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SK SECURITIES CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2026
May 15, 2026
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 6.5 SK증권주식회사 1 Y 110111-0037112
분 기 보 고 서
(제 73 기 1분기)
2026년 01월 01일2026년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2026년 5월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | SK증권주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 전우종, 정준호 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 영등포구 국제금융로8길 31 |
| (전 화) 02-3773-8245 | |
| (홈페이지) http://www.sks.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 기획재무본부장 (성 명) 김성무 |
| (전 화) 02-3773-8245 | |
목 차
| I. 회사의 개요 |
| 1. 회사의 개요 |
| 1.1 연결대상종속회사 |
| 1.2 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 |
| 1.3 설립일자 및 존속기간 |
| 1.4 본사의 주소,전화번호 및 홈페이지 |
| 1.5 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 |
| 1.6 중소기업 해당여부 |
| 1.7 주요 사업의 내용 |
| 1.8 신용평가에 관한 사항 |
| 1.9 회사의 주권상장(또는등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 |
| 2. 회사의 연혁 |
| 3. 자본금 변동사항 |
| 4. 주식의 총수등 |
| 4.1 주식의 총수 현황 |
| 4.2 자기주식 취득 및 처분현황 |
| 4.3 자기주식 보유현황 |
| 4.4 종류주식(우선주) 발행현황 |
| 5. 정관에 관한 사항 |
| II. 사업의 내용 |
| 1. 사업의 개요 |
| 1.1 회사의 현황 |
| 1.2 중요종속회사의 현황 |
| 2. 영업의 현황 |
| 2.1 종류별 영업실적 |
| 2.2 부문별 영업실적 |
| 2.3 자금조달 및 운용실적 |
| 2.4 영업 종류별 현황 |
| 3. 파생상품거래 현황 |
| 3.1 파생상품거래현황 |
| 3.2 신용파생상품 거래현황 |
| 4. 영업설비 |
| 4.1 지점 등 설치 현황 |
| 4.2 영업설비 등 현황 |
| 4.3 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 |
| 4.4 자동화기기 설치 상황 |
| 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 |
| 5.1 자본적정성 및 재무건전성 |
| 5.2 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 |
| 5.3 위험관리에 관한 사항 |
| 5.4 업계의 현황 |
| 5.5 신규사업 등의 내용 및 전망 |
| Ⅲ. 재무에 관한 사항 |
| 1. 요약재무정보 |
| 1.1 요약연결재무정보 |
| 1.2 요약재무정보 |
| 2. 연결재무제표 |
| 3. 연결재무제표 주석 |
| 4. 재무제표 |
| 5. 재무제표 주석 |
| 6. 배당에 관한 사항 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 |
| 8.1 대손충당금 설정현황 |
| 8.2 경과기간별 매출채권 또는 미수금 잔액 현황 |
| 8.3 공정가치평가내역 |
| Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 |
| Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 |
| 1.1 회계감사인의 명칭 및 감사의견 |
| 1.2 감사용역계약 체결현황 |
| 1.3 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 |
| 1.4 종속회사의 감사 의견 등에 관한 사항 |
| 1.5 회계감사인과 내부감사기구의 논의 결과 |
| 1.6 회계감사인의 변경 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 |
| 2.1 내부통제 |
| 2.2 내부회계관리제도 |
| 2.3 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가 |
| Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 |
| 1. 이사회에 관한 사항 |
| 1.1 이사회 구성 개요 |
| 1.2 이사회의 주요의결 사항 |
| 1.3 이사회내의 위원회 구성현황 |
| 1.4 이사회내의 위원회 활동내역 |
| 1.5 이사의 독립성 |
| 1.6 사외이사의 전문성 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 |
| 2.1 감사기구 관련 사항 |
| 2.2 준법감시인 관련사항 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 |
| 3.1 투표제도 현황 |
| 3.2 의결권 현황 |
| 3.3 주식사무 |
| 3.4 주주총회의사록 요약 |
| Ⅶ. 주주에 관한 사항 |
| 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 |
| 2. 최대주주(법인또는단체)의 개요 |
| 3. 최대주주의 최대주주법인또는단체)의 개요 |
| 4. 주식의 분포 |
| 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 |
| Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 |
| 1.1 임원 현황 |
| 1.2 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 |
| 1.3 직원 등 현황 |
| 1.4 육아지원제도 사용 현황 |
| 1.5 유연근무제도 사용 현황 |
| 1.6 미등기임원 보수 현황 |
| 2. 임원의 보수 등 |
| 2.1 이사ㆍ감사전체의 보수현황 |
| 2.2 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 |
| 2.3 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 |
| 2.4 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 |
| 1. 계열회사의 현황(요약) |
| 1.1 회사와 계열회사간 임원 겸직현황 |
| 1.2 계열회사의 현황 |
| 2. 타법인출자현황(요약) |
| X. 대주주 등과의 거래내용 |
| 1. 대주주 등에 대한 신용공여 |
| 2. 대주주와의 자산양수도 |
| 3. 대주주와의 영업거래 |
| 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 |
| 2.1 중요한 소송현황 |
| 2.2 금융기관 약정사항 및 한도 |
| 2.3 기타 약정사항 |
| 2.4 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 |
| 3.1 회사에 대한 제재현황 |
| 3.2 임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원)에 대한 제재현황 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 |
| XII. 상세표 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) |
| 2. 계열회사 현황(상세) |
| 3. 타법인출자 현황(상세) |
| [전문가의 확인] |
| 1. 전문가의 확인 |
| 2. 전문가와의 이해관계 |
【 대표이사 등의 확인 】 경영자 확인서.jpg 경영자 확인서
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.
2. 회사의 연혁
※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다.
3. 자본금 변동사항
4. 주식의 총수 등
5. 정관에 관한 사항
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
1.1 회사의 현황
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
1) 영업개황
당사는 2026년 1분기 연결기준 영업이익 287억원, 당기순이익 234억원을 시현하였습니다. 이는 전년 동기대비 영업이익 282억원 증가, 당기순이익 207억원이 증가한 실적입니다. 당기순이익이 증가한 주요 원인은 주식 시장 Volume증가 등 우호적 시장환경에 따른 브로커리지, 에쿼티 관련 수익의 증가와, 당사에서 지속 추진중인 능동적 리스크관리 중심의 내실 경영 및 비용효율화 추진입니다
2) 공시대상 사업부문의 구분
당사의 영업부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며, 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다. 영업부문별 손익 및 주요 자산에 대한 내용은 주석(35.영업부문)을 통해 확인할 수 있습니다.
(단위: 백만원, %)
| 구 분 | 위탁매매부문 | IB부문 | 자기매매부문 | 저축은행업 | 기타 | 연결조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 | |||||||
| - 순수수료손익 | 47,498 | 18,642 | (138) | (8) | (128) | 48 | 65,914 |
| - 순이자손익 | 5,204 | 1,502 | (1,089) | 3,835 | 1,916 | (2,526) | 8,842 |
| - 금융상품관련 순손익 | 4,167 | (3,463) | 19,074 | (141) | (583) | 3,256 | 22,310 |
| - 배당수익 | 6,065 | 17,983 | 218 | (6,000) | 18,266 | ||
| - 기타 | (49,100) | (35,760) | (15,040) | (2,909) | 3,409 | 10,230 | (89,170) |
| (2) 당기손익 | |||||||
| 세전당기손익 | 7,768 | (13,014) | 20,791 | 996 | 4,613 | 5,007 | 26,161 |
| 법인세비용 | (524) | 540 | (5,027) | 2,221 | (2,790) | ||
| 당기손익 | 7,768 | (13,538) | 20,791 | 1,536 | (414) | 7,228 | 23,371 |
| (3) 손익비중 | 33.24% | (57.93%) | 88.96% | 6.57% | (1.77%) | 30.93% | 100.00% |
- 위탁매매부문은 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식, 채권, 파생상품 등의 중개서비스 및 펀드, 신탁, 랩어카운트 등의 금융상품 제공을 통한 자산관리사업으로부터 창출된 성과를 보고하는 단위입니다.
- IB부문은 증권의 인수 및 주선, M&A의 중개 및 주선, 기업자금 조달 및 운용에 관한 자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱 등의 영업활동과 PEF 등의 전략적 투자활동을 통해 창출된 성과를 보고하는 단위입니다.
- 자기매매부문은 고유자금으로 주식, 채권 등의 유가증권을 매매하거나 선물, 옵션 등의 파생상품 거래 및 ELS, DLS 등의 파생결합증권의 발행과 판매를 통해 창출된 성과를 보고하는 단위입니다.- 저축은행업은 주요 종속기업인 저축은행의 개인금융 및 기업금융 부문의 성과를 측정하여 보고하는 단위입니다.- 기타부문은 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 항목을 보고하는 단위입니다.
(2) 시장점유율
| 구 분 | 2025년(1.1~12.31) | 2024년(1.1~12.31) | 2023년(1.1~12.31) | 2022년(1.1~12.31) | 2021년(1.1~12.31) |
|---|---|---|---|---|---|
| 주식 M/S | 0.41% | 0.46% | 0.47% | 0.44% | 0.52% |
| 선물 M/S | 0.18% | 0.20% | 0.20% | 0.30% | 0.35% |
| 옵션 M/S | 1.01% | 0.99% | 0.89% | 0.93% | 0.99% |
| 집합투자증권 M/S | 1.29% | 1.35% | 1.31% | 1.41% | 0.79% |
주) 상기 자료는 자체조사를 통해 작성한 자료이므로, 실제와 상이할 수 있습니다
(3) 시장의 특성
금융투자업의 역할은 경제환경이 글로벌화 되고, 자본시장 규모가 커짐에 따라 그 중요성이 나날이 증대되고 있습니다. 기업에는 유가증권 발행을 통한 장기 안정적인 산업자금 조달의 핵심적인 역할을 수행하고, 가계에는 금융자산 운용을 통한 재산증식의 투자기회 제공으로 소득재분배에 기여합니다. 금융투자업의 특성으로는 국내의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 대외 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제적인 변수에 의해서도 민감하게 반응하는 특성을가지고 있습니다. 최근에는 주식시장의 변동성에 직접적으로 노출되는 기존의 위탁매매(브로커리지) 수수료 중심의 영업구조에서 인수, 주선 등 IB측면과 자산관리(WM) 비즈니스 중심의 영업으로 변화하고 있습니다.
(4) 조직도
조직도(2026.1.1.).jpg 조직도(2026.1.1.)
1.2 중요종속회사의 현황 ( 1) 대상회사명
| 구분 | 회사명 | 소재지 | 인가업무 | |
|---|---|---|---|---|
| 국가 | 도시 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 해외현지법인(지주회사, 비금융업) | SK Securities Investment Asia | 중국 | 홍콩 | - |
| 자회사(주식회사, 금융업) | 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ | 대한민국 | 서울 | - |
| 자회사(주식회사, 금융업) | ㈜엠에스상호저축은행 | 대한민국 | 대구 | 상호저축은행업 |
| 손자회사(주식회사, 금융업) | NBH캐피탈㈜ | 대한민국 | 서울 | 시설대여업신기술금융업 |
(2) 회사연혁
■ SK Securities Investment Asia
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 2011. 02. 25 | SK Securities Investment Asia 설립 |
| 2011. 07. 13 | SK Securities Hong Kong 설립 |
| 2011. 08. 31 | Prince Capital Management 인수 |
| 2011. 11. 17 | PCM Asia 설립 |
| 2011. 11. 28 | PCM Asia Opportunity Fund 설립 |
| 2012. 01. 20 | SK Securities Hong Kong 유가증권 거래 및 기업재무자문(Type 1, 6) 인가 |
| 2012. 03. 21 | Prince Capital Management 유가증권 자문업(Type 4) 인가 |
| 2013. 04. 01 | SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(김문수에서 박동간) |
| 2013. 04. 01 | Prince Capital Management 대표이사 변경(김문수에서 박동간) |
| 2014. 12. 08 | PCM Asia Opportunity Fund 청산 |
| 2015. 05. 13 | PCM Asia 청산 |
| 2015. 05. 15 | SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(박동간에서 하영호) |
| 2016. 05. 17 | SK Securities Hong Kong 청산 |
| 2016. 07. 14 | Prince Capital Management 청산 |
| 2017. 03. 09 | SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(하영호에서 정경태) |
| 2019. 04. 01 | SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(정경태에서 김신) |
| 2020. 04. 09 | 주주배정 유상증자 (HKD 31,000,000) |
| 2020. 12. 18 | 주주배정 유상증자 (HKD 34,882,750) |
| 2021. 06. 29 | SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(김신에서 전우종) |
| 2023. 01. 01 | SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(전우종에서 최창훈) |
| 2024. 04. 12 | SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(최창훈에서 김동환) |
| 2025. 01. 16 | SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(김동환에서 박삼규) |
■ 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 2019. 08. 02 | 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 설립 |
| 2022. 01. 11 | 에스케이에스크레딧㈜ 설립 |
| 2025. 04. 08 | SKS Investment Management Pte. Ltd. 설립 |
■ ㈜엠에스상호저축은행
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 1972. 12. 20 | ㈜성림상호신용금고 설립 |
| 1994. 01. 01 | ㈜조일상호신용금고로 상호변경 |
| 2000. 12. 18 | ㈜갑을상호신용금고, ㈜동아상호신용금고, ㈜수평상호신용금고 흡수 합병 |
| 2000. 12. 28 | ㈜신우상호신용금고, ㈜아진상호신용금고 계약이전 |
| 2002. 03. 01 | ㈜조일상호저축은행으로 상호 변경 |
| 2002. 10. 10 | 대표이사 변경(김성환에서 김한연) |
| 2006. 06. 01 | ㈜엠에스상호저축은행으로 상호 변경 |
| 2007. 07. 25 | 대표이사 변경(김한연에서 김건식) |
| 2021. 12. 24 | 최대주주 변경(SK증권㈜) |
| 2021. 12. 24 | 대표이사 변경(김건식에서 이유종) |
| 2022. 10. 31 | 무상감자(101.8억)로 자본금 감소 (자본금 359.8억) |
| 2022. 12. 21 | 유상증자 180억원 (자본금 539.8억원) |
| 2024. 04. 12 | 대표이사 변경(이유종에서 최창훈) |
| 2024. 06 .27 | 유상증자 140억원 (자본금 679.8억원) |
| 2024. 12. 23 | 유상증자 100억원 (자본금 779.8억원) |
■ NBH캐피탈㈜
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 2007. 07. 02 | 엘앤에프캐피탈㈜설립 (자본금 200억원) |
| 2007. 07. 19 | 금융감독원 인가(시설대여업, 신기술금융업) |
| 2008. 07. 14 | 대표이사 문덕영 취임 |
| 2009. 02. 17 | 대표이사 반채운 취임 |
| 2011. 04. 25 | 에이제이캐피탈 주식회사(AJ Capital Co.,Ltd) 사명 변경 |
| 2012. 04. 09 | 대표이사 이현우 취임 |
| 2013. 12. 02 | 에이제이인베스트먼트파트너스 주식회사(AJ Investment Partners Co.,Ltd.)사명 변경 |
| 2013. 12. 02 | 대표이사 김윤모 취임 |
| 2014. 08. 10 | 자본금 200.5억원 증자(자본금 400.5억원) |
| 2014. 09. 01 | 대표이사 차동기 취임 (대표이사 김윤모 / 대표이사 차동기 각자대표) |
| 2015. 12. 18 | 에이제이캐피탈파트너스 주식회사(AJ Capital Partners Co.,Ltd.) 사명 변경 |
| 2019. 07. 01 | 대표이사 김현진 취임 |
| 2019. 10. 01 | 대표이사 윤태현 취임 |
| 2019. 12. 18 | 자본금 100억원 증자(자본금 500.5억원) |
| 2021. 04. 16 | 주식매매계약체결에 따른 대주주 변경 (유한회사 리오제이호투자목적회사) - 대표이사 김성수 취임 |
| 2021. 05. 21 | 엔비에이치캐피탈 주식회사 사명 변경 |
| 2021. 05. 28 | 유상증자 50억원(자본금 550.5억원) |
| 2021. 05. 28 | 본점소재지 이전 : 대전광역시 유성구 한밭대로 400, 2층 202호(궁동) |
| 2021. 07. 05 | 現 대표이사 이범희 취임 |
| 2021. 11. 30 | 유상증자 145억원(자본금 695.5억원) |
| 2025. 07. 21 | 본점소재지 이전: 서울특별시 종로구 통일로 134, NH농협타워 22층 |
(3) 영업개황■ SK Securities Investment Asia - 아시아와 중국본토를 향한 금융사업 교두보 마련, Global IB의 선진 금융투자기법 습득, Asia Market의 금융정보를 활용하여 신속하게 사업기회를 발굴하고 추진하여 수익을 창출하기 위해 홍콩에 진출하였습니다. 현재 SKSIA는 전사 차원의 전략적 지분투자를 통한 사업다각화 및 신사업 기회를 발굴 중이며, 최빈개도국에 고효율 쿡스토브 보급 등 온실가스 감축을 위한 투자를 진행하는 탄소배출권 사업 등을 통해 성장 잠재력이 높은 아시아 시장의 다양한 가능성을 열어 가고 있습니다.■ 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜- 현재까지 에스케이에스프라이빗에쿼티는 3월말 기준 34개의 PEF를 설립, 143개 기업에 총 3.4조원을 투자하였으며, 누적 운용 규모는 4.7조원을 달성하였습니다. 다양한 사업에 대한 Coverage 및 높은 투자수익률을 시현한 에스케이에스프라이빗에쿼티는 2024년 초 기준 국내 PE운용사 중 8위를 기록하는 등 투자자의 수익극대화 및 기업의 가치 향상을 위해 정성과 최선을 다하고 있습니다.■ ㈜엠에스상호저축은행1972년 설립되어 대구, 경북, 강원지역을 영업권으로 하는 엠에스상호저축은행은 정부의 서민금융지원 정책과 금융시장 안정화에 적극 기여하며, 지역경제 활성화 및 기업의 사회적 책임을 적극 이행하고자 어려운 경영환경 속에서도 비즈니스 영역을 확장하고자 끊임없이 노력하였습니다. 3월말 기준 총 자산규모 3,995억원, 여신규모 3,114억원을 달성한 엠에스상호저축은행은 사업부문별 본부 및 팀제도 정착, SK증권과의 연계 영업 강화 등 확대된 영업 Network 기반 하에 기업대출, 부동산 담보대출, 할인어음, 신용대출을 취급하고 있으며, 각 상품별 적정한 포트폴리오를 구성하여 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다.■ NBH캐피탈㈜
NBH캐피탈은 여신전문금융업법에 따른 여신전문금융회사로서 카드업 및 할부금융업을 제외한 리스, 기업금융, 신기술사업금융, PEF 등 다양한 금융 사업을 영위할 수 있습니다. 동사는 기존의 오토리스 중심 사업구조에서 신기술사업금융 및 기업금융 중심으로 사업구조를 재편하였습니다. 향후 PEF, 인수금융, 부동산금융 등 투자금융 사업의 다각화 및 고도화를 통해 안정적인 수익 구조 창출이 가능할 것으로 보입니다.
2. 영업의 현황
2.1 종류별 영업실적
(단위 : 백만원)
| 영 업 종 류 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 |
| 위탁영업(Brokerage) | 45,684 | 14,394 | 79,901 | 58,635 |
| 인수영업(Underwriting) | 7,578 | 10,443 | 34,682 | 32,375 |
| 자기매매(Dealing) | 600,221 | 206,131 | 1,012,400 | 791,328 |
| 금융상품 | 3,223 | 1,779 | 9,685 | 11,689 |
| 기타영업 | 63,878 | 46,638 | 268,004 | 207,715 |
| 영 업 수 익 합 계 | 720,584 | 279,385 | 1,404,672 | 1,101,742 |
2.2 부문별 영업실적
(단위: 백만원, %)
| 구 분 | 위탁매매부문 | IB부문 | 자기매매부문 | 저축은행업 | 기타 | 연결조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 | |||||||
| - 순수수료손익 | 47,498 | 18,642 | (138) | (8) | (128) | 48 | 65,914 |
| - 순이자손익 | 5,204 | 1,502 | (1,089) | 3,835 | 1,916 | (2,526) | 8,842 |
| - 금융상품관련 순손익 | 4,167 | (3,463) | 19,074 | (141) | (583) | 3,256 | 22,310 |
| - 배당수익 | 6,065 | 17,983 | 218 | (6,000) | 18,266 | ||
| - 기타 | (49,100) | (35,760) | (15,040) | (2,909) | 3,409 | 10,230 | (89,170) |
| (2) 당기손익 | |||||||
| 세전당기손익 | 7,768 | (13,014) | 20,791 | 996 | 4,613 | 5,007 | 26,161 |
| 법인세비용 | (524) | 540 | (5,027) | 2,221 | (2,790) | ||
| 당기손익 | 7,768 | (13,538) | 20,791 | 1,536 | (414) | 7,228 | 23,371 |
| (3) 손익비중 | 33.24% | (57.93%) | 88.96% | 6.57% | (1.77%) | 30.93% | 100.00% |
- 위탁매매부문은 증권회사가 기본적으로 제공하는 주식, 채권, 파생상품 등의 중개서비스 및 펀드, 신탁, 랩어카운트 등의 금융상품 제공을 통한 자산관리사업으로 부터 창출된 성과를 보고하는 단위입니다.
- IB부문은 증권의 인수 및 주선, M&A의 중개 및 주선, 기업자금 조달 및 운용에 관한 자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱 등의 영업활동과 PEF 등의 전략적 투자활동을 통해 창출된 성과를 보고하는 단위입니다.
- 자기매매부문은 고유자금으로 주식, 채권 등의 유가증권을 매매하거나 선물, 옵션 등의 파생상품 거래 및 ELS, DLS 등의 파생결합증권의 발행과 판매를 통해 창출된 성과를 보고하는 단위입니다.- 저축은행업은 주요종속기업인 저축은행의 개인금융 및 기업금융 부문의 성과를 측정하여 보고하는 단위입니다.- 기타부문은 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 항목을 보고하는 단위입니다.
2.3 자금조달 및 운용실적
(1) 자금조달실적
(단위 : 백만원)
| 구분 | 제73기 1분기 | 제 72기 1분기 | 제72기 | 제 71기 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본 | 자본금 | 238,251 | - | 2.77% | 238,251 | - | 3.40% | 238,251 | - | 3.29% | 238,251 | - | 3.46% |
| 자본잉여금 | 70,342 | - | 0.82% | 70,336 | - | 1.00% | 70,336 | - | 0.97% | 70,336 | - | 1.02% | |
| 자본조정 | (34,013) | - | (0.40%) | (35,543) | - | (0.51%) | (35,570) | - | (0.49%) | (35,476) | - | (0.52%) | |
| 기타포괄손익누계액 | 136,515 | - | 1.59% | 113,435 | - | 1.62% | 119,119 | - | 1.64% | 114,401 | - | 1.66% | |
| 이익잉여금 | 197,537 | - | 2.29% | 158,077 | - | 2.26% | 182,714 | - | 2.52% | 220,114 | - | 3.20% | |
| 예수 부채 | 고객예수금 | 1,431,399 | 1.15% | 16.63% | 977,240 | 1.81% | 13.95% | 1,068,688 | 1.56% | 14.74% | 994,725 | 2.16% | 14.45% |
| 신용대주담보금 | 1,166 | - | 0.01% | 903 | - | 0.01% | 3,127 | - | 0.01% | 26,964 | - | 0.39% | |
| 수입담보금 | 108 | - | 0.00% | - | - | - | 120 | - | 0.00% | 4 | - | 0.00% | |
| 차입부채 | 차입금 | 1,111,951 | 3.59% | 12.92% | 736,233 | 4.30% | 10.51% | 893,104 | 3.82% | 12.32% | 810,645 | 3.80% | 11.78% |
| RP매도 | 2,075,894 | 2.43% | 24.11% | 2,157,892 | 2.83% | 30.80% | 2,074,906 | 2.60% | 28.62% | 2,003,965 | 5.00% | 29.11% | |
| 매도신종증권 | 7,885 | - | 0.09% | 3,395 | - | 0.05% | 5,886 | - | 0.08% | 1,166 | 3.45% | 0.02% | |
| 파생부채 | 57,190 | - | 0.66% | 148,648 | - | 2.12% | 111,920 | - | 1.54% | 118,371 | - | 1.72% | |
| 사채 | 296,555 | 5.33% | 3.44% | 288,240 | 5.18% | 4.11% | 289,615 | 5.22% | 3.99% | 273,425 | 4.97% | 3.97% | |
| 기타 부채 | 퇴직급여충당금 | 4,134 | - | 0.05% | 7,527 | - | 0.11% | 9,179 | - | 0.13% | 7,138 | - | 0.10% |
| 기타 | 3,014,339 | - | 35.01% | 2,141,090 | - | 30.56% | 2,219,145 | - | 30.61% | 2,039,506 | - | 29.63% | |
| 합 계 | 8,609,070 | - | 100.00% | 7,005,725 | - | 100.00% | 7,250,540 | - | 100.00% | 6,883,535 | - | 100.00% |
(2) 자금운용실적
| 구분 | 제73기 1분기 | 제 72기 1분기 | 제72기 | 제 71기 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금.예금 | 현금 및 현금성자산 | 283,267 | 1.82% | 3.29% | 382,622 | 2.03% | 5.46% | 351,722 | 1.40% | 4.85% | 312,575 | 1.79% | 4.54% |
| 예치금 | 1,247,176 | 1.63% | 14.49% | 750,103 | 2.29% | 10.71% | 867,890 | 2.00% | 11.97% | 740,798 | 2.73% | 10.76% | |
| 유가증권 | 단기매매증권 | 3,612,653 | - | 41.96% | 3,417,182 | - | 48.78% | 3,421,028 | - | 47.18% | 3,317,519 | - | 48.19% |
| 매도가능증권 | 190,598 | - | 2.21% | 161,622 | - | 2.31% | 168,633 | - | 2.33% | 166,545 | - | 2.42% | |
| 지분법적용투자주식 | 201,829 | - | 2.34% | 233,439 | - | 3.33% | 227,508 | - | 3.14% | 228,917 | - | 3.33% | |
| 파생상품 | 1,737 | - | 0.02% | 2,690 | - | 0.04% | 2,671 | - | 0.04% | 791 | - | 0.01% | |
| 대출 채권 | 신용공여금 | 555,001 | 6.31% | 6.45% | 362,888 | 8.91% | 5.18% | 427,744 | 8.92% | 5.90% | 380,148 | 9.03% | 5.52% |
| RP매수 | 50,938 | - | 0.59% | 90,420 | - | 1.29% | 105,356 | - | 1.45% | 86,264 | - | 1.25% | |
| 대여금 | 10,877 | 0.05% | 0.13% | 11,910 | 0.04% | 0.17% | 11,478 | 0.62% | 0.16% | 11,677 | 0.85% | 0.17% | |
| 기타 | 382,075 | - | 4.44% | 453,166 | - | 6.47% | 435,788 | - | 6.01% | 576,753 | - | 8.38% | |
| 유형자산 | 31,188 | - | 0.36% | 32,294 | - | 0.46% | 31,392 | - | 0.43% | 31,751 | - | 0.46% | |
| 기 타 | 2,041,731 | - | 23.72% | 1,107,389 | - | 15.81% | 1,199,330 | - | 16.54% | 1,029,796 | - | 14.96% | |
| 합 계 | 8,609,070 | - | 100.00% | 7,005,725 | - | 100.00% | 7,250,540 | - | 100.00% | 6,883,535 | - | 100.00% |
2.4 영업 종류별 현황 (1) 유가증권 자기매매업무 1) 증권거래현황
| 구분 | 매수 | 매도 | 합계 | 잔액 | 평가손익 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | 주식 | 유가증권시장 | 2,258,502 | 2,370,059 | 4,628,561 | (110,779) | 86,628 |
| 코스닥시장 | 592,984 | 563,609 | 1,156,593 | (152,555) | (9,800) | ||
| 코넥스시장 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | 14,426 | 14,249 | 28,675 | 142,862 | 11,389 | ||
| 소계 | 2,865,912 | 2,947,917 | 5,813,829 | (120,472) | 88,217 | ||
| 신주 인수권증권 | 유가증권시장 | - | - | - | - | - | |
| 코스닥시장 | - | - | - | - | - | ||
| 코넥스시장 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | 1,535 | 613 | 2,148 | 314 | 137 | ||
| 소계 | 1,535 | 613 | 2,148 | 314 | 137 | ||
| 기타 | 유가증권시장 | - | - | - | - | - | |
| 코스닥시장 | - | - | - | - | - | ||
| 코넥스시장 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | 1,980 | 4,282 | 6,262 | 493,086 | - | ||
| 소계 | 1,980 | 4,282 | 6,262 | 493,086 | - | ||
| 계 | 2,869,427 | 2,952,812 | 5,822,239 | 372,928 | 88,354 | ||
| 채무증권 | 국채 지방채 | 국고채 | 8,836,711 | 8,812,557 | 17,649,268 | 159,593 | (2,025) |
| 국민주택채권 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | - | - | ||
| 소계 | 8,836,711 | 8,812,557 | 17,649,268 | 159,593 | (2,025) | ||
| 특수채 | 통화안정증권 | - | - | - | - | - | |
| 예금보험공사채 | - | - | - | - | - | ||
| 토지개발채권 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | 8,393,728 | 8,434,773 | 16,828,501 | 877,053 | (2,171) | ||
| 소계 | 8,393,728 | 8,434,773 | 16,828,501 | 877,053 | (2,171) | ||
| 금융채 | 산금채 | - | - | - | - | - | |
| 중기채 | - | - | - | - | - | ||
| 은행채 | - | - | - | - | - | ||
| 여전채 | - | - | - | - | - | ||
| 종금채 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | - | - | ||
| 회사채 | 12,198,931 | 12,174,651 | 24,373,582 | 1,157,505 | (5,948) | ||
| 기업어음증권 | 1,856,070 | 1,855,382 | 3,711,452 | 979 | - | ||
| 기타 | 87,743,977 | 87,732,748 | 175,476,725 | 11,668 | 1 | ||
| 계 | 119,029,417 | 119,010,111 | 238,039,528 | 2,206,798 | (10,143) | ||
| 집합투자증권 | ETF | 5,869,256 | 5,937,657 | 11,806,913 | 251,346 | (4,829) | |
| 기타 | 37,863,120 | 37,885,012 | 75,748,132 | 54,393 | 552 | ||
| 계 | 43,732,376 | 43,822,669 | 87,555,045 | 305,739 | (4,277) | ||
| 투자계약증권 | - | - | - | - | - | ||
| 외화증권 | 지분증권 | 1 | 1 | 2 | - | - | |
| 채무 증권 | 국채및지방채 | - | - | - | - | - | |
| 특수채 | - | - | - | - | - | ||
| 금융채 | - | - | - | - | - | ||
| 회사채 | - | - | - | - | - | ||
| 기업어음증권 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | 110,213 | 73,205 | 183,418 | 125,381 | (4,285) | ||
| 소계 | 110,213 | 73,205 | 183,418 | 125,381 | (4,285) | ||
| 집합투자증권 | 3,285 | - | 3,285 | 3,389 | 104 | ||
| 투자계약증권 | - | - | - | - | - | ||
| 파생결합증권 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | - | - | ||
| 계 | 113,498 | 73,205 | 186,703 | 128,770 | (4,181) | ||
| 파생결합증권 | ELS | 780,222 | 105,047 | 885,269 | (679,023) | (1,931) | |
| ELW | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | 11,571 | 4,004 | 15,575 | (69,623) | 2,153 | ||
| 계 | 791,793 | 109,051 | 900,844 | (748,646) | 222 | ||
| 기타증권 | - | - | - | - | - | ||
| 합계 | 166,536,511 | 165,967,848 | 332,504,359 | 2,265,589 | 69,975 |
주) 별도 기준, 매도증권의 경우 잔액에 (-)금액으로 합산 기재
2) 유가증권 운용내역가. 주 식
| 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 |
| 처분차익(차손) | 61,027 | (865) | 96,071 | 25,409 |
| 평가차익(차손) | (16,533) | 1,514 | 19,485 | 10,227 |
| 배당금수익 | 13,648 | 9,325 | 15,572 | 14,918 |
| 합 계 | 58,142 | 9,974 | 131,128 | 50,554 |
나. 신주인수권증서
| 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 |
| 처분차익(차손) | 938 | 599 | 484 | 742 |
| 평가차익(차손) | 137 | - | (96) | - |
| 합 계 | 1,075 | 599 | 388 | 742 |
다. 채 권
| 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 |
| 처분ㆍ상환차익(차손) | 2,432 | 3,865 | 15,786 | 12,910 |
| 평가차익(차손) | (14,665) | 3,961 | (5,918) | 11,452 |
| 채권이자 | 18,530 | 22,172 | 81,194 | 93,532 |
| 합 계 | 6,297 | 29,998 | 91,062 | 117,894 |
라. 집합투자증권
마. 기업어음증권
(단위 :백만원)
바. 전자단기사채
(단위 :백만원)
사. 파생결합증권
(단위 :백만원)
아. 파생상품 운용수지
| ① 장내선물 | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 |
