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SKYWORTH DIGITAL CO.,LTD. Audit Report / Information 2020
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Audit Report / Information
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创维数字股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2021]003281 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
创维数字股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截至 2020 年 12 月 31 日)
目 录 页码 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1-2 二、 创维数字股份有限公司 2020 年度控股股东及其他 关联方资金占用情况汇总表 1-4
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2021]003281 号
创维数字股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了创维 数字股份有限公司(以下简称"创维数字")2020 年度财务报表, 包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2020 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东 权益变动表以及财务报表附注,并于 2021 年 3 月 19 日签发了大华 审字[2021]004381 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017 年修订) 和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》的规 定,就创维数字编制的 2020 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表(以下简称"汇总表")出具专项说明。
第 1 页
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完 整性是创维数字管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 创维数字2020年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报 表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对 创维数字实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有 关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解创维数字2020年度控股股东及其他关联方资金占用 的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后 果,与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:创维数字股份有限公司 2020 年度控股股东及其他关联方资金 占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: (项目合伙人) 吴萃柿
中国·北京
中国注册会计师:
陈泽丰
二〇二一年三月十九日
| 单位:万元 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初往来资金余额 | 2020年度往来累计发生金额(不含利息) | 2020年度往来资金的利息(如有) | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | |||
| 深圳创维-RGB电子有限公司 | 控股股东 | 应收票据 | 312.22 | 137.10 | - | 404.99 | 44.33 | 销售商品 | 经营性占用 | ||||
| 深圳创维-RGB电子有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 72.40 | 302.26 | - | 355.92 | 18.74 | 销售商品 | 经营性占用 | ||||
| 深圳创维-RGB电子有限公司 | 控股股东 | 持有待售资产应收账款 | - | 13.38 | - | - | 13.38 | 销售商品 | 经营性占用 | ||||
| 深圳创维-RGB电子有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | - | 128.69 | - | 17.06 | 111.63 | 提供技术服务 | 经营性占用 | ||||
| 深圳创维-RGB电子有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | - | 198.82 | - | 198.82 | - | 场地租赁 | 经营性占用 | ||||
| 深圳创维-RGB电子有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 2.00 | - | - | 2.00 | - | 广告投放业务 | 经营性占用 | ||||
| 深圳创维-RGB电子有限公司 | 控股股东 | 预付账款 | 0.56 | - | - | 0.56 | - | 预付采购款 | 经营性占用 | ||||
| 深圳创维-RGB电子有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 1.00 | 9.72 | - | 10.72 | - | 保证金 | 经营性占用 | ||||
| 深圳创维-RGB电子有限公司 | 控股股东 | 持有待售资产其他应收款 | - | 1.00 | - | - | 1.00 | 保证金 | 经营性占用 | ||||
| 大股东及其附 | 深圳创维无线技术有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收票据 | 10.00 | - | - | 10.00 | - | 提供加工服务 | 经营性占用 | |||
| 属企业 | 深圳创维无线技术有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 11.76 | 47.42 | - | 59.18 | - | 销售商品 | 经营性占用 | |||
| 创维集团有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | - | 5.96 | - | 5.96 | - | 销售商品 | 经营性占用 | ||||
| 创维集团有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | - | 302.55 | - | 302.55 | - | 场地租赁 | 经营性占用 | ||||
| 创维集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 银行存款-应计利息 | 48.18 | 185.30 | - | 210.01 | 23.47 | 计提银行存款利息 | 经营性占用 | ||||
| 深圳市酷开网络科技有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | - | 264.05 | - | 264.05 | - | 销售商品 | 经营性占用 | ||||
| 湖南和光酷开数字文化产业有限公司 | 控股股东、实际控制人的合营企业 | 应收账款 | 974.04 | 149.42 | - | 1,123.46 | - | 销售商品 | 经营性占用 | ||||
| PT. SKYWORTH INDUSTRYINDONESIA | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 993.97 | 4,056.48 | - | 3,346.12 | 1,704.33 | 销售商品 | 经营性占用 | ||||
| 创维空调科技(安徽)有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | - | 76.57 | - | - | 76.57 | 销售商品 | 经营性占用 |
附件:
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初往来资金余额 | 2020年度往来累计发生金额(不含利息) | 2020年度往来资金的利息(如有) | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 创维集团科技园管理有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 5.21 | 458.72 | - | 463.93 | - | 销售商品 | 经营性占用 | |
| 创维集团科技园管理有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 持有待售资产应收账款 | 317.91 | - | - | 317.91 | 销售商品 | 经营性占用 | ||
| 创维集团科技园管理有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 其他应收款 | 81.07 | - | - | 3.36 | 77.71 | 场地租赁押金 | 经营性占用 | |
| 创维集团科技园管理有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 其他应收款 | 28.55 | (17.00) | - | 11.55 | - | 保证金 | 经营性占用 | |
| 创维集团科技园管理有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 持有待售资产其他应收款 | - | 21.00 | - | - | 21.00 | 保证金 | 经营性占用 | |
