 本公司依證劵交易法第十四條之四規定,設置審計委員會負責執行公司法、 證劵交易法及其他法令規定有關監察人職權。審計委員會由全體獨立董事組 成,其人數不得少於三人。

  • 第 十八 條 董事組織董事會,由三分之二以上董事之出席及出席董事過半數之同意,互 選一人為董事長,並得以同一方式互選一人為副董事長,依照法令章程、股 東會決議及董事會決議,執行本公司一切事務。

  • 第 十九 條 本公司董事會由董事長召集之並任主席,董事長不能執行職務時,由副董事 長代理之,副董事長亦不能行使職權時,董事長指定董事一人代理之,未指 定時由董事互推一人代理之。

  • 董事會如以視訊會議時,其董事以視訊參與會議者,視為親自出席。

-49-

本公司董事會每季召集乙次,召集時應載明事由,於七日前通知,但遇有緊 急情事時,得隨時召集之。

前項董事會之召集,得以書面、傳真或電子郵件 (E-mail) 方式。

  • 第 二十 條 本公司經營方針、營運船舶之建造、買賣、為所屬船舶簽訂三年以上之運輸 或租賃合約、對其他事業之投資、向外貸款、對外保證、對外授權以及其他 重要事項均須經董事會決議行之。

  • 第 二十一 條 董事會之決議,除公司法另有規定外,應有過半數董事之出席,出席董事過 半數之同意行之。

董事因故不能出席時,得出具委託書,並列舉召集事由之授權範圍,委託出 席董事為代表,但每人以一人之委託為限。

董事會之議事,應作成議事錄,由會議主席及記錄人員簽名或蓋章,於會後 二十日內分送,並應列入本公司重要檔案,於本公司存續期間永久妥善保存。 議事錄應記載事項依公司法及公開發行公司董事會議事辦法規定辦理。 議事錄之製作及分發得以電子郵件方式為之。

第 二十二 條 全體董事之報酬,依其對公司營運參與之程度及貢獻之價值,並參酌同業水 準,授權董事會議定之。

  • 第 二十三 條 本公司得為董事投保責任保險。

第 二十四 條

(刪除)。

  • 第 二十五 條 (刪除)。

第 五 章 總經理及副總經理

第 二十六 條 本公司設總經理一人,視實務作業需要設副總經理若干人。總經理由董事會 提名任免之,副總經理由總經理提名後由董事會任免之。

第 二十七 條 總經理依本公司組織規程之規定,督率所屬主管人員,處理各項業務,副總 經理輔佐之。

第 六 章 會 計

第 二十八 條 本公司會計年度自每年一月一日起至十二月卅一日止,年度終了後,應編制 決算表冊。

第 二十九 條 本公司每會計年度終了,董事會應編造下列各項表冊,於股東常會開會前交 審計委員會查核後,提出於股東常會請求承認:

一、營業報告書。

二、財務報表。

三、盈餘分派或虧損撥補之議案。

第 三十 條 本公司當年度稅前利益(即扣除分配員工酬勞及董事酬勞前之利益)應由董 事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議提撥員工酬 勞不低於 1% 及董事酬勞不高於 5% ,並報告於股東會,但公司尚有累積虧損 時,應預先保留彌補數額。

-50-

本公司之決算如有盈餘,除提繳稅款、彌補以往年度虧損外,應就其餘額提 出百分之十為法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達公司實收資本總額時,不 在此限,次按法令規定提列或廻轉特別盈餘公積後,再將其餘額連同上年度 累積未分配盈餘,作為可分配之盈餘,由董事會擬定分配議案,提請股東會 決議分派之。

本公司董事會得以三分之二以上董事之出席,及出席董事過半數之決議,將 應分派股息及紅利、資本公積或法定盈餘公積之全部或一部以發放現金之方 式為之,並報告股東會,不適用前項應經股東會決議之規定。

第三十條之一 本公司股利政策係按本公司章程規定,依公司盈餘狀況,考量未來資金需求, 採穩定原則分派,就可分配盈餘得酌予保留或以股票股利或以現金股利或以 股票及現金股利等方式分派,若發放現金及股票股利,則現金股利以百分之 卅為下限,以促進公司永續之經營發展。

第 七 章 附 則

第 三十一 條 本章程未盡事宜,悉依公司法及有關法令規定辦理。 第 三十二 條 本公司組織規程及辦事細則由董事會決議另訂之。 第 三十三 條 本章程訂立於民國五十六年十月廿四日,… … … … … … … … (略) ……………………,第三十三次修正於民國一Ο四年六月十六日,第 三十四次修正於民國一Ο五年六月二十九日,第三十五次修正於民國一Ο八 年六月二十八日。

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新 興 航 運 股 份 有 限 公 司

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董事長 許 積 臯

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【附錄三】

新興航運股份有限公司及子公司取得或處分資產處理程序

中華民國 108 年 6 月 28 日 股 東 會 通 過 修 正

  • 壹、為取得或處分本公司及子公司資產之作業規範及標準,特訂定本處理程序。並依證券交 易法第 36-1 條暨金融監督管理委員會 107 年 11 月 26 日金管證發字 10703410725 號令修 訂之。