| 매매차익(차손) | (79,397) | 215 | (112,596) | (1,433) |
| 정산차익(차손) | 29,072 | (3,780) | (11,383) | 1,205 |
| 합 계 | (50,325) | (3,565) | (123,979) | (228) |
| ② 장내옵션 | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 |
| 매매차익(차손) | 12,187 | (663) | 9,597 | 124 |
| 정산차익(차손) | (3,142) | (1,593) | 680 | (2) |
| 합 계 | 9,045 | (2,256) | 10,277 | 122 |
| ③ 장내스왑 | (단위 : 백만원) |
| ④ 장외파생상품 | (단위 : 백만원) |
(2) 위탁매매업무 1) 예수금 및 매매거래 실적
| 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 | |||||
| 유가증권시장 | 코스닥시장 등 | 유가증권시장 | 코스닥시장 등 | 유가증권시장 | 코스닥시장 등 | 유가증권시장 | 코스닥시장 등 | ||
| 예 수 금 | 위탁자예수금 | 678.030 | - | 389,844 | - | 575,487 | - | 370,730 | - |
| 선물거래예수금 | 260,302 | - | 115,764 | - | 153,233 | - | 90,257 | - | |
| 거래실적 | 주 식 | 37,836,474 | 13,063,646 | 11,697,338 | 4,611,443 | 285,946,238 | 24,333,407 | 45,906,094 | 20,935,593 |
| 채 권 | 185,584 | - | 263,889 | - | 933,078 | - | 889,963 | - | |
| 외화증권 | - | 251,771 | - | 133,758 | - | 1,138,102 | - | 404,943 | |
| 선 물 | - | 28,698,915 | - | 8,606,836 | - | 52,780,688 | - | 42,034,540 | |
| 옵 션 | - | 433,197 | - | 439,210 | - | 1,986,333 | - | 1,915,017 | |
| 파생결합증권 | 51,805 | - | 19,228 | - | 116,268 | - | 89,355 | - | |
| 기 타 | - | 37,189 | - | 13,325 | - | 106,690 | - | 92,034 | |
| 합 계 | 38,073,863 | 42,484,719 | 11,980,455 | 13,804,572 | 286,995,585 | 80,345,219 | 46,885,412 | 65,382,128 | |
| 수 수 료 | 주 식 | 29,100 | 13,146 | 7,733 | 5,021 | 45,837 | 25,548 | 30,225 | 22,381 |
| 채 권 | 835 | - | 664 | - | 2,709 | - | 2,244 | - | |
| 외화증권 | - | 393 | - | 239 | - | 1,768 | - | 614 | |
| 선 물 | - | 1,613 | - | 428 | - | 2,418 | - | 1,848 | |
| 옵 션 | - | 353 | - | 245 | - | 1,249 | - | 1,174 | |
| 파생결합증권 | 39 | - | 25 | - | 113 | - | 96 | - | |
| 기 타 | - | 205 | - | 39 | - | 260 | - | 53 | |
| 합 계 | 29,974 | 15,710 | 8,422 | 5,972 | 48,659 | 31,242 | 32,565 | 26,069 |
주) 별도기준
2) 위탁매매 업무수지
| 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 |
| 수탁수수료 | 45,684 | 14,394 | 79,901 | 58,635 |
| 매매수수료 | 2,945 | 1,384 | 6,753 | 5,070 |
| 수 지 차 익 | 42,739 | 13,010 | 73,148 | 53,565 |
주) 별도기준
(3) 유가증권 인수업무 1) 유가증권 인수실적
| 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 | ||||||||
| 주간사실적 | 인수실적 | 인수수수료 | 주간사실적 | 인수실적 | 인수수수료 | 주간사실적 | 인수실적 | 인수수수료 | 주간사실적 | 인수실적 | 인수수수료 | |
| 기업공개 | - | - | - | - | - | - | 17,675 | 17,675 | 1,055 | 22,000 | 22,000 | 400 |
| 주 식 | - | - | 592 | 38,646 | 38,646 | 676 | 343,492 | 343,492 | 5,683 | 257,151 | 470,984 | 6,318 |
| 국공채 | 1,963,300 | 2,084,080 | 732 | 720,000 | 1,561,080 | 397 | 7,892,235 | 11,437,178 | 1,949 | 2,114,400 | 6,549,183 | 1,580 |
| 회사채 | 2,520,766 | 4,015,090 | 5,018 | 3,758,833 | 4,848,000 | 8,832 | 9,372,950 | 15,074,672 | 22,893 | 8,390,083 | 15,919,106 | 22,218 |
| 기 타 | 441,628 | 2,660,895 | 1,236 | 168,366 | 21,716,019 | 538 | 1,388,503 | 27,525,855 | 3,102 | 1,215,072 | 6,854,514 | 1,859 |
| 합 계 | 4,925,694 | 8,760,065 | 7,578 | 4,685,845 | 28,163,745 | 10,443 | 19,014,855 | 54,398,872 | 34,682 | 11,998,706 | 29,815,787 | 32,375 |
2) 인수업무수지
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 |
| 인수수수료 | 7,578 | 10,443 | 34,682 | 32,375 |
| 수수료비용 | - | - | - | - |
| 수지차익 | 7,578 | 10,443 | 34,682 | 32,375 |
(4) 신용공여업무
| 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 | ||||
| 신 용 잔 고 | 이자율 | 신 용 잔 고 | 이자율 | 신 용 잔 고 | 이자율 | 신 용 잔 고 | 이자율 | |
| 신용 융자금 | 336,114 | 4.10%~9.40% | 163,809 | 4.25%~9.30% | 310,705 | 4.10%~9.40% | 145,800 | 4.25%~9.30% |
| 신용거래융자이자 | 6,148 | - | 3,447 | - | 17,109 | - | 14,381 | - |
주) 공시일 현재 신용융자한도는 고객1인당 5억원 한도로 운영
(5) 환매조건부채권 매매업무
| 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 | |
| 잔고 | 조건부매도 | 2,064,262 | 2,038,553 | 1,884,703 | 1,871,106 |
| 조건부매수 | 58,853 | 405,300 | 210,571 | 371,800 | |
| 거래금액 | 조건부매도 | 162,392,020 | 173,435,170 | 671,885,266 | 687,697,267 |
| 조건부매수 | 5,593,882 | 5,077,900 | 32,428,771 | 16,565,100 |
(6) 부수업무
| 업 무 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 |
| CD매매 및 매매의 중개업무 | 6 | 5 | 63 | 80 |
| 기업 경영ㆍ구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력업 | 3,478 | 3,417 | 15,254 | 13,905 |
| 기업의 매수 및 합병의 중개·주선 또는 대리업무 | - | - | 50 | 75 |
| 대출채권의 매매 및 중개·주선 또는 대리업무 | - | - | - | 37 |
| 온실가스 배출권의 할당 및 거래 | 6,542 | 19 | 2,375 | 2,298 |
| 합 계 | 10,025 | 3,441 | 17,742 | 16,396 |
(7) 취급상품 등
1) 집합투자증권
| 펀 드 명 | 운 용 상 특 징 |
| MMF | - 주로 채권, 기업어음(CP), 양도성 예금증서(CD), Call Loan 등과 같은 현금성 자산에 투자, 운용함 으로써 고객의 입출금이 비교적 쉽게 이루어지도록 만들어진 상품 |
| 주식형 | - 투자 신탁자산 총액의 60%이상을 주식(주가지수 선물/옵션포함)에 투자하고 발생한 수익을 투자자 에게 배분해주는 상품 |
| 채권형 | - 투자 신탁자산 총액의 60%이상을 채권(금리선물 포함)에 투자하고 발생한 수익을 투자자에게 배분 해 주는 상품 |
| 혼합주식 | - 약관상 주식에의 투자비율이 신탁재산 총액의 30% 이상~60% 이하이며, 채권 및 금리선물에의 최저 투자비율이 신탁재산의 70% 이하인 투자신탁으로 투자를 통해 취득한 수익을 투자자에게 배분해주 는 상품 |
| 혼합채권 | - 약관상 주식에의 투자비율이 신탁재산 총액의 30% 이하이며, 채권 및 금리선물에의 최저 투자비율 이 신탁재산의 70% 이하인 투자신탁으로 투자를 통해 취득한 수익을 투자자에게 배분해주는 상품 |
| 해외투자펀드 | - 국내 금융기관에 의해 국내에 설립되어 투자자로부터 자금을 모아 해외시장에 투자하는 상품 (역내펀드=On Shore Fund) |
| 재간접펀드 | - 다른 간접투자기구가 발행한 간접투자증권에 투자자산의 50% 이상을 투자하는 간접투자기구 (즉, 다른 펀드에 자산의 50% 이상을 투자하는 펀드) |
| 인덱스펀드 | - 시장지수 수준의 위험하에서 지수 수준의 수익률을 올릴 목적으로 대상 지수와 동일한 움직임 또는 수익률을 갖도록 적정한 종목비율로 구성한 포트폴리오에 투자하는 상품 |
| 부동산펀드 | - 투자자로부터 자금을 모집하여 부동산 개발사업, 수익성 부동산, 프로젝트 파이낸싱 및 ABS 등에 투자하여 그로부터 발생하는 운용수익 등을 분배하는 목적을 가진 상품 |
| 장외파생상품 펀드 | - 투자신탁 재산의 대부분을 장외 파생상품(ELS, DLS, Warrant, Note 등)에 투자하고 이로부터 발생한 수익을 투자자에게 분배하는 상품 |
| 만기매칭 펀드 | - 신탁재산의 대부분을 투자적격 등급의 CP 또는 ABCP(=Asset Backed Company Paper)에 투자하는 비교적 짧은 만기를 가진 상품 |
| 특별자산 펀드 | - 신탁재산의 대부분을 간접투자자산운용업법에서 정하고 있는 특별자산(예를 들어, 보험금 지급 청 구권, 광업권, 어업권, 임차권, 영화지분, 특정사업으로부터 발생하는 수익을 분배받을 수 있는 계약상의 출자지분 또는 권리)에 투자하여 그로부터 발생한 수익을 투자자에게 배분하는 상품 |
| 실물자산펀드 | - 신탁재산의 대부분을 실물자산(=Commodity)에 투자하여 그로부터 발생한 수익을 투자자에게 배분 하는 상품 ※ 실물자산 : 농축산물, 임산물, 광산물, 에너지에 속하는 광물 및 동 자산을 원료로 하여 제조하거 나 가공한 물품 혹은 그와 유사한 것 |
| 재형저축 | - 가입자격 : 거주자로써 직전 과세기간 총 급여액 5천만원 이하 근로자 및 종합소득금액 3천5백만원 이하 사업자- 가입한도 : 전 금융기관 합산 1인당 분기별 300만원- 저축기간 : 7년 이상 유지 (7년 도래하는 시점에 1회에 한해 3년 이내에서 연장 가능하여 최장 10년)- 가입기한 : 2015년 12월 31일- 세제혜택 : 이자 및 배당소득 비과세(7년이상 가입시), 농특세 1.4% 과세 |
| 연금저축 | - 가입자격 : 없음- 가입한도 : 전 금융기관 합산 연 1,800만원 한도- 저축기간 : 5년 (5년 이상유지 조건)- 세제혜택 : 연간 Min(불입액 전액, 400만원)의 12% 세액공제- 연금지급조건 : 만 55세 부터 10년간 연간 연금수령한도 내에서 연금 수령 (연금소득세 5.5~3.3% 원천징수) |
| 소득공제장기집합투자증권저축 | - 가입자격 : 가입당시 직전 과세기간의 총 급여액이 5천만원 이하인 근로소득자- 가입한도 : 전 금융기관 합산 연 600만원 한도- 저축기간 : 10년 - 세제혜택 : 납입액의 40% 소득공제 (연 240만원 한도)- 가입기한 : 2015년12월31일 |
| 해외주식투자전용집합투자증권저축 | - 가입자격 : 국내 거주자(개인만 가능, 법인불가)- 가입한도 : 전 금융기관 합산 총 3천만원 한도- 저축기간 : 가입일로부터 10년 - 세제혜택 : 해외상장주식의 매매/평가차익, 환차익 과세 제외- 가입기한 : 2017년12월29일(매수완료기준) |
2) 기타 금융상품
| 상 품 명 | 특 징 | 비 고 |
| CD | 매매나 양도 가능 | - |
| CP / 전자단기사채 | 만기까지 보유시 확정수익 발생 | - |
| 일임형 랩어카운트 | 안정적 고수익 추구 | - |
| RP | 자유형ㆍ계약형ㆍCMA | - |
3. 파생상품거래 현황
3.1 파생상품거래 현황
| 구 분 | 이자율 | 통화 | 주식 | 귀금속 | 기타 | 계 | |
| 거 래 목 적 | 매매목적 | 1,244,043 | 1,464,634 | 531,273 | - | 15,515 | 3,255,465 |
| 거 래 장 소 | 장내거래 | 1,193,932 | 17,229 | 507,217 | - | 1,573 | 1,719,951 |
| 장외거래 | 50,111 | 1,447,405 | 24,056 | - | 13,942 | 1,535,514 | |
| 거 래 형 태 | 선 도 | - | 463,613 | - | - | - | 463,613 |
| 선 물 | 851,632 | 17,229 | 431,321 | - | 1,573 | 1,301,755 | |
| 스 왑 | 392,411 | 983,792 | 15,875 | - | 13,942 | 1,406,020 | |
| 옵 션 | - | - | 84,077 | - | - | 84,077 | |
| 계 | 1,244,043 | 1,464,634 | 531,273 | - | 15,515 | 3,255,465 |
3.2 신용파생상품 거래현황 : 해당사항 없음
4. 영업설비
4.1 지점 등 설치 현황
(2026년 3월 31일 현재)
| 지 역 | 지 점 | 출 장 소 | 영업소 | 합 계 |
| 서울특별시 | 3 | - | - | 3 |
| 부산광역시 | 1 | - | - | 1 |
| 대구광역시 | 1 | - | - | 1 |
| 인천광역시 | - | - | - | - |
| 광주광역시 | 1 | - | - | 1 |
| 대전광역시 | 1 | - | - | 1 |
| 울산광역시 | 1 | - | - | 1 |
| 경 기 도 | 3 | - | 2 | 5 |
| 경 상 북 도 | - | - | 1 | 1 |
| 경 상 남 도 | 2 | - | 1 | 3 |
| 전 라 북 도 | 1 | - | 1 | 2 |
| 전 라 남 도 | - | - | - | - |
| 충 청 북 도 | 1 | - | - | 1 |
| 충 청 남 도 | - | - | - | - |
| 계 | 15 | - | 5 | 20 |
주1) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨.주2) 사이버지점은 제외함(국민사이버,우리사이버,씨티사이버,신한사이버, 대구사이버,하나사이버,기업사이버,SC사이버,농협사이버,부산사이버 등)주3) 2025년 1월 1일부로 10개 지점을 폐쇄하고, 5개 영업소를 개설함.
4.2 영업설비 등 현황
(단위: 백만원)
| 구 분 | 토지(장부가액) | 건물(장부가액) | 합 계 | 비 고 |
| 본 점 | - | - | - | |
| 지 점 | 14,598 | 5,335 | 19,933 | |
| 합 계 | 14,598 | 5,335 | 19,933 |
4.3 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 : 해당 사항 없음 4.4 자동화기기 설치 상황 : 해당 사항 없음
5. 재무건전성 등 기타 참고사항
5.1 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율
| 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 |
| 1. 영업용순자본 | 491,850 | 475,312 | 488,031 | 529,056 |
| 2. 총 위 험 액 | 215,910 | 204,164 | 205,285 | 219,408 |
| 3. 잉여자본(1-2) | 275,940 | 271,148 | 282,746 | 309,648 |
| 4. 필요 유지 자기자본 | 134,925 | 134,225 | 134,925 | 134,225 |
| 5. 순자본비율: (3/4)*100 | 204.51% | 202.01% | 209.56% | 230.69% |
주) 순자본비율 = {(영업용순자본-총위험액) / 필요 유지 자기자본} × 100
(2) 자산부채비율
| 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 |
| 실질자산(A) | 8,114,238 | 6,744,755 | 7,132,623 | 6,057,253 |
| 실질부채(B) | 6,621,636 | 5,543,419 | 5,672,688 | 4,867,181 |
| 자산부채비율(A/B) | 122.54% | 121.67% | 125.74% | 124.45% |
주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (3) 레버리지비율
| 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 |
| 총자산(A) | 5,328,092 | 5,055,647 | 5,038,610 | 4,740,303 |
| 자기자본(B) | 600,029 | 525,610 | 574,928 | 528,426 |
| 레버리지 비율(A/B) | 887.97% | 961.86% | 876.39% | 897.06% |
주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는방식에 따라 레버리지비율 산정.주2) 별도 재무제표 기준으로 작성.
5.2 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항
(1) 고객예탁재산 현황1) 고객예수금
| 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 |
| 위탁자예수금 | 677,532 | 386,429 | 574,274 | 367,316 |
| 장내파생상품거래예수금 | 260,302 | 115,764 | 153,233 | 90,257 |
| 저축자예수금 | 355,065 | 379,803 | 363,804 | 375,363 |
| 집합투자증권예수금 | 32,024 | 48,138 | 44,411 | 18,583 |
| 합 계 | 1,324,923 | 930,134 | 1,135,722 | 851,519 |
2) 기타 고객예탁자산
| 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 |
| 위탁자유가증권 | 187,579,297 | 73,954,894 | 166,513,584 | 70,909,443 |
| 저축자유가증권 | 115,720 | 62,827 | 89,093 | 53,045 |
| 수익자유가증권 | 13,810,065 | 13,050,599 | 13,338,562 | 12,189,015 |
| 기타 | 47,712 | 14,856 | 37,470 | 8,205 |
| 합 계 | 201,552,794 | 87,083,176 | 179,978,709 | 83,159,708 |
(2) 예탁재산의 보호현황
(가) 고객예탁금 등 별도예치제도
| 구 분 | 별도예치대상금액(A) | 별도예치금액 | 예치비율(B/A) | |
| 증권금융(B) | 거래소 | |||
| 고객예탁금 | 602,497 | 600,780 | - | 99.72% |
| 파생상품투자자예수금 | 52,102 | 52,368 | 233,395 | 100.51% |
| 집합투자증권투자자예수금 | 32,024 | 32,399 | - | 101.17% |
| 합 계 | 686,623 | 685,547 | 233,395 | 99.84% |
5.3 위험관리에 관한 사항
(1) 위험관리 조직 및 정책
1) 위험관리 조직
a. 리스크관리위원회 : 이사회 산하기구로써 리스크관리 제반 정책 수립, 리스크 관리업무의 효율적 감독 및 관련규정에서 정하는 사항을 심의하고 의결. 사외이사를 위원장으로 하며 대표이사와 사외이사 2인 등 총 3인으로 구성.
b. 리스크관리집행위원회, 투자심의위원회 : 리스크관리위원회는 효과적이고 실질적인 업무수행을 위해 산하에 리스크관리집행위원회 및 투자심의위원회를 설치.
c. 리스크관리본부 : 리스크관리위원회, 리스크관리집행위원회, 투자심의위원회의 운영과 관련된 업무, 리스크한도 모니터링 및 회사의 전반적인 리스크를 측정, 평가하여 정기적으로 보고하고 각종 리스크관리 이슈사항에 대한 사전적 리스크분석 수행.
2) 위험관리 정책
a. 리스크관리가 생존의 필수조건임과 핵심경쟁력이라는 인식을 바탕으로 금융산업의 다변화, 국내외 시장환경 변동과 규제 변화 등 대내외 환경변화를 지속적으로 모니터링하고 예측하여 글로벌 기준에 부합하는 최적의 리스크관리체계 확립.
b. 경영의사결정 과정에서 의사결정 참여자들에게 적시에 정확한 리스크 관련 정보를 제공할 수 있도록 하고, 모든 임직원에게 리스크관리문화를 전파하여 실천할 수 있도록 함.
c. 특정 부문에 리스크가 집중되지 않도록 리스크를 분산하여 지속적이고 안정적인 회사의 성장을 통한 주주 이익의 극대화를 목표.
(2) 신용위험관리
1) 개 념
당사에서 정한 신용위험이란 거래상대방이 계약상 명시된 지급의무를 이행하지 못하여 발생할 수 있는 손실가능성 뿐만 아니라 거래상대방의 신용등급 하락으로 인한 위험까지 포함함.
2) 관리방법
당사의 신용위험 관리방법 및 절차는 다음과 같습니다.
a. 신용공여 거래상대방에 관한 재무정보, 신용정보 및 부도관련정보 등의 사항을 통합하여 전사 거래상대방에 대한 정보를 관리함.
b. 신용리스크 관리대상 거래상대방의 신용상황 및 신용경색 징후를 모니터링하고 신용경색 징후가 발견되거나 신용상태가 악화된 경우 현황 분석 및 대책을 마련하여 리스크관리집행위원회에 보고하는 등의 조기경보체제를 구축하여 운용함.
c. 거래상대방의 외부신용등급 및 내부신용등급 데이터를 관리하고 이를 회사의 기준신용등급으로 활용함.
d. 특정부문에 대한 과도한 신용리스크 노출을 방지하기 위하여 각 부문별 신용리스크 한도를 관리하여 해당 영업부문의 적정 포트폴리오 구성을 통한 리스크 분산을 유도함.
e. 통계적인 기법을 활용하여 산출된 신용 VaR를 바탕으로 전사 및 각 영업부문의 신용리스크를 측정하여 한도관리에 활용함.
(3) 시장위험관리
1) 개 념
시장위험이란 주가, 주가지수, 금리, 환율 등 시장변수의 움직임으로 인한 보유 자산 및 부채의 가치변동으로 말미암아 발생할 수 있는 손익 변동 가능성을 의미함.
a. 주가리스크
주가 및 주가지수 등의 변동으로 인해 주식, 이를 기초자산으로 하는 파생상품 및 각종 유가증권 등의 가격이 변동할 위험을 의미함.
b. 금리리스크
시장금리의 변동으로 인하여 이에 노출된 자산과 부채의 가치변동에 따른 위험을 의미함.
c. 외환리스크
환율의 변동으로 인한 외화관련 자산 및 부채의 가치변동 가능성을 의미함.
2) 관리방법
당사의 시장위험 관리방법 및 절차는 다음과 같습니다.
a. 리스크관리위원회에서 설정한 최소유지 순자본비율을 기초로 하여 전사의 최대 허용 위험치인 총위험 한도를 설정하고 이에 근거하여 각 영업부문 및 조직의 자산보유 위험한도를 배분, 설정함.
b. 각 영업부문 및 조직에 배분된 위험한도에 근거하여 운용한도, 손실한도, 손절매한도, 민감도한도 등을 각 해당 조직별로 협의하여 설정한 후 리스크관리집행위원회로부터 승인을 받음.
c. 리스크관리시스템을 통하여 해당 영업부문 및 조직에 설정된 한도들의 준수 여부를 일별로 모니터링하고, 그 결과를 리스크관리집행위원회에 보고함.
d. 부여된 각각의 한도들을 수시로 검토하고 이의 적정성 여부를 검증함.
e. 시장에 충격이 가해지는 상황 등에 대비한 시나리오를 마련하여 그에 따른 보유 자산의 손실 여부를 분석하고, 그 결과를 리스크관리위원회에 주기적으로 보고함.
f. 해당 영업부문 및 조직은 부득이한 상황으로 운용한도 등을 초과해야 하는 상황이 발생할 경우 사전에 리스크관리본부와 협의하고 리스크관리본부장의 승인을 얻어서 이를 집행함.
(4) 유동성위험관리
1) 개 념
자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 인해 일시적으로 자금부족상태가 발생하거나, 자금의 부족 해소를 위한 고금리 조달 등으로 손실이 발생할 가능성 또는 시장유동성부족 등의 이유로 보유자산 또는 포지션을 공정가격으로 신속하게 현금화할 수 없어서 발생 가능한 손실을 의미함.
2) 관리방법
당사의 유동성위험 관리방법 및 절차는 다음과 같습니다.
a. 유동성리스크 관리대상에 포함되는 부내외 자산, 부채의 미래현금흐름을 만기 구간에 합리적으로 배분하여 원화유동성비율, 원화조정유동성비율, 외화유동성비율, 원화유동성갭, 원화조정유동성갭, 외화유동성갭을 일별로 측정하여 관리함.
b. 회사자체 위기상황과 시장전체 위기상황으로 구분하여 유동성 시나리오를 설정하고 그에 따른 원화유동성비율, 원화조정유동성비율, 외화유동성비율, 원화유동성갭, 원화조정유동성갭, 외화유동성갭 변화를 측정함.
c. 유동성리스크 한도관리는 전사차원으로 한정하고 리스크관리위원회에서 정하는 기간(1개월, 3개월)의 원화누적유동성비율, 원화누적조정유동성비율 및 외화누적유동성비율 한도로 관리함.
5.4 업계의 현황
(1) 산업의 개요
금융투자업은 자본의 증권화를 통하여 기업에는 유가증권 발행을 통한 안정적인 산업자금 조달의 핵심기능을 수행하고, 가계에는 금융자산 운용을 통한 재산증식의 투자기회 제공으로 효율적인 소득재분배에 기여하고 있으며, 정부에는 재정금융정책을실현하는 효과적 수단을 제공하는 등 국가경제에 혈액을 공급하는 심장과 같은 역할을 하고 있습니다. 이러한 국내 증권산업은 자본의 세계화로 국내외 경제상황을 포함하여 정치, 사회, 문화, 경기동향, 국제관계 등의 다양한 분야에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다.금융투자업자의 주요업무는 다음 표와 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 투자매매업 | 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 업무 |
| 투자중개업 | 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 영업으로 하는 업무 |
| 투자자문업 | 금융투자상품등의 가치 또는 금융투자상품등에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무 |
| 집합투자업 | 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무 |
| 투자일임업 | 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는업무 |
| 신탁업 | 신탁 서비스를 제공하는 업무 |
(2) 산업의 성장성
| 구 분 | 2025년 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | |
| 주가지수 | KOSPI | 4,214.2 | 2,399.5 | 2,655.3 | 2,236.4 | 2,977.7 |
| KOSDAQ | 925.5 | 678.2 | 866.6 | 679.3 | 1,034.0 | |
| 시가총액(유가증권+코스닥) | 금액(조원) | 3,984 | 2,303 | 2,558 | 2,083 | 2,644 |
| 증가율 | +72.95% | -9.97% | +22.8% | -21.2% | +11.7% | |
| 거래대금(유가증권+코스닥) | 금액(조원) | 4,827 | 4,669 | 4,809 | 3,914 | 6,767 |
| 증가율 | +3.39% | -2.9% | +22.9% | -42.2% | +18.6% |
※상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성한 것임
(3) 경기변동의 특성 및 계절성금융투자업은 일반적으로 경기 상승시 시장이 활성화되어 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 시장 침체로 인해 수익이 감소할 가능성이 있습니다. 계절적 요인에는 크게 영향을 받지 않습니다.(4) 경쟁요소
| 구 분 | 특 성 |
|---|---|
| 경쟁의 특성 | 완전경쟁시장 |
| 진입의 난이도 | 금융투자업의 인가(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제12조) ① 금융투자업을 영위하려는 자는 다음 각 호의 사항을 구성요소로 하여 대통령령으로 정하는 업무단위(이하 "인가업무 단위"라 한다)의 전부나 일부를 선택하여 금융위원회로부터 하나의 금융투자업인가를 받아야 한다. 1. 금융투자업의 종류(투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 및 신탁업을 말하되, 투자매매업 중 인수업을 포함한다). 2. 금융투자상품(집합투자업의 경우에는 제229조에 따른 집합투자기구의 종류를 말하며, 신탁업의 경우에는 제103조제1항 각 호의 신탁재산을 말한다)의 범위(증권, 장내파생상품 및 장외파생상품을 말하되, 증권 중 국채증권, 사채권, 그 밖에 대통령령으로 정하는 것을 포함하고 파생상품 중 주권을 기초자산으로 하는 파생상품ㆍ그 밖에 대통령령으로 정하는 것을 포함한다) 3. 투자자의 유형(전문투자자 및 일반투자자를 말한다. 이하 같다) ② 제1항에 따라 금융투자업인가를 받으려는 자는 다음 각 호의 요건을 모두 갖추어야 한다. 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자일 것가. 「상법」에 따른 주식회사이거나 대통령령으로 정하는 금융기관 나. 외국 금융투자업자(외국 법령에 따라 외국에서 금융투자업에 상당하는 영업을 영위하는 자를 말한다. 이하 같다)로서 외국에서 영위하고 있는 영업에 상당하는 금융투자업 수행에 필요한 지점, 그 밖의 영업소를 설치한 자 2. 인가업무 단위별로 5억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상의 자기자본을 갖출 것 3. 사업계획이 타당하고 건전할 것 4. 투자자의 보호가 가능하고 그 영위하고자 하는 금융투자업을 수행하기에 충분한 인력과 전산설비, 그 밖의 물적 설비를 갖출 것 5. 임원이 제24조 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것 6. 대주주나 외국 금융투자업자가 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것 가. 제1호가목의 경우 대주주(최대주주의 특수관계인인 주주를 포함하며, 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 중요한 경영사항에 대하여 사실상 영향력을 행사하고 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자를 포함한다)가 충분한 출자능력, 건전한 재무상태 및 사회적 신용을 갖출 것 나. 제1호나목의 경우 외국 금융투자업자가 충분한 출자능력, 건전한 재무상태 및 사회적 신용을 갖출 것 6의2. 대통령령으로 정하는 건전한 재무상태와 사회적 신용을 갖출 것 7. 금융투자업자와 투자자 간, 특정 투자자와 다른 투자자 간의 이해상충(利害相衝)을 방지하기 위한 체계를 갖출 것 ③ 제2항의 인가요건에 관하여 필요한 세부사항은 대통령령으로 정한다. |
| 경쟁요인 | ㅇ차별화된 정보제공력(정확한 예측정보의 적시제공)ㅇ고객니즈를 충족시킬 수 있는 다양한 금융상품의 개발 및 판매ㅇ고객만족을 위한 서비스의 수준ㅇ철저한 리스크관리 |
(5) 관련법령 또는 정부의 규제
| 구 분 | 증권관련법령 |
|---|---|
| 발행 및유통시장 | 상법(주식회사편), 민법(계약편), 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융투자업 감독규정 및 시행세칙 등 |
| 과세 | 법인세법, 소득세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 농특세법 등 |
| 국제화 | 외국환거래법, 외국인투자촉진법 |
| 기타 | 주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 금융회사 지배구조에관한 법률 |
5.5 신규사업 등의 내용 및 전망
: 해당사항 없음.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
1.1 요약연결재무정보 (1) 요약연결재무상태표
| 과 목 | 제73기(2026년 3월말) | 제72기(2025년 12월말) | 제71기(2024년 12월말) | |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 현금및예치금 | 779,718 | 610,882 | 440,425 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,932,328 | 3,844,079 | 3,459,908 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 186,370 | 190,645 | 161,652 | |
| 상각후원가측정증권 | 2 | 2 | 2 | |
| 관계기업투자지분 | 196,610 | 204,028 | 235,394 | |
| 파생상품자산 | 64,434 | 59,110 | 155,076 | |
| 대출채권 | 995,529 | 1,134,090 | 1,168,976 | |
| 유형자산 | 30,540 | 31,533 | 31,930 | |
| 리스자산 | 18,224 | 18,821 | 19,137 | |
| 사용권자산 | 65,738 | 67,632 | 66,029 | |
| 투자부동산 | 2,783 | 2,792 | 2,960 | |
| 무형자산 | 27,114 | 28,391 | 30,401 | |
| 당기법인세자산 | 21,661 | 18,268 | 17,838 | |
| 이연법인세자산 | 3,364 | 3,167 | 272 | |
| 기타금융자산 | 1,405,079 | 619,995 | 296,903 | |
| 기타비금융자산 | 31,235 | 26,101 | 22,392 | |
| 자산총계 | 7,760,729 | 6,859,536 | 6,109,295 | |
| 부채 | 예수부채 | 1,325,923 | 1,136,860 | 852,201 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,059,584 | 1,027,172 | 1,199,668 | |
| 차입부채 | 3,337,651 | 3,261,997 | 2,951,767 | |
| 파생상품부채 | 58,997 | 62,346 | 159,054 | |
| 순확정급여부채 | 3,781 | - | 4,999 | |
| 리스부채 | 74,217 | 75,970 | 73,727 | |
| 당기법인세부채 | 7,549 | 12,927 | 1,080 | |
| 이연법인세부채 | 11,582 | 10,116 | 2,081 | |
| 충당부채 | 5,438 | 8,370 | 9,008 | |
| 기타금융부채 | 1,190,438 | 589,443 | 249,397 | |
| 기타비금융부채 | 57,332 | 69,717 | 47,037 | |
| 부채총계 | 7,132,492 | 6,254,918 | 5,550,019 | |
| 자본 | 자본금 | 238,251 | 238,251 | 238,251 |
| 자본잉여금 | 70,840 | 70,336 | 70,336 | |
| 기타자본항목 | (26,544) | (35,643) | (35,543) | |
| 기타포괄손익누계액 | 135,333 | 137,811 | 114,687 | |
| 이익잉여금 | 208,096 | 191,640 | 163,264 | |
| 비지배지분 | 2,261 | 2,223 | 8,281 | |
| 자본총계 | 628,237 | 604,618 | 559,276 | |
| 부채 및 자본총계 | 7,760,729 | 6,859,536 | 6,109,295 | |
| 관계기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
(2) 요약연결포괄손익계산서
| 과 목 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 |
|---|---|---|---|---|
| 2026.1.1~2026.3.31 | 2025.1.1~2025.3.31 | 2025.1.1~2025.12.31 | 2024.1.1~2024.12.31 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 순수수료손익 | 65,914 | 36,404 | 232,861 | 147,121 |
| 순이자손익 | 8,842 | 15,346 | 60,156 | 55,505 |
| 금융상품관련 순손익 | 22,310 | (786) | 91,363 | 3,730 |
| 배당수익 | 18,266 | 10,133 | 24,382 | 18,306 |
| 신용손실충당금환입 | - | - | - | 22 |
| 신용손실충당금전입 | 11,491 | 1,088 | 107,308 | 78,747 |
| 기타영업손익 | 2,490 | 1,476 | 3,759 | 2,358 |
| 순영업손익 | 106,331 | 61,485 | 305,213 | 148,295 |
| 판매비와관리비 | 77,628 | 60,950 | 297,427 | 256,171 |
| 영업이익 | 28,703 | 535 | 7,786 | (107,876) |
| 영업외수익 | 5,359 | 5,415 | 44,971 | 29,249 |
| 영업외비용 | 7,901 | 1,971 | 14,351 | 20,956 |
| 법인세비용차감전순이익 | 26,161 | 3,979 | 38,406 | (99,583) |
| 법인세비용 | 2,790 | 1,317 | 9,703 | (16,313) |
| 당기순이익 | 23,371 | 2,662 | 28,703 | (83,270) |
| - 지배기업소유주지분순이익 | 23,334 | 2,911 | 28,819 | (82,546) |
| - 비지배지분순이익 | 37 | (249) | (116) | (724) |
| 기타포괄손익 | (2,478) | (2,580) | 23,124 | (1,743) |
| 총포괄이익 | 20,893 | 82 | 51,827 | (85,013) |
| - 지배기업소유주지분총포괄이익 | 20,856 | 331 | 51,943 | (84,289) |
| - 비지배지분총포괄이익 | 37 | (249) | (116) | (724) |
| 지배기업소유주지분주당이익 | ||||
| - 기본주당이익 | 55.78 | 6.86 | 69.37 | (199.49) |
| - 희석주당이익 | 53.05 | 6.86 | 69.37 | (199.49) |
| 연결에 포함된 회사수 | 56개 | 57개 | 54개 | 63개 |
- 연결대상회사의 변동현황
| 구분 | 당기 연결에 포함된 회사 | 전기 대비 연결에 추가된 회사 | 전기 대비 연결에 제외된 회사 |
|---|---|---|---|
| 제73기1분기 | SK SecuritiesInvestment Asia 등 56개사 | 엠브이피혁신성장사모투자 합자회사드래곤제일차㈜(*) | - |
| 제72기 | SK SecuritiesInvestment Asia 등 54개사 | 블루컴퍼니제일차㈜(*)레드윙스춘천제일차㈜(*)달모어제일차㈜(*)제이엠와이비제일차㈜(*)위드지엠제삼십이차㈜(*)컬티베이션십삼차㈜(*)와이비해운대㈜(*)코어와이제이제일차㈜(*)넥서스제일차㈜(*)SKS INVESTMENT MANAGEMENT PTE.LTD | 더테라스제이차㈜(*)더퍼스트지엠제삼십차㈜(*)아쿠아리우스제일차㈜(*)블루컴퍼니제일차㈜(*)레드윙스춘천제일차㈜(*)컬티베이션십삼차㈜(*)엠디드래곤제일차㈜(*)투드래곤가산㈜(*)달모어제일차㈜(*)르텐제일차㈜(*)와이비검단㈜(*)와이비해운대㈜(*)트리니티자산운용㈜트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-I트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-S트리니티슈팅스타일반사모투자신탁트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호트리니티메자닌플러스일반사모투자신탁제1호 |
| 제71기 | SK SecuritiesInvestment Asia 등 63개사 | 트리니티 단기채일반사모투자신탁제1호스타이노베이션제2호 벤처투자조합PTR공모주일반사모투자신탁3호(전문투자자)트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합]종류C-S트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합]종류C-F트리니티공모주플러스일반사모투자신탁[채권혼합](운용) | 웨일제일차㈜(*)코어와이제이제일차㈜트리니티 단기채일반사모투자신탁제1호뉴엠지블루㈜(*)투드래곤파주㈜(*)와이비당산㈜(*)더센트럴지엠제이십차㈜(*)키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식]키움PTR특허가치나스닥액티브증권모투자신탁[주식] |
(*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.
