AI assistant
Skanska Interim / Quarterly Report 2021
2972_ir_2021-08-31_20159690-b810-4f4e-88f5-daac0e3cd5d2.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
SKANSKA FINANCIAL SERVICES AB (publ)
Org nr 556106-3834
HALVÅRSRAPPORT
för
Skanska Financial Services AB (publ)
1 JANUARI 2021 - 30 JUNI 2021
Verksamheten
Skanska Financial Services AB är ett helägt dotterbolag till Skanska AB (556000-4615) med säte i Stockholms kommun. Skanska AB är publikt och noterat på NASDAQ Stockholm Large Cap lista.
Skanska Financial Services AB är en supportfunktion för Skanska AB och Skanskakoncernens affärsverksamhet. Verksamheten omfattar bl.a. finansiering, finansiell riskhantering och koncernens centrala riskbedömning inför anbudsgivning.
Skanska Financial Services AB:s resultat, balansräkning och kassaflödesanalys framgår nedan. Alla belopp redovisas i miljontals kronor (Mkr) om inte annat anges.
Kommentarer
Skanska Financial Services AB räntenetto uppgick för första halvåret till 111 Mkr (116) medan rörelseresultatet uppgick till 88 Mkr (74).
Likvida medel inkluderat med kortfristiga placeringar uppgick per 2021-06-30 till 17 749 Mkr vilket är en ökning med 2 826 Mkr sedan årsskiftet.
Under första halvåret 2021 förföll ett låneavtal med AB Svensk Exportkredit om 65 MUSD.
Covid-19 pandemin påverkar för närvarande realekonomierna med lägre efterfrågan i många branscher, lägre investeringar, ökad arbetslöshet och ökad press på de nationella finanserna för många länder, vilket gör det svårt att säga hur allvarlig effekten kommer att bli och hur länge den kommer att pågå. Lånekostnaden har stigit som följd av marknadsoro på grund av Covid-19 pandemin.
Årsstämman den 31 mars 2021 omvalde till styrelseledamöter Therese Tegner, Jamie Stanbury och Katarina Bylund.
Årsstämman den 31 mars 2021 omvalde Katarina Bylund till styrelsens ordförande.
Inga väsentliga händelser har inträffat efter rapportperiodens utgång.
Denna information är sådan information som Skanska Financial Services AB är skyldigt att offentliggöra enligt Nasdaq Stockholms regelverk för emittenter av räntebärande finansiella instrument.
Sid 1(10)
SKANSKA FINANCIAL SERVICES AB (publ)
Org nr 556106-3834
Resultaträkning
| Mkr | Not | Jan-jun 2021 | Jan-jun 2020 | Jan-dec 2020 |
|---|---|---|---|---|
| Rörelseintäkter | ||||
| Ränteintäkter 1 | 169 | 280 | 463 | |
| Räntekostnader | -58 | -164 | -236 | |
| Nettoresultat av finansiella transaktioner | -7 | -12 | -24 | |
| Övriga rörelseintäkter | 11 | 15 | 30 | |
| Summa rörelseintäkter | 115 | 119 | 233 | |
| Rörelsekostnader | ||||
| Allmänna administrativa kostnader | -30 | -43 | -90 | |
| Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar | 0 | 0 | 0 | |
| Summa rörelsekostnader | -30 | -43 | -90 | |
| Kreditförluster, netto | 2 | 3 | -2 | -3 |
| Rörelseresultat | 88 | 74 | 140 | |
| Skatt på periodens resultat | -18 | -16 | 3 | |
| Periodens resultat | 70 | 58 | 143 |
1) Redovisade ränteintäkter stämmer i allt väsentligt med ränteintäkter beräknade enligt effektivräntemetoden.