貳、定義:

  • 一、本處理程序所稱資產之適用範圍如下:

  • (一)股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價證券、存託憑證、認購(售) 權證、受益證券及資產基礎證券等投資。

  • (二)不動產(含土地、房屋及建築、投資性不動產)及設備。

  • (三)會員證。

  • (四)專利權、著作權、商標權、特許權等無形資產。

  • (五)使用性資產。

  • (六)衍生性商品。

  • (七)依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產。

  • (八)其他重要資產。

二、本處理程序用詞定義如下:

  • (一)衍生性商品:指其價值由特定利率、金融工具價格、商品價格、匯率、價格或 費率指數、信用評等或信用指數、或其他變數所衍生之遠期契約、選擇權契約、 期貨契約、槓桿保證金契約、交換契約,上述契約之組合,或嵌入衍生性商品 之組合式契約或結構型商品等。所稱之遠期契約,不含保險契約、履約契約、 售後服務契約、長期租賃契約及長期進(銷)貨契約。

  • (二)依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產:指依企業併購法、 金融控股公司法、金融機構合併法或其他法律進行合併、分割或收購而取得或 處分之資產,或依公司法第一百五十六條之三規定發行新股受讓他公司股份(以 下簡稱股份受讓)者。

  • (三)關係人、子公司:應依證券發行人財務報告編製準則規定認定之。

  • (四)專業估價者:指不動產估價師或其他依法律得從事不動產、其他固定資產估價 業務者。

  • (五)事實發生日:指交易簽約日、付款日、委託成交日、過戶日、董事會決議日或 其他足資確定交易對象及交易金額之日等日期孰前者。但屬需經主管機關核准 之投資者,以上開日期或接獲主管機關核准之日孰前者為準。

  • (六)大陸地區投資:指依經濟部投資審議委員會在大陸地區從事投資或技術合作許 可辦法規定從事之大陸投資。

  • (七)以投資為專業者:指依法律規定設立,並受當地金融主管機關管理之金融控股 公司、銀行、保險公司、票劵金融公司、信託業、經營自營或承銷業務之證劵 商、經營自營業務之期貨商、證劵投資信託事業、證劵投資顧問事業及基金管 理公司。

  • (八)證劵交易所:國內證劵交易所,指臺灣證劵交易所股份有限公司;外國證劵交 易所,指任何有組織且受該國證劵主管機關管理之證劵交易市場。

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  - (九)證劵商營業處所:國內證劵商營業處所,指依證劵商營業處所買賣有價證劵管 理辦法規定證劵商專設櫃檯進行交易之處所;外國證劵商營業處所,指受外國 證劵主管機關管理且得經營證劵業務之金融機構營業處所。
  • 參、評估及作業程序:

  • 本公司及子公司取得或處分資產除應依據內部控制制度之投資循環及購置循環等管理制 度規定辦理外,另依本處理程序相關規定辦理:

  • 一、取得或處分有價證券投資:

    • (一)非於集中交易市場或櫃檯買賣中心所為之有價證券買賣,應於事實發生日前取 具標的公司最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報表作為評估交易價格之參 考,達新台幣伍仟萬元以上者,應以書面經總經理核准,提報董事會決議通過。 其價格決定方式、參考依據,應考量其每股淨值、獲利能力、未來發展潛力、 市場利率、債券票面利率及債務人債信等,並參考當時最近之成交價格議定之。

    • (二)於集中交易市場或櫃檯買賣中心所為之有價證券買賣,依當時之股權或債券價 格決定之。其每筆交易金額或一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積) 同一有價證券達新台幣三億元以上者,應以書面經總經理核准,惟需經董事會 授權。

    • (三)取得專家意見

      • 取得或處分有價證券,交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元 以上者,應於事實發生日前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見,會計師 若需採用專家報告者,應依會計研究發展基金會所發布之審計準則公報第二十 號規定辦理。但該有價證券具活絡市場之公開報價或金融監督管理委員會另有 規定者,不在此限。

二、取得或處分不動產、設備或其使用權資產

  • (一)一般固定資產購買由總務部門以招標、比價或議價等方式辦理,請購金額在新 台幣一百萬元以上,除經各部門主管核准,尚需經副總經理核准;新台幣伍仟 萬元以上,需經總經理核准。

  • (二)購買船舶需先由業務部擬定營運計劃,並由財務部擬定籌措資金來源,送交董 事會決議通過,本公司購船在函請交通部核備之後,並依規定程序簽訂造船合 約或標購合約。

  • (三)船舶之處分須經董事會決議,本公司處分船舶在取得交通部核准後,由業務部 執行。

  • (四)取得或處分房屋、土地及船舶設備,應參考公告現值、評定現值、鄰近不動產 實際成交價格或帳面價值、供應商報價等議定之,若交易金額達本程序規定應 公告申報標準者,應另聘請專業鑑價機構鑑價。

