Skue Sparebank

Earnings Release • Aug 14, 2024

Delårsregnskap 2. kvartal 2024 - Hjartdalbanken

Delårsregnskap 2. kvartal 2024 - Hjartdalbanken

Siden Hjartdalbanken ble juridisk fusjonert med Skue Sparebank 1. august, blir delårsregnskapet for 2. kvartal 2024 børsmeldt av Skue Sparebank.

Økt resultat

Bankens resultat før skatt utgjør 47,6 millioner kroner (36,5 millioner kroner) Resultat etter skatt er 36,9 millioner kroner (29,0 millioner kroner)

Økt rentenetto

Netto rente- og kredittprovisjons-inntekter er 9,5 millioner kroner høyere pr. 2.kvartal 2024 sammenlignet med 2.kvartal 2023. Rentenettoen i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital økte fra 2,37 prosent pr. 2.kvartal 2023 til 2,70 prosent pr. 2.kvartal 2024.

Netto andre driftsinntekter har en økning på 1,1 millioner kroner sammenlignet med fjoråret. Provisjonsinntekter fra Eika Boligkreditt har økt med 1,1 millioner kroner sammenlignet med 2.kvartal 2023. De lave provisjons-inntektene i 2023 skyldtes den raskt stigende 3 måneders nibor.

Banken har i 2.kvartal 2024 mottatt utbytte fra Eika Gruppen på 4,9 millioner kroner.

Renteporteføljen gir i kvartalet et positivt resultat på 1,1 millioner kroner.

Økte driftskostnader

Driftskostnadene er 0,9 millioner kroner høyere enn ved samme tidspunkt i 2023. Økningen skyldes i hovedsak økte kostnader i forbindelse med fusjon, som pr. 2.kvartal utgjorde 2,3 millioner kroner.

Bankens kostnad /inntektsforhold justert for VP hittil i år er 46,1 prosent som er 7,1 prosent lavere enn ved samme periode i fjor.

Tap på utlån

Tap på utlån utgjør en netto tilbakeføring på 0,97 millioner kroner, mot en netto kostnad på 0,55 millioner kroner samme periode i fjor. Tilbakeføringen består av en reduksjon i forventet kredittap i steg 1 og 2 på 0,41 millioner kroner, en reduksjon i steg 3 på 1,11 millioner kroner og en inngang på tidligere perioders nedskrivninger på 90.000 kroner. Banken har 0,64 millioner kroner i konstaterte tap hittil i 2024.

Det brukes automatiserte kredittmodeller for å beregne forventet tap, i tillegg til individuelle vurderinger av enkelte kunder. Det er ingen større endringer i risikovariabler i modellene som påvirker beregningen av forventet tap i kvartalet. For å ta høyde for usikkerheten knyttet til makroutsiktene med høy inflasjon og geopolitisk uro har banken beregnet en skjønnsmessig tilleggsavsetning utover det som blir automatisk beregnet i steg 1 og 2. Se note 1 for ytterligere spesifikasjoner.

Brutto misligholdt og kredittforringede engasjementer utgjør 12,0 millioner kroner, 4,8 millioner kroner lavere enn på samme tid i fjor.

Totalresultat

Verdiendringer fra strategiske aksjer er ført til fond for urealiserte gevinster og utgjør en kostnad på 7,1 millioner kroner (1,6 millioner kroner), og gir et totalresultat på 29,9 millioner kroner (27,4 millioner kroner)

Økning i forvaltningskapitalen

Forvaltningskapitalen er på 4.665 millioner kroner som er en økning på 61,0 millioner kroner siste 12 måneder.

Økt utlånsvekst

Bankens brutto utlån til kunder er pr. 2.kvartal 3.792 millioner kroner, som er en økning på 177,4 millioner kroner siste 12 måneder. Utlån til personmarkedet utgjør 3.131 millioner kroner (andel 83,0 prosent) og næringslån 661 millioner kroner (andel 17 prosent).

Banken benytter Eika Boligkreditt (EBK) til finansiering av boliglån innenfor 75 prosent. Porteføljen i EBK utgjør 1.442 millioner kroner.

Brutto utlån inklusive lån i EBK er 5.234 millioner kroner, som er en økning på 440 millioner kroner (9,2 prosent) siste 12 måneder.

Innskudd

Bankens innskudd fra kunder har økt med 41,0 millioner kroner og var 3.694 millioner kroner per 2. kvartal 2024. Dette tilsvarer en 12 måneders vekst på 1,1 prosent. Innskuddsdekningen var 97,4 prosent pr. 2.kvartal 2024 (101,1 prosent) Innskuddsdekning inkl. Eika Boligkreditt var 70,6 prosent.

Likviditet

Senior obligasjonsgjeld er redusert med 50 millioner kroner siste 12 måneder. Reduksjonen skyldes forfalt senior obligasjonslån i april som ikke ble refinansiert. Forfall neste 12 måneder er fondsobligasjon på 30 millioner.

Banken legger vekt på å sikre refinansiering av seniorlån i god tid før forfall, med en god løpetidsstruktur. Banken kan finansiere boliglån i Eika Boligkreditt AS og vil til enhver tid velge den type finansiering som er best tilpasset bankens behov.

Banken er godt kapitalisert

Banken har ansvarlig lån på 40 millioner kroner. Fondsobligasjon er klassifisert som egenkapital og utgjør 30 millioner kroner. Fond for urealiserte gevinster er 94,9 millioner kroner. Sum egenkapital er 695,6 millioner kroner inkludert resultat hittil i år.

Pr 2.kvartal 2024 var bankens netto ansvarlige kapital 551,5 millioner kroner og kapitaldekning på 24,79 prosent (25,53 prosent). Ren kjernekapitaldekning var 21,64 prosent (22,06) pr. 30.06.2024.

Konsolidert ren kjernekapital var 21,78 prosent per 30.06.2024. Tilsvarende tall pr. 30.06.2023 var 21,60 prosent.

Lokalbanken

Året 2024 er et spennende år da et enstemmig vedtak om fusjon med Skue Sparebank fant sted i bankens forstanderskap i mars. Bakgrunnen er et ønske om å styrke bankens posisjon i lokalmiljøet. Vi skal fortsette å være den nære lokale sparebanken for kunden og lokalmiljøet, med mer konkurransekraft og med et større lokalt kompetansemiljø.

Finanstilsynet har 14. juni gitt bankene den nødvendige tillatelsen til å gjennomføre sammenslåing i samsvar ned de vedtak som ble truffet i forstanderskap/ generalforsamling. Juridisk fusjon ble gjennomført 1. august og planen for gjennomføring av teknisk fusjon er i løpet av 2025.