Slatinska Banka d.d. — Audit Report / Information 2011

Apr 27, 2012

GODIŠNJE IZVJEŠĆE SLATINSKE BANKE d.d. SLATINA ZA 2011. GODINU

KAZALO

IZVJEŠĆE UPRAVE O FINANCIJSKOM POLOŽAJU I ANALIZA REZULTATA POSLOVANJA	3
PRIKAZ RAZVOJA SLATINSKE BANKE D.D. SLATINA	4
ANALIZA POSLOVANJA BANKE U 2011.	5
IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA I FINANCIJSKA IZVJEŠĆA	12
GODIŠNJA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA PREMA ODLUCI O STRUKTURI SADRŽAJU GODIŠNJIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA HNB-A	55
KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA	63
ORGANIZACIJSKA SHEMA SLATINSKE BANKE d.d.	69
KONTAKTI SLATINSKE BANKE d.d.	70
POSLOVNA MREŽA SLATINSKE BANKE d.d.	72
KORESPODENTI	73

SLATINSKA BANKA d.d. Vladimira Nazora 2, 33520 Slatina Tel:033/840-400 Fax:033/551-566, 840-429 Internet stranice:www.slatinska-banka.hr E-mail adresa:slatinska-banka@slatinska–banka.hr

IZVJEŠĆE UPRAVE O FINANCIJSKOM POLOŽAJU I ANALIZA REZULTATA POSLOVANJA

Poslovanje ukupnog financijskog sektora pa tako i Slatinske banke d.d. Slatina u poslovnoj 2011. godini i dalje se odvijao u vrlo složenim uvjetima poslovanja. Nelikvidnost realnog sektora, nezaposlenost, pad gospodarskih aktivnosti te nedostatak investicija za posljedicu su imale daljnju stagnaciju realnog sektora gospodarstva, a samim time i pad općeg nivoa standarda građana.

Usprkos vrlo velikim izazovima koje nameću današnji uvjeti poslovanja i aktualnog okruženja, Slatinska banka d.d . ostvarila je kontinuitet pozitivnog poslovanja. Ostvarena je neto dobit u visini od 3,3 milijuna kuna i rasta bilance za cca 105 milijuna kuna , što je porast od 8,44% , čime je ostvaren nivo bilance od 1.331 mil. kuna. Također, Banka i dalje ima zadovoljvajuću stopu adekvatnosti kapila u visini od 18,86% .

U 2011. godini aktivnijim pristupima ka klijentima i boljim upošljavanjem sredstava ostvaren je rast kako neto kamatnog prihoda tako i neto nekamatnog prihoda, a samim time ukupnog operativnog rezultata poslovanja.

Rezultati su ostvareni u uvjetima pada nivoa plasmana građanstvu, jer je u navedenom segmentu u 2011. godini, zbog rastuće neizvjesnosti budućih primitaka u uvjetima povećanja nezaposlenosti, smanjena potražnja za bankarskim uslugama. Međutim, kvalitetnijim pristupom klijentima, redizajnom kreditnih uvjeta te unaprijeđenjem tehnike odobravanja plasmana , uspijelo se koncem 2011. godine ostvariti željena dinamika plasmana sektoru građanstva koja se ostvaruje i u 2012. godini.

Sljedom navedenih trendova poslovna politika Banke usmjerila se na malo i srednje poduzetništvo gdje su ostvarene visoke stope rasta plasmana, tako da krediti pravnim osobama na kraju godine iznose cca 266,7 milijuna kuna što čini 20,04% ukupne aktive.

Tijekom 2011. godine poslovanje Slatinske banke d.d. odvijalo se u uvjetima stabilne likvidnosti, bez inozemnog i domaćeg zaduživanja što je istovremeno omogućavalo financiranje ostalih financijskih institucija. Usprkos značajnim poremećajima na bankarskom tržištu koncem 2011. godine Banka niti u jednom trenutku nije imala potrebe za sekundarnim izvorima sredstava.

U izvorima sredstava Banke iskazan je rast depozita od 9,55% godišnje na iznos od 1.050 milijuna kuna što ukazuje na povjerenje klijenata u sigurno i stabilno poslovanje Banke. Prikupljanjem primarnih izvora sredstava, prvenstveno u stanovništvu, Banka stvara osnovu za plasmane građanstvu i privredi, vodeći računa o rizicima poslovanja i bonitetu klijenata.

Tijekom 2011. godine Banka je naglasak u poslovanju stavila na podizanje profitabilnosti svojih organizacijskih jedinica.

Sljedom navedenoga u 2011. godini zatvorene su ispostave u Belišću i Bizovcu, a otvorena je nova poslovnica u Đakovu u vlastitom poslovnom prostoru. Otvaranjem nove poslovnice klijentima banke sa područja Đakovštine omogućeno je korištenje usluga Banke u novim suvremenim poslovnim prostorima.

Također, i u 2011. godini, naglasak razvoja usmjerava se na financijske centre u Osijeku, Zagrebu i Rijeci gdje će se i tokom 2012. godine provoditi aktivnosti u cilju podizanja nivoa poslovanja u navedenim centrima a time i profitabilnosti navedenih centara.

Dosadašnji rezultati i kontinuitet poslovanja, pokazatelj su povjerenja klijenata i poslovnih partnera u stabilno, sigurno i profitabilno poslovanje Banke vodeći računa u svakom trenutku o likvidnosti, što je dobar temelj za daljnji rast i razvoj i u razdoblju koje nam predstoji.

PRIKAZ RAZVOJA SLATINSKE BANKE d.d. SLATINA

SLATINSKA BANKA d.d. osnovana je 09. listopada 1992. godine i jedina je bankarska institucija sa sjedištem u Virovitičko-podravskoj županiji. Sjedište Banke nalazi se u ulici Vladimira Nazora 2, Slatina.

U 2011. godini ostvarena je 19. godina uspiješnog poslovanja i djelovanja na financijskom tržištu Republike Hrvatske.

I u 2011. godini glavnina aktivnosti Banke usmjerena je na poslovanje s građanima kako u dijelu plasmana sredstava tako i naročito u dijelu prikupljanja depozita te pružanju ostalih bankarskih usluga. Međutim, sve značajniji dio aktivnosti Banke usmjerava se u segment gospodarstva – naroćito u dijelu financijskog pračenja klijenata.

Značajan segment poslovanja u bančinom portfelju predstavljaju i međubankarski poslovi, bilo da se radi o davanju kredita za likvidnost drugim bankama preko tržišta novca, ili o plasmanima u banke u vidu depozita.

Banka kontinuirano ulaže u razvoj i usavršavanje postojećih usluga nastojeći u što većoj mjeri zadovoljiti sve dinamičnije potrebe tržišta i svojih klijenata.

Banka klijentima pruža usluge kroz poslovnu mrežu od 3 financijska centra, 13 poslovnica i 11 ispostava: Virovitičko–podravskoj, Osječko–baranjskoj, Požeško–slavonskoj, Brodsko–posavskoj, Bjelovarsko–bilogorskoj, Koprivničko–križevačkoj, Primorsko–goranskoj,Vukovarsko-srijemskoj županiji te u gradu Zagrebu. Osim poslovne mreže, bankarske usluge dostupne su i putem ostalih distribucijskih kanala kao što su Internet bankarstvo, mreža EFTPOS uređaja i bankomata.

Koncem 2011. godine Banka je otvorila novu poslovnicu u Đakovu u vlastitom poslovnom prostoru, čime je svojim klijentima sa područja Đakovštine omogućila obavljanje transakcija i korištenja ostalih usluga Banke u novim suvremenim poslovnim prostorima.

Tijekom 2011. godine Banka je instalirala bankomate u Zagrebu i Orahovici, pored već postojećih u Slatini, Virovitici, Našicama, Požegi, Daruvaru, Osijeku, Iloku, Koprivnici,Valpovu, Rijeci, Donjem Miholjcu i Đakovu. Bankomati u Našicama, Požegi, Osijeku, Iloku, Slatini i Virovitici imaju dnevno-noćni trezor, čija usluga se može koristiti 24 sata dnevno, sedam dana u tjednu i bez čekanja u redu na šalteru banke.

Nastavljene su aktivnosti vezane za usklađivanje sa zakonskim i drugim regulatornim obvezama. Završen je projekt izrade programske podrške za izvješća prema HNB-u, pokrenut je projekt usklađenja s PCI DSS standardom, pokrenut je projekt migracije kartičnih produkata Banke na DDA čip tehnologiju.

U sklopu razvoja kartičarskog poslovanja ostvareno je članstvo u VISA-i čime je omogućne prihvat VISA kartica na bankomatima i EFTPOS uređajima Banke.

Također, tijekom 2011. godine pojačana je i struktura Uprave Banke sa 2 nova člana, tako da Uprava broji 4 člana sa međusobno podijeljenim nadležnostima.

ANALIZA POSLOVANJA BANKE U 2011.

Usprkos vrlo otežanim uvjetima poslovanja tijekom 2011. godine zadržan je kontinuitet pozitivnog poslovanja Banke, koji se prvenstveno ogleda u rastu bilance Banke i pozitivnom rezultatu poslovanja.

		( u 000 kn )
	2011.	2010.
AKTIVA	1.331.201	1.226.469
BRUTO DOBIT	4.577	5.067
NETO DOBIT	3.327	3.614
NETO KAMATNI PRIHOD	37.010	34.829
NETO NEKAMATNI PRIHOD	10.104	9.605
UKUPNI KAPITAL	173.469	169.143
JAMSTVENI KAPITAL	168.234	165.186
ADEKVATNOST KAPITALA	18,86%	20,89%
ROA	0,34%	0,41%
ROE	1,91%	2,13%
CIR	83,65%	81,57%
AKTIVA / UPOSLENI	7.651	6.890
BROJ ZAPOSLENIH	174	178

POKAZATELJI POSLOVANJA BANKE

U 2011. godini ostvaren je rast bilance u visini od 104.732 tisuće kuna , odnosno 8,54% čime je vrijednost bilance dosegla nivo od 1.331.201 tisuća kuna.

Najvećim dijelom rast bilance rezultat je porasta depozita stanovništva koji su nominalno u 2011. godini porasli za 71.409 tisuća kuna i koji u ukupnim izvorima sredstava Banke sudjeluju sa visokih 64,48%

Porast plasmana najviše je ostvaren u segmentu kreditnih plasmana gospodarstvu gdje je ostvaren nominalni rast od 83.032 tisuće kuna, dok je kod plasman građanima ostvareno nominalno smanjenje u visini od 53.709 tisuća kuna.

Dobit nakon oporezivanja za razdoblje od 01.01. do 31.12.2011. godine iznosi 3.327 tis. kuna, što je za 7,94% manje u odnosu na isto razdoblje 2010. godine.

Kamatni prihodi čine 87% ukupnog prihoda, te su u odnosu na 2010. godinu porasli za 5,57%, dok su kamatni troškovi koji čine 50,18% ukupnih troškova porasli za 5,05%. Neto kamatni prihod iznosi 37.010 tisuća kuna i za 6,26% odnosno 2.180 tis. kuna veći je u odnosu na isto razdoblje 2010. godine.

Neto prihod od provizija i naknada ostvaren je u iznosu od 10.104 tisuća kuna što je za 5,18% povećanje u odnosu na 2010. godinu. U usporedbi sa istim razdobljem protekle godine prihodi od provizija i naknada povećani su za 4,42%, dok su troškovi od provizija i naknada povećani za 2,18% najvećim dijelom uslijed promjene tarife i propisa vezanih za opskrbu banaka gotovim novcem.

Ostali troškovi te opći administrativni troškovi i amortizacija bilježe povećanje za 8,38% u odnosu na isto razdoblje 2010. godine uslijed povećanja troškova osoblja i amortizacije.

Troškovi rezerviranja za plasmane iznose 3,7 mil. kuna i u odnosu na isto razdoblje 2010. godine manji su za 143 tis. kuna.

U nastavku je prikazana sektorska struktura izvora sredstava i struktura plasmana.

SEKTORSKA STRUKTURA IZVORA SREDSTAVA

				( u 000 kn)
	2011.	%	2010.	%
PRIVREDA	89.527	6,73	62.719	5,12
NEPRIVREDA	60.812	4,57	52.670	4,29
BANKE	96.889	7,28	102.899	8,39
STANOVNIŠTVO	862.193	64,77	790.784	64,48
OSTALI IZVORI	48.311	3,62	48.254	3,93
KAPITAL I REZERVE	173.469	13,03	169.143	13,79
UKUPNO:	1.331.201	100	1.226.469	100

SEKTORSKA STRUKTURA PLASMANA

				(u 000 kn)
	2011.	%	2010.	%
PRIVREDA	266.719	20,04	183.687	14,98
NEPRIVREDA	17.342	1,3	20.384	1,66
POSLOVNE BANKE	196.659	14,77	201.450	16,43
STANOVNIŠTVO	384.099	28,85	437.808	35,7
DUŽNIČKE VRIJEDNOSNICE	231.386	17,38	184.664	15,06
VLASNIČKE VRIJEDNOSNICE	431	0,03	481	0,04
OSTALI PLASMANI	234.565	17,62	197.995	16,13
UKUPNO:	1.331.201	100	1.226.469	100

Poslovanje sa stanovništvom

Slatinska banka, kontinuiranim unapređenjem poslovanja i kvalitete usluga te stalnim praćenjem tržišta, nastavlja održavati svoju poziciju u segmentu poslovanja sa stanovništvom.

Prateći tržišne trendove, proširenjem palete svojih usluga i uvođenjem novih tehnologija, Banka stanovništvu nudi tradicionalne i tržišno prihvatljive oblike štednje, kreditne linije prvenstveno nenamjenskog kreditiranja, i usluge platnog prometa.

Usprkos značajnim poremečajima koji su koncem 2011. godine pogodile financijski sektor (likvidacija Credo banke d.d. Split) ostvaren je porast izvora stanovništva, koje u ukupnim izvorima Banke zauzima visoko učešće od 64,77 %.

U ukupnim depozitima stanovništva oročeni depoziti čine 87,08% ukupnih depozita stanovništva što Banci omogućuje kvalitetnije upravljanje likvidnošću.

Udio deviznih depozita konstantno raste, te u 2011. godini bilježi porast od 13,35% odnosno nominalno 82 mil. kuna u odnosu na prethodnu godinu.

Određena odstupanja od dosadašnjeg trenda u poslovanju sa stanovništvom , ostvarena su u kreditiranju stanovništva gdje je došlo do nominalnog pada nivoa plasmana. Osim redizajniranja svojih kreditnih linija i njihovo usklađenje sa uvjetima konkurencije, značajno je unaprijeđena tehnologija odobravanja plasmana stanovništvu, te je poslovna politika okrenuta je ka ciljanim grupama građana. Navedeni zaokret je već koncem 2011. rezultirao ostvarenjem pozitivnih trendova koji se ostvaruju i početkom 2012. godine.

Plasmani stanovništvu su se tijekom 2011. godine smanjili za nominalno 53.709 tisuća kuna odnosno 13,4 % što je rezultat stanja na tržištu, porasta konkurencije drugih banaka u segmentu nenamjenskog kreditiranja, prisutne recesije, pri čemu ti plasmani i dalje zadržavaju najveće učešće u plasmanima Banke i čine 28,85% ukupne strukture plasmana.

Osim ulaganja u poslovnu mrežu, Banka kontinuirano razvija i poboljšava direktne distribucijske kanale. Prateći zahtjeve tržišta i nove tehnološke trendove, Banka je na cijeloj svojoj poslovnoj mreži u mogućnosti ponuditi i ostale usluge poput SMS bankarstva prema korisnicima tekućeg i žiro računa, MBCARD / MAESTRO CHIP karticu, Internet bankarstvo, ugovaranje usluge "trajnog naloga" za plaćanje tekućih režijskih troškova, troškova otplate kredita i sl.

Banka se prilagodila tržišnim okolnostima kako bi klijentima pružila adekvatnu financijsku podršku u cilju uspostavljanja dugoročnog partnerskog odnosa izgrađenog na povjerenju i zadovoljstvu klijenata.

Posebna pažnja posvećuje se edukaciji kadrova na području usavršavanja prodajnih vještina i usvajanja znanja o pojedinim proizvodima i uslugama Banke kroz seminare, predavanja i radionice.

				(u 000 kn)
	31.12.2011.	%	31.12.2010.	%
DEPOZITI PO VIĐENJU	110.650	12,83	113.540	14,36
U kunama	55.252	6,40	57.092	7,22
U stranoj valuti	55.398	6,43	56.448	7,14
OROČENI DEPOZITI	751.543	87,17	677.244	85,64
U kunama	180.769	20,97	165.131	20,88
U stranoj valuti	570.774	66,20	512.113	64,76
UKUPNO:	862.193	100	790.784	100

DEPOZITI STANOVNIŠTVA

Poslovanje s pravnim osobama

Uslijed otežanih uvjeta u poslovima kreditiranja stanovništva, Banka je tijekom 2011. značajni zaokret ostvarila u segmentu kreditiranja gospodarstva.

Plasmani pravnim osobama u obliku kreditnih plasman te otkupa vrijednosnih papira u 2011. godini iznose cca 362 milijuna kuna što čini 27,2% učešća u ukupnim plasmanima Banke.

Prema zahtjevima tržišta, poslovanje u gospodarskom sektoru prvenstveno je usmjereno na financijsko praćenje malog i srednjeg poduzetništva i obrtnika, kako iz vlastitih sredstava tako i iz sredstava HBOR-a, te putem kreditnih linija u suradnji s jedinicama lokalne uprave.

Osim što je u suradnji sa HBOR-om ostvarena kvalitetnija suranja koji je Banci omogućila veću mogućnost korištenja kredita iz izvora HBOR-a Banka je zaključila sa HAMAG-om za program «MIKRO KREDITI», s ciljem stvaranja financijskog modela koji će na najbolji način pružiti cjelovitu i kvalitetnu financijsku uslugu prilagođenu dinamičnim uvjetima tržišta.

Osim malog i srednjeg privatnog poduzetništva i obrtnika, Banka aktivno vrši kreditiranje jedinica lokalne uprave i samouprave putem kreditnih linija HBOR-a, čime se na kvalitetan način rješavaju razvojne infrastrukturne potrebe te stvaraju kvalitetne osnove za daljnji gospodarski rast pojedinih područja.

Banka je značajan dio sredstava usmjerila i na plasmane u dužničke vrijednosnice, eskontiranjem mjenica izdanih od strane bonitetnih trgovačkih društava.

Pored navedenog, Banka vrši izdavanje svih oblika jamstava, od kunskih i deviznih, ponudbenih, činidbenih i platežnih garancija, akreditiva i drugih oblika jamstava koje današnji uvjeti poslovanja zahtijevaju.

Kreditna sposobnost, kvalitetni razvojni programi te stručnost poslovodstva čine temeljne preduvjete za financijsko praćenje klijenata.

Razvijajući i unapređujući svoje poslovanje, pravnim osobama nude se i ostale usluge koje omogućavaju brže, jednostavnije i efikasnije poslovanje korištenjem MBCARD/Maestro kartica, MasterCard Business charge kartica, SMS usluga, te Internet bankarstva.

Klijentima na raspolaganju stoji i charge kartica koja omogućuje pravnim osobama beskamatnu odgodu plaćanja i do 45 dana.

Osnovne aktivnosti Banke u poslovanju s gospodarstvom i dalje će biti usmjerene ka razvoju usluga koje Banka može ponuditi gospodarstvenicima, te daljnjoj zajedničkoj izgradnji međusobnog poslovnog povjerenja i partnerstva. U 2011. godini poslovno okruženje obilježeno je snažnim padom gospodarske aktivnosti i smanjenom likvidnosti pravnih osoba. Iznimna pažnja i resursi posvećeni su pronalaženju optimalnog rješenja za klijente u prevladavanju otežanih poslovnih uvjeta.

DEPOZITI PRAVNIH OSOBA –TRGOVAČKA DRUŠTVA

				( u 000 kn)
	31.12.2011.	%	31.12.2010.	%
DEPOZITI PO VIĐENJU	42.372	47,33	46.372	73,93
U kunama	35.335	39,47	39.685	63,27
U stranoj valuti	7.037	7,86	6.687	10,66
OROČENI DEPOZITI	47.154	52,67	16.347	26,07
U kunama	22.956	25,64	15.480	24,69
U stranoj valuti	24.198	27,03	867	1,38
UKUPNO:	89.526	100	62.719	100

Platni promet

Platni promet je iznimno važan segment ukupne ponude klijentima Banke, te je naglasak stavljen na konkurentnost tarife te brzinu i kvalitetu pružanja usluge.

Za kvalitetno obavljanje deviznog platnog prometa Banka posjeduje veliko devizno ovlaštenja i u članstvu je S.W.I.F.T. mreže, što je neophodno za održavanje korespondentskih odnosa sa bankama u zemlji i inozemstvu te obavljanje kvalitetnog platnog prometa.

Uvođenjem Nacionalnog klirinškog sustava (NKS) od 2001. godine, te pristupanjem njegovom članstvu, Banci je omogućeno samostalno obavljanje kunskog platnog prometa. Banka koristi vlastiti software za poslove platnog prometa koji predstavlja tehničku osnovu za kvalitetno obavljanje svih usluga kunskog platnog prometa. Prateći tržišne trendove i udovoljavanju zahtjeva poslovnih korisnika, Banka je od 2004. godine u svojoj ponudi predstavila uslugu Internet bankarstva, čime je ubrzano i olakšano obavljanje financijskih transakcija neovisno o vremenu i mjestu poslovanja, uštedom vremena i novaca kroz povoljnije naknade.

Obavljanje platnog prometa moguće je u bilo kojoj poslovnici Banke, neovisno o mjestu otvaranja računa, a u cilju što kvalitetnije usluge komitentima je omogućeno obavljanje platnog prometa i na cijeloj poslovnoj mreži Financijske agencije (FINA).

