Quarterly Report • May 14, 2024
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2024年５月14日 |
| 【四半期会計期間】 | 第11期第２四半期(自 2024年１月１日 至 2024年３月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社スマートドライブ |
| 【英訳名】 | SmartDrive inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 北川 烈 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区有楽町一丁目１番２号 |
| 【電話番号】 | 03-6712-3975（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 管理部門担当 高橋 幹太 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区有楽町一丁目１番２号 |
| 【電話番号】 | 03-6712-3975（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 管理部門担当 高橋 幹太 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E38205 51370 株式会社スマートドライブ SmartDrive inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2023-10-01 2024-03-31 Q2 2024-09-30 2022-10-01 2023-03-31 2023-09-30 1 false false false E38205-000 2024-05-14 E38205-000 2024-05-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E38205-000 2024-01-01 2024-03-31 E38205-000 2024-03-31 E38205-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E38205-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E38205-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E38205-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E38205-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E38205-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E38205-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E38205-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E38205-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E38205-000 2024-03-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E38205-000 2024-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E38205-000 2024-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E38205-000 2024-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E38205-000 2024-03-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E38205-000 2024-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E38205-000 2024-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E38205-000 2023-10-01 2024-03-31 E38205-000 2023-01-01 2023-03-31 E38205-000 2023-03-31 E38205-000 2022-10-01 2023-09-30 E38205-000 2023-09-30 E38205-000 2022-10-01 2023-03-31 E38205-000 2022-09-30 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第10期
第２四半期
連結累計期間 | 第11期
第２四半期
連結累計期間 | 第10期 |
| 会計期間 | | 自 2022年10月１日
至 2023年３月31日 | 自 2023年10月１日
至 2024年３月31日 | 自 2022年10月１日
至 2023年９月30日 |
| 売上高 | (千円) | 820,373 | 1,070,075 | 1,709,054 |
| 経常利益又は経常損失（△） | (千円) | △53,742 | 69,878 | △26,796 |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益
又は親会社株主に帰属する四半期
（当期）純損失（△） | (千円) | △54,007 | 68,927 | △28,851 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | △53,709 | 68,770 | △29,197 |
| 純資産額 | (千円) | 451,262 | 580,191 | 489,500 |
| 総資産額 | (千円) | 1,456,816 | 1,616,935 | 1,507,978 |
| １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期（当期）純損失（△） | (円) | △9.00 | 11.09 | △4.73 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期（当期）純利益 | (円) | － | 10.51 | － |
| 自己資本比率 | (％) | 30.4 | 34.9 | 32.0 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △75,481 | △21,234 | △107,325 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △53,977 | △84,888 | △113,325 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 336,270 | 14,547 | 347,243 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末（期末）残高 | (千円) | 1,052,032 | 879,434 | 971,167 |
| 回次 | 第10期 第２四半期 連結会計期間 |
第11期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2023年１月１日 至 2023年３月31日 |
自 2024年１月１日 至 2024年３月31日 |
|
| １株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失（△） |
(円) | △1.04 | 12.98 |