(五)取得估價報告

  • 取得或處分不動產、設備或其使用權資產,除與國內政府機關交易、自地委建、 租地委建,或取得、處分供營業使用之設備或其使用權資產外,交易金額達公 司實收資本額百分之二十或新台幣三億元以上者,應於事實發生日前取得專業 估價者出具之估價報告,並符合下列規定:

  • 因特殊原因須以限定價格、特定價格或特殊價格作為交易價格之參考依據時, 該項交易應先提經董事會決議通過;其嗣後有交易條件變更時,亦同。

  • 交易金額達新台幣十億元以上者,應請二家以上之專業估價者估價。

  • 專業估價者之估價結果有下列情形之一,除取得資產之估價結果均高於交易

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金額,或處分資產之估價結果均低於交易金額外,應洽請會計師依財團法人 中華民國會計研究發展基金會(以下簡稱會計研究發展基金會)所發布之審計 準則公報第二十號規定辦理,並對差異原因及交易價格之允當性表示具體意 見:

  • (1) 估價結果與交易金額差距達交易金額之百分之二十以上者。

  • (2) 二家以上專業估價者之估價結果差距達交易金額百分之十以上者。

  • 專業估價者,出具報告日期與契約成立日期不得逾三個月。但如其適用同一 期公告現值且未逾六個月者,得由原專業估價者出具意見書。

三、取得或處分會員證及無形資產

  • (一)取得或處分會員證及無形資產或其使用權資產或會員證,使用單位應參考市場 公平市價,決定交易條件及交易價格,作成分析報告,其金額在新台幣伍佰萬 元以下者,應呈副總經理核准,超過伍佰萬元者,應經總經理核准。

  • (二)取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證交易金額達公司實收資本額百分 之二十或新台幣三億元以上者,除與國內政府機關交易外,應於事實發生日前 洽請會計師就交易價格之合理性表示意見,會計師並應依會計研究發展基金會 所發布之審計準則公報第二十號規定辦理。

四、關係人交易

本公司及子公司與關係人取得或處分資產,除依本處理程序「參、一、二、三」及 下列規定辦理相關決議程序及評估交易條件合理性等事項外,交易金額達公司總資 產百分之十以上者,亦應依本處理程序「參、一、二、三」規定取得專業估價者出 具之估價報告或會計師意見。

前項交易金額之計算,應依本處理程序「肆、一、(七)」規定辦理。

判斷交易對象是否為關係人時,除注意其法律形式外,並應考慮實質關係。

  • (一)向關係人取得或處分不動產或其使用權資產,或與關係人取得或處分不動產或 其使用權資產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產 百分之十或新臺幣三億元以上者,除買賣國內公債、附買回、賣回條件之債券、 申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市場基金外,應將下列資料,提 交董事會通過及監察人承認後,始得簽訂交易契約及支付款項:

  • 取得或處分資產之目的、必要性及預計效益。

  • 選定關係人為交易對象之原因。

  • 向關係人取得不動產或其使用權資產評估預定交易條件合理性之相關資料。

  • 關係人原取得日期及價格、交易對象及其與公司和關係人之關係等事項。

  • 預計訂約月份開始之未來一年各月份現金收支預測表,並評估交易之必要性 及資金運用之合理性。

  • 依本處理程序規定取得之專業估價者出具之估價報告,或會計師意

  • 見。

  • 本次交易之限制條件及其他重要約定事項。

前項交易金額之計算,應依本處理程序「肆、一、 ( 七 ) 」規定辦理,且所稱一年 內係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推算一年,已依本處理程序規 定提交董事會通過及監察人承認部分免再計入。

公開發行公司與其母公司、子公司,或其直接或間接持有百分之百已發行股份

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或資本總額之子公司彼此間從事下列交易,董事會得授權董事長在一定額度內 先行決行,事後再提報最近期之董事會追認:

  1. 取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產。

  2. 取得或處分供營業使用之不動產使用權資產。

依第一項規定提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意見,獨立董事如 有反對意見或保留意見,應於董事會議事錄載明。

已依證交法規定設置審計委員會時,依第一項規定應經監察人承認事項,應先 經審計委員會全體成員二分之一以上同意,並提董事會決議。

前項如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者,得由全體董事三分之二 以上同意行之,並應於董事會議事錄載明審計委員會之決議。

第三項所稱審計委員會全體成員及前項所稱全體董事,以實際在任者計算之。

  • (二)向關係人取得不動產或其使用權資產,應按下列方法評估交易成本之合理性, 並洽請會計師複核及表示意見:

  • 按關係人交易價格加計必要資金利息及買方依法應負擔之成本。所稱必要資 金利息成本,以公司購入資產年度所借款項之加權平均利率為準設算之,惟 其不得高於財政部公佈之非金融業最高借款利率。