Uvođenjem Internet bankarstva, obavljanjem kunskog i deviznog platnog prometa, Banka će i dalje nastaviti razvoj svojih usluga platnog prometa kako bi svojim sadašnjim i budućim klijetima pružila što širu ponudu proizvoda i usluga, efikasnost i što kvalitetniju uslugu, uz konkurentne naknade.

Informatika Banke

Tehnološka baza informacijskog sustava Banke nalazi se u centrali i čini je suvremena IBM oprema. Na centralnoj lokaciji nalaze se svi poslužitelji za bankarske i nebankarske aplikacije, a sve vanjske lokacije (financijski centri/poslovnice i ispostave) povezane su putem virtualne privatne mreže. Svi poslužitelji za nebankarske aplikacije instalirani su na virualnoj okolini. U 2010. je nabavljen novi poslužitelj za bankarsku aplikaciju (IBM Power 520).

U 2011. godini provedene su brojne aktivnosti na unapređenju informacijskog sustava Banke i proširenje usluga sukladno Operativnom planu. Instalirana su 2 (dva) bankomata u FC Zagreb i poslovnici Orahovica. Omogućen je prihvat VISA kartica na POS terminalima banke. Uvedena podrška za univerzalnu valutnu klauzulu. Uvedeni novi moduli za platni promet i glavnu knjigu u novim tehnologijama.

Uvođenjem softvera za praćenje incidenata i zahtjeva omogućeno je kvalitetnije praćenje promjena u informacijskom sustavu. Uveden je sustav za centralizirano praćenje i upravljanje sistemskim zapisima.

Nastavljene su aktivnosti vezane za usklađivanje sa zakonskim i drugim regulatornim obvezama. Zvršena softverska podrška za PDV, završena podrška za evidenciju podataka za sprječavanje pranja novca (AML), izvješćivanje prema HNB-u (statistička i bonitetna izvješća), završena podrška za prisilnu naplatu osnova za plaćanje.

Ulaganje u informacijski sustav i sigurnost, te praćenje razvoja na području informacijskih tehnologija je kontinuirano, tako da je u 2011. izvršena zamjena jednog dijela računalne i komunikacijske opreme u financijskim centrima/poslovnicama i centrali Banke. Izvršeno je povećanje brzine komunikacijskih linkova prema poslovnicima.

POSLOVNI RIZICI

Rizik likvidnosti

Rizik likvidnosti predstavlja rizik sposobnosti Banke da na vrijeme i u unaprijed dogovorenim rokovima izvršava sve svoje preuzete obveze po dospijeću, bez stvaranja neprihvatljivih gubitaka i ugrožavanja kapitala Banke. U svom poslovanju, Banka postavlja svoju likvidnost na način da se stvaraju pretpostavke za dugoročno održavanje kunske i devizne likvidnosti koja Banci osigurava nesmetano i pravovremeno udovoljavanje svih svojih obveza, kojim se osigurava trajna likvidnost Banke i stvaraju pretpostavke za sigurno, stabilno i profitabilno poslovanje.

U održavanju planiranog nivoa likvidnosti Banka mora nastojati udovoljiti slijedećim kriterijima: svakodnevno održavanje planiranog nivoa «dnevno likvidnih sredstava», održavanje ročne usklađenosti aktive i pasive, te višak deviznih potraživanja nad deviznim obvezama sukladno Odluci o minimalno potrebnim deviznim potraživanjima.

Sve složeniji uvjeti poslovanja i visoka razina nelikvidnosti kako u sektoru gospodarstva tako i u sektoru građanstva stalni su izazov koji se nameću pred Banku, radi održavanja željene razine likvidnosti. S tim ciljem kontinuirano se prati likvidnost te provodi trest testiranje radi optimalizacije likvidnosti banke.

Kreditni rizik

Kreditni rizik je opasnost nastanka neželjenog događaja zbog kojega dužnik ne želi ili ne može vratiti povjereni novac ili ispuniti dano novčano obećanje prema utvrđenoj dinamici i uz određene uvjete.

Banka upravlja kreditnim rizikom redovitom analizom sposobnosti postojećih i potencijalnih zajmoprimatelja da otplate svoje obveze po glavnici i kamatama i promjenom kreditnih limita po potrebi. Pored toga, svojom izloženošću kreditnom riziku djelomice upravlja i pribavljanjem kolaterala, te korporativnih i osobnih jamstava.

Kontrolu postupka kreditiranja i procedure odobravanja, praćenja i naplate kredita Banka osigurava provođenjem aktivnosti detaljne i temeljite provjere kreditne sposobnosti klijenata.

Banka prati izloženost prema pojedinim komitentima po osnovi sektorske pripadnosti komitenata, vrsti izloženosti i rezervacijama po pojedinim komitentima te kontrolira raspored plasmana i izvanbilančnih potencijalnih stavki u rizične skupine.

Internim sustavom raspoređivanja plasmana Banke za potrebe izračuna rezerviranja za identificirane gubitke Banka kredite i ostale plasmane vrednuje na bazi urednosti klijenta u podmirivanju obveza prema banci, na bazi ponovnog ispitivanja kreditne sposobnosti klijenta te na osnovu kvalitete instrumenata osiguranja.

Sukladno politikama Banke koje su u skladu sa važećim zakonodavstvom, Banka izdvaja rezerve za identificirane gubitke na skupnoj osnovi. Iznos tako utvrđenih rezervi ne može biti manji od 0,85% - 1% nerizične aktive i 0,85%- 1% nerizičnih potencijalnih, preuzetih obveza.

Uvažavajući kreditni rizik kao rizik s najvećim posljedicama na poslovanje Banke, kontinuirano se poboljšava kreditni proces te stručno i kadrovski jaća Odjel rizika Banke.

Valutni rizik

Valutni rizik je rizik uslijed promjene intervalutarnih odnosa i promjene vrijednosti domaće valute u odnosu na strane valute u kojima banka ima pozicije.

Valutni rizik proistječe iz neusklađenih aktivnih i pasivnih stavki kako bilančnih tako i izvanbilančnih po pojedinim valutama gdje značajnije promjene tečaja mogu utjecati na račun dobiti i gubitka.

Praćenje i mjerenje valutnog rizika vrši se na mjesečnoj i dnevnoj razini kroz slijedeće metode odnosno pristupe: praćenje valutne strukture imovine i obveza i valutne strukture izvanbilančnih stavaka, dnevno praćenje izloženosti Banke valutnom riziku prema Odluci o ograničavanju izloženosti banaka valutnom riziku, plan kredita i depozita, analiza kretanja tečaja Upravljanje valutnim rizikom provodi se planiranjem valutne strukture aktive i pasive Banke, te kontinuiranim praćenjem kretanja tečaja pojedinih valuta i predviđanja njihovog kretanja i utjecaja na poslovanje Banke.

U cilju minimiziranja ove vrste rizika kontinirano se optimalizira aktiva i pasiva Banke radi što veće neutralizacije ove vrste rizika.

Kamatni rizik

Kamatni rizik je rizik koji proizlazi iz promjene aktivnih i pasivnih kamatnih stopa, a utječe na profitabilnost poslovanja banke odnosno na zaradu Banke te time i na kapital Banke. Izvorište kamatnog rizika proizlazi iz neusklađenosti kamatnih stopa, kako po obujmu tako i po dospijeću kamatno osjetljivih dijelova aktive i pasive. U postupcima mjerenja rizika promjene kamatnih stopa Banka koristi slijedeće metode: analizu kretanja kamatnih stopa na tržištu, analizu kamatne marže, analizu neto kamatnog prihoda, analizu statičkog modela jaza.

Cjenovni rizik

Rizik vezan uz držanje i trgovanje vrijednosnim papirima javlja se kao posljedica mogućeg pada vrijednosti vrijednosnih papira u portfelju Banke. Zbog toga upravljanje ovim portfeljom uključuje potrebu stalnog praćenja tržišnih kretanja cijena pojedinih vrijednosnica te održavanje strukture portfelja koja osigurava optimalan odnos rizika i profita.

Podatke za praćenje cjenovnog rizika osiguravaju sektori koji vrše ulaganja u vrijednosne papire.

SLATINSKA BANKA d.d., Slatina Vladimira Nazora 2, Slatina

IZVJEŠTAJ REVIZORA I FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. PROSINCA 2011. GODINE

ODGOVORNOST ZA FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

Uprava banke Slatinska banka d.d., Vladimira Nazora 2, Slatina (dalje u tekstu "Banka") je dužna osigurati da godišnji financijski izvještaji za 2011. godinu budu sastavljeni u skladu sa Zakonom o računovodstvu (NN 109/07) i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (NN 136/09, 8/10, 18/10, 27/10, 65/10, 120/10, 58/11, 140/11) koje je objavio Odbor za standarde financijskog izvještavanja imenovan od strane Vlade Republike Hrvatske, tako da pružaju istinit i objektivan prikaz financijskog stanja, rezultata poslovanja, promjena kapitala i novčanih tijekova Banke za to razdoblje.

Na temelju provedenih istraživanja, Uprava opravdano očekuje da Banka ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Sukladno tomu, Uprava je izradila financijske izvještaje pod pretpostavkom neograničenosti vremena poslovanja Banke.

Pri izradi financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:

• za odabir i potom dosljednu primjenu odgovarajućih računovodstvenih politika:
• za davanje razumnih i razboritih prosudbi i procjena;
• za primjenu važećih standarda financijskog izvještavanja i za objavu i objašnjenje u financijskim izvještajima svakog odstupanja koje je od materijalnog značaja; te
• izradu financijskih izvještaja uz pretpostavku o neograničenosti vremena poslovanja, osim ako je pretpostavka neprimjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati financijski položaj i rezultate poslovanja Banke, kao i njihovu usklađenost sa Zakonom o računovodstvu (NN 109/07) i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (NN 136/09, 8/10, 18/10, 27/10, 65/10, 120/10, 58/11, 140/11) koje je objavio Odbor za standarde financijskog izvještavanja. Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Banke, pa stoga i za poduzimanje opravdanih mjera da bi se spriječile i otkrile prijevare i ostale nezakonitosti.

Potpisano u ime Uprave:

Angelina Horvat, predsjednica Uprave

Elvis Mališ, član Uprave

Marko Krajina, član Uprave

Marko Brnić, član Uprave

Slatinska banka d.d. Vladimira Nazora 2 33520 Slatina Republika Hrvatska

Slatina, 30. ožujka 2012. godine

Tel: 385 1 2395-741 Fax: 385 1 2303-691 E-mail: bdo-croatia@bdo.hr BDO Croatia d.o.o. 10000 ZAGREB Trg J. F. Kennedy 6b

IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA

Dioničarima banke Slatinska banka d.d., Slatina

$1.$ Obavili smo reviziju priloženih godišnjih financijskih izvještaja banke Slatinska banka d.d., Vladimira Nazora 2, Slatina (dalje u tekstu "Banka") za godinu koja je završila 31. prosinca 2011., koji se sastoje od Bilance/Izvještaja o financijskom položaju na 31. prosinca 2011., Računa dobiti i gubitka / Izvještaja o sveobuhvatnoj dobiti, Izvještaja o promjenama kapitala i Izvještaja o novčanom tijeku za tada završenu godinu, kao i pripadajućih Bilješki uz financijske izvještaje u kojima je iznijet sažetak značajnih računovodstvenih politika i ostalih objašnjenja.

Odgovornost Uprave Banke

1. Uprava Banke je odgovorna za sastavljanje i fer prezentaciju priloženih financijskih izvještaja u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koji su na snazi u Republici Hrvatskoj i za one interne kontrole za koje Uprava Banke odredi da su potrebne za omogućavanje sastavljanja financijskih izvještaja koji su bez značajnog pogrešnog prikazivanja uslijed prijevare ili pogreške.

Odgovornost revizora

1. Naša odgovornost je izraziti mišljenje o priloženim financijskim izvještajima na osnovi obavljene revizije. Reviziju smo obavili u skladu s Međunarodnim revizijskim standardima. Ti standardi zahtijevaju da postupamo u skladu sa zahtjevima etike i reviziju planiramo i obavimo kako bismo stekli razumno uvjerenje o tome jesu li financijski izvještaji bez značajnih pogrešnih prikazivanja.

Revizija uključuje obavljanje postupaka radi pribavljanja revizijskih dokaza o iznosima i objavama u financijskim izvještajima. Izbor odabranih postupaka ovisi o revizorovoj prosudbi, uključujući procjenu rizika značajnih pogrešnih iskaza u financijskim izvještajima uslijed prijevara ili pogrešaka. Pri tom procjenjivanju rizika, revizor razmatra interne kontrole, koje su važne Banci za sastavljanje i fer prezentiranje financijskih izvještaja, kako bi obavio revizijske postupke prikladne u postojećim okolnostima, ali ne i u svrhu izražavanja mišljenja o uspješnosti internih kontrola. Revizija također obuhvaća procjenu prikladnosti primijenjenih računovodstvenih politika i razboritost računovodstvenih procjena Uprave Banke, kao i ocjenu cjelokupnog prikaza financijskih izvještaja.

Vjerujemo da revizijski dokazi koje smo prikupili jesu dostatni i prikladni kao osnova za izražavanje našeg mišljenja.

Mišljenje

1. Prema našem mišljenju priloženi financijski izvještaji, u svim materijalno značajnim aspektima, istinito i fer prikazuju financijski položaj banke Slatinska banka d.d., Slatina na 31. prosinca 2011., te rezultate poslovanja i novčane tijekove Banke za 2011. godinu sukladno Zakonu o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koji su na snazi u Republici Hrvatskoj.

Poseban naglasak

Bez uvjetovanja našeg mišljenja iznijetog u točki 4. gore, skrećemo pozornost na 5. bilješku IV. uz financijske izvještaje u kojoj je opisana potencijalna obveza po sudskom postupku u tijeku.

Ostale zakonske i regulatorne obveze

1. Na temelju Odluke o strukturi i sadržaju godišnijh financijskih izvještaja banaka (Narodne novine 62/08, dalje u tekstu "Odluka"), Uprava Banke izradila je obrasce koji sadrže izvještaj o financijskom položaju na dan 31. prosinca 2011. godine, izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti, izvještaj o promjenama kapitala i izvještaj o novčanom tijeku za godinu tada završenu kao i bilješke o uskladama sa osnovnim financijskim izvještajima. Za ove obrasce i pripadajuće bilješke odgovara Uprava Banke, te ne predstavljaju sastavni dio financijskih izvještaja, već su propisani Odlukom. Financijske informacije u obrascima prikazane na stranicama od 44. do 53. ispravno su izvedene iz osnovnih financijskih izvještaja Banke koji su pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja te prikazani na stranicama od 5. do 43.

U Zagrebu, 20. travnja 2012. godine

BDO Croatia d.o.o. Trg J. F. Kennedy 6b 10000 Zagreb BDO Croatia d.o.o. za pružanje revizorskih,konzalting i računovodstvenih usluga Zagreb, J.F. Kennedy 6/b Guy Sadeh, član Uprave Jeni Krstičević, ovlašteni revizor

SLATINSKA BANKA d.d., Slatina RAČUN DOBITI I GUBITKA / IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

P O Z I C I J A	Bilješka	2011.	2010.
		HRK '000	HRK '000
Prihodi od kamata	4	83.940	79.486
Rashodi od kamata	5	(46.567)	(44.451)
Neto prihodi od kamata		37.373	35.035
Prihodi od naknada i provizija	6	13.460	12.890
Rashodi od naknada i provizija	7	(3.356)	(3.284)
Neto prihodi od naknada i provizija		10.104	9.606
Neto prihodi od tečajnih razlika	8	3.839	3.757
Ostali prihodi iz redovnog poslovanja	9	909	996
Ukupno ostali prihodi		4.748	4.753
Ostali poslovni rashodi	10	(41.196)	(38.356)
Troškovi ispravka vrijednosti i rezerviranja	13	(6.452)	(5.970)
Ukupno ostali rashodi		(47.648)	(44.326)
Dobit prije oporezivanja		4.577	5.068
Porez na dobit	14	(1.250)	(1.454)
Dobit za godinu		3.327	3.614
Zarada po dionici	33	3,62	3,93
Nerealizirani gubitak/dobit s osnova vrednovanja
financijske imovine raspoložive za prodaju		(1.257)	351
UKUPNA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆE GODINE		2.070	3.965

SLATINSKA BANKA d.d., Slatina BILANCA / IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU na 31. prosinca 2011.

P O Z I C I J A Bilješka 31.12.2011. 31.12.2010.

		HRK '000	HRK '000
AKTIVA
Novčana sredstva	15	125.816	85.835
Potraživanja od Hrvatske narodne banke	16	118.269	84.452
Plasmani bankama	17	129.085	180.023
Financijska imovina raspoloživa za prodaju	18	143.365	100.275
Financijska imovina koja se drži do dospijeća	19	87.582	84.061
Zajmovi i predujmovi klijentima	20	662.473	636.524
Ulaganje u ovisno društvo	21	5.759	5.923
Nekretnine, postrojenja i oprema	22	27.173	26.835
Nematerijalna imovina	23	4.649	3.143
Preuzeta imovina	24	8.354	5.061
Ostala imovina	25	18.676	14.337
Ukupno aktiva		1.331.201	1.226.469
PASIVA
Obveze prema bankama	26	2.596	2.485
Depoziti po viđenju	27	202.713	210.507
Oročeni depoziti	28	848.538	749.700
Obveze po primljenim kreditima	29	56.158	47.493
Ostale obveze	30	45.115	44.809
Rezerviranja	31	2.612	2.333
Ukupno pasiva		1.157.732	1.057.327
KAPITAL
Temeljni kapital	32	91.897	91.897
Vlastite dionice		(398)	(398)
Nerealizirani gubitak / dobit		(1.223)	34
Kapitalni dobitak		149	149
Rezerve		14.357	14.357
Zadržana dobit		65.360	59.489
Dobit tekuće godine		3.327	3.614
Ukupno kapital		173.469	169.142
Ukupno pasiva i kapital		1.331.201	1.226.469

SLATINSKA BANKA d.d., Slatina IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

	Dionički kapital	Vlastite dionice	Nerealizira ni gubitak /fer vrijednost	Kapital ni dobitak	Zakonsk e rezerve	Rezerve Rezerve za vlastite dionice	Ostale rezerve	Zadržana dobit	Dobit tekuće godine	Ukupno
				HRK
Stanje 31. prosinca 2010. godine	HRK '000 91.897	HRK '000 (398)	HRK '000 34	'000 149	HRK '000 4.729	HRK '000 6.600	HRK '000 3.028	HRK '000 59.489	HRK '000 3.614	HRK '000 169.142
Raspored dijela dobiti u zadržanu dobit	0	0	0	0	0	0	0	3.614	(3.614)	0
Nerealizirani gubitak Učinak promjene računovodstvenih	0	0	(1.257)	0	0	0	0	0	0	(1.257)
politika odgođena porezna	0	0	0	0	0	0	0	496	0	496
imovina Dobit tekućeg	0	0	0	0	0	0	0	1.761	0	1.761
razdoblja	0	0	0	0	0	0	0	0	3.327	3.327
Stanje 31. prosinca 2011. godine	91.897	(398)	(1.223)	149	4.729	6.600	3.028	65.360	3.327	173.469

SLATINSKA BANKA d.d., Slatina IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU – INDIREKTNA METODA za godinu koja je završila 31. prosinca 2011.

P O Z I C I J A	2011.	2010.
	HRK '000	HRK '000
NETO NOVČANI TIJEK IZ POSLOVNIH
AKTIVNOSTI
Dobit prije poreza	4.577	5.068
Usklađenje na neto novčana sredstva ostvarena iz poslovnih aktivnosti
Amortizacija	3.777	3.347
Ispravci vrijednosti kredita	2.932	3.163
Ispravci vrijednosti ostale imovine	745	553
Rezerviranja za sudske sporove	2.705	1.864
Ostali ispravci i rezerviranja (neto)		0
Promjene na sredstvima i obvezama iz poslovnih aktivnosti
Povećanje potraživanja od HNB-a	(33.817)	(4.602)
Smanjenje/povećanje plasmana bankama	(152)	(5.644)
Povećanje zajmova i predujmova klijentima	(28.881)	(40.712)
Povećanje/smanjenje ostale imovine	(5.084)	(968)
Smanjenje/povećanje obveza prema bankama	111	423
Smanjenje/povećanje depozita po viđenju	(7.794)	38.038
Povećanje oročenih depozita	98.838	92.710
Povećanje ostalih obveza	(2.119)	2.762
Porez na dobit	(1.250)	(1.454)
Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti	34.588	94.548
NOVČANI TIJEK IZ ULAGATELJSKIH AKTIVNOSTI
Povećanje financijske imovine raspoložive za prodaju	(25.421)	(7.516)
Povećanje/smanjenje financijske imovine do dospijeća	(12.968)	29.596
Nabavka nekretnina, postrojenja i opreme i nematerijalne
imovine	(5.620)	(2.720)
Smanjenje/povećanje preuzete imovine	(3.294)	(1.784)
Neto novčani tijek iz ulagateljskih aktivnosti	(47.303)	17.576
NOVČANI TIJEK IZ FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
Smanjenje/povećanje obveza po kreditima	8.665	1.146
Ostale promjene na kapitalu (neto)	999	919
Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti	9.664	2.065
Neto promjena novca i novčanih ekvivalenata	(3.051)	114.189
Novac i novčani ekvivalenti na početku godine	388.312	274.123
Novac i novčani ekvivalenti na kraju godine	385.261	388.312

l OPĆI PODACI O BANCI

1.1. Pravni okvir i djelatnost

SLATINSKA BANKA d.d. SLATINA registrirana je kod Trgovačkog suda u Bjelovaru. Sjedište Banke je u Slatini, Vladimira Nazora 2.

