SKYWORTH DIGITAL CO.,LTD. — Audit Report / Information 2003

Feb 18, 2004

四川华信(集团)会计师事务所 SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FIRM

川华信审[2004]上字04

我们审计了后附的华润锦华股份有限公司 以下简称"华润锦华公司" 2003 12 31 日的

资产负债表和合并资产负债表 2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 2003

中国 . 成都 中国注册会计师

重大方面公允反映了华润锦华公司 2003 12 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现

四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师 徐家敏

2004 2 16

华润锦华股份有限公司				以下简称"本公司"			"公司"				1988 年经遂宁市人民政府遂府函	1988	018
号文批准			由四川遂宁棉纺织厂发起设立的股份制试点企业41 号文批准向社会公开发行股票				1993 年经国家体改委体改生		字第1993		同年经中国人民银行遂宁市分行以遂人行金199 号文批准继续进行股份制		88
试点1998			2 月经中国证券监督管理委员会证监发字				1998				20 号文和深圳证券交易所深证发	1998
122 号文批准			公司股票于1998	6			2 日在深圳证券交易所上市交易
2000	11		20023								经本公司三次用可供分配利润送红股及资本公积转增后股本总额变更为
12,966.57 万元
公司经营范围为			纺纱织布	纺织品制造		销售			公司拥有出口本公司自产的服装				布及进口本公
司生产科研所需的原辅材				机械设备等经营权
本公司属于纺织行业				主要产品为"涪江"牌精梳			普梳		气流纺三大系列	6	120 支各种规格的纱
布产品
2001	9		17 日本公司第一大股东——遂宁兴业资产经营公司与中国华润总公司签订										股份转让协议》,
遂宁兴业资产经营公司将其持有的本公司				51	的股权		4898 万股		转让给中国华润总公司		该股权转让协议经
四川省人民政府[川府函(2001)284				号文]			财政部[财企(2001)657				号文]和中国证监会[证监函(2001)357	号文]批准
并于2002			1 月在深圳证券交易所办理了过户手续
2003			2 月本公司第一大股东--中国华润总公司与华润轻纺						集团		有限公司签订股权转让协议		中国
华润总公司将所持有的本公司全部股份转让给华润轻纺(集团)有限公司											该股权转让协议经国家经贸委		国经贸
外经[2003]167	号文		财政部	财企[2003]133			号文)、商务部 (商资二函[2003]187				号文)批准		并经中国证监会
关于同意豁免华润轻纺			集团				有限公司要约收购"华润锦华"股票义务的批复				(证监公司字[2003]19		)文批准
公司于2003	6	11					获得商务部颁发的台港澳侨投资企业批准证书		批准号		外经贸资审A		[2003]0050
2003	7		14 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股权过户登记手续								2003	9	5
在国家工商行政管理总局完成变更登记					注册号		企股国字第	001010	企业类型		股份有限公司(港资)
遂宁市遂州中路309

会计制度1			本公司执行财政部颁发的
会计年度2	公历1		1 日至12	31
记帐本位币3			以人民币为记帐本位币
4	帐原则和计价基础		以权责发生制为记帐基础
外币业务核算方法5			发生外币业务时

2

帐龄1 年以内			计提比例5
账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下
期末时	按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备			根据历史经验确定的不同
坏帐准备的确认标准3	计提方法和计提比例
2	本公司坏帐损失采用备抵法核算
项损失五万元以下由公司行政办公会批准		五万元以上经公司董事会批准后	作为坏帐核销
因债务人逾期未履行偿债义务超过五年		因特殊原因确实不能收回的款项		以上确实不能收回的应收款项
坏帐损失的确认标准为1		因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后		仍无法抵偿的应收款项
坏帐核算方法8
款与账面价值的差额确认为当期损益期末时	短期投资以成本与市价孰低计量	按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备
短期投资持有期间所收到的股利	利息等	不确认投资收益	作冲减投资成本处理	处置时按实际取得价
能够随时变现并且持有时间不准备超过1		1	的投资确认为短期投资	短期投资取得时以投资成本
短期投资核算方法7
现金等价物的确定标准6	将三个月内到期	动性强	易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的

9	存货核算方法存货分类为原材料在产品	产成品低值易耗品委托加工材料开发成本等
	5 年以上	100
3	5	50
2	3	25
1	2	10

用权益法核算 对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下 或对其他单位的投资虽占该单

位有表决权资本总额20% 20%以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算

股权投资差额 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定期限的按 10 年的期限摊销 自财

政部财会[2003]10差额10 年的期限摊销	号文发布之后发生的股权投资差初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额		如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的	计入"资本公积--
股权投资准备"(2)长期债权投资长期债权投资取得时	按取得的实际成本	作为初始投资成本	初始投资成本减去相关费用及尚未收到的债
券利息与债券面值之差的价款与长期债权投资帐面价值的差额(3)长期投资减值准备	作为债券溢价或折价作为当期投资损益	并按期计算确认利息收入	处置长期债权投资时	按实际取得
单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值损益	长期投资减值准备按单项长期投资期末帐面价值高于可收回金额的差额计提		其差额作为长期投资减值准备	期末因市价持续下跌或被投资并计入当年度
固定资产核算方法11
(1)固定资产标准与生产经营有关的设备器具以上且使用年限超过两年的	使用年限超过一年单位价值在2,000工具等作为固定资产核算也作为固定资产核算	元以上的房屋建筑物不属于生产经营主要设备的物品	机器设备	运输设备以及其他单位价值为2,000
(2)固定资产分类	房屋建筑物通用设备	专用设备运输设备	其他设备
定资产计价(3)购入的固定资产	按实际支付的价款包装费	运杂费安装成本	交纳的有关税金入帐

(4) 固定资产折旧方法:采用直线法计算 并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值确定其折

资产类别	估计经济使用年限()	年折旧率(%)		预计净残值率(%)
房屋建筑物	20— 40	4.50— 2.38	5%	10%
通用设备	10— 28	9— 3.46	3%	10%
专用设备	10— 14	9— 6.92	3%	10%
运输设备	5— 12	18— 8.08	3%	10%
其他设备	5— 10	18— 9.7	3%	10%

本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司固定资产残值率为10%

5 固定资产减值准备

12 在建工程核算方法

(1)在建工程按实际发生的支出确定工程成本 利息资本化的计算方法 在符合借款费用资本化的的条件下

(2)在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查 当存在下列情况时 则计提在建工程减值准备 3 年内不会重开工作

13 无形资产计价和摊销方法 (1)无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价 投资者投入的无形资产按投资各方确认价

• (2)无形资产的摊销方法 无形资产自取得当月起在合同或法律 规章规定的收益或有效年限内平均摊销
• 同和法律 规章没有明确规定收益或有效年限的 按不超过10 年的期限摊销 (3)投资者以经投资各方认可的价值投入的土地使用权 ,按有效使用年限或企业经营年限孰低摊销

  • (4)无形资产减值准备 期末按单项无形资产帐面价值高于其可回收金额的差额 计提无形资产减值准备 14 长期待摊费用的摊销方法

  • 15 借款费用的核算方法

  • 1 因购建固定资产专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等 应当予以资本

  • 2 借款费用资本化期间 在以下三个条件同时具备时开始 a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.