1.2 요약재무정보(1) 요약재무상태표
| 과 목 | 제73기(2026년 3월말) | 제72기(2025년 12월말) | 제71기(2024년 12월말) | |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 현금및예치금 | 715,922 | 544,965 | 370,557 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,788,568 | 3,660,594 | 3,199,934 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 186,370 | 190,645 | 161,652 | |
| 종속기업및관계기업투자지분 | 306,717 | 309,018 | 349,174 | |
| 파생상품자산 | 64,491 | 59,110 | 155,076 | |
| 대출채권 | 633,735 | 747,993 | 762,316 | |
| 유형자산 | 20,793 | 21,801 | 21,768 | |
| 사용권자산 | 65,891 | 67,521 | 65,698 | |
| 무형자산 | 19,327 | 20,582 | 23,208 | |
| 당기법인세자산 | 21,028 | 17,774 | 16,802 | |
| 기타금융자산 | 1,391,093 | 606,112 | 287,013 | |
| 기타비금융자산 | 27,476 | 22,487 | 17,838 | |
| 자산총계 | 7,241,411 | 6,268,602 | 5,431,036 | |
| 부채 | 예수부채 | 986,532 | 785,000 | 486,679 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,059,584 | 1,027,172 | 1,199,668 | |
| 차입부채 | 3,191,310 | 3,087,833 | 2,661,684 | |
| 파생상품부채 | 58,997 | 62,346 | 159,054 | |
| 순확정급여부채 | 3,781 | - | 4,689 | |
| 리스부채 | 74,368 | 75,842 | 73,281 | |
| 이연법인세부채 | 16,948 | 13,380 | 2,335 | |
| 충당부채 | 19,511 | 24,235 | 16,565 | |
| 기타금융부채 | 1,154,530 | 531,654 | 220,732 | |
| 기타비금융부채 | 56,075 | 65,227 | 42,494 | |
| 부채총계 | 6,621,636 | 5,672,689 | 4,867,181 | |
| 자본 | 자본금 | 238,251 | 238,251 | 238,251 |
| 자본잉여금 | 70,840 | 70,336 | 70,336 | |
| 기타자본항목 | (26,228) | (35,327) | (35,327) | |
| 기타포괄손익누계액 | 131,781 | 134,870 | 111,565 | |
| 이익잉여금 | 205,131 | 187,783 | 179,030 | |
| 자본총계 | 619,775 | 595,913 | 563,855 | |
| 부채 및 자본총계 | 7,241,411 | 6,268,602 | 5,431,036 | |
| 종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
(2) 요약포괄손익계산서
| 과목 | 제73기 1분기 | 제72기 1분기 | 제72기 | 제71기 |
|---|---|---|---|---|
| 2026.1.1~2026.3.31 | 2025.1.1~2025.3.31 | 2025.1.1~2025.12.31 | 2024.1.1~2024.12.31 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 순수수료손익 | 58,454 | 32,298 | 145,736 | 129,135 |
| 순이자손익 | 5,780 | 11,401 | 41,028 | 39,644 |
| 금융상품관련 순손익 | 22,658 | (2,174) | 73,746 | (17,599) |
| 배당수익 | 19,204 | 10,439 | 45,914 | 56,217 |
| 신용손실충당금환입 | - | 3,122 | - | 694 |
| 신용손실충당금전입 | 11,678 | 487 | 78,507 | 62,703 |
| 기타영업손익 | 3,992 | 1,711 | (6,631) | (3,641) |
| 순영업손익 | 98,410 | 56,310 | 221,286 | 141,747 |
| 판매비와관리비 | 68,738 | 50,283 | 218,950 | 206,527 |
| 영업이익 | 29,672 | 6,027 | 2,336 | (64,780) |
| 영업외수익 | 507 | 684 | 13,393 | 9,570 |
| 영업외비용 | 926 | 39 | 4,923 | 5,456 |
| 법인세비용차감전순이익 | 29,253 | 6,672 | 10,806 | (60,666) |
| 법인세비용 | 5,027 | 1,154 | 1,615 | (16,109) |
| 당기순이익 | 24,226 | 5,518 | 9,191 | (44,557) |
| 기타포괄손익 | (3,089) | (2,559) | 23,305 | (2,228) |
| 총포괄이익 | 21,136 | 2,959 | 32,496 | (46,785) |
| - 기본주당이익 | 57.93 | 13.16 | 21.95 | (107.71) |
| - 희석주당이익 | 55.10 | 13.16 | 21.95 | (107.71) |
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표제 73 기 1분기말 2026.03.31 현재제 72 기말 2025.12.31 현재(단위 : 원)
자산 현금및예치금779,717,928,997610,882,415,885 당기손익-공정가치측정금융자산3,932,328,334,3193,844,078,536,436 기타포괄손익-공정가치측정금융자산186,369,885,351190,645,454,367 상각후원가측정금융자산2,360,0002,360,000 관계기업투자지분196,609,571,341204,027,960,772 파생상품자산64,433,583,44159,110,060,386 대출채권995,528,923,9031,134,089,784,770 유형자산30,539,919,80431,533,429,871 리스자산18,223,714,80018,821,460,313 사용권자산65,737,810,51667,631,988,213 투자부동산2,783,096,6822,791,572,903 무형자산27,114,253,16428,390,837,153 당기법인세자산21,660,685,85518,267,578,798 이연법인세자산3,363,848,7903,167,451,947 기타금융자산1,405,078,929,592619,994,726,331 기타비금융자산31,235,663,49926,100,494,103 자산총계7,760,728,510,0546,859,536,112,248자본과 부채 부채 예수부채1,325,922,765,7271,136,859,511,660 당기손익-공정가치측정금융부채1,059,584,230,6541,027,171,698,615 차입부채3,337,650,765,8423,261,997,445,060 파생상품부채58,996,965,06362,345,760,806 순확정급여부채3,780,575,4370 리스부채74,217,249,30175,970,004,262 당기법인세부채7,548,506,42312,926,551,021 이연법인세부채11,582,191,25110,116,166,983 충당부채5,438,161,3308,369,810,475 기타금융부채1,190,438,054,889589,443,479,557 기타비금융부채57,331,749,76169,717,429,208 부채총계7,132,491,215,6786,254,917,857,647 자본 지배주주지분625,975,937,904602,394,974,044 자본금238,251,342,500238,251,342,500 자본잉여금70,840,266,18770,336,007,457 기타자본항목(26,543,509,547)(35,642,923,992) 기타포괄손익누계액135,332,613,266137,811,043,329 이익잉여금208,095,225,498191,639,504,750 (대손준비금 적립액)20,985,055,22135,428,914,364 (대손준비금 전입(환입) 예정액)(1,239,226,046)(14,443,859,143) 비지배지분2,261,356,4722,223,280,557 자본총계628,237,294,376604,618,254,601 자본과부채총계7,760,728,510,0546,859,536,112,248
| 제 73 기 1분기말 | 제 72 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서제 73 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 72 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
순수수료손익65,914,034,30465,914,034,30436,403,816,12136,403,816,121 수수료수익70,788,207,79370,788,207,79338,723,758,86938,723,758,869 수수료비용(4,874,173,489)(4,874,173,489)(2,319,942,748)(2,319,942,748)순이자손익8,841,573,0728,841,573,07215,345,627,18415,345,627,184 이자수익42,927,645,88542,927,645,88548,138,207,18148,138,207,181 유효이자율적용이자수익23,920,210,24123,920,210,24125,167,527,81625,167,527,816 당기손익-공정가치측정 금융자산 이자수익19,007,435,64419,007,435,64422,970,679,36522,970,679,365 이자비용(34,086,072,813)(34,086,072,813)(32,792,579,997)(32,792,579,997)금융상품관련순손익22,310,129,92722,310,129,927(786,327,288)(786,327,288) 금융상품관련수익567,108,621,965567,108,621,965176,364,904,924176,364,904,924 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익567,067,157,621567,067,157,621175,406,861,195175,406,861,195 상각후원가측정금융상품관련이익41,464,34441,464,344958,043,729958,043,729 금융상품관련비용(544,798,492,038)(544,798,492,038)(177,151,232,212)(177,151,232,212) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실(544,770,786,486)(544,770,786,486)(177,146,282,246)(177,146,282,246) 상각후원가측정금융상품관련손실(27,705,552)(27,705,552)(4,949,966)(4,949,966)배당수익18,265,895,50018,265,895,50010,133,127,19710,133,127,197신용손실충당금 전입액(11,490,698,751)(11,490,698,751)(1,088,387,245)(1,088,387,245)기타영업손익2,489,698,8442,489,698,8441,476,826,7441,476,826,744 기타영업수익21,493,980,00821,493,980,0086,025,736,1066,025,736,106 외화거래이익11,695,863,91011,695,863,9103,481,114,1353,481,114,135 기타영업수익9,798,116,0989,798,116,0982,544,621,9712,544,621,971 기타영업비용(19,004,281,164)(19,004,281,164)(4,548,909,362)(4,548,909,362) 외화거래손실(18,908,486,146)(18,908,486,146)(3,960,542,326)(3,960,542,326) 기타영업비용(95,795,018)(95,795,018)(588,367,036)(588,367,036)순영업손익106,330,632,896106,330,632,89661,484,682,71361,484,682,713판매비와관리비(77,627,508,275)(77,627,508,275)(60,949,763,950)(60,949,763,950)영업이익(손실)28,703,124,62128,703,124,621534,918,763534,918,763영업외수익5,359,110,7235,359,110,7235,414,898,5745,414,898,574영업외비용(7,900,846,973)(7,900,846,973)(1,970,356,227)(1,970,356,227)법인세차감전순이익26,161,388,37126,161,388,3713,979,461,1103,979,461,110법인세비용(수익)2,790,201,9162,790,201,9161,317,295,6131,317,295,613당기순이익(손실)23,371,186,45523,371,186,4552,662,165,4972,662,165,497지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)23,334,453,70123,334,453,7012,911,306,0642,911,306,064비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)36,732,75436,732,754(249,140,567)(249,140,567)기타포괄손익(2,478,430,063)(2,478,430,063)(2,579,715,874)(2,579,715,874) 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 확정급여제도의재측정요소540,239,824540,239,824(729,371,788)(729,371,788) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익(3,240,881,314)(3,240,881,314)(2,020,507,844)(2,020,507,844) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동(344,696,289)(344,696,289)215,413,762215,413,762 후속적으로당기손익으로재분류될 수 있는 항목 해외사업환산손익560,623,324560,623,324(41,051,855)(41,051,855) 지분법자본변동6,284,3926,284,392(4,198,149)(4,198,149)총포괄손익20,892,756,39220,892,756,39282,449,62382,449,623 지배기업소유지분총포괄이익20,856,023,63820,856,023,638331,590,190331,590,190 비지배지분총포괄이익36,732,75436,732,754(249,140,567)(249,140,567)주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원)55.7855.786.866.86 희석주당이익(손실) (단위 : 원)53.0553.056.866.86
| | 제 73 기 1분기 | | 제 72 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표제 73 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 72 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
2025.01.01 (기초자본)238,251,342,50070,336,007,457(35,543,028,984)114,686,961,724163,264,654,578550,995,937,2758,280,658,327559,276,595,602자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 2,911,306,0642,911,306,064(249,140,567)2,662,165,497 기타포괄손익 확정급여제도의재측정요소 (729,371,788) (729,371,788) (729,371,788) 해외사업환산손익 (41,051,855) (41,051,855) (41,051,855) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (2,020,507,844) (2,020,507,844) (2,020,507,844) 당기손익-공정가치인식 지정 금융부채 신용위험변동 215,413,762 215,413,762 215,413,762 지분법자본변동 (4,198,149) (4,198,149) (4,198,149) 소유주와의 거래 연차배당 (437,381,287)(437,381,287) (437,381,287) 자기주식 소각 자기주식의 처분 비지배지분의 변동 738,538738,538 기타변동 (1,318,330) (127,506,530)(128,824,860) (128,824,860)2025.03.31 (기말자본)238,251,342,50070,336,007,457(35,544,347,314)112,107,245,850165,611,072,825550,761,321,3188,032,256,298558,793,577,6162026.01.01 (기초자본)238,251,342,50070,336,007,457(35,642,923,992)137,811,043,329191,639,504,750602,394,974,0442,223,280,557604,618,254,601자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 23,334,453,70123,334,453,70136,732,75423,371,186,455 기타포괄손익 확정급여제도의재측정요소 540,239,824 540,239,824 540,239,824 해외사업환산손익 560,623,324 560,623,324 560,623,324 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (3,240,881,314) (3,240,881,314) (3,240,881,314) 당기손익-공정가치인식 지정 금융부채 신용위험변동 (344,696,289) (344,696,289) (344,696,289) 지분법자본변동 6,284,392 6,284,392 6,284,392 소유주와의 거래 연차배당 자기주식 소각 6,878,273,175 (6,878,273,175) 자기주식의 처분 504,258,7302,221,141,270 2,725,400,000 2,725,400,000 비지배지분의 변동 1,343,1611,343,161 기타변동 (459,778)(459,778) (459,778)2026.03.31 (기말자본)238,251,342,50070,840,266,187(26,543,509,547)135,332,613,266208,095,225,498625,975,937,9042,261,356,472628,237,294,376
| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업소유주지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업소유주지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표제 73 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 72 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
영업활동현금흐름 영업활동순현금흐름(83,050,747,579)(207,531,011,904) 영업에서 창출된 현금흐름(103,377,293,344)(226,978,548,986) 당기순이익(손실)23,371,186,4552,662,165,497 이자수익(42,927,645,885)(48,138,207,181) 이자비용34,086,072,81332,792,579,997 배당금수익(18,265,895,500)(10,133,127,197) 법인세비용(수익)2,790,201,9161,317,295,613 당기순이익조정을 위한 가감 합계9,743,075,91316,428,696,370 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익12,526,169,473(2,902,508,088) 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익18,015,536,87510,415,529,085 파생상품평가손익(34,122,564,758)2,819,382,707 대출채권평가손익(55,663)(462,474) 대손상각비8,326,968,092424,849,868 기타대손상각비3,163,730,659663,537,377 외화환산손익(743,903,311)925,542,559 감가상각비4,211,548,2864,358,884,634 유형자산처분손익48,00017,823,901 무형자산상각비1,277,624,9451,386,849,080 투자부동산처분손익3,527,8301,881,250 지분법손익1,728,790,529(2,082,410,876) 퇴직급여2,007,878,5182,164,377,045 리스처분손익(300,250)(26,340,677) 충당부채전입(환입)액(2,931,943,644)(1,789,150,246) 탄소배출권평가손익(4,656,163,491)147,196,171 관계기업투자자산처분손익934,992,0260 기타1,191,797(96,284,946) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동(112,174,289,056)(221,907,952,085) 예치금의 감소(증가)(177,703,847,308)(85,064,895,090) 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)(95,972,189,264)(120,608,847,212) 파생상품자산의 감소(증가)13,619,812,25324,534,940,900 대출채권의 감소(증가)130,415,448,029(66,079,708,545) 리스자산의 감소(증가)(499,549,363)(839,563,872) 기타자산의 감소(증가)(788,286,916,719)(414,091,507,043) 예수부채의 증가(감소)188,714,251,74979,018,389,893 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소)13,942,250,71831,500,818,363 파생상품부채의 증가(감소)11,830,433,707(29,422,920,811) 순확정급여부채 증가(감소)49,778,990(33,498,307) 충당부채의 증가(감소)7,711,0910 기타부채의 증가(감소)591,708,527,061359,178,839,639 법인세환급(납부)(9,431,627,966)(4,520,458,111) 이자수취43,972,629,03647,754,433,599 이자지급(30,590,765,636)(31,834,873,869) 배당금수취16,376,310,3318,048,435,463투자활동현금흐름 투자활동순현금흐름4,230,349,1881,489,002,239 관계기업투자자산의 처분10,128,206,6743,084,534,356 관계기업투자자산의 취득(5,365,309,043)0 보증금의 회수428,542,6007,814,587,150 보증금의 증가(772,980,382)(8,249,396,113) 유형자산의 처분03,575,699 유형자산의 취득(183,541,875)(1,078,903,910) 무형자산의 취득(1,040,956)(70,334,000) 투자부동산의 처분(3,527,830)0 복구비의지출0(15,060,943)재무활동현금흐름 재무활동순현금흐름69,799,795,911173,878,224,888 차입금의 증가535,799,555,001594,917,552,016 차입금의 감소(609,592,609,641)(587,885,092,961) 환매조건부매도 순증감175,693,214,074166,516,467,597 리스부채의 상환(1,825,763,523)(1,671,370,516) 사채발행17,000,000,0003,000,000,000 사채상환(50,000,000,000)(1,000,000,000) 임대보증금의 증가0668,752 자기주식의 처분 및 발행 현금흐름2,725,400,0000환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)(9,020,602,480)(32,163,784,777)기초현금및현금성자산209,453,750,514226,990,185,141현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과54,571,35314,552,771기말현금및현금성자산200,487,719,387194,840,953,135
| 제 73 기 1분기 | 제 72 기 1분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제 73 기 1분기 : 2026년 1월 1일부터 2026년 03월 31일까지 |
| 제 72 기 1분기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 03월 31일까지 |
| SK증권주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항
SK증권주식회사(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다.
1.1 지배기업의 개요
지배기업은 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수 등을 목적으로 1955년 7월 '신우증권주식회사'로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 1998년 1월 1일에 상호를 현재의 'SK증권주식회사'로 변경하였으며, 1986년 9월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 236,295백만원, 우선주 1,956백만원이며, 본점 영업부를 포함한 15개의 지점 및 5개의 영업소를 운영하고 있습니다. 당분기말 현재 회사의 최대 주주는 제이앤더블유비아이지유한회사(지분율: 19.85%)입니다.
지배기업은 2026년 3월 4일 이사회의 결의에 따라 2026년 3월 11일 자기주식으로 보유하고 있던 보통주 10,000,000주를 이익소각하였습니다. 이로 인하여 당분기말 보통주 발행주식의 액면 총액은 231,295백만원으로 납입자본금과 상이합니다.
1.2 종속기업 현황
당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(1) 종속기업 및 집합투자기구
| 지배기업 | 종속기업명 | 소재지 | 업종 | 결산월 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소유지분율(%) | 비지배지분율(%) | 소유지분율(%) | 비지배지분율(%) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SK증권㈜ | SK Securities Investment Asia Limited | 홍콩 | 지주회사 | 12월 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ | 대한민국 | 금융업 | 12월 | 99.90 | 0.10 | 99.90 | 0.10 | |
| ㈜엠에스상호저축은행 | 대한민국 | 저축은행업 | 12월 | 97.03 | 2.97 | 97.03 | 2.97 | |
| SK장기공사채투자신탁9호(*1) | 대한민국 | 집합투자기구 | 3월 | 100.00 | - | 100.00 | - | |
| SK신단기안안정공사채투자신탁A3호(*1) | 대한민국 | 집합투자기구 | 10월 | 85.40 | 14.60 | 85.40 | 14.60 | |
| OK후순위채투자신탁C1호(*1) | 대한민국 | 집합투자기구 | 3월 | 59.00 | 41.00 | 59.00 | 41.00 | |
| OK후순위채투자신탁D2-1호(*1) | 대한민국 | 집합투자기구 | 4월, 10월 | 100.00 | - | 100.00 | - | |
| OK후순위채투자신탁D2-2호(*1) | 대한민국 | 집합투자기구 | 4월, 10월 | 100.00 | - | 100.00 | - | |
| OK후순위채투자신탁D2-3호(*1) | 대한민국 | 집합투자기구 | 5월, 11월 | 100.00 | - | 100.00 | - | |
| OK후순위채투자신탁C2호(*1) | 대한민국 | 집합투자기구 | 5월 | 100.00 | - | 100.00 | - | |
| 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사(*1) | 대한민국 | 집합투자기구 | 12월 | 90.09 | 9.91 | 90.09 | 9.91 | |
| 로드제일호바이오사모투자합자회사(*1) | 대한민국 | 집합투자기구 | 12월 | 93.00 | 7.00 | 93.00 | 7.00 | |
| 리오제이호사모투자합자회사(*1) | 대한민국 | 집합투자기구 | 12월 | 95.94 | 4.06 | 95.94 | 4.06 | |
| 에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사(*1) | 대한민국 | 집합투자기구 | 12월 | 91.79 | 8.21 | 91.79 | 8.21 | |
| 로드제이호이에스지사모투자합자회사 (*1) | 대한민국 | 집합투자기구 | 12월 | 99.32 | 0.68 | 99.32 | 0.68 | |
| SKS-스타벤처스 제1호(*1) | 대한민국 | 집합투자기구 | 12월 | 98.04 | 1.96 | 98.04 | 1.96 | |
| 스타이노베이션제2호벤처투자조합(*1) | 대한민국 | 집합투자기구 | 12월 | 98.52 | 1.48 | 98.52 | 1.48 | |
| 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ | 에스케이에스크레딧㈜ | 대한민국 | 금융업 | 12월 | 99.95 | 0.05 | 99.95 | 0.05 |
| SKS INVESTMENT MANAGEMENT PTE.LTD | 싱가폴 | 투자자문업 | 12월 | 100.00 | - | 100.00 | - | |
| 엠브이피혁신성장사모투자 합자회사(*1)(*2) | 대한민국 | 집합투자기구 | 12월 | 47.50 | 52.50 | - | - | |
| 리오제이호사모투자합자회사 | 리오제이호투자목적회사 | 대한민국 | 투자목적회사 | 12월 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| 리오제이호투자목적회사 | NBH캐피탈㈜ | 대한민국 | 금융업 | 12월 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| 에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사 | 에스케이에스 마이데이터 유한회사 | 대한민국 | 투자목적회사 | 12월 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| 해피윙스제일차㈜ | 바른혼합자산일반사모투자유한회사(*1) | 대한민국 | 집합투자기구 | 12월 | 94.74 | 5.26 | 94.74 | 5.26 |
| ㈜엠에스상호저축은행 | 에이치일반사모증권투자신탁제5호(*1) | 대한민국 | 집합투자기구 | 8월 | 71.83 | 28.17 | 71.83 | 28.17 |
(*1) 연결회사는 상기 17개의 집합투자기구에 대하여, 관련 활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고 있고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하고 있다고 판단하여, 연결대상에 포함하고 있습니다.
(*2) 당분기중 관계기업에서 종속기업으로 재분류되었습니다.
(2) 특수목적기업
| 특수목적기업명 | 소재지 | 비 고 |
|---|---|---|
| 해피윙스제일차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 에프에스제일차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 엠엔와이제일차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 더퍼스트지엠제십삼차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 피티케이프라임제일차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 주파수불당㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 코리아마스터피스제일차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 투드래곤제일차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 스톤아일랜드제일차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 주파수초읍제일차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 케이스텔제일차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 해피윙스제이차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 와이비라시에라㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 해피윙스제삼차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 투드래곤감일㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 남산제삼차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 메디골드제일차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 투드래곤온천㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 남산제사차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 에스향동㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 위드지엠제삼차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 레드윙스㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 밸리알파㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 에스케이에스비디갑㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 북천안로지스틱스㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 위드지엠제이십오차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 제이엠와이비제일차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 위드지엠제삼십이차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 넥서스제일차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 코어와이제이제일차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
| 드래곤제일차㈜ | 대한민국 | 자산유동화 SPC |
(*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 연결회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출',' 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다.
1.3 종속기업의 요약 재무정보
당분기말(당분기) 및 전기말(전분기) 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
| <당분기말 및 당분기> | (단위: 백만원) |
| 회사명 | 당분기말 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 분기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SK Securities Investment Asia Limited | 13,348 | 2 | 13,346 | 47 | 33 | 33 |
| 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ | 53,411 | 16,049 | 37,362 | 2,501 | 692 | 692 |
| 에스케이에스크레딧㈜ | 2,261 | 1,065 | 1,196 | 510 | 12 | 12 |
| ㈜엠에스상호저축은행 | 404,080 | 350,396 | 53,684 | 7,018 | 1,536 | 1,536 |
| 집합투자기구 7개사 | 421 | 11 | 410 | - | - | - |
| 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 | 4,420 | 13 | 4,407 | 246 | 243 | 243 |
| 로드제일호바이오사모투자합자회사 | 740 | 20 | 720 | 111 | 91 | 91 |
| 리오제이호사모투자합자회사 | 42,529 | 764 | 41,765 | 2,000 | 1,848 | 1,848 |
| 리오제이호투자목적회사 | 55,370 | 12,002 | 43,368 | 4,000 | 3,570 | 3,570 |
| NBH캐피탈㈜ | 118,815 | 49,772 | 69,043 | 5,804 | 1,963 | 1,963 |
| 에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사 | 80,154 | 3,922 | 76,232 | - | (1,192) | (1,192) |
| 에스케이에스 마이데이터 유한회사 | 80,123 | - | 80,123 | - | (838) | (838) |
| 로드제이호이에스지사모투자합자회사 | 9,819 | 31 | 9,788 | - | (31) | (31) |
| SKS-스타벤처스 제1호 | 1,499 | 59 | 1,440 | - | (312) | (312) |
| 바른혼합자산일반사모투자유한회사 | 822 | 4 | 818 | - | (17) | (17) |
| 스타이노베이션제2호벤처투자조합 | 970 | 1 | 969 | - | (7) | (7) |
| 에이치일반사모증권투자신탁제5호 | 7,088 | 15 | 7,073 | 1 | (6) | (6) |
| SKS INVESTMENT MANAGEMENT PTE.LTD | 1,014 | - | 1,014 | - | (1,149) | (1,149) |
| 해피윙스제일차㈜ | 3,437 | 10,200 | (6,763) | - | (139) | (139) |
| 에프에스제일차㈜ | 3,918 | 5,318 | (1,400) | - | (1,463) | (1,463) |
| 엠엔와이제일차㈜ | 7,060 | 7,323 | (263) | - | - | - |
| 더퍼스트지엠제십삼차㈜ | 11,804 | 10,315 | 1,489 | 430 | 328 | 328 |
| 피티케이프라임제일차㈜ | 123 | 5,451 | (5,328) | 185 | (6,015) | (6,015) |
| 주파수불당㈜ | 5,825 | 6,127 | (302) | 1 | (63) | (63) |
| 코리아마스터피스제일차㈜ | 879 | 10,790 | (9,911) | 534 | - | - |
| 투드래곤제일차㈜ | 94 | 10,349 | (10,255) | - | - | - |
| 스톤아일랜드제일차㈜ | 4,280 | 5,237 | (957) | 62 | (72) | (72) |
| 주파수초읍제일차㈜ | 6,977 | 7,466 | (489) | - | - | - |
| 케이스텔제일차㈜ | 10,761 | 9,208 | 1,553 | 26 | 14 | 14 |
| 해피윙스제이차㈜ | 8,117 | 11,000 | (2,883) | (195) | (378) | (378) |
| 와이비라시에라㈜ | 1,033 | 1,024 | 9 | - | - | - |
| 해피윙스제삼차㈜ | 105 | 2,000 | (1,895) | - | - | - |
| 투드래곤감일㈜ | 10,334 | 10,369 | (35) | 333 | (113) | (113) |
| 남산제삼차㈜ | 24,841 | 26,204 | (1,363) | - | (3,472) | (3,472) |
| 메디골드제일차㈜ | 326 | 3,326 | (3,000) | - | - | - |
| 투드래곤온천㈜ | 9 | 3,732 | (3,723) | 67 | (67) | (67) |
| 남산제사차㈜ | 152 | 11,096 | (10,944) | - | - | - |
| 에스향동㈜ | 4,887 | 4,675 | 212 | - | - | - |
| 위드지엠제삼차㈜ | 9,404 | 11,415 | (2,011) | - | (1,709) | (1,709) |
| 레드윙스㈜ | 6,373 | 6,512 | (139) | - | - | - |
| 밸리알파㈜ | 2,591 | 5,828 | (3,237) | - | (36) | (36) |
| 에스케이에스비디갑㈜ | 2,554 | 2,081 | 473 | - | - | - |
| 북천안로지스틱스㈜ | 80 | 12,000 | (11,920) | - | - | - |
| 위드지엠제이십오차㈜ | 9,245 | 8,761 | 484 | 208 | 94 | 94 |
| 제이엠와이비제일차㈜ | 6,230 | 6,277 | (47) | 172 | - | - |
| 위드지엠제삼십이차㈜ | 7,520 | 7,675 | (155) | 185 | 1 | 1 |
| 넥서스제일차㈜ | 5,035 | 5,074 | (39) | 86 | - | - |
| 코어와이제이제일차㈜ | 1,933 | 2,950 | (1,017) | 106 | 106 | 106 |
| 드래곤제일차㈜ | 7,098 | 7,165 | (67) | 350 | (68) | (68) |
| <전기말 및 전분기> | (단위: 백만원) |
| 회사명 | 전기말 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 분기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SK Securities Investment Asia Limited | 12,718 | 821 | 11,897 | 16 | (7) | (7) |
| 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ | 76,032 | 29,790 | 46,242 | 2,981 | 814 | 814 |
| 에스케이에스크레딧㈜ | 1,346 | 163 | 1,183 | 423 | (30) | (30) |
| 트리니티자산운용㈜(*) | - | - | - | 766 | (465) | (465) |
| ㈜엠에스상호저축은행 | 415,866 | 363,763 | 52,103 | 9,405 | (3,719) | (3,719) |
| 집합투자기구 7개사 | 421 | 11 | 410 | - | - | - |
| 트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-I(*) | - | - | - | 25 | (1) | (2) |
| 트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-S(*) | - | - | - | 474 | (26) | (29) |
| 트리니티슈팅스타일반사모투자신탁(*) | - | - | - | 277 | 24 | 24 |
| 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 | 4,180 | 16 | 4,164 | 108 | 103 | 103 |
| 로드제일호바이오사모투자합자회사 | 650 | 21 | 629 | - | (349) | (349) |
| 리오제이호사모투자합자회사 | 40,533 | 616 | 39,917 | - | (152) | (152) |
| 리오제이호투자목적회사 | 54,452 | 12,654 | 41,798 | - | (267) | (267) |
| NBH캐피탈㈜ | 132,418 | 61,339 | 71,079 | 3,533 | 127 | 127 |
| 에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사 | 80,997 | 3,573 | 77,424 | - | (489) | (489) |
| 에스케이에스 마이데이터 유한회사 | 80,961 | - | 80,961 | - | (135) | (135) |
| 트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C(*) | - | - | - | 20 | 236 | 236 |
| 트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호(*) | - | - | - | 1,618 | 350 | 350 |
| 로드제이호이에스지사모투자합자회사 | 9,851 | 32 | 9,819 | 1 | (5) | (5) |
| 트리니티메자닌플러스일반사모투자신탁제1호(*) | - | - | - | 209 | 80 | 80 |
| SKS-스타벤처스 제1호 | 1,800 | 48 | 1,752 | - | (15) | (15) |
| 바른혼합자산일반사모투자유한회사 | 839 | 5 | 834 | 49 | 14 | 14 |
| 스타이노베이션제2호벤처투자조합 | 977 | 1 | 976 | 2 | (5) | (5) |
| 에이치일반사모증권투자신탁제5호 | 7,088 | 9 | 7,079 | 1 | (5) | (5) |
| SKS INVESTMENT MANAGEMENT PTE.LTD | 2,086 | - | 2,086 | - | - | - |
| 해피윙스제일차㈜ | 3,575 | 10,200 | (6,625) | - | (121) | (121) |
| 에프에스제일차㈜ | 5,381 | 5,318 | 63 | 472 | 314 | 314 |
| 엠엔와이제일차㈜ | 7,060 | 7,323 | (263) | - | (86) | (86) |
| 더퍼스트지엠제십삼차㈜ | 11,476 | 10,315 | 1,161 | 171 | 2 | 2 |
| 피티케이프라임제일차㈜ | 6,038 | 5,351 | 687 | 197 | 117 | 117 |
| 주파수불당㈜ | 5,889 | 6,127 | (238) | 118 | 40 | 40 |
| 코리아마스터피스제일차㈜ | 493 | 10,404 | (9,911) | 280 | 152 | 152 |
| 투드래곤제일차㈜ | 94 | 10,349 | (10,255) | - | - | - |
| 더테라스제이차㈜(*) | - | - | - | 147 | (32) | (32) |
| 스톤아일랜드제일차㈜ | 4,351 | 5,236 | (885) | 4,488 | 4,457 | 4,457 |
| 주파수초읍제일차㈜ | 6,977 | 7,466 | (489) | - | - | - |
| 케이스텔제일차㈜ | 10,747 | 9,208 | 1,539 | 28 | 28 | 28 |
| 해피윙스제이차㈜ | 8,494 | 11,000 | (2,506) | - | (224) | (224) |
| 와이비라시에라㈜ | 1,033 | 1,024 | 9 | 39 | (17) | (17) |
| 해피윙스제삼차㈜ | 105 | 2,000 | (1,895) | - | - | - |
| 더퍼스트지엠제삼십차㈜(*) | - | - | - | 80 | (29) | (29) |
| 투드래곤감일㈜ | 10,347 | 10,269 | 78 | 297 | (28) | (28) |
| 남산제삼차㈜ | 24,809 | 22,700 | 2,109 | - | - | - |
| 메디골드제일차㈜ | 326 | 3,326 | (3,000) | 92 | (2) | (2) |
| 투드래곤온천㈜ | 9 | 3,665 | (3,656) | - | - | - |
| 남산제사차㈜ | 161 | 11,105 | (10,944) | 1,964 | 498 | 498 |
| 르텐제일차㈜(*) | - | - | - | 224 | 62 | 62 |
| 에스향동㈜ | 4,887 | 4,675 | 212 | 122 | 37 | 37 |
| 와이비해운대㈜(*) | - | - | - | - | - | - |
| 엠디드래곤제일차㈜(*) | - | - | - | 952 | 111 | 111 |
| 위드지엠제삼차㈜ | 11,113 | 11,414 | (301) | 903 | 1,034 | 1,034 |
| 레드윙스㈜ | 6,373 | 6,512 | (139) | 142 | 1 | 1 |
| 밸리알파㈜ | 2,627 | 5,829 | (3,202) | 2,834 | 2,851 | 2,851 |
| 투드래곤가산㈜(*) | - | - | - | 112 | - | - |
| 에스케이에스비디갑㈜ | 2,554 | 2,081 | 473 | - | - | - |
| 북천안로지스틱스㈜ | 80 | 12,000 | (11,920) | 207 | - | - |
| 아쿠아리우스제일차㈜(*) | - | - | - | 120 | - | - |
| 코어와이제이제일차㈜ | 1,827 | 2,950 | (1,123) | - | - | - |
| 위드지엠제이십오차㈜ | 9,051 | 8,662 | 389 | 197 | 84 | 84 |
| 와이비검단㈜(*) | - | - | - | 265 | 4 | 4 |
| 블루컴퍼니제일차(*) | - | - | - | 67 | (14) | (14) |
| 레드윙스춘천제일차(*) | - | - | - | 51 | (44) | (44) |
| 달모어제일차(*) | - | - | - | 7 | (44) | (44) |
| 제이엠와이비제일차 | 6,296 | 6,343 | (47) | - | - | - |
| 위드지엠제삼십이차 | 7,521 | 7,677 | (156) | - | - | - |
| 컬티베이션십삼차(*) | - | - | - | - | - | - |
| 넥서스제일차 | 5,036 | 5,076 | (40) | - | - | - |
(*) 전기중 종속기업에서 제외되었습니다.
1.4 연결대상범위의 변동
당분기 및 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나, 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.
<당분기>
| 구 분 | 종속기업명 | 사유 |
|---|---|---|
| 연결 포함 | 엠브이피혁신성장사모투자 합자회사 | 출자약정 |
| 드래곤제일차㈜ | 신용공여 |
<전기>
| 구 분 | 종속기업명 | 사유 |
|---|---|---|
| 연결 포함 | 블루컴퍼니제일차㈜ | 신용공여 |
| 레드윙스춘천제일차㈜ | 신용공여 | |
| 달모어제일차㈜ | 신용공여 | |
| 제이엠와이비제일차㈜ | 신용공여 | |
| 위드지엠제삼십이차㈜ | 신용공여 | |
| 컬티베이션십삼차㈜ | 신용공여 | |
| 와이비해운대㈜ | 변동이익 노출 | |
| 코어와이제이제일차㈜ | 변동이익 노출 | |
| 넥서스제일차㈜ | 신용공여 | |
| SKS INVESTMENT MANAGEMENT PTE.LTD | 지분출자 | |
| 연결 제외 | 더테라스제이차㈜ | 신용공여 종결 |
| 더퍼스트지엠제삼십차㈜ | 신용공여 종결 | |
| 아쿠아리우스제일차㈜ | 신용공여 종결 | |
| 블루컴퍼니제일차㈜ | 신용공여 종결 | |
| 레드윙스춘천제일차㈜ | 신용공여 종결 | |
| 컬티베이션십삼차㈜ | 신용공여 종결 | |
| 엠디드래곤제일차㈜ | 신용공여 종결 | |
| 투드래곤가산㈜ | 신용공여 종결 | |
| 달모어제일차㈜ | 신용공여 종결 | |
| 르텐제일차㈜ | 신용공여 종결 | |
| 와이비검단㈜ | 신용공여 종결 | |
| 와이비해운대㈜ | 변동이익 노출 종료 | |
| 트리니티자산운용㈜ | 처분 | |
| 트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-I | 분류전환 | |
| 트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 종류 C-S | 분류전환 | |
| 트리니티슈팅스타일반사모투자신탁 | 분류전환 | |
| 트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 C | 분류전환 | |
| 트리니티멀티스트레티지전문투자형사모투자신탁1호 | 분류전환 | |
| 트리니티메자닌플러스일반사모투자신탁제1호 | 분류전환 |
2. 중요한 회계정책
2.1 연결재무제표 작성기준
연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경
(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다.