Banka je registrirana za obavljanje poslova sa stranim sredstvima plaćanja u zemlji, obavljanje novčanih posredovanja, primanje svih vrsta depozita, davanje svih vrsta kredita, otvaranje dokumentarnih akreditiva, izdavanje jamstva i bankovnih garancija, obavljanje poslova s mjenicama, čekovima, pozajmljivanje, prodaja i kupnja za svoj račun ili za račun svojih komitenata, obavljanje poslova s vrijednosnim papirima za svoj računa ili račun drugih osoba, izdavanje i upravljanje sredstvima plaćanja, obavljanje poslova financijskog lizinga i faktoringa, davanje informacija o bonitetu komitenata na njihov zahtjev, obavljanje kreditnih poslova s inozemstvom i platnog promete s inozemstvom, obavljanje platnog prometa u zemlji, pružanje usluga zastupanja u prodaji polica osiguranja, te pružanje ostalih financijskih usluga.

1.2. Tijela Banke

Organi upravljanja Banke su Uprava, Nadzorni odbor te Skupština.

Upravu Banke čine:

• 1. Angelina Horvat Predsjednik Uprave
• 1. Elvis Mališ Član Uprave
• 1. Marko Krajina član Uprave od 22. veljače 2011.
• 1. Marko Brnić član Uprave od 12. prosinca 2011. godine

Članovi Nadzornog odbora su:

• 1. Ružica Vađić predsjednica nadzornog odbora
• 1. Tomislav Rosandić zamjenik predsjednice nadzornog odbora
• 1. Hrvoje Markovinović član nadzornog odbora
• 1. Blaženka Eror Matić član nadzornog odbora
• 1. Denis Smolar član nadzornog odbora

II TEMELJ ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

2.1. Izjava o usklađenosti i osnova prikaza

Financijski izvještaji Banke sastavljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (''MSFI'') (NN 136/09, 8/10, 18/10, 27/10, 65/10, 120/10, 58/11, 140/11) koje je objavio Odbor za standarde financijskog izvještavanja imenovan od Vlade Republike Hrvatske, te sa zakonskim zahtjevima za računovodstvo banaka u Republici Hrvatskoj. Poslovanje banaka u Republici Hrvatskoj regulirano je Zakonom o kreditnim institucijama, u skladu s kojim financijsko izvještavanje Banke propisuje Hrvatska narodna banka ("HNB").

2.2. Osnove pripreme

Financijski izvještaji sastavljeni su uz primjenu temeljne računovodstvene pretpostavke nastanka poslovnog događaja po kojem se učinci transakcija priznaju kada su nastali i iskazuju u financijskim izvještajima za razdoblje na koje se odnose, te uz primjenu temeljne računovodstvene pretpostavke vremenske neograničenosti poslovanja.

2.3. Ključne procjene i neizvjesnost procjena

Prilikom sastavljanja financijskih izvještaja korištene su određene procjene koje utječu na iskaz imovine i obveza Banke, prihode i rashode Banke i objavljivanje potencijalnih obveza Banke.

Budući događaji i njihovi utjecaji ne mogu se predvidjeti sa sigurnošću, slijedom čega se stvarni rezultati mogu razlikovati od procijenjenih. Procjene korištene pri sastavljanju financijskih izvještaja su podložne izmjenama nastankom novih događaja, stjecajem dodatnog iskustva, dobivanjem dodatnih informacija i spoznaja i promjenom okruženja u kojima Banka posluje.

Ključne procjene korištene u primjeni računovodstvenih politika prilikom sastavljanja financijskih izvještaja odnose se na obračun amortizacije dugotrajne nematerijalne i materijalne imovine, umanjenje vrijednosti imovine, ispravak vrijednosti potraživanja i rezerviranja, te objavu potencijalnih obveza.

2.4. Izvještajna valuta

Financijski izvještaji Banke sastavljeni su u hrvatskim kunama kao mjernoj, odnosno izvještajnoj valuti Banke.

Službeni tečaj na dan 31. prosinca 2011. godine bio je 7,530420 kuna za 1 EUR (2010: 7,385173 kuna) i 5,819940 kuna za 1 USD (2010: 5,568252 kuna).

III SAŽETAK RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA

Sažetak značajnih računovodstvenih politika usvojenih za pripremu financijskih izvještaja naveden je u nastavku. Politike su dosljedno primjenjivane za sva razdoblja uključena u ove izvještaje, osim ako nije drukčije navedeno.

3.1. Prihodi i rashodi od kamata

Prihodi i rashodi od kamata iskazuju se u računu dobiti i gubitka za sve kamatonosne instrumente po načelu obračunanih kamata primjenom metode stvarnog prinosa, a na temelju stvarne kupovne cijene. Prihod od kamata uključuje kupone zarađene od ulaganja u vrijednosnice s fiksnim prihodom i vrijednosnice namijenjene prodaji te obračunani diskont i premije na trezorske zapise i druge diskontirane instrumente.

U slučaju kada otplata kredita postane upitna, iznos glavnice smanjuje se do procijenjenog iznosa naplate, a prihodi od kamate kasnije se priznaju po stopi koja je korištena prilikom izračuna diskontiranja budućeg novčanog tijeka.

3.2. Prihodi i rashodi od naknada i provizija

Prihod i rashod od naknada i provizija čine naknade i provizije iz domaćeg i međunarodnog platnog prometa, garantnog poslovanja i izdavanja akreditiva, kartičnog poslovanja i upravljanja imovinom, te se priznaju u računu dobiti i gubitka po obavljanju pojedine usluge, osim za slučajeve kada su uključeni u izračun efektivne kamatne stope.

Rashodi od naknada i provizija sastoje se od naknada ovlaštenim bankama plaćenih za obavljene usluge u deviznom platnom prometu, te za usluge Financijske agencije (FINA) obavljene u domaćem platnom prometu.

3.3. Neto dobici i gubici od financijskih instrumenata po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka i rezultat od kupoprodaje valuta i tečajnih razlika nastalih preračunavanjem monetarne imovine i obveza

Navedena kategorija uključuje zaradu od kupoprodaje valuta, realizirane i nerealizirane dobitke i gubitke od dužničkih i vlasničkih vrijednosnica koje se drže radi trgovanja, ostalih financijskih instrumenata koji se vrednuju po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka i derivativnih financijskih instrumenata. Neto dobici i gubici od tečajnih razlika nastalih preračunavanjem monetarne imovine i obveza denominiranih u stranoj valuti, također se uključuju u ovu kategoriju.

3.4. Preračunavanje stranih sredstava plaćanja

Transakcije iskazane u stranim sredstvima plaćanja preračunate su u HRK (hrvatske kune) po tečaju važećem na datum transakcije. Hrvatska kuna je važeća valuta Banke te su u toj valuti prezentirani financijski izvještaji.

Monetarna imovina i obveze iskazane u stranim sredstvima plaćanja preračunate su u kune na dan bilance po tečaju koji je važio na taj dan. Tečajne razlike proizašle iz preračunavanja stranih sredstava plaćanja priznaju se u računu dobiti i gubitka.

Nemonetarne stavke izražene u stranoj valuti vrednovane po fer vrijednosti preračunate su u kune po tečaju važećem na dan određivanja fer vrijednosti. Nemonetarne stavke izražene u stranoj valuti iskazane po trošku nabave treba iskazati primjenom tečaja strane valute na datum transakcije.

Dobici i gubici koji proizlaze iz preračunavanja stranih valuta i kupoprodaje deviza prikazani su u računu dobiti i gubitka za odnosnu godinu.

3.5. Oporezivanje

Porez na dobit predstavlja zbirni iznos tekuće porezne obveze i odgođenih poreza.

a) Tekući porez

Tekuća porezna obveza temelji se na oporezivoj dobiti za godinu. Oporeziva dobit razlikuje se od neto dobiti razdoblja iskazanoj u računu dobiti i gubitka za iznose koji ne ulaze u poreznu osnovicu kao i iznose porezno nepriznatih rashoda. Tekuća porezna obveza Banke izračunava se primjenom poreznih stopa koje su na snazi, odnosno važeće na datum bilance.

Uprava periodično procjenjuje pozicije prijave poreza u odnosu na situacije u kojima su primjenjivi porezni zakoni predmet tumačenja, te Banka provodi rezerviranja, kada je to moguće.

b) Odgođeni porez

Odgođeni porez obračunava se po metodi obveze i prikazuje porezne učinke svih značajnih vremenskih razlika između porezne osnovice, imovine i obveza i iznosa iskazanih u financijskim izvještajima. Kako ne postoje značajne privremene razlike, nisu bila potrebna rezerviranja za odgođeni porez u financijskim izvještajima Banke.

3.6. Planovi mirovinskih primanja

Planovi definiranih doprinosa

Doprinosi iz plana Banke vezanih uz mirovine terete račun dobiti i gubitka u godini na koju se odnose.

Planovi definiranih primanja

Viškovi i manjkovi koji proizlaze iz planova definiranih mirovinskih primanja mjere se po:

• fer vrijednosti imovine raspoložive za primanja na datum izvještavanja;

umanjenoj za

• sadašnju neto vrijednost obvezujućih primanja; i

• usklađenja za nepriznate troškove prethodnih usluga.

Banka nema druge mirovinske aranžmane osim onih u okviru državnog mirovinskog sustava Republike Hrvatske.

3.7. Financijski instrumenti

Financijska imovina Banke klasificirana je u portfelje ovisno o namjeri Banke u trenutku stjecanja financijskog instrumenta i sukladno ulagačkoj strategiji Banke. Financijska imovina i financijske obveze klasificirane su u sljedeće kategorije: "po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka", "koji se drže do dospijeća", "raspoloživo za prodaju", "zajmovi i potraživanja" i "ostale financijske obveze".

Sva financijska imovina i sve financijske obveze priznaju se, odnosno prestaju se priznavati na datum trgovanja kada je kupoprodaja financijskog sredstva ili financijske obveze definirana ugovorenim datumom isporuke financijskih sredstava u rokovima utvrđenima prema konvencijama na predmetnom tržištu.

Pri početnom priznavanju financijskog sredstva ili obveze, Banka sredstvo, odnosno obvezu, mjeri po trošku nabave uvećanom za troškove transakcije (osim financijske imovine po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka) koji se mogu izravno pripisati stjecanju, odnosno izdavanju finanijskog sredstva, odnosno financijske obveze.

a) Financijska imovina i financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka

Navedena kategorija ima dvije podkategorije: financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja (uključujući derivative) i oni koje je Banka inicijalno rasporedila u ovu kategoriju. Financijski instrument raspoređuje se u ovu kategoriju ukoliko je stečen ili nastao radi prodaje ili ponovne kupnje u kratkom roku, u svrhu kratkoročnog stjecanja dobiti ili raspoređivanjem od strane rukovodstva u ovu kategoriju.

Nakon početnog priznavanja, financijska imovina iskazana po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka obračunava se i iskazuje po fer vrijednosti koja je jednaka cijeni koja kotira na priznatim burzama ili je određena

primjenom prihvatljivih modela procijene vrijednosti. Banka nerealiziranu dobit i nerealizirane gubitke iskazuje u okviru neto dobiti/(gubitka) iz financijskog poslovanja.

b) Zajmovi i potraživanja

Zajmovi i potraživanja uključuju nederivativnu financijsku imovinu s fiksnim ili odredivim plaćanjima koja ne kotira na aktivnom tržištu. Zajmovi i potraživanja nastaju kada Banka daje novčana sredstva komitentima bez namjere trgovanja potraživanjima te uključuju zajmove i potraživanja od banaka, zajmove i potraživanja od komitenata, zamjenske obveznice kao i obveznu pričuvu kod Hrvatske narodne banke.

Zajmovi i potraživanja mjere se početno po trošku te se kasnije umanjuju za ispravak vrijednosti zbog umanjenja.

Ispravak vrijednosti zajmova zbog umanjenja knjiži se ako postoji objektivan dokaz da Banka neće biti u mogućnosti naplatiti cijeli iznos potraživanja po dospijeću. Ispravak vrijednosti predstavlja razliku između knjigovodstvenog i nadoknadivog iznosa, koji predstavlja sadašnju vrijednost očekivanih novčanih tokova, uključujući nadoknadive iznose po garancijama i kolateralima. Ispravak vrijednosti za gubitke od umanjenja po pojedinačnim zajmovima procijenjuje se na temelju kreditne sposobnosti zajmoprimca, uzimajući u obzir vrijednost instrumenata osiguranja za naplatu zajma ili jamstvo treće strane.

Dospijeli nenaplaćeni zajmovi otpisuju se u iznosu povezanog ispravka vrijednosti zbog umanjenja, a svi kasnije naplaćeni iznosi knjiže se u korist računa dobiti i gubitka u okviru ostalih prihoda.

Banka za kašnjenje u plaćanju dužnicima zaračunava kamatu, koju obračunava na temelju novčanih primitaka i iskazuje u okviru prihoda od kamata.

c) Ulaganja koja se drže do dospijeća

Ulaganja koja se drže do dospijeća su nederivativna financijska imovina koja ima fiksna ili odrediva plaćanja i fiksno dospijeće, za koju Banka ima namjeru i sposobnost držanja do dospijeća. Navedena kategorija uključuje određene dužničke vrijednosnice.

Svi finanancijski instrumenti koji se drže do dospijeća vode se po amortiziranom trošku umanjenom za rezerviranja na smanjenje vrijednosti. Zarađena kamata nastala na osnovi ovih financijskih instrumenata iskazana je kao prihod od kamata.

Banka redovito provjerava postoje li objektivni dokazi koji bi upućivali na umanjenje vrijednosti imovine koja se drži do dospijeća. Kada je utvrđeno da je došlo do umanjenja sredstava, Banka priznaje rezerviranja u računu dobiti i gubitka. Gubitak od umanjenja se u kasnijim razdobljima poništava ako se povećanje nadoknadivog iznosa ulaganja može objektivno povezati s događajem nakon priznavnja umanjenja.

d) Financijska imovina raspoloživa za prodaju

Financijska imovina raspoloživa za prodaju je nederivativna financijska imovina koja je klasificirana u ovu kategoriju ili nije klasificirana u neku drugu kategoriju. Financijska imovina klasificirana kao raspoloživa za prodaju namjerava se držati na neodređeno vrijeme, ali može biti prodana kao odgovor na potrebe održavanja likvidnosti ili promjenu kamatnih stopa, tečajeva ili cijena vlasničkih instrumenata. Financijska imovina raspoloživa za prodaju uključuje dužničke i vlasničke vrijednosnice.

Financijska imovina raspoloživa za prodaju se, nakon početnog priznavanja, ponovno mjeri po fer vrijednosti na temelju kotiranih cijena ili iznosa koji su izvedeni iz modela novčanih tokova. Ukoliko se tržišna vrijednost ne može pouzdano utvrditi, Banka utvrđuje fer vrijednost korištenjem tehnika procijene. One uključuju korištenje cijena ostvarenih u nedavnim transakcijama između informiranih i spremnih strana, pozivanjem na druge u suštini slične instrumente, analizu diskontnih novčanih tokova i cijenovne opcijske modele, pri tome maksimalno koristeći informacije s tržišta.

Nerealizirani dobici i gubici koji proizlaze iz promjena fer vrijednosti imovine svrstane u kategoriju raspoloživa za prodaju priznaju se izravno u glavnicu do trenutka prodaje ili umanjenja financijske imovine, a nakon toga se ostvareni dobici ili gubici iskazuju u okviru neto dobiti, odnosno gubitka razdoblja.

e) Ostale financijske obveze

Ostale financijske obveze obuhvaćaju sve financijske obveze koje se ne drže radi trgovanja ili nisu klasificirane u kategoriju po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka.

3.8. Ulaganja u ovisna društva

Ovisna društva su društva u kojima Društvo ima kontrolu nad donošenjem i provođenjem financijskih i poslovnih politika (preko 50% udjela). Ulaganja u ovisna društva iskazuju su po metodi troška, uz umanjenje knjigovodstvenog iznosa ove imovine – ulaganja do njegovog nadoknadivog iznosa.

Banka sastavlja i konsolidirane financijske izvještaje s povezanim društvom u kojem ima cjelokupni udio i kontrolu.

3.9. Fer vrijednost financijskih instrumenata

Fer vrijednost financijskih instrumenata kojima se trguje na aktivnim tržištima utvrđuje se na svaki datum izvještavanja u odnosu kotirane tržišne cijene ili kotacijske cijene distributera bez umanjenja za transakcijske troškove.

Za financijske instrumente kojima se ne trguje na aktivnom tržištu, fer vrijednost se određuje pomoću odgovarajućih tehnika procjene. Takve tehnike mogu uključivati korištenje novije nepristrane tržišne transakcije; obzirom na tekuće fer vrijednosti drugog instrumenta koji je bitno isti; analize diskontiranog novčanog toka ili drugih modela procjene vrijednosti.

3.11. Nekretnine, postrojenja i oprema

Postrojenja i oprema iskazuju se po nabavnoj vrijednosti umanjenoj za akumuliranu amortizaciju i/ili akumulirane gubitke od umanjenja vrijednosti, a čine materijalnu imovinu ukoliko im je vijek trajanja duži od godine dana, a pojedinačna vrijednost veća od 3.500 kuna (do 1. srpnja 2010. godine pojedinačna vrijednost veća od 2.000 kuna) na dan nabave. Nabavna vrijednost uključuje nabavnu cijenu, trošak rezervnih dijelova postrojenja i opreme, troškove zaduživanja za dugoročne građevinske projekte, te ostale zavisne troškove i procijenjenu vrijednost budućih troškova demontaže ako su uvjeti priznavanja istih ostvareni, dok se obveza knjiži kao provizija.

Zemljišta i nekretnine evidentiraju se po nabavnoj vrijednosti umanjenoj za akumuliranu amortizaciju nekretnina i gubitke od umanjenja imovine priznate nakon datuma revalorizacije, na temelju periodičnih procjena od strane profesionalnih procjenitelja.

Amortizacija se obračunava tako da se nabavna vrijednost imovine, osim zemljišta i investicija u tijeku otpisuje tijekom procijenjenog korisnog vijeka imovine primjenom pravocrtne metode po sljedećim stopama:

	2011.	2010.
O P I S	%	%
Građevinski objekti	2,50	2,50
Kompjutorska oprema	25	25
Namještaj	20	20
Osobna vozila	40	40
Software	20	20
Ostala oprema	10 – 25	10 – 25
Nematerijalna imovina	20	20

Obračun amortizacije obavlja se po pojedinačnim sredstvima do njihovog potpunog otpisa. Nekretnine, postrojenja i oprema i svaki njihov značajan dio prestaju se priznavati prilikom potpunog otpisa ili kada se njihovim korištenjem ne očekuju buduće ekonomske koristi.

Dobici ili gubici nastali otuđivanjem ili rashodovanjem određenog sredstva utvrđuju se kao razlika između prihoda od prodaje i knjigovodstvenog iznosa tog sredstva i priznaju u korist, odnosno na teret prihoda. Preostala

(sadašnja) vrijednost, korisni vijek trajanja i metode amortizacije revidiraju se na kraju svake financijske godine i usklađuju, ako je prikladno.

3.12. Nematerijalna imovina

Nematerijalna imovina se odnosi na informatičke programe i ulaganja u tuđu imovinu koje se početno mjere po trošku nabave i amortiziraju se pravocrtnom metodom tijekom procijenjenog vijeka trajanja.

Zasebno stečena nematerijalna imovina početno se priznaje po nabavnoj vrijednosti. Nabavnu vrijednost nematerijalne imovine stečene poslovnom kombinacijom predstavlja fer vrijednost na datum stjecanja.

Nakon početnog priznavanja nematerijalna imovina se evidentira po nabavnoj vrijednosti umanjenoj za troškove amortizacije i eventualne akumulirane gubitke od umanjenja imovine. Nematerijalna imovina nastala vlastitom proizvodnjom, isključujući kapitalizirane troškove razvoja, ne kapitalizira se i troškovi se priznavaju u računu dobiti i gubitka u godini u kojoj su nastali. Vijek trajanja nematerijalne imovine se procjenjuje ili kao ograničeni (određeni) ili kao neograničeni (neodređeni).

Nematerijalna imovina sa određenim vijekom trajanja amortizira se tijekom procijenjenog vijeka trajanja i umanjuje se kada za to postoje uvjeti. Amortizacijski period i metoda amortizacije nematerijalne imovine sa određenim vijekom trajanja revidira se najmanje krajem svake financijske godine. Promjene u očekivanom vijeku trajanja ili očekivani obrazac korištenja budućih ekonomskih koristi uključenih u imovinu uračunavaju se promjenom amortizacijskog perioda i metode i tretiraju se kao promjene računovodstvenih procjena. Banka je u svrhu sastavljanja ovih financijskih izvještaja obračunala amortizaciju nematerijalne imovine koristeći amortizacijsku stopu od 20%.

Trošak amortizacije nematerijalne imovine sa određenim vijekom trajanja priznaje se u računu dobiti i gubitka kao trošak u skladu sa ulogom nematerijalne imovine. Nematerijalna imovina sa neodređenim vijekom trajanja se ne amortizira, ali se procijenjuje za umanjenja na godišnjoj osnovi, ili pojedinačno ili na razini generiranja novca.

3.12. Primjena procjena

Priprema financijskih izvještaja Banke, sukladno MSFI-ima, zahtijeva od Uprave Banke da učini procjene i pretpostavke, koje utječu na iznose prikazane u ovim financijskim izvještajima i pratećim bilješkama. Procjene i uz njih vezane pretpostavke temelje se na povijesnom iskustvu i različitim drugim čimbenicima za koje se vjeruje da su realni u postojećim okolnostima te raspoloživim informacijama na datum pripreme financijskih izvještaja, rezultat kojih čini osnovu za prosuđivanje knjigovodstvene vrijednosti imovine i obveza koja nije lako utvrdiva iz drugih izvora. Stvarni rezultati mogu se razlikovati od ovih procjena.