    • 3 个月 应当暂停借款费用的资本化 将其确认为当期费

× 资本化率

"科目 对该规定发布之日前的对外投资已

• (3)借款费用资本化金额的计算方法如下
• 16 收入确认原则 : (1)商品销售 本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 不再对该商品实施继续管理权和实际
• (2)提供劳务 劳务已经提供 相关的收入已经收到 或取得了收款的证据时 确认营业收入的实现
• 17 企业所得税的会计处理方法
• 18 会计政策 会计估计变更和重大会计会计差错更正的说明
• 根据财政部财会[2003]10 号文 本公司自该规定发布之日后发生的对外投资 将初始投资成本小于应享有被

投资单位所有者权益份额的差额 记入

5

"资本公积--股权投资准备

(2)合并范围的确定原则

有表决权资本总额	50%以上不含		50%);或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额		50%以下
50%	但本公司对其具有实质控制权	满足上述条件的单位		如果其规模较小也可不予以合并	但未予合并单位
的资产总额之和			主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下		该单位当期净利润中母
		公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下

				计税依据
		17%		当期销项税额-当期进项税额
		3%5
		0%、7%*		应纳增值税额+营业税额
		15%33**		应纳税所得额
	*由于本公司自2003	10 月由内资企业变更为外商投资企业后		根据我国的税收法规规定对本公司不再
征收城建税		本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司城建税税率为7%。
	**根据四川省地方税务局川地税函	137 号文2002	遂宁市地方税务局遂地税审字	21 号文2003
	公司享受西部大开发的优惠政策	2003 年度企业所得税税率为15%。
		**本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司所得税税率为33%。

		注册资本所占权益比例	是否已合并报
控股子公司及合营企业名称	经营范围	万元%
生产销售锦纶6烟台华润锦纶有限公司	其深加工产品	细旦民用长丝及11,051.4552切片
14 日本公司股东大会通过决议200112		本公司以经深圳市中勤信资产评估事务所评估的烟台华润锦
纶有限公司200131 日的净资产市值10		中勤信资评报字[2001]为依据本公司出资6600B118
元购买华润纺织原料有限公司所持有的烟台华润锦纶有限公司		的股权并于2002524	12 日办理了股权
变更手续本公司自2002	4 月起合并烟台华润锦纶有限公司	以下简称"烟台锦纶"的会计报表

本公司的子公司烟台华润锦纶有限公司系以2002 4 1 日为购并基准日纳入本公司合并报表的 故合并 报表上年数所包含烟台华润锦纶有限公司经营业绩仅为2002 4 月至12 月的业绩

货币资金1.
	项目
银行存款				91,044.97		48,614.5714,293,102.15
其中外币	美元			43,925,304.46		79,393.54
汇率				227,950.128.2675		8.2775
	美元折人民币			1,884,585.05		657,184.23
其他货币资金				237,720.67		3,097,505.31
				44,254,070.10		17,439,222.03
1	期末数较期初数增加26,814,848.07		增幅为	154%,主要为本公司期末货款及时回笼和增加银行
借款所致2	期末其他货币资金237,720.67	元为保证金
应收票据2.
	项目
银行承兑汇票			37,465,333.80			8,810,000.00
商业承兑汇票其他
合计			37,465,333.80			8,810,000.00
1	期末数较期初数增加28,655,333.80		增幅为	325%,主要系本公司控股子公司烟台锦纶期末应收
客户银行承兑汇票增加所致
2用于银行借款质押	本公司控股子公司烟台锦纶期末应收票据中有11,115,061.00			元已用于外币结算质押		400.00 万元
3	本帐户期末余额中无持本公司5%		5%	以上股份的股东单位欠款
应收帐款3.
1	账龄分析
账龄
1年以内	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
	15,518,176.93	54.71	775,908.85	15,637,888.32	49.28	781,894.42
1 – 2	1,214,913.83	4.28	121,491.38	713,141.53	2.25	71,314.15
2 – 3	1,054,112.54	3.72	263,528.14	2,924,824.74	9.22	731,206.19
3– 5	4,078,408.07	14.38	2,039,204.04	10,966,379.03	34.56	5,483,189.52

5年以上	6,498,773.25	22.91	6,498,773.25	1,491,787.99	4.70	1,491,787.99
	28,364,384.62	100.00	9,698,905.66	31,734,021.61	100.00	8,559,392.27
1	本帐户期末余额中持本公司51		表决权股份的股东单位华润轻纺	集团		有限公司欠款7,926.06
2	本帐户期末余额中欠款前五名单位金额合计8,584,889.99					占应收帐款余额比例为30.27%
4.	其他应收款
账龄
	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
1 年以内	4,385,159.88	51.10	219,257.99	38,009,454.73	85.94	1,900,472.74
1 – 2	383,095.93	4.46	38,309.59	2,247,338.38	5.89	224,733.84
2 – 3	1,440,197.25	16.78	360,049.32	456,605.44	1.27	114,151.36
3-5	392,989.52	4.58	196,494.77	390,106.72	3.14	195,053.37
5 年以上	1,979,338.48	23.08	1,979,338.48	1,604,591.69	3.76	1,604,591.69
	8,580,781.06	100.00	2,793,450.15	42,708,096.96	100.00	4,039,003.00
1	本帐户期末余额中无持本公司5%		5%	以上股份的股东单位欠款
2	本帐户期末余额中欠款前五名单位金额合计3,447,445.38			占其他应收款余额比例为41.20%。
3	期末余额较期初余额减少34,127,315.90			减少幅度为80%,主要系本公司控股子公司收回烟台华
润纺丝有限公司欠款3,200	万元所致
	本帐户余额较大的欠款单位为四川省遂宁市锦华商贸有限公司1,305,752.94				往来款

金额	比例%	金额	比例%
41,014,171.09	98.74	58,835,642.58	99.48
469,214.32	1.13	52,945.00	0.09
50,020.00	0.12	20,071.75	0.03
5,359.85	0.01	76,477.57	0.13
		160,126.10	0.27
41,538,765.26	100.00	59,145,263.00	100.00
本帐户期末余额中无持本公司5%5%
期末余额较期初余额减少17,606,497.74			冲减预付货
			以上股份的股东单位欠款减少幅度为30%,主要系期末原料及时入库

6. 应收补贴款

5. 预付帐款

出口退税 87,757.03

	金额	跌价准备	金额	跌价准备
	56,834,909.47	4,382,033.62	50,339,567.58	3,500,207.41
	12,226,219.43	0	12,130,098.04
半成品	3,846,659.91	160,646.92	2,544,927.34
	57,045,463.65	1,903,090.02	46,090,358.89	1,326,490.31
低值易耗品	1,448,300.36	27,893.38	2,588,131.52
委托加工材料	6,025,330.65	5,540,430.99	6,068,569.18	5,662,843.84
开发成本	2,562,164.83	0	2,865,886.83
合计	139,989,048.30	12,014,094.93	122,627,539.38	10,489,541.56

2	存货跌价准备列示如下:
类别		本期增加	本期减少
	3,500,207.41	881,826.21		4,382,033.62
半成品		160,646.92		160,646.92
	1,326,490.31	576,599.71		1,903,090.02
低值易耗品		27,893.38		27,893.38
委托加工材料	5,662,843.84		122,412.85	5,540,430.99
开发成本				0
合计	10,489,541.56	1,646,966.22	122,412.85	12,014,094.93

8.	待摊费用

(1) 存货账面余额及跌价准备列示如

			期末结存原因
企业财产保险费	228,924.51	237,227.62	2004 年财产保险
长期股权投资9.
项目
	账面余额	减值准备	账面余额减值准备
对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资	5,851,939.04		3,979,923.29
合并价差	10,986,484.99		12,318,180.19
合计	16,838,424.03		16,298,103.48
股票投资明细情况1
被投资单位名称	股份性质股票数量	占被投资公司股权的比例%	初始投资成本减值准备
四川证券股份有限公司	法人股2340000	0.252	2,520,000.00