Rapport över övrigt totalresultat
| Mkr | |||
|---|---|---|---|
| Periodens resultat | 70 | 58 | 143 |
| Poster som har eller kommer att omklassificeras till periodens resultat | |||
| Periodens förändringar i verkligt värde på kassaflödessäkringar | 0 | 0 | -15 |
| Förändringar i verkligt värde på kassaflödessäkringar överfört till periodens resultat | 4 | -2 | -3 |
| Skatt hänförlig till poster som har eller kommer att omklassificeras till periodens resultat | -1 | 0 | 4 |
| Periodens övrigt totalresultat efter skatt | 3 | -2 | -14 |
| Summa totalresultat | 73 | 56 | 129 |
Sid 2(10)
SKANSKA FINANCIAL SERVICES AB (publ)
Org nr 556106-3834
Balansräkning
| Mkr | Not | 2021-06-30 | 2020-06-30 | 2020-12-31 |
|---|---|---|---|---|
| TILLGÄNGAR | ||||
| Anläggningstillgångar | ||||
| Immateriella anläggningstillgångar | 1 | 1 | 1 | |
| Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten | 1 | 1 | 1 | |
| Materiella anläggningstillgångar | 0 | 0 | 0 | |
| Inventarier, verktyg och installationer | 0 | 0 | 0 | |
| Finansiella anläggningstillgångar | ||||
| Fordringar hos koncernföretag | 935 | 10 | 781 | |
| Andra långfristiga fordringar | 3 | 1 | 0 | |
| 938 | 11 | 781 | ||
| Summa anläggningstillgångar | 939 | 12 | 782 | |
| Omsättningstillgångar | ||||
| Kortfristiga fordringar | ||||
| Fordringar hos koncernföretag | 17 386 | 21 774 | 17 355 | |
| Övriga fordringar | 51 | 109 | 211 | |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 31 | 46 | 8 | |
| 17 468 | 21 929 | 17 574 | ||
| Kortfristiga placeringar | ||||
| Övriga kortfristiga placeringar | 11 791 | 4 159 | 5 879 | |
| 11 791 | 4 159 | 5 879 | ||
| Kassa och bank | 5 958 | 6 866 | 9 044 | |
| Summa omsättningstillgångar | 35 217 | 32 954 | 32 497 | |
| SUMMA TILLGÄNGAR | 5 | 36 156 | 32 966 | 33 279 |
| varav räntebärande finansiella anläggningstillgångar | 930 | 3 | 763 | |
| varav räntebärande omsättningstillgångar | 35 088 | 32 718 | 32 183 | |
| 36 018 | 32 721 | 32 946 |
Sid 3(10)
SKANSKA FINANCIAL SERVICES AB (publ)
Org nr 556106-3834
Balansräkning
| Mkr | 2021-06-30 | 2020-06-30 | 2020-12-31 |
|---|---|---|---|
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Bundet eget kapital | |||
| Aktiekapital | 50 | 50 | 50 |
| Reservfond | 10 | 10 | 10 |
| Fond för utvecklingsutgifter | 1 | 1 | 1 |
| Fritt eget kapital | |||
| Säkringsreserv | -2 | 8 | -4 |
| Balanserad vinst eller förlust | 540 | 362 | 396 |
| Periodens resultat | 70 | 58 | 143 |
| Summa eget kapital | 669 | 489 | 596 |
| Avsättningar | |||
| Avsättningar för pension och liknande förpliktelser | 4 | 12 | 9 |
| Övriga avsättningar | 1 | 2 | 4 |
| 5 | 14 | 13 | |
| Långfristiga skulder | |||
| Obligationslån | 500 | 500 | 500 |
| Skulder till kreditinstitut | 2 712 | 2 920 | 2 641 |
| Skulder till koncernföretag | 5 284 | 4 437 | 6 737 |
| Övriga skulder | 7 | 11 | 24 |
| 8 503 | 7 868 | 9 902 | |
| Kortfristiga skulder | |||
| Obligationslån | - | 501 | 0 |
| Skulder till kreditinstitut | 0 | 633 | 533 |
| Leverantörsskulder | 7 | 19 | 8 |
| Skulder till koncernföretag | 26 851 | 23 264 | 22 024 |
| Skatteskulder | 14 | 11 | - |
| Övriga skulder | 83 | 130 | 171 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 24 | 36 | 32 |