Procjene i temeljne pretpostavke redovito se pregledavaju. Izmjene računovodstvenih procjena priznaju se u razdoblju u kojem su nastale ukoliko utječu samo na to razdoblje, odnosno u razdoblju u kojem su nastale i budućim razdobljima ako utječu na tekuće i buduća razdoblja.

3.13. Potencijalne i preuzete obveze

Tijekom svog poslovanja Banka je izdavanjem garancija, akreditiva, odobravanjem kredita koji nisu u cijelosti iskorišteni i ostalim potencijalnim obvezama iskazala potencijalne i preuzete obveze u izvanbilančnoj evidenciji. Ovi financijski instrumenti se iskazuju u bilanci Banke u trenutku ako i kada Banka po njima podmiri dospjelu obvezu.

Rezerviranja za moguće gubitke po potencijalnim i preuzetim obvezama održavaju se na onoj razini za koji Uprava Banke smatra da je dovoljna za apsorbiranje mogućih budućih gubitaka. Uprava utvrđuje dostatnost rezervacija na temelju uvida u pojedinačne stavke, trenutačnih gospodarstvenih okolnosti, karakteristika rizika različitih kategorija transakcija, kao i drugih odgovarajućih čimbenika.

3.14. Izvještaj o novčanim tijekovima

Za potrebe izvještavanja o novčanom tijeku, novac i novčani ekvivalenti obuhvaćaju stavke novčana sredstva, plasmane bankama s preostalim rokom dospijeća do 90 dana, te trezorske zapise Ministarstva financija i mjenice trgovačkih društava s preostalim rokom dospijeća do 90 dana.

3.16. Operativni segmenti

Operativni segmenti su iskazani u skladu s internim izvještavanjem glavnom donositelju poslovnih odluka. Glavni donositelj poslovnih odluka, odnosno funkcija odgovorna za alociranje resursa i ocjenu rada operativnih segmenata, identificirana je kao Uprava Banke koja donosi strateške odluke.

Banka je identificirala četiri glavna segmenta: poduzeća, stanovništvo, banke i ostalo. Informacije po segmentima temelje se na informacijama koje se daju rukovodstvu za potrebe upravljanja. Gdje je to bilo moguće pozicije bilance i računa dobiti i gubitka prikazane su po navedenim segmentima.

3.16. Regulatorni zahtjevi

Banka je dužna postupati u skladu s propisima Hrvatske narodne banke, kojima su utvrđeni limiti i druga ograničenja vezana uz minimalnu adekvatnost kapitala, razvrstavanje zajmova i preuzetih obveza u izvanbilančnoj evidenciji, kao i rezerviranja za pokriće kreditnog rizika, rizika likvidnosti, kamatnog rizika i ona koja se odnose na deviznu poziciju.

BILJEŠKE UZ RAČUN DOBITI I GUBITKA / IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI

4. Prihodi od kamata

	2011.	2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Poduzeća	27.272	20.358
Stanovništvo	46.969	50.484
Banke	1.799	1.368
Ostalo	7.900	7.276
Ukupno	83.940	79.486

5. Rashodi od kamata

	2011.	2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Poduzeća	1.842	1.092
Stanovništvo	35.332	33.615
Banke	1.514	1.348
Ostalo	7.879	8.396
Ukupno	46.567	44.451

6. Prihodi od naknada i provizija

	2011.	2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Poduzeća	3.343	2.713
Stanovništvo	9.275	9.518
Ostalo	842	659
Ukupno prihodi od naknada i provizija	13.460	12.890

7. Rashodi od naknada i provizija

	2011.	2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Provizija za usluge FINA-e	2.379	2.371
Inozemne banke	267	246
Domaći klijenti	710	667
Ukupno	3.356	3.284

8. Neto prihodi od tečajnih razlika

	2011.	2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Tečajne razlike s osnova svođenja na tečaj	(9.442)	(5.154)
Tečajne razlike nastale iz valutne klauzule	9.702	5.475
Tečajne razlike nastale kupoprodajom deviza	3.579	3.436
Ukupno	3.839	3.757

9. Ostali prihodi

	2011.	2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Naplaćeni sudski i sl. troškovi po utuženim predmetima	507	361
Prihodi od stanovništva	0	51
Prihod od prodaje dugotrajne materijalne imovine	42	67
Prihodi od isplaćenih odšteta od osiguranja	0	8
Ostalo	360	509
Ukupno	909	996

10. Ostali poslovni rashodi

	2011.	2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Troškovi zaposlenika (bilješka 11)	20.784	19.291
Amortizacija (bilješka 22 i 23)	3.777	3.347
Ostali troškovi poslovanja (bilješka 12)	16.635	15.718
Ukupno	41.196	38.356

11. Troškovi zaposlenika

	2011.	2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Neto plaće	11.586	10.826
Troškovi doprinosa iz i na plaće	6.156	5.760
Troškovi poreza i prireza iz plaća	2.057	1.717
Ostali troškovi zaposlenih	985	988
Ukupno	20.784	19.291

12. Ostali troškovi poslovanja

	2011.	2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Troškovi materijala i slično	2.263	2.113
Troškovi usluga	10.888	10.502
Troškovi reprezentacije, reklame i propagande	1.162	1.102
Troškovi naknada Nadzornom odboru	572	514
Ostalo	1.750	1.487
Ukupno	16.635	15.718

13. Troškovi ispravka vrijednosti i rezerviranja

	2011.	2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Ispravak vrijednosti plasmana bankama	(45)	245
Ispravak vrijednosti zajmova i predujmova klijentima (bilješka 20)	2.239	2.816
Ispravak vrijednosti ostale imovine (bilješka 25)	745	553
Posebne rezerve za identificirane gubitke na skupnoj osnovi (bilješka 20)	693	348
Ispravak vrijednosti ulaganja u podružnice (bilješka 21)	164	68
Naplaćena prethodno otpisana potraživanja	(84)	(74)
Rezerviranja za potencijalne obveze (bilješka 31)	35	150
Rezerviranja za sudske sporove (bilješka 31)	2.705	1.864
Ukupno	6.452	5.970

14. Porez na dobit

	2011.	2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Računovodstvena dobit	4.577	5.068
Stavke koje uvećavaju poreznu osnovicu	3.088	2.271
Stavke koje umanjuju poreznu osnovicu	(1.416)	(71)
Osnovica poreza na dobit	6.249	7.268
Stopa poreza na dobit	20%	20%
Obveza poreza na dobit	1.250	1.454

BILJEŠKE UZ BILANCU / IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU

15. Novčana sredstva

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Žiro račun	40.648	43.609
Novac u blagajni:
- kune	12.060	18.195
- devize	7.457	4.536
Novac na deviznim tekućim računima inozemnih banaka	62.543	17.296
Novac na deviznim tekućim računima domaćih banaka	3.926	2.587
Ostala novčana sredstva	92	152
Ispravak vrijednosti	(910)	(540)
Ukupno	125.816	85.835

16. Potraživanja od Hrvatske narodne banke

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Obvezna rezerva
- kune	88.177	73.064
- devize	15.106	12.112
ostali depoziti kod HNB-a	16.000	0
Ispravak vrijednosti	(1.014)	(724)
Ukupno	118.269	84.452

Potraživanja od Hrvatske narodne banke predstavljaju obveznu pričuvu u kunama i devizama. Obvezna pričuva obračunata je po stopi od 14% na kunske i devizne depozite, te devizne kredite. Od tog iznosa Banka drži 70% kunskog dijela obvezne pričuve i 60 % deviznog dijela obvezne pričuve kod Hrvatske narodne banke.

17. Plasmani bankama

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Kratkoročni krediti domaćim bankama	10.664	19.153
Dugoročni krediti domaćim bankama	5.194	5.300
Kratkoročni depoziti kod stranih banaka	52.748	119.335
Kratkoročni depoziti kod domaćih banaka	61.586	37.780
Ispravak vrijednosti	(1.107)	(1.545)
Ukupno	129.085	180.023

Promjene na ispravku vrijednosti prikazane su kako slijedi:

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Stanje 1. siječnja	1.545	2
Neto ispravak vrijednosti (bilješka 13)	(438)	1.543
Stanje 31. prosinca	1.107	1.545

18. Financijska imovina raspoloživa za prodaju

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Ulaganja u vlasničke vrijednosnice	431	481
Ulaganja u investicijske fondove	7.118	0
Ulaganja u dužničke vrijednosne papire
- obveznice državnih jedinica u kunama	2.572	2.746
- obveznice državnih jedinica s valutnom klauzulom	28.166	9.860
- obveznice trgovačkih društava	997	0
- trezorski zapisi Ministarstva financija u kunama	45.894	72.761
- trezorski zapisi Ministarstva financija s valutnom klauzulom	58.187	14.427
Ukupno	143.365	100.275

19. Financijska imovina koja se drži do dospijeća

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Mjenice trgovačkih društava	77.582	56.929
Mjenice državnih jedinica	1.958	86
Mjenice obrtnika	476	1.156
Faktoring - pravne osobe	8.435	11.754
Trezorski zapisi Ministarstva financija	0	14.945
Ispravak vrijednosti	(869)	(809)
Ukupno	87.582	84.061

Promjene na ispravku vrijednosti prikazane su kako slijedi:

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Stanje 1. siječnja	809	0
Neto ispravak vrijednosti (bilješka 13)	60	809
Stanje 31. prosinca	869	809

20. Zajmovi i predujmovi klijentima

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Poduzeća	278.666	191.759
Stanovništvo i obrtnici	407.351	462.991
Ostalo	17.342	20.383
Ispravak vrijednosti i rezerviranja za gubitke po zajmovima	(40.886)	(38.609)
Ukupno	662.473	636.524

Koncentracija rizika po gospodarskom sektoru u portfelju zajmova klijentima prikazana je kako slijedi:

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Proizvodnja	57.289	32.225
Trgovina	90.821	67.226
Turizam	5.300	3.558
Poljoprivreda	67.644	26.068
Građevinarstvo	32.770	22.697
Usluge	5.333	4.226
Stanovništvo	380.378	462.991
Ostali	63.824	56.142
Ukupno	703.359	675.133
Ispravak vrijednosti i rezerviranja za gubitke po zajmovima	(40.886)	(38.609)
Sveukupno	662.473	636.524

Promjene po ispravku vrijednosti odnosno rezerviranjima za moguće gubitke po zajmovima prikazane su kako slijedi:

		2011. Posebne rezerve za ident. gubitke na			2010. Posebne rezerve za ident. gubitke na
O p i s	Ispravak vrijednosti	skupnoj osnovi	Ukupno	Ispravak vrijednosti	skupnoj osnovi	Ukupno
	HRK '000	HRK '000	HRK '000	HRK '000	HRK '000	HRK '000
Stanje 1. siječnja	33.254	5.355	38.609	30.421	8.682	39.103
Neto ispravak vrijednosti odnosno rezerviranja (bilješka
13)	2.239	332	2.571	2.816	348	3.164
Tečajne razlike	68	0	68	26	0	26
Otpisi i ostalo	(362)	0	(362)	(10)	(3.674)	(3.684)
Stanje 31. prosinca	35.199	5.687	40.886	33.253	5.356	38.609

Sukladno politikama Banke koje su u skladu sa važećim zakonodavstvom, Banka mora izdvajati rezerve za umanjenje vrijednosti plasmana skupine A na skupnoj osnovi, a koje su utvrđene u kreditnom portfelju na temelju prethodnog iskustva. Iznos tako utvrđenih rezervi Banka drži u rasponu 0,85 – 1,00% nerizične aktive, nerizičnih potencijalnih i preuzetih obveza na dan 31. prosinca 2011, a prema propisima isti se mogu kretati u rasponu 0,85% - 1,20% (31. prosinca 2010.: od 0,85% - 1,00% nerizične aktive i 0,85%-1,00% nerizičnih potencijalnih i preuzetih obveza).

21. Ulaganje u ovisno društvo

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Turbina d.o.o., Slatina	9.500	9.500
Ispravak vrijednosti	(3.741)	(3.577)
Stanje 31. prosinca	5.759	5.923

Banka ima 100% udjel u navedenom društvu. Ulaganje u ovisno društvo iskazano je po metodi troška ulaganja, uz umanjenje knjigovodstvenog iznosa ove imovine – ulaganja do njegovog nadoknadivog iznosa.

Promjene na ispravku vrijednosti prikazane su kako slijedi:

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Stanje 1. siječnja	3.577	3.509
Neto ispravak vrijednosti (bilješka 13)	164	68
Stanje 31. prosinca	3.741	3.577

22. Nekretnine, postrojenja i oprema

O p i s Nabavna vrijednost	Zemljište HRK '000	Građevinsk i objekti HRK '000	Oprema HRK '000	Namještaj i transportna sredstva HRK '000	Materijalna imovina u pripremi HRK '000	Ukupno nekretnine, postrojenja i oprema HRK '000
Stanje 31. prosinca 2010.	1.057	31.070	17.062	7.731	325	57.245
Direktna povećanja Prijenos sa imovina u	0	0	0	0	3.253	3.253
pripremi	88	2.036	906	179	(3.209)	0
Rashodovanje i prodaja	0	0	(600)	(105)	0	(705)
Stanje 31. prosinca 2011.	1.145	33.106	17.368	7.805	369	59.793
Ispravak vrijednosti
Stanje 31. prosinca 2010.	0	10.538	12.898	6.974	0	30.410
Amortizacija za 2011. godinu	0	787	1.768	360	0	2.915
Rashodovanje i prodaja	0	0	(600)	(105)	0	(705)
Stanje 31. prosinca 2011.	0	11.325	14.066	7.229	0	32.620
Neto knjigovodstvena vrijednost na dan 31. prosinca 2010.	1.057	20.532	4.164	757	325	26.835
Neto knjigovodstvena vrijednost na dan 31. prosinca 2011.	1.145	21.781	3.302	576	369	27.173

Pregled promjena na nekretninama, postrojenjima i opremi prikazan je kako slijedi:

Građevinski objekt Banke u Slatini založen je kao jamstvo za primljeni kredit od Zveza Bank, Klangenfurt, Austrija u iznosu od 2.000 tisuća EUR-a na dan 31. prosinca 2011. godine (2010: 2.000 tisuće EUR-a); bilješka 29.

23. Nematerijalna imovina

O p i s	Nemater. imovina u upotrebi HRK '000	Nemater. imovina u pripremi HRK '000	Ukupno nemater. imovina HRK '000
Nabavna vrijednost Stanje 31. prosinca 2010.	8.852	341	9.193
Direktna povećanja	15	2.376	2.391
Prijenos sa imovina u pripremi	1.234	(1.234)	0
Rashodovanje i prodaja	(207)	0	(207)
Stanje 31. prosinca 2011.	9.894	1.483	11.377
Ispravak vrijednosti
Stanje 31. prosinca 2010.	6.050	0	6.050
Amortizacija za 2011. godinu	862	0	862
Rashodovanje i prodaja	(184)	0	(184)
Stanje 31. prosinca 2011.	6.782	0	6.728
Neto knjigovodstvena vrijednost na dan 31. prosinca 2010.	2.802	341	3.143
Neto knjigovodstvena vrijednost na dan 31. prosinca 2011.	3.166	1.483	4.649

24. Preuzeta imovina

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Zemljišta - preuzeto više od 2 godine	1.612	1.617
Građevinski objekti - preuzeto više od 2 godine	1.658	1.658
Zemljišta	655	72
Početno priznata vrijednost – Ostali građevinski objekti	4.427	1.712
Početno priznata vrijednost – Ostala materijalna i nematerijalna
imovina	2	2
Ukupno	8.354	5.061

Preuzeta imovina iskazana u bilanci Banke na dan 31. prosinca 2011. godine u iznosu od 8.354 tisuća kuna (31. prosinca 2010. godine 5.061 tisuća kuna) odnosi se na imovinu koju je Banka preuzela u zamjenu za nenaplaćena potraživanja po kreditima i plasmanima. Procjena je Uprave Banke da je vrijednost preuzete imovine približna njenoj stvarnoj tržišnoj vrijednosti.

25. Ostala imovina

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Potraživanja za kamate	6.555	5.669
Potraživanja po naknadama i provizijama	2.777	2.216
Derivativna imovina	7	0
Potraživanja od kupaca	1.384	1.335
Potraživanja za plaćeni porez na dobit	198	594
Potraživanja za isplaćene predujmove	60	461
Unaprijed plaćeni troškovi	298	254
Ostala potraživanja	11.613	9.002
Odgođena porezna imovina	1.760	0
Ispravak vrijednosti	(5.976)	(5.194)
Ukupno	18.676	14.337

Promjene po ispravku vrijednosti prikazane su kako slijedi:

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Stanje 1. siječnja	5.194	2.659
Novi ispravak vrijednosti (bilješka 13)	2.557	6.065
Naplaćeni i oslobođeni iznosi	(1.734)	(3.510)
Tečajne razlike	1	10
Otpisi i korekcije	(40)	(30)
Stanje 31. prosinca	5.976	5.194

26. Obveze prema bankama

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Oročeni depoziti
- devize	2.596	2.485
Ukupno	2.596	2.485

27. Depoziti po viđenju

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Depoziti po viđenju stanovništvo
- kune	55.250	57.077
- devize	54.414	55.806
Ukupno stanovništvo	109.664	112.883
Depoziti po viđenju trgovačka društva
- kune	35.320	39.623
- devize	7.037	6.687
Ukupno trgovačka društva	42.357	46.310
Depoziti po viđenju financijskih institucija
- kune	111	3
Ukupno financijske institucije	111	3
Depoziti po viđenju državnih i ostalih institucija
- kune	48.920	49.414
- devize	75	64
Ukupno državne i ostale institucije	48.995	49.478
Ograničeni depoziti
- kune	146	1.048
- devize	441	126
Ukupno ograničeni depoziti	587	1.174
Depoziti stranih osoba
- kune	15	16
- devize	984	643
Ukupno strane osobe	999	659
Sveukupno	202.713	210.507

28. Oročeni depoziti

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Depoziti stanovništvo
- kune	180.769	165.131
- devize	558.308	501.352
Ukupno stanovništvo	739.077	666.483
Depoziti trgovačka društva
- kune	22.956	15.480
- devize	24.198	867
Ukupno trgovačka društva	47.154	16.347
Depoziti financijskih institucija
- kune	25.109	40.729
- devize	12.915	12.188
Ukupno financijske institucije	38.024	52.917
Depoziti države i ostalih institucija
- kune	11.658	3.113
- devize	159	79
Ukupno država i ostale institucije	11.817	3.192
Depoziti stranih osoba
- devize	12.466	10.761
Ukupno strane osobe	12.466	10.761
Sveukupno	848.538	749.700

29. Obveze po primljenim kreditima

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Domaće banke (HBOR)	41.097	32.723
Strane banke	15.061	14.770
Ukupno obveze po kreditima	56.158	47.493

Obveze prema HBOR-u su na dan 31. prosinca 2011. godine iznosile 41.097 tisuća kuna (31. prosinca 2010.: 32.723 tisuća kuna). Ovi izvori su namijenjeni odobravanju kredita pravnim i fizičkim osobama u skladu s HBOR-ovim programima. Ovisno o namjeni kredita kamatne stope kretale su se u rasponu od 0% - 5% (2010. godina: od 0% do 5,5%).

Obveze prema inozemnim bankama na dan 31. prosinca 2011. godine se odnose na obvezu prema Zveza bank, Klagenfurt, Austrija u iznosu od 15.061 tisuća kuna (31. prosinca 2010.: 14.770 tisuća kuna). Kredit je odobren na iznos od 2.000 tisuće EUR-a, dospijeće kredita je 30. lipnja 2012. godine. Kamatna stopa vezana je na 6 mjesečni EURIBOR, a obračunava se kvartalno. Kao osiguranje kredita upisan je zalog na nekretnini u Slatini (bilješka 22).

30. Ostale obveze

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Obveze za kamate	22.675	21.233
Obveze za naknade i provizije	3	2
Derivativne obveze	10	1
Obveze prema zaposlenima	1.744	1.749
Obveze za poreze i doprinose iz prihoda	6	70
Obveze za dividende	122	122
Obveze prema dobavljačima	1.632	1.656
Odgođeni kamatni prihodi	9.810	11.315
Obveze za pretplate po kreditima	6.392	7.285
Ostale obveze	2.672	1.376
Obveze za PDV	49	0
Ukupno	45.115	44.809

31. Rezerviranja

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Rezerviranja za sudske sporove	2.107	1.864
Rezerviranja za identificirane gubitke na skupnoj osnovi po
izvanbilančnim potencijalnim obvezama	505	469
Ukupno	2.612	2.333

Promjene po rezerviranjima prikazane su kako slijedi:

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Stanje 1. siječnja	2.333	319
Promjene na rezerviranjima za sudske sporove	244	1.864
Promjene na rezerviranjima za potencijalne i preuzete obveze (bilješka 13)	35	150
Stanje 31. prosinca	2.612	2.333

32. Kapital

Temeljni kapital na dan 31. prosinca 2011. godine iznosi 91.897 tisuća kuna i podijeljen je na 918.972 dionica, nominalne vrijednosti 100 kuna.