	成本法核算的股权投资2
	被投资单位名称		投资起止期	期初金额	本期投资增减额		期末金额	占被投资公司股权的比例%		减值准备
	遂宁市富泰投资担保有限责任公司	长期		500,000.00	-35,000.00		465,000.00	5.68
	遂宁市城市信用社	长期		0	1,969,700.00		1,969,700.00	7
合计				500,000.00	1,934,700.00		2,434,700.00
					遂宁市富泰投资担保有限责任公司投资减少35,000.00		元系本期收到的投资收益
	权益法核算的股权投资3
	投资起被投资单位名称止期	占被投资公司股权的比%	期初金额	本期合计	本期增减额其中 投资确认收益成本		初始投资成本差额摊分得利		期末余额累计增减额	合计
	烟台锦纶酒店有限公司长期	50	959,923.29	-62,684.25	-62,684.25		1,000,000.00		-102,760.96	897,239.04
	1		烟台锦纶酒店有限公司于2003		7 月开始停业	准备关闭	目前正在清算中
	2		报告期内无长期股权投资提取减值准备的情况
	4		构成合并价差的股权投资差额
	被投资单位		初始金额	摊销期限	期初数		本期增加	本期摊销
	烟台华润锦纶有限公司		13,316,951.59	10	12,318,180.19股权投资差额系购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持股份的差额			1,331,695.20即按		10,986,484.99企业会计制度
	本公司会计政策调整后的烟台锦纶2002			3	31 日的净资产计算形成与本公司购买价款的差额
	固定资产及折旧10.
	类别				本期增加		本期减少
其中	固定资产原价房屋建筑物			85,847,869.60	5,911,362.02		133,818.85		91,625,412.77
	专用设备			410,687,298.09	112,690,543.77		6,203,989.00		517,173,852.86
	通用设备			24,113,237.66	1,142,820.32		47,783.98			25,208,274.00
	运输工具			6,219,137.53	318,735.00		512,287.76			6,025,584.77
	其他设备			5,947,069.99		389,012.01	413,229.78			5,922,852.22
	累计折旧			532,814,612.87	120,452,473.12		7,311,109.37			645,955,976.62
其中	房屋建筑物			31,688,012.05	2,868,838.57		66,672.74		34,490,177.88
	专用设备			237,158,243.44	23,909,649.49		5,961,809.84		255,106,083.09
	通用设备			15,842,667.98	1,209,376.31		42,861.54		17,009,182.75
	运输工具其他设备			2,549,890.70		626,706.38	325,456.11			2,851,140.97
				3,718,725.77290,957,539.94	28,978,728.83	364,158.08	302,455.276,699,255.50			3,780,428.58313,237,013.27
其中	固定资产减值准备房屋建筑物			3,041,036.36			21,752.35			3,019,284.01

专用设备通用设备运输工具		13,041,978.36793,780.96			20,431.90		13,021,546.46793,780.96
其他设备		16,876,795.68			42,184.25		16,834,611.43
1	本年由在建工程转入11,873.03	万元	其中房屋建筑物591.14		万元	专用设备11,192.77	万元其他
设备89.12万元
2	期末固定资产中	房屋原值4,883.37万元	机器设备原值16,729.76		万元		已用于向银行借款抵押
3	期末固定资产	房屋建筑物中66.59平米	原值20	万元	尚未办理产权变更手续
4		期末烟台锦纶房屋建筑物中有原值金额1,713.33	万元		尚未办理房屋产权证
5	计提固定资产减值准备的说明
由于技术进步	市价持续下跌等原因	导致固定资产可回收金额低于账面价值					按单项资产可收回金额低于
11.	账面价值的部分计提固定资产减值准备工程物资
物资种类
专用设备							1,000,846.14
预付大型设备款			12,851,025.35				27,536,671.11
合计			12,851,025.35				28,537,517.25
12.	在建工程
1	明细列示如下
工程名称	资金来源	投入比	本期增加		本期转固	其他减少
新仓库锅炉4		3,022,129.911,168,436.45			3,022,129.911,168,436.45
锅炉附房		116,718.38		12,769.39	129,487.77
9020 技改工程及高档精梳纱生产线技改项目	贷款	11,045,483.67	151,858,230.16		113,885,605.71		49,018,108.12
锦纶技改		86,330.0715,439,098.48	152,420,472.55	549,473.00	497,365.09118,703,024.93	15,868.6115,868.61	122,569.3749,140,677.49
	在建工程期末较期初增加33,701,579.01		增幅218.29%		系本期9020		技改工程及高档精梳纱生
线技改项目增加投入		期末部分设备尚未完全完工转固所致
2	利息资本化情况列示如下
工程名称		本期增加	本期转固		其他减少		资本化率
9020 技改工程	909,396.24	4,216,919.89	3,888,455.29			1,237,860.84	2.8%

土地使用权	51,744,718.00投入	45,297,745.73		1,067,923.32	44,229,822.41	41年零5
电脑软件	37,500.00购入	37,500.00		7,500.00	30,000.00		4
	51,782,218.00	45,335,245.73		1,075,423.32	44,259,822.41
1	期末土地使用权均已用于银行借款抵押
2	土地使用权均系本公司设立时国有大股东以评估价投入
3	期末无形资产无帐面价值高于可回收金额情况		未计提无形资产减值准备
短期借款14.
借款类别
信用借款		49,590,000.00				154,900,000.00
抵押借款		192,648,900.00				53,000,000.00
保证借款		29,960,000.00
质押借款		4,000,000.00
合计		276,198,900.00				207,900,000.00
1	期末余额较期初余额增加	6,829.89 万元增幅为	33%,主要系本公司实施技术改造			增加银行借款
所致
2	短期借款中的信用借款4,959.00		万元为应付华润创业有限公司美元借款		600.00 万美元)。保证借款
	2,996.00 万元均由烟台华润纺丝有限公司提供担保
应付票据15.
1	明细列示如下
	种类	期末数	期初数		备注
	商业承兑汇票
	银行承兑汇票	12,500,000.00	10,900,000.00
	合计	12,500,000.00	10,900,000.00
2	无欠持本公司以上		%)表决权股份的股东单位的款项
应付帐款16.
帐龄
1 年以内			43,902,913.74			17,778,381.78
12			1,107,517.53			892,573.44
23			753,220.44			8,013.78
3 年以上			705,339.93			693,245.87
合计			46,468,991.64			19,372,214.87

本帐户中无欠持本公司5%1	以上股份的股东单位款项5%
期末余额较期初余额增加2	27,096,776.77	增加幅度为140%,主要原因系本期实施技改项目

17. 预收帐款

1 年以内	4,546,028.51	4,031,310.22
12	475,995.18	361,020.64
23	130,378.66	247,417.15
3 年以上	1,055,587.04	841,417.27
合计	6,207,989.39	5,481,165.28

本帐户中无欠持本公司5% 5% 以上股份的股东单位款项

18.	应付工资

	期末数	期初数
应付工资	1,200,000.00
	期末应付工资系本公司控股子公司烟台锦纶期末应付2003年度奖金
应付股利19.
	期末欠付股利金额	期初欠付股利金额
法人股红利	202,360.00	202,360.00
应交税金20.
企业所得税	1,478,330.03	2,771,369.58
	492,606.57	-2,483,532.34
	77,715.15	-18,905.17
	162,165.47	400,270.31