(注)１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．2022年10月20日付で普通株式１株につき30株の分割を行っておりますが、第10期連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期（当期）純損失を算定しております。
３．第10期及び第10期第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期（当期）純損失であるため、記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変動はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
a. 経営成績
当第２四半期連結累計期間におけるわが国の経済は、家計の所得環境の緩やかな改善に基づく個人消費の持ち直しや、高水準の企業収益に支えられた設備投資の増加など内需主導で緩やかな回復基調が見られるものの、世界的な物価上昇に伴うインフレ圧力等の影響から依然として先行き不透明な状況が続いております。一方で、人手不足の深刻化を背景に省力化などに向けたデジタル投資の活発化、生産拠点の国内回帰、事業の付加価値向上等のためのIT・IOT・AI等への投資ニーズの増加、安定的な業務継続のための社内のDX推進は今後も加速していくものとみられます。
そのような状況下で、当社グループでは、引き続き国内フリートオペレーター事業として様々な事業規模・事業セクターの顧客企業向けにSaaS型車両管理サービスの提供や走行データ等の分析解析サービスの提供、顧客企業が保有するデータの利活用提案・DX推進を行いました。
また、国内アセットオーナー事業として、データを活用した新たな事業モデルの構築を図るリース会社や自動車メーカー、保険会社との間で、エンドユーザー（リース会社や自動車メーカーが持つ法人顧客）に向けてテレマティクスサービスの提供・導入支援や当社データプラットフォームやデータ分析解析サービスの提供を行うなど、当社既存サービスのOEM提供や共同での顧客開拓・拡販を進めてまいりました。
その結果、当社グループの当第２四半期連結累計期間の経営成績につきましては、売上高は1,070,075千円、営業利益は71,112千円、経常利益は69,878千円、親会社株主に帰属する四半期純利益は68,927千円となりました。
b. 財政状態
（資産）
当第２四半期連結会計期間末における資産合計は、前連結会計年度末に比べ108,956千円増加し、1,616,935千円となりました。流動資産は、前連結会計年度末より42,744千円増加し、1,434,731千円となりました。これは主に現金及び預金が91,732千円減少した一方、売掛金が59,501千円増加、棚卸資産が52,208千円増加したことによるものであります。固定資産は、前連結会計年度末より66,212千円増加し、182,203千円となりました。主に、ソフトウエアが53,563千円、ソフトウエア仮勘定が11,442千円増加したことによるものであります。
（負債）
当第２四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ18,266千円増加し、1,036,744千円となりました。流動負債は、前連結会計年度末より18,266千円増加し、506,744千円となりました。これは主に未払法人税等が12,570千円減少した一方、契約負債が39,378千円増加したことによるものであります。
（純資産）
当第２四半期連結会計期間末における純資産合計は、前連結会計年度末に比べ90,690千円増加し、580,191千円となりました。これは主に、四半期純利益68,927千円の計上により利益剰余金が増加したことによるものであります。なお、自己資本比率は34.9％となっております。また、2023年12月22日開催の定時株主総会の決議に基づき、資本金326,530千円、資本準備金219,582千円を減少させ、その他資本剰余金に振り替えるとともに、増加したその他資本剰余金を繰越利益剰余金に振り替えて欠損填補に充当しました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ91,732千円減少し、879,434千円となりました。なお、当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、主に売上債権の増加及び棚卸資産の増加により、21,234千円の支出となりました。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間の投資活動によるキャッシュ・フローは、主に無形固定資産の取得による支出により、84,888千円の支出となりました。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間の財務活動によるキャッシュ・フローは、主に新株予約権の行使による株式の発行による収入により、14,547千円の収入となりました。
(3) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当第２四半期連結累計期間において、当社グループの会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(4) 経営方針・経営戦略等
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(6) 研究開発活動
当第２四半期連結累計期間の研究開発費の総額は13,211千円であります。
なお、当第２四半期連結累計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 20,000,000 |
| 計 | 20,000,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数(株) (2024年３月31日) |
提出日現在発行数(株) (2024年５月14日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 6,223,440 | 6,224,310 | 東京証券取引所 グロース市場 |
単元株式数は100株であります。完全議決権株式であり、権利内容に何ら制限のない当社における標準となる株式であります。 |
| 計 | 6,223,440 | 6,224,310 | － |
(注) 提出日現在発行数には、2024年５月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金 増減額 (千円) |
資本金 残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2024年１月１日～ 2024年２月５日 （注）１ |
普通株式 4,950 |
普通株式 6,217,980 |
1,961 | 340,723 | 1,961 | 696,133 |
| 2024年２月６日 （注）２ |
‐ | 普通株式 6,217,980 |
△326,530 | 14,193 | △219,582 | 476,550 |
| 2024年２月７日～ 2024年３月31日 （注）１ |
普通株式 5,460 |
普通株式 6,223,440 |
2,166 | 16,359 | 2,166 | 478,717 |
（注）１．新株予約権の行使による増加であります。
（注）２．2023年12月22日開催の定時株主総会決議により、会社法第447条第１項及び第448条第１項の規定に基づき、資本金を326,530千円（減資割合97.0%）、資本準備金を219,582千円（減資割合31.7%）減少させ、その他資本剰余金に振り替えたものであります。 #### (5) 【大株主の状況】
2024年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 株式会社OMU | 東京都千代田区有楽町1丁目1-2 日比谷三井タワー12階 | 3,000,000 | 48.20 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海1丁目8-12 | 694,800 | 11.16 |
| TJ2015.FUND LP | c/o Intertrust Corporate Servuce (Cayman) Limited, One Nexus Way, Camana Bay, Grand Cayman, KY1-9005, Cayman Islands |