Odlukom Glavne skupštine od 29. lipnja 2006. godine o ukidanju povlaštenosti povlaštenih dionica utvrđeno je da je temeljni kapital Banke od 91.897 tisuća kuna podijeljen na 172.412 nematerijaliziranih dionica na ime od kojih je 114.662 redovnih nematerijaliziranih dionica serije A nominalne vrijednosti od 600 kuna svaka, a 57.750 povlaštenih nematerijaliziranih dionica na ime serije B nominalne vrijednosti 400 kuna, te se tom Odlukom povlaštenost ukida u cijelosti, pa navedene dionice postaju redovne nematerijalizirane dionice na ime, nominalne vrijednosti od 400 kuna svaka. Odlukom glavne skupštine od 29. lipnja 2006. godine o podjeli dionica jedna redovna dionica Banke na ime nominalne vrijednosti 600 kuna dijeli se na 6 redovnih dionica Banke na ime nominalne vrijednosti 100 kuna, a jedna dosadašnja povlaštena dionica Banke na ime nominalne vrijednosti 400 kuna dijeli se na 4 redovne dionice Banke na ime, nominalne vrijednosti 100 kuna.

Najveći dioničari Banke na dan 31. prosinca 2011. godine prikazani su kako slijedi:

Dioničar	31.12.2011.	Učešće u temljenom kapitalu
	broj dionica	u %
HYPO ALPE-ADRIA-BANK D.D./ SZIF D.D. (1/1)	115.808	12,60
DRŽAVNA AGENCIJA ZA OSIG. ŠTEDNIH ULOGA I
SANACIJU (1/1)	76.494	8,32
SOKAČIĆ DRAGUTIN (1/1)	72.510	7,89
VELEBIT OSIGURANJE D.D. (1/1)	50.271	5,47
RAIFFEISENBANK AUSTRIA D.D./ ADRIS GRUPA D.D. (1/1)	40.258	4,38
VABA D.D. BANKA VARAŽDIN (1/1)	35.000	3,81
HRVATSKA POŠTANSKA BANKA D.D./ KAPITALNI FOND D.D. (1/1)	34.728	3,78
GALIĆ JOSIP (1/1)	29.962	3,26
MRKOCI MILIVOJ (1/1)	29.960	3,26
FINESA CREDOS D.D. (1/1)	29.073	3,16
CROATIA LLOYD D.D. (1/1)	27.792	3,02
ZUBAK PAVO (1/1)	27.113	2,95
PBZ D.D./ PBZ EQUITY - OIF S JAVNOM PONUDOM (1/1)	25.300	2,75
PBZ D.D./ PBZ I-STOCK FOND - OIF S JAVNOM PONUDOM
(1/1)	19.500	2,12
VELEBIT ŽIVOTNO OSIGURANJE D.D. (1/1)	11.000	1,20
BORAS ARIJANA (1/1)	10.063	1,10
SESAR IVAN (1/1)	9.000	0,98
TVIN D.O.O. (1/1)	8.958	0,97
VUKELIĆ IVAN (1/1)	8.778	0,96
ZAGREBAČKA BANKA D.D./ ALLIANZ ZAGREB D.D. (1/1)	8.703	0,95
SLATINSKA BANKA D.D. (1/1)	7.894	0,86
PRIJIĆ SLOBODAN (1/1)	7.131	0,78
NEXE GRUPA D.D. (1/1)	6.169	0,67
BAHOVEC SREČKO (1/1)	6.073	0,66
SEČAK VJEKOSLAV (1/1)	5.286	0,58
SATO D.O.O. (1/1)	4.596	0,50
ostali	211.552	23,02
UKUPNO	918.972	100,00

33. Zarada po dionici

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Dobit tekuće godine	3.327	3.614
Broj dionica ( u tisućama dionica)	918,972	918,972
Zarada po dionici	3,62 kune	3,93 kune

34. Potencijalne i preuzete obveze

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Činidbene garancije
- kune	2.783	1.804
- devize	177	174
Platežne garancije
- kune	5.072	2.871
- devize	200	344
Akreditivi
- devize	320	175
Odobreni neiskorišteni okvirni krediti	45.420	43.914
Ukupno	53.972	49.282
Rezerviranja za potencijalne i preuzete obveze	(505)	(469)
Ukupno	53.467	48.813

35. Novac i novčani ekvivalenti

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Novčana sredstva	125.816	85.835
Plasmani bankama s preostalim rokom dospijeća do 3 mjeseca	122.927	174.017
Trezorski zapisi i mjenice s rokom dospijeća do 3 mjeseca – portfelj raspoloživ za prodaju	104.080	86.575
Trezorski zapisi i mjenice s rokom dospijeća do 3 mjeseca – portfelj do dospijeća	32.438	41.885
Ukupno	385.261	388.312

36. Sredstva u ime i za račun

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Ukupno izvori	24.964	27.270
Manje: aktiva	(24.863)	(26.269)
Neutrošena sredstva	101	1.001

Banka upravlja sredstvima u ime i za račun trećih osoba koja su uglavnom plasirana u obliku zajmova. Ova sredstva knjiže se odvojeno od sredstava Banke. Prihodi i rashodi po osnovi ovih sredstava knjiženi su u korist ili na teret odgovarajućih izvora, a Banka nije snosila rizik u svezi s tim poslovima. Za svoje usluge Banka je naplaćivala naknadu koja je teretila ova sredstva.

37. Transakcije s povezanim stranama

Povezane strane su one u kojima jedna strana upravlja ili ima značajan utjecaj na donošenje financijskih ili poslovnih odluka druge strane. U okviru redovnog poslovanja sklapaju se bankarski poslovi s povezanim stranama, koji uključuju dodjelu kredita i depozita. Navedene transakcije obavljane su po komercijalnim uvjetima i tržišnim stopama, odnosno cijenama. Ukupni iznosi transakcija s povezanim stranama, otvorene stavke na kraju godine i povezani rashodi i prihodi za godinu prikazani su kako slijedi:

	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Zajmovi i predujmovi klijentima
Članovi Uprave i s njima povezane osobe	1.054	357
Članovi Nadzornog odbora i s njima povezane osobe	15.033	15.090
Ostali (zaposlenici i s njima povezane osobe)	4.314	3.127
Ukupno	20.401	18.574
Potencijalne i preuzete obveze
Članovi Uprave i s njima povezane osobe	67	34
Ostali (zaposlenici i s njima povezane osobe)	628	689
Ukupno	695	723
Depoziti po viđenju
Članovi Uprave i s njima povezane osobe	88	34
Članovi Nadzornog odbora i s njima povezane osobe	0	59
Ostali (zaposlenici i s njima povezane osobe)	610	636
Turbina d.o.o., Slatina	236	163
Ukupno	934	892

Oročeni depoziti
dioničari koji imaju 5 ili više posto dionica s pravom glasa	1.004	0
Članovi Uprave i s njima povezane osobe	69	20
Ostali (zaposlenici i s njima povezane osobe)	1.154	1.353
Turbina d.o.o., Slatina	3.083	2.936
Ukupno	5.310	4.309
Ostala imovina
Velebit osiguranje d.d.	150	200
Velebit životno osiguranje d.d.	140	140
Članovi Nadzornog odbora i s njima povezane osobe	89	57
Ostali (zaposlenici i s njima povezane osobe)	12	14
Turbina d.o.o., Slatina	5.759	5.923
Ostalo	0	2
Ukupno	6.150	6.336
	31.12.2011.	31.12.2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Prihodi
Velebit životno osiguranje d.d.	0	3
Velebit osiguranje d.d.	22	0
Članovi Uprave i s njima povezane osobe	59	23
Članovi Nadzornog odbora i s njima povezane osobe	1.145	153
Ostali (zaposlenici i s njima povezane osobe)	215	257
Turbina d.o.o., Slatina	6	5
Ukupno	1.447	441
Rashodi
Velebit osiguranje d.d.	1	33
Velebit životno osiguranje d.d.	1	59
Članovi Uprave i s njima povezane osobe	1	5
Ostali (zaposlenici i s njima povezane osobe)	50	97
Turbina d.o.o., Slatina	148	152
Ukupno	201	346

Primanja Uprave prikazana su kako slijedi:

	2011.	2010.
O p i s	HRK '000	HRK '000
Neto plaće	1.201	796
Porezi i doprinosi	1.461	962
Ukupno	2.662	1.758

8. Kamatni rizik

U tablici koja slijedi prikazana su sredstva i obveze Banke po knjigovodstvenoj vrijednosti, svrstani u kategorije po ugovornoj promjeni cijene ili dospijeću, ovisno o tome koji je rok raniji na dan 31. prosinca 2011. godine.

Neto aktiva/pasiva i kapital	(274.608)	5.971	104.604	130.600	144.744	(111.311)	0
Ukupno pasiva i kapital	744.787	81.771	167.498	59.278	25.826	252.041	1.331.201
Ukupno kapital	0	0	0	0	0	173.469	173.469
Zadržana dobit i dobit tekuće godine	0	0	0	0	0	68.687	68.687
Rezerve	0	0	0	0	0	14.357	14.357
Revalorizacijske rezerve	0	0	0	0	0	(1.223)	(1.223)
Kapitalni dobitak	0	0	0	0	0	149	149
Vlastite dionice	0	0	0	0	0	(398)	(398)
KAPITAL Temeljni kapital	0	0	0	0	0	91.897	91.897
Ukupno pasiva	744.787	81.771	167.498	59.278	25.826	78.572	1.157.732
Rezerviranja	0	0	0	0	0	2.612	2.612
Ostale obveze	0	0	0	0	0	45.115	45.115
Obveze po primljenim kreditima	16.046	1.551	4.540	12.624	21.118	279	56.158
Oročeni depoziti	535.910	80.220	162.958	46.654	4.708	18.088	848.538
Depoziti po viđenju	192.831	0	0	0	0	9.882	202.713
Obveze prema bankama	0	0	0	0	0	2.596	2.596
PASIVA
Ukupno aktiva	470.179	87.742	272.102	189.878	170.570	140.730	1.331.201
Ostala imovina	0	0	0	0	0	18.676	18.676
Preuzeta imovina	0	0	0	0	0	8.354	8.354
Nematerijalna imovina	0	0	0	0	0	4.649	4.649
Nekretnine, postrojenja i oprema	0	0	0	0	0	27.173	27.173
Ulaganje u povezano društvo	0	0	0	0	0	5.759	5.759
Zajmovi i predujmovi klijentima	156.063	51.406	131.627	183.545	139.832	0	662.473
Financijska imovina koja se drži do dospijeća	15.814	16.305	54.280	1.183	0	0	87.582
Financijska imovina raspoloživa za prodaju	7.118	19.891	85.187	0	30.738	431	143.365
Plasmani bankama	122.787	140	1.008	5.150	0	0	129.085
Potraživanja od Hrvatske narodne banke	102.405	0	0	0	0	15.864	118.269
AKTIVA Novčana sredstva	65.992	0	0	0	0	59.824	125.816
	HRK '000	HRK '000	HRK '000	HRK '000	HRK '000	'000	HRK '000
2011.	mjesec	mjeseca	mjeseci	3 godine	godine	beskamatno	UKUPNO
	do 1	od 1 do 3	od 3 do 12	od 1 do	preko 3

U tablici koja slijedi prikazana su sredstva i obveze Banke po knjigovodstvenoj vrijednosti, svrstani u kategorije po ugovornoj promjeni cijene ili dospijeću, ovisno o tome koji je rok raniji na dan 31. prosinca 2010. godine.

2010. mjesec mjeseca mjeseci godine godine beskamatno HRK HRK HRK HRK HRK '000 '000 '000 '000 '000 HRK '000 AKTIVA Novčana sredstva 19.759 0 0 0 0 66.076 Potraživanja od Hrvatske narodne banke 72.443 0 0 0 0 12.009 Plasmani bankama 174.018 0 750 5.255 0 0 Financijska imovina raspoloživa za prodaju 0 19.887 67.301 0 12.606 481 Financijska imovina koja se drži do dospijeća 6.541 35.486 42.034 0 0 0 Zajmovi i predujmovi klijentima 303.410 31.297 73.321 99.463 129.033 0 Ulaganje u povezano društvo 0 0 0 0 0 5.923 Nekretnine, postrojenja i oprema 0 0 0 0 0 26.835 Nematerijalna imovina 0 0 0 0 0 3.143 Preuzeta imovina 0 0 0 0 0 5.061 Ostala imovina 0 0 0 0 0 14.337 Ukupno aktiva 576.171 86.670 183.406 104.718 141.639 133.865 PASIVA Obveze prema bankama 0 0 0 0 0 2.485 Depoziti po viđenju 202.464 0 0 0 0 8.043 Oročeni depoziti 254.039 94.593 274.097 97.398 9.404 20.169 Obveze po primljenim kreditima 15.012 1.616 3.970 9.510 17.079 306 Ostale obveze 0 0 0 0 0 44.809 Rezerviranja 0 0 0 0 0 2.333 Ukupno pasiva 471.515 96.209 278.067 106.908 26.483 78.145 KAPITAL Temeljni kapital 0 0 0 0 0 91.897 Vlastite dionice 0 0 0 0 0 (398) Kapitalni dobitak 0 0 0 0 0 149 Revalorizacijske rezerve 0 0 0 0 0 34 Rezerve 0 0 0 0 0 14.357 Zadržana dobit i dobit tekuće godine 0 0 0 0 0 63.103 Ukupno kapital 0 0 0 0 0 169.142 Ukupno pasiva i kapital 471.515 96.209 278.067 106.908 26.483 247.288	Neto aktiva/pasiva i kapital	104.656	(9.539)	(94.661)	(2.190)	115.156	(113.422)	0
								1.226.469
								169.142
								63.103
								14.357
								34
								149
								(398)
								91.897
								1.057.327
								2.333
								44.809
								47.493
								749.700
								210.507
								2.485
								1.226.469
								14.337
								5.061
								3.143
								26.835
								5.923
								636.524
								84.061
								100.275
								180.023
								85.835 84.452
								HRK '000
								UKUPNO
od 1 do od 3 do		do 1	3	12	od 1 do 3	preko 3

	2011.	2010.
	%	%
Aktiva
Potraživanja od Hrvatske narodne banke	0,00-0,25	0,00-0,75
Plasmani bankama	0,005-3,70	0,005-2,00
Financijska imovina koja se drži do dospijeća	2,70-6,50	2,99-10,00
Zajmovi i predujmovi klijentima	0,25-15,00	3,00-16,00
Pasiva
Obveze prema bankama	-	-
Depoziti po viđenju	0,00-1,50	0,00-1,50
Oročeni depoziti	0,50-8,00	0,20-8,00
Obveze po kreditima	0,00-5,00	0,00-5,50

Niže u tablici sažeto su prikazane važeće kamatne stope za kamatonosnu aktivu i pasivu:

39. Fer vrijednost financijske imovine i obveza

Fer vrijednost predstavlja iznos u kojem se sredstva mogu razmijeniti ili obveze podmiriti u najboljem interesu svih strana. Obzirom na to da tržišne cijene za veći dio financijskih sredstava i obveza Banke nisu dostupne, fer vrijednost tih stavki temelji se na procjenama Uprave prema vrsti sredstava i obveza. Prema procjeni Uprave, tržišne vrijednosti ne razlikuju se značajno od knjigovodstvenih vrijednosti svih kategorija sredstava i obveza.

40. Koncentracija sredstava, obveza i izvanbilančnih stavki

		31. prosinca 2011. godine			31. prosinca 2010. godine
Opis	Sredstva	Obveze	Izvanbilan . stavke	Sredstva	Obveze	Izvanbilan . stavke
	HRK '000	HRK '000	HRK '000	HRK '000	HRK '000	HRK '000
Zemljopisna regija
Republika Hrvatska	1.216.881	1.297.251	53.972	1.099.346	1.196.663	49.282
Europa	114.320	33.950		127.123	29.806	0
Ukupno zemljopisna regija	1.331.201	1.331.201	53.972	1.226.469	1.226.469	49.282
Sektor
Republika Hrvatska	150.164	50.946	0	147.854	49.875	0
Hrvatska narodna banka	118.269	9	0	84.452	14	0
Trgovina	156.056	15.239	6.956	114.586	15.940	5.849
Financije	82.627	80.271	10.000	66.411	121.101	10.000
Turizam	5.474	1.221	1.130	3.230	802	450
Poljoprivreda, ribarstvo	68.671	7.521	2.078	26.068	3.907	106
Industrija	57.675	8.894	3.761	33.748	12.050	1.932
stanovništvo (uključujući obrtnike i druga samostalna
zanimanja)	383.399	886.971	27.134	454.017	841.735	27.074
nerezidenti	114.320	33.950	0	127.123	29.806	0
Ostalo	194.546	246.179	2.913	168.980	151.239	3.871
Ukupno sektorska analiza	1.331.201	1.331.201	53.972	1.226.469	1.226.469	49.282

41. Valutni rizik

Devizna sredstva i obveze Banke na dan 31. prosinca 2011. godine prikazani su kako slijedi:

				HRK s
				valutno	Ukupno
				m	devizni
2011.	EUR	USD	Ostale valute	klauzul om	ekvivalent i	HRK	Ukupno
		HRK	HRK	HRK		HRK
	HRK '000	'000	'000	'000	HRK '000	'000	HRK '000
AKTIVA
Novčana sredstva	59.415	1.835	12.144	0	73.394	52.422	125.816
Potraživanja od Hrvatske narodne banke	14.978	0	0	0	14.978	103.291	118.269
Plasmani bankama Financijska imovina raspoloživa za	105.296	7.502	566	455	113.819	15.266	129.085
prodaju Financijska imovina koja se drži do	0	0	0	93.452	93.452	49.913	143.365
dospijeća	0	0	0	0	0	87.582	87.582
Zajmovi i predujmovi klijentima	0	0	0	491.003	491.003	171.470	662.473
Ulaganje u povezano društvo	0	0	0	0	0	5.759	5.759
Nekretnine, postrojenja i oprema	0	0	0	0	0	27.173	27.173
Nematerijalna imovina	0	0	0	0	0	4.649	4.649
Preuzeta imovina	0	0	0	0	0	8.354	8.354
Ostala imovina	2.359	26	150	759	3.294	15.382	18.676
Ukupno aktiva	182.048	9.363	12.860	585.669	789.940	541.261	1.331.201
PASIVA
Obveze prema bankama	0	0	2.596	0	2.596	0	2.596
Depoziti po viđenju	55.897	2.732	4.322	0	62.951	139.762	202.713
Oročeni depoziti	595.010	6.394	6.644	32.635	640.683	207.855	848.538
Obveze po primljenim kreditima	15.061	0	0	36.883	51.944	4.214	56.158
Ostale obveze	18.835	194	128	682	19.839	25.276	45.115
Rezerviranja	7	0	0	0	7	2.605	2.612
Ukupno pasiva	684.810	9.320	13.690	70.200	778.020	379.712	1.157.732
KAPITAL
Temeljni kapital	0	0	0	0	0	91.897	91.897
Vlastite dionice	0	0	0	0	0	(398)	(398)
Kapitalni dobitak	0	0	0	0	0	149	149
Revalorizacijske rezerve	0	0	0	0	0	(1.223)	(1.223)
Rezerve	0	0	0	0	0	14.357	14.357
Zadržana dobit	0	0	0	0	0	68.687	68.687
Ukupno kapital	0	0	0	0	0	173.469	173.469
Ukupno pasiva i kapital	684.810	9.320	13.690	70.200	778.020	553.181	1.331.201
Neto aktiva/pasiva i kapital	(502.762)	43	(830)	515.469	11.920	(11.920)	0

Neto aktiva/pasiva i kapital	(429.108)	10	(1.088)	427.306	(2.880)	2.880	(0)
Ukupno pasiva i kapital	599.855	10.573	13.097	70.106	693.631	532.837	1.226.469
Ukupno kapital	0	0	0	0	0	169.142	169.142
Zadržana dobit	0	0	0	0	0	63.103	63.103
Rezerve	0	0	0	0	0	14.357	14.357
Revalorizacijske rezerve	0	0	0	0	0	34	34
Kapitalni dobitak	0	0	0	0	0	149	149
Vlastite dionice	0	0	0	0	0	(398)	(398)
Temeljni kapital	0	0	0	0	0	91.897	91.897
KAPITAL
Ukupno pasiva	599.855	10.573	13.097	70.107	693.632	363.695	1.057.327
Rezerviranja	7	0	0	0	7	2.326	2.333
Ostale obveze	17.183	266	243	444	18.136	26.673	44.809
Obveze po primljenim kreditima	14.770	0	0	31.923	46.693	800	47.493
Oročeni depoziti	511.733	6.817	6.696	37.740	562.986	186.714	749.700
Depoziti po viđenju	56.162	3.490	3.673	0	63.325	147.182	210.507
Obveze prema bankama	0	0	2.485	0	2.485	0	2.485
PASIVA
Ukupno aktiva	170.747	10.583	12.009	497.413	690.752	535.717	1.226.469
Ostala imovina	1.121	8	112	202	1.443	12.893	14.337
Preuzeta imovina	0	0	0	0	0	5.061	5.061
Nematerijalna imovina	0	0	0	0	0	3.143	3.143
Nekretnine, postrojenja i oprema	0	0	0	0	0	26.835	26.835
Ulaganje u povezano društvo	0	0	0	0	0	5.923	5.923
Zajmovi i predujmovi klijentima	0	0	0	472.924	472.924	163.599	636.524
Financijska imovina koja se drži do dospijeća	0	0	0	0	0	84.061	84.061
Plasmani bankama Financijska imovina raspoloživa za prodaju	137.680 0	8.833 0	9.267 0	0 24.287	155.780 24.287	24.242 75.988	180.023 100.275
banke	12.009	0	0	0	12.009	72.443	84.452
Novčana sredstva Potraživanja od Hrvatske narodne	19.937	1.742	2.630	0	24.309	61.527	85.835
AKTIVA
	'000	'000	'000	HRK '000	HRK '000	'000	'000
2010.	EUR HRK	USD HRK	valute HRK	klauzulom	ekvivalenti	HRK HRK	Ukupno HRK
			Ostale	HRK s valutnom	Ukupno devizni

Devizna sredstva i obveze Banke na dan 31. prosinca 2010. godine prikazani su kako slijedi:

42. Rizik likvidnosti

Prestalo dospijeće imovine i obveza Banke na dan 31. prosinca 2011. godine prikazano je kako slijedi:

		od 1 do
	do 1	3	od 3 do 12	od 1 do 3	preko 3
2011.	mmjesec	mjeseca	mjeseci	godine	godine	UKUPNO
	HRK '000	HRK '000	HRK '000	HRK '000	HRK '000	HRK '000
AKTIVA
Novčana sredstva	125.816	0	0	0	0	125.816
Potraživanja od Hrvatske narodne banke	53.486	11.323	24.658	19.568	9.234	118.269
Plasmani bankama	122.787	140	1.008	5.150	0	129.085
Financijska imovina raspoloživa za prodaju Financijska imovina koja se drži do	143.365	0	0	0	0	143.365
dospijeća	15.814	16.305	54.280	1.183	0	87.582
Zajmovi i predujmovi klijentima	79.767	54.008	154.156	208.818	165.724	662.473
Ulaganje u povezano društvo	0	0	0	0	5.759	5.759
Nekretnine, postrojenja i oprema	0	0	0	0	27.173	27.173
Nematerijalna imovina	0	0	0	0	4.649	4.649
Preuzeta imovina	0	0	8.354	0	0	8.354
Ostala imovina	17.873	491	0	0	312	18.676
Ukupno aktiva	558.908	82.267	242.456	234.719	212.851	1.331.201
PASIVA
Obveze prema bankama	0	0	0	2.596	0	2.596
Depoziti po viđenju	202.713	0	0	0	0	202.713
Oročeni depoziti	334.130	153.257	279.539	32.444	49.168	848.538
Obveze po primljenim kreditima	985	1.559	19.625	6.715	27.274	56.158
Ostale obveze	20.406	4.319	9.405	7.463	3.522	45.115
Rezerviranja	430	34	32	2.116	0	2.612
Ukupno pasiva	558.664	159.169	308.601	51.334	79.964	1.157.732
KAPITAL
Temeljni kapital	0	0	0	0	91.897	91.897
Vlastite dionice	0	0	0	0	(398)	(398)
Kapitalni dobitak	0	0	0	0	149	149
Revalorizacijska rezerva	0	0	0	0	(1.223)	(1.223)
Rezerve	0	0	0	0	14.357	14.357
Zadržana dobit	0	0	0	0	68.687	68.687
Ukupno kapital	0	0	0	0	173.469	173.469
Ukupno pasiva i kapital	558.664	159.169	308.601	51.334	253.433	1.331.201
Neto aktiva/pasiva i kapital	244	(76.902)	(66.145)	183.385	(40.582)	0

	do 1	od 1 do 3	od 3 do 12	od 1 do 3	preko 3
2010.	mjesec	mjeseca	mjeseci	godine	godine	UKUPNO
	HRK '000	HRK '000	HRK '000	HRK '000	HRK '000	HRK '000
AKTIVA
Novčana sredstva	85.835	0	0	0	0	85.835
Potraživanja od Hrvatske narodne banke	0	33.568	34.393	14.218	2.273	84.452
Plasmani bankama	174.018	0	750	5.255	0	180.023
Financijska imovina raspoloživa za
prodaju	100.275	0	0	0	0	100.275
Financijska imovina koja se drži do dospijeća	6.541	35.486	42.034	0	0	84.061
Zajmovi i predujmovi klijentima	84.178	40.757	124.271	199.711	187.607	636.524
Ulaganje u povezano društvo	0	0	0	0	5.923	5.923
Nekretnine, postrojenja i oprema	0	0	0	0	26.835	26.835
Nematerijalna imovina	0	0	0	0	3.143	3.143
Preuzeta imovina	0	0	5.061	0	0	5.061
Ostala imovina	13.719	378	0	0	240	14.337
Ukupno aktiva	464.566	110.189	206.509	219.184	226.021	1.226.469
PASIVA
Obveze prema bankama	0	0	0	2.485	0	2.485
Depoziti po viđenju	210.507	0	0	0	0	210.507
Oročeni depoziti	105.648	143.389	367.685	109.660	23.318	749.700
Obveze po primljenim kreditima	242	1.625	3.993	24.341	17.292	47.493
Ostale obveze	16.299	4.533	12.368	7.411	4.199	44.809
Rezerviranja	423	17	18	1.875	0	2.333
Ukupno pasiva	333.119	149.563	384.064	145.772	44.809	1.057.327
KAPITAL
Temeljni kapital	0	0	0	0	91.897	91.897
Vlastite dionice	0	0	0	0	(398)	(398)
Kapitalni dobitak	0	0	0	0	149	149
Revalorizacijska rezerva	0	0	0	0	34	34
Rezerve	0	0	0	0	14.357	14.357
Zadržana dobit	0	0	0	0	63.103	63.103
Ukupno kapital	0	0	0	0	169.142	169.142
Ukupno pasiva i kapital	333.120	149.563	384.064	145.771	213.951	1.226.469
Neto aktiva/pasiva i kapital	131.447	(39.374)	(177.555)	73.412	12.070	0

Prestalo dospijeće imovine i obveza Banke na dan 31. prosinca 2010. godine prikazano je kako slijedi:

43. Kreditni rizik

Banka je izložena kreditnom riziku, koji predstavlja rizik nemogućnosti druge strane da podmiri iznose obveza u cijelosti po dospijeću. Banka razvrstava kreditni rizik utvrđujući limite za iznos prihvaćenog rizika koje očekuje da će nastati u svezi s jednim zajmoprimateljem ili skupinom zajmoprimatelja te u pojedinim gospodarskim granama. Banka redovito prati navedene rizike i preispituje ih jednom godišnje ili češće.

Banka upravlja kreditnim rizikom redovitom analizom sposobnosti postojećih i potencijalnih zajmoprimatelja da otplate svoje obveze po glavnici i kamatama i promjenom kreditnih limita po potrebi. Pored toga, svojom izloženošću kreditnom riziku djelomice upravlja i pribavljanjem kolaterala, te korporativnih i osobnih jamstava.

Osnovna svrha preuzetih obveza za kreditiranje je osigurati raspoloživost sredstava prema potrebama klijenata. Garancije, koje predstavljaju neopoziva jamstva da će Banka izvršiti isplatu u slučaju da klijent ne može podmiriti svoje obveze prema trećim stranama, nose isti kreditni rizik kao i krediti.

Preuzete obveze za kreditiranje predstavljaju neiskorištene odobrene iznose u obliku kredita ili garancija. U svezi s kreditnim rizikom povezanim s preuzetim obvezama za kreditiranje, Banka je potencijalno izložena gubitku u iznosu jednakom ukupnim neiskorištenim preuzetim obvezama. Međutim, vjerojatni iznos gubitka je manji od ukupnog iznosa neiskorištenih preuzetih obveza, jer je većina preuzetih obveza za kreditiranje povezana s održavanjem specifičnih kreditnih standarda od strane klijenata. Banka prati razdoblje do dospijeća preuzetih obveza za kreditiranje jer navedene obveze s duljim rokom općenito predstavljaju veći kreditni rizik od onih kratkoročnih.

IV SUDSKI SPOROVI l POTENCIJALNE OBVEZE

Na dan 31. prosinca 2011. godine protiv Banke se vodi 12 sudskih sporova manje vrijednosti osim spora pokrenutog od strane Jugobanke a.d. u stečaju, Beograd. Trgovački sud u Bjelovaru donio je dana 19. lipnja 2008. godine presudu (Rješenje VP-167/08-27) kojom se odbija kao neosnovan tužbeni zahtjev tužitelja. Na izrečeno Rješenje uložena je Žalba koju je tužitelj izjavio protiv presude Trgovačkog suda u Bjelovaru. U tijeku je donošenje Rješenja Visokog trgovačkog suda na izjavljenu žalbu.

Istovremeno tužitelj je zahtjevao tužbom određivanje privremene mjere, na što je dana 3. lipnja 2008. godine Republika Hrvatska, Visoki trgovački sud Republike Hrvatske, donio Rješenje Pž-3109/08-4 kojim se odbija žalba tužitelja kao neosnovana i potvrđuje rješenje Trgovačkog suda u Bjelovaru.

Banka je rezervirala sredstva za predmetni spor sukladno čl. 8 Odluke o obvezi rezerviranja sredstava za sudske sporove koji se vode protiv kreditne institucije (NN 1/09, 75/09 i 2/10).

ODOBRENJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA $\mathsf{V}$

Financijske izvještaje usvojila je Uprava i odobrila njihovo izdavanje dana 30. ožujka 2012. godine:

Potpisano u ime Uprave:

Angelina Horvat, predsjednica Uprave

uot

Ül

Elvis Mališ, član Uprave

Marko Krajina, član Uprave

Marko Brnić, član Uprave

Godišnja financijska izvješća prema Odluci o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja banaka Hrvatske narodne banke

31.12.2011. stanje na dan		u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
IMOVINA
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)	001	150.572.069	178.180.865
1.1.Gotovina	002	22.882.524	19.609.231
1.2.Depoziti kod HNB-a	003	127.689.545	158.571.634
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA	004	175.494.761	179.266.567
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a	005	102.006.096	104.080.484
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA	006	0
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU	007	13.086.824	39.284.687
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA	008	69.243.733	87.582.425
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG	009	0	0
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA	010	286	6.818
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA	011	24.242.457	15.722.199
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA	012	636.523.612	662.473.019
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE	013	5.923.384	5.759.025
12. PREUZETA IMOVINA	014	5.061.329	8.354.557
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)	015	27.075.904	27.447.764
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA	016	17.238.358	23.042.640
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)	017	1.226.468.813	1.331.201.050
OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)	018	32.722.768	41.096.859
1.1. Kratkoročni krediti	019	0
1.2. Dugoročni krediti	020	32.722.768	41.096.859
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)	021	959.094.785	1.050.666.646
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima	022	127.081.787	122.133.782
2.2. Štedni depoziti	023	82.312.790	79.994.742
2.3. Oročeni depoziti	024	749.700.208	848.538.122
3. OSTALI KREDITI (026+027)	025 026	17.255.184	17.656.661
3.1. Kratkoročni krediti 3.2. Dugoročni krediti	027	0 17.255.184	0 17.656.661
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE
KOJIMA SE TRGUJE	028	1.480	9.779
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)	029	0	0
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	030	0	0
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	031	0	0
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI	032	0	0
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI	033	0	0
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE	034	48.251.980	48.302.322
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)	035	1.057.326.197	1.157.732.267
KAPITAL
1. DIONIČKI KAPITAL	036	91.498.780	91.498.780
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE	037 038	3.614.270	3.327.308
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK) 4. ZAKONSKE REZERVE	039	59.489.752 4.729.423	65.359.491 4.729.423
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE	040	9.777.000	9.777.000
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG
USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU	041	33.391	-1.223.219
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE	042	0	0
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)	043	169.142.616	173.468.783
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043) DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)	044	1.226.468.813	1.331.201.050
1. UKUPNO KAPITAL	045	0	0
2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva	046
3. Manjinski udjel (045-046)	047	0	0

za razdoblje od	01.01.2011. do	31.12.2011.		u kunama
Naziv pozicije		AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
			Kumulativ	Kumulativ
1		2	3	5
1. Kamatni prihodi		048	79.493.892	83.927.185
2. Kamatni troškovi		049	44.664.141	46.916.908
3. Neto kamatni prihodi (048-049)		050	34.829.751	37.010.277
4. Prihodi od provizija i naknada		051	12.889.838	13.460.510
5. Troškovi provizija i naknada		052	3.283.896	3.356.819
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)		053	9.605.942	10.103.691
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate		054	-67.487	-164.358
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja		055	3.437.354	3.580.917
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata		056	-1.189	-2.599
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje prema fer vrijednosti kroz RDG		057	0	0
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju		058	-244.619	45.407
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća		059	0	0
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite		060	0	0
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate		061	0	0
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja		062	0	0
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika		063	568.631	689.540
17. Ostali prihodi		064	995.920	909.453
18. Ostali troškovi		065	3.550.670	4.279.287
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija		066	36.668.842	39.621.311
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066)		067	8.904.791	8.271.730
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke		068	3.836.872	3.694.695
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)		069	5.067.919	4.577.035
23. POREZ NA DOBIT		070	1.453.649	1.249.727
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)		071	3.614.270	3.327.308
25. Zarada po dionici		072	4	4
DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE		073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva		074
3. Manjinski udjel (073-074)		075	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA

01.01.2011. do 17.4.2012 u razdoblju od	31.12.2011.	u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)	001	12.252.257	12.090.956
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja	002	5.067.919	4.577.036
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke	003	3.836.872	3.694.695
1.3. Amortizacija	004	3.347.466	3.777.333
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG	005	0	0
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine	006		41.892
1.6. Ostali dobici / gubici	007		0
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)	008	-108.149.751	-89.383.328
2.1. Depoziti kod HNB-a	009	-23.473.986	-30.882.089
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a	010	-18.185.087	-2.074.387
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama	011	-17.618.699	4.748.452
2.4. Krediti ostalim komitentima	012	-41.384.876	-29.644.066
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi	013	0	0
trgovanja 2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju		-6.970.346	-26.197.863
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG	014 015	0	0
2.8. Ostala poslovna imovina	016	-516.757	-5.333.375
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)	017	135.369.109	91.622.211
3.1. Depoziti po viđenju	018	26.219.560	-4.948.005
3.2. Štedni i oročeni depoziti	019	104.387.943	96.519.866
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje	020	1.473	8
3.4. Ostale obveze	021	4.760.133	50.342
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit
(001+008+017)	022	39.471.615	14.329.839
5. Plaćeni porez na dobit	023	-1.453.649	-1.249.727
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)	024	38.017.966	13.080.112
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)	025	-36.982.326	-23.872.363
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine	026	-4.402.476	-5.698.028
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate	027	67.487	164.358
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća	028	-32.647.337	-18.338.693
7.4. Primljene dividende	029	0	0
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti	030	0
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)	031	2.491.236	7.518.958
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita	032	1.573.721	8.775.568
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira	033	0	0
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata	034	0	0
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala	035	0	0
8.5. Isplaćena dividenda	036	0	0
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti	037	917.515	-1.256.610
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (024+025+031)	038	3.526.876	-3.273.293
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine	039
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)	040	3.526.876	-3.273.293
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine	041	19.355.648	22.882.524
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)	042	22.882.524	19.609.231

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA

	IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
	za razdoblje od		01.01.2011.	do	31.12.2011.				u kunama
				Raspoloživo dioničarima matičnog društva
Naziv pozicije	AOP oznaka	Dionički kapital	Trezorske dionice	Zakonske, statutarne i ostale rezerve	Zadržana dobit / gubitak	Dobit / gubitak tekuće godine	Nerealizirani dobitak / gubitak s osnove vrijed nosnog usklađivanja financijske imovine raspoložive za prodaju	Manjinski udjel	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Stanje 1. siječnja tekuće godine	001	91.897.200	-398.420	14.506.423	59.489.752	3.614.270	33.391	0	169.142.616
Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka	002								0
Prepravljeno stanje 1.siječnja tekuće godine (001+002)	003	91.897.200	-398.420	14.506.423	59.489.752	3.614.270	33.391	0	169.142.616
Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju	004								0
Promjena fer vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive za prodaju	005						-1.256.609		-1.256.609
Porez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi	006								0
Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama	007								0
Neto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama (004+005+006+007)	008	0	0	0	0	0	-1.256.609	0	-1.256.609
Dobit / gubitak tekuće godine	009					3.327.308			3.327.308
Ukupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu (008+009)	010	0	0	0	0	3.327.308	-1.256.609	0	2.070.699
Povećanje / smanjenje dioničkog kapitala	011								0
Kupnja / prodaja trezorskih dionica	012								0
Ostale promjene	013				2.255.469				2.255.469
Prijenos u rezerve	014				3.614.270	-3.614.270			0
Isplata dividende	015								0
Raspodjela dobiti (014+015)	016	0	0	0	3.614.270	-3.614.270	0	0	0
Stanje na izvještajni datum (003+010+011+012+013+016)	017	91.897.200	-398.420	14.506.423	65.359.491	3.327.308	-1.223.218	0	173.468.784

U nastavku je prikazana usklada godišnjih financijskih izvještaja pripremljenih sukladno okviru izvještavanja i godišnjih financijskih izvještaja koji su propisani Odlukom HNB-a o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja banaka:

Financijski izvještaji	Iznos	Obrazac HNB-a	Iznos	Razlika		Objašnjenje
Prihodi od kamata	83.940	Kamatni prihodi	83.927	13	13	Neto tečajne razlike na osnovi kamatnih prihoda
Rashodi od kamata	46.567	Kamatni troškovi	46.916	349	349	Neto tečajne razlike na osnovi kamatnih troškova
Prihodi od naknada i provizija	13.460	Prihodi od provizija i naknada	13.460	0
Rashodi od naknada i provizija	3.356	Troškovi provizija i naknada	3.356	0
		Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja	3.581		(13)	Neto tečajne razlike na osnovi kamatnih prihoda
		Dobit / gubitak od ugrađenih derivata	(3)		(349)	Neto tečajne razlike na osnovi kamatnih troškova
Neto prihodi od tečajnih razlika	3.839	Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika	690	(429)	(67)	Neto tečajne razlike po ispravcima vrijednosti plasmana
Ostali prihodi iz redovnog poslovanja	909	Ostali prihodi - IZVANREDNI PRIHODI	909	0
		Ostali troškovi	4.279
Ostali poslovni rashodi	41.196	Opći administrativni troškovi i amortizacija	39.622	2.705	2.705	Rezerviranja za sudske sporove
		Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke	3.695	(2.638)	(2.705)	Rezerviranja za sudske sporove
		Dobit (gubitak) od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju	45		67	Neto tečajne razlike po ispravcima vrijednosti plasmana
Troškovi ispravka vrijednosti i rezerviranja	6.452	Dobit (gubitak) od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate	(164)
Dobit prije oporezivanja	4.577	Dobit (gubitak) prije oporezivanja	4.577	0	0
Porez na dobit	1.250	Porez na dobit	1.250	-
Dobit za godinu	3.327	Dobit (gubitak) tekuće godine	3.327	-

Financijski izvještaji	Iznos	Obrazac HNB-a	Iznos	Razlika		Objašnjenje
					40.303	Žiro-račun (rn za namirenje) kod HNB-a
					62.011	Depoziti po viđenju kod stranih banaka
						Depoziti po viđenju kod domaćih
Novčana sredstva	125.816	Gotovina	19.609	106.207	3.893	banaka
						Žiro-račun (račun za namirenje) kod
Potraživanja od Hrvatske narodne banke	118.269	Depoziti kod HNB-a	158.572	(40.303)	(40.303)	HNB-a
		Depoziti kod bankarskih institucija	179.267		(62.011)	Depoziti po viđenju kod stranih banaka
Plasmani bankama	129.085	Krediti financijskim institucijama	15.722	(65.904)	(3.893)	Depoziti po viđenju kod domaćih banaka
Financijska imovina koja se drži do dospijeća	87.582	Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže do dospijeća	87.582	0
		Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a	104.080
Financijska imovina raspoloživa za prodaju	143.365	Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju	39.285	0
Zajmovi i predujmovi klijentima	662.473	Krediti ostalim komitentima	662.473	0
Ulaganje u povezano druištvo	5.759	Ulaganje u podružnice	5.759	0
Preuzeta imovina	8.354	Preuzeta imovina	8.354	0
		Materijalna imovina (minus
Nekretnine, postrojenja i oprema	27.173	amortizacija)	27.448	(275)	(275)	ostala materijalna imovina (skupina 06)
Nematerijalna imovina	4.649	Kamate, naknade i ostala imovina	23.043	275	275	ostala materijalna imovina (skupina 06)
Ostala imovina	18.676	Derivatna financijska imovina	7
Ukupno aktiva	1.331.201	Ukupno aktiva	1.331.201	-	-

Financijski izvještaji	Iznos	Obrazac HNB-a	Iznos	Razlika		Objašnjenje
					2.596	Krediti od ostalih nerezidenata
Obveze prema bankama	2.596			2.596
		Depoziti na žiro računima i
		tekućim računima	122.134		585	Ograničeni depoziti
Depoziti po viđenju	202.713	Štedni depoziti	79.994	585
Oročeni depoziti	848.538	Oročeni depoziti	848.538	0
		Dugoročni krediti od financijskih institucija	41.097
Obveze po primljenim kreditima	56.158	Dugoročni ostali krediti	17.657	(2.596)	(2.596)	Krediti od ostalih nerezidenata
Ostale obveze	45.115	Kamate, naknade i ostale obveze	48.302	(585)
Rezerviranja	2.612	Derivatne financijske obveze	10		(585)	Ograničeni depoziti
Ukupno obveze	1.157.732	Ukupno obveze	1.157.732	0
KAPITAL		KAPITAL
Temeljni kapital	91.897
Vlastite dionice	(398)	Dionički kapital	91.499	0
		Dobit (gubitak) tekuće godine	3.327
Zadržana dobit i dobit tekuće godine	68.687	Zadržana dobit (gubitak)	65.360	0
Rezerve	14.358	Zakonske rezerve	4.729
		Statutarne i ostale kapitalne
Kapitalni dobitak	149	rezerve	9.777
		Nerealizirani dobitak/gubitak s osnove vrijednosnog usklađivanja
Revalorizacijske rezerve	(1.223)	financijske imovine raspoložive za prodaju	(1.223)	0
Ukupno kapital	173.469	Ukupno kapital	173.469	0
UKUPNO OBVEZE I KAPITAL	1.331.201	UKUPNO OBVEZE I KAPITAL	1.331.201	0

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

GODIŠNJI UPITNIK

Sva pitanja sadržana u ovom upitniku odnose se na razdoblje od jedne godine
na koje se odnose i godišnji financijski izvještaji.