			170,634.13			169,290.51
个人所得税			18,545.68				72,360.80
印花税			6,696.47				15,888.24
其他		64,072.26				2,473.62
			2,470,765.76		929,215.55
1	根据四川省地方税务局川地税函		137 号文2002	遂宁市地方税务局遂地税审字		2003	21
	本公司享受西部大开发的优惠政策			2003 年度企业所得税税率为15%。
2	烟台锦纶企业所得税税率为33%。
3	由于本公司自2003		10 月由内资企业变更为外商投资企业后		根据我国的税收法规规定		对本公司
不再征收城建税				本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司城建税税率为7%。
4	目前税务机关尚未对本公司及本公司控股子公司烟台锦纶			2003 年度各项税金进行汇算			各项应交税

其他应交款21.
			计缴标准
教育费附加	69,499.49	170,632.10	应纳流转税额的3%
交通建设费附加		25,826.49	应纳流转税额的4%
副食品调控基金	607.97		收入总额的1‰
职工个人教育费	17,981.08	18,495.58	工资总额的1.5%
住房公积金	381,599.57	207,447.59
	469,688.11	422,401.76
其他应付款22.
帐龄
1 年以内		14,118,747.53	5,093,224.05
12		289,851.92	3,333,772.24
23		2,803,079.24	835,275.23
3 年以上		1,021,796.11	777,581.51
合计		18,233,474.80	10,039,853.03
1	本帐户中无欠持本公司5%5%	以上股份的股东单位款项
2	金额较大的其他应付款列示如下
单位名称		金额	性质或内容
住房公积金		2,158,081.22
遂宁市国家税务局		往来款7,577,079.40
烟台华润锦纶酒店		暂收款1,090,000.00
烟台市福山公路运输管理所		运输费863,102.96
合计		11,688,263.58
预提费用23.
预提借款利息统筹养老金		458,781.20	246,900.00
合计		458,781.20	373,800.00620,700.00
24.	一年内到期的长期负债
分项列示如下1
项目长期借款	期末数20,000,000.00	期初数	备注
长期应付款	20,000,000.00
2	一年内到期的长期借款列示如下

	信用借款抵押借款
	保证借款质押借款		20,000,000.00
	小计		20,000,000.00
		保证借款2,000.00		万元由遂宁市兴业资产经营公司提供担保
	25.	长期借款
	借款类别信用借款	外币金额	汇率	折合人民币	外币金额	汇率	折合人民币40,000,000.00
	抵押借款保证借款			60,000,000.009,000,000.00
	质押借款			69,000,000.00			20,000,000.0060,000,000.00
	1		长期借款期末余额均为技术改造	购置设备专项借款
	2	保证借款900		万元由四川省遂宁市锦华商贸有限公司提供担保
	26.	其他长期负债
	项目	购股权款					32,340,000.00
				本帐户期初余额系收购华润纺织原料有限公司持有的烟台锦纶	52	的股权应支付的股权转让余款,本期
	该款项已支付
	股本27.
				本次变动增减(+	-)
	尚未流通股份		配股	送股公积金转股	增发其他	小计
其中	发起人股份国家拥有股份
	境内法人持有股份		10,958,004.0069,567,714.00			-66,123,000.00.	10,958,004.003,444,714.00
	外资法人持有股份					+66,123,000.00	66,123,000.00
	募集法人股内部职工股
	优先股或其他
	尚未流通股份合计已流通股份		80,525,718.00				80,525,718.00
		境内上市的人民币普通股	49,140,000.00				49,140,000.00
23	境内上市的外资股境外上市的外资股
	其他
	已流通股份合计		49,140,000.00				49,140,000.00

股份总数	129,665,718.00			129,665,718.00
资本公积28.
		本期增加数	本期减少数
接受捐赠资产准备资产评估增值准备	100,000.00			100,000.00
其他	31,198,604.662,630,784.99	72.01		31,198,604.662,630,857.00
	33,929,389.65	72.01		33,929,461.66
	本期增加数系无法支付的应付款项
盈余公积29.
法定盈余公积	2,010,008.02	本期增加数6,347,542.74	本期减少数	8,357,550.76
	2,372,628.94	967,296.85		3,339,925.79
任意盈余公积金	4,412,949.03		4,412,949.03	0
	8,795,585.99	7,314,839.59	4,412,949.03	11,697,476.55
1	本期根据本公司第五届董事会第16	次会议决议调整2002	3 月用盈余公积弥补亏损的顺序
少任意盈余公积而增加法定盈余公积	4,412,949.03	本期计提法定盈余公积	1,934,593.71	公益金
967,296.85
2	上年审定的盈余公积为8,548,680.17	本期本公司控股子公司烟台锦纶根据烟台市地方税务局对其
2002 年度税收汇算结果	调减了2002	年度所得税及城建税等共计1,582,729.65		因此本公司对2002年会计
报表相关项目进行了调整	详见附注五.30
未分配利润30.
		本期数	上年数
年初未分配利润		10,961,209.36		-10,103,944.84
本年净利润		14,400,830.83		13,976,221.39
其他转入				10,103,944.84
提取法定盈余公积		1,934,593.71		2,010,008.02
提取法定公益金		967,296.85		1,005,004.01
应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利
转作股本的普通股股利

16

对其 2002 年度税收汇算结果 调减了 2002 年度所得税及城建税等共计 1,582,729.65 因此本公司对 2002

	母公司调整数	合并数调整数
管理费用		79,842.28
主营业务税金及附加		505,138.86
主营业务成本		43,275.58
利润总额	823,019.42	541,705.56
所得税		1,041,024.09
少数股东本期收益		759,710.23
净利润		823,019.42
提取法定盈余公积	82,301.94	164,603.88
提取法定公益金	41,150.97	82,301.94
未分配利润	699,566.51	576,113.60
主营业务收入31.
按主营业务性质列示如下1
	本期数	上年数
	124,913,192.12	78,696,970.32
	169,342,180.07	194,813,342.57
锦纶丝	172,150,754.11	169,130,838.33
	466,406,126.30	442,641,151.22
业务分地区2
类别	本期数	上年数
上海	24,731,101.89	37,041,917.27
江苏省	20,802,279.52	20,457,714.55
浙江省	130,838,146.33	116,998,814.92
福建省	35,148,667.15	31,436,502.03
山东省	30,083,595.21	43,948,766.24
广东省	96,946,066.78	102,110,430.16
四川省	25,955,623.07	20,794,812.93
重庆市	45,570,866.68	21,142,149.46
其他省份	36,284,610.62	25,436,534.81
出口	20,045,169.05	23,273,508.85

年会计报表相关项目进行了调整 增加期初留存收益823,019.42 其中调增未分配利润576,113.60 调增

成本分地区以资产所在地3
类别	本期数	上年数
四川省	260,341,194.46	231,583,574.35

山东省		134,744,087.32		137,392,363.53
		395,085,281.78		368,975,937.88
公司前五名客户销售情况:
			本期数	上年数
前五名客户销售收入总额		7,144.06 万元		13,095.14 万元
占全部销售收入的比例			15.3%	29.58%
主营业务成本32.
			本期数	上年数
		106,286,697.80		63,395,264.62
		154,054,496.66		168,188,309.73
锦纶丝		134,744,087.32		137,392,363.53
		395,085,281.78		368,975,937.88
33.	主营业务税金及附加
		计缴标准	本期数	上年数
	应纳流转税额的7%		1,699,315.21	1,528,744.77
交通建设费附加	应纳流转税额的4%		0	232,230.23
教育费附加	应纳流转税额的3%		728,244.37	654,264.01
			2,427,559.58	2,415,239.01
其他业务利润34.
		本期数		上年利润数
	收入	成本(含税金)	利润
材料销售	29,915,604.70	28,800,532.28	1,115,072.42	- 421,976.41
租金	39,564.00	4,747.68	34,816.32	125,702.10
锦华小区项目	2,521,915.00	1,738,921.00	782,994.00	0
其他	791,615.81	192,373.89	599,241.92	- 510.30
合计	33,268,699.51	30,736,574.85	2,532,124.66	-296,784.61
	其他业务利润本年度较上年度增加	2,828,909.27	主要系本年度转让拟建项目锦华小区和本年度
让原材料取得较大利润
财务费用35.
利息支出			本期数	上年数11,884,174.30
:利息收入		12,493,185.26413,951.98		293,923.84
汇兑损失			43,961.52	70,459.15
:汇兑收益			9,941.21	4,462.94
			-58,538.04	196,933.56
		12,054,715.55		11,853,180.23