457,500 | 7.35 |
| Monoful Pte. Ltd. | 8 MARINA VIEW#07-04 ASIA SQUARE TOWERI 018960 SINGAPORE | 400,020 | 6.42 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区赤坂1丁目8番1号 赤坂インターシティAIR | 239,600 | 3.84 |
| 野村信託銀行株式会社 | 東京都千代田区大手町2丁目2-2 | 128,400 | 2.06 |
| INNOVATION GROWTH FUND I L.P. | P.O.BOX 309 UGLAND HOUSE,SOUTH CHRCH STREET,GEORGE TOWN,KY1-1104 CAYMAN ISLANDS | 112,500 | 1.80 |
| 住友三井オートサービス株式会社 | 東京都新宿区西新宿3丁目20‐2号 | 56,250 | 0.90 |
| ソニーグループ株式会社 | 東京都港区港南1丁目7‐1 | 46,890 | 0.75 |
| 三菱UFJキャピタル5号投資事業有限責任組合 | 東京都中央区日本橋2丁目3‐4 | 37,480 | 0.60 |
| 計 | ― | 5,173,440 | 83.13 |
(注) １．発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第３位を四捨五入しております。
| 2024年３月31日現在 |
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | － | － | － |
| 議決権制限株式(自己株式等) | － | － | － |
| 議決権制限株式(その他) | － | － | － |
| 完全議決権株式(自己株式等) | － | － | － |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 内容については「１ 株式等の状況 （１）株式の総数等 ②発行済株式」 に記載しております。 | |
| 6,218,500 | 62,185 | ||
| 単元未満株式 | 普通株式 | － | － |
| 4,940 | |||
| 発行済株式総数 | 6,223,440 | － | － |
| 総株主の議決権 | － | 62,185 | － |
(注) 「単元未満株式」の欄の普通株式には、当社保有の自己株式が 91株含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
該当事項はありません。 ### ２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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１ 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2024年１月１日から2024年３月31日まで)及び第２四半期連結累計期間(2023年10月１日から2024年３月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2024年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 981,167 | 889,434 | |||||||||
| 売掛金 | 288,501 | 348,003 | |||||||||
| 棚卸資産 | ※1 57,901 | ※1 110,110 | |||||||||
| その他 | 67,841 | 90,177 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △3,425 | △2,994 | |||||||||
| 流動資産合計 | 1,391,987 | 1,434,731 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 5,684 | 6,891 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 5,684 | 6,891 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 82,295 | 135,859 | |||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | 23,548 | 34,990 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 105,844 | 170,850 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| その他 | 4,462 | 4,462 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 4,462 | 4,462 | |||||||||
| 固定資産合計 | 115,991 | 182,203 | |||||||||
| 資産合計 | 1,507,978 | 1,616,935 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2023年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2024年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 44,984 | 69,052 | |||||||||
| 未払金 | 92,578 | 86,061 | |||||||||
| 未払法人税等 | 13,715 | 1,145 | |||||||||
| 契約負債 | 259,102 | 298,480 | |||||||||
| その他 | 78,096 | 52,004 | |||||||||
| 流動負債合計 | 488,477 | 506,744 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 530,000 | 530,000 | |||||||||
| 固定負債合計 | 530,000 | 530,000 | |||||||||
| 負債合計 | 1,018,477 | 1,036,744 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 336,530 | 16,359 | |||||||||
| 資本剰余金 | 691,940 | 478,717 | |||||||||
| 利益剰余金 | △547,736 | 67,303 | |||||||||
| 自己株式 | △170 | △216 | |||||||||
| 株主資本合計 | 480,563 | 562,163 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| 為替換算調整勘定 | 1,529 | 1,372 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 1,529 | 1,372 | |||||||||
| 株式引受権 | － | 5,343 | |||||||||
| 新株予約権 | 7,408 | 11,312 | |||||||||
| 純資産合計 | 489,500 | 580,191 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 1,507,978 | 1,616,935 |
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年10月１日 至 2024年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 820,373 | 1,070,075 | |||||||||
| 売上原価 | 270,997 | 382,123 | |||||||||