주요 개정내용은 다음과 같습니다.
| ㆍ | 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 |
| ㆍ | 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. |
| ㆍ | 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 |
| ㆍ | FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 |
이 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
주요 개정내용은 다음과 같습니다.
| ㆍ | 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 |
| ㆍ | 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침 |
| ㆍ | 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 |
| ㆍ | 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 |
| ㆍ | 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 |
이 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
RE100 이행 기업의 PPA 회계 불확실성 해소를 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정)가 개정되었습니다.
| ㆍ | 직접 PPA: 자가사용 예외 적용 명확화 |
| ㆍ | 가상 PPA : 위험회피회계 적용요건 완화 |
(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'(제정)기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.기업회계기준서 제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2027년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.기업회계기준서 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.[손익계산서 표시 등 변경]기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.연결회사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 회사가특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다.기업회계기준서 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 기업회계기준서 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.또한, 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다.다만, 연결회사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다.[경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]기업회계기준서 제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 기업회계기준서 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 기업회계기준서 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 기업회계기준서 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.[주요 영향 평가]연결회사는 기업회계기준서 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 12월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 기업회계기준서 제1118호에 따라 보고할 예정입니다.연결회사는 2026년 3월 31일 현재 입수 가능한 정보 등에 기초하여 기업회계기준서 제1118호의 적용 영향에 대한 전반적인 예비 평가를 수행하였으며, 그 결과 다음과 같은 잠재적 영향이 식별되었습니다.① 재무상태표, 손익계산서 등 변동기업회계기준서 제1118호의 수익과 비용 분류에 따르면 현행 영업외손익으로 분류한 유형자산처분손익, 유무형자산손상차손(환입) 등이 영업 범주로 분류됩니다. 이자수익, 배당금 수익, 관계기업과 공동기업에 대한 지분법손익 등은 투자 범주로, 이자비용, 사채상환손익 등은 재무 범주로 분류되며, 외환차이는 해당 외환차이를 발생시킨 항목의 수익 및 비용과 동일한 범주로 분류될 것으로 예상됩니다.그 결과 연결회사의 당기순이익은 변동이 없으나 영업손익이 변동될 것으로 예상됩니다. 특히, 현행 영업손익으로 분류하는 지분법손익을 투자 범주로 재분류하는 것은 영업손익의 변동에 큰 영향을 미칠 것으로 보입니다.또한, 기업회계기준서 제1007호의 개정으로 현행 현금흐름표상 영업활동현금흐름으로 분류하는 이자 수취, 이자 지급 및 배당금 수입이 투자활동 또는 재무활동으로 분류됨에 따라 영업활동 현금흐름이 변경될 것으로 예상됩니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약중간재무제표작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 현금및예치금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 보통예금 | 40,872 | 35,097 |
| 당좌예금 | 815 | 136 | |
| 외화예금 | 19,345 | 28,700 | |
| MMDA | 57,190 | 35,291 | |
| 금융어음 | 80,000 | 80,000 | |
| 기타 | 2,266 | 30,230 | |
| 소 계 | 200,488 | 209,454 | |
| 예치금 | 청약예치금 | - | 1,919 |
| 투자자예탁금별도예치금 | 49,638 | 92,016 | |
| 대차거래이행보증금 | 60,000 | - | |
| 증권시장매매증거금 | 20,128 | 11,051 | |
| 장내파생상품매매증거금 | 314,794 | 160,962 | |
| 유통금융차주담보금 | 44 | 76 | |
| 유통금융담보금 | 94,500 | 87,200 | |
| 장기성예금 | 2,084 | 2,084 | |
| 특정예금 | 33 | 33 | |
| 지급준비예치금 | 18,000 | 18,000 | |
| 저축은행중앙회예치금 | 20,000 | 28,000 | |
| 기타 | 21 | 96 | |
| 대손충당금 | (12) | (9) | |
| 소 계 | 579,230 | 401,428 | |
| 합 계 | 779,718 | 610,882 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용제한 예치금 등은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 사유 |
|---|---|---|---|
| 청약예치금 | - | 1,919 | 자본시장과금융투자업에관한법률 |
| 투자자예탁금별도예치금(예금) | 49,638 | 92,016 | 자본시장과금융투자업에관한법률 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*1) | 635,909 | 559,891 | 자본시장과금융투자업에관한법률 |
| 대차거래이행보증금 | 60,000 | - | 유가증권대차거래 이행보증 |
| 증권시장매매증거금 | 20,128 | 11,051 | 증권시장매매증거금 |
| 장내파생상품매매증거금 | 314,794 | 160,962 | 파생상품매매증거금 |
| 유통금융차주담보금 | 44 | 76 | 증권유통금융대주 담보 |
| 유통금융담보금 | 94,500 | 87,200 | 증권유통금융 담보 |
| 특정예금 | 33 | 33 | 파생결합사채 담보제공 및 당좌개설보증금 |
| 손해배상공동기금(*1) | 21,756 | 16,234 | 자본시장과금융투자업에관한법률 |
| 장기성예금 | 2,000 | 2,000 | 소액결제증거금 |
| 지급준비예치금(*2) | 18,000 | 18,000 | 내국환거래약정, 수표용지담보, 지급준비예탁금 |
| 저축은행중앙회예치금(*3) | 3,000 | 3,000 | 내국환거래약정 |
| 금전채권신탁(*1)(*4) | 158 | 157 | 운용리스채권 담보 자산유동화 |
| 합 계 | 1,219,960 | 952,539 |
(*1) 투자자예탁금별도예치금(신탁)과 손해배상공동기금, 금전채권신탁은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있습니다.
(*2) 연결회사는 상호저축은행법 등 관련규정에 따라 저축은행중앙회에 지급준비자산을 예치하였습니다.
(*3) 저축은행중앙회예치금 중 내국환거래약정으로 담보제공하였습니다.
(*4) 연결회사는 신한은행과 2025년 3월 14일 운용리스수익을 담보로 자산유동화(신탁기간: 2025. 3. 14 ~ 2028. 3. 14)하여 차입금 4,000백만원 조달(1종 수익권증서 4,800백만원 발행)하였습니다.
5. 당기손익-공정가치측정금융자산
당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식 | 434,935 | 434,142 |
| 국채ㆍ지방채 | 183,573 | 167,391 |
| 특수채 | 877,053 | 917,081 |
| 회사채 | 1,158,882 | 1,139,377 |
| 전자단기사채 | 36,115 | 65,039 |
| 집합투자증권 | 419,881 | 412,556 |
| 기업어음증권 | 979 | - |
| 외화주식 | 7,066 | 6,675 |
| 외화채권 | 125,381 | 93,683 |
| 외화집합투자증권 | 3,389 | 3,285 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | 635,908 | 559,892 |
| 손해배상공동기금 | 21,756 | 16,234 |
| 기타파생결합사채 | 27,410 | 28,724 |
| 합계 | 3,932,328 | 3,844,079 |
6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식(*1)(*2) | 15,686 | 16,149 |
| 출자금(*1)(*2) | 170,684 | 174,496 |
| 합 계 | 186,370 | 190,645 |
(*1) 연결회사가 보유한 증권유관기관의 지분은 전략적 투자 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정하였습니다.
(*2) 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 4,944백만원과 4,679백만원 입니다.
(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 190,645 | 161,652 |
| 평가로 인한 자본의 증감 | (4,275) | 28,993 |
| 기말 | 186,370 | 190,645 |
7. 상각후원가측정증권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 국채ㆍ지방채 | 2 | 2 |
(2) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 기대신용손실충당금의 변동은 없습니다.
(3) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지 않은 채권 | 신용이 손상된 채권 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2 | - | - | 2 |
| 12개월 기대신용손실로의 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로의 대체 | - | - | - | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 | - | - | - | - |
| 회수 | - | - | - | - |
| 제각액 | - | - | - | - |
| 기말 | 2 | - | - | 2 |
| <전기> | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지 않은 채권 | 신용이 손상된 채권 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2 | - | - | 2 |
| 12개월 기대신용손실로의 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로의 대체 | - | - | - | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 | - | - | - | - |
| 회수 | - | - | - | - |
| 제각액 | - | - | - | - |
| 기말 | 2 | - | - | 2 |
8. 관계기업투자
(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 백만원) |
| 회사명 | 지분율(%) | 소재국 | 결산월 | 취득원가 | 장부금액 | 주요사업내용 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1)(*3) | 6.67 | 대한민국 | 12월 | - | 281 | 사모투자전문회사 |
| 기술금융 제일호 사모투자전문회사(*1)(*3) | 10.00 | 대한민국 | 12월 | - | 683 | 사모투자전문회사 |
| 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*1) | 7.35 | 대한민국 | 12월 | 734 | 1,287 | 사모투자전문회사 |
| 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*1) | 17.28 | 대한민국 | 12월 | 7,000 | 1,882 | 사모투자전문회사 |
| 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사(*1) | 10.00 | 대한민국 | 12월 | 3,825 | 3,397 | 사모투자전문회사 |
| YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*1) | 4.65 | 대한민국 | 12월 | 1,938 | 1,000 | 투자조합 |
| 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ | 28.57 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | 1,334 | 자산운용사 |
| 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사(*1) | 4.93 | 대한민국 | 12월 | 4,783 | 5,606 | 사모투자전문회사 |
| 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사(*1) | 7.21 | 대한민국 | 12월 | 3,195 | 2,496 | 사모투자전문회사 |
| SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합(*1) | 7.94 | 대한민국 | 12월 | 1,548 | 1,504 | 신기술사업투자조합 |
| 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*1) | 8.71 | 대한민국 | 12월 | 4,908 | 6,133 | 사모투자전문회사 |
| SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*1) | 8.71 | 대한민국 | 12월 | 730 | 781 | 신기술사업투자조합 |
| SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호(*1) | 9.22 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | - | 신기술사업투자조합 |
| SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*1) | 3.16 | 대한민국 | 12월 | 800 | 1,610 | 신기술사업투자조합 |
| SKS METIS 신기술조합 제1호(*1) | 3.83 | 대한민국 | 12월 | 300 | 262 | 신기술사업투자조합 |
| SKS METIS 신기술조합 제2호(*1) | 3.04 | 대한민국 | 12월 | 300 | - | 신기술사업투자조합 |
| SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호(*1) | 14.77 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | 967 | 신기술사업투자조합 |
| 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사(*1) | 14.08 | 대한민국 | 12월 | 4,622 | 5,000 | 사모투자전문회사 |
| 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사(*1) | 6.25 | 대한민국 | 12월 | 11,875 | 13,827 | 사모투자전문회사 |
| SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호(*1) | 5.75 | 대한민국 | 12월 | 500 | - | 신기술사업투자조합 |
| SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호(*1) | 18.05 | 대한민국 | 12월 | 500 | - | 신기술사업투자조합 |
| 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호(*1) | 7.04 | 대한민국 | 12월 | 500 | 502 | 신기술사업투자조합 |
| SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호(*1) | 4.85 | 대한민국 | 12월 | 500 | - | 신기술사업투자조합 |
| SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호(*1) | 3.10 | 대한민국 | 12월 | 700 | 791 | 신기술사업투자조합 |
| 솔라시도 스마트시티 주식회사 | 38.43 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | 918 | 주식회사 |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호(*1) | 7.39 | 대한민국 | 12월 | 420 | 463 | 신기술사업투자조합 |
| 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사(*2)(*4) | 0.40 | 대한민국 | 12월 | 20 | 38 | 기업인수목적회사 |
| 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사(*2)(*4) | 0.30 | 대한민국 | 12월 | 10 | 21 | 기업인수목적회사 |
| 엔슬13호벤처투자조합 | 48.78 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | 930 | 투자조합 |
| 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합(*1) | 21.25 | 대한민국 | 12월 | 2,550 | 2,336 | 투자조합 |
| (주)블록체인글로벌 | 23.55 | 대한민국 | 12월 | 2,700 | 2,396 | 주식회사 |
| 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호(*1) | 25.93 | 대한민국 | 12월 | 4 | 863 | 신기술사업투자조합 |
| 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호(*1) | 4.70 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | 908 | 투자조합 |
| 에스케이증권제11호기업인수목적 주식회사(*2)(*4) | 0.12 | 대한민국 | 12월 | 5 | 11 | 기업인수목적회사 |
| 에스케이증권제12호기업인수목적 주식회사(*2)(*4) | 0.30 | 대한민국 | 12월 | 10 | 20 | 기업인수목적회사 |
| 에스케이증권제13호기업인수목적 주식회사(*2)(*4) | 0.45 | 대한민국 | 12월 | 20 | 40 | 기업인수목적회사 |
| 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호(*1) | 2.25 | 대한민국 | 12월 | 50 | 75 | 신기술사업투자조합 |
| 직페이 | 20.00 | 대한민국 | 12월 | 175 | - | 주식회사 |
| 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호(*1) | 2.39 | 대한민국 | 12월 | 300 | 287 | 신기술사업투자조합 |
| 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호(*1) | 9.07 | 대한민국 | 12월 | 500 | 568 | 신기술사업투자조합 |
| GP K-5G Fund 1(*1)(*3) | 40.00 | 대한민국 | 12월 | - | - | 신기술사업투자조합 |
| 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호(*1) | 5.93 | 대한민국 | 12월 | 100 | 94 | 신기술사업투자조합 |
| 뉴메인 신기술투자조합 제5호 | 21.68 | 대한민국 | 12월 | 800 | 767 | 신기술사업투자조합 |
| 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합(*1) | 6.67 | 대한민국 | 12월 | 1,600 | 1,545 | 신기술사업투자조합 |
| 서울시립대-엔슬 개인투자조합 1호 | 30.00 | 대한민국 | 12월 | 300 | 289 | 투자조합 |
| 와이피-SK증권 K-Beauty 신기술투자조합(*1) | 12.36 | 대한민국 | 12월 | 400 | 419 | 신기술사업투자조합 |
| SLV 신기술조합 제1호(*1) | 27.76 | 대한민국 | 12월 | 500 | 505 | 신기술사업투자조합 |
| 이티사모투자합자회사(*1) | 7.50 | 대한민국 | 12월 | 2,037 | 1,911 | 사모투자전문회사 |
| 하나캐피탈-SK증권 글로벌K뷰티 1호(*1) | 7.60 | 대한민국 | 12월 | 380 | 372 | 신기술사업투자조합 |
| 에스케이-뉴메인 메자닌 신기술금융조합(*1) | 31.25 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | 994 | 신기술사업투자조합 |
| 인사이트 이에스지 파트너십 제일호 사모투자 합자회사(*1)(*3) | 10.18 | 대한민국 | 12월 | - | - | 사모투자합자회사 |
| 어니스트-SK증권 첨단소부장 벤처투자조합(*1) | 5.00 | 대한민국 | 12월 | 400 | 399 | 벤처투자조합 |
| 에스케이에스크레딧 기업구조혁신성장 사모투자합자회사(*1)(*3) | 14.97 | 대한민국 | 12월 | - | - | 사모투자합자회사 |
| AJ창조관광제1호투자조합(*1) | 20.00 | 대한민국 | 12월 | - | 464 | 투자조합 |
| AJ스마트관광제2호투자조합(*1) | 30.33 | 대한민국 | 12월 | 3,702 | 1,951 | 투자조합 |
| 그린 에너지 신기술투자조합(*1) | 0.46 | 대한민국 | 12월 | - | - | 투자조합 |
| AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합(*1) | 10.00 | 대한민국 | 12월 | 300 | 221 | 투자조합 |
| ISU-AJ 스포츠투자조합(*1) | 15.63 | 대한민국 | 12월 | 2,125 | 1,618 | 투자조합 |
| 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합(*1) | 1.11 | 대한민국 | 12월 | 150 | 157 | 투자조합 |
| 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합(*1) | 0.38 | 대한민국 | 12월 | 47 | 62 | 투자조합 |
| 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합(*1) | 12.90 | 대한민국 | 12월 | 400 | 393 | 투자조합 |
| NBH-MINEB YY신기술사업투자조합(*1) | 0.45 | 대한민국 | 12월 | 14 | 15 | 투자조합 |
| 노바신기술사업투자조합1호(*1) | 10.64 | 대한민국 | 12월 | 868 | 829 | 투자조합 |
| 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호(*1) | 5.11 | 대한민국 | 12월 | 700 | 641 | 투자조합 |
| 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합(*1) | 22.73 | 대한민국 | 12월 | 500 | 630 | 투자조합 |
| 달바신기술사업투자조합제1호(*1) | 21.43 | 대한민국 | 12월 | - | 4,385 | 투자조합 |
| 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합(*1) | 0.17 | 대한민국 | 12월 | 10 | - | 투자조합 |
| 드림팜신기술사업투자조합제1호(*1) | 5.42 | 대한민국 | 12월 | 1,100 | 8 | 투자조합 |
| ㈜뱅크샐러드 | 28.23 | 대한민국 | 12월 | 95,000 | 80,123 | 주식회사 |
| 이차전지벨류체인그로스펀드(*1) | 0.28 | 대한민국 | 12월 | 100 | 100 | 투자조합 |
| 리네아-NBH신기술투자조합제1호(*1) | 9.83 | 대한민국 | 12월 | 300 | 837 | 신기술사업투자조합 |
| 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호(*1) | 6.12 | 대한민국 | 12월 | 30 | 2 | 투자조합 |
| 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사(*1) | 0.10 | 대한민국 | 12월 | 201 | 225 | 사모투자전문회사 |
| 신성장가치투자펀드(*1) | 0.66 | 대한민국 | 12월 | 100 | 98 | 신기술사업투자조합 |
| 충남-NCK디지털관광조합(*1) | 10.98 | 대한민국 | 12월 | 1,770 | 1,676 | 투자조합 |
| 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합(*1) | 4.55 | 대한민국 | 12월 | 300 | 282 | 투자조합 |
| 리네아-NBH신기술투자조합제2호(*1) | 13.70 | 대한민국 | 12월 | 2,000 | 1,574 | 신기술사업투자조합 |
| 미래수산식품투자조합(*1) | 9.90 | 대한민국 | 12월 | 1,680 | 1,613 | 신기술사업투자조합 |
| 이에스지어센딩사모투자 합자회사(*1) | 3.26 | 대한민국 | 12월 | 3,000 | 3,109 | 투자조합 |
| 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합(*1) | 6.22 | 대한민국 | 12월 | 800 | 764 | 투자조합 |
| 포워드-NBH신기술사업투자조합 제2호(*1) | 18.87 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | 943 | 신기술사업투자조합 |
| 엔알제일호재기지원펀드사모투자 합자회사(*1) | 31.16 | 대한민국 | 12월 | 13,400 | 13,309 | 사모투자집합기구 |
| 글로벌이엠에스제일호사모투자 합자회사(*1) | 6.60 | 대한민국 | 12월 | 5,950 | 6,109 | 사모투자집합기구 |
| 에이피-NBH 디스플레이신기술사업투자조합제1호(*1) | 18.18 | 대한민국 | 12월 | 400 | 393 | 신기술사업투자조합 |
| 그로쓰이엠에스 사모투자합자회사(*1) | 0.22 | 대한민국 | 12월 | 100 | 99 | 사모투자집합기구 |
| 어센딩그린에너지2호사모투자 합자회사(*1) | 30.82 | 대한민국 | 12월 | 490 | 502 | 사모투자집합기구 |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제3호(*1) | 4.13 | 대한민국 | 12월 | 190 | 116 | 사모투자집합기구 |
| 유티엔에너지신기술투자조합(*1) | 4.74 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | 990 | 사모투자집합기구 |
| 엔비에이치-AP AI인프라 신기술사업투자조합 제1호(*1) | 11.98 | 대한민국 | 12월 | 624 | 608 | 사모투자집합기구 |
| 희토류 모빌리티 투자조합(*1) | 17.69 | 대한민국 | 12월 | 2,300 | 2,283 | 사모투자집합기구 |
| 엔비에이치-CL 신기술사업투자조합 제1호(*1) | 3.77 | 대한민국 | 12월 | 200 | 198 | 사모투자집합기구 |
| SKS Capital Limited(*3) | 45.00 | 홍콩 | 12월 | - | - | 투자자문업 |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제4호(*1) | 17.67 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | 998 | 신기술사업투자조합 |
| 스마트글래스신기술투자조합(*1) | 23.26 | 대한민국 | 12월 | 500 | 499 | 신기술사업투자조합 |
| 아토모스스페셜티제1호사모투자 합자회사(*1) | 2.60 | 대한민국 | 12월 | 1,274 | 1,272 | 사모투자집합기구 |
| 합 계 | 213,164 | 196,608 |
| <전기말> | (단위: 백만원) |
| 회사명 | 지분율(%) | 소재국 | 결산월 | 취득원가 | 장부금액 | 주요사업내용 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1)(*3) | 6.67 | 대한민국 | 12월 | - | 351 | 사모투자전문회사 |
| 기술금융 제일호 사모투자전문회사(*1)(*3) | 10.00 | 대한민국 | 12월 | - | 1,027 | 사모투자전문회사 |
| 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*1)(*3) | 5.17 | 대한민국 | 12월 | - | - | 사모투자전문회사 |
| 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*1) | 7.35 | 대한민국 | 12월 | 734 | 1,609 | 사모투자전문회사 |
| 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*1) | 17.28 | 대한민국 | 12월 | 7,000 | 4,733 | 사모투자전문회사 |
| 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사(*1) | 10.00 | 대한민국 | 12월 | 3,825 | 3,254 | 사모투자전문회사 |
| YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*1) | 4.65 | 대한민국 | 12월 | 1,938 | 1,641 | 투자조합 |
| 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사(*1) | 1.20 | 대한민국 | 12월 | 172 | 71 | 사모투자전문회사 |
| 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ | 28.57 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | 1,221 | 자산운용사 |
| 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사(*1) | 4.93 | 대한민국 | 12월 | 4,783 | 5,529 | 사모투자전문회사 |
| 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사(*1) | 7.21 | 대한민국 | 12월 | 3,195 | 2,093 | 사모투자전문회사 |
| SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합(*1) | 7.94 | 대한민국 | 12월 | 1,548 | 1,492 | 신기술사업투자조합 |
| 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*1) | 8.71 | 대한민국 | 12월 | 4,908 | 5,995 | 사모투자전문회사 |
| SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*1) | 8.71 | 대한민국 | 12월 | 730 | 802 | 신기술사업투자조합 |
| SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호(*1) | 9.22 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | - | 신기술사업투자조합 |
| SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*1) | 3.16 | 대한민국 | 12월 | 800 | 1,641 | 신기술사업투자조합 |
| SKS METIS 신기술조합 제1호(*1) | 3.83 | 대한민국 | 12월 | 300 | 325 | 신기술사업투자조합 |
| SKS METIS 신기술조합 제2호(*1) | 3.04 | 대한민국 | 12월 | 300 | - | 신기술사업투자조합 |
| SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호(*1) | 14.77 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | 966 | 신기술사업투자조합 |
| 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사(*1) | 14.08 | 대한민국 | 12월 | 4,622 | 5,000 | 사모투자전문회사 |
| 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사(*1) | 6.25 | 대한민국 | 12월 | 15,720 | 16,497 | 사모투자전문회사 |
| SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호(*1) | 5.75 | 대한민국 | 12월 | 500 | - | 신기술사업투자조합 |
| SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호(*1) | 18.05 | 대한민국 | 12월 | 500 | - | 신기술사업투자조합 |
| 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호(*1) | 7.04 | 대한민국 | 12월 | 500 | 506 | 신기술사업투자조합 |
| SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호(*1) | 4.85 | 대한민국 | 12월 | 500 | - | 신기술사업투자조합 |
| SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호(*1) | 3.10 | 대한민국 | 12월 | 700 | 867 | 신기술사업투자조합 |
| 솔라시도 스마트시티 주식회사 | 38.43 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | 920 | 주식회사 |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호(*1) | 7.39 | 대한민국 | 12월 | 420 | 450 | 신기술사업투자조합 |
| 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사(*2)(*4) | 0.40 | 대한민국 | 12월 | 20 | 38 | 기업인수목적회사 |
| ESG블루밍 사모투자합자회사(*1)(*3) | 4.93 | 대한민국 | 12월 | - | 3 | 사모투자전문회사 |
| 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사(*2)(*4) | 0.30 | 대한민국 | 12월 | 10 | 21 | 기업인수목적회사 |
| 엔슬13호벤처투자조합 | 48.78 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | 936 | 투자조합 |
| 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합(*1) | 21.25 | 대한민국 | 12월 | 2,550 | 2,361 | 투자조합 |
| (주)블록체인글로벌 | 23.55 | 대한민국 | 12월 | 2,700 | 2,473 | 주식회사 |
| 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호(*1) | 25.93 | 대한민국 | 12월 | 4 | 762 | 신기술사업투자조합 |
| 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호(*1) | 4.70 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | 913 | 투자조합 |
| 에스케이증권제11호기업인수목적 주식회사(*2)(*4) | 0.12 | 대한민국 | 12월 | 5 | 11 | 기업인수목적회사 |
| 에스케이증권제12호기업인수목적 주식회사(*2)(*4) | 0.30 | 대한민국 | 12월 | 10 | 20 | 기업인수목적회사 |
| 에스케이증권제13호기업인수목적 주식회사(*2)(*4) | 0.45 | 대한민국 | 12월 | 20 | 40 | 기업인수목적회사 |
| 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호(*1) | 2.25 | 대한민국 | 12월 | 50 | 76 | 신기술사업투자조합 |
| 직페이 | 20.00 | 대한민국 | 12월 | 700 | - | 주식회사 |
| 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호(*1) | 2.39 | 대한민국 | 12월 | 300 | 288 | 신기술사업투자조합 |
| 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호(*1) | 9.07 | 대한민국 | 12월 | 500 | 571 | 신기술사업투자조합 |
| GP K-5G Fund 1(*1)(*3) | 40.00 | 대한민국 | 12월 | - | - | 신기술사업투자조합 |
| 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호(*1) | 18.87 | 대한민국 | 12월 | 142 | 366 | 신기술사업투자조합 |
| 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호(*1) | 5.93 | 대한민국 | 12월 | 100 | 95 | 신기술사업투자조합 |
| 뉴메인 신기술투자조합 제5호 | 21.68 | 대한민국 | 12월 | 800 | 772 | 신기술사업투자조합 |
| 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합(*1) | 6.67 | 대한민국 | 12월 | 1,600 | 1,514 | 신기술사업투자조합 |
| 서울시립대-엔슬 개인투자조합 1호 | 30.00 | 대한민국 | 12월 | 300 | 292 | 신기술사업투자조합 |
| 와이피-SK증권 K-Beauty 신기술투자조합(*1) | 12.36 | 대한민국 | 12월 | 400 | 422 | 신기술사업투자조합 |
| SLV 신기술조합 제1호(*1) | 27.76 | 대한민국 | 12월 | 500 | 511 | 신기술사업투자조합 |
| 이티사모투자합자회사(*1) | 7.50 | 대한민국 | 12월 | 842 | 752 | 신기술사업투자조합 |
| 하나캐피탈-SK증권 글로벌K뷰티 1호(*1) | 7.60 | 대한민국 | 12월 | 380 | 335 | 신기술사업투자조합 |
| 에스케이-뉴메인 메자닌 신기술금융조합(*1) | 31.25 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | 997 | 신기술사업투자조합 |
| 인사이트 이에스지 파트너십 제일호 사모투자 합자회사(*1) | 10.18 | 대한민국 | 12월 | - | - | 사모투자전문회사 |
| 엠브이피혁신성장사모투자 합자회사(*1) | 47.50 | 대한민국 | 12월 | - | - | 사모투자전문회사 |
| AJ창조관광제1호투자조합(*1) | 20.00 | 대한민국 | 12월 | - | 464 | 투자조합 |
| AJ스마트관광제2호투자조합(*1) | 30.33 | 대한민국 | 12월 | 3,702 | 1,962 | 투자조합 |
| 그린 에너지 신기술투자조합(*1) | 0.46 | 대한민국 | 12월 | 7 | 13 | 투자조합 |
| AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합(*1) | 10.00 | 대한민국 | 12월 | 300 | 223 | 투자조합 |
| ISU-AJ 스포츠투자조합(*1) | 15.63 | 대한민국 | 12월 | 2,125 | 1,636 | 투자조합 |
| 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합(*1) | 1.11 | 대한민국 | 12월 | 150 | 158 | 투자조합 |
| 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합(*1) | 0.38 | 대한민국 | 12월 | 47 | 62 | 투자조합 |
| 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합(*1) | 12.90 | 대한민국 | 12월 | 400 | 394 | 투자조합 |
| NBH-MINEB YY신기술사업투자조합(*1) | 0.45 | 대한민국 | 12월 | 14 | 15 | 투자조합 |
| 노바신기술사업투자조합1호(*1) | 10.64 | 대한민국 | 12월 | 868 | 833 | 투자조합 |
| 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호(*1) | 5.11 | 대한민국 | 12월 | 700 | 644 | 투자조합 |
| 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합(*1) | 22.73 | 대한민국 | 12월 | 500 | 632 | 투자조합 |
| 달바신기술사업투자조합제1호(*1)(*3) | 21.43 | 대한민국 | 12월 | - | 7,537 | 투자조합 |
| 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합(*1) | 0.17 | 대한민국 | 12월 | 10 | - | 투자조합 |
| 드림팜신기술사업투자조합제1호(*1) | 5.42 | 대한민국 | 12월 | 1,100 | 8 | 투자조합 |
| ㈜뱅크샐러드 | 28.23 | 대한민국 | 12월 | 95,000 | 80,961 | 주식회사 |
| 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호(*1) | 13.25 | 대한민국 | 12월 | 790 | 1,025 | 투자조합 |
| 이차전지벨류체인그로스펀드(*1) | 0.28 | 대한민국 | 12월 | 100 | 100 | 투자조합 |
| 리네아-NBH신기술투자조합제1호(*1) | 9.83 | 대한민국 | 12월 | 300 | 838 | 신기술사업투자조합 |
| 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호(*1) | 6.12 | 대한민국 | 12월 | 30 | 3 | 투자조합 |
| 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사(*1) | 0.10 | 대한민국 | 12월 | 201 | 213 | 사모투자전문회사 |
| 신성장가치투자펀드(*1) | 0.66 | 대한민국 | 12월 | 100 | 98 | 신기술사업투자조합 |
| 충남-NCK디지털관광조합(*1) | 10.98 | 대한민국 | 12월 | 1,770 | 1,690 | 투자조합 |
| 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합(*1) | 4.55 | 대한민국 | 12월 | 300 | 285 | 투자조합 |
| 리네아-NBH신기술투자조합제2호(*1) | 13.70 | 대한민국 | 12월 | 2,000 | 1,582 | 신기술사업투자조합 |
| 미래수산식품투자조합(*1) | 9.90 | 대한민국 | 12월 | 1,400 | 1,345 | 신기술사업투자조합 |
| 이에스지어센딩사모투자 합자회사(*1) | 3.26 | 대한민국 | 12월 | 3,000 | 3,118 | 투자조합 |
| 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합(*1) | 6.22 | 대한민국 | 12월 | 800 | 771 | 투자조합 |
| 포워드-NBH신기술사업투자조합 제2호(*1) | 18.87 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | 948 | 신기술사업투자조합 |
| 엔알제일호재기지원펀드사모투자 합자회사(*1) | 31.16 | 대한민국 | 12월 | 13,400 | 13,135 | 사모투자집합기구 |
| 글로벌이엠에스제일호사모투자 합자회사(*1) | 6.60 | 대한민국 | 12월 | 5,950 | 6,112 | 사모투자집합기구 |
| 오디세이제2호사모투자합자회사(*3) | 25.00 | 대한민국 | 12월 | - | 1 | 사모투자집합기구 |
| 데일리파운틴헤드프로젝트3호사모투자 합자회사(*3) | 39.60 | 대한민국 | 12월 | - | 6 | 사모투자집합기구 |
| 에이피-NBH 디스플레이신기술사업투자조합제1호(*1) | 18.18 | 대한민국 | 12월 | 400 | 395 | 신기술사업투자조합 |
| 그로쓰이엠에스 사모투자합자회사(*1) | 0.22 | 대한민국 | 12월 | 100 | 99 | 사모투자집합기구 |
| 어센딩그린에너지2호사모투자 합자회사(*1) | 30.82 | 대한민국 | 12월 | 490 | 502 | 사모투자집합기구 |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제3호(*1) | 4.13 | 대한민국 | 12월 | 190 | 116 | 사모투자집합기구 |
| 유티엔에너지신기술투자조합(*1) | 4.74 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | 994 | 사모투자집합기구 |
| 엔비에이치-AP AI인프라 신기술사업투자조합 제1호(*1) | 11.98 | 대한민국 | 12월 | 1,000 | 1,067 | 사모투자집합기구 |
| 희토류 모빌리티 투자조합(*1) | 17.69 | 대한민국 | 12월 | 2,300 | 2,284 | 사모투자집합기구 |
| 엔비에이치-CL 신기술사업투자조합 제1호(*1) | 3.77 | 대한민국 | 12월 | 200 | 199 | 사모투자집합기구 |
| SKS Capital Limited | 45.00 | 대한민국 | 12월 | - | - | 투자자문업 |
| 합 계 | 214,372 | 204,027 |
(*1) 연결회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.
(*2) 연결회사의 지분율이 20% 미만이나, 연결회사의 임직원이 피투자회사의 임원을 겸임 하거나 겸임할 수 있는 권리를 보유 함에 따라 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다.
(*3) 당분기말 현재 투자 원본이 모두 반환되었으나 정관에 따라 잔여재산에 대하여 해당 지분율만큼 분배받을 권리가 있습니다.
(*4) 관계기업투자 중 시장가격이 있는 주식의 종가는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사(*5) | - | 2,095 |
| 에스케이증권제10호기업인수목적 주식회사(*5) | - | 2,090 |
| 에스케이증권제11호기업인수목적 주식회사 | 2,060 | 2,045 |
| 에스케이증권제12호기업인수목적 주식회사 | 2,060 | 2,045 |
| 에스케이증권제13호기업인수목적 주식회사 | 2,020 | 2,030 |
(*5) 상장규정에 따른 합병 기한 경과로 당분기 중 상장폐지 되었습니다.