其他债权投资收益联营或合营公司分配来的利润期末调整的被投资公司购买日后净利润净增减-62,684.2546,113.34金额股权投资差额摊销-998,771.40-1,331,695.20股权投资转让收益计提或转回的短期投资跌价准备计提或转回的长期投资减值准备-1,394,379.45-952,658.06补贴收入37.本期数上年数财政补贴3,490,000.001,800,000.00增值税返还款134,601.540合计3,624,601.541,800,000.00财政补贴系根据遂宁市人民政府遂府函100 号文本期收到财政补贴款349万元11998增值税返还款系本公司控股子公司烟台锦纶本期收到烟台经济技术开发区财政局1999 年新产品增值2营业外收入38.本期数上年数325,848.62处理固定资产收益987,345.40175,741.10保险赔款043,858.17其他107,341.09545,447.891,094,686.49营业外支出39.本期数上年数201,044.64处理固定资产损失312,399.71193,145.03罚款支出70,000.00价格基金224,696.81275,477.08其他3,382.1014,805.37610,478.62684,472.12	委托贷款收益

36. 投资收益

本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下1
项目	金额
往来款	56,992,060.18
押金	4,040,264.00
补贴收入	3,624,601.54
代收职工养老金公积金	548,221.00
贴息	440,991.13
保险赔款	240,732.80
其他合计	54,859.0165,941,729.66
本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下2
项目	金额
往来款	29,791,303.14
统筹退休金	8,168,296.57
运输费用	7,732,201.51
付水电费	4,815,075.45
差旅费借款等其他费用	2,626,126.60
租赁费	1,790,000.00
办公费	1,475,052.37
缴存养老金	1,300,870.58
工会经费职工教育经费	735,281.34
保险费	333,070.00
付广告费	300,000.00
其他	1,085,356.74
合计	60,152,634.30

40. 收到或支付的其他与经营活动 筹资活动 资活动有关的现金

1. 应收帐款

1 账龄分析

账龄
	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
1年以内	11,677,523.16	76.10	583,876.16	13,314,898.62	78.14	665,744.93
1 – 2	1,153,236.72	7.51	115,323.67	381,713.72	2.24	38,171.37
2 – 3	381,713.72	2.49	95,428.43	981,157.76	5.76	245,289.44
3-5	1,958,150.61	12.76	979,075.31	2,271,219.99	13.33	1,135,610.00
5年以上	174,443.91	1.14	174,443.91	90,000.00	0.53	90,000.00
	15,345,068.12	100.00	1,948,147.48	17,038,990.09	100.00	2,174,815.74
1	帐户期末余额中持本公司51		表决权股份的股东单位华润轻纺	集团		投资有限公司欠款7,926.06

2	本帐户期末余额中欠款前五名单位金额合计6,326,594.84				占应收帐款余额比例为41.23%%
其他应收款2.
账龄
	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
1 年以内	3,057,268.63	61.55	152,863.43	3,694,370.32	58.58	184,718.52
1 – 2	91,027.22	1.83	9,102.72	2,228,212.02	35.33	222,821.20
2 – 3	1,427,976.75	28.75	356,994.19	101,623.37	1.61	25,405.84
3-5	29,189.20	0.59	14,594.60	282,130.06	4.48	141,065.03
5 年以上	361,905.05	7.28	361,905.05
	4,967,366.85	100.00	895,459.99	6,306,335.77	100	574,010.59
1	本帐户期末余额中无持本公司5%	5%	以上股份的股东单位欠款
2	本帐户欠款前五名单位金额合计2,298,874.01			占其他应收款账面余额比例为63.42%。
3	本帐户余额较大的欠款单位为四川省遂宁市锦华商贸有限公司1,305,752.94				往来款
长期投资3.
		账面余额	减值准备		账面余额	减值准备
对子公司投资		76,088,498.46		71,125,087.39
对合营企业投资		0
对联营企业投资		0
其他股权投资合计		4,954,700.0081,043,198.46		3,020,000.0074,145,087.39
1	股票投资明细情况
被投资单位名称	股份性质	股票数量	占被投资公司股权的比例%		投资金额	减值准备
四川证券股份有限公司		法人股 2340000	0.252		2,520,000.00
2被投资单位名称	除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下	投资起止期			期末金额	减值准备
遂宁市富泰投资担保有限责任公司		长期	占被投资公司股权的比例%5.68		465,000.00
遂宁市城市信用社			7		1,969,700.00
	本公司长期股权投资因被投资单位经营状况良好			故期末未计提减值准备
3占被投资公被投资单位名	权益法核算的长期股权投资列示如下:期初金额		本期增减额
司股权的比%					初始投资成本	期末余额累计增减合计
		其中:		分得利

21

烟台华润锦纶有限公司	52	71,125,087.39	4,963,411.07		6,295,106.27	-1,331,695.20	66,000,000.00	10,088,498.46	76,088,498.46
			长期股权投资--股权投资差额
4
被投资单位	烟台华润锦纶有限公司		初始金额13,316,951.59	摊销期限10	期初数12,318,180.19	本期增加	本期摊销1,331,695.20	10,986,484.99
						股权投资差额系购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持股份的差额	即按	企业会计制度	和本
		公司会计政策调整后的烟台锦纶2002	3			31 日的净资产计算形成与本公司购买价款的差额
4.		主营业务收入和主营业务成本
业务种类			本期数				上年数
棉纱		主营业务收入119,109,202.09			主营业务成本106,286,697.80	主营业务收入78,696,970.32		主营业务成本63,395,264.62
棉布		169,342,180.07			154,054,496.66	194,813,342.57		168,188,309.73
其他			5,803,990.03		0		0		0
合计			294,255,372.19		260,341,194.46	273,510,312.89		231,583,574.35
5.	投资收益
						本期数		上年数
	股票投资收益
	债权投资收益

期末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额股权投资差额摊销股权投资转让收益提或转回的短期投资跌价准备			6,295,106.27-1,331,695.20	6,123,858.79-998,771.40
计提或转回的长期投资减值准备			4,963,411.07	5,125,087.39
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额系按权益法核算控股子公司烟台锦纶2003关联关系及关联交易				年度净利润
存在控制关系的关联方情况1
单位名称	注册地址	主营业务	与本企业的关系	经济性质
华润轻纺集团有限	香港湾仔港湾道华润大厦11	纺织品及轻工业制品进出口贸易加工及投资	制造大股东	有限公司陈树林
中国华润总公司烟台华润锦纶有限公司	北京建国门烟台市经济技术开发区	主营国家批准的二三类计划商品等工产品	原大股东生产销售锦纶6细旦民用长丝及其深加子公司切片	全民陈新华有限责任公傅春意
存在控制的关联方的注册资本及其变化2	单位	万元

