SMARTGIANT TECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2024

Apr 26, 2024

广州思林杰科技股份有限公司董事会审计委员会 关于会计师事务所2023 年度履行监督职责情况报告

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第1 号--规范运作》等规定和要求，广州思林杰科 技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则认 真履职。现将公司董事会审计委员会对会计师事务所2023 年度履职评估及履行 监督职责的情况汇报如下:

一、聘请会计师事务所基本情况 （一）机构信息

1.基本信息

1.基本信息
事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期	2011年7月18日		组织形式	特殊普通合伙
注册地址	浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号
首席合伙人	王国海	上年末合伙人数量			238人
上年末执业人 员数量	注册会计师				2,272人
	签署过证券服务业务审计报告的注册会计师				836人
2023 年（经审 计）业务收入	业务收入总额	34.83亿元
	审计业务收入	30.99亿元
	证券业务收入	18.40亿元
2023 年上市公 司（含A、B 股） 审计情况	客户家数	675家
	审计收费总额	6.63亿元
	涉及主要行业	制造业，信息传输、软件和信息技术服务 业，批发和零售业，电力、热力、燃气及 水生产和供应业，水利、环境和公共设施 管理业，租赁和商务服务业，科学研究和 技术服务业，金融业，房地产业，交通运 输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育 和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业， 住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等
	本公司同行业上市公司审计客户家数				513

2.投资者保护能力

上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1 亿 元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1 亿元，职业风险基金计提及职业保 险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规

• 定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。 3.诚信记录

天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021 年1 月1 日至2023 年12 月31 日）因执业行为受到行政处罚1 次、监督管理措施14 次、自律监管措施6 次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3 人 次、监督管理措施35 人次、自律监管措施13 人次、纪律处分3 人次，未受到刑 事处罚，共涉及50 人。

（二）项目信息

1.项目基本信息

1.项目基本信息
基本信息	项目合伙人	签字注册会计 师	项目质量复核人 员
姓名	禤文欣	罗静吉	尉建清
何时成为注册会计师	2004 年	2018 年	2012 年
何时开始从事上市公 司审计	2001 年	2014 年	2005 年
何时开始在天健执业	2012 年	2018 年	2012 年
何时开始为本公司提 供审计服务	2023 年	2022 年	2021 年
近三年签署或复核上 市公司审计报告情况	近三年签署了6 家上市公司审 计报告，复核了 7 家上市公司审 计报告	近三年签署了1 家上市公司审 计报告	近三年签署了6 家 上市公司审计报 告，复核了4 家上 市公司审计报告

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为 受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管 理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情 况。

3.独立性

天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目 质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。

4.审计收费

2023 年度审计费用为90 万元（含税），其中财务审计费用为65 万元，内部

控制审计费用为25 万元，系根据公司业务规模、审计工作复杂程度、审计工作 量及市场价格水平等综合因素确定。

（三）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2023 年03 月29 日召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会 第十七次会议，以及2023 年4 月20 日召开2022 年度股东大会，审议通过了《关 于续聘公司2023 年度会计师事务所的议案》，同意公司继续聘请天健会计师事务 所（特殊普通合伙）为公司2023 年度财务及内部控制审计机构。公司独立董事 对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

二、2023 年年审会计师事务所职情况

根据《中国注册会计师审计准则》和其他执业要求，按照《审计业务约定书》， 结合公司2023 年年报工作安排，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023 年年度财务报告及2023 年12 月31 日财务报告内部控制的有效性进行了审计， 同时对公司募集资金存放与实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况等出具了专项报告。

在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事 务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、 风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公 司管理层和治理层进行了沟通。

经审计，天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司的财务报表在所有重 大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023 年12 月31 日的合 并及母公司财务状况，以及2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公 司于2023 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大 方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具 了标准无保留意见审计报告。

三、审计委员会履行监督职责的工作情况

公司董事会审计委员会于2023 年03 月24 日召开了第一届董事会审计委员 会第十一次会议，审议通过了《关于续聘公司2023 年度会计师事务所的议案》。 公司董事会审计委员会对聘请财务和内部控制审计机构的专业胜任能力、投资者 保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为：天健会计师事务

所(特殊普通合伙)具备证券从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能 力，能够满足公司审计工作要求，其在担任公司审计机构期间能够严格遵循相关 法律法规，独立并勤勉尽责地履行审计职责，有良好的职业素养。同意向董事会 提议续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023 年度审计机构。

2024 年2 月23 日，审计委员会以通讯方式与负责公司审计工作的注册会计 师及公司其他治理层召开审前沟通会议，对2023 年度审计工作重点、审计计划、 风险判断等事项进行了深入沟通。

2024 年3 月27 日，审计委员会与注册会计师召开第二次会议，听取会计师 2023 年度审计工作执行情况并对重要审计事项及审计结果等进行了充分沟通。

2024 年4 月22 日公司以通讯方式召开了第二届董事会审计委员会第二次会 议，审议通过了公司2023 年年度财务报告、内部控制评价报告等议案并同意提 交董事会审议。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、交易所及《公司章程》《董事会专门委员 会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资 质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论 和沟通，督促会计师事务所及时、客观、公允地出具审计报告，切实履行了审计 委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为天健会计师事务所(特 殊普通合伙)在执行公司2023 年度的各项审计中，能够遵守职业道德准则，按照 《中国注册会计师审计准则》执行审计工作并出具报告。

广州思林杰科技股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年4 月27 日