Društvo (tvrtka)			Slatinska banka d.d. Slatina
	1. Ima li društvo internetske stranice?	DA/NE	OPŚIRNIJE
	ako da, na kojoj adresi?	DA	www.slatinska-banka.hr
	ako ne, zašto?
	2. Jesu li godišnji, polugodišnji i tromjesečni izvještaji dostupni dioničarima?	DA
	u sjedištu i na poslovnoj adresi društva (ako ne, zašto?)
	putem internetskih stranica društva na Internetu (ako ne, zašto?)	DA	http://www.slatinska-banka.hr/informacije investitorima/financijski izvieštaji
	na engleskom jeziku (ako ne, zašto?)	DA	Godišnje izvješće dostupno je na engleskom jeziku
	3. Je li društvo izradilo kalendar važnih događaja? (ako ne, zašto?) Ako da,	NE
	je li kalendar važnih događaja objavljen na internetskim stranicama društva na Internetu?
	(ako ne, zašto?)	NE
	je li kalendar važnih događaja uredno i na vrijeme ažuriran? (ako ne, zašto?)	NE
	4. Nalazi li se društvo u odnosu uzajamnog dioničarstva s drugim društvom ili društvima? Ako da,	NE
	koja su to društva?
	obajvljuju li se podaci o uzajamnom dioničarstvu javno i kako? (ako ne, zašto?)
zašto?)	5. Iznosi li društvo u godišnjem izviještaju podatke o financijskim instrumentima koje je izdalo društvo, a čiji su imatelji članovi nadzornog odbora, upravnog odbora ili uprave društva? (ako ne,	NE	Nije bilo izdavanje
	6. Iznosi li društvo na svojim internetskim stranicama podatke o financijskim instrumentima koje je izdalo društvo, a čiji su imatelji članovi nadzornog odboram upravnog odbora ili uprave društva i ažuriraju li se ti podaci redovito (u roku od 24 sati)? (ako ne, zašto?)	NE	Nije bilo izdavanje
	7. Utvrđuje li društvo i javno objavljuje čimbenike rizika? (ako ne, zašto?)	DA
	8. Je li društvo uspostavilo mehanizme kojima se osigurava:
	da se osobama koje raspolažu ili dolaze u dodir s povlaštenim informacijama pojasni priroda i značaj tih informacija i ograničenja s time u vezi? (ako ne, zašto?)	DA
	nadzor nad protokom povlaštenih informacija i njihovom mogućom zlouporabom (ako ne, zašto?)	DA
	9. Daje li svaka dionica društva pravo na jedan glas? Ako ne,	DA
	jesu li javno i pravodobno objavljeni svi relevantni podaci o sadržaju prava dionica koje ne daju pravo na jedan glas? (ako nisu, zašto?)
	kako su ta pojašnjenja objavljena?
(ako ne, zašto?)	10. Jesu li na internetskim stranicama društva objavljeni popisi svih kandidata za članstvo u nadzornom odboru ili upravnom odboru koji se biraju na skupštini ili ih se imenuje, sa životopisom?	NE
zašto?)	11. Postupa li društvo na jednaki način i pod jednakim uvjetima prema svima dioničarima? (ako ne,	DA
	12. Je li društvo izdavalo nove dionice? Ako da,	NE
	je li svim dioničarima omogućeno sudjelovanje u povećanju temeljnog kapitala društva, razmjerno njihovim udjelima u dotadašnjem temeljnom kapitalu društva, i to u obliku prenosivih financijskih instrumenata u kojima je sadržano takvo pravo prvenstva, kako bi se zaštitili interesi dioničara koji u trenutku izdavanja ne mogu upisati i uplatiti nove dionice? (ako ne, zašto?)
	je li namjera izdavanja novih dionica javno objavljena najmanje 10 dana prije dana koji je određen kao datum prema kojem će se utvrđivati stanje u registru dionica koje će biti mjerodavno za određivanje o tome koji dioničari imaju pravo prvenstva pri stjecanju novoizdanih dionica? (ako ne, zašto?)
	13. Je li društvo stjecalo ili otpuštalo vlastite dionice (trezorske dionice)? Ako da, je li je to stjecanje ili otpuštanje obavljeno	NE
	na otvorenom tržištu? (ako ne, zašto?)

na takav način kojim se ne povlašćuju pojedini dioničari, ulagatelji ili skupine dioničara, odnosno ulagatelja? (ako ne, zašto?)
14. Je li izdavanje punomoći za glasovanje na glavnoj skupštini krajnje pojednostavljeno i bez strogih formalnih zahtjeva? (ako ne, zašto?)	DA
15. Je li društvo dioničarima koji iz bilo kojeg razloga nisu u mogućnosti sami glasovati na skupštini, bez posebnih troškova, osiguralo opunomoćenike koji su dužni glasovati sukladno njihovim uputama? (ako ne, zašto?)	NE	Društvo je osiguralo obrazac punomoći za sudjelovanje na glavnoj skupštini koji se nalazi na internet stranici društva.
16. Jesu li uprava odnosno upravni odbor društva prilikom sazivanja skupštine odredili datum prema kojem će se utvrđivati stanje u registru dionica koje će biti mjerodavno za ostvarivanje prava glasa u skupštini društva na način da je taj datum prije održavanja skupštine i smije biti najviše 6 dana prije održavanja skupštine? (ako ne, zašto?)	DA
17. Sadrži li odluka o isplati dividende ili predujma dividende datum na koji osoba koja je dioničar stječe pravo na isplatu dividende i datum ili razdoblje kada se isplaćuje dividenda? (ako ne, zašto?)	NE	Društvo nije isplaćivalo dividendu
18. Je li datum isplate dividende ili predujma devidende najviše 30 dana nakon dana donošenja odluke? (ako ne, zašto?)	NE	Društvo nije isplaćivalo dividendu
19. Je li odluka o isplati dividende ili predujma dividende kojom se utvrđuju naprijed spomenuti datumi objavljena i dostavljena burzi najkasnije 2 dana nakon donošenja?	NE
20. Jesu li prilikom isplate dividende ili predujma dividende favorizirani pojedini dioničari? (ako da, zašto?)	NE	Društvo nije isplaćivalo dividendu
21. Jesu li dnevni red skupštine, kao i svi relevantni podaci i isprave uz objašnjenja koje se odnose na dnevni red, objavljeni na internetskoj stranici društva i stavljeni na raspolaganje dioničarima u prostorijama društva od dana prve javne objave dnevnog reda? (ako ne, zašto?)	DA
22. Jesu li dnevni red skupštine i relevantni podaci i isprave objavljeni na internetskim stranicama društva i na engleskom jeziku? (ako ne, zašto?)	NE	Svi prateći materijali, relevantni podaci i isprave stavljeni su na raspolaganje dioničarima u sjedištu Banke.
23. Jesu li postavljeni uvjeti za sudjelovanje na glavnoj skupštini i korištenje pravom glasa (bez obzira jesu li dopušteni sukladno zakonu ili statutu) kao npr. prijavljivanje sudjelovanja unaprijed, ovjeravanje punomoći i sl.? (ako da, zašto?)	DA	Obveze prijave sudjelovanja unaprijed je određena statutom
24. Sadrži li izvješće koje nadzorni odbor odnosno upravni odbor podnosi glavnoj skupštini, osim sadržaja izvješća propisanog zakonom, ocjenu ukupne uspješnosti poslovanja društva, rada uprave društva i poseban osvrt na njegovu suradnju s upravom? (ako ne, zašto?)	DA
25. Je li dioničarima omogućeno sudjelovanje i glasovanje na glavnoj skupštini društva upotrebom sredstava moderne komunikacijske tehnologije? (ako ne, zašto?)	NE	Sudjelovanje i glasovanje dioničara na skupštini društva određeno je statutom društva
26. Je li uprava društva javno objavila odluke glavne skupštine kao i podatke o eventualnim tužbama na pobijanje tih odluka? (ako ne, zašto?)	DA
27. Je li nadzorni odbor odnosno upravni odbor donio odluku o okvirnom planu svog rada koji uključuje popis redovitih sjednica i podataka koje redovito i pravodobno treba stavljati na raspolaganje članovima nadzornog odbora? (ako ne, zašto?)	NE	Nadzorni odbor održava sjednice najmanje jedanput mjesečno i donosi odluke iz svoje nadležnosti a u skladu sa statutom i poslovnikom o radu nadzornog odbora
28. Je li nadzorni odbor odnosno upravni odbor donio unutarnja pravila rada? (ako ne, zašto?)	DA
29. Navedite imena članova nadzornog odbora odnosno upravnog odbora.		Nadzorni odbor: predsjednica - Ružica Vadić, članovi - Tomislav Rosandić, Blaženka Eror Matić, Denis Smolar, Hrvoje Markovinović;
30. Navedite za svakog člana nadzornog odbora odnosno upravnog odbora u kojim je još društvima član nadzornog odbora, upravnog odobora ili uprave. Navedite ako se neko od tih društava smatra konkurentskim društvu.		Hrvoje Markovinović, Blaženka Eror Matić i Denis Smolar nisu članovi ni jednog drugog nadzornog odbora ili uprave; Ružica Vađić je predsjednica nadzornog odbora Elektroda Zagreb d.d., član nadzornog
31. Je li nadzorni odbor odnosno neizvršni direktori upravnog odbora društva sastavljen većinom od neovisnih članova? (ako ne, zašto?)	DA
32. Koji su članovi nadzornog odnosno neizvršni direktori upravnog odbora neovisni?		Hrvoje Markovinović, Ružica Vadić, Tomislav Rosandić, Blaženka Eror Matić, Denis Smolar
33. Postoji li u društvu dugoročan plan sukcesije? (ako ne, zašto?)	NE	Clanove uprave imenuje nadzorni odbor, a potvrđuje HNB
34. Je li nagrada ili naknada koju primaju članovi nadzornog odnosno upravnog odbora u cijelosti ili dijelom određena prema doprinosu uspješnosti društva? (ako ne, zašto?)	NE	Visinu nagrade ili naknade određuje glavna skupština
35. Je li naknada članovima nadzornog odnosno upravnog odbora odbora:
određena odlukom glavne skupštine	DA
utvrđena statutom društva	NE
utvrđena na neki drugi način (ako da, na koji način?)	NE
36. Jesu li detaljni podaci o svim naknadama i drugim primanjima od društva ili s društvom povezanih osoba svakog pojedinog člana nadzornog odbora društva odnosno upravnog odbora društva,	NE	Troškovi su objavljeni zbirno

	7. Izvješćuje li svaki član nadzornog odnosno upravnog odbora društvo o svim promjenama glede ijegova stjecanja, otpuštanja ili mogućnosti ostvarivanja glasačkih prava nad dionicama društva i to ajkasnije sljedeći radni dan, poslije nastanka takve promjene? (ako ne, zašto?)	DA
	8. Navedite sve poslove u kojima su s jedne strane sudjelovali članovi nadzornog odnosno upravnog dbora ili s njima povezane osobe, a s druge strane društvo ili s njim povezane osobe.		Redovne depozitne i kreditne bankarske usluge, platni promet i kartično poslovanje
	39. Jesu li svi poslovi u kojima su sudjelovali članovi nadzornog odnosno upravnog odbora ili s njima sovezane osobe i društvo ili s njim povezane osobe:
	bili zaključeni na tržišnoj osnovi (posebice glede rokova, kamata, jamstava i sl.)? (ako ne, zašto i koji?)	DA
	jasno navedeni u izvještajima društva? (ako ne, zašto i koji?)	DA
	potvrđeni neovisnom procjenom stručnih osoba koje su neovisne u odnosu na sudionike konkretnog posla? (ako ne, zašto i koji?)	DA
da,	40. Postoje li ugovor ili sporazum između člana nadzornog odnosno upravnog odbora i društva? Ako	NE
	jesu li prethodno odobreni od strane nadzornog odnosno upravnog odbora? (ako ne, zašto?)
	jesu li bitni elementi svih takvih ugovora ili sporazuma sadržani u godišnjem izvještaju? (ako ne, zašto?)
	41. Je li nadzorni odnosno upravi odbor ustrojio komisiju za imenovanja? (ako ne, zašto?) Ako da,	NE	Nadzorni odbor sam priprema odluke koje se tiču imenovanja, te provodi nadzor nad njihovim provođenjem.
	je li komisija procijenila sastav, veličinu, članstvo i kvalitetu rada nadzornog odbora i uprave i sačinila odgovarajuće preporuke nadzornom odboru? (ako ne, zašto?)
	je li komisija procjenila znanja, vještine i iskustva kojima raspolažu pojedini članovi nadzornog odbora i o tome izvijestila nadzorni odbor? (ako ne, zašto?)
	je li komisija razmatrala probleme vezane uz planiranje kontinuiteta nadzornog odbora i uprave? (ako ne, zašto?)
	je li komisija razmatrala politiku uprave glede zapošljavanja višeg rukovodećeg kadra? (ako ne, zašto?)
	42. Je li nadzorni odnosno upravni odbor ustrojio komisiju za nagrađivanje? Ako da,	NE
	je li većina članova komisije iz redova neovisnih članova nadzornog odbora? (ako ne, zašto?)
	je li komisija nadzornom odboru predložila politiku nagrađivanja uprave koja se mora odnositi na sve oblike nagrađivanja, a osobito na fiksni dio nagrade, varijabilni dio nagrade koji je vezan uz uspješnost poslovanja, mirovinski plan i otpremnine? (ako ne,zašto?)
	kada se radi o varijabilnom dijelu nagrade koji je vezan uz uspješnost poslovanja, je li je prijedlog komisije sadržavao preporuke za određivanje objektivnih kriterija procjene uspješnosti? (ako ne, zašto?)
	je li komisija nadzornom odboru predlagala nagradu za pojedine članove uprave, sukladno politici nagrađivanja društva i procjeni djelovanja pojedinog direktora? (ako ne, zašto?)
	je li komisija nadzornom odboru predlagala prikladan oblik i sadržaj ugovora sa članovima uprave? (ako ne, zašto?)
	je li komisija pratila iznos i strukturu nagrade višem rukovodećem kadru i davati opće preporuke upravi s time u vezi? (ako ne, zašto?)
	je li komisija glede poticajnog dijela nagrade upravi, kada se ovaj sastoji od opcija na dionice ili drugih aranžmana zasnovanih na stjecanju dionica, razmatrala opću politiku takovog tipa nagrađivanja i predlagala nadzornom odboru odgovarajuća rješenja te prije objavljivanja razmotrila podatke koji se o tome objavljuju u godišnjem izviješću?
	43. Je li nadzorni odnosno upravni odbor ustrojio komisiju za reviziju? (ako ne, zašto?) Ako da,	DA	Revizorski odbor
	je li većina članova komisije iz redova neovisnih članova nadzornog odbora? (ako ne, zašto?)	DA
	je li komisija pratila integritet financijskih informacija društva, a osobito ispravnost i konzistentnost računovodstvenih metoda koje koristi društvo i grupa kojoj pripada, uključivši i kriterije za konsolidaciju financijskih izviještaja društava koja pripadaju grupi? (ako ne, zašto?)	DA
	ie li komisila procijenila kvalitetu sustava unutarnje kontrole i upravljanja rizicima, s ciljem da se glavni rizici kojima je društvo izloženo (uključujući i rizike povezane s pridržavanjem propisa) na odgovarajući način identificiraju i javno objave te da se njima na odgovarajući način upravlja? (ako ne, zašto?)	DA
	je li komisija radila na osiguranju učinkovitosti sustava unutarnje revizije, osobito putem izrade preporuka prilikom odabira, imenovanja, ponovnog imenovanja i smjene rukovoditelja odjela za unutarnju reviziju i glede sredstava koja mu stoje na raspolaganju, i procjene postupanja rukovodećeg povodom nalaza i preporuka unutarnje revizije? (ako ne, zašto?)	DA
	ako u društvu funkcija unutarnje revizije ne postoji, je li je komisija izvršila procjenu potrebe za uspostavom takove funkcije? (ako ne, zašto?)	DA	Banka je organizirala funkciju unutarnje revizije.
	je li komisija nadzornom odboru dala preporuke vezane uz izbor, imenovanje, ponovno imenovanje ili promjenu vanjskog revizora i o uvjetima njegovog angažmana? (ako ne, zašto?)	DA
	je li komisija nadgledala neovisnost i objektivnost vanjskog revizora, osobito glede rotacije ovlaštenih revizora unutar revizorske kuće i naknada koje društvo plaća za usluge vanjske revizije? (ako ne, zašto?)	DA
	je li komisija pratila prirodu i količinu usluga koje nisu revizija, a društvo ih prima od revizorske kuće ili s njome povezanih osoba? (ako ne, zašto?)	NE	Nije bilo takvih usluga
	je li komisija izradila pravila o tome koje usluge vanjska revizorska kuća i s njome povezane osobe ne smije davati društvu, koje usluge može davati samo uz prethodnu suglasnost komisije, a koje uslupe može davati bez prethodne suglasnosti? (ako ne, zašto?).	NE.	Predmetno je regulirano zakonskom regulativom. Vanjski revizor obavlja isključivo usluge revizije.

je li komisija razmotrila učinkovitost vanjske revizije i postupke višeg rukovodećeg kadra s obzirom na preporuke koje je iznio vanjski revizor? (ako ne, zašto?)

je li komisija istražila okolnosti vezane uz otkaz vanjskog revizora i dala odgovarajuće preporuke

nadzornom odboru (ukoliko je do takovog otkaza došlo)? (ako ne, zašto?)

ima li komisija otvorenu i neograničenu komunikaciju s upravom i nadzornim odborom? (ako ne, zašto?)

kome komisija odgovara za svoj rad?

ima li komisija otvorenu i neograničenu komunikaciju s unutarnjim i vanjskim revizorom? (ako ne, $z$ ašto?)

dostavlja li uprava komisiji za reviziju

pravodobne i periodične prikaze financijskih izvještaja i srodnih dokumenata prije javnog objavljivanja tih podataka (ako nije, zašto?);

podatke o promienama u računovodstvenim načelima i kriterijima (ako ne. zašto?):

računovodstvene postupke prihvaćene za većinu radnji (ako ne, zašto?);

svako važnije odstupanje između knjigovodstvene i stvarne vrijednosti po pojedinim stavkama (ako ne. zašto?):

svu korespondenciju s odjelom za unutarnju reviziju ili neovisnim revizorima (ako ne, zašto?).

Je li uprava komisiju za reviziju obavijestila o metodama korištenim za knjiženje značajnih i neuobičajenih transakcija i poslovnih događaja kada se knjigovodstvenom prikazu takovih
događaja može pristupiti na različite načine? (ako nije, zašto?)

Je li komisija za reviziju s nezavisnim revizorom raspravila pitanja vezana uz:

promjene ili zadržavanje računovodstvenih načela i kriterija, (ako nije, zašto?)

primjenu propisa, (ako nije, zašto?)

važne procjene i zaključke u pripremanju financijskih izvještaja, (ako nije, zašto?)

metode prociene rizika i rezultate, (ako nije, zašto?)

visoko rizična područja djelovanja, (ako nije, zašto?)

uočene veće nedostatke i značajne manjkavosti u unutarnjoj kontroli, (ako nije, zašto?)

djelovanje vanjskih čimbenika (ekonomskih, pravnih i industrijskih) na financijske izvještaje i revizorske postupke. (ako nije, zašto?)

je li komisija za reviziju osigurala dostavu kvalitetnih informacija ovisnih i povezanih društava te trećih osoba (kao što su stručni savjetnici)? (ako nije, zašto?)

1. Je li dokumentacija relevantna za rad nadzornog odbora odnosno upravnog odbora na vrijeme dostavljana svim članovima? (ako nije, zašto?)

2. Jesu li u zapisnicima sa sjednica nadzornog odbora odnosno upravnog odbora zabiliežene sve donesene odluke s rezultatima glasovanja, uz navođenje kako je glasovao pojedini član? (ako ne,

3. Je li nadzorni odbor odnosno upravni odbor izradio ocienu svog rada u proteklom razdoblju koja uključuje vrednovanje doprinosa i kompetentnosti svakog pojedinog člana, kao i zajedničkog rada odbora, procjenu rada komisija koje je ustanovio, i procjenu postignutih u odnosu na zacrtane ciljeve društva'

4. Navedite imena članova uprave ili izvršnih direktora.

5. Postoje li pravila za rad uprave ili izvršnih direktora kojima su regulirana pitanja vezana uz:

područje djelovanja i ciljeve,

pravila postupanja

pravila za riešavanje sukoba interesa.

tajništvo uprave

održavanje sjednica, donošenje odluka, dnevni red, izradu i sadržaj zapisnika i dostavu dokumenata

suradnju s nadzornim odborom

(ako ne, zašto?)

1. Je li društvo kao dio godišnjeg izvješća objavilo izjavu o politici nagrađivanja uprave, upravnog odbora i nadzornog odbora? (ako nije, zašto?)

2. Ukoliko postoji, sadrži li Izjava o politici nagrađivanja slijedeće dijelove:

značajnije promjene u odnosu na politiku nagrađivanja u usporedbi s prošlom godinom, (ako ne,

pojašnjenje relativnog udjela i važnosti fiksnih i varijabilnih komponenti nagrađivanja, (ako ne, $z$ ašto?)

dovoljnu informaciju o kriterijima uspješnosti na čijem ispunjenju se zasniva pravo na stjecanje dionice, opcija na dionica ili drugi oblik varijabilnog dijela naknade, (ako ne, zašto?)

dovoljnu informaciju u vezi između visine nagrade i uspješnosti, (ako ne, zašto?)

temeljne pokazatelje i razloge za dodjelu godišnjih bonusa ili pogodnosti koje nisu gotovinske naravi, (ako ne, zašto?)