(2) 관계기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기말 및 당분기> | (단위: 백만원) |
| 회사명 | 당분기말 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 총부채 | 총자본 | 영업수익 | 순손익 | 포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 | 5,270 | - | 5,270 | - | - | - |
| 기술금융 제일호 사모투자전문회사 | 6,831 | - | 6,831 | 2 | (43) | (43) |
| 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*) | - | - | - | - | (45) | (45) |
| 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 | 21,885 | - | 21,885 | - | - | - |
| 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 | 28,344 | 964 | 27,380 | - | (2) | (2) |
| 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 | 34,672 | 704 | 33,968 | 1,511 | 1,425 | 1,425 |
| YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 | 21,610 | 110 | 21,500 | 10 | (13,853) | (13,853) |
| 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사(*) | - | - | - | - | (8) | (8) |
| 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ | 4,696 | 25 | 4,671 | 854 | 359 | 359 |
| 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 | 114,190 | 410 | 113,780 | 1,933 | 1,561 | 1,561 |
| 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 | 34,817 | 190 | 34,627 | 5,730 | 5,599 | 5,599 |
| SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 | 19,228 | 280 | 18,948 | 1 | 152 | 152 |
| 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 | 78,216 | 184 | 78,032 | 9,624 | 9,432 | 9,432 |
| SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 | 9,012 | 42 | 8,970 | - | (239) | (239) |
| SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 | 20,332 | 147 | 20,185 | 3 | 9,207 | 9,207 |
| SKS-YP 신기술투자조합 제1호 | 50,920 | - | 50,920 | - | 14,477 | 14,477 |
| SKS METIS 신기술조합 제1호 | 6,923 | 80 | 6,843 | 18 | (59) | (59) |
| SKS METIS 신기술조합 제2호 | 48 | 60 | (12) | - | (61) | (61) |
| SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 | 6,883 | 338 | 6,545 | - | 4 | 4 |
| 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 | 28,420 | 2 | 28,418 | - | (1) | (1) |
| 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 | 221,626 | 398 | 221,228 | 32,576 | 32,178 | 32,178 |
| SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 | 3,193 | 489 | 2,704 | - | (53) | (53) |
| SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 | 17 | 16 | 1 | - | (12) | (12) |
| 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 | 7,209 | 80 | 7,129 | - | (55) | (55) |
| SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 | 11,617 | 215 | 11,402 | - | 2,048 | 2,048 |
| SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 | 25,854 | 323 | 25,531 | - | (2,468) | (2,468) |
| 솔라시도 스마트시티 주식회사 | 2,731 | 945 | 1,786 | - | (198) | (198) |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 | 6,407 | 139 | 6,268 | 710 | 94 | 94 |
| 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 | 10,358 | 968 | 9,390 | - | 7 | 7 |
| ESG블루밍 사모투자합자회사(*) | - | - | - | 130 | 130 | 130 |
| 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사 | 8,250 | 1,632 | 6,618 | - | 4 | 4 |
| 엔슬13호벤처투자조합 | 1,919 | 12 | 1,907 | - | (12) | (12) |
| 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 | 11,112 | 117 | 10,995 | - | (117) | (117) |
| (주)블록체인글로벌 | 4,380 | 466 | 3,914 | 941 | (949) | (949) |
| 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 | 3,397 | 68 | 3,329 | 399 | 390 | 390 |
| 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 | 19,307 | - | 19,307 | 13 | (118) | (118) |
| 에스케이증권제11호기업인수목적 주식회사 | 10,252 | 1,756 | 8,496 | - | 12 | 12 |
| 에스케이증권제12호기업인수목적 주식회사 | 8,128 | 1,559 | 6,569 | - | 1 | 1 |
| 에스케이증권제13호기업인수목적 주식회사 | 10,107 | 1,459 | 8,648 | - | 12 | 12 |
| 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 | 3,342 | - | 3,342 | - | (13) | (13) |
| 직페이 | 1,049 | 1,262 | (213) | - | - | - |
| 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호 | 11,994 | - | 11,994 | - | (73) | (73) |
| 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호 | 6,257 | - | 6,257 | - | (38) | (38) |
| 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호(*) | - | - | - | 1,300 | 1,275 | 1,275 |
| 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호 | 1,586 | - | 1,586 | - | (10) | (10) |
| 뉴메인 신기술투자조합 제5호 | 3,540 | - | 3,540 | - | (20) | (20) |
| 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합 | 23,451 | 273 | 23,178 | 3 | 465 | 465 |
| 서울시립대-엔슬 개인투자조합 1호 | 963 | - | 963 | - | (8) | (8) |
| 와이피-SK증권 K-Beauty 신기술투자조합 | 3,394 | - | 3,394 | - | (20) | (20) |
| SLV 신기술조합 제1호 | 1,819 | - | 1,819 | - | (20) | (20) |
| 이티사모투자합자회사 | 25,886 | 422 | 25,464 | - | (465) | (465) |
| 하나캐피탈-SK증권 글로벌K뷰티 1호 | 4,891 | - | 4,891 | - | 484 | 484 |
| 에스케이-뉴메인 메자닌 신기술금융조합 | 3,181 | - | 3,181 | - | (9) | (9) |
| 어니스트-SK증권 첨단소부장 벤처투자조합 | 8,001 | 13 | 7,988 | 1 | (12) | (12) |
| 에스케이에스크레딧 기업구조혁신성장 사모투자합자회사 | - | 2 | (2) | - | (2) | (2) |
| AJ창조관광제1호투자조합 | 2,322 | - | 2,322 | - | - | - |
| AJ스마트관광제2호투자조합 | 6,466 | 34 | 6,432 | 1 | (37) | (37) |
| 그린 에너지 신기술투자조합 | 4 | - | 4 | - | (81) | (81) |
| AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 | 2,230 | 19 | 2,211 | - | (21) | (21) |
| ISU-AJ 스포츠투자조합 | 10,624 | 267 | 10,357 | 2 | (580) | (580) |
| 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 | 14,398 | 253 | 14,145 | - | (56) | (56) |
| 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 | 16,021 | - | 16,021 | - | - | - |
| 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 | 3,044 | - | 3,044 | - | (7) | (7) |
| NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 | 3,388 | 27 | 3,361 | 3 | (10) | (10) |
| 노바신기술사업투자조합1호 | 7,845 | 49 | 7,796 | 11 | (5) | (5) |
| 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 | 13,091 | 545 | 12,546 | - | (65) | (65) |
| 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 | 2,803 | 30 | 2,773 | - | (10) | (10) |
| 달바신기술사업투자조합제1호 | 20,484 | 18 | 20,466 | 23,463 | 14,303 | 14,303 |
| 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 | 39 | 218 | (179) | - | - | - |
| 드림팜신기술사업투자조합제1호 | 685 | - | 685 | 1 | 1 | 1 |
| ㈜뱅크샐러드 | 36,390 | 8,877 | 27,513 | 4,475 | (828) | (828) |
| 이차전지벨류체인그로스펀드 | 34,137 | - | 34,137 | - | (132) | (132) |
| 리네아-NBH신기술투자조합제1호 | 8,534 | 24 | 8,510 | - | (8) | (8) |
| 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 | 39 | - | 39 | - | (2) | (2) |
| 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 | 233,606 | 676 | 232,930 | 13 | (680) | 11,438 |
| 신성장가치투자펀드 | 14,835 | - | 14,835 | 2 | (63) | (63) |
| 충남-NCK디지털관광조합 | 15,398 | 130 | 15,268 | 7 | (129) | (129) |
| 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합 | 6,402 | 200 | 6,202 | 2 | (61) | (61) |
| 리네아-NBH신기술투자조합제2호 | 11,493 | - | 11,493 | - | (54) | (54) |
| 미래수산식품투자조합 | 16,296 | - | 16,296 | 5 | (124) | (124) |
| 이에스지어센딩사모투자 합자회사 | 95,603 | 269 | 95,334 | - | (269) | (269) |
| 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 | 12,322 | 43 | 12,279 | 8 | (120) | (120) |
| 포워드-NBH신기술사업투자조합 제2호 | 4,997 | - | 4,997 | - | (28) | (28) |
| 엔알제일호재기지원펀드사모투자 합자회사 | 42,871 | 163 | 42,708 | 718 | 560 | 560 |
| 글로벌이엠에스제일호사모투자 합자회사 | 92,871 | 253 | 92,618 | 563 | 310 | 310 |
| 에이피-NBH 디스플레이신기술사업투자조합제1호 | 2,161 | - | 2,161 | - | (11) | (11) |
| 그로쓰이엠에스 사모투자합자회사 | 45,265 | 136 | 45,129 | 284 | (730) | (730) |
| 어센딩그린에너지2호사모투자 합자회사 | 1,630 | 1 | 1,629 | - | (2) | (2) |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제3호 | 2,802 | - | 2,802 | - | (20) | (20) |
| 유티엔에너지신기술투자조합 | 20,921 | 1 | 20,920 | 1 | (97) | (97) |
| 엔비에이치-AP AI인프라 신기술사업투자조합 제1호 | 5,075 | - | 5,075 | 114 | 71 | 71 |
| 희토류 모빌리티 투자조합 | 12,906 | - | 12,906 | 61 | (3) | (3) |
| 엔비에이치-CL 신기술사업투자조합 제1호 | 5,253 | 1 | 5,252 | - | (26) | (26) |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제4호 | 5,661 | 14 | 5,647 | 1 | (13) | (13) |
| 스마트글래스신기술투자조합 | 2,147 | - | 2,147 | - | (3) | (3) |
| 아토모스스페셜티제1호사모투자 합자회사 | 49,000 | 87 | 48,913 | - | (87) | (87) |
| 합 계 | 1,839,574 | 28,485 | 1,811,089 | 85,494 | 71,216 | 83,334 |
(*) 당기 및 전기 중 유의적 영향력 상실로 관계기업에서 제외되었습니다.
| <전기말 및 전분기> | (단위: 백만원) |
| 회사명 | 전기말 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 총부채 | 총자본 | 영업수익 | 순손익 | 포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 | 5,270 | - | 5,270 | - | (2) | (2) |
| 기술금융 제일호 사모투자전문회사 | 10,274 | - | 10,274 | 29 | 29 | 29 |
| 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 | 104 | 2 | 102 | 1,416 | 1,416 | 1,416 |
| 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 | 21,887 | 2 | 21,885 | 1 | (27) | (27) |
| 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 | 28,344 | 962 | 27,382 | - | (2) | (2) |
| 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 | 33,163 | 620 | 32,543 | 39 | (352) | (352) |
| YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 | 35,916 | 625 | 35,291 | 6 | (198) | (198) |
| 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 | - | - | - | - | - | - |
| 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 | 62 | 1 | 61 | 14 | (18,259) | (18,259) |
| 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ | 4,305 | 31 | 4,274 | 584 | 56 | 39 |
| 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 | 112,604 | 383 | 112,221 | 8 | (1,026) | (1,026) |
| 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 | 29,152 | 123 | 29,029 | 3,577 | (640) | (640) |
| SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 | 19,076 | 280 | 18,796 | 2 | (74) | (74) |
| 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 | 69,046 | 193 | 68,853 | 2,927 | 2,731 | 2,731 |
| SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 | 9,212 | - | 9,212 | - | (45) | (45) |
| SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 | 11,129 | 147 | 10,982 | - | (3) | (3) |
| SKS-YP 신기술투자조합 제1호 | 51,885 | - | 51,885 | - | (117) | (117) |
| SKS METIS 신기술조합 제1호 | 8,484 | 9 | 8,475 | - | (50) | (50) |
| SKS METIS 신기술조합 제2호 | 48 | - | 48 | 1 | (66) | (66) |
| SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 | 6,838 | 297 | 6,541 | - | (47) | (47) |
| 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 | 28,422 | 2 | 28,420 | 160 | 159 | 159 |
| 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 | 264,450 | 504 | 263,946 | 428 | (16,008) | (16,008) |
| SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 | 3,193 | 435 | 2,758 | 1 | (59) | (59) |
| 블루코너-SK증권AI신기술투자조합 제1호 | - | - | - | - | 483 | 483 |
| SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 | 29 | 17 | 12 | - | (17) | (17) |
| 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 | 7,210 | 26 | 7,184 | - | (27) | (27) |
| 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 | - | - | - | - | 35 | 35 |
| 더 채울 신기술투자조합 제1호 | - | - | - | - | (14) | (14) |
| SKS-YP 신기술투자조합 제2호 | - | - | - | 56 | (687) | (687) |
| SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 | 9,506 | 151 | 9,355 | - | (67) | (67) |
| SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 | 28,322 | 324 | 27,998 | - | (143) | (143) |
| 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 | - | - | - | 525 | 463 | 463 |
| 솔라시도 스마트시티 주식회사 | 2,138 | 346 | 1,792 | - | - | - |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 | 6,192 | 101 | 6,091 | - | (70) | (70) |
| 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 | 10,332 | 948 | 9,384 | - | 34 | 34 |
| ESG블루밍 사모투자합자회사 | 67 | 11 | 56 | 4,014 | 3,521 | 3,521 |
| 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사 | 8,226 | 1,612 | 6,614 | - | 16 | 16 |
| 엔슬13호벤처투자조합 | 1,920 | 1 | 1,919 | - | (12) | (12) |
| 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 | 11,112 | - | 11,112 | 1 | (105) | (105) |
| (주)블록체인글로벌 | 4,609 | 336 | 4,273 | 135 | (300) | (300) |
| 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 | 3,017 | 78 | 2,939 | 11,144 | 11,094 | 11,094 |
| 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 | 19,425 | - | 19,425 | 7 | (126) | (126) |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호 | - | - | - | 2 | (331) | (331) |
| 에스케이증권제11호기업인수목적 주식회사 | 10,211 | 1,726 | 8,485 | - | 35 | 35 |
| 에스케이증권제12호기업인수목적 주식회사 | 8,099 | 1,531 | 6,568 | - | 16 | 16 |
| 에스케이증권제13호기업인수목적 주식회사 | 10,070 | 1,433 | 8,637 | - | 30 | 30 |
| 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 | 3,355 | - | 3,355 | - | (17) | (17) |
| 직페이 | 1,049 | 1,262 | (213) | 60 | (102) | (102) |
| 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호 | 12,066 | - | 12,066 | 1 | (72) | (72) |
| 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호 | 6,294 | - | 6,294 | 1 | (37) | (37) |
| GP K-5G Fund 1 | - | - | - | - | - | - |
| 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호 | 1,941 | - | 1,941 | - | (37) | (37) |
| 비앤케이 안전 신기술투자조합 | - | - | - | - | (16) | (16) |
| 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호 | 1,596 | - | 1,596 | - | (14) | (14) |
| 뉴메인 신기술투자조합 제5호 | 3,560 | - | 3,560 | - | (20) | (20) |
| 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합 | 22,864 | 151 | 22,713 | 18 | (135) | (135) |
| 서울시립대-엔슬 개인투자조합 1호 | 974 | - | 974 | - | (6) | (6) |
| 와이피-SK증권 K-Beauty 신기술투자조합 | 3,414 | - | 3,414 | - | (20) | (20) |
| SLV 신기술조합 제1호 | 1,839 | - | 1,839 | - | (29) | (29) |
| 이티사모투자합자회사 | 10,878 | 860 | 10,018 | - | - | - |
| 하나캐피탈-SK증권 글로벌K뷰티 1호 | 4,407 | - | 4,407 | - | - | - |
| 에스케이-뉴메인 메자닌 신기술금융조합 | 3,192 | 2 | 3,190 | - | - | - |
| AJ창조관광제1호투자조합 | 2,321 | - | 2,321 | 102 | (425) | (425) |
| AJ스마트관광제2호투자조합 | 6,703 | 233 | 6,470 | 1 | (1,768) | (1,768) |
| 그린 에너지 신기술투자조합 | 3,154 | 246 | 2,908 | - | (239) | (239) |
| AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 | 2,310 | 78 | 2,232 | 3 | (19) | (19) |
| ISU-AJ 스포츠투자조합 | 10,858 | 387 | 10,471 | 371 | 1,044 | 1,044 |
| 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 | - | - | - | 1,136 | 1,128 | 1,128 |
| 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 | 14,398 | 197 | 14,201 | - | 1,810 | 1,810 |
| 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 | 16,021 | - | 16,021 | - | (5,105) | (5,105) |
| 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 | 3,053 | - | 3,053 | 1 | (1,220) | (1,220) |
| NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 | 3,385 | 14 | 3,371 | 20 | 1,227 | 1,227 |
| 노바신기술사업투자조합1호 | 7,834 | 33 | 7,801 | 11 | (35) | (35) |
| 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 | 13,091 | 480 | 12,611 | - | (65) | (65) |
| 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 | - | - | - | - | 1,301 | 1,301 |
| 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 | 2,811 | 28 | 2,783 | - | 363 | 363 |
| 달바신기술사업투자조합제1호 | 43,968 | 8,794 | 35,174 | - | 35,756 | 35,756 |
| 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 | 39 | 218 | (179) | - | - | - |
| 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 | - | - | - | 496 | 493 | 493 |
| 드림팜신기술사업투자조합제1호 | 684 | - | 684 | 1 | (986) | (986) |
| ㈜뱅크샐러드 | 37,345 | 6,828 | 30,517 | 4,422 | (504) | (504) |
| 큐버신기술사업투자조합제1호 | - | - | - | - | - | - |
| 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 | 7,740 | - | 7,740 | - | 1,067 | 1,067 |
| 이차전지벨류체인그로스펀드 | 34,269 | - | 34,269 | 2 | (130) | (130) |
| 리네아-NBH신기술투자조합제1호 | 8,534 | 16 | 8,518 | - | (8) | (8) |
| 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 | 41 | - | 41 | - | (2) | (2) |
| 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 | 221,719 | 657 | 221,062 | 29 | (643) | 19,132 |
| 신성장가치투자펀드 | 14,898 | - | 14,898 | 36 | (21) | (21) |
| 충남-NCK디지털관광조합 | 15,675 | 278 | 15,397 | 6 | (95) | (95) |
| 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합 | 6,463 | 200 | 6,263 | 2 | (48) | (48) |
| 리네아-NBH신기술투자조합제2호 | 11,547 | - | 11,547 | - | (53) | (53) |
| 미래수산식품투자조합 | 13,591 | - | 13,591 | 21 | (71) | (71) |
| 이에스지어센딩사모투자 합자회사 | 95,882 | 275 | 95,607 | 18,622 | 18,131 | 18,131 |
| 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 | 12,517 | 118 | 12,399 | 35 | (60) | (60) |
| 포워드-NBH신기술사업투자조합 제2호 | 5,025 | - | 5,025 | - | (565) | (565) |
| 엔알제일호재기지원펀드사모투자 합자회사 | 42,321 | 173 | 42,148 | 2 | (158) | (158) |
| 글로벌이엠에스제일호사모투자 합자회사 | 93,174 | 519 | 92,655 | 563 | 4 | 4 |
| 오디세이제2호사모투자합자회사 | 1,591 | 48 | 1,543 | - | 504 | 504 |
| 데일리파운틴헤드프로젝트3호사모투자 합자회사 | 18 | 4 | 14 | - | (5) | (5) |
| 에이피-NBH 디스플레이신기술사업투자조합제1호 | 2,171 | - | 2,171 | - | - | - |
| 그로쓰이엠에스 사모투자합자회사 | 45,225 | 141 | 45,084 | - | - | - |
| 어센딩그린에너지2호사모투자 합자회사 | 1,632 | 2 | 1,630 | - | - | - |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제3호 | 2,821 | - | 2,821 | - | - | - |
| 유티엔에너지신기술투자조합 | 20,983 | - | 20,983 | - | - | - |
| 엔비에이치-AP AI인프라 신기술사업투자조합 제1호 | 8,907 | - | 8,907 | - | - | - |
| 희토류 모빌리티 투자조합 | 12,909 | - | 12,909 | - | - | - |
| 엔비에이치-CL 신기술사업투자조합 제1호 | 5,280 | - | 5,280 | - | - | - |
| 합 계 | 1,823,686 | 35,499 | 1,788,187 | 51,039 | 31,342 | 51,100 |
(3) 당분기 및 전기 중의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 백만원) |
| 회사명 | 기초 | 출자 및 반환 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 | 351 | - | (70) | - | - | 281 |
| 기술금융 제일호 사모투자전문회사 | 1,027 | (340) | (4) | - | - | 683 |
| 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*) | - | (7) | 7 | - | - | - |
| 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 | 1,609 | 2 | (323) | - | - | 1,288 |
| 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 | 4,733 | 1 | (2,851) | - | - | 1,883 |
| 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 | 3,254 | 1 | 142 | - | - | 3,397 |
| YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 | 1,641 | - | (641) | - | - | 1,000 |
| 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사(*) | 71 | (172) | 101 | - | - | - |
| 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ | 1,221 | (31) | 142 | 2 | - | 1,334 |
| 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 | 5,529 | - | 77 | - | - | 5,606 |
| 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 | 2,093 | - | 403 | - | - | 2,496 |
| SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 | 1,492 | - | 12 | - | - | 1,504 |
| 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 | 5,995 | - | 138 | - | - | 6,133 |
| SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 | 802 | - | (21) | - | - | 781 |
| SKS-YP 신기술투자조합 제1호 | 1,641 | - | (31) | - | - | 1,610 |
| SKS METIS 신기술조합 제1호 | 325 | - | (63) | - | - | 262 |
| SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 | 966 | - | 1 | - | - | 967 |
| 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 | 5,000 | - | - | - | - | 5,000 |
| 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 | 16,497 | (4,681) | 2,011 | - | - | 13,827 |
| 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 | 506 | - | (4) | - | - | 502 |
| SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 | 867 | - | (76) | - | - | 791 |
| 솔라시도 스마트시티 주식회사 | 920 | - | (2) | - | - | 918 |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 | 450 | - | 13 | - | - | 463 |
| 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 | 38 | - | - | - | - | 38 |
| ESG블루밍 사모투자합자회사(*) | 3 | (8) | 5 | - | - | - |
| 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사 | 21 | - | - | - | - | 21 |
| 엔슬13호벤처투자조합 | 936 | - | (6) | - | - | 930 |
| 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 | 2,361 | - | (25) | - | - | 2,336 |
| (주)블록체인글로벌 | 2,473 | - | (77) | - | - | 2,396 |
| 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 | 762 | - | 101 | - | - | 863 |
| 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 | 913 | 1 | (6) | - | - | 908 |
| 에스케이증권제11호기업인수목적 주식회사 | 11 | - | - | - | - | 11 |
| 에스케이증권제12호기업인수목적 주식회사 | 20 | - | - | - | - | 20 |
| 에스케이증권제13호기업인수목적 주식회사 | 40 | - | - | - | - | 40 |
| 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 | 76 | (1) | - | - | - | 75 |
| 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호 | 288 | 1 | (2) | - | - | 287 |
| 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호 | 571 | - | (3) | - | - | 568 |
| 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호(*) | 366 | (303) | (63) | - | - | - |
| 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호 | 95 | - | (1) | - | - | 94 |
| 뉴메인 신기술투자조합 제5호 | 772 | (1) | (4) | - | - | 767 |
| 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합 | 1,514 | - | 31 | - | - | 1,545 |
| 서울시립대-엔슬 개인투자조합 1호 | 292 | - | (3) | - | - | 289 |
| 와이피-SK증권 K-Beauty 신기술투자조합 | 422 | (1) | (2) | - | - | 419 |
| SLV 신기술조합 제1호 | 511 | - | (6) | - | - | 505 |
| 이티사모투자합자회사 | 752 | 1,194 | (35) | - | - | 1,911 |
| 하나캐피탈-SK증권 글로벌K뷰티 1호 | 335 | - | 37 | - | - | 372 |
| 에스케이-뉴메인 메자닌 신기술금융조합 | 997 | - | (3) | - | - | 994 |
| 어니스트-SK증권 첨단소부장 벤처투자조합 | - | 400 | (1) | - | - | 399 |
| AJ창조관광제1호투자조합 | 464 | - | - | - | - | 464 |
| AJ스마트관광제2호투자조합 | 1,962 | - | (11) | - | - | 1,951 |
| 그린 에너지 신기술투자조합 | 13 | (10) | (3) | - | - | - |
| AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 | 223 | - | (2) | - | - | 221 |
| ISU-AJ 스포츠투자조합 | 1,636 | - | (18) | - | - | 1,618 |
| 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 | 158 | - | (1) | - | - | 157 |
| 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 | 62 | - | - | - | - | 62 |
| 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 | 394 | - | (1) | - | - | 393 |
| NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 | 15 | - | - | - | - | 15 |
| 노바신기술사업투자조합1호 | 833 | - | (4) | - | - | 829 |
| 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 | 644 | - | (3) | - | - | 641 |
| 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 | 632 | - | (2) | - | - | 630 |
| 달바신기술사업투자조합제1호 | 7,537 | (3,388) | 236 | - | - | 4,385 |
| 드림팜신기술사업투자조합제1호 | 8 | - | - | - | - | 8 |
| ㈜뱅크샐러드 | 80,961 | - | (838) | - | - | 80,123 |
| 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호(*) | 1,025 | (1,025) | - | - | - | - |
| 이차전지벨류체인그로스펀드 | 100 | - | - | - | - | 100 |
| 리네아-NBH신기술투자조합제1호 | 838 | - | (1) | - | - | 837 |
| 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 | 3 | (1) | - | - | - | 2 |
| 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 | 213 | - | 5 | 7 | - | 225 |
| 신성장가치투자펀드 | 98 | - | - | - | - | 98 |
| 충남-NCK디지털관광조합 | 1,690 | - | (14) | - | - | 1,676 |
| 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합 | 285 | - | (3) | - | - | 282 |
| 리네아-NBH신기술투자조합제2호 | 1,582 | (1) | (7) | - | - | 1,574 |
| 미래수산식품투자조합 | 1,345 | 280 | (12) | - | - | 1,613 |
| 이에스지어센딩사모투자 합자회사 | 3,118 | - | (9) | - | - | 3,109 |
| 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 | 771 | - | (7) | - | - | 764 |
| 포워드-NBH신기술사업투자조합 제2호 | 948 | - | (5) | - | - | 943 |
| 엔알제일호재기지원펀드사모투자 합자회사 | 13,135 | - | 174 | - | - | 13,309 |
| 글로벌이엠에스제일호사모투자 합자회사 | 6,112 | (1) | (2) | - | - | 6,109 |
| 오디세이제2호사모투자합자회사(*) | 1 | (1) | - | - | - | - |
| 데일리파운틴헤드프로젝트3호사모투자 합자회사(*) | 6 | (6) | - | - | - | - |
| 에이피-NBH 디스플레이신기술사업투자조합제1호 | 395 | - | (2) | - | - | 393 |
| 그로쓰이엠에스 사모투자합자회사 | 99 | - | - | - | - | 99 |
| 어센딩그린에너지2호사모투자 합자회사 | 502 | 1 | (1) | - | - | 502 |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제3호 | 116 | 1 | (1) | - | - | 116 |
| 유티엔에너지신기술투자조합 | 994 | 1 | (5) | - | - | 990 |
| 엔비에이치-AP AI인프라 신기술사업투자조합 제1호 | 1,067 | (376) | (83) | - | - | 608 |
| 희토류 모빌리티 투자조합 | 2,284 | - | (1) | - | - | 2,283 |
| 엔비에이치-CL 신기술사업투자조합 제1호 | 199 | - | (1) | - | - | 198 |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제4호 | - | 1,000 | (2) | - | - | 998 |
| 스마트글래스신기술투자조합 | - | 500 | (1) | - | - | 499 |
| 아토모스스페셜티제1호사모투자 합자회사 | - | 1,274 | (2) | - | - | 1,272 |
| 합 계 | 204,027 | (5,697) | (1,729) | 9 | - | 196,610 |
| <전기> | (단위: 백만원) |
| 회사명 | 기초 | 출자 및 반환 | 지분법손익 | 지분법 자본변동 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 | 415 | - | (64) | - | - | 351 |
| 기술금융 제일호 사모투자전문회사 | 677 | (1) | 351 | - | - | 1,027 |
| 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 | 4,521 | (4,232) | (289) | - | - | - |
| 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 | 1,701 | (1) | (91) | - | - | 1,609 |
| 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 | 4,515 | 1 | 217 | - | - | 4,733 |
| 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 | 3,799 | - | (545) | - | - | 3,254 |
| YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 | 1,887 | (1) | (245) | - | - | 1,641 |
| 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사(*) | 743 | (712) | (31) | - | - | - |
| 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 | 4,254 | (3,664) | (519) | - | - | 71 |
| 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ | 1,242 | (50) | 41 | (12) | - | 1,221 |
| 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 | 6,890 | (1,373) | 12 | - | - | 5,529 |
| 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 | 2,645 | (402) | (150) | - | - | 2,093 |
| SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 | 1,672 | 1 | (181) | - | - | 1,492 |
| 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 | 6,194 | (571) | 372 | - | - | 5,995 |
| SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 | 927 | (1) | (124) | - | - | 802 |
| SKS-YP 신기술투자조합 제1호 | 1,915 | - | (274) | - | - | 1,641 |
| SKS METIS 신기술조합 제1호 | 332 | - | (7) | - | - | 325 |
| SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 | 982 | - | (16) | - | - | 966 |
| 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 | 5,238 | - | (238) | - | - | 5,000 |
| 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 | 19,327 | (972) | (1,858) | - | - | 16,497 |
| SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호(*) | 627 | (618) | (9) | - | - | - |
| 블루코너-SK증권AI신기술투자조합 제1호(*) | - | (214) | 14 | - | 200 | - |
| 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 | 505 | - | 1 | - | - | 506 |
| 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사(*) | 10 | (5) | (5) | - | - | - |
| 더 채울 신기술투자조합 제1호(*) | - | (19) | - | - | 19 | - |
| SKS-YP 신기술투자조합 제2호(*) | 163 | (139) | (24) | - | - | - |
| SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 | 77 | - | - | - | (77) | - |
| SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 | 967 | - | (100) | - | - | 867 |
| 히스토리 2022 핀테크 신기술조합(*) | 130 | (157) | 27 | - | - | - |
| 솔라시도 스마트시티 주식회사 | 994 | - | (74) | - | - | 920 |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 | 446 | - | 4 | - | - | 450 |
| 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사 | 37 | - | 1 | - | - | 38 |
| ESG블루밍 사모투자합자회사 | 11,006 | (23,777) | 12,774 | - | - | 3 |
| 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사 | 20 | 1 | - | - | - | 21 |
| 엔슬13호벤처투자조합 | 961 | - | (25) | - | - | 936 |
| 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 | 2,035 | 424 | (98) | - | - | 2,361 |
| (주)블록체인글로벌 | 2,615 | - | (142) | - | - | 2,473 |
| 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 | 2,326 | (4,527) | 2,963 | - | - | 762 |
| 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 | 633 | 349 | (69) | - | - | 913 |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호(*) | 288 | (290) | 2 | - | - | - |
| 에스케이증권제11호기업인수목적 주식회사 | 11 | - | - | - | - | 11 |
| 에스케이증권제12호기업인수목적 주식회사 | 20 | - | - | - | - | 20 |
| 에스케이증권제13호기업인수목적 주식회사 | 39 | - | 1 | - | - | 40 |
| 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 | 77 | - | (1) | - | - | 76 |
| 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호 | 295 | (1) | (6) | - | - | 288 |
| 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호 | 582 | - | (11) | - | - | 571 |
| 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호 | 973 | (1,464) | 857 | - | - | 366 |
| 비앤케이 안전 신기술투자조합(*) | 978 | - | 22 | - | (1,000) | - |
| 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호 | 98 | - | (3) | - | - | 95 |
| 뉴메인 신기술투자조합 제5호 | 789 | 1 | (18) | - | - | 772 |
| 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합 | 388 | 1,200 | (74) | - | - | 1,514 |
| 서울시립대-엔슬 개인투자조합 1호 | 300 | - | (8) | - | - | 292 |
| 와이피-SK증권 K-Beauty 신기술투자조합 | 399 | - | 23 | - | - | 422 |
| SLV 신기술조합 제1호 | 500 | - | 11 | - | - | 511 |
| 이티사모투자합자회사 | - | 843 | (91) | - | - | 752 |
| 하나캐피탈-SK증권 글로벌K뷰티 1호 | - | 380 | (45) | - | - | 335 |
| 에스케이-뉴메인 메자닌 신기술금융조합 | - | 1,000 | (3) | - | - | 997 |
| AJ창조관광제1호투자조합 | 895 | (240) | (191) | - | - | 464 |
| AJ스마트관광제2호투자조합 | 2,811 | - | (849) | - | - | 1,962 |
| 그린 에너지 신기술투자조합 | 71 | (65) | 7 | - | - | 13 |
| AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 | 326 | - | (103) | - | - | 223 |
| ISU-AJ 스포츠투자조합 | 2,280 | (376) | (268) | - | - | 1,636 |
| 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합(*) | 30 | (30) | - | - | - | - |
| 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 | 160 | 1 | (3) | - | - | 158 |
| 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 | 28 | (1) | 35 | - | - | 62 |
| 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 | 229 | - | 165 | - | - | 394 |
| NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 | 24 | (5) | (4) | - | - | 15 |
| 노바신기술사업투자조합1호 | 945 | (133) | 21 | - | - | 833 |
| 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 | 658 | (1) | (13) | - | - | 644 |
| 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합(*) | 754 | (754) | - | - | - | - |
| 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 | 552 | (1) | 81 | - | - | 632 |
| 달바신기술사업투자조합제1호 | 8,794 | (17,883) | 16,626 | - | - | 7,537 |
| 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합(*) | 156 | (156) | - | - | - | - |
| 드림팜신기술사업투자조합제1호 | 206 | 1 | (199) | - | - | 8 |
| ㈜뱅크샐러드 | 83,131 | - | (2,170) | - | - | 80,961 |
| 큐버신기술사업투자조합제1호(*) | 5 | (5) | - | - | - | - |
| 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 | 2,103 | (1,210) | 132 | - | - | 1,025 |
| 이차전지벨류체인그로스펀드 | 100 | - | - | - | - | 100 |
| 리네아-NBH신기술투자조합제1호 | 295 | 1 | 542 | - | - | 838 |
| 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 | 29 | 1 | (27) | - | - | 3 |
| 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 | 216 | (4) | 6 | (5) | - | 213 |
| 신성장가치투자펀드 | 99 | - | (1) | - | - | 98 |
| 충남-NCK디지털관광조합 | 1,154 | 590 | (54) | - | - | 1,690 |
| 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합 | 194 | 101 | (10) | - | - | 285 |
| 리네아-NBH신기술투자조합제2호 | 1,976 | - | (394) | - | - | 1,582 |
| 미래수산식품투자조합 | 1,175 | 200 | (30) | - | - | 1,345 |
| 이에스지어센딩사모투자 합자회사 | 3,789 | 1 | (672) | - | - | 3,118 |
| 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 | 395 | 400 | (24) | - | - | 771 |
| 포워드-NBH신기술사업투자조합 제2호 | 892 | (1) | 57 | - | - | 948 |
| 엔알제일호재기지원펀드사모투자 합자회사 | 13,281 | - | (146) | - | - | 13,135 |
| 글로벌이엠에스제일호사모투자 합자회사 | 5,919 | - | 193 | - | - | 6,112 |
| 오디세이제2호사모투자합자회사 | 584 | (1,567) | 984 | - | - | 1 |
| 데일리파운틴헤드프로젝트3호사모투자 합자회사 | 1,975 | (2,185) | 216 | - | - | 6 |
| 에이피-NBH 디스플레이신기술사업투자조합제1호 | - | 400 | (5) | - | - | 395 |
| 그로쓰이엠에스 사모투자합자회사 | - | 100 | (1) | - | - | 99 |
| 어센딩그린에너지2호사모투자 합자회사 | - | 490 | 12 | - | - | 502 |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제3호 | - | 190 | (74) | - | - | 116 |
| 유티엔에너지신기술투자조합 | - | 1,000 | (6) | - | - | 994 |
| 엔비에이치-AP AI인프라 신기술사업투자조합 제1호 | - | 1,000 | 67 | - | - | 1,067 |
| 희토류 모빌리티 투자조합 | - | 2,300 | (16) | - | - | 2,284 |
| 엔비에이치-CL 신기술사업투자조합 제1호 | - | 200 | (1) | - | - | 199 |
| 합 계 | 235,396 | (56,632) | 26,138 | (17) | (858) | 204,027 |
(*) 당분기 및 전기 중 유의적 영향력 상실로 관계기업에서 제외되었습니다.