| 深圳创维智家销售有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | - | 2.69 | - | 2.69 | - | 销售商品 | 经营性占用 | |
| 创维集团智能电器有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | - | 16.19 | - | 16.19 | - | 销售商品 | 经营性占用 | |
| 大股东及其附 | 创维集团智能电器有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 持有待售资产其他应收款 | - | 0.20 | - | - | 0.20 | 保证金 | 经营性占用 |
| 属企业 | 创维集团智能科技有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | - | 2.55 | - | 2.55 | - | 销售商品 | 经营性占用 |
| 深圳创维国际贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | - | 76.05 | - | 76.05 | - | 场地租赁 | 经营性占用 | |
| 成都创维电器有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 0.74 | - | - | 0.74 | - | 销售商品 | 经营性占用 | |
| 南京创维信息技术研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 2.17 | - | - | 2.17 | - | 销售商品 | 经营性占用 | |
| 宁波创维建设发展有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | - | 17.73 | - | 17.73 | - | 销售商品 | 经营性占用 | |
| 创维光电科技(深圳)有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | - | 169.74 | - | 169.74 | - | 销售商品 | 经营性占用 | |
| 深圳安时达电子服务有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 6.19 | 28.37 | - | 34.56 | - | 销售商品 | 经营性占用 | |
| 深圳安时达电子服务有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 持有待售资产应收账款 | - | 83.32 | - | - | 83.32 | 销售商品 | 经营性占用 |
单位:万元
| 单位:万元 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初往来资金余额 | 2020年度往来累计发生金额(不含利息) | 2020年度往来资金的利息(如有) | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | |
| 南京维泓置业有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 2.14 | - | - | 2.14 | - | 销售商品 | 经营性占用 | ||
| 南京维恒置业有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | - | 479.31 | - | 479.31 | - | 销售商品 | 经营性占用 | ||
| 南京维恒置业有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 持有待售资产应收账款 | - | 112.31 | - | - | 112.31 | 销售商品 | 经营性占用 | ||
| 南京维恒置业有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 其他应收款 | 5.00 | 5.00 | - | 10.00 | - | 保证金 | 经营性占用 | ||
| 广州创维电子有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 2.95 | - | - | 2.95 | - | 销售商品 | 经营性占用 | ||
| 广州创维电子有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 其他应收款 | 10.00 | - | - | 10.00 | - | 保证金 | 经营性占用 | ||
| 遂宁创维电子有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 16.50 | (2.71) | - | 13.79 | - | 销售商品 | 经营性占用 | ||
| 遂宁创维电子有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 持有待售资产应收账款 | - | 16.50 | - | - | 16.50 | 销售商品 | 经营性占用 | ||
| 大股东及其附属企业 | 广州创维平面显示科技有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 其他应收款 | 0.10 | - | - | 0.10 | - | 押金 | 经营性占用 | |
| Honest (Macao CommericalOffshore) Limited | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 1.47 | 2.80 | - | 4.27 | - | 销售商品 | 经营性占用 | ||
| 深圳创维空调科技有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收票据 | 194.40 | 388.38 | - | 398.65 | 184.13 | 销售商品 | 经营性占用 | ||
| 深圳创维空调科技有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | - | 89.23 | - | 89.23 | - | 场地租赁 | 经营性占用 | ||
| 深圳创维空调科技有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 27.52 | 361.33 | - | 388.85 | - | 销售商品 | 经营性占用 | ||
| 创维电器股份有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收票据 | 221.73 | 981.24 | - | 673.25 | 529.72 | 销售商品 | 经营性占用 | ||
| 创维电器股份有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 220.91 | 1,203.52 | - | 1,142.66 | 281.77 | 销售商品 | 经营性占用 | ||
| 深圳市创维电器科技有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收票据 | 14.24 | 13.75 | - | 21.88 | 6.11 | 销售商品 | 经营性占用 | ||
| 深圳市创维电器科技有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 合同负债 | (393.50) | 300.55 | - | 199.34 | (292.29) | 销售商品、提供加工服务 | 经营性占用 | ||
| 内蒙古创维智能科技有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收票据 | - | 29.78 | - | - | 29.78 | 客户背书的票据 | 经营性占用 | ||
| 创维无线香港有限公司 | 控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | - | 5.89 | - | 5.89 | - | 销售商品 | 经营性占用 |
| 单位:万元 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2020年期初往来资金余额 | 2020年度往来累计发生金额(不含利息) | 2020年度往来资金的利息(如有) | 2020年度偿还累计发生金额 | 2020年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 江西电广科技有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 1,060.79 | (15.75) | - | 1,045.04 | - | 销售商品 | 经营性占用 |
| IDIGITALELECTRONICSPRIVATELIMITED | 联营企业 | 应收账款 | 122.36 | 93.24 | - | 153.79 | 61.81 | 销售维修物料 | 经营性占用 | |
| 深圳锋芒信息技术有限公司 | 董监高及其家庭成员控制的法人 | 应收账款 | - | 315.47 | - | - | 315.47 | 广告投放业务 | 经营性占用 | |
| 深圳锋芒信息技术有限公司 | 董监高及其家庭成员控制的法人 | 应收账款 | 421.55 | 161.51 | - | 445.75 | 137.31 | 销售商品 | 经营性占用 | |
| 其他关联人及期附属企业 | 南京金龙客车制造有限公司 | 董监高及其家庭成员控制的法人 | 应收账款 | 118.07 | 236.17 | - | 151.69 | 202.55 | 销售商品 | 经营性占用 |
| 南京金龙客车制造有限公司 | 董监高及其家庭成员控制的法人 | 其他应收款 | - | 0.24 | - | - | 0.24 | 保证金 | 经营性占用 | |
| 江苏开沃汽车有限公司 | 董监高及其家庭成员控制的法人 | 应收账款 | - | 8.28 | - | 8.94 | (0.66) | 销售商品 | 经营性占用 | |
| 总计 | 4,596.29 | 11,842.23 | - | 12,360.18 | 4,078.34 |