  • 關係人如曾以該標的物向金融機構設定抵押借款者,金融機構對該標的物之 貸放評估總值,惟金融機構對該標的物之實際貸放累計值應達貸放評估總值 之七成以上及貸放期間已逾一年以上。但金融機構與交易之一方互為關係人 者,不適用之。

  • 合併購買或租賃同一標的之土地及房屋者,得就土地及房屋分別按前二款所 列任一方法評估交易成本。

有下列情形之一者,依本處理程序「參、四、(一)」決議程序辦理即可,不適 用前項有關交易成本合理性評估規定:

  1. 關係人係因繼承或贈與而取得不動產或其使用權資產。

  2. 關係人訂約取得不動產或其使用權資產時間距本交易訂約日已逾 五年。

  3. 與關係人簽訂合建契約,或自地委建、租地委建等委請關係人興建不動產而 取得不動產。

  4. 4 .公開發行公司或其母公司、子公司,或其直接或間接持有百分之百已發行股 份或資本總額之子公司彼此間,取得供營業使用之不動產使用權資產。

  5. (三)依本處理程序「參、四、(二)」有關交易成本合理性評估規定評估結果均較交 易價格為低時,應依本處理程序「參、四、(四)」規定辦理。但如因下列情形, 並提出客觀證據及取具不動產專業估價者與會計師之具體合理性意見者,不在 此限:

  6. 關係人係取得素地或租地再行興建者,得舉證符合下列條件之一者:

  7. (1) 素地依前條規定之方法評估,房屋則按關係人之營建成本加計合理營建利 潤,其合計數逾實際交易價格者。所稱合理營建利潤,應以最近三年度關 係人營建部門之平均營業毛利率或財政部公佈之最近期建設業毛利率孰低 者為準。

  8. (2) 同一標的房地之其他樓層或鄰近地區一年內之其他非關係人交易案例,其 面積相近,且交易條件經按不動產買賣或租賃慣例應有之合理樓層或地區

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價差評估後條件相當者。

  • (3) 同一標的房地之其他樓層一年內之其他非關係人租賃案例,經按不動產租 賃慣例應有之合理樓層價差推估其交易條件相當者。

  • 舉證向關係人購入之不動產或租賃取得不動產使用權資產,其交易條件與鄰 近地區一年內之其他非關係人交易案例相當且面積相近者。前述所稱鄰近地 區交易案例,以同一或相鄰街廓且距離交易標的物方圓未逾五百公尺或其公 告現值相近者為原則;所稱面積相近,則以其他非關係人交易案例之面積不 低於交易標的物面積百分之五十為原則;所稱一年內係以本次取得不動產或 其使用權資產事實發生之日為基準,往前追溯推算一年。

  • (四)向關係人取得不動產或其使用權資產,如經按本處理程序「參、三、(二)及 (三)」規定評估結果均較交易價格為低者,應辦理下列事項:

  • 應就不動產交易或其使用權資產交易價格與評估成本間之差額,依證券交易 法第四十一條第一項規定提列特別盈餘公積,不得予以分派或轉增資配股。 對公司之投資採權益法評價之投資者如為公開發行公司,亦應就該提列數額 按持股比例依證券交易法第四十一條第一項規定提列特別盈餘公積。

  • 監察人應依公司法第二百十八條規定辦理。審計委員會成立之日,本款前段 對於審計委員會之獨立董事成員準用之。

  • 應將前二款處理情形提報股東會,並將交易詳細內容揭露於年報及公開說明 書。

公開發行公司經依前述規定提列特別盈餘公積者,應俟高價購入或承租之資產 已認列跌價損失或處分或終止租約或為適當補償或恢復原狀,或有其他證據確 定無不合理者,並經行政院金融監督管理委員會同意後,始得動用該特別盈餘 公積。

公開發行公司向關係人取得不動產或其使用權資產,若有其他證據顯示交易有 不合營業常規之情事者,亦應依前二項規定辦理。

五、取得或處分衍生性商品

(一)交易原則與方針

  1. 交易種類

本公司就規避營運上可能產生之風險之需要,或投資理財目的,得從事之衍生 性商品包括遠期契約( Forward )、選擇權( Option )、期貨( Future )、利 率或匯率交換( Swap )、債券保證金交易,暨上述商品組合而成之複合式契 約等。

  1. 權責劃分

  2. (1) 財務部門:按本程序之規定,負責交易之執行,並應隨時蒐集市場資訊, 熟悉相關法令及操作技巧,以提供足夠及時之資訊予管理階層。

(2) 會計部門:負責交易之確認、交割及登錄明細。

  1. 交易額度

  2. (1) 避險性交易:得從事交易之契約總額不得超過所避險項目之總額。

  3. (2) 理財性交易:授權特定人員承作,且須經總經理核准方得為之,其交易契 約總額以資本額之百分之二十為限。全部與個別契約損失上 限訂為合約價百分之三十。

  4. 績效評估

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  • (1) 依所持部位大小,訂定損益目標,定期檢討之。

