Skshu Paint Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

May 5, 2021

中信证券股份有限公司关于

三棵树涂料股份有限公司

2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为三棵 树涂料股份有限公司（以下简称“三棵树”或“公司”）2020 年度非公开发行 A 股股票的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交 易所上市公司持续督导工作指引》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等 有关规定，对三棵树 2020 年度募集资金的存放和使用情况进行了专项核查，核 查情况如下：

一、募集资金到位及使用基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准三棵树涂料股份有限公司非公开发行 股票的批复》（证监许可〔2020〕2077 号）文核准，并经上海证券交易所同意， 公司于 2020 年 9 月向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）8,188,331 股， 每股发行价格为 48.85 元，募集资金总额为人民币 399,999,969.35 元，扣除承销 保荐费及其他发行费用 5,677,536.16 元后，公司本次募集资金净额为人民币 394,322,433.19 元。上述募集资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合 伙）验证，并出具致同验字（2020）第 351ZC00353 号《验资报告》。

（二）募集资金使用及结余情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司已将 2020 年度非公开发行股票募集资金净额 394,322,433.19 元全部使用完毕。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理基本情况

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为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上海证券交 易所上市公司募集资金管理办法》等文件的规定，结合公司实际情况制订了《三 棵树涂料股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。该 《管理办法》于 2017 年 4 月 24 日经公司董事会第四届第四次会议审议通过，后 经公司 2021 年 4 月 7 日召开的董事会第五届第十七次会议修订。

根据《管理办法》并结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储，在银行 设立募集资金使用专户，并于 2020 年 10 月 20 日与开户银行、保荐机构签订了 《募集资金专户储存三方监管协议》。该监管协议与上海证券交易所三方监管协 议范本不存在重大差异。截至 2020 年 12 月 31 日，公司严格按照该《募集资金 专户储存三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金专项账户的开立与存储情况如下：

单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
账户名称	开户银行	账户类别	银行账号	募集资金余额
三棵树涂料股 份有限公司	招商银行股份有 限公司莆田分行	募集资金专 户	591903098910168	0.00

截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金专户已销户。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

本年度募集资金实际使用情况，详见《附件 1：2020 年度非公开发行募集资 金使用情况对照表》。

（二）募集资金先期投入及置换情况

2020 年度，公司不存在使用募集资金置换先期投入资金的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情

况。

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（四）对闲置募集资金进行现金管理

截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还 银行贷款情况。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还 银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包 括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在节余募集资金使用的情况。

（八）募集资金使用的其他情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目未发生变更，也未发生募 集资金投资项目对外转让的情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2020 年度，公司已按《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和公司 《管理办法》的相关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用 情况。公司募集资金使用情况规范，不存在募集资金管理违规情形。

六、核查结论意见

经核查，保荐机构认为，三棵树 2020 年度非公开发行 A 股股票募集资金在 2020 年度的存放与使用符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市

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公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关法规和公司《管理办法》的规定， 公司已及时、真实、准确、完整地披露了募集资金存放与使用的相关信息，对募 集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利 益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

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（以下无正文，为《中信证券股份有限公司关于三棵树涂料股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签署页）

保荐代表人签名：

李宁 秦镭

中信证券股份有限公司

年 月 日

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附件 1：

2020 年度非公开发行募集资金使用情况对照表

2020 年度非公开发行募集资金使用情况对照表	2020 年度非公开发行募集资金使用情况对照表	2020 年度非公开发行募集资金使用情况对照表	2020 年度非公开发行募集资金使用情况对照表	2020 年度非公开发行募集资金使用情况对照表	2020 年度非公开发行募集资金使用情况对照表	2020 年度非公开发行募集资金使用情况对照表	2020 年度非公开发行募集资金使用情况对照表	2020 年度非公开发行募集资金使用情况对照表	2020 年度非公开发行募集资金使用情况对照表	2020 年度非公开发行募集资金使用情况对照表	2020 年度非公开发行募集资金使用情况对照表	2020 年度非公开发行募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额				39,432.24		本年度投入募集资金总额					39,432.24
变更用途的募集资金总额				-		已累计投入募集资金总额					39,432.24
变更用途的募集资金总额比例				-
承诺投资项目	是否已 变更项 目(含部 分变更)	募集资金 承诺投资 总额	调整后投资 总额	截至期末承 诺投入金额 (1)	本年度投 入金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末投 入进度(%) (4)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
补充流动资金	否	39,432.24	39,432.24	39,432.24	39,432.24	39,432.24	-	100.00	-	-	-	否
合计	-	39,432.24	39,432.24	39,432.24	39,432.24	39,432.24	-	-	-	-	-	-
未达到计划进度原因	无
项目可行性发生重大 变化的情况说明	无
募集资金投资项目实 施地点变更情况	无
募集资金投资项目实 施方式调整情况	无
募集资金投资项目先 期投入及置换情况	无
用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况	无

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对闲置募集资金进行 现金管理，投资相关 产品情况	无
用超募资金永久补充 流动资金或归还银行 贷款情况	无
募集资金结余的金额 及形成原因	截至2020年12月31日，公司用于非公开发行股票募集资金专户已销户。
募集资金其他使用情 况	无

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