| 26 979 | 24 594 | 22 768 | |
| Summa skulder | 35 487 | 32 477 | 32 683 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 5 | 36 156 | 32 966 |
| varav räntebärande finansiella skulder | 35 327 | 32 236 | 32 426 |
| varav räntebärande pensioner och avsättningar | 4 | 12 | 9 |
| 35 331 | 32 248 | 32 435 |
Sid 4(10)
SKANSKA FINANCIAL SERVICES AB (publ)
Org nr 556106-3834
Rapport över förändring i eget kapital i sammandrag
| Mkr | 2021-06-30 | 2020-06-30 | 2020-12-31 |
|---|---|---|---|
| Totalt eget kapital vid föregående periods utgång | 596 | 433 | 433 |
| Periodens resultat | 70 | 58 | 143 |
| Övrigt totalresultat | 3 | -2 | -14 |
| Periodens totalresultat | 73 | 56 | 129 |
| Koncernbidrag | 0 | 0 | 44 |
| Koncernbidrag, skatt | 0 | 0 | -10 |
| Belopp vid periodens utgång | 669 | 489 | 596 |
Sid 5(10)
SKANSKA FINANCIAL SERVICES AB (publ)
Org nr 556106-3834
Rapport över kassaflöden i sammandrag
| Jan-jun 2021 | Jan-jun 2020 | Jan-dec 2020 | |
|---|---|---|---|
| Löpande verksamheten | |||
| Rörelseresultat | 88 | 74 | 140 |
| Justeringar för poster som ej ingår i kassaflödet | 194 | 90 | -296 |
| Betald skatt | -2 | -3 | -4 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring i rörelsekapitalet | 280 | 161 | -160 |
| Inbetalning till pensionsstiftelse | 0 | 0 | 0 |
| Kassaflöde från förändring i rörelsekapital | |||
| Förändring räntebärande fordringar koncernbolag | -295 | 5 453 | 9 202 |
| Förändring övriga räntebärande fordringar | - | - | 0 |
| Förändring övriga icke räntebärande fordringar | -23 | -39 | 0 |
| Förändring räntebärande skulder koncernbolag | 3 362 | -1 773 | -702 |
| Förändring övriga icke räntebärande skulder | -10 | 0 | -13 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 3 314 | 3 802 | 8 327 |
| Investeringsverksamheten | |||
| Investering i immateriella anläggningstillgångar | - | - | - |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | - | - | - |
| Finansieringsverksamheten | |||
| Koncernbidrag | 44 | -185 | -185 |
| Upptagna lån | 0 | 1 657 | 1 537 |
| Amortering av skuld | -533 | -627 | -1 133 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -489 | 845 | 219 |
| Periodens kassaflöde | 2 826 | 4 648 | 8 546 |
| Likvida medel vid årets början | 14 923 | 6 377 | 6 377 |
| Likvida medel vid årets slut 1 | 17 749 | 11 025 | 14 923 |
| 1) Likvida medel vid årets slut | |||
| Övriga kortfristiga placeringar | 11 791 | 4159 | 5 879 |
| Kassa och bank | 5 958 | 6 866 | 9 044 |
| 17 749 | 11 025 | 14 923 |
Sid 6(10)
SKANSKA FINANCIAL SERVICES AB (publ)
Org nr 556106-3834
Not 1 Redovisningsprinciper
Denna delårsrapport är upprättad enligt Årsredovisningslagen (1995:1554) och IAS 34, Delårsrapportering, med beaktande av de undantag och tillägg till IFRS som anges i Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR2, Redovisning för juridiska personer. Resultaträkningen är uppställd enligt lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag då bolagets verksamhet är finansiell och denna uppställning ger då en mer rättvisande bild av bolagets verksamhet. Samma redovisningsprinciper och bedömningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen.