| 売上総利益 | 549,376 | 687,952 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 586,700 | ※1 616,839 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | △37,323 | 71,112 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 4 | 4 | |||||||||
| 為替差益 | － | 99 | |||||||||
| 補助金収入 | 11,205 | － | |||||||||
| 雑収入 | 355 | 339 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 11,564 | 443 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 2,127 | 1,676 | |||||||||
| 為替差損 | 395 | － | |||||||||
| 株式交付費 | 8,439 | － | |||||||||
| 上場関連費用 | 17,020 | － | |||||||||
| 営業外費用合計 | 27,983 | 1,676 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失（△） | △53,742 | 69,878 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 新株予約権戻入益 | － | 193 | |||||||||
| 特別利益合計 | － | 193 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | △53,742 | 70,072 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 265 | 1,145 | |||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | △54,007 | 68,927 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | － | － | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △54,007 | 68,927 |
0104035_honbun_0468447003604.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年10月１日 至 2024年３月31日) |
||||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | △54,007 | 68,927 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| 為替換算調整勘定 | 298 | △156 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 298 | △156 | |||||||||
| 四半期包括利益 | △53,709 | 68,770 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △53,709 | 68,770 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | － | － |
0104050_honbun_0468447003604.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年10月１日 至 2024年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | △53,742 | 70,072 | |||||||||
| 減価償却費 | 3,962 | 22,085 | |||||||||
| 株式報酬費用 | － | 7,566 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 141 | △430 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | 4 | △4 | |||||||||
| 補助金収入 | △11,205 | － | |||||||||
| 支払利息 | 2,127 | 1,676 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △30,831 | △59,501 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △15,108 | △52,208 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △37,008 | 24,067 | |||||||||
| 契約負債の増減額（△は減少） | 1,910 | 39,378 | |||||||||
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 8,271 | － | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | 21,649 | △9,926 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 16,265 | △27,151 | |||||||||
| 上場関連費用 | 14,350 | － | |||||||||
| 株式交付費 | 8,439 | － | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | － | △193 | |||||||||
| その他 | △13,251 | △32,702 | |||||||||
| 小計 | △84,023 | △17,272 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | △4 | 4 | |||||||||
| 利息の支払額 | △2,127 | △1,676 | |||||||||
| 補助金の受取額 | 11,205 | － | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △530 | △2,290 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △75,481 | △21,234 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,935 | △2,746 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △51,042 | △82,141 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △53,977 | △84,888 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年10月１日 至 2024年３月31日) |
||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △100,000 | － | |||||||||
| 株式の発行による収入 | 435,666 | － | |||||||||
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 15,000 | 12,422 | |||||||||
| 新株予約権の発行による収入 | － | 2,170 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △44 | △45 | |||||||||