(4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원,USD,HKD)
| 회사명 | 통화 | 출자약정금 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 누적출자금액 | 잔여약정금액 | 누적출자금액 | 잔여약정금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 | KRW | 20,000 | 18,394 | 1,606 | 18,394 | 1,606 |
| 기술금융 제일호 사모투자전문회사 | KRW | 10,000 | 8,466 | 1,534 | 8,466 | 1,534 |
| 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 | KRW | - | - | - | 4,500 | - |
| 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 | KRW | 15,000 | 13,675 | 1,325 | 13,675 | 1,325 |
| 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 | KRW | 7,000 | 7,000 | - | 7,000 | - |
| 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 | KRW | 25,000 | 23,672 | 1,328 | 23,672 | 1,328 |
| YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 | KRW | 2,000 | 1,938 | 62 | 1,938 | 62 |
| 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 | USD | - | - | - | 3,211,218 | 2,788,782 |
| 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 | KRW | 11,750 | 11,280 | 470 | 11,280 | 470 |
| 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 | KRW | 9,400 | 8,915 | 485 | 8,915 | 485 |
| SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 | KRW | 2,000 | 1,600 | 400 | 1,600 | 400 |
| 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 | KRW | 9,075 | 9,075 | - | 9,075 | - |
| SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 | KRW | 1,000 | 1,000 | - | 1,000 | - |
| SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 | KRW | 1,000 | 1,000 | - | 1,000 | - |
| SKS-YP 신기술투자조합 제1호 | KRW | 800 | 800 | - | 800 | - |
| SKS METIS 신기술조합 제1호 | KRW | 300 | 300 | - | 300 | - |
| SKS METIS 신기술조합 제2호 | KRW | 300 | 300 | - | 300 | - |
| SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 | KRW | 1,000 | 1,000 | - | 1,000 | - |
| 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 | KRW | 5,000 | 5,000 | - | 5,000 | - |
| 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 | KRW | 20,000 | 19,959 | 41 | 19,959 | 41 |
| SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 | KRW | 500 | 500 | - | 500 | - |
| SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 | KRW | 500 | 500 | - | 500 | - |
| 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 | KRW | 500 | 500 | - | 500 | - |
| SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 | KRW | 500 | 500 | - | 500 | - |
| SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 | KRW | 700 | 700 | - | 700 | - |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 | KRW | 600 | 600 | - | 600 | - |
| ESG블루밍 사모투자합자회사 | KRW | - | - | - | 10,000 | - |
| 엔슬13호벤처투자조합 | KRW | 1,000 | 1,000 | - | 1,000 | - |
| 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 | KRW | 4,250 | 2,550 | 1,700 | 2,550 | 1,700 |
| 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 | KRW | 4,200 | 4,200 | - | 4,200 | - |
| 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 | KRW | 1,000 | 1,000 | - | 1,000 | - |
| 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 | KRW | 50 | 50 | - | 50 | - |
| 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호 | KRW | 300 | 300 | - | 300 | - |
| 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호 | KRW | 500 | 500 | - | 500 | - |
| GP K-5G Fund 1 | KRW | 1,000 | 1,000 | - | 1,000 | - |
| 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호 | KRW | - | - | - | 1,000 | - |
| 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호 | KRW | 100 | 100 | - | 100 | - |
| 뉴메인 신기술투자조합 제5호 | KRW | 800 | 800 | - | 800 | - |
| 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합 | KRW | 2,000 | 1,600 | 400 | 1,600 | 400 |
| 서울시립대-엔슬 개인투자조합 1호 | KRW | 300 | 300 | - | 300 | - |
| 와이피-SK증권 K-Beauty 신기술투자조합 | KRW | 400 | 400 | - | 400 | - |
| SLV 신기술조합 제1호 | KRW | 500 | 500 | - | 500 | - |
| 이티사모투자합자회사 | KRW | 8,300 | 2,037 | 6,263 | 842 | 7,458 |
| 하나캐피탈-SK증권 글로벌K뷰티 1호 | KRW | 380 | 380 | - | 380 | - |
| 에스케이-뉴메인 메자닌 신기술금융조합 | KRW | 1,000 | 1,000 | - | 1,000 | - |
| 인사이트 이에스지 파트너십 제일호 사모투자 합자회사 | KRW | 5,100 | - | 5,100 | - | 5,100 |
| 어니스트-SK증권 첨단소부장 벤처투자조합 | KRW | 400 | 400 | - | - | - |
| 에스케이에스크레딧 기업구조혁신성장 사모투자합자회사 | KRW | 12,500 | - | 12,500 | - | - |
| AJ창조관광제1호투자조합 | KRW | 4,000 | 3,903 | 97 | 3,903 | 97 |
| AJ스마트관광제2호투자조합 | KRW | 3,700 | 3,684 | 16 | 3,684 | 16 |
| 그린 에너지 신기술투자조합 | KRW | 300 | 300 | - | 300 | - |
| AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 | KRW | 1,000 | 972 | 28 | 972 | 28 |
| ISU-AJ 스포츠투자조합 | KRW | 2,500 | 2,500 | - | 2,500 | - |
| 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 | KRW | 150 | 150 | - | 150 | - |
| 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 | KRW | 50 | 50 | - | 50 | - |
| 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 | KRW | 400 | 400 | - | 400 | - |
| NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 | KRW | 50 | 50 | - | 50 | - |
| 노바신기술사업투자조합1호 | KRW | 1,000 | 1,000 | - | 1,000 | - |
| 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 | KRW | 700 | 700 | - | 700 | - |
| 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 | KRW | 500 | 500 | - | 500 | - |
| 달바신기술사업투자조합제1호 | KRW | 1,800 | 1,800 | - | 1,800 | - |
| 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 | KRW | 10 | 10 | - | 10 | - |
| 드림팜신기술사업투자조합제1호 | KRW | 1,100 | 1,100 | - | 1,100 | - |
| 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 | KRW | - | - | - | 2,000 | - |
| 이차전지벨류체인그로스펀드 | KRW | 100 | 100 | - | 100 | - |
| 리네아-NBH신기술투자조합제1호 | KRW | 300 | 300 | - | 300 | - |
| 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 | KRW | 30 | 30 | - | 30 | - |
| 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 | USD | 150,000 | 150,000 | - | 150,000 | - |
| 신성장가치투자펀드 | KRW | 100 | 100 | - | 100 | - |
| 충남-NCK디지털관광조합 | KRW | 2,360 | 1,770 | 590 | 1,770 | 590 |
| 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합 | KRW | 500 | 300 | 200 | 300 | 200 |
| 리네아-NBH신기술투자조합제2호 | KRW | 2,000 | 2,000 | - | 2,000 | - |
| 미래수산식품투자조합 | KRW | 2,000 | 1,680 | 320 | 1,400 | 600 |
| 이에스지어센딩사모투자 합자회사 | KRW | 3,000 | 3,000 | - | 3,000 | - |
| 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 | KRW | 2,000 | 800 | 1,200 | 800 | 1,200 |
| 포워드-NBH신기술사업투자조합 제2호 | KRW | 1,000 | 1,000 | - | 1,000 | - |
| 엔알제일호재기지원펀드사모투자 합자회사 | KRW | 13,400 | 13,400 | - | 13,400 | - |
| 글로벌이엠에스제일호사모투자 합자회사 | KRW | 5,950 | 5,950 | - | 5,950 | - |
| 오디세이제2호사모투자합자회사 | KRW | - | - | - | 484 | 16 |
| 데일리파운틴헤드프로젝트3호사모투자 합자회사 | KRW | - | - | - | 2,000 | - |
| 에이피-NBH 디스플레이신기술사업투자조합제1호 | KRW | 400 | 400 | - | 400 | - |
| 그로쓰이엠에스 사모투자합자회사 | KRW | 100 | 100 | - | 100 | - |
| 어센딩그린에너지2호사모투자 합자회사 | KRW | 490 | 490 | - | 490 | - |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제3호 | KRW | 190 | 190 | - | 190 | - |
| 유티엔에너지신기술투자조합 | KRW | 1,000 | 1,000 | - | 1,000 | - |
| 엔비에이치-AP AI인프라 신기술사업투자조합 제1호 | KRW | 1,000 | 1,000 | - | 1,000 | - |
| 희토류 모빌리티 투자조합 | KRW | 2,300 | 2,300 | - | 2,300 | - |
| 엔비에이치-CL 신기술사업투자조합 제1호 | KRW | 200 | 200 | - | 200 | - |
| SKS Capital Limited | HKD | 4,500 | - | 4,500 | - | - |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제4호 | KRW | 1,000 | 1,000 | - | - | - |
| 스마트글래스신기술투자조합 | KRW | 500 | 500 | - | - | - |
| 아토모스스페셜티제1호사모투자 합자회사 | KRW | 1,300 | 1,274 | 26 | - | - |
9. 파생상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 보유중인 파생상품의 구성별 장부금액 및 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 장부금액 | 미결제약정금액 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장내 | 이자율관련 | 이자율선물 | - | - | - | - | 851,632 | 453,001 |
| 이자율스왑 | - | - | - | - | 342,300 | 369,300 | ||
| 주식관련 | 주가지수선물 | - | - | - | - | 431,321 | 393,556 | |
| 주식옵션 | 689 | 4,379 | 1,334 | 835 | 75,896 | 101,990 | ||
| 통화관련 | 통화선물 | - | - | - | - | 17,229 | 32,379 | |
| 상품관련 | 상품선물 | - | - | - | - | 1,573 | 2,718 | |
| 장내 계 | 689 | 4,379 | 1,334 | 835 | 1,719,951 | 1,352,944 | ||
| 장외 | 이자율관련 | 이자율스왑 | 1,786 | 2,262 | 1,518 | 2,063 | 50,111 | 50,111 |
| 주식관련 | 주식스왑 | 1,167 | 1,836 | 1,605 | 2,502 | 15,875 | 28,858 | |
| 주식옵션 | 2,886 | - | 1,938 | - | 8,181 | 9,648 | ||
| 통화관련 | 통화스왑 | 26,974 | 18,184 | 25,843 | 22,448 | 983,792 | 882,154 | |
| 통화선도 | 32,190 | 30,221 | 27,301 | 25,620 | 463,613 | 371,676 | ||
| 상품관련 | 상품스왑 | - | 3,389 | - | 9,273 | 13,942 | 42,679 | |
| 평가조정 | 신용위험평가조정액 | (284) | (334) | (272) | (264) | |||
| 거래일손익인식평가조정액 | (974) | (940) | (157) | (131) | ||||
| 장외 계 | 63,745 | 54,618 | 57,776 | 61,511 | 1,535,514 | 1,385,126 | ||
| 합 계 | 64,434 | 58,997 | 59,110 | 62,346 | 3,255,465 | 2,738,070 |
(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품관련손익은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 파생상품관련이익 | 장내파생상품 | 선물매매이익 | 107,883 | 24,948 |
| 선물정산이익 | 37,097 | 4,831 | ||
| 해외선물매매이익 | 1,115 | 857 | ||
| 해외선물정산이익 | 541 | 80 | ||
| 옵션매매이익 | 24,516 | 778 | ||
| 옵션평가이익 | 252 | 4 | ||
| 기타장내파생이익 | 1,864 | 398 | ||
| 장내 계 | 173,268 | 31,896 | ||
| 장외파생상품 | 장외파생상품처분이익 | 17,374 | 48,280 | |
| 장외파생상품평가이익 | 28,667 | 20,023 | ||
| 장외 계 | 46,041 | 68,303 | ||
| 파생상품관련이익 계 | 219,309 | 100,199 | ||
| 파생상품관련손실 | 장내파생상품 | 선물매매손실 | 188,081 | 24,735 |
| 선물정산손실 | 8,539 | 8,667 | ||
| 해외선물매매손실 | 315 | 855 | ||
| 해외선물정산손실 | 28 | 23 | ||
| 옵션매매손실 | 12,329 | 1,441 | ||
| 옵션평가손실 | 3,395 | 1,596 | ||
| 기타장내파생거래손실 | 1,018 | 918 | ||
| 장내 계 | 213,705 | 38,235 | ||
| 장외파생상품 | 장외파생상품처분손실 | 43,036 | 47,935 | |
| 장외파생상품평가손실 | 20,474 | 17,471 | ||
| 장외 계 | 63,510 | 65,406 | ||
| 파생상품관련손실 계 | 277,215 | 103,641 | ||
| 순 파생상품관련손익 | (57,906) | (3,442) |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 위험회피 목적으로 보유하고 있는 파생상품내역이 없습니다.
10. 대출채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 대출채권 | 손실충당금 | 현재가치할인차금 | 이연대출부대손익 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 신용공여금 | 568,318 | (75,706) | - | - | 492,612 |
| 환매조건부채권매수 | 58,853 | - | - | - | 58,853 |
| 대여금 | 11,242 | (4,836) | (766) | - | 5,640 |
| 대출금 | 352,325 | (26,745) | - | 786 | 326,366 |
| 대지급금 | 1,205 | (1,205) | - | - | - |
| 부도채권 | 728 | (728) | - | - | - |
| 사모사채 | 1,398 | (734) | - | (6) | 658 |
| 기타대출채권 | 169,086 | (57,686) | - | - | 111,400 |
| 합 계 | 1,163,155 | (167,640) | (766) | 780 | 995,529 |
| <전기말> | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 대출채권 | 손실충당금 | 현재가치할인차금 | 이연대출부대손익 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 신용공여금 | 548,993 | (75,484) | - | - | 473,509 |
| 환매조건부채권매수 | 210,571 | - | - | - | 210,571 |
| 대여금 | 11,694 | (4,828) | (753) | - | 6,113 |
| 대출금 | 354,891 | (26,551) | - | 636 | 328,976 |
| 대지급금 | 1,205 | (1,205) | - | - | - |
| 부도채권 | 728 | (728) | - | - | - |
| 사모사채 | 1,387 | (740) | - | (3) | 644 |
| 기타대출채권 | 164,086 | (49,809) | - | - | 114,277 |
| 합 계 | 1,293,555 | (159,345) | (753) | 633 | 1,134,090 |
(2) 당분기 및 전기 중 대출채권 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지않은 채권 | 신용이 손상된채권 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 5,738 | 2,841 | 150,766 | 159,345 |
| 12개월 기대신용손실로의 대체 | 459 | (426) | (33) | - |
| 전체기간 기대신용손실로의 대체 | (95) | 118 | (23) | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 | (13) | (110) | 123 | - |
| 전입(환입)액 | (3,897) | (178) | 12,402 | 8,327 |
| 기타조정 | 3,187 | 1,268 | (4,433) | 22 |
| 제각액 | - | - | (54) | (54) |
| 기말 | 5,379 | 3,513 | 158,748 | 167,640 |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지않은 채권 | 신용이 손상된채권 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 3,824 | 6,114 | 88,215 | 98,153 |
| 12개월 기대신용손실로의 대체 | 575 | (554) | (21) | - |
| 전체기간 기대신용손실로의 대체 | (130) | 136 | (6) | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 | (164) | (3,214) | 3,378 | - |
| 전입(환입)액 | (16,766) | (2,202) | 107,030 | 88,062 |
| 기타조정 | 18,899 | 5,232 | 2,845 | 26,976 |
| 제각액 | (500) | (2,671) | (50,675) | (53,846) |
| 기말 | 5,738 | 2,841 | 150,766 | 159,345 |
(3) 당분기 및 전기 중 대출채권 총장부금액 변동은 다음과 같습니다.
11. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 14,598 | - | 14,598 |
| 건물 | 6,733 | (1,398) | 5,335 |
| 차량운반구 | 41 | (16) | 25 |
| 비품 | 35,203 | (28,324) | 6,879 |
| 건설중인 자산 | 1,263 | - | 1,263 |
| 기타 | 19,302 | (16,862) | 2,440 |
| 합 계 | 77,140 | (46,600) | 30,540 |
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 14,598 | - | 14,598 |
| 건물 | 6,732 | (1,341) | 5,391 |
| 차량운반구 | 19 | (14) | 5 |
| 비품 | 35,131 | (27,478) | 7,653 |
| 건설중인 자산 | 1,260 | - | 1,260 |
| 기타 | 19,448 | (16,822) | 2,626 |
| 합계 | 77,188 | (45,655) | 31,533 |
(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인 자산 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 14,598 | 5,391 | 5 | 7,653 | 1,260 | 2,626 | 31,533 |
| 취득 | - | - | 22 | 139 | 3 | 20 | 184 |
| 감가상각 | - | (56) | (2) | (913) | - | (206) | (1,177) |
| 기말 | 14,598 | 5,335 | 25 | 6,879 | 1,263 | 2,440 | 30,540 |
| 전기 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 13,586 | 5,618 | 105 | 7,626 | 2,272 | 2,723 | 31,930 |
| 취득 | - | - | - | 3,633 | - | 857 | 4,490 |
| 처분 | - | - | (32) | (32) | - | (116) | (180) |
| 감가상각 | - | (227) | (22) | (3,570) | - | (835) | (4,654) |
| 기타(대체) | 1,012 | - | - | - | (1,012) | - | - |
| 연결조정 | - | - | (46) | (4) | - | (3) | (53) |
| 기말 | 14,598 | 5,391 | 5 | 7,653 | 1,260 | 2,626 | 31,533 |
12. 리스자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융리스채권 | 156 | 244 |
| 대손충당금 | (3) | (4) |
| 운용리스자산 | 27,110 | 27,304 |
| 감가상각누계액 | (9,499) | (9,057) |
| 선급리스자산 | 389 | 223 |
| 리스개설직접원가 | - | 1 |
| 해지예정리스자산 | 70 | 111 |
| 합 계 | 18,223 | 18,822 |
(2) 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 244 | 2,090 |
| 실행(매입) 및 제거된 금융자산(순증감액) | (88) | (1,413) |
| 대손상각 | - | (433) |
| 기말 | 156 | 244 |
(3) 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 5 | 144 |
| 실행(매입) 및 제거된 금융자산(순증감액) | (1) | (52) |
| 대손상각 | - | (87) |
| 기말 | 4 | 5 |
(4) 당분기 및 전기 중 운용리스자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 18,248 | 16,832 |
| 취득및처분 | 462 | 5,820 |
| 감가상각비 | (1,098) | (4,404) |
| 기말 | 17,612 | 18,248 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 최소리스료는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 157 | 233 |
| 1년 초과 2년 이내 | 2 | 14 |
| 합계 | 159 | 247 |
| 미실현이자수익 | (3) | (3) |
| 리스순투자 | 156 | 244 |
(6) 당분기말 및 전기말 현재 운용리스채권의 최소리스료는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이내 | 6,454 | 6,499 |
| 1년 초과 2년 이내 | 4,547 | 4,705 |
| 2년 초과 3년 이내 | 2,487 | 2,823 |
| 3년 초과 4년 이내 | 1,117 | 1,296 |
| 4년 초과 5년 이내 | 323 | 459 |
| 합계 | 14,928 | 15,782 |
13. 사용권자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 건물 | 96,399 | (32,256) | (85) | 64,058 |
| 차량운반구 | 502 | (261) | - | 241 |
| 기타 | 5,351 | (3,912) | - | 1,439 |
| 합계 | 102,252 | (36,429) | (85) | 65,738 |
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|
| 건물 | 96,441 | (30,921) | (85) | 65,435 |
| 차량운반구 | 574 | (257) | - | 317 |
| 기타 | 5,351 | (3,471) | - | 1,880 |
| 합계 | 102,366 | (34,649) | (85) | 67,632 |
(2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 65,435 | 317 | 1,880 | 67,632 |
| 취득 | 88 | - | - | 88 |
| 처분 | (28) | (15) | - | (43) |
| 감가상각 | (1,430) | (57) | (441) | (1,928) |
| 조정 | (7) | (4) | - | (11) |
| 기말 | 64,058 | 241 | 1,439 | 65,738 |
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 62,468 | (83) | 3,644 | 66,029 |
| 취득 | 1,546 | 351 | - | 1,897 |
| 처분 | (3,159) | 412 | - | (2,747) |
| 감가상각 | (5,982) | (279) | (1,764) | (8,025) |
| 조정 | 10,674 | (84) | - | 10,590 |
| 연결범위변동 | (112) | - | - | (112) |
| 기말 | 65,435 | 317 | 1,880 | 67,632 |
(3) 연결회사는 상기 사용권자산 건물 중 일부면적에 대하여 전대리스를 제공하였으며 전대리스에서 발생한 수익은 당분기 366백만원, 전분기 168백만원입니다
14. 무형자산
당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 유한내용연수 | 비한정내용연수 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 개발비 | 소프트웨어 | 기타 | 회원권(*) | 영업권 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 6,200 | 4,531 | 118 | 10,783 | 6,759 | 28,391 |
| 취득 | - | - | 1 | - | - | 1 |
| 상각 | (712) | (552) | (14) | - | - | (1,278) |
| 기말 | 5,488 | 3,979 | 105 | 10,783 | 6,759 | 27,114 |
| 구 분 | 유한내용연수 | 비한정내용연수 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 개발비 | 소프트웨어 | 기타 | 회원권(*) | 영업권 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 8,377 | 5,045 | 199 | 10,021 | 6,759 | 30,401 |
| 취득 | 829 | 1,758 | 1 | 762 | - | 3,350 |
| 상각 | (3,006) | (2,272) | (73) | - | - | (5,351) |
| 기타 | - | - | (9) | - | - | (9) |
| 기말 | 6,200 | 4,531 | 118 | 10,783 | 6,759 | 28,391 |
(*) 회원권은 골프 및 콘도회원권 등 내용연수가 비한정인 무형자산으로 회수가능액 추정시 거래소 시가를 사용하였으며, 손상징후가 발생한 자산에 대해서 무형자산손상차손을 영업외비용으로 반영하였으며, 손상차손을 인식한 회원권의 시가가 취득금액 이상이 되었을 때에는 기존 인식한 손상차손을 환입하여 영업외수익으로 반영하였습니다.
15. 기타자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 항목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 미수금 | 1,341,061 | 560,364 |
| 미수수익 | 80,750 | 73,518 | |
| 보증금 | 13,799 | 13,336 | |
| 채권경과이자 | 1,034 | 1,026 | |
| 손실충당금 | (31,565) | (28,249) | |
| 소계 | 1,405,079 | 619,995 | |
| 기타비금융자산 | 선급금 | 2,723 | 2,374 |
| 선급비용 | 9,129 | 9,380 | |
| 탄소배출권 | 18,873 | 13,093 | |
| 순확정급여자산 | 114 | 862 | |
| 기타 | 397 | 391 | |
| 소계 | 31,236 | 26,100 | |
| 합계 | 1,436,315 | 646,095 |
(2) 당분기 및 전기 중 기타자산 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
(3) 당분기 및 전기 중 총장부금액의 변동은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계(*) | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지않은 채권 | 신용이 손상된채권 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 608,952 | 1,698 | 36,568 | 647,218 |
| 12개월 기대신용손실로의 대체 | 23 | (22) | (1) | - |
| 전체기간 기대신용손실로의 대체 | (37) | 38 | (1) | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 | (11) | (1,333) | 1,344 | - |
| 실행(회수) | 789,668 | 25 | (1,301) | 788,392 |
| 기말(*) | 1,398,595 | 406 | 36,609 | 1,435,610 |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계(*) | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지않은 채권 | 신용이 손상된채권 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 286,695 | 1,707 | 12,535 | 300,937 |
| 12개월 기대신용손실로의 대체 | 47 | (47) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로의 대체 | (43) | 43 | - | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 | (111) | (679) | 790 | - |
| 실행 | 323,564 | 684 | 23,886 | 348,134 |
| 제각액 | (294) | (10) | (643) | (947) |
| 연결범위변동 | (906) | - | - | (906) |
| 기말(*) | 608,952 | 1,698 | 36,568 | 647,218 |
(*) 손실충당금 설정 대상이 아닌 기타자산 항목(선급금, 선급비용 등)은 제외하였습니다.
(4) 당분기 및 전기 중 단기매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위: 톤, 백만원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수량 | 장부금액 | 수량 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 1,258,912 | 13,093 | 1,142,781 | 10,845 |
| 매입 | 640,236 | 8,606 | 4,313,461 | 38,765 |
| 매각 | (689,350) | (7,482) | (4,197,330) | (37,991) |
| 평가 | - | 4,656 | - | 1,474 |
| 기말 | 1,209,798 | 18,873 | 1,258,912 | 13,093 |
16. 투자부동산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,203 | - | 2,203 | 2,203 |
| 건물 | 724 | (144) | 580 | 724 |
| 합 계 | 2,927 | (144) | 2,783 | 2,927 |
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,203 | - | 2,203 | 2,203 |
| 건물 | 724 | (136) | 588 | 724 |
| 합 계 | 2,927 | (136) | 2,791 | 2,927 |
(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 기초 | 감가상각 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 2,203 | - | 2,203 |
| 건물 | 588 | (8) | 580 |
| 합 계 | 2,791 | (8) | 2,783 |
| 구 분 | 기초 | 처분 | 감가상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,203 | - | - | 2,203 |
| 건물 | 756 | (133) | (35) | 588 |
| 합 계 | 2,959 | (133) | (35) | 2,791 |
17. 예수부채
당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 투자자예수금 | 위탁자예수금 | 677,532 | 574,274 |
| 장내파생상품거래예수금 | 260,302 | 153,233 | |
| 저축자예수금 | 355,065 | 363,804 | |
| 집합투자증권예수금 | 32,024 | 44,412 | |
| 소 계 | 1,324,923 | 1,135,723 | |
| 수입보증금 | 신용대주담보금 | 44 | 76 |
| 장외파생상품현금담보 | 500 | 500 | |
| 기타수입담보금(*) | 455 | 560 | |
| 소 계 | 999 | 1,136 | |
| 기타예수금 | 지로예수금 | 1 | 1 |
| 소 계 | 1 | 1 | |
| 합 계 | 1,325,923 | 1,136,860 |
(*) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.
18. 당기손익-공정가치측정금융부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기매매금융부채 | 290,122 | 244,419 |
| 당기손익인식지정금융부채 | 769,462 | 782,753 |
| 합 계 | 1,059,584 | 1,027,172 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 매도유가증권 | 주식 | 266,142 | 226,672 |
| 국채ㆍ지방채 | 23,980 | 17,747 | |
| 합 계 | 290,122 | 244,419 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 지정사유 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 매도주가연계증권 | 복합금융상품 | 8,178 | 6,877 |
| 매도주가연계사채 | 666,448 | 694,415 | |
| 소 계 | 674,626 | 701,292 | |
| 기타매도파생결합증권 | 복합금융상품 | 17 | 32 |
| 기타매도파생결합사채 | 94,819 | 81,429 | |
| 소 계 | 94,836 | 81,461 | |
| 합 계 | 769,462 | 782,753 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 만기지급액 | 774,799 | 783,800 |
| 장부금액 | 769,462 | 782,753 |
| 장부금액과의 차이 | 5,337 | 1,047 |
(5) 당분기 및 전분기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 누계액 | 2,451 | 3,039 |
| 공정가치변동액 | (454) | (719) |
| 법인세효과 | 110 | 130 |
| 기말 누계액 | 2,107 | 2,450 |
19. 차입부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 차입처 | 당분기말현재 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금 | ||||
| 유통금융차입금 | 한국증권금융 | 3.38 | 288,552 | 292,698 |
| 증권담보대출차입금 | 한국증권금융 | 3.38 ~ 3.56 | 122,648 | 129,590 |
| 할인어음 | 한국증권금융 | 2.78 | 40,000 | 50,000 |
| 은행차입금 | 우리은행 외 | 3.98 ~ 6.8 | 62,050 | 66,066 |
| CP | 흥국증권 외 | 3.51 ~ 4.45 | 205,600 | 288,000 |
| 전자단기사채 | 신영증권 외 | 3.50 ~ 6.20 | 283,910 | 246,210 |
| 기타차입 | 한국투자증권 외 | 0.00 ~ 6.80 | 12,681 | 13,788 |
| 차입금 소계 | 1,015,441 | 1,086,352 | ||
| 환매조건부매도 | ||||
| 환매조건부매도 | 고객 | 2.20 ~ 4.20 | 1,466,362 | 1,572,503 |
| 환매조건부매도 | 기관 | 2.45 ~ 3.00 | 597,900 | 312,200 |
| 환매조건부매도 소계 | 2,064,262 | 1,884,703 | ||
| 합 계 | 3,079,703 | 2,971,055 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 만기일 | 당분기말현재 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제21회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2026.03.20 | - | - | 50,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | - | 50,000 | |||
| 제22회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2027.01.29 | 4.45 | 50,000 | 50,000 |
| 사채할인발행차금 | (7) | (9) | |||
| 소 계 | 49,993 | 49,991 | |||
| 제23회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2027.06.25 | 4.70 | 55,000 | 55,000 |
| 사채할인발행차금 | (7) | (8) | |||
| 소 계 | 54,993 | 54,992 | |||
| 제24회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2027.07.09 | 4.70 | 10,000 | 10,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 10,000 | 10,000 | |||
| 제25회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2028.02.10 | 5.20 | 20,000 | 20,000 |
| 사채할인발행차금 | (1) | (1) | |||
| 소 계 | 19,999 | 19,999 | |||
| 제26회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2028.03.11 | 5.20 | 15,000 | 15,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 15,000 | 15,000 | |||
| 제27회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2028.04.28 | 5.70 | 32,000 | 32,000 |
| 사채할인발행차금 | (21) | (23) | |||
| 소 계 | 31,979 | 31,977 | |||
| 제28회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2028.06.30 | 6.00 | 12,000 | 12,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 12,000 | 12,000 | |||
| 제29회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2028.07.27 | 6.00 | 12,000 | 12,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 12,000 | 12,000 | |||
| 제30회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2028.08.30 | 6.50 | 5,000 | 5,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 5,000 | 5,000 | |||
| 제31회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2030.07.26 | 7.70 | 13,000 | 13,000 |
| 사채할인발행차금 | (16) | (17) | |||
| 소 계 | 12,984 | 12,983 | |||
| 제32회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2030.08.20 | 7.70 | 5,000 | 5,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 5,000 | 5,000 | |||
| 제33회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2030.12.17 | 8.00 | 5,000 | 5,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 5,000 | 5,000 | |||
| 제34회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2031.01.21 | 8.00 | 3,000 | 3,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 3,000 | 3,000 | |||
| 제35회 선순위사채 | SK증권 무보증선순위사채 | 2027.08.06 | 5.00 | 4,000 | 4,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 4,000 | 4,000 | |||
| 제36회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2032.01.26 | 7.40 | 17,000 | - |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 17,000 | - | |||
| 합 계 | 257,948 | 290,942 |
20. 순확정급여부채(자산)
(1) 확정급여제도
연결회사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영됩니다.
가. 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산) 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 60,294 | 60,379 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (56,627) | (61,241) |
| 순확정급여부채(자산) | 3,667 | (862) |
나. 당분기 및 전기 중 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 60,379 | 64,088 |
| 당기근무원가 | 1,971 | 8,355 |
| 과거근무원가 | - | 1,339 |
| 이자비용 | 612 | 2,200 |
| 재측정요소: | ||
| 재무적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 | (1,673) | (996) |
| 경험적 조정에 의한 보험수리적손익 | 2,143 | (2,742) |
| 퇴직급여지급액 | (3,138) | (11,865) |
| 기말 | 60,294 | 60,379 |
다. 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 61,241 | 59,089 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 575 | 1,923 |
| 재측정요소 | 1,175 | 940 |
| 기여금 납부액 | - | 9,200 |
| 퇴직급여지급액 | (6,364) | (9,911) |
| 기말 | 56,627 | 61,241 |
라. 당분기 및 전분기 중 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 1,971 | 2,116 |
| 이자비용 | 612 | 553 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (575) | (505) |
| 합 계 | 2,008 | 2,164 |
마. 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 금액 | 비율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예금 | 32,903 | 58.10 | 32,844 | 53.63 |
| 이율보증 보험계약 | 8,048 | 14.21 | 9,933 | 16.22 |
| 기타 | 15,676 | 27.69 | 18,464 | 30.15 |
| 사외적립자산의 공정가치 | 56,627 | 100.00 | 61,241 | 100.00 |
바. 당분기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 4.61%~5.47% | 4.10%~4.90% |
| 사망률 | 0.03% | 0.03% |
| 퇴사율 | 8.38%~16.58% | 8.28%~16.51% |
| 미래임금상승률 | 4.77%~5.21% | 4.78%~5.20% |
사. 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치에 대해 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 현재기준 | 1% p 증가 | 1% p 감소 |
|---|---|---|---|
| 할인율 | 60,294 | 57,434 | 63,461 |
| 미래임금인상율 | 60,294 | 63,512 | 57,338 |
상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적 가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다.
민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.
아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향
연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.
당분기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 1년 미만 | 1년~2년 미만 | 2년~5년 미만 | 5년~10년 미만 | 10년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 예상지급금액 | 9,050 | 13,057 | 26,149 | 44,691 | 55,069 | 148,016 |
확정급여채무의 가중평균만기는 5.268~5.785년입니다.
(2) 확정기여제도
당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 확정기여형퇴직연금제도 | 503 | 488 |
21. 리스부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 명목금액 | 101,226 | 103,781 |
| 현재가치할인차금 | (27,009) | (27,811) |
| 장부가액 | 74,217 | 75,970 |
(2) 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 75,970 | 73,727 |
| 신규 | 76 | 1,566 |
| 종료 | (15) | (2,614) |
| 이자비용 | 802 | 3,701 |
| 리스료지급 | (2,628) | (10,586) |
| 조정 | 12 | 10,295 |
| 연결범위변동 | - | (119) |
| 기말 | 74,217 | 75,970 |
(3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 총 현금유출액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채 상환 | 2,628 | 2,761 |
| 소액 리스료 | 34 | 47 |
| 합 계 | 2,662 | 2,808 |
22. 기타부채
당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 기타금융부채 | 미지급금 | 1,143,833 | 522,326 |
| 미지급비용 | 33,647 | 54,227 | |
| 임대보증금 | 824 | 823 | |
| 리스보증금 | 792 | 800 | |
| 비지배지분부채 | 11,342 | 11,267 | |
| 소계 | 1,190,438 | 589,443 | |
| 기타비금융부채 | 선수금 | 47 | 71 |
| 선수수익 | 1,494 | 1,555 | |
| 제세금예수금 | 9,795 | 11,487 | |
| 미지급비용 | 32,816 | 44,007 | |
| 기타 | 13,180 | 12,597 | |
| 소계 | 57,332 | 69,717 | |
| 합계 | 1,247,770 | 659,160 |
23. 충당부채
(1) 당분기 및 전기 중 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 복구충당부채(*1) | 소송충당부채(*2) | 미사용한도충당부채 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 4,956 | 5,201 | 2,047 | 1,700 | 1,366 | 2,105 |
| 증감 | (7) | 378 | 8 | 347 | - | - |
| 사용 | - | (1,006) | - | - | - | - |
| 전입(환입) | 93 | 383 | (1,700) | - | (1,325) | (739) |
| 기말 | 5,042 | 4,956 | 355 | 2,047 | 41 | 1,366 |
(*1) 복구충당부채는 보고기간말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.
(*2) 연결회사는 보고기간말 현재 임의매매 등에 따른 손해배상청구 소송과 관련하여 예상패소비율을 고려하여 소송충당부채를 계상하였습니다(주석 41 참조).
(*3) 회사는 보고기간말 현재 의무를 이행하기 위해 자원이 유출될 가능성이 높은 금액에 대해 충당부채를 인식한 바 있습니다.