  • (2) 每月定期評估當月淨損益,並會同相關單位檢討公司部位,並對未來部位 之產生及避險等進行討論,以為未來操作方針。

(二)作業程序

  1. 授權額度及層級

(1) 依據公司營業額的成長及風險部位的變化,訂定下列授權額度表,經董事 長核准後實施,並報最近期董事會核備。如有修正,亦需經董事長核准後 方得為之。

授權單位 單 筆 成 交 金 額 董事會 美金伍佰萬元以上 總經理 美金伍佰萬元以下 副總經理 美金壹佰萬元以下

成交金額必須得到符合授權額度之人員核准方得為之。如有其他幣別部位 產生,應納入上表相當之規範。

  • (2) 為使公司之授權能配合銀行相對之監督管理,此授權額度表和經營及避險 策略必須告知銀行,如有變動,應隨時通知銀行更正,並要求銀行除繼續 執行與公司既有之約定外,依此額度表控管公司之操作及部位。

  • 執行單位及程序

(1) 執行交易:由財務部門交易人員依授權額度規範和銀行進行交易,每筆交 易後應立即填製交易單,註明內容,經主管簽核,並統計部位及將交易單 副本送交會計部門。

(2) 交易確認、交割與登錄:會計部門應根據交易單位製作之交易單副本進行 交易確認,後依交易確認之數字進行交割及登錄明細,並製作報表送交財 務部門之交易單位。

(三)內部控制制度

  1. 交易及確認

  2. (1) 應即時掌握市場資訊。

  3. (2) 交易時應按交易單內容逐一確認。

(3) 交易後應立即填製交易單並經主管核簽。

  • (4) 交易金額應符合本程序授權額度之規定。

  • (5) 依照交易單執行交易確認。

  • 風險管理

  • (1) 信用風險管理

甲、交易對象限定與公司有業務往來之銀行。

乙、 交易後登錄人員應即登錄額度控管表,並定期與往來銀行對帳。

(2) 市場風險管理

甲、登錄人員應隨時核對交易總額是否符合本程序規定限額。

乙、每週由財務部門之交易單位及會計部門分別進行市價評估,並注意未 來市場價格波動對所持部位可能之損益影響。

(3) 流動性風險管理

交易人員應遵守授權額度之規定,並注意公司之現金流量,以確保交割時 有足夠之現金支付。

(4) 作業風險管理

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  • 甲、交易人員及確認、交割人員不得互相兼任。

乙、每一作業應經上級主管之授權與監督。

  • (5) 法律風險管理

與銀行簽署之文件應會辦法務人員後始得簽署。

  1. 定期評估

  2. (1) 總經理依董事會之指派,應隨時注意衍生性商品交易風險之監督與控制。 (2) 財務部門之交易單位應於每月中及每月底將避險性交易內容及部位統計彙 總,並就其市價評估、損益情形及未來風險、部位、市場狀況及避險策略 等製成評估報告,經主管核閱後送交會計部門,理財性交易則應每週評估 一次。

  3. (3) 會計部門於核對其評估報告中之交易內容、市價評估等無誤後,連同損益 報表及交易額度控管表送呈總經理,副本抄送稽核部,並由會計主管向總 經理報告。

  4. (4) 總經理應依所呈之相關資料及稽核部門每月之查核情形,評估目前使用之 風險管理程序是否適當及確實依所訂之處理程序辦理,並定期於董事會中 報告及討論從事衍生性商品交易之績效是否符合既定之經營策略及承擔之 風險是否在公司容許之範圍內。

  5. (5) 市價評估報告有異常情形( 如持有部位已逾損失上限 )時,總經理應即向 董事會報告,並採取必要之因應措施。

  6. (四)內部稽核制度

  7. 內部稽核人員應定期瞭解內部控制之允當性,按月查核交易單位對本處理程序 之遵守情形,並分析交易循環作成稽核報告後,併內部稽核作業年度查核計畫 執行,於次年二月底前向金管會申報,並至遲於五月底前將異常事項改善情形 申報金管會備查。

已依規定設置獨立董事者,於依前項通知各監察人事項,應一併書面通知獨立 董事,

已依規定設置審計委員會者,第二項對於監察人之規定,於審計委員會準用之。

  • 六、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分資產:

  • (一)本公司辦理合併、分割、收購或股份受讓時宜委請律師、會計師及承銷商等共 同研議法定程序預計時間表,依照法定程序執行之,並於召開董事會決議前, 委請會計師、律師或證券承銷商就換股比例、收購價格或配發股東之現金或其 他財產之合理性表示意見,提報董事會討論通過。

  • 但合併直接或間接持有百分之百已發行股份或資本總額之子公司,或直接或間 接持有百分之百已發行股份或資本總額之子公司間之合併,得免取得前開專家 出具之合理性意見。

  • (二)本公司應將合併、分割或收購重要約定內容及相關事項,於股東會開會前製作 致股東之公開文件,併同前款之專家意見及股東會之開會通知一併交付股東, 以作為是否同意該合併、分割或收購案之參考。但依其他法律規定得免召開股 東會決議合併、分割或收購事項者,不在此限。另外,參與合併、分割或收購 之公司,任一方之股東會,因出席人數、表決權不足或其他法律限制,致無法 召開、決議,或議案遭股東會否決,參與合併、分割或收購之公司應立即對外 公開說明發生原因、後續處理作業及預計召開股東會之日期。

