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Apr 26, 2024

广州思林杰科技股份有限公司 关于会计师事务所2023 年度履职情况评估报告

广州思林杰科技股份有限公司(以下简称“公司”)聘请天健会计师事务所 (特殊普通合伙)(以下简称“天健”)作为公司2023 年度财务报表及内部控制审 计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交 易所科创板上市公司自律监管指引第1 号--规范运作》等要求，公司对天健在 2023 年年度审计中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为近一年天健资质 等方面合规有效,履职能够保持独立性,勤勉尽责，公允表达意见并出具审计报告。 具体情况如下:

一、会计师事务所基本情况 （一）机构信息

1、基本信息

1、基本信息
事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期	2011年7月18日		组织形式	特殊普通合伙
注册地址	浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号
首席合伙人	王国海	上年末合伙人数量			238人
上年末执业人 员数量	注册会计师				2,272人
	签署过证券服务业务审计报告的注册会计师				836人
2023 年（经审 计）业务收入	业务收入总额	34.83亿元
	审计业务收入	30.99亿元
	证券业务收入	18.40亿元
2023 年上市公 司（含A、B 股） 审计情况	客户家数	675家
	审计收费总额	6.63亿元
	涉及主要行业	制造业，信息传输、软件和信息技术服务 业，批发和零售业，电力、热力、燃气及 水生产和供应业，水利、环境和公共设施 管理业，租赁和商务服务业，科学研究和 技术服务业，金融业，房地产业，交通运 输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育 和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业， 住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等
	本公司同行业上市公司审计客户家数				513

2、投资者保护能力

上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1 亿

元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1 亿元，职业风险基金计提及职业保 险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规 定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。

3、诚信记录

天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021 年1 月1 日至2023 年12 月31 日）因执业行为受到行政处罚1 次、监督管理措施14 次、自律监管措施6 次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3 人 次、监督管理措施35 人次、自律监管措施13 人次、纪律处分3 人次，未受到刑 事处罚，共涉及50 人。

（二）项目信息

1、项目基本信息

基本信息	项目合伙人	签字注册会计师	项目质量复核人员
姓名	禤文欣	罗静吉	尉建清
何时成为注册会计 师	2004 年	2018 年	2012 年
何时开始从事上市 公司审计	2001 年	2014 年	2005 年
何时开始在天健执 业	2012 年	2018 年	2012 年
何时开始为本公司 提供审计服务	2023 年	2022 年	2021 年
近三年签署或复核 上市公司审计报告 情况	近三年签署了6 家上市公司审计 报告，复核了7 家 上市公司审计报 告。	近三年签署了1 家上市公司审计 报告。	近三年签署了6 家 上市公司审计报告， 复核了4 家上市公 司审计报告。

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为 受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管 理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情 况。

3、独立性

天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目

质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。

二、人力及其他资源配备

在公司2023 年度审计工作中，天健配备专属审计工作团队,核心团队成员均 具备多年上市公司审计经验、并拥有中国注册会计师等专业资质。项目负责合伙 人及独立复核合伙人由资深审计服务合伙人担任。天健的建立了完善后服务支持 体系及专业的后台支持团队包括税务、信息系统、内部控制、风险管理、财务管 理等多领域专家，且技术专家后台前置，参与对审计服务的支持。

三、审计工作情况

天健严格遵守《中国注册会计师审计准则》《会计师事务所质量管理准则》 《中国注册会计师职业道德守则》等其他相关的法律法规和规范性文件，制定了 详细的审计计划与时间安排，严格按照审计计划开展各项工作，并且能够根据计 划安排按时提交各项工作成果，充分满足了上市公司报告披露时间要求。天健就 会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测 试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初步审计意见等与公司董事会审 计委员会、独立董事以及公司管理层进行了充分沟通。2023 年年度审计过程中， 审计工作围绕公司的审计重点展开，其中包括收入确认、应收款项、研发费用、 关联方交易、存货核算、募集资金使用情况、资金占用担保情况等。

四、质量管理水平

天健按照财政部印发的质量管理准则的要求，并结合自身实际情况，制定了 《天健会计师事务所业务质量管理制度》，建立健全涵盖风险评估程序、职业道 德要求、业务执行、监控与整改等要素的质量管理体系。天健要求对规定的业务 项目由质量控制部门执行复核，同时对特定项目实施独立合伙人复核制度，以客 观评价项目组作出的重大判断以及报告审计结论，确保项目组在报告签署之前已 经按照项目质量管理要求充分、恰当地执行审计程序。2023 年年度审计过程中， 审计项目组就公司重大会计审计事项、会计判断问题及时向风险质量管理部、相 关专业技术支持部门咨询，及时解决问题，并及时编制审计报告和汇总审计底稿 提交至质量控制部门复核，报告出具前经项目合伙人、项目质量复核人员等复核 确认，确保其内容、格式符合执业准则的规定。

五、信息安全管理

公司在聘任合同中明确约定了天健在信息安全管理中的责任义务。天健制定 了涵盖档案管理、保密制度、突发事件处理等系统性的信息安全控制制度，在制 定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、 处理、脱敏和归档管理，并能够有效执行。

六、风险承担能力水平

上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1 亿 元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1 亿元，职业风险基金计提及职业保 险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规 定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。

综上，公司认为近一年天健资质等方面合规有效,履职能够保持独立性,勤勉 尽责，公允表达意见并出具审计报告。

广州思林杰科技股份有限公司 2024 年4 月27 日