(2) 당분기와 전기 중 난외항목에 대한 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지 않은 대출채권 | 신용이 손상된대출채권 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 54 | 1 | 1,311 | 1,366 |
| 12개월 기대신용손실로의 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로의 대체 | (2) | 2 | - | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 | - | - | - | - |
| 전입(환입)액 | (13) | (1) | (1,311) | (1,325) |
| 기말 | 39 | 2 | - | 41 |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지 않은 대출채권 | 신용이 손상된대출채권 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 136 | 5 | 1,964 | 2,105 |
| 12개월 기대신용손실로의 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로의 대체 | (11) | 11 | - | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 | - | (1) | 1 | - |
| 전입(환입)액 | (71) | (14) | (654) | (739) |
| 기말 | 54 | 1 | 1,311 | 1,366 |
24. 자본
(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 지배기업소유지분 | |||
| 자본금 | 보통주자본금 | 236,295 | 236,295 |
| 우선주자본금 | 1,956 | 1,956 | |
| 소 계 | 238,251 | 238,251 | |
| 자본잉여금 | 주식발행초과금 | 17,983 | 17,983 |
| 감자차익 | 52,088 | 52,088 | |
| 자기주식처분이익 | 504 | - | |
| 기타자본잉여금 | 265 | 265 | |
| 소 계 | 70,840 | 70,336 | |
| 기타자본항목 | 자기주식 | (30,735) | (40,364) |
| 주식매입선택권 | 4,507 | 5,037 | |
| 기타자본조정 | (316) | (316) | |
| 소 계 | (26,544) | (35,643) | |
| 기타포괄손익누계액 | 순확정급여부채의 재측정요소 | (5,211) | (5,751) |
| 해외사업환산손익 | 3,269 | 2,709 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 | 134,912 | 138,153 | |
| 자기신용위험변동액 | 2,107 | 2,451 | |
| 지분법자본변동 | 256 | 249 | |
| 소 계 | 135,333 | 137,811 | |
| 이익잉여금 | 이익준비금 | 3,691 | 3,691 |
| 대손준비금 | 20,985 | 35,429 | |
| 전자금융사고배상준비금 | 1,000 | 1,000 | |
| 미처분이익잉여금 | 182,420 | 151,520 | |
| 소 계 | 208,096 | 191,640 | |
| 지배기업소유지분 합계 | 625,976 | 602,395 | |
| 비지배지분 | 2,261 | 2,223 |
(2) 자본금
당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 자본금 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 3,000,000,000주 | 3,000,000,000주 |
| 1주의 금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식의 총수 | 466,502,685주 | 476,502,685주 |
| 보통주 | 462,590,171주 | 472,590,171주 |
| 우선주 | 3,912,514주 | 3,912,514주 |
| 자본금(*) | 238,251 | 238,251 |
(*) 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.
(3) 주식발행초과금
지배기업은 2018년 제3자배정 및 주주우선 유상증자를 통해 17,983백만원의 주식발행초과금이 발생하였습니다.
(4) 감자차익
지배기업은 2003년 5월 13일자 이사회결의 및 2003년 5월 30일자 정기주주총회결의에 의거, 2003년 7월 2일을 기준일로 하여 지배기업 주식의 액면가액을 1주당 2,500원에서 1주당 500원으로 분할하였으며, 동일자로 1주당 액면 500원의 기명주식 5주를 1주로 병합하였습니다. 이로 인하여 지배기업의 자본금은 648,059백만원 감소하고 동액만큼 자본잉여금(감자차익)이 증가하였습니다.
한편, 동 감자차익 중 595,971백만원은 2004년 5월 28일자 정기주주총회결의에 따라 결손금 보전(주식할인발행차금 상각 170,507백만원 및 자기주식처분손실 보전 3,321백만원 포함)에 충당되어 당분기말 현재 감자차익은 52,088백만원입니다.
(5) 자기주식
지배기업은 당분기말 현재 44,683,968주의 자기주식을 보유하고 있습니다.
2002년 12월 중 최대주주로부터 무상출연받은 8,083,968주(취득원가 "0"), 2016년 2월 25일 이사회의 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 3,200,000주, 2020년 3월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2020년 4월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2021년 10월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 19,000,000주 (2021년 16,389,277주, 2022년 1분기 중 2,610,723주 취득)로 구성된 58,683,968주 중 당분기 중 10,000,000주를 이익소각하였으며, 임직원의 주식매입선택권의 행사로 4,000,000주가 감소하였습니다.
(6) 주식기준보상
가. 주식매입선택권
당분기말 현재 지배기업이 부여한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2019년 부여 | 2020년 부여 |
|---|---|---|
| 부여대상 | 임 원 | 임 원 |
| 부여일 | 2019.03.29 | 2020.03.25 |
| 부여수량 | 23,500,000주 | 32,000,000주 |
| 부여방법 | 신주교부,자기주식교부,차액보상 | 신주교부,자기주식교부,차액보상 |
| 가득조건 | 용역제공조건 : 부여일로부터 3년 | 용역제공조건 : 부여일로부터 2년 |
| 행사가능기간 | 2022.03.30~2029.03.29 | 2022.03.26~2029.03.25 |
| 행사가격 | 1유형 : 900원 | 1유형 : 800원 |
| 2유형 : 707원 | 2유형 : 650원 | |
| 부여수량 | 1유형 : 19,000,000주 | 1유형 : 28,000,000주 |
| 2유형 : 4,500,000주 | 2유형 : 4,000,000주 | |
| 당분기말 잔존수량 | 1유형 : 19,000,000주 | 1유형 : 28,000,000주 |
| 2유형 : 2,300,000주 | 2유형 : 2,200,000주 | |
| 당분기말 행사가능수량 | 1유형 : 19,000,000주 | 1유형 : 28,000,000주 |
| 2유형 : 2,300,000주 | 2유형 : 2,200,000주 |
(*) 당분기말 현재 용역제공 종료일이 되어 주식선택권이 전량 가득되었습니다.
주식매입선택권의 공정가치 산정을 위한 제반변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2019년 부여 | 2020년 부여 |
|---|---|---|
| 옵션가격결정모형 | 이항분포트리구조(Binomial Tree) | 이항분포트리구조(Binomial Tree) |
| 무위험이자율 | 1.75%,1.72%,1.60%,1.71% | 1.15% |
| 적용변동성(코스피 시장 120일) | 15.83% | 34.45% |
| 부여일 주가 | 669원 | 455원 |
| 주식선택권의 공정가치 | 1유형 : 102.77원 | 1유형 : 70.42원 |
| 2유형 : 167.48원 | 2유형 : 89.84원 |
나. 지배기업이 주식기준보상약정과 관련하여 당분기 및 전기에 인식한 비용과 자본의 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2019년 부여 | 2020년 부여 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1유형 | 2유형 | 1유형 | 2유형 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 결산일 기준 추정 가득수량(*) | 19,000,000주 | 4,500,000주 | 28,000,000주 | 4,000,000주 |
| 총보상원가 | 1,952 | 754 | 1,972 | 359 |
| 기인식 주식보상비용 | 1,952 | 754 | 1,972 | 359 |
| 실행으로 인한 감소 | - | (368) | - | (162) |
| 당분기말 주식매입선택권 잔액 | 1,952 | 386 | 1,972 | 197 |
| 구 분 | 2019년 부여 | 2020년 부여 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1유형 | 2유형 | 1유형 | 2유형 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 결산일 기준 추정 가득수량(*) | 19,000,000주 | 4,500,000주 | 28,000,000주 | 4,000,000주 |
| 총보상원가 | 1,952 | 754 | 1,972 | 359 |
| 기인식 주식보상비용 | 1,952 | 754 | 1,972 | 359 |
| 전기말 주식매입선택권 잔액 | 1,952 | 754 | 1,972 | 359 |
(*) 당분기말 현재 용역제공 종료되어 주식선택권이 전량 가득되었습니다.
다. 당분기 및 전기 중 주식매입선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
<전기>
(*) 당분기말 현재 용역제공 종료일이 되어 주식선택권이 전량 가득되었습니다.
(7) 기타포괄손익누계액
당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 기초 | 평가 | 법인세효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (5,751) | 705 | (165) | (5,211) |
| 해외사업환산손익 | 2,709 | 679 | (119) | 3,269 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 | 138,153 | (4,276) | 1,035 | 134,912 |
| 자기신용위험변동액 | 2,451 | (454) | 110 | 2,107 |
| 지분법자본변동 | 249 | 9 | (2) | 256 |
| 합 계 | 137,811 | (3,337) | 859 | 135,333 |
| 구 분 | 기초 | 평가 | 법인세효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (9,443) | 4,678 | (986) | (5,751) |
| 해외사업환산손익 | 2,964 | (280) | 25 | 2,709 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 | 117,861 | 28,994 | (8,702) | 138,153 |
| 자기신용위험변동 | 3,039 | (718) | 130 | 2,451 |
| 지분법자본변동 | 265 | (16) | - | 249 |
| 합 계 | 114,686 | 32,658 | (9,533) | 137,811 |
(8) 이익잉여금
가. 이익준비금
지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
나. 전자금융사고배상준비금
지배기업은 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 따라 전자금융사고배상준비금을 적립하였습니다. 동 전자금융사고배상준비금은 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상합니다.
다. 대손준비금
지배기업은 금융투자업규정 제3-8조, 저축은행감독규정 제38조 및 여신전문금융업감독규정 제11조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.
동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.
① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대손준비금 기적립액 | 20,985 | 35,429 |
| 대손준비금 전입(환입) 예정금액 | (1,239) | (14,444) |
| 대손준비금 잔액 | 19,746 | 20,985 |
② 당분기 및 전기의 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지배주주지분 분기손익 | 23,334 | 2,911 |
| 대손준비금 전입(환입)액 | (1,239) | 5,962 |
| 대손준비금 반영후 조정손익(*) | 24,573 | (3,051) |
| 대손준비금 반영후 주당 조정손익(원) | 58.76 | (7.37) |
(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액(환입액)을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.
25. 수수료손익
당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 수수료수익 | 수탁수수료 | 45,684 | 14,394 |
| 인수및주선수수료 | 7,578 | 10,443 | |
| 집합투자증권취급수수료 | 3,223 | 1,663 | |
| 자산관리수수료 | 564 | 516 | |
| 집합투자기구운용보수 | - | 116 | |
| 금융수수료 | 3,478 | 3,417 | |
| 파생결합증권판매수수료 | 11 | 19 | |
| 신탁보수 | 1,464 | 1,149 | |
| 운용리스수수료수익 | 1,616 | 1,560 | |
| 업무집행관리보수 | 5,547 | 4,308 | |
| 기타 | 1,623 | 1,139 | |
| 소 계 | 70,788 | 38,724 | |
| 수수료비용 | 매매수수료 | 2,945 | 1,384 |
| 투자일임수수료 | 21 | 11 | |
| 송금수수료 | 117 | 95 | |
| 대차수수료 | 1,026 | 420 | |
| 기타 | 765 | 410 | |
| 소 계 | 4,874 | 2,320 | |
| 순수수료손익 | 65,914 | 36,404 |
26. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익
당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련 손익 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익> | ||
| 당기손익공정가치측정자산처분이익 | 289,080 | 43,443 |
| 당기손익공정가치측정자산평가이익 | 27,398 | 16,303 |
| 당기손익인식지정금융자산평가이익 | 98 | 618 |
| 단기매매금융부채처분이익 | 11,296 | 812 |
| 단기매매금융부채평가이익 | 13,497 | 13,667 |
| 당기손익인식지정금융부채처분이익 | 66 | 128 |
| 당기손익인식지정금융부채평가이익 | 6,322 | 237 |
| 파생상품 거래 이익 | 219,310 | 100,199 |
| 소 계 | 567,067 | 175,407 |
| <당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실> | ||
| 당기손익공정가치측정자산처분손실 | 148,907 | 32,938 |
| 당기손익공정가치측정자산평가손실 | 38,611 | 13,957 |
| 당기손익인식지정금융자산평가손실 | 1,411 | 62 |
| 단기매매금융부채처분손실 | 40,293 | 1,487 |
| 단기매매금융부채평가손실 | 33,446 | 11,334 |
| 당기손익인식지정금융부채처분손실 | 498 | 742 |
| 당기손익인식지정금융부채평가손실 | 4,389 | 12,985 |
| 파생상품 거래 손실 | 277,216 | 103,641 |
| 소 계 | 544,771 | 177,146 |
| 순금융상품평가및처분손익 | 22,296 | (1,739) |
27. 이자손익
당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <이자수익> | ||
| 신용공여이자 | 6,148 | 3,447 |
| 대출채권이자 | 9,045 | 10,502 |
| 대출금이자 | 2,604 | 4,640 |
| 채권이자 | 18,530 | 22,172 |
| 차주매각대금이용료 | 1 | - |
| 기업어음증권이자 | 153 | 226 |
| 전자단기사채이자 | 324 | 573 |
| 증금예치금이자 | 915 | 948 |
| 양도성예금증서이자 | 1 | - |
| 금융기관예치금이자 | 1,243 | 1,422 |
| 환매조건부매수이자 | 340 | 711 |
| 양도성예금증서거래이익 | 5 | 5 |
| 예금이자 | 1,287 | 1,941 |
| 미수금이자 | 166 | 57 |
| 금융리스이자수익 | 7 | 27 |
| 기타 | 2,159 | 1,467 |
| 소 계 | 42,928 | 48,138 |
| <이자비용> | ||
| 차입금이자 | 9,974 | 7,905 |
| 투자자예탁금이용료 | 4,117 | 4,410 |
| 환매조건부매도이자 | 12,618 | 15,264 |
| 사채이자 | 3,949 | 3,731 |
| 증권대차이용료 | 92 | 9 |
| 양도성예금증서거래손실 | 2 | - |
| 기타 | 3,334 | 1,474 |
| 소 계 | 34,086 | 32,793 |
| 순이자손익 | 8,842 | 15,345 |
28. 상각후원가금융상품관련손익
당분기 및 전분기 중 상각후원가금융상품관련손익 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대출채권평가및처분이익 | ||
| 대출채권처분이익 | 41 | 958 |
| 처분이익 소계 | 41 | 958 |
| 대출채권평가및처분손실 | ||
| 대출채권처분손실 | 27 | 5 |
| 처분손실 소계 | 27 | 5 |
| 순대출채권평가및처분손익 | 14 | 953 |
29. 배당수익
당분기 및 전분기 중 배당수익 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 배당금수익 | 13,648 | 9,325 |
| 분배금수익 | 4,618 | 808 |
| 합계 | 18,266 | 10,133 |
30. 판매비와관리비
당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 인건비 | 급여 | 40,146 | 26,828 |
| 퇴직급여 | 2,510 | 2,653 | |
| 장기종업원급여 | 1 | 178 | |
| 명예퇴직금 | 119 | 674 | |
| 복리후생비 | 8,013 | 6,643 | |
| 소 계 | 50,789 | 36,976 | |
| 유형자산감가상각비 | 3,114 | 3,272 | |
| 운용리스자산 감가상각비 | 1,098 | 1,087 | |
| 무형자산상각비 | 1,278 | 1,387 | |
| 기타일반관리비 | 전산운용비 | 4,903 | 4,192 |
| 임차료 | 1,315 | 1,271 | |
| 지급수수료 | 5,249 | 5,739 | |
| 업무추진비 | 1,715 | 1,639 | |
| 광고선전비 | 320 | 273 | |
| 연수비 | 169 | 145 | |
| 세금과공과금 | 5,507 | 3,011 | |
| 등기소송비및공고비 | 2 | 30 | |
| 회의비 | 41 | 18 | |
| 인쇄비 | 93 | 99 | |
| 여비교통비 | 194 | 151 | |
| 차량유지비 | 115 | 131 | |
| 소모품비 | 152 | 290 | |
| 수도광열비 | 22 | 19 | |
| 보험료 | 613 | 646 | |
| 행사비 | 568 | 230 | |
| 기타 | 371 | 344 | |
| 소 계 | 21,349 | 18,228 | |
| 합 계 | 77,628 | 60,950 |
31. 기타의영업손익
당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 외화거래이익 | 외환차익 | 6,718 | 3,287 |
| 외화환산이익 | 4,978 | 194 | |
| 소 계 | 11,696 | 3,481 | |
| 기타영업수익 | 충당부채환입액 | 3,025 | 2,046 |
| 해지리스자산매출액 | 214 | 279 | |
| 리스관련수익-해지및조기상환 | 17 | - | |
| 탄소배출권관련수익 | 6,541 | 19 | |
| 기타 | 1 | 201 | |
| 소 계 | 9,798 | 2,545 | |
| 기타영업수익 | 21,494 | 6,026 | |
| 외화거래손실 | 외환차손 | 14,674 | 2,841 |
| 외화환산손실 | 4,234 | 1,119 | |
| 소 계 | 18,908 | 3,960 | |
| 기타영업비용 | 충당부채전입액 | 93 | 257 |
| 탄소배출권관련비용 | 2 | 329 | |
| 기타 | 1 | 3 | |
| 소 계 | 96 | 589 | |
| 기타영업비용 | 19,004 | 4,549 | |
| 기타영업손익 | 2,490 | 1,477 |
32. 영업외손익
당분기 및 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 임대료 | 348 | 164 | |
| 지분법이익 | 4,972 | 3,995 | |
| 관계기업처분이익 | 1 | - | |
| 리스관련수익 | - | 26 | |
| 국가보조금 | 2 | - | |
| 복구공사이익 | - | 289 | |
| 기타 | 36 | 941 | |
| 합 계 | 5,359 | 5,415 | |
| 영업외비용 | 유형자산처분손실 | - | 18 |
| 투자부동산처분손실 | 4 | 2 | |
| 관계기업처분손실 | 936 | - | |
| 지분법손실 | 6,701 | 1,913 | |
| 기부금 | 92 | 6 | |
| 복구공사손실 | - | 15 | |
| 기타 | 168 | 16 | |
| 합 계 | 7,901 | 1,970 |
33. 법인세비용 및 이연법인세
(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용(수익) 산출내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기 법인세 부담액 | 4,786 | 1,123 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (511) | (413) |
| 자본에 직접 반영된 이연법인세 | 858 | 779 |
| 법인세 환급액 | - | (179) |
| 법인세 기간조정 | (2,343) | 7 |
| 법인세비용(수익) | 2,790 | 1,317 |
(2) 연결회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 세전손익에 대해 적용되는 법인세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순손익 | 26,161 | 3,979 |
| 적용세율 | 22.66% | 20.76% |
| 적용세율에 따른 법인세 | 5,928 | 826 |
| 비과세수익으로 인한 차이 조정 | (401) | (222) |
| 비공제비용으로 인한 차이 조정 | 879 | 324 |
| 법인세환급액 | - | (179) |
| 기타 차이 조정 | (3,616) | 568 |
| 법인세비용(수익) | 2,790 | 1,317 |
| 유효세율 | 10.66% | 33.10% |
(3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 각 구성항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 세전금액 | 세금효과 | 세후금액 | 세전금액 | 세금효과 | 세후금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (6,856) | 1,645 | (5,211) | (7,561) | 1,810 | (5,751) |
| 자기신용위험변동액 | 2,781 | (674) | 2,107 | 3,235 | (784) | 2,451 |
| 해외사업환산손익 | 4,253 | (984) | 3,269 | 3,574 | (865) | 2,709 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 178,180 | (43,268) | 134,912 | 182,456 | (44,303) | 138,153 |
| 지분법자본변동 | 338 | (82) | 256 | 329 | (80) | 249 |
| 합 계 | 178,696 | (43,363) | 135,333 | 182,033 | (44,222) | 137,811 |
34. 재무위험관리
(1) 리스크관리 개요
연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼있습니다.
연결회사의 위험관리 목표는 회사가 부담할 위험을 적정 수준으로 관리하여 경영효율성을 제고하고 경영 안정성을 확보하여 지속기업의 경영환경을 조성하고, 장기적으로 회사 가치를 극대화함에 있으며, 목표 달성을 위한 전략으로 다음의 각 조치를 통하여 전사적 리스크관리 수준을 관리하고 있습니다.
ㆍ리스크관리 조직과 운영 독립성 확립 및 유지
ㆍ리스크관리 전문인력 확보 및 양성
ㆍ규정에 의한 종합 리스크관리 절차 수립 및 이행
ㆍ투자 및 운영에 대한 Risk Advisory & Control 기능 구현
ㆍ리스크 인식, 측정, 평가, 통제 가능한 종합 리스크관리 체계 및 전산시스템
구축 및 유지
ㆍ리스크 기준의 성과평가 체계 구축
ㆍ전사적 리스크관리 문화 조성
ㆍ본부별 리스크대응 전략 수립
연결회사는 리스크관리 주요사항에 대한 정책수립 및 승인기구로 리스크관리위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 경영목표를 안정적으로 달성하기 위한 리스크관리 전략을 수립하고, 효율적인 리스크관리 및 내부통제 구축을 통해 총괄적인 감독기능을 수행할 통제환경 조성과 리스크관리 문화 정착을 위한 의사결정을 수행합니다. 또한 리스크관리위원회의 효율적인 실무집행을 위하여 리스크관리집행위원회를 설치ㆍ운영하며, 리스크가 상대적으로 적은 실무집행을 위하여 리스크관리소위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다.
이외에도 연결회사는 전문적인 지원으로 합리적인 의사결정을 지원할 리스크관리 전문가심의체를 설치ㆍ운영하며, 리스크관리전략 및 정책을 적절한 절차와 시스템을 통해 실행할 리스크관리 실무조직으로 리스크관리본부내 리스크관리부서를 두고 있습니다. 또한 연결회사는 리스크관리 실무를 수행할 일선 부서에 대하여 리스크관리 역할을 부여하여 전사적인 리스크관리의 일관성과 사전, 사후 관리체계를 구축하고 있습니다.
(2) 신용위험
가. 일반사항
신용위험은 금융상품에 있어서 고객 또는 계약 상대방이 계약상의 의무를 이행하지 못할 때 발생하는 연결회사의 재무적 손실 위험을 의미하며 주로 고객 또는 타금융기관에 대한 예금, 대여금및수취채권과 채무증권에서 발생하고 있습니다.
나. 신용위험의 관리
신용위험관리는 신용위험을 부담하는 운용에 대하여 한도를 설정하여 과다한 손실발생을 통제하고 신용 포트폴리오를 적정하게 운용함으로써 신용위험의 발생 가능성을최소화하여 자산의 건전성을 제고하고 수익의 안정성을 확보하는 것을 목적으로 합니다. 연결회사의 신용위험 관리 방법은 다음과 같습니다.
신용 한도는 신용 익스포져, 거래상대방위험액 및 신용집중위험 한도를 기본으로 하며 리스크관리본부는 보조한도를 설정하여 운영할 수 있습니다. 한도를 대상으로 하는 신용위험의 측정은 다음과 같습니다.
ㆍ익스포져 한도: 투자금액
ㆍ신용위험 한도: BIS 표준방법 및 신용 VaR(Value at Risk), 영업용순자본비율
(NCR) 산정 방법
ㆍ신용집중위험 한도: 거래상대방, 기업집단, 신용등급, 국가 등을 기준으로 설정
신용위험은 자산에 따라 일별 또는 월별로 측정하고 상근 의사결정 위원에게 보고합니다.
연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직에서는 다음과 같은 사항을 포함한 신용위험의 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.
ㆍ거래상대방별, 신용등급별, 기업집단별, 국가별, 조직별 익스포져 및 신용 VaR현황
ㆍ신용리스크 관련 한도 설정 및 관리현황
ㆍ신용리스크 측정 모델 및 한도의 적정성 검토
ㆍ조기경보정책의 설정, 변경 및 경보 발령시 조치 사항 등
리스크관리부서에서는 각 부서의 신용리스크 한도 및 현황을 모니터링하고 위험 감축 방안을 제시하고 있습니다.
다. 최대 신용위험 노출정도
당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 기록된 자산과 관련한 신용위험 노출액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| <난내계정> | ||
| 현금및예치금 | 779,718 | 610,882 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*) | 3,067,058 | 2,987,420 |
| 상각후원가측정증권 | 2 | 2 |
| 파생상품자산 | 64,434 | 59,110 |
| 대출채권 | 995,529 | 1,134,090 |
| 기타금융자산 | 1,405,079 | 619,995 |
| 난내계정 계 | 6,311,820 | 5,411,499 |
| <난외계정> | ||
| 미사용한도약정 | 3,785 | 5,184 |
(*) 주식, 출자금, 집합투자증권은 지분증권으로 신용위험 노출정도에서 제외하였습니다.
라. 신용위험 노출에 대한 담보와 신용보강의 내용
신용위험을 경감시키기 위해 연결회사가 보유중인 담보와 신용보강의 내용은 다음과같습니다.
① 신용거래융자금 및 증권담보대출금
연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연 이자율은 4.10%~9.40%이고, 상환기간은 최대 180일 이내입니다. 그리고 상환만기인 180일이 경과한 융자금은 연결회사가 정한 기준에 따라 만기연장 또는 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 미상환융자금으로 표시하여 최대 연 11.0%의 이자율을 적용하고 있습니다.
또한, 연결회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권의 대용가에 대해 70% 수준에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 7.60%~8.60%이고, 상환기간은 90일(최대 450일) 이내입니다. 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.
마. 신용건전성 분류
당분기말 및 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다.
① 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정금융자산, 파생상품자산 및 기타금융자산
| 구 분 | 신용건전성 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| AAA | AA | A | BBB이하 | 기타 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*) | 2,138,439 | 683,104 | 180,293 | 581 | 27,547 | 3,029,964 |
| 상각후원가측정금융자산 | 2 | - | - | - | - | 2 |
| 파생상품자산 | 6,453 | 4,872 | 52,794 | - | 315 | 64,434 |
| 기타금융자산 | 848 | 128 | 57 | 1 | - | 1,034 |
| 합계 | 2,145,742 | 688,104 | 233,144 | 582 | 27,862 | 3,095,434 |
(*) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 중 기업어음증권 및 전자단기사채는 제외되었습니다.
| 구 분 | 신용건전성 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| AAA | AA | A | BBB이하 | 기타 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*) | 2,066,110 | 659,495 | 162,890 | 225 | 33,660 | 2,922,380 |
| 상각후원가측정금융자산 | 2 | - | - | - | - | 2 |
| 파생상품자산 | 1,956 | 3,992 | 52,932 | - | 230 | 59,110 |
| 기타금융자산 | 930 | 60 | 35 | 1 | - | 1,026 |
| 합계 | 2,068,998 | 663,547 | 215,857 | 226 | 33,890 | 2,982,518 |
(*) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 중 기업어음증권 및 전자단기사채는 제외되었습니다.
상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다.
② 기업어음증권
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| A2 | 979 | - |
상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다.
③ 전자단기사채
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| A2 | 11,668 | 9,881 |
| A1 | 24,447 | 55,158 |
| 합계 | 36,115 | 65,039 |
④ 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산
| 구분 | 우량 | 보통 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및예치금 | 779,718 | - | 779,718 |
| 대출채권 | 785,770 | 75,519 | 861,289 |
| 기타금융자산 | 1,399,201 | 316 | 1,399,517 |
| 합계 | 2,964,689 | 75,835 | 3,040,524 |
| 구분 | 우량 | 보통 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및예치금 | 610,882 | - | 610,882 |
| 대출채권 | 939,230 | 75,022 | 1,014,252 |
| 기타금융자산 | 613,355 | 1,547 | 614,902 |
| 합계 | 2,163,467 | 76,569 | 2,240,036 |
연결회사는 현금및예치금 및 대출채권, 기타금융자산을 내부등급에 따라 우량, 보통으로 분류하고 있습니다.
바. 대출채권 및 기타금융자산의 손상정보
당분기말 및 전기말 현재 손상된 대출채권 및 기타금융자산의 내역과 담보 및 기타 신용보강의 공정가치는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 손상차손차감전 장부금액 | 손상차손(대손충당금) | 손상차손차감후 금액 | 담보 및 기타신용보강의 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | 292,987 | (158,747) | 134,240 | 85,757 |
| 기타금융자산 | 36,510 | (30,948) | 5,562 | 1 |
| 합계 | 329,497 | (189,695) | 139,802 | 85,758 |
| 구 분 | 손상차손차감전 장부금액 | 손상차손(대손충당금) | 손상차손차감후 금액 | 담보 및 기타신용보강의 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | 270,602 | (150,764) | 119,838 | 81,845 |
| 기타금융자산 | 32,814 | (27,721) | 5,093 | 1 |
| 합계 | 303,416 | (178,485) | 124,931 | 81,846 |
사. 신용위험의 산업별 집중도
당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 금액 | 비율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및예치금 | ||||
| 정부 및 정부투자기관 | 573,514 | 73.55 | 397,554 | 65.08 |
| 금융 및 보험업 | 206,204 | 26.45 | 213,328 | 34.92 |
| 소계 | 779,718 | 100 | 610,882 | 100 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 정부 및 정부투자기관 | 1,794,876 | 58.52 | 1,713,200 | 57.35 |
| 금융 및 보험업 | 866,376 | 28.25 | 847,119 | 28.36 |
| 기타 | 405,806 | 13.23 | 427,101 | 14.29 |
| 소계 | 3,067,058 | 100 | 2,987,420 | 100 |
| 상각후원가측정금융자산 | ||||
| 정부 및 정부투자기관 | 2 | 100 | 2 | 100 |
| 소계 | 2 | 100 | 2 | 100 |
| 파생상품자산 | ||||
| 정부 및 정부투자기관 | 982 | 1.52 | 1,419 | 2.4 |
| 금융 및 보험업 | 60,818 | 94.39 | 53,492 | 90.5 |
| 기타 | 2,634 | 4.09 | 4,199 | 7.1 |
| 소계 | 64,434 | 100 | 59,110 | 100 |
| 대출채권 | ||||
| 금융 및 보험업 | 94,214 | 9.46 | 245,286 | 21.63 |
| 기타 | 901,315 | 90.54 | 888,804 | 78.37 |
| 소계 | 995,529 | 100 | 1,134,090 | 100 |
| 기타금융자산 | ||||
| 정부 및 정부투자기관 | 506,418 | 36.04 | 86,953 | 14.02 |
| 금융 및 보험업 | 5,627 | 0.4 | 5,555 | 0.9 |
| 기타 | 893,034 | 63.56 | 527,487 | 85.08 |
| 소계 | 1,405,079 | 100 | 619,995 | 100 |
| 합계 | 6,311,820 | 5,411,499 |
(3) 유동성위험
유동성위험이란 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 종전 가격 또는 이와 근접한 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 일시적인 자금 수요 급증이나 자금 시장의 경색으로 인해 연결회사가 지급 불능 상태에 빠지게 되는 위험입니다. 유동성위험은 주로 예상보다 이른 시기에 부채의 상환을 요구받거나 자금 시장 상황이 악화되어 자금 수요만큼 적절히 자금 조달이 되지 않을 때 발생합니다.
유동성위험 관리는 기업의 자산, 부채, 현금흐름의 관리와 관련된 제반 기준 및 절차 등을 정하고 운영함으로써 자금 조달과 운용에 있어 적정 수준의 유동성 및 안정성을확보하는 것을 목적으로 합니다.
연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직은 유동성위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 유동성위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.
ㆍ유동성현황 분석 보고
ㆍ유동성시나리오 설정 및 관리
ㆍ유동성위험 한도 모니터링
ㆍ유동성위기 대처방안 수립 및 유동성 측정지표 적정성 검토
ㆍ만기구간 설정 및 측정기준의 변경
ㆍ유동성리스크 한도의 적정성 검토 보고
리스크관리부서는 유동성리스크 한도 현황을 일별로 측정하여 리스크관리집행위원에게 보고하며, 정기적으로 유동성리스크관리 현황에 대하여 리스크관리위원에게 보고합니다.
연결회사는 금융감독원의「금융투자회사 유동성리스크 관리기준」을 바탕으로 유동성위험을 관리하고 있습니다. 유동성비율과 갭, 콜머니 한도를 기본한도로 설정하여 관리할 수 있습니다.
가. 금융상품의 잔존계약만기 분석
당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 계약상 잔존만기와 금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1개월이하 | 3개월이하 | 1년이하 | 5년이하 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | ||||||
| 현금및예치금(*1) | 777,646 | - | 2,084 | - | - | 779,730 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 824,699 | 221,120 | 1,026,950 | 882,298 | 111,992 | 3,067,059 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | - | 2 | - | 2 |
| 파생상품자산 | 8,685 | 5,375 | 15,343 | 35,031 | - | 64,434 |
| 대출채권(*1) | 451,480 | 451,204 | 209,825 | 90,827 | (38,906) | 1,164,430 |
| 기타금융자산(*1)(*2) | 1,422,312 | 4,211 | 3,877 | 2,438 | 6,115 | 1,438,953 |
| 금융자산 계 | 3,484,822 | 681,910 | 1,258,079 | 1,010,596 | 79,201 | 6,514,608 |
| <금융부채> | ||||||
| 예수부채 | 1,325,923 | - | - | - | - | 1,325,923 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 321,411 | 49,406 | 427,933 | 204,951 | 55,883 | 1,059,584 |
| 차입부채(*1) | 2,768,848 | 142,054 | 213,326 | 231,687 | 18,258 | 3,374,173 |
| 파생상품부채 | 9,929 | 2,472 | 15,204 | 31,392 | - | 58,997 |
| 리스부채(*1) | 4 | 145 | 1,576 | 2,925 | 96,575 | 101,225 |
| 기타금융부채 | 1,188,900 | 57 | 229 | 1,252 | - | 1,190,438 |
| 금융부채 계 | 5,615,015 | 194,134 | 658,268 | 472,207 | 170,716 | 7,110,340 |
| 차감 계 | (2,130,193) | 487,776 | 599,811 | 538,389 | (91,515) | (595,732) |
| 구 분 | 1개월이하 | 3개월이하 | 1년이하 | 5년이하 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | ||||||
| 현금및예치금(*1) | 608,808 | 2,000 | 84 | - | - | 610,892 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 803,956 | 218,755 | 870,702 | 989,519 | 104,486 | 2,987,418 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | - | 2 | - | 2 |
| 파생상품자산 | 5,455 | 17,502 | 8,546 | 27,607 | - | 59,110 |
| 대출채권(*1) | 576,655 | 407,870 | 219,099 | 92,803 | 9,238 | 1,305,665 |
| 기타금융자산(*1)(*2) | 634,524 | 296 | 6,418 | 3,387 | 6,115 | 650,740 |
| 금융자산 계 | 2,629,398 | 646,423 | 1,104,849 | 1,113,318 | 119,839 | 5,613,827 |
| <금융부채> | ||||||
| 예수부채 | 1,136,860 | - | - | - | - | 1,136,860 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 265,298 | 44,723 | 428,947 | 227,968 | 60,234 | 1,027,170 |
| 차입부채(*1) | 2,557,852 | 266,376 | 192,209 | 275,323 | 3,060 | 3,294,820 |
| 파생상품부채 | 8,768 | 18,169 | 10,688 | 24,721 | - | 62,346 |
| 리스부채(*1) | 3 | 22 | 2,286 | 3,390 | 98,080 | 103,781 |
| 기타금융부채 | 587,851 | 36 | 309 | 1,070 | 177 | 589,443 |
| 금융부채 계 | 4,556,632 | 329,326 | 634,439 | 532,472 | 161,551 | 6,214,420 |
| 차감 계 | (1,927,234) | 317,097 | 470,410 | 580,846 | (41,712) | (600,593) |
(*1) 계약상 현금흐름에 원금과 이자가 포함되어 있으며 현재가치로 할인하지 않은 명목 금액입니다.
(*2) 금융리스채권이 포함된 금액입니다.
나. 난외항목의 잔존기간
연결회사가 제공한 출자약정은 약정잔액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자약정입니다.
당분기말 및 전기말 현재 관련 난외항목 및 출자약정(미집행잔액)의 구성내역은 다음과같습니다.
(단위: 백만원, USD, HKD)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업에 대한 출자약정 | 35,691 | 91,156 |
| 관계기업에 대한 출자약정(외화:USD) | - | USD 2,788,782 |
| 관계기업에 대한 출자약정(외화:HKD) | HKD 4,500 | - |
| 미사용한도약정 | 3,785 | 5,184 |
(4) 시장위험
가. 시장위험의 관리
시장위험관리는 주가, 이자율, 환율 등의 시장변수의 변동에 따른 보유자산의 가격변동 위험을 관리함으로써 손실을 통제하고 위험을 부담가능한 범위 내로 관리하는 것을 목적으로 합니다.
연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 시장위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직은 시장위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 시장위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.
- 시장위험 한도의 설정 및 관리
- 시장위험 한도 모니터링
- 시장위험 한도 적정성 검토
- 시장위험 일단위 측정/관리/보고
리스크관리부서는 시장위험을 일단위로 측정, 관리하여 리스크관리 전산시스템 또는문서로 리스크관리위원회에 현황을 보고하고 있으며, 정기적으로 VaR를 포함한 시장위험 관리현황을 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 또한, 일정규모 이상 손실이 발생하거나 특이사항이 발생할 경우 리스크관리위원회에 보고합니다.