Not 2 Kreditförluster netto
Fordringar till upplupet anskaffningsvärde
Reserveringar - Steg 1
| Jan-Jun 2021 | Jan-Jun 2020 | Jan-Dec 2020 |
|---|---|---|
| 3 | -2 | -3 |
Not 3 Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer
Skanska Financial Services AB (publ) är genom sin verksamhet utöver affärsrisker exponerad för olika finansiella risker såsom kredit-, likviditets-, och marknadsrisk. Dessa risker uppstår i företagets redovisade finansiella instrument såsom likvida medel, räntebärande fordringar, upplåning samt derivat. Skanska AB (publ)'s koncernstyrelse fastställer årligen genom Skanskakoncernens finanspolicy, riktlinjer, mål och limiter för finansförvaltning och hantering av finansiella risker inom koncernen.
Skanska Financial Services AB (publ) har det operativa ansvaret för att säkerställa Skanskakoncernens finansiering och för att förvalta kassalikviditet, finansiella tillgångar och skulder. För en mer utförlig beskrivning av riskerna och hanteringen av dessa hänvisas till Skanska Financial Services AB (publ) årsredovisning 2020 not 3.
Bortsett från osäkerheten av Covid-19 inträffade inga väsentliga förändringar under första halvåret 2021 som påverkade dessa rapporterade risker. Covid-19 och dess effekter på reala ekonomier skapar osäkerhet och risker under en tid.
Not 4 Transaktioner med närstående
Karaktären och omfattningen av transaktioner med närstående framgår av årsredovisningen 2020. Utöver normal treasury verksamhet så har inga transaktioner ägt rum mellan Skanska Financial Services AB (publ) och närstående som väsentligt påverkat företagets ställning. För en mer utförlig beskrivning av transaktioner med närstående hänvisas till Skanska Financial Services AB (publ) årsredovisning 2020 not 26.
Sid 7(10)
SKANSKA FINANCIAL SERVICES AB (publ)
Org nr 556106-3834
Not 5 Finansiella instrument
| 2021-06-30 | 2020-06-30 | 2020-12-31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Redovisat-värde | Verkligt-värde | Redovisat-värde | Verkligt-värde | Redovisat-värde | Verkligt-värde | |
| Finansiella tillgångar redovisade till verkligt värde via resultaträkningen | ||||||
| Derivatinstrument externa 1 | 46 | 46 | 102 | 102 | 202 | 202 |
| Derivatinstrument interna 2 | 49 | 49 | 59 | 59 | 113 | 113 |
| 95 | 95 | 161 | 161 | 315 | 315 | |
| Finansiella tillgångar redovisade till upplupet anskaffningsvärde | ||||||
| Långfristiga fordringar hos koncernföretag | 930 | 930 | 3 | 3 | 763 | 763 |
| Kortfristiga fordringar hos koncernföretag | 17 342 | 17 342 | 21 722 | 21 722 | 17 258 | 17 258 |
| Kundfordringar | - | - | - | - | 3 | 3 |
| Kortfristiga placeringar | 11 791 | 11 792 | 4 159 | 4 159 | 5 879 | 5 880 |
| Kassa och bank | 5 958 | 5 958 | 6 866 | 6 866 | 9 044 | 9 044 |
| 36 021 | 36 021 | 32 750 | 32 750 | 32 946 | 32 947 | |
| Summa finansiella tillgångar | 36 116 | 36 116 | 32 911 | 32 911 | 33 261 | 33 262 |
1) Det redovisade värdet för externa derivatinstrument ingår i Andra långfristiga fordringar med 3 (1) (0) MSEK och Övriga fordringar med 43 (101) (202) MSEK.
2) Det redovisade värdet för interna derivatinstrument ingår i Långfristiga fordringar hos koncernföretag med 5 (7) (18) MSEK och Kortfristiga fordringar hos koncernföretag med 44 (52) (00) MSEK.