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(三)其他應行注意事項

  1. 董事會及股東會日期:參與合併、分割或收購之公司除其他法律另有規定或 有特殊因素事先報經行政院金融監督管理委員會同意者外,應於同一天召開 董事會及股東會,決議合併、分割或收購相關事項。參與股份受讓之公司除 其他法律另有規定或有特殊因素事先報經行政院金融監督管理委員會同意者 外,應於同一天召開董事會。

  2. 事前保密承諾:所有參與或知悉公司合併、分割、收購或股份受讓計畫之人, 應出具書面保密承諾,在訊息公開前,不得將計畫之內容對外洩露,亦不得 自行或利用他人名義買賣與合併、分割、收購或股份受讓案相關之所有公司 之股票及其他具有股權性質之有價證券。

  3. 換股比例或收購價格之訂定與變更原則:參與合併、分割、收購或股份受讓 之公司應於雙方董事會前委請會計師、律師或證券承銷商就換股比例、收購 價格或配發股東之現金或其他財產之合理性表示意見並提報股東會。換股比 例或收購價格原則上不得任意變更,但已於契約中訂定得變更之條件,並已 對外公開揭露者,不在此限。換股比例或收購價格得變更條件如下:

  4. (1) 辦理現金增資、發行轉換公司債、無償配股、發行附認股權公司債、附認 股權特別股、認股權憑證及其他具有股權性質之有價證券。

  5. (2) 處分公司重大資產等影響公司財務業務之行為。

  6. (3) 發生重大災害、技術重大變革等影響公司股東權益或證券價格情

  7. 事。

  8. (4) 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司任一方依法買回庫藏股之調整。

  9. (5) 參與合併、分割、收購或股份受讓之主體或家數發生增減變動。

  10. (6) 已於契約中訂定得變更之其他條件,並已對外公開揭露者。

  11. 契約應載內容:合併、分割、收購或股份受讓公司之契約除依公司法第三百 一十七之一條及企業併購法第二十二條規定外,並應載明下列事項:

  12. (1) 違約之處理。

  13. (2) 因合併而消滅或被分割之公司前已發行具有股權性質有價證券或已買回之 庫藏股之處理原則。

  14. (3) 參與公司於計算換股比例基準日後,得依法買回庫藏股之數量及其處理原 則。

  15. (4) 參與主體或家數發生增減變動之處理方式。

  16. (5) 預計計畫執行進度、預計完成日程。

  17. (6) 計畫逾期未完成時,依法令應召開股東會之預定召開日期等相關處理程序。

  18. 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司家數異動時:參與合併、分割、收 購或股份受讓之公司任何一方於資訊對外公開後,如擬再與其他公司進行合 併、分割、收購或股份受讓,除參與家數減少,且股東會已決議並授權董事 會得變更權限者,參與公司得免召開股東會重行決議外,原合併、分割、收 購或股份受讓案中,已進行完成之程序或法律行為,應由所有參與公司重行 為之。

  19. 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬公開發行公司者,本公司應 與其簽訂協議,並依本處理程序「參、六、(三)、 1. 召開董事會日期、 2. 事前 保密承諾及 5. 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司家數」之規定辦理。

  20. 參與合併、分割、收購或股份受讓之上市或股票在證券商營業處所買賣之公 司,應將下列資料作成完整書面紀錄,並保存五年,備供查核:

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  • (1) 人員基本資料:包括消息公開前所有參與合併、分割、收購或股

  • 份受讓計畫或計畫執行之人,其職稱、姓名、身分證字號(如為外 國人則為護照號碼)。

  • (2) 重要事項日期:包括簽訂意向書或備忘錄、委託財務或法律顧問、簽訂契 約及董事會等日期。

  • (3) 重要書件及議事錄:包括合併、分割、收購或股份受讓計畫,意向書或備 忘錄、重要契約及董事會議事錄等書件。

參與合併、分割、收購或股份受讓之上市或股票在證券商營業處所買賣之公 司,應於董事會決議通過之即日起算二日內,將前項第一款及第二款資料, 依規定格式以網際網路資訊系統申報行政院金融監督管理委員會備查。

參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬上市或股票在證券商營業處 所買賣之公司者,上市或股票在證券商營業處所買賣之公司應與其簽訂協議, 並依前二項規定辦理。

肆、資訊公開揭露程序

  • 一、應公告申報項目及公告申報標準

  • (一)向關係人取得不動產或處分不動產或其使用權資產,或與關係人為取得或處分 不動產外或其使用權資產之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、 總資產百分之十或新臺幣三億元以上。但買賣國內公債、附買回、賣回條件之 債券申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市場基金,不在此限。