연결회사는 감독규정의 표준방법과 내부모형인 측정모형(보유기간 10일, 99%의 신뢰수준)을 활용하여 시장리스크를 측정합니다. 측정 모형은 분산ㆍ공분산법 중 Delta-Gamma법에 의한 Parametric VaR를 한도관리의 기본 지표로 정하고 Monte-Carlo Simulation 또는 Historical Simulation Method에 의한 VaR를 보조지표로 활용합니다. 리스크관리부서는 VaR 등 내부모형 적용이 곤란하거나 측정 기준을 객관적으로 입증하기 어려울 경우 감독규정의 표준방식의 시장위험액 측정방법에 따라 일별로 시장위험을 측정하고 한도관리를 할 수 있습니다.
나. 양적 정보
① VaR
VaR는 시장 변동 요인에 대한 정규분포 하에서 발생할 수 있는 특정기간 동안의 최대 손실가능금액을 의미합니다. 연결회사에서는 VaR 측정대상자산의 보유기간으로 10일을 적용하며, 이동평균법을 이용한 과거 250영업일의 데이터를 기초로 분산공분산법과 99%의 단측 신뢰구간 신뢰도를 사용하여 VaR값을 산출합니다. 이는 실제 손실이 산출된 VaR값을 초과할 경우가 평균적으로 100영업일에 하루임을 의미합니다. VaR는 일반적으로 이용되는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. VaR는 과거시장변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로 하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화이전의 보유기간으로 충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면 VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다.
② 백테스팅 (Back-Testing)
리스크관리부서는 VaR 모형의 적정성 및 신뢰성 검증을 위해 주기적으로 실제 손익 및 가상 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 사후검증(Back-Testing)을 실시하며, 그 결과를 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.
③ 위기상황분석 (Stress Testing)
리스크관리부서는 정상적인 시장을 가정한 VaR 관리의 한계점을 보완하고 비정상적인 시장변동시 손실규모를 파악하고 대처하기 위하여 시나리오별 Stress Test를 정기적으로 실시합니다. 연결회사는 금융환경 변화요인 등을 고려하여 최소 년 1회 이상 시나리오를 점검하며, 시장상황이 급변하는 경우에는 점검주기를 단축하여 적극 대처하고 있습니다. 리스크관리부서는 Stress Test 결과를 리스크관리위원회에 보고하고, 손실통제를 위하여 한도설정 또는 대응전략 수립, 자본배분 등에 활용하고 있습니다.
당분기말 및 전기말에 연결회사가 보유중인 트레이딩 포지션에 대한 VaR의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 평균 | 최소 | 최대 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 이자율 위험 | 3,525 | 2,313 | 6,301 | 4,299 |
| 주식가격 위험 | 22,141 | 8,743 | 31,350 | 19,866 |
| 환율 위험 | 1,913 | 768 | 3,111 | 1,607 |
| 기타 위험 | 6 | - | 25 | 4 |
| 분산효과 | (3,104) | |||
| Total VaR | 23,858 | 11,691 | 34,052 | 22,672 |
| 구 분 | 평균 | 최소 | 최대 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 이자율 위험 | 2,226 | 824 | 4,651 | 1,489 |
| 주식가격 위험 | 6,503 | 839 | 16,662 | 11,844 |
| 환율 위험 | 2,777 | 1,110 | 1,690 | 3,197 |
| 기타 위험 | 1 | - | 25 | 1 |
| 분산효과 | (3,199) | |||
| Total VaR | 7,150 | 2,578 | 14,587 | 13,332 |
④ 환위험
당분기말 및 전기말 현재 주요 통화별로 환위험에 노출된 외화금융상품의 원화환산내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | USD | EUR | HKD | GBP | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||||
| 현금및현금성자산(*) | 23,886 | 1,022 | 8,296 | - | 855 | 34,059 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 99,350 | 4,180 | - | 3,389 | - | 106,919 |
| 파생상품자산 | 1,783 | - | - | - | - | 1,783 |
| 기타금융자산 | 717 | - | - | - | - | 717 |
| 합계 | 125,736 | 5,202 | 8,296 | 3,389 | 855 | 143,478 |
| 금융부채: | ||||||
| 예수부채 | 19,645 | - | 301 | - | 162 | 20,108 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 22,746 | - | - | - | - | 22,746 |
| 파생상품부채 | 2,236 | - | - | 3,390 | - | 5,626 |
| 차입부채 | 179,353 | - | - | - | - | 179,353 |
| 합계 | 223,980 | - | 301 | 3,390 | 162 | 227,833 |
| 구분 | USD | EUR | HKD | GBP | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||||
| 현금및현금성자산(*) | 33,451 | 404 | 7,799 | - | 908 | 42,562 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 63,732 | 8,891 | - | 3,285 | - | 75,908 |
| 파생상품자산 | 1,514 | - | - | - | - | 1,514 |
| 기타금융자산 | 752 | - | - | - | - | 752 |
| 합계 | 99,449 | 9,295 | 7,799 | 3,285 | 908 | 120,736 |
| 금융부채: | ||||||
| 예수부채 | 30,359 | - | 269 | - | 261 | 30,889 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 11,586 | - | - | - | - | 11,586 |
| 파생상품부채 | 2,037 | 4,956 | - | 3,288 | - | 10,281 |
| 차입부채 | 155,040 | - | - | - | - | 155,040 |
| 합계 | 199,022 | 4,956 | 269 | 3,288 | 261 | 207,796 |
(*) 예치금으로 분류된 해외선물매매 증거금이 포함되어 있습니다.
(5) 자본관리
연결회사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 투자자, 고객 및 이해관계자의 재산에 손실을 입히지 않기 위하여 회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 금융투자업자의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 연결회사는 매월말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.
① 자본관리
연결회사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.
연결회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 연결회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈 수도 있습니다.
전기와 비교할 때, 연결회사의 자본관리 목적에 있어 변경된 정책이나 절차는 없습니다.
② 규제자본현황
금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다.
순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고
순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구
순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령
연결회사는 연결재무제표 기준으로 순자본비율을 관리하고 있으며, 당분기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 1. 영업용 순자본 | 491,850 |
| B/S상 순재산액 | 628,678 |
| 차감항목 | 288,593 |
| 가산항목 | 151,765 |
| 2. 총위험액 | 215,910 |
| 시장위험액 | 127,848 |
| 신용위험액 | 47,485 |
| 운영위험액 | 40,577 |
| 3. 잉여자본(1 - 2) | 275,940 |
| 4. 필요 유지 자기자본 | 134,925 |
| 5. 순자본 비율: (3 / 4) * 100 (%) | 204.51 |
35. 영업부문
연결회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호를 준용하고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 그에 따라 자원배분 및 성과평가를 위하여 경영자에게 보고되고 경영자에 의해 검토되는 내부보고 정보를 기준으로 하여 본 공시 정보를 작성하고 있으며 이는 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결회사를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 연결회사의 보고부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다.
(1) 영업부문에 대한 일반정보
| 구 분 | 주된 영업활동 |
|---|---|
| 위탁매매부문 | 증권 등의 위탁매매 중개 및 관련 영업활동 |
| IB부문 | 기업금융, PF·PEF 등 투자금융 관련 영업활동 및 전략적 투자활동 |
| 자기매매부문 | 매매차익을 목적으로 증권 및 파생상품을 보유하거나 매매하는 영업활동 |
| 저축은행업 | 주요 종속기업인 저축은행의 개인금융 및 기업금융 부문의 성과를 측정하여 보고하는 단위 |
| 기타 | 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 항목 |
(2) 당분기 및 전분기 중 영업부문별 당기손익 및 조정사항에 관한 정보는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 위탁매매부문 | IB부문 | 자기매매부문 | 저축은행업 | 기타 | 연결조정 | 기업전체총계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 | |||||||
| 순수수료손익 | 47,498 | 18,642 | (138) | (8) | (128) | 48 | 65,914 |
| 순이자손익 | 5,204 | 1,502 | (1,089) | 3,835 | 1,916 | (2,526) | 8,842 |
| 금융상품관련 순손익 | 4,167 | (3,463) | 19,074 | (141) | (583) | 3,256 | 22,310 |
| 배당수익 | - | 6,065 | 17,983 | 218 | - | (6,000) | 18,266 |
| 기타 | (49,100) | (35,760) | (15,040) | (2,909) | 3,409 | 10,230 | (89,170) |
| 2) 분기손익 | |||||||
| 세전분기손익 | 7,768 | (13,014) | 20,791 | 996 | 4,613 | 5,007 | 26,161 |
| 법인세수익(비용) | - | (524) | - | 540 | (5,027) | 2,221 | (2,790) |
| 분기손익 | 7,768 | (13,538) | 20,791 | 1,536 | (414) | 7,228 | 23,371 |
| <전분기> | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 위탁매매부문 | IB부문 | 자기매매부문 | 저축은행업 | 기타 | 연결조정 | 기업전체총계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 | |||||||
| 순수수료손익 | 16,614 | 21,665 | (16) | (45) | (46) | (1,768) | 36,404 |
| 순이자손익 | 5,796 | 1,165 | 2,944 | 3,437 | 2,399 | (395) | 15,346 |
| 금융상품관련 순손익 | 3,448 | (1,035) | (4,884) | 1,700 | (633) | 618 | (786) |
| 배당수익 | 1 | 38 | 10,095 | - | - | (1) | 10,133 |
| 기타 | (36,192) | 2,990 | (7,273) | (8,804) | 389 | (8,227) | (57,117) |
| 2) 분기손익 | |||||||
| 세전분기손익 | (10,334) | 24,823 | 866 | (3,711) | 2,109 | (9,774) | 3,979 |
| 법인세수익(비용) | - | (17) | - | (8) | (1,155) | (137) | (1,317) |
| 분기손익 | (10,334) | 24,806 | 866 | (3,719) | 954 | (9,911) | 2,662 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 영업부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 위탁매매부문 | IB부문 | 자기매매부문 | 저축은행업 | 기타 | 연결조정 | 기업전체총계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및예치금 | 387,111 | 25,306 | 152,004 | 38,997 | 176,807 | (507) | 779,718 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 635,909 | 113,092 | 3,130,903 | 54,533 | 21,757 | (23,866) | 3,932,328 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 186,370 | - | - | - | 186,370 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | - | 2 | - | - | 2 |
| 관계기업투자지분 | - | 537,264 | - | - | - | (340,654) | 196,610 |
| 파생상품자산 | - | - | 64,491 | - | - | (57) | 64,434 |
| 대출채권 | 492,624 | 227,423 | - | 292,961 | 62,027 | (79,506) | 995,529 |
| 유형자산 | 2,230 | 286 | 96 | 9,539 | 18,392 | (3) | 30,540 |
| 이연법인세자산 | - | 2,985 | - | 349 | - | 30 | 3,364 |
| 기타자산 | 827,004 | 39,745 | 543,344 | 7,699 | 153,455 | 587 | 1,571,834 |
| 합 계 | 2,344,878 | 946,101 | 4,077,208 | 404,080 | 432,438 | (443,976) | 7,760,729 |
| 구 분 | 위탁매매부문 | IB부문 | 자기매매부문 | 저축은행업 | 기타 | 연결조정 | 기업전체총계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및예치금 | 288,495 | 21,599 | 62,804 | 47,457 | 191,747 | (1,220) | 610,882 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 559,891 | 152,569 | 3,084,470 | 54,780 | 16,233 | (23,864) | 3,844,079 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 190,645 | - | - | - | 190,645 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | - | 2 | - | - | 2 |
| 관계기업투자지분 | - | 544,698 | - | - | - | (340,670) | 204,028 |
| 파생상품자산 | - | - | 59,110 | - | - | - | 59,110 |
| 대출채권 | 473,517 | 207,144 | - | 295,640 | 215,850 | (58,061) | 1,134,090 |
| 유형자산 | 2,127 | 164 | 75 | 9,594 | 19,577 | (4) | 31,533 |
| 이연법인세자산 | - | 2,985 | - | 152 | - | 30 | 3,167 |
| 기타자산 | 494,723 | 42,709 | 108,357 | 8,239 | 128,708 | (736) | 782,000 |
| 합계 | 1,818,753 | 971,868 | 3,505,461 | 415,864 | 572,115 | (424,525) | 6,859,536 |
36. 공정가치 공시
(1) 공정가치 측정방법
활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.
활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다.
금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
연결회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다.
- 수준 1 : 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정
- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측한 정보에 기초
- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초
(2) 상각후원가로 측정되는 금융상품
상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.
| 계정과목 | 공정가치 산출 방법 |
|---|---|
| 현금및예치금 | 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. |
| 대출채권 | 대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만, 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. |
| 예수부채차입부채 | 예수부채는 단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. |
| 기타금융자산기타금융부채 | 미수금, 미수수익, 임차보증금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 미지급금, 미지급비용 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. |
| 리스부채 | 리스부채의 공정가치는 결산일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. |
가. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및예치금(*1) | 779,718 | 779,718 |
| 상각후원가측정증권(*1) | 2 | 2 |
| 대출채권(*1) | 995,529 | 995,529 |
| 기타금융자산(*1)(*2) | 1,405,233 | 1,405,233 |
| 금융자산 계 | 3,180,482 | 3,180,482 |
| <금융부채> | ||
| 예수부채(*1) | 1,325,923 | 1,325,923 |
| 차입부채 | 3,337,651 | 3,338,002 |
| 리스부채 | 74,217 | 60,860 |
| 기타금융부채(*1) | 1,190,438 | 1,190,438 |
| 금융부채 계 | 5,928,229 | 5,915,223 |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및예치금(*1) | 610,882 | 610,882 |
| 상각후원가측정증권(*1) | 2 | 2 |
| 대출채권(*1) | 1,134,090 | 1,134,090 |
| 기타금융자산(*1)(*2) | 620,235 | 620,235 |
| 금융자산 계 | 2,365,209 | 2,365,209 |
| <금융부채> | ||
| 예수부채(*1) | 1,136,860 | 1,136,860 |
| 차입부채 | 3,261,997 | 3,264,369 |
| 리스부채 | 75,970 | 64,033 |
| 기타금융부채(*1) | 589,443 | 589,443 |
| 금융부채 계 | 5,064,270 | 5,054,705 |
(*1) 현금및예치금, 상각후원가측정증권, 대출채권, 기타금융자산, 예수부채, 기타금융부채는 시장이자율 변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단됨에 따라 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.
(*2) 금융리스채권이 포함된 금액입니다.
나. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 장부금액 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 공정가치합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | |||||
| 현금및예치금 | 779,718 | 200,488 | 579,230 | - | 779,718 |
| 상각후원가측정증권 | 2 | - | 2 | - | 2 |
| 대출채권 | 995,529 | - | - | 995,529 | 995,529 |
| 기타금융자산(*) | 1,405,233 | - | - | 1,405,233 | 1,405,233 |
| 합 계 | 3,180,482 | 200,488 | 579,232 | 2,400,762 | 3,180,482 |
| <금융부채> | |||||
| 예수부채 | 1,325,923 | - | - | 1,325,923 | 1,325,923 |
| 차입부채 | 3,337,651 | 258,300 | 3,079,702 | 3,338,002 | |
| 리스부채 | 74,217 | - | - | 60,860 | 60,860 |
| 기타금융부채 | 1,190,438 | - | - | 1,190,438 | 1,190,438 |
| 합 계 | 5,928,229 | - | 258,300 | 5,656,923 | 5,915,223 |
| 구 분 | 장부금액 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 공정가치합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | |||||
| 현금및예치금 | 610,882 | 209,453 | 401,429 | - | 610,882 |
| 상각후원가측정증권 | 2 | - | 2 | - | 2 |
| 대출채권 | 1,134,090 | - | - | 1,134,090 | 1,134,090 |
| 기타금융자산(*) | 620,235 | - | - | 620,235 | 620,235 |
| 합 계 | 2,365,209 | 209,453 | 401,431 | 1,754,325 | 2,365,209 |
| <금융부채> | |||||
| 예수부채 | 1,136,860 | - | - | 1,136,860 | 1,136,860 |
| 차입부채 | 3,261,997 | 293,313 | 2,971,056 | 3,264,369 | |
| 리스부채 | 75,970 | - | - | 64,033 | 64,033 |
| 기타금융부채 | 589,443 | - | - | 589,443 | 589,443 |
| 합 계 | 5,064,270 | - | 293,313 | 4,761,392 | 5,054,705 |
(*) 금융리스채권이 포함된 금액입니다.
(3) 공정가치로 측정되는 금융상품
가. 공정가치의 수준별 공시
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 계정별 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 공정가치 | 분류 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,932,328 | 728,789 | 2,942,333 | 261,206 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 186,370 | - | - | 186,370 |
| 파생상품자산(*) | 64,434 | 689 | 61,008 | 2,737 |
| 금융자산 계 | 4,183,132 | 729,478 | 3,003,341 | 450,313 |
| <금융부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*) | 1,059,584 | 290,122 | - | 769,462 |
| 파생상품부채(*) | 58,997 | 4,379 | 50,403 | 4,214 |
| 금융부채 계 | 1,118,581 | 294,501 | 50,403 | 773,676 |
| 구 분 | 공정가치 | 분류 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정자산 | 3,844,079 | 715,421 | 2,850,972 | 277,686 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 190,645 | - | - | 190,645 |
| 파생상품자산(*) | 59,110 | 1,334 | 54,647 | 3,129 |
| 금융자산 계 | 4,093,834 | 716,755 | 2,905,619 | 471,460 |
| <금융부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*) | 1,027,172 | 244,419 | - | 782,753 |
| 파생상품부채(*) | 62,346 | 835 | 49,874 | 11,637 |
| 금융부채 계 | 1,089,518 | 245,254 | 49,874 | 794,390 |
(*) 해당 금융상품의 장부금액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하여 작성되었습니다.
한편 당분기와 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준1과 수준2 사이의 이동금액은 없습니다.
나. 공정가치 수준 3 관련 공시
당분기 및 전기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 277,686 | 190,645 | 3,129 | (782,753) | (11,637) | (322,930) |
| 총손익 | ||||||
| 당기손익인식금액 | 18,442 | - | (284) | 1,501 | (27,990) | (8,331) |
| 기타포괄손익인식금액 | - | (4,275) | - | (455) | - | (4,730) |
| 매입 | 5,974 | - | 3 | - | - | 5,977 |
| 매도 | (44,597) | - | (111) | - | - | (44,708) |
| 발행 | - | - | - | (89,013) | (6,075) | (95,088) |
| 결제 | - | - | - | 101,258 | 41,488 | 142,746 |
| 수준분류이동(*) | 3,701 | - | - | - | - | 3,701 |
| 기말잔액 | 261,206 | 186,370 | 2,737 | (769,462) | (4,214) | (323,363) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 291,960 | 161,652 | 677 | (1,053,049) | (8,657) | (607,417) |
| 총손익 | ||||||
| 당기손익인식금액 | 17,813 | - | 1,861 | (35,195) | (4,933) | (20,454) |
| 기타포괄손익인식금액 | - | 28,993 | - | (718) | - | 28,275 |
| 매입 | 96,005 | - | 2,911 | - | - | 98,916 |
| 매도 | (125,156) | - | (2,320) | - | - | (127,476) |
| 발행 | - | - | - | (672,555) | (17,271) | (689,826) |
| 결제 | - | - | - | 978,764 | 19,224 | 997,988 |
| 수준분류이동(*) | (2,936) | - | - | - | - | (2,936) |
| 기말잔액 | 277,686 | 190,645 | 3,129 | (782,753) | (11,637) | (322,930) |
(*) 비상장주식 일부의 기초자산이 활성화된 시장에서 관측가능한 투입변수로 확인되어, 연결회사는 비상장주식의 일부를 수준3에서 수준2로 이동하였습니다.
다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 매매사례법, 자산가치법, MonteCarlo | 최근거래가격, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 |
| 파생상품자산 | DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo | 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 |
| <금융부채> | ||
| 파생상품부채 | DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo | 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 |
라. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.
<당분기말>
| 구 분 | 가치평가기법 | 투입변수 | 범위(가중평균, %) | 관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향 |
|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 매매사례법 | 최근 거래가격 | - | - |
| DCF, MonteCarlo | 변동성 | 11.95 ~ 51.40 | 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 | |
| 할인율 | 4.24 ~ 26.36 | 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | DCF | 성장률 | 1.00 | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 |
| 할인율 | 12.40 ~ 14.25 | 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 | ||
| 파생상품자산 | DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo | 변동성 | 0.13 ~ 74.52 | 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 |
| 할인율 | 1.99 ~ 5.95 | 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 | ||
| <금융부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo | 변동성 | 0.13 ~ 74.52 | 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 |
| 파생상품부채 | 할인율 | 1.99 ~ 5.95 | 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 |
<전기말>
| 구 분 | 가치평가기법 | 투입변수 | 범위(가중평균, %) | 관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향 |
|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 매매사례법 | 최근 거래가격 | - | - |
| DCF, MonteCarlo | 변동성 | 11.95 ~ 51.40 | 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 | |
| 할인율 | 4.24 ~ 26.36 | 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | DCF | 성장률 | 1 | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 |
| 할인율 | 12.10 ~ 13.34 | 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 | ||
| 파생상품자산 | DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo | 변동성 | 0.15 ~ 47.70 | 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 |
| 할인율 | 1.93 ~ 6.12 | 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 | ||
| <금융부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo | 변동성 | 0.15 ~ 47.70 | 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 |
| 파생상품부채 | 할인율 | 1.93 ~ 6.12 | 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 |
마. 비관측변수에 대한 민감도분석
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 손익인식 | 기타포괄손익인식 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유리한변동 | 불리한변동 | 유리한변동 | 불리한변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) | 12,833 | (12,835) | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) | - | - | 8,850 | (6,559) |
| 파생상품자산(*3) | 12 | (5) | - | - |
| 금융자산 계 | 12,845 | (12,840) | 8,850 | (6,559) |
| <금융부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*3) | 36 | - | - | - |
| 파생상품부채(*3) | - | (29) | - | - |
| 금융부채 계 | 36 | (29) | - | - |
| 구 분 | 손익인식 | 기타포괄손익인식 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유리한변동 | 불리한변동 | 유리한변동 | 불리한변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) | 13,220 | (13,206) | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) | - | - | 10,038 | (7,299) |
| 파생상품자산(*3) | 13 | (2) | - | - |
| 금융자산 계 | 13,233 | (13,208) | 10,038 | (7,299) |
| <금융부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*3) | 33 | (14) | - | - |
| 파생상품부채(*3) | - | (26) | - | - |
| 금융부채 계 | 33 | (40) | - | - |
(*1) 기업어음증권은 할인율을 1%씩 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다. 그 외의 당기손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정금융부채는 주식, 주가지수, 환율, 상품 관련 파생상품의 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.
(*2) 주식 및 출자금은 성장률 및 할인율을 각각 1%씩 동시에 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다. 사모투자전문회사에 대한 출자금은 피투자회사가 보유중인 투자주식의 가격을 10%씩 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.
(*3) 파생상품자산과 파생상품부채는 주식, 주가지수, 환율, 상품 관련 파생상품의 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.
(4) 이연최초거래일손익
연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 모두 손익으로 인식합니다.
이와 관련하여 당분기 및 전기 중 이연최초거래일손익으로 이연한 금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | (3,263) | 3,058 |
| 신규발생 | (665) | (1,281) |
| 손익인식액 | 229 | (5,040) |
| 기말 | (3,699) | (3,263) |
37. 금융상품 범주별 분류
(1) 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부가액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 파생금융상품 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | |||||
| 현금및예치금 | - | - | 779,718 | - | 779,718 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,932,328 | - | - | - | 3,932,328 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 186,370 | - | - | 186,370 |
| 상각후원가측정증권 | - | - | 2 | - | 2 |
| 파생상품자산 | - | - | - | 64,434 | 64,434 |
| 대출채권 | - | - | 995,529 | - | 995,529 |
| 기타금융자산 | - | - | 1,405,079 | - | 1,405,079 |
| 금융자산 계 | 3,932,328 | 186,370 | 3,180,328 | 64,434 | 7,363,460 |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 파생금융상품 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기매매 | 당기손익인식지정 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융부채> | |||||
| 예수부채 | - | - | 1,325,923 | - | 1,325,923 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 290,122 | 769,462 | - | - | 1,059,584 |
| 차입부채 | - | - | 3,337,651 | - | 3,337,651 |
| 파생상품부채 | - | - | - | 58,997 | 58,997 |
| 기타금융부채 | - | - | 1,190,438 | - | 1,190,438 |
| 금융부채 계 | 290,122 | 769,462 | 5,854,012 | 58,997 | 6,972,593 |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 파생금융상품 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | |||||
| 현금및예치금 | - | - | 610,882 | - | 610,882 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,844,079 | - | - | - | 3,844,079 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 190,645 | - | - | 190,645 |
| 상각후원가측정증권 | - | - | 2 | - | 2 |
| 파생상품자산 | - | - | - | 59,110 | 59,110 |
| 대출채권 | - | - | 1,134,090 | - | 1,134,090 |
| 기타금융자산 | - | - | 619,995 | - | 619,995 |
| 금융자산 계 | 3,844,079 | 190,645 | 2,364,969 | 59,110 | 6,458,803 |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 파생금융상품 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기매매 | 당기손익인식지정 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융부채> | |||||
| 예수부채 | - | - | 1,136,860 | - | 1,136,860 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 244,419 | 782,753 | - | - | 1,027,172 |
| 차입부채 | - | - | 3,261,997 | - | 3,261,997 |
| 파생상품부채 | - | - | - | 62,346 | 62,346 |
| 기타금융부채 | - | - | 589,443 | - | 589,443 |
| 금융부채 계 | 244,419 | 782,753 | 4,988,300 | 62,346 | 6,077,818 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <당기손익-공정가치측정금융자산> | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 289,080 | 43,443 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 27,496 | 16,921 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | (148,907) | (32,938) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (40,022) | (14,019) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 | 19,007 | 22,971 |
| 소 계 | 146,654 | 36,378 |
| <기타포괄-공정가치측정금융자산> | ||
| 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익(*) | (4,276) | (2,627) |
| 소 계 | (4,276) | (2,627) |
| <상각후원가측정금융자산> | ||
| 상각후원가측정금융자산처분이익 | 46 | 962 |
| 상각후원가측정금융자산처분손실 | (29) | (5) |
| 상각후원가측정금융자산 대손상각비 | (11,491) | (1,088) |
| 상각후원가측정금융자산이자수익 | 23,708 | 25,056 |
| 상각후원가측정금융자산이자비용 | - | 1 |
| 소 계 | 12,234 | 24,926 |
| <파생금융상품> | ||
| 장내파생상품거래이익 | 173,269 | 31,896 |
| 장외파생상품거래이익 | 46,041 | 68,303 |
| 장내파생상품거래손실 | (213,705) | (38,235) |
| 장외파생상품거래손실 | (63,511) | (65,406) |
| 소 계 | (57,906) | (3,442) |
| <단기매매금융부채> | ||
| 단기매매금융부채처분이익 | 11,296 | 812 |
| 단기매매금융부채평가이익 | 13,497 | 13,667 |
| 단기매매금융부채처분손실 | (40,293) | (1,487) |
| 단기매매금융부채평가손실 | (33,446) | (11,334) |
| 소 계 | (48,946) | 1,658 |
| <당기손익인식지정금융부채> | ||
| 당기손익인식지정금융부채상환이익 | 66 | 128 |
| 당기손익인식지정금융부채평가이익 | 6,322 | 237 |
| 당기손익인식지정금융부채상환손실 | (498) | (742) |
| 당기손익인식지정금융부채평가손실 | (4,389) | (12,986) |
| 소 계 | 1,501 | (13,363) |
| <상각후원가측정금융부채> | ||
| 상각후원가측정금융부채이자비용 | (30,663) | (31,525) |
| 소 계 | (30,663) | (31,525) |
(*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 법인세효과를 반영하기 전의 금액입니다.
(3) 금융자산과 금융부채의 상계
연결회사는 장외파생상품거래와 관련하여 ISDA(International Derivatives Swaps and Dealers Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다. 동 약정에 따라 거래상대방의 부도 등의 신용사건 발생시 거래상대방과의 거래는 해지되며, 해지 시점에 각 거래당사자가 지급 또는 지급받아야 할 금액을 상계하여 지급 또는 수취하고 있습니다. 환매조건부채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서도 파생상품과 유사한 약정을 통해 상계약정거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 따라 거래상대방의 부도 등의 신용사건 발생시 거래상대방과의 거래는 해지되며, 해지 시점에 각 거래당사자가 지급 또는 지급받아야 할 금액을 상계하여 지급 또는 수취하고 있습니다.
가. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 인식된금융자산총액 | 상계된금융부채총액 | 재무상태표에표시되는금융자산 순액 | 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 | 순액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품(부채) | 수취한현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품 | 8,987 | - | 8,987 | 4,172 | - | 4,815 |
| 환매조건부매수 | 58,853 | - | 58,853 | 58,853 | - | - |
| 기타미수금(*) | 1,743,136 | 885,456 | 857,680 | 485,975 | - | 371,705 |
| 합 계 | 1,810,976 | 885,456 | 925,520 | 549,000 | - | 376,520 |
| 구 분 | 인식된금융자산총액 | 상계된금융부채총액 | 재무상태표에표시되는금융자산 순액 | 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 | 순액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품(부채) | 수취한현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품 | 6,036 | - | 6,036 | 2,325 | - | 3,711 |
| 환매조건부매수 | 210,571 | - | 210,571 | 210,571 | - | - |
| 기타미수금(*) | 995,567 | 521,351 | 474,216 | 294,430 | - | 179,786 |
| 합 계 | 1,212,174 | 521,351 | 690,823 | 507,326 | - | 183,497 |
(*) 거래소, 고객 및 타금융기관과의 거래에 따른 채권 및 채무를 미수금 및 미지급금으로 총액인식하였으나, 거래소 및 중앙청산소와 관련해 동일 종류의 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하여 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다.
나. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 인식된금융부채총액 | 상계된금융자산총액 | 재무상태표에표시되는금융부채 순액 | 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 | 순액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 제공한현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 23,087 | - | 23,087 | 4,172 | - | 18,915 |
| 환매조건부채권매도 | 2,064,262 | - | 2,064,262 | 2,064,262 | - | - |
| 기타 미지급금(*1) | 1,678,438 | 885,456 | 792,983 | 485,975 | - | 307,008 |
| 매도유가증권(*2) | 290,122 | - | 290,122 | 290,122 | - | - |
| 합계 | 4,055,909 | 885,456 | 3,170,454 | 2,844,531 | - | 325,923 |
| 구 분 | 인식된금융부채총액 | 상계된금융자산총액 | 재무상태표에표시되는금융부채 순액 | 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 | 순액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 제공한현금담보 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품 | 21,764 | - | 21,764 | 2,325 | - | 19,439 |
| 환매조건부매도거래 | 1,884,703 | - | 1,884,703 | 1,884,703 | - | - |
| 기타 미지급금(*1) | 986,086 | 521,351 | 464,734 | 294,430 | - | 170,304 |
| 매도유가증권(*2) | 244,419 | - | 244,419 | 244,419 | - | - |
| 합 계 | 3,136,972 | 521,351 | 2,615,620 | 2,425,877 | - | 189,743 |
(*1) 거래소, 고객 및 타금융기관과의 거래에 따른 채권 및 채무를 미수금 및 미지급금으로 총액인식하였으나, 거래소 및 중앙청산소와 관련해 동일 종류의 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하여 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다.
(*2) 증권대차거래 등에 따라 발생한 증권을 매도한 거래가 포함되어 있습니다.
38. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 연결회사가 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 양도자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,074,328 | 1,904,448 |
| 관련부채 | 환매조건부채권매도 | 1,950,160 | 1,791,540 |
(2) 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당분기말 및 전기말에 대여를 통해 양도하였으나, 제거되지 아니한 유가증권의 장부금액은 없습니다.
39. 주당손익
(1) 기본주당손익
당분기 및 전분기의 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당이익을 계산한 것입니다.
가. 가중평균유통보통주식수
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 일수 | 적수 | 주식수 | 일수 | 적수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주식수 | 470,256,837 | 90 | 42,323,115,330 | 472,590,171 | 90 | 42,533,115,390 |
| 가중평균자기주식수 | 56,306,190 | 90 | 5,067,557,100 | 58,683,968 | 90 | 5,281,557,120 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 413,950,647 | 90 | 37,255,558,230 | 413,906,203 | 90 | 37,251,558,270 |
(*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.
나. 기본주당손익
(단위: 주,원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지배주주지분순이익 | 23,334,453,701 | 2,911,306,064 |
| 우선주배당금(*) | (246,207,818) | (71,046,643) |
| 보통주분기순이익 | 23,088,245,883 | 2,840,259,421 |
| 가중평균유통보통주식수 | 413,950,647 | 413,906,203 |
| 기본주당손익 | 55.78 | 6.86 |
(*) 연결회사의 우선주는 1996년 이전에 발행된 구형 우선주로서 보통주식에 대한 금전배당보다 액면가액을 기준으로 1%를 더 배당하여야 하며, 우선주배당금은 동 권리를 고려한 것입니다. 본 구형 우선주의 당분기 기본주당이익은 62.93원(전분기: 24.16원)입니다.
(2) 희석주당손익
(단위: 주,원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주당기순이익 | 23,088,245,883 | 2,840,259,421 |
| 희석효과 : | ||
| 주식선택권 주식보상비용 | - | - |
| 희석주당기순이익 | 23,088,245,883 | 2,840,259,421 |
| 가중평균유통보통주식수 | 413,950,647 | 413,906,203 |
| 희석성 잠재적보통주(*) | 21,263,016 | - |
| 가중평균유통보통주식수와 희석성잠재적보통주의 합산 주식수 | 435,213,663 | 413,906,203 |
| 희석주당손익 | 53.05 | 6.86 |
(*) 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.
40. 담보제공자산
당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.
| 담보제공자산 | 담보제공처 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 채권 | 한국거래소 | 장외파생증거금 | 6,090 | 6,134 |
| 채권 | 한국거래소 | 장외파생공동기금 | 1,004 | 1,027 |
| 채권 | 한국증권금융 | 대차거래 | - | 21,038 |
| 채권 | 한국예탁결제원 | 대차거래중개 | 85,165 | 61,509 |
| 채권 | 한국예탁결제원 | RP차입금 | 2,107,768 | 1,991,922 |
| 채권 | 기타 | ELS 등 | 195,545 | 182,273 |
| 소계 | 2,395,572 | 2,263,903 | ||
| 주식 | 한국예탁결제원 | 대차거래중개 | 354,894 | 391,995 |
| 주식 | 한국증권금융 | 대차거래 | 82,314 | 37,802 |
| 주식 | 산은캐피탈 | 차입담보 | 54,452 | 54,452 |
| 소계 | 491,660 | 484,249 | ||
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 주식 | 한국증권금융 | 대차거래 | 164,540 | 168,285 |
| 소계 | 164,540 | 168,285 | ||
| 예치금 | ||||
| 장기성예금 | 국민은행 | 소액결제증거금 | 2,000 | 2,000 |
| 유통금융담보금 | 한국증권금융 | 유통금융담보금 | 94,500 | 87,200 |
| 지급준비예치금 | 저축은행중앙회 | 내국환거래약정, 수표용지담보 | 9,000 | 9,000 |
| 저축은행중앙회예치금 | 저축은행중앙회 | 내국환거래약정 | 3,000 | 3,000 |
| 운용리스자산 | JB우리캐피탈 | 동산양도담보설정 | 3,054 | 3,251 |
| 소계 | 111,554 | 104,451 | ||
| 합계 | 3,163,326 | 3,020,888 |
41. 우발채무 및 약정사항
(1) 소송내역
계류중인 소송사건 중 연결회사가 피고인 사건 내역은 다음과 같습니다.
| 소송내용 | 원고 | 소제기일 | 소송