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Mar 22, 2021

证券代码：000810 证券简称：创维数字 公告编号：2021-016

创维数字股份有限公司 关于开展远期外汇交易的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

创维数字股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 3 月 19 日 召开第十届董事会第二十七次会议审议通过了《关于开展远期外汇交 易的议案》，同意公司及控股子公司拟以合格的境内外商业银行作为 交易对手方进行远期外汇交易，自股东大会审议通过之日起 12 个月 内累计开展的远期外汇交易交易总额不超过人民币 13 亿元。

上述金额超出董事会权限，尚需提交股东大会审议，现就相关公 告如下：

一、开展远期外汇交易业务的目的

公司外币应收账款余额和外币应付账款抵销后，具有一定的外汇 风险敞口，公司为了降低汇率波动对利润的影响，使公司及控股子公 司有效降低及控制外汇风险，通过在金融机构开展远期外汇交易业务 进行汇兑保值，锁定汇兑成本，降低经营风险、规避外汇汇兑损失。 公司不做投机性、套利性的交易操作。

二、拟投入资金、业务期间和交易品种

1、公司拟开展的远期外汇交易业务是基于正常生产经营的同时， 基于业务实际发生为基础，在银行办理的规避和防范汇率风险的远期 外汇交易业务，包括远期结售汇业务等。

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2、根据业务发展情况，公司及控股子公司拟以合格的境内外商 业银行作为交易对手方进行远期外汇交易，自股东大会通过之日起 12 个月内累计开展的远期外汇交易交易总额不超过人民币 13 亿元。

3、开展远期外汇交易业务，公司除根据与银行签订的协议缴纳 一定比例的保证金外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的 自有资金，不涉及募集资金。缴纳的保证金比例根据与不同银行签订 的具体协议确定。

三、远期外汇交易业务的风险分析

公司不进行单纯以盈利为目的的远期外汇交易，所有远期外汇交 易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和 防范汇率风险为目的。远期外汇交易业务可以在汇率发生大幅波动 时，降低汇率波动对公司的影响，使公司专注于正常的生产经营，但 开展远期外汇交易业务也可能存在一定的风险：

1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结 汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报 价汇率进行锁定,造成汇兑损失。

• 2、内部控制风险：远期外汇交易专业性较强，复杂程度较高，

• 可能会由于内控制度不完善而造成风险。

• 3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的

• 回款期内收回，会造成远期结汇延期交割导致公司损失。

4、回款预测风险：进出口部门根据客户订单和预计订单进行回 款预测，实际执行过程中，客户可能会调整订单，造成公司回款预测

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不准，导致远期结汇延期交割风险。

四、远期外汇交易业务的风险应对

1、公司于 2016 年 12 月 7 日制订了《远期外汇交易业务内部控 制制度》，对业务操作原则、审批权限和职责范围、内部操作流程、 后续管理、信息隔离措施、信息披露和档案管理等做出明确规定。根 据该制度，公司将严格按照规定安排和使用专业人员，建立严格的授 权和岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高 相关人员的综合素质。同时建立异常情况及时报告制度，并形成高效 的风险处理程序。

2、公司财务部作为外汇远期交易业务的日常主管机构，并设置 了相应的专业岗位，由财务总监牵头负责该业务，按照《远期外汇交 易业务内部控制制度》进行业务操作，使得制度能够有效执行。参与 远期外汇业务的人员都已充分理解远期外汇业务的特点及风险，严格 执行衍生品业务的操作和风险管理制度。

3、严格控制外汇远期交易的资金规模，外汇远期交易必须基于 经营部门制订的外币收款及付款计划，严格按照公司《远期外汇交易 业务内部控制制度》中规定权限下达操作指令，根据规定进行审批后， 方可进行操作。严格禁止任何金额的单向、存在风险敞口的远期外汇 交易行为。

4、公司拟进行的远期外汇交易业务行为是以防范和规避汇率风 险为目的，公司董事会提出具体的风险控制要求，且公司内部审计部 门、董事会审计委员会将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行

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情况进行核查。

五、开展远期外汇交易的公允价值分析

公司及控股子公司开展远期外汇业务以公允价值进行确认、计 量，其公允价值变动计入当期损益。

六、会计准则及核算原则

—— 公司根据财政部《企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计 —— 量》、《企业会计准则第 23 号 金融资产转移》、《企业会计准则第 —— —— 24 号 套期会计》、《企业会计准则第 37 号 金融工具列报》等 相关规定及其指南，对远期外汇交易业务进行相应核算和披露。

七、独立董事意见

公司及控股子公司通过利用合理的金融工具锁定交易成本，有利 于降低经营风险。公司及控股子公司开展的远期外汇交易业务与日常 经营需求紧密相关，并且公司内部建立了相应的监控机制，符合有关 法律、法规的规定。经综合考虑国内外经济发展状况和金融趋势、汇 率波动预期以及公司的业务规模，同意本议案。

八、备查文件

• 1、第十届董事会第二十七次会议决议；

• 2、独立董事关于第十届董事会第二十七次会议相关事项的独立

• 意见；

特此公告。

创维数字股份有限公司董事会

二〇二一年三月二十三日

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