华润轻纺集团	有限公司10,000.00	港币			10,000.00	港币
中国华润总公司	965,856.80				965,856.80
烟台华润锦纶有限公司	11,051.45				11,051.45
3	存在控制关系的关联方所持股份及其变化	单位	万元
单位名称	金额	比例	本期增加金额	本期减少金额	金额	比例
华润轻纺集团	有限公司		66,123.00		66,123.00	51%
中国华润总公司	66,123.00	51%		66,123.00
	烟台华润锦纶有限公司	52%			4,015.80	52%

关联方交易及往来5
采购货物1
企业名称类别本期数	年度定价政策
华润轻纺集团有限公司原料2,018,036.36	供方采购价加有关税费18,562,640.59
配件0	供方采购价加有关税费2,063,807.65
烟台华润纤维有限公司原材料3,549,686.67	供方采购价加有关税费33,866,725.55
半成品13,652,587.39	21,948,833.02参照市场价协商作价
配件179,495.85	参照市场价协商作价146,574.09
烟台华润纺丝有限公司产成品0	参照市场价协商作价40,588,653.41
原料0	供方采购价加有关税费11,925,095.77
袜子0	147,111.03参照市场价协商作价

配件	1,645,981.22	266,096.65			参照市场价协商作价
广源纺织有限公司*设备	96,400,071.98	0			供方采购价加有关税费
合计	117,445,859.47	129,515,537.76
本公司第五届董事会十次会议决议通过委托广源纺织有限公司采购本公司		2002 年技改项目中的进口设备
总金额控制在1050万美元以内
销售货物2
企业名称类别	本期数	年度			定价政策
烟台华润纺丝有限公司锦纶丝		32,091,395.00			参照市场价协商作价
	袜子256,410.26	1,794,361.65			参照市场价协商作价
纸管等	10,997.44	0			参照市场价协商作价
烟台华润纤维有限公司	原料8,343,666.42	19,310,171.99				市场价
锦纶丝	0	445,397.49				市场价
配件	纸管2,296,279.52	1,480,990.32				市场价
山东华润厚木尼龙有限公司锦纶丝	1,229,282.24	751,905.99				市场价
烟台厚木华润袜业有限公司锦纶丝	7,279,512.20	2,470,508.75				市场价
华润轻纺投资发展有限公司出口布	837,179.91					市场价
合计	20,253,327.99	58,346,733.19
提供公用工程动力供应关联交易3
企业名称	本期数	上年度				定价政策
烟台厚木华润袜业有限公司	388,307.28	324,407.38			参照市场价协商作价
山东华润厚木尼龙有限公司	63,604.70	30,279.22			参照市场价协商作价
烟台华润纤维有限公司	4,414,619.51	3,908,983.28			参照市场价协商作价
合计	4,866,531.49	4,263,669.88
租赁4
本公司与遂宁市兴融纺织品有限责任公司租赁协议a
本公司200212	31 日与遂宁市兴融纺织品有限责任公司签订资产租赁协议				租赁生产厂房45,556
米及厂房占地65,207平米道路8,360平米	每年租金110万元	租赁期限为2003	1		1 日至2013	12
31
本公司控股子公司烟台锦纶与烟台华润纺丝有限公司租赁协b
2003228	本公司控股子公司烟台锦纶与烟台华润纺丝有限公司签订				设备租赁协议》,协议约定
烟台锦纶租赁烟台华润纺丝有限公司之纺丝成套设备一套		高速牵深伸加弹机4	牵伸加捻	DT		2 台等设
租赁期限自200328 日至20052	228	每年支付租赁费443万元			本年度支付租赁费370

c	本公司控股子公司烟台锦纶与烟台华润纤维有限公司租赁协议
2002	本公司控股子公司烟台锦纶与烟台华润纤维有限公司签署土地租赁协议51		烟台锦纶按年
租金5	/平方米向烟台华润纤维有限公司租赁土地40,694平方米		每年向烟台华润纤维有限公司支付土地租金
203,470.00	租赁期为20021 日至20225430	租金按月结算
	烟台锦纶与烟台华润纤维有限公司签署厂房租赁协议	烟台锦纶将厂房750	平方米租赁给烟台华润纤维有限
公司使用	每月租金2,187.00租赁期为20021 日至20075	,租金按月结算51	本年度烟台锦
纶收取租赁费26,244.00
5	委托加工
2003	1 月和本公司控股子公司烟台锦纶委托烟台华润纺丝有限公司利用其生产线加工锦纶丝2
	台锦纶支付加工费921,998.29
6	关联方应收应付款项余额
	项目
应收账款1
华润轻纺	集团有限公司	7,926.06	6,509.43
陕西华润印染有限公司		119.543.76
预付账款2
香港华润轻纺集团公司			1,975,944.55
其他应收款3
	烟台厚木华润袜业有限公司		94,875.20
烟台华润纺丝有限公司			32,443,568.85
	山东华润厚木尼龙有限公司	290,668.45	211,688.59
烟台锦纶酒店有限公司			462,773.94
短期借款4
华润创业有限公司		49,590,000.00
应付票据5
烟台华润纺丝有限公司			10,000,000.00
应付账款6
广源纺织有限公司*		34,907,548.60
预收账款7
	山东华润厚木尼龙有限公司	324.94	78,706.14
其他应付款8
	香港华润纺织原料有限公司	113,698.02	113,698.02
	烟台厚木华润袜业有限公司	33,412.39
烟台锦纶酒店有限公司		1,090,000.00
烟台华润纤维有限公司	其他长期负债		127,112.06
8华润纺织原料有限公司
			32,340,000.00

截止 2004 2 15 本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项

中国华融资产管理公司成都办事处曾于2003 1 19 日在 四川日报 第七版刊载"催收公告" 本公司

四川省遂宁丝绢厂担保债务本金300 万元 要求承担清偿责任 对此我们随即提出了担保异议 根据最高人民

法院 2002 144 关于处理担保法生效前发生保证行为的保证期间问题的通知 第二条第二款之规定 中国

2004 2 16

编制单位:华润锦华股份有限公司	2003	1231		单位:人民币元
		期末数		期初数
	附注	合并数	母公司	合并数	母公司
流动资产
货币资金	.1	44,254,070.10	36,836,130.75	17,439,222.03	9,828,591.95
短期投资
应收票据	.2	37,465,333.80	2,500,000.00	8,810,000.00	2,980,000.00
应收股利
应收利息
应收账款	.3	18,665,478.96	13,396,920.64	23,174,629.34	14,864,174.35
其他应收款	.4	5,787,330.91	4,071,906.86	38,669,093.96	5,732,325.18
预付账款	.5	41,538,765.26	40,320,476.48	59,145,263.00	56,611,406.59
应收补贴款	.6			87,757.03	87,757.03
存货	.7	127,974,953.37	93,287,284.42	112,137,997.82	61,101,486.59
待摊费用	.8	228,924.51	228,924.51	237,227.62	201,199.40
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		275,914,856.91	190,641,643.66	259,701,190.80	151,406,941.09
长期投资
长期股权投资	.9	16,838,424.03	81,043,198.46	16,298,103.48	74,145,087.39
长期债权投资
长期投资合计		16,838,424.03	81,043,198.46	16,298,103.48	74,145,087.39
: 合并价差		10,986,484.99		12,318,180.19
固定资产
固定资产原价	.10	645,955,976.62	390,203,726.36	532,814,612.87	277,212,715.19
累计折旧	.10	313,237,013.27	130,108,884.73	290,957,539.94	121,204,819.34
固定资产净值	.10	332,718,963.35	260,094,841.63	241,857,072.93	156,007,895.85
固定资产减值准备	.10	16,834,611.43	8,836,727.82	16,876,795.68	8,878,912.07
固定资产净额		315,884,351.92	251,258,113.81	224,980,277.25	147,128,983.78
工程物资	.11	12,851,025.35	12,851,025.35	28,537,517.25	28,537,517.25
在建工程	.12	49,140,677.49	49,018,108.12	15,439,098.48	15,352,768.41
固定资产清理
固定资产合计		377,876,054.76	313,127,247.28	268,956,892.98	191,019,269.44
无形及其他资产
无形资产	.13	44,259,822.41	44,259,822.41	45,335,245.73	45,335,245.73
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		44,259,822.41	44,259,822.41	45,335,245.73	45,335,245.73
递延税款
递延税款借项
		714,889,158.11	629,071,911.81	590,291,432.99	461,906,543.65