| その他 | △14,350 | － | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 336,270 | 14,547 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 298 | △156 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 207,110 | △91,732 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 844,922 | 971,167 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※1 1,052,032 | ※1 879,434 |
0104100_honbun_0468447003604.htm
※１ 棚卸資産の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2023年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2024年３月31日) |
|||
| 商品及び製品 | 53,179 | 千円 | 110,110 | 千円 |
| 仕掛品 | 4,722 | 千円 | － | 千円 |
| 原材料 | 0 | 千円 | 0 | 千円 |
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年10月１日 至 2024年３月31日) |
|||
| 給料及び手当 | 302,244 | 千円 | 297,273 | 千円 |
| 外注費 | 49,525 | 千円 | 69,257 | 千円 |
| 広告宣伝費 | 65,183 | 千円 | 76,809 | 千円 |
| 貸倒引当金繰入額 | 141 | 千円 | 2,006 | 千円 |
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年10月１日 至 2024年３月31日) |
|||
| 現金及び預金 | 1,062,032 | 千円 | 889,434 | 千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △10,000 | 〃 | △10,000 | 〃 |
| 現金及び現金同等物 | ※1 1,052,032 | 千円 | ※1 879,434 | 千円 |
前第２四半期連結累計期間(自 2022年10月１日 至 2023年３月31日)
１ 株主資本の著しい変動
当社は、2022年12月15日に東京証券取引所グロース市場へ上場いたしました。上場にあたり、2022年12月14日を払込期日とする公募による新株発行により、資本金及び資本剰余金がそれぞれ135,648千円増加しております。
また、2023年１月17日を払込期日とする第三者割当増資により、資本金及び資本準備金がそれぞれ86,404千円増加しております。
結果として、前第２四半期連結会計期間末において、資本金が329,553千円、資本剰余金が684,963千円となっております。
当第２四半期連結累計期間(自 2023年10月１日 至 2024年３月31日)
１ 株主資本の著しい変動
当社は、今後の機動的かつ柔軟な資本政策の実施を可能とすること、及び更なる財務体質の健全化を図り効率的な経営を推進するため、資本金及び資本準備金の額の減少（減資）並びにその他資本剰余金の処分（繰越利益剰余金の欠損填補）を実施いたしました。これにより、資本金を326,530千円減少、資本準備金を219,582千円減少し、その他資本剰余金に振り替え、その他資本剰余金546,112千円を繰越利益剰余金に振り替えております。
結果として、当第２四半期連結会計期間末において、資本金が16,359千円、資本剰余金が478,717千円となっております。
###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループは、モビリティDX事業の単一セグメントのため、記載を省略しております。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第２四半期連結累計期間(自 2022年10月１日 至 2023年３月31日)
| (単位：千円) | ||||
| モビリティDX事業 | 合計 | |||
| 国内FO事業 | 国内AO事業 | 海外モビリティDX 事業 |
||
| 一時点で移転される財又は サービス |
251,367 | 107,312 | 1,985 | 360,666 |
| 一定の期間にわたり移転される財又はサービス | 341,996 | 116,613 | 1,097 | 459,707 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 593,364 | 223,926 | 3,083 | 820,373 |
| 外部顧客への売上高 | 593,364 | 223,926 | 3,083 | 820,373 |
当第２四半期連結累計期間(自 2023年10月１日 至 2024年３月31日)
| (単位：千円) | ||||
| モビリティDX事業 | 合計 | |||
| 国内FO事業 | 国内AO事業 | 海外モビリティDX 事業 |
||
| 一時点で移転される財又は サービス |
455,216 | 29,613 | 5,170 | 490,001 |
| 一定の期間にわたり移転される財又はサービス | 464,109 | 104,728 | 11,236 | 580,074 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 919,326 | 134,341 | 16,407 | 1,070,075 |
| 外部顧客への売上高 | 919,326 | 134,341 | 16,407 | 1,070,075 |
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2023年10月１日 至 2024年３月31日) |
|
| (1)１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△） | △9.00円 | 11.09円 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に 帰属する四半期純損失（△）(千円) |
△54,007 | 68,927 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益 又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損 失（△）(千円) |
△54,007 | 68,927 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 6,001,277 | 6,212,772 |
| (2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | － | 10.51円 |
| (算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円) | － | － |
| 普通株式増加数(株) | － | 348,160 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | 新株予約権11種類（新株予約権の数19,893個） | 2023年12月22日取締役会決議による第15回新株予約権 新株予約権の数 620個 （普通株式 62,000株） |
(注) １．前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。
２．2022年10月20日付で普通株式１株につき30株の分割を行っておりますが、第10期連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純損失を算定しております。
0104120_honbun_0468447003604.htm
該当事項はありません。
0201010_honbun_0468447003604.htm
該当事項はありません。
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