Avstämning balansräkning i sammandrag
| 2021-06-30 | 2020-06-30 | 2020-12-31 | |
|---|---|---|---|
| Tillgångar | |||
| Finansiella instrument | 36 116 | 32 911 | 33 261 |
| Övriga tillgångar | |||
| Materiella och immateriella tillgångar | 1 | 1 | 1 |
| Övriga lång och kortfristiga fordringar | 9 | 8 | 9 |
| Skattefordringar | 0 | 0 | 0 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 31 | 46 | 8 |
| Summa tillgångar | 36 156 | 32 966 | 33 279 |
Sid 8(10)
SKANSKA FINANCIAL SERVICES AB (publ)
Org nr 556106-3834
| 2021-06-30 | 2020-06-30 | 2020-12-31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Redovisat-värde | Verkligt-värde | Redovisat-värde | Verkligt-värde | Redovisat-värde | Verkligt-värde | |
| Finansiella skulder redovisade till verkligt värde via resultaträkningen | ||||||
| Derivatinstrument externa 1 | 83 | 83 | 136 | 136 | 188 | 188 |
| Derivatinstrument interna 2 | 19 | 19 | 18 | 18 | 7 | 7 |
| 103 | 103 | 154 | 154 | 195 | 195 | |
| Finansiella skulder redovisade till upplupet anskaffningsvärde | ||||||
| Långfristiga skulder till koncernföretag och kreditinstitut | 7 993 | 8 062 | 7 356 | 7 338 | 9 378 | 9 428 |
| Lång och kortfristiga obligationslån | 500 | 503 | 1 001 | 994 | 500 | 501 |
| Kortfristiga skulder till koncernföretag och kreditinstitut | 26 835 | 26 835 | 23 880 | 23 881 | 22 550 | 22 551 |
| Leverantörsskulder | 7 | 7 | 19 | 19 | 8 | 8 |
| 35 335 | 35 407 | 32 257 | 32 233 | 32 436 | 32 488 | |
| Summa finansiella skulder | 35 438 | 35 510 | 32 411 | 32 387 | 32 631 | 32 683 |
3) Det redovisade värdet för externa derivatinstrument ingår i Långfristiga övriga skulder 7 (11) (25) MSEK och Kortfristiga övriga skulder med 76 (125) (163) MSEK.
4) Det redovisade värdet för interna derivatinstrument ingår i Långfristiga skulder till koncernföretag med 3 (1) (9) MSEK och Kortfristiga skulder till koncernföretag med 16 (17) (7) MSEK.
| Avstämning mot balansräkning i sammandrag | |||
|---|---|---|---|
| 2021-06-30 | 2020-06-30 | 2020-12-31 | |
| Skulder | |||
| Finansiella instrument | 35 438 | 32 411 | 32 631 |
| Övriga skulder | |||
| Eget kapital | 669 | 489 | 596 |
| Avsättningar | 5 | 14 | 13 |
| Skatteskulder | 14 | 11 | 0 |
| Övriga skulder | 7 | 5 | 7 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 24 | 36 | 32 |
| Summa eget kapital och skulder | 36 156 | 32 966 | 33 279 |
Verkliga värden
Vid fastställande av verkligt värde finns tre olika nivåer.
I den första nivån används den officiella prisnoteringen på en aktiv marknad.
I den andra nivån, som används då prisnotering på aktiv marknad saknas, beräknas verkligt värde med diskontering av framtida kassaflöden baserade på observerbara marknadsräntor för respektive löptid och valuta.
I den tredje nivån används väsentliga inslag av indata som inte är observerbara på marknaden.
Samtliga verkliga värden enligt tabellen ovan har beräknats i enlighet med nivå två.
| Not 6 Ställda säkerheter, eventualförpliktelser, mm | 2021-06-30 | 2019-06-30 | 2020-12-31 |
|---|---|---|---|
| Eventualförpliktelser | |||
| Garantiåtaganden FPG/PRI | 2 | 1 | 1 |
Sid 9(10)
SKANSKA FINANCIAL SERVICES AB (publ)
Org nr 556106-3834
Försäkran
Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att halvårsrapporten ger en rättvisande översikt av Skanska Financial Services AB (publ)'s verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget står inför.
Stockholm den 31 augusti 2021
Katarina Bylund
Styrelseordförande
Therese Tegner
Verkställande direktör
Styrelseledamot
Denna halvårsrapport har inte varit föremål för särskild granskning av bolagets revisorer.
Sid 10(10)