会企01

编制单位:华润锦华股份有限公司		20031231		单位:人民币元
	附注	期末数		期初数
		合并数	母公司	合并数	母公司
流动负债
短期借款	.14	276,198,900.00	242,238,900.00	207,900,000.00	154,900,000.00
应付票据	.15	12,500,000.00	12,500,000.00	10,900,000.00	900,000.00
应付账款	.16	46,468,991.64	43,536,057.28	19,372,214.87	16,435,868.22
预收账款	.17	6,207,989.39	4,899,456.24	5,481,165.28	2,445,042.83
应付工资	.18	1,200,000.00
应付福利费		3,631,235.10	51,413.36	4,448,320.55	650,869.24
应付股利	.19	202,360.00	202,360.00	202,360.00	202,360.00
应交税金	.20	2,470,765.76	-602,439.72	929,215.55	2,488,508.57
其他应交款	.21	469,688.11	19,140.98	422,401.76	122,689.38
其他应付款	.22	18,233,474.80	40,365,436.63	10,039,853.03	7,448,602.41
预提费用	.23	458,781.20	458,781.20	620,700.00	620,700.00
预计负债
一年内到期长期负债	.24	20,000,000.00	20,000,000.00
流动负债合计		388,042,186.00	363,669,105.97	260,316,231.04	186,214,640.65
长期负债
长期借款	.25	69,000,000.00	69,000,000.00	60,000,000.00	60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债	.26			32,340,000.00	32,340,000.00
长期负债合计		69,000,000.00	69,000,000.00	92,340,000.00	92,340,000.00
递延税项
递延税款贷项
		457,042,186.00	432,669,105.97	352,656,231.04	278,554,640.65
少数股东权益		60,094,166.27		54,283,298.95
股东权益
	.27	129,665,718.00	129,665,718.00	129,665,718.00	129,665,718.00
:已归还投资
股本净额		129,665,718.00	129,665,718.00	129,665,718.00	129,665,718.00
资本公积	.28	33,929,461.66	33,929,461.66	33,929,389.65	33,929,389.65
盈余公积	.29	11,697,476.55	9,834,631.79	8,795,585.99	7,877,007.17
其中公益金		3,339,925.79	2,718,977.54	2,372,628.94	2,066,436.00
未分配利润	.30	22,460,149.63	22,972,994.39	10,961,209.36	11,879,788.18
外币报表折算差额
股东权益合计		197,752,805.84	196,402,805.84	183,351,903.00	183,351,903.00
负债及股东权益合计		714,889,158.11	629,071,911.81	590,291,432.99	461,906,543.65

会企01

会企01 表附表1

编制单位 华润锦华股份有限公司 2003 单位:人民币

	行次	年初余额	本年增加数	本年减少数	年末余额
坏帐准备合计	1	12,598,395.27	1,687,631.05	1,793,670.51	12,491,355.81
其中应收帐款	2	8,559,392.27	1,366,181.65	226,668.26	9,698,905.66
其他应收款	3	4,039,003.00	321,449.40	1,567,002.25	2,793,450.15
短期投资跌价准备合计	4
其中股票投资	5
债券投资	6
	7
存货跌价准备合计	8	10,489,541.56	1,646,966.22	122,412.85	12,014,094.93
其中库存商品	9	1,326,490.31	576,599.71		1,903,090.02
半成品			160,646.92		160,646.92
原材料低耗	10	3,500,207.41	909,719.59		4,409,927.00
委托加工材料	11	5,662,843.84		122,412.85	5,540,430.99
长期投资减值准备合计	12
其中长期股权投资	13
长期债券投资	14
	15
固定资产减值准备合计	16	16,876,795.68		42,184.25	16,834,611.43
其中房屋建筑物	17	3,041,036.36		21,752.35	3,019,284.01
机器设备	18	13,041,978.36		20,431.90	13,021,546.46
通用设备	19	793,780.96			793,780.96
无形资产减值准备合计	20
其中专利权	21
商标权	22
	23
在建工程减值准备	24
委托贷款减值准备	25

		会企01 表附表2
编制单位华润锦华股份有限公司2003		单位:人民币
项目	本年数		上年数
股本	129,665,718.00		129,665,718.00
年初余额本年增加数
其中资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额	129,665,718.00		129,665,718.00
资本公积
年初余额	33,929,389.65		67,452,618.32
本年增加数			93,809.33
其中股本溢价接受捐赠非现金资产准备
接收现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积	72.01		93,809.33
本年减少数			33,617,038.00
其中转增股本			33,617,038.00
资产评估减值准备
年末余额	33,929,461.66		33,929,389.65
法定和任意盈余公积年初余额
本年增加数	6,422,957.056,347,542.74		14,516,893.872,010,008.02
其中从净利润中提取数	1,934,593.71		2,010,008.02
其中法定盈余公积
任意盈余公积	4,412,949.03
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数	4,412,949.03		10,103,944.84
其中弥补亏损	4,412,949.03		10,103,944.84
转增股本分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额	8,357,550.76		6,422,957.05
其中法定盈余公积	8,357,550.76		2,010,008.02
任意盈余公积			4,412,949.03
储备基金
企业发展基金
法定公益金
年初余额	2,372,628.94		1,367,624.93
本年增加数	967,296.85		1,005,004.01
其中从净利润中提取数本年减少数	967,296.85		1,005,004.01
其中集体福利支出年末余额	3,339,925.79		2,372,628.94
未分配利润
年初未分配利润	10,961,209.36
本年净利润净亏损以"-"号填列	14,400,830.83		13,976,221.39
本年利润分配	2,901,890.56
年末未分配利润未弥补亏损以"-"号填列	22,460,149.63		13,976,221.39

	会企01 表附表3

编制单位华润锦华股份有限公司2003	单位:人民币

		行次	并数	母公司
应交增值税
1	年初未抵扣数("-"号填列)	1	-3,006,060.85
2	销项税额	2	80,190,722.42	48,998,838.83
	出口退税	3	2,121,590.44	2,121,590.44
	进项税额转出	4	1,156,242.35	1,065,796.71
	转出多交增值税	5	70,176.62	70,176.62
		6
		7
3	进项税额	8	50,699,392.78	32,768,660
	已交税金	9	8,327,574.77	791,260.98
	减免税款	10
	出口抵减内销产品应纳税额	11	2,121,590.44	2,121,590.44
	转出未交增值税	12	23,844,951.11	21,035,729
		13
		14
4	期末未抵扣数("-"号填列)	15	-2,623,410.29	-2,623,410.29
未交增值税
1	年初未交数(多交数以"-"号填列)	16	474,190.71	2,473,877.19
2	本期转入数(多交数以"-"号填列)	17	21,940,840.80	19,131,618.65
3	本期已交数	18	19,299,014.65	19,299,014.65
4	年末未交数(多交数以"-"号填列)	20	3,116,016.86	2,306,481.19