  • (二)進行合併、分割、收購或股份受讓。

  • (三)從事衍生性商品交易損失達所定處理程序規定之全部或個別契約損失上限金額。

  • (四)取得或處分之資產種類屬供營業使用之設備或其使用權資產,且其交易對象非 為關係人,交易金額並達下列規定之ㄧ:

    1. 實收資本額未達新台幣ㄧ百億元,交易金額達新台幣五億元以上。

    2. 實收資本額達新台幣ㄧ百億元以上,交易金額達新台幣十億元以上。

  • (五)以自地委建、租地委建、合建分屋、合建分成、合建分售方式取得不動產,且 其交易對象非為關係人,公司預計投入之交易金額達新台幣五億元以上。

  • (六)除前五款以外之資產交易或從事大陸地區投資,其交易金額達公司實收資本額 百分之二十或新台幣三億元以上。但下列情形不在此限:

    1. 買賣國內公債。

    2. 以投資為專業,於海內外證券交易所或證券商營業處所所為之有價證券買賣, 或於國內初級市場認購募集發行之普通公司債及未涉及股權之ㄧ般金融債券 (不含次順位債劵),或申購或買回債劵投資信託基金或期貨信託基金。

    3. 買賣附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣 市場基金。

  • (七)前述第六款交易金額之計算方式如下,且所稱一年內係以本次交易事實發生之 日為基準,往前追溯推算一年,已依規定公告部份免再計入:

    1. 每筆交易金額。

    2. 一年內累積與同一相對人取得或處分同一性質標的交易之金額。

    3. 一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一開發計畫不動產或其使用 權資產之金額。

  • 一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一有價證券之金額。

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  • 二、辦理公告及申報之時限本公司取得或處分資產,具有應公告項目且交易金額

  • 達應公告申報標準者,應於事實發生之即日起算二日內辦理公告申報。 三、公告申報程序

  • (一)本公司應將相關資訊於行政院金融監督管理委員會指定網站辦理公告申報。

  • (二)本公司應按月將本公司及其非屬國內本公司之子公司截至上月底止從事衍生性 商品交易之情形依規定格式,於每月十日前輸入行政院金融監督管理委員會指 定之資訊申報網站。

  • (三)本公司依規定應公告項目如於公告時有錯誤或缺漏而應予補正時,應於知悉之 即日起算二日內,將全部項目重行公告申報。

  • (四)本公司取得或處分資產,應將相關契約、議事錄、備查簿、估價報告、會計師、 律師或證券承銷商之意見書備置於本公司,除其他法律另有規定者外,至少保 存五年。

  • (五)本公司依前條規定公告申報之交易後,有下列情形之一者,應於事實發生之即 日起算二日內將相關資訊於行政院金融監督管理委員會指定網站辦理公告申報: 1. 原交易簽訂之相關契約有變更、終止或解除情事。

    1. 合併、分割、收購或股份受讓未依契約預定日程完成。

    2. 原公告申報內容有變更。

伍、投資範圍與額度

本公司及本公司之子公司除因營業需要按本處理程序取得資產外,亦得按本處理程序取 得非供營業使用之不動產及有價證券;惟此類交易之總額不得逾本公司淨值之百分之五 十,且投資個別有價證券不得逾本公司淨值之百分之十。

陸、其他重要事項

  • 一、本公司及子公司取得之估價報告或會計師、律師或證券承銷商之意見書,該專業估 價者及其估價人員、會計師、律師或證券承銷商應符合下列規定:

  • (一)未曾因違反本法、公司法、銀行法、保險法、金融控股公司法、商業會 計法,或有詐欺、背信、侵占、偽造文書或因業務上犯罪行為,受一年 以上有期徒刑之宣告確定。但執行完畢、緩刑期滿或赦免後已滿三年者, 不在此限。

  • (二)與交易當事人不得為關係人或有實質關係人之情形。

  • (三)公司如應取得二家以上專業估價者之估價報告,不同專業估價者或估價 人員不得互為關係人或有實質關係人之情形。

  • 前項人員於出具估價報告或意見書時,應依下列事項辦理:

  • (一)承辦案件前,應審慎評估自身專業能力、實務經驗及獨立性。

  • (二)查核案件時,應妥善規劃及執行適當作業流程,以形成結論並據以出具 報告或意見書;並將所執行程序、蒐集資料及結論,詳實登載於案件工 作底稿。

  • (三)對於所使用之資料來源、參數及資訊等,應逐項評估其完整性、正確性 及合理性,以做為出具估價報告或意見書之基礎。

  • (四)聲明事項,應包括相關人員具備專業性與獨立性、已評估所使用之資訊 為合理與正確及遵循相關法令等事項。

  • 二、取得或處分資產依本處理程序或其他法律規定應經董事會通過者,如有董事表示異 議且有紀錄或書面聲明,本公司應將董事異議資料送各監察人。已依證交法規定設

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置獨立董事時,依前述規定將取得或處分資產交易提報董事會討論時,應充分考量 各獨立董事之意見,獨立董事如有反對意見或保留意見,應於董事會議事錄載明。