DA Nadzornom odboru DA DA $DA$ $\Box$ DA DA DA

$DA$ $DA$ $DA$ DA Е $DA$ $N_{E}$ Nisu uočeni veći nedostaci DA DA DA

NE

DA

Angelina Horvat, Elvis Mališ, Marko Krajina, Marko Brnić

$\Box$ $DA$ $DA$ $DA$ DA $DA$

NE	. CARD CALL COLLAPSE AND RELEASED	and the control of the con-	.	The country the contract and contract the contract of	_____ the company's company's company's company's . . The property of the property of

NE	Izjava o politici nagrađivanja ne postoji
NE	Izjava o politici nagrađivanja ne postoji
NE	Izjava o politici nagrađivanja ne postoji
NE	Izjava o politici nagrađivanja ne postoji
NE	Izjava o politici nagrađivanja ne postoji

	Nije bilo otkaza vanjskom revizoru

Nije bilo takvih transakcija

Nije bilo preporuka

NE

NE

NE

sažeti prikaz ugovora s članovima uprave koji treba uključivati podatke o trajanju ugovora, sazio piana aggiorni di osobito otpremninama. Svaki oblik nagradivanja članova uprave, upravnog odbora i nadzornog odbora koji se sastoji od opcija na dionice ili drugih prava na stjecanje
dionica ili ako se nagrada zasniv diavna skupština društva. Ovo se odobrenje odnosi na načela nagrađivanja, a ne na
odobravanje nagrade pojedinim članovima uprave, upravnog odbora ili nadzornog odbora. (ako ne, zašto?)

1. Je li Izjava o politici nagrađivanja uprave ili izvršnih direktora stalno objavljena na vlastitim
   internetskim stranicama društva? (ako nije, zašto?)

2. Jesu li detaljni podaci o svim primanjima i naknadama koje svaki član uprave ili izvršni direktori primaju od društva javno objavljeni u godišnjem izvješću društva? (ako ne, zašto?)

3. Jesu li svi oblici nagrada članova uprave i nadzornog odbora, uključujući opcije i druge ou osea u svr obnosti u prave i naukon ne prave i naukonice s obora, u najučajući opograd se svege i uruge.
   Pogodnosti uprave, javno objavljeni po detaljnim pojedinim stavkama i osobama u godišnjem izviješću društva? (

4. Sadrži li izjava o nagradama članovima uprave ili upravnog odbora sljedeće elemente glede svakog člana koji je tu dužnost obnašao u godini na koju se izjava odnosi:

ukupan iznos plaće, bez obzira je li stvarno isplaćen ili još nije, (ako ne, zašto?)

naknade ili pogodnosti primljene od povezanih društava, (ako ne, zašto?)

zašto?)

bilo kakve dodatne nagrade isplaćene članovima uprave za poslove koje su obavili za društvo izvan uobičajenog djelokruga dužnosti člana uprave, (ako ne, zašto?)

kompenzaciju koja je isplačena ili treba biti isplačena bivšem članu uprave u vezi s prestankom
obnašanja funkcije tijekom godine na koju se odnosi izjava, (ako ne, zašto?)

ukupnu procijenjenu vrijednost negotovinskih pogodnosti koje se smatraju naknadom, a nisu nabrojane u prethodnim točkama, (ako ne, zašto?)

glede nagrade u dionicama ili opcijama na dionice ili drugim oblicima nagrađivanja koja se zasnivaju na stjecanju dionica:

broj opcija ili dionica odobren od strane društva u godini na koju se odnosi izjava i uvjeti za njihovo (ako ne, zašto?)

broj opcija izvršenih u godini na koju se odnosi izjava i, za svaku od njih, broj dionica i cijena po kojoj je izvršena ili vrijednost dionica uključenih u raspodjelu članovima uprave na kraju godine,
(ako ne, zašto?)

broj opcija koje nisu izvršene na kraju godine, cijena po kojoj ih je moguće izvršiti, datum
izvršenja i glavni uvjeti vezani uz izvršenje, (ako ne, zašto?)

svaku promjenu vezanu uz promjenu uvjeta za izvršenje postojećih opcija koja se dogodila u
društva u godini na koju se odnosi izjava, (ako ne, zašto?)

svaki zajam (uključujući stanje duga i kamatnu stopu), avansno plačanje ili jamstvo u korist
članova uprave od strane s društvom povezanih društava koja su uključena u konsolidirane financijske izviještaje. (ako ne, zašto?)

1. Je li svaki član uprave ili izvršni direktor izvijestio nadzorni odbor odnosno upravni odbor društva oo, oe na sveni bisan glede njegova stjecanja, otpuštanja ili mogućnost ostvarivanja glasačkih prava iz
   o svim promjenama glede njegova stjecanja, otpuštanja ili mogućnost ostvarivanja glasačkih prava iz
   dionica društva na

2. Navedite sve poslove u kojima su s jedne strane sudjelovali članovi uprave ili izvršni direktori te s njima povezane osobe, a s druge strane društvo ili s njime povezane osobe.

3. Jesu li svi poslovi u kojima su sudjelovali članovi uprave ili izvršni direktori te s njima povezane osobe i društvo ili s nijme povezane osobe:

bili zaključeni na tržišnoj osnovi (posebice glede rokova, kamata, jamstava i slično)? (ako ne, zašto i koji?)

jasno navedeni u izvješćima društva? (ako ne, zašto i koji?)

potvrđeni neovisnom procjenom stručnih osoba koje su neovisne u odnosu na sudionike konkretnog posla? (ako ne, zašto i koji?)

1. Imaju li članovi uprave ili izvršni direktori značajan udio u društvima koja se mogu smatrati konkurentskima društvu? (ako da, koji, gdje i koliko?)

2. Jesu li članovi uprave ili izvršni direktori članovi nadzornih odbora drugih društava? (ako da,
   navedite imena tih članova uprave, tvrtke društava u kojima su članovi nadzornih odbora i funkcije koje obnašaju u tim nadzornim odborima)

3. Ima li društvo vanjskog revizora? (ako ne, zašto?)

4. Je li vanjski revizor društva:

vlasnički ili interesno povezan s društvom (ako da, navedite na koji način)

pruža društvu, sam ili putem povezanih osoba, druge usluge? (ako da, navedite koje i koliko to društvo stoji)

1. Jesu li nezavisni revizori komisiju za reviziju (revizorski odbor) izravno izvijestili o sljedećim pitanjima:

raspravi o glavnoj računovodstvenoj politici,

	Izjava o politici nagrađivanja ne postoji
NE

Nagrađivanje je definirano Ugovorom o radu. NE

Troškovi su objavljeni zbirno

NE

NE

ſ

Troškovi su objavljeni zbirno

NE	Izjava o politici nagrađivanja nije donijeta
NE	Izjava o politici nagrađivanja nije donijeta
NE	Izjava o politici nagrađivanja nije donijeta
NE	Izjava o politici nagrađivanja nije donijeta
NE	Izjava o politici nagrađivanja nije donijeta
NE	Izjava o politici nagrađivanja nije donijeta
NE	Izjava o politici nagrađivanja nije donijeta
NE	Izjava o politici nagrađivanja nije donijeta
NE	Izjava o politici nagrađivanja nije donijeta
NE	Izjava o politici nagrađivanja nije donijeta
NE	Izjava o politici nagrađivanja nije donijeta
NF	Izjava o politici nagrađivanja nije donijeta

Krediti, depoziti, tekući i žiro računi

DA	w.com STERNE HER STERN THE RESIDENCE OF A Service $-114 - 11$ To a STATE ALL AND TV ALL The Corp. --- SALES COMPANY --- and an article of the control of the control of the con- -- $-111$ --- . ____ ----
DA	and the wide to the company of the company of the company of the company of the company of the
DA	And a set of the first state of the state TELEVISION $\sim$
NE	and the company's first them. The property of the property

--		. .
		ᄇ

$DA$

NE

DA

NE N NE

	važnim nedostacima i značajnim manjkavostima u unutarnjoj kontroli,
--	---------------------------------------------------------------------

alternativnim računovodstvenim postupcima,

neslaganju s upravom,

procjeni rizika i

mogućim analizama prijevare i/ili zlouporabe.

Ako nisu, zašto?

1. Je li društvo javno objavilo iznose naknada plaćenih nezavisnim vanjskim revizorima za obavljenu reviziju i za druge pružene usluge? (ako nije, zašto)

2. Ima li društvo unutarnje revizore i ustrojen sustav unutarnje kontrole? (ako ne, zašto?)

3. Imaju li ulagatelji mogućnost u pisanom obliku zatražiti i pravodobno dobiti relevantne podatke od
   uprave društva ili od osobe u društvu zadužene za odnose s ulagateljima (ako ne, zašto?)

4. Koliko je sastanaka s ulagateljima održala uprava društva?

5. Je li netko trpio negativne posljedice jer je nadležnim tijelima ili organima u društvu ili izvan njega
   ukazao na nedostatke u primjeni propisa ili etičkih normi unutar društva? (ako da, zašto?)

6. Slažu li se svi članovi uprave i nadzornog ili upravnig odbora da su navodi izneseni u odgovorima
   na ovaj upitnik po njihovom najboljem saznanju u cijelosti istiniti? (Ako ne, navedite koji članovi
   uprave i nadzornog o

IN E.	telle in pilo
DA
NE	Nije ih bilo
DA
DA
NE	Vanjski revizor je pružao isključivo usluge revizije, prema općim uvjetima svog poslovanja.
DA
DA
	Veći broj sastanaka s grupom dioničara i s pojedinim dioničarima
NE
DA

Lower Liberty Association

ORGANIZACIJSKA SHEMA

KONTAKTI

NADZORNI	Gđa. Ružica Vađić, - predsjednica
	Gđa. Blaženka Eror Matić, - član
	Gdin. Hrvoje Markovinović, - član
	Gdin. Denis Smolar, - član

PREDSJEDNICA UPRAVE Angelina Horvat, dipl.oec.

V.Nazora 2, Slatina Tel: 033/840-400, 840-401 Fax: 033/551-566 E-mail: ahorvat@slatinska-banka.hr

Gdin. Tomislav Rosandić - član

ČLAN UPRAVE Elvis Mališ, dipl.oec. V.Nazora 2, Slatina Tel: 033/840-400, 840-401 fax: 033/551-566 E-mail: emalis@slatinska-banka.hr

ČLAN UPRAVE Marko Krajina, dipl.oec. V.Nazora 2, Slatina Tel: 033/840-400, 01/455-0397 fax: 033/551-566 , 01/461-4714 E-mail: mkrajina@slatinska-banka.hr

ČLAN UPRAVE Marko Brnić dipl.oec. V.Nazora 2, Slatina Tel: 033/840-400, 01/455-0397 fax: 033/551-566 , 01/461-4714 E-mail: mbrnić@slatinska-banka.hr

DIREKTORICA SEKTORA KREDITNO GARANTNIH POSLOVA Mr. sc.Tina Živković

V.Nazora 2, Slatina Tel: 033/840-421 fax: 033/840-429 E-mail: tzivkovic@slatinska-banka.hr

DIREKTORICA SEKTORA PODRŠKE POSLOVANJU Natalina Zdjelarević, dipl.oec.

V.Nazora 2, Slatina Tel: 033/840-440 fax: 033/551-566 E-mail: nzdjelarevic@slatinska-banka.hr

DIREKTORICA SEKTORA PLATNOG PROMETA Snježana Pačarić, dipl.oec.

V.Nazora 2, Slatina Tel: 033/840-430 Fax: 033/551-566 E-mail: spacaric@slatinska-banka.hr

DIREKTORICA SEKTORA RIZNICE I LIKVIDNOSTI Manuela Kolarić, mag.oec.

V.Nazora 2, Slatina Tel: 033/840-438 Fax: 033/551-566 E-mail: mkolaric@slatinska-banka.hr

DIREKTORICA SEKTORA

RAČUNOVODSTVA Danijela Medved, dipl.oec. V.Nazora 2, Slatina Tel: 033/840-450 Fax: 033/551-566 E-mail: dmedved@slatinska-banka.hr

DIREKTORICA SEKTORA PRAVNIH I OPĆIH POSLOVA Nada Samardžić, dipl.iur.

V.Nazora 2, Slatina Tel: 033/840-460 Fax: 033/551-566 E-mail: nsamardzic@slatinska-banka.hr

DIREKTOR SEKTORA IT-a Dražen Brkljač, dipl.ing.

V.Nazora 2, Slatina Tel: 033/840-470 Fax: 033/551-566 E-mail: dbrkljac@slatinska-banka.hr Poslovna mreža Slatinske banke d.d.

FINANCIJSKI CENTRI

FINANCIJSKI CENTAR OSIJEK Županijska 13, 31000 Osijek voditelj: Marina Penavin, tel: 031/200-797

FINANCIJSKI CENTAR ZAGREB Tomašićeva 2, 10000 Zagreb voditelj: Milan Kunica, tel: 01/46-14-706

FINANCIJSKI CENTAR RIJEKA .Jelačićev trg 1, 51000 Rijeka voditelj: Ivan Katalin, tel: 051/332-183

POSLOVNICE: ISPOSTAVE:

POSLOVNICA SLATINA – CENTRALA BANKE ISPOSTAVA ČAČINCI V.Nazora 2, 33520 Slatina Trg dr. F. Tuđmana 1, 33514 Čačinci voditelj: Marina Koleno, tel: 033/840-411 tel: 033/400-999

POSLOVNICA DONJI MIHOLJAC ISPOSTAVA BRIBIR Vukovarska 4, 31540 D.Miholjac Bribir 10, Bribir 51253 Bribir voditelj: v.d. Juraj Nerovčić, tel: 031/631-221 t el: 051/284-164

POSLOVNICA DARUVAR ISPOSTAVA VIŠKOVO Kralja Tomislava 22, 43500 Daruvar Vozišće 1, 51216 Viškovo voditelj: Jasminka Ajdić, tel: 043/331-469 tel: 051/503-756

POSLOVNICA NAŠICE ISPOSTAVA NOVA KAPELA Trg Izidora Kršnjavija 3, 31500 Našice Kralja Tomislava 13, 35410 Nova Kapela voditelj: Sanja Kapraljević, tel: 031/617-506 tel: 035/385-023

POSLOVNICA ĐAKOVO ISPOSTAVA SUHOPOLJE Stjepana Radića 9, 31400 Đakovo Trg Sv. Terezije 10,33410 Suhopolje voditelj: Ivan Pološki, tel: 031/811-977 tel: 033/ 801-106

POSLOVNICA ORAHOVICA ISPOSTAVA ČAĐAVICA Kralja Zvonimira 14, 33515 Orahovica Zagrebačka 11, 33523 Čađavica voditelj: Juraj Nerovčić, tel: 033/674-002 tel: 033/544-232

POSLOVNICA POŽEGA ISPOSTAVA KUTJEVO Kamenita vrata 4, 34000 Požega Trg Graševine 2, 34340 Kutjevo voditelj: Ivan Renka, tel: 034/271-279 tel:034/315-076

POSLOVNICA VALPOVO ISPOSTAVA PLETERNICA Trg kralja Tomislava bb, 31550 Valpovo Trg Z. Frankopana 10, 34310 Platernica voditelj: Ignjo Ivanović, tel: 031/650-450 tel: 034/251-829

POSLOVNICA VIROVITICA ISPOSTAVA NOVA BUKOVICA Trg kralja Tomislava 6, 33000 Virovitica Zagrebačka 2, 33518 Nova Bukovica voditelj: Ksenija Stanić, tel: 033/ 722-790 tel:033/564-101

POSLOVNICA PITOMAČAISPOSTAVA KAPTOL Trg kralja Tomislava bb, 33405 Pitomača Trg Vilima Korajca 15, 34334 Kaptol voditelj: Neven Bedeković, tel: 033/783-950 tel:034/231-175

POSLOVNICA KOPRIVNICA ISPOSTAVA MIKLEUŠ Dr. Željka Selingera 2a, Koprivnica Ivana pl. Zajca bb, 33517 Mikleuš voditelj: Predrag Marković, tel: 048/621-451 tel: 033/563-020

POSLOVNICA SLAVONSKI BROD Matije Gupca 39, 35000 Slavonski Brod voditelj: Filip Tolić tel: 035/400-007

POSLOVNICA ILOK Trg žrtava domov. Rata 1, 32236 Ilok voditelj: Tomislav Pole, tel:032/590-252

KORESPODENTI

DRŽAVA	KORESPODENT
AUSTRIJA
	UNICREDIT BANK AUSTRIA AG, VIENNA
	ZVEZA BANK RZZOJ,
	KLAGENFURT
SAD	DEUTSCHE BANK TRUST COMPANY AMERICAS,
	NEW YORK
NJEMAČKA
	LHB INTERNATIONALE HANDELSBANK AKTIENGESELLSCHAFT,
	FRANKFURT AM MAIN
	DEUTSCHE BANK AG
	FRANKFURT AM MAIN
	BAYERISCHE LANDESBANK,
	MUNCHEN
ITALIJA
	INTESA SANPAOLO SPA,
	MILAN
	BANCA POPOLARE DI CIVIDALE SOCIETA COOPERATIVE PER AZIONI,
	CIVIDALE DEL FRIULI
	BANCA ANTONVENETA SPA,
NIZOZEMSKA	PADOVA THE ROYAL BANK OF SCOTLAND,
	AMSTERDAM
ŠVEDSKA	SVENSKA
	HANDELSBANKEN AB(PUBL),
	STOCKHOLM
ŠVICARSKA	CREDIT SUISSE,
	ZURICH

IZJAVA UZ REVIDIRANA NEKONSOLIDIRANA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA ZA 2011. GODINE

Izjavljujemo, prema našem najboljem saznanju:

-revidirani financijski izvještaji Banke sastavljenih uz primjenu MSFI, važećih propisa RH i u skladu sa računovodstvenim politikama Banke, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Banke

-međuizvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Banke, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Banka izložena

Predsjednica Uprave: Angelina Horvat:
Član Uprave: Elvis Mališ:
Član Uprave: Marko Krajina:
Član Uprave: Marko Brnić:
Voditelj odjela računovodstva, analize i izvještavanja: Gordana Potočki
$11 \Omega_{11}$ $\Omega_{12}$ $\Omega_{13}$ $\Omega_{11}$ $\Omega_{13}$ $\Omega_{14}$

U Slatini, 24.04.2012. god.

SLATINSKA BANKA d.d. SLATINA

Zagreb, 25.04.2012. god.

Broj: $067/2012$

Na temelju članka 15. Statuta Slatinske banke d.d. Slatina, Nadzorni odbor Slatinske banke d.d. Slatina, na prijedlog Uprave, na svojoj redovnoj sjednici održanoj 25.04.2012. godine donosi slijedeću:

ODLUKU

Članak 1.

Predlaže se Glavnoj Skupštini Banke da se neto dobit Banke ostvarena za 2011. godinu u iznosu od 3.327.308,50 u cijelosti raspodjeli u zadržanu dobit.

Članak 2.

Ova Odluka stupa na snagu danom donošenja.

Dostaviti:

• (1.) Sektor računovodstva
• 1. Za dostavu FINA
• 1. Za dostavu HANFA
• 1. Za dostavu HNB
• 1. Uz Zapisnik Nadzornog odbora
• 1. Pismohrana

SLATINSKA BANKA d.d. SLATINA

Zagrebu, 25.04.2012. god.

Broj: $069/2012$

Na temelju članka 15. Statuta Slatinske banke d.d. Slatina, Nadzorni odbor Slatinske banke d.d. Slatina, na prijedlog Sektora računovodstva i Unutarnje revizije te Uprave banke, na svojoj redovnoj sjednici održanoj 25.04.2012. godine donosi slijedeću:

ODLUKU

Članak 1.

Usvajaju se sljedeća izvješća:

• Izvještaj revizora i financijski izvještaji za godinu koja je završila 31.prosinca 2011. godine revizora BDO CROATIA d.o.o. Zagreb, Trg J. F. Kennedy 6b,

• Izvještaj revizora i konsolidirani financijski izvještaji za godinu koja je završila 31. prosinca 2011. godine revizora BDO CROATIA d.o.o. Zagreb, d.o.o. Zagreb, Trg J. F. Kennedy 6b,

Članak 2.

Ova Odluka stupa na snagu danom donošenja.

Dostaviti:

• (1.) Sektor računovodstva
• 1. Za dostavu FINA
• 1. Za dostvu HANFA
• 1. Za dostavu HNB
• 1. Uz Zapisnik Nadzornog odbora
• 1. Pismohrana

SLATINSKA BANKA d.d. SLATINA

Slatina, 25.04.2012. god.

Broj: $\mathcal{O}68/2012$

Na temelju članka 16. Statuta Slatinske banke d.d. Slatina, Nadzorni odbor Slatinske banke d.d. Slatina, na prijedlog Sektora računovodstva i Unutarnje revizije te Uprave banke, na svojoj redovnoj sjednici održanoj 25.04.2012. godine donosi slijedeću:

ODLUKU

Članak 1.

Usvajaju se sljedeća izvješća:

• ► Godišnje nekonsolidirano i konsolidirano izvješće Slatinske banke d.d. Slatina za godinu koja je završila 31. prosinca 2011. god.
• ► Godišnje financijsko nekonsolidirano i konsolidirano izvješće kreditnih institucija za godinu koja je završila 31.12.2011. god.(GFI-KI)

• Godišnje financijsko nekonsolidirano i konsolidirano izvješće za godinu koja je završila 31.12.2011. god. (GFI-BAN)

Članak 2.

Ova Odluka stupa na snagu danom donošenja.

Dostaviti:

• (1.) Sektor računovodstva
• 1. Za dostavu FINA
• 1. Za dostavu HANFA
• 1. Za dostavu HNB
• 1. Uz Zapisnik Nadzornog odbora
• 1. Pismohrana