会企02
------

编制单位:华润锦华股份有限公司		2003 年度		单位:人民币元
	附注	上年同期数		本期数
		合并数	母公司	合并数	母公司
主营业务收入	.31	442,641,151.22	273,510,312.89	466,406,126.30	294,255,372.19
:主营业务成本	.32	368,975,937.88	231,583,574.35	395,085,281.78	260,341,194.46
主营业务税金及附加	.33	2,415,239.01	2,107,689.71	2,427,559.58	1,583,876.94
主营业务利润		71,249,974.33	39,819,048.83	68,893,284.94	32,330,300.79
:其他业务利润	.34	-296,784.61	302,242.96	2,532,124.66	2,374,735.96
:营业费用		10,553,068.68	5,849,332.40	9,439,883.62	5,225,805.35
管理费用		24,017,559.18	16,302,636.95	24,722,408.24	13,666,477.15
财务费用	.35	11,853,180.23	9,258,548.90	12,054,715.55	9,811,757.58
营业利润		24,529,381.63	8,710,773.54	25,208,402.19	6,000,996.67
:投资收益	.36	-952,658.06	5,125,087.39	-1,394,379.45	4,963,411.07
补贴收入	.37	1,800,000.00	1,800,000.00	3,624,601.54	3,490,000.00
营业外收入	.38	545,447.89	261,500.12	1,094,686.49	1,053,920.94
营业外支出	.39	684,472.12	347,148.04	610,478.62	508,880.80
利润总额		25,237,699.34	15,550,213.01	27,922,832.15	14,999,447.88
:所得税		5,608,685.23	1,573,991.62	7,711,134.00	1,948,617.05
少数股东本期收益		5,652,792.72		5,810,867.32
净利润		13,976,221.39	13,976,221.39	14,400,830.83	13,050,830.83
:年初未分配利润			-10,103,944.84	10,961,209.36	11,879,788.18
其他转入			10,103,944.84
可供分配的利润		13,976,221.39	13,976,221.39	25,362,040.19	24,930,619.01
:提取法定盈余公积		2,010,008.02	1,397,622.14	1,934,593.71	1,305,083.08
提取法定公益金		1,005,004.01	698,811.07	967,296.85	652,541.54
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
可供股东分配	的利润	10,961,209.36	11,879,788.18	22,460,149.63	22,972,994.39
:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润		10,961,209.36	11,879,788.18	22,460,149.63	22,972,994.39

补充资料
项目	本年累计数	上年实际数
出售处置部门或被投资单位所得收益1
自然灾害发生的损失2
会计政策变更增加或减少利润总额3
会计估计变更增加或减少利润总额4	-	-1,348,106.78
债务重组损失5
其他6

编制单位:华润锦华股份有限公司2003 年度				单位:人民币元
			上年同期数	本期数
	附注	合并数	母公司	合并数	母公司
.经营活动产生的现金流量:
销售商品提供劳务收到的现金			466,697,503.48 305,183,251.28	556,328,527.96	386,037,302.91
收到的税费返还		3,620,234.01	3,620,234.01
收到的其他与经营活动有关的现金	.40	6,715,002.96	6,517,763.35	65,941,729.66	50,094,168.39
现金流入小计			477,032,740.45 315,321,248.64	622,270,257.62	436,131,471.30
购入商品接受劳务支付的现金			364,597,994.11 242,198,534.38	418,128,231.06	308,396,977.78
支付给职工以及为职工支付的现金		35,311,548.43	28,466,708.45	36,085,411.04	25,427,169.05
支付的各项税费		41,021,248.37	25,778,057.90	41,153,807.38	26,825,833.05
支付的其他与经营活动有关的现金	.40	21,145,328.11	11,321,766.11	60,152,634.30	30,253,181.42
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额			462,076,119.02 307,765,066.84	555,520,083.78	390,903,161.30
		14,956,621.43	7,556,181.80	66,750,173.84	45,228,310.00
.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金		33,045,446.19
取得投资收益所收到的现金处置固定资产无形资产和其他				93,800.00	93,800.00
长期资产而收到的现金净额		1,079,549.08	1,009,549.08	2,231,501.08	2,208,369.08
收到的其他与投资活动有关的现金		37,692.74	37,692.74	687,508.55	687,508.55
现金流入小计		34,162,688.01	1,047,241.82	3,012,809.63	2,989,677.63
购置固定资产无形资产和其他
长期资产所支付的现金		40,352,734.93	38,249,181.92	92,391,943.82	92,061,006.82
投资所支付的现金				32,340,000.00	32,340,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金		2,100.00	2,100.00	20,730.38	4,710.38
现金流出小计		40,354,834.93	38,251,281.92	124,752,674.20	124,405,717.20
投资活动产生的现金流量净额				-6,192,146.92 -37,204,040.10 -121,739,864.57 -121,416,039.57
.筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金			334,900,000.00 245,900,000.00	390,198,900.00	311,238,900.00
收到的其他与筹资活动有关的现金		151,102.97	151,102.97	787,451.52	787,451.52
现金流入小计			335,051,102.97 246,051,102.97	390,986,351.52	312,026,351.52
偿还债务所支付的现金			333,787,277.26 216,200,000.00	292,900,110.00	194,900,110.00
分配股利 利润或偿付利息所支付的现金		13,953,958.61	11,739,533.14	16,281,702.72	13,930,973.15
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计			347,741,235.87 227,939,533.14	309,181,812.72	208,831,083.15
筹资活动产生的现金净额		-12,690,132.90	18,111,569.83	81,804,538.80	103,195,268.37
.汇率变动的现金的影响
.现金及现金等价物净增加额		-3,925,658.39	-11,536,288.47	26,814,848.07	27,007,538.80

会企03

	附注	上年同期数	本期数
	合并数	母公司	合并数	母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润	13,976,221.39	13,976,221.39	14,400,830.83	13,050,830.83
:计提的资产减值准备	2,598,876.81	413,506.82	1,749,674.90	879,443.08
固定资产折旧	30,401,843.27	14,634,660.54	28,978,728.83	14,969,834.80
形资产摊销	1,034,894.40	1,034,894.40	1,075,423.32	1,075,423.32
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(:增加)	379,972.30	273,333.85	8,303.11	-27,725.11
预提费用的增加(:减少)	-794,293.57	352,494.82	-398,038.51	-398,038.51
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失收益	-193,765.90	-261,500.12	-656,806.92	-643,329.10
固定资产报废损失	56,865.59	56,865.59	283,674.82	281,838.67
财务费用	11,565,135.51	9,258,548.90	12,162,487.15	9,811,757.58
投资损失收益	175,751.98	-5,125,087.39	1,394,379.45	-4,963,411.07
递延税款贷项借项
存货的减少增加	5,545,875.84	8,030,307.21	-16,246,540.40	-32,638,328.53
经营性应收项目的减少增加	-19,736,749.54	-30,677,506.49	-57,062,464.91	-37,608,884.05
经营性应付项目的增加减少	-34,878,611.60	-4,342,080.18	75,508,273.96	81,697,517.20
其他	-68,477.54	-68,477.54	-258,619.11	-258,619.11
:少数股东损益	4,893,082.49		5,810,867.32
经营活动产生的现金流量净额	14,956,621.43	7,556,181.80	66,750,173.84	45,228,310.00
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
以固定资产偿还债务
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额	17,439,222.03	9,828,591.95	44,254,070.10	36,836,130.75
现金的期初余额	21,364,880.42	21,364,880.42	17,439,222.03	9,828,591.95
现金等价物的期末余额
现金等价物的期初余额
现金及等价物净增加额	-3,925,658.39	-11,536,288.47	26,814,848.07	27,007,538.80