已依證交法規定設置審計委員會時,重大之資產或衍生性商品交易,應經審計委員會 全體成員二分之一以上同意,並提董事會決議。

前項如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者,得由全體董事三分之二以上 同意行之,並應於董事會議事錄載明審計委員會之決議。

第三項所稱審計委員會全體成員及前項所稱全體董事,以實際在任者計算之。

  • 三、經法院拍賣程序取得或處分資產者,得以法院所出具之證明文件替代估價報告或會 計師意見。

  • 四、本公司之子公司非屬國內公開發行公司,取得或處分資產有依規定應公告申報情事 者,由本公司為之。前述子公司應公告申報標準有關達實收資本額百分之二十或總 資產百分之十規定,以本公司之實收資本額或總資產為準。

  • 五、本處理程序有關總資產百分之十之規定,以證券發行人財務報告編製準則規定之最 近期個體或個別財務報告中之總資產金額計算。 公司股票無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,本處理程序有關實收資本額百分之 二十之交易金額規定,以歸屬於母公司業主之權益百分之十計算之;本準則有關實 收資本額達新台幣一百億元之交易金額規定,以歸屬於母公司業主之權益新台幣二 百億元計算之。

柒、罰則

  • 本公司員工承辦取得與處分資產違反本處理程序者,依照本公司工作規則提報考核,依 其情節輕重處罰。

捌、實施與修訂

本處理程序經董事會通過送各監察人並提報股東會同意後實施,修正時亦同。如有董事 表示異議且有紀錄或書面聲明者,公司並應將董事異議資料送各監察人。

本公司已設置獨立董事時,依前項規定將取得或處分資產處理程序提報董事會討論時, 應充分考量各獨立董事之意見,獨立董事如有反對意見或保留意見,應於董事會議事錄 載明。

本公司已設置審計委員會時,訂定或修正取得或處分資產處理程序,應經審計委員會全 體成員二分之一以上同意,並提董事會決議,不適用前項規定。

前項如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者,得由全體董事三分之二以上同意 行之,並應於董事會議事錄載明審計委員會之決議。

前二項所稱審計委員會全體成員及前項所稱全體董事,以實際在任者計算之。

本公司審計委員會成立之日,有關本取得或處分資產處理程序對於監察人之規定及職權, 由審計委員會替代及行使之。

對於取得或處分資產重大違規事應以書面通知審計委員會,相關改善計畫亦應送審計委 員會。

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【附錄四】

、 本次無償配股對公司營業績效 每股盈餘及股東投資報酬率之影響

年度
項目
年度
項目
年度
項目
111年度
(預估)
期初實收資本額 5,853,533仟元
本年度配股配息
情形
每股現金股利 1.00元
盈餘轉增資每股配股數 -
資本公積轉增資每股配股數 -
營業績效變化
情形
營業利益
營業利益較去年同期增(減)比率
稅後純益
稅後純益較去年同期增(減)比率
每股盈餘(追溯調整前)
每股盈餘較去年同期增(減)比率
年平均投資報酬率(年平均本益比倒數)
擬制性每股盈
餘及本益比
若盈餘轉增資全數
改配放現金股利
擬制每股盈餘
擬制年平均投資報酬率
若未辦理資本公積
轉增資
擬制每股盈餘
擬制年平均投資報酬率
若未辦理資本公積
且盈餘轉增資改以
現金股利發放
擬制每股盈餘
擬制年平均投資報酬率

註:因本公司無對外公開財務預測,故不適用。

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董事長:許積臯 經理人:許積臯 主辦會計:范曉婷

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【附錄五】
董事名單
基準日:111年4月12日
備註 依實際持有
股數編製
108年06月28日發行總股份:
568,304,171 股
111年04月12日發行總股份:
585,353,297 股
備註:本公司全體董事法定應持有股份:18,731,305股,截至111年4月12日全體董事持有:
32,842,132 股
本公司設置審計委員會,故無監察人法定應持有股數之適用。
◎獨立董事持股不計入董事持股數
現在持有股數 佔當時
發行%
0.09% 0.76% 3.14% 1.63% 0.00% 0.00% 0.00%
股數 515,000 4,423,973 18,363,398 9,539,761 - - 9,321 32,851,453
種類 普通股 普通股 普通股 普通股 普通股 普通股 普通股
選任時持有股數 佔當時
發行%
0.09% 0.76% 2.82% 1.63% 0.00% 0.00% 0.00%
股數 500,000 4,295,120 16,007,866 9,261,904 - - 9,050 30,073,940
種類 普通股 普通股 普通股 普通股 普通股 普通股 普通股
選任日期 108.06.28 108.06.28 108.06.28 108.06.28 108.06.28 108.06.28 108.06.28

許積臯 許志勤 中信銀託管梭羅船務公司專戶 中信銀託管東方朝代公司專戶 李燕松 鄭輔國 范光男 合 計
職稱 董事長 董事 董事 董事 獨立董事 獨立董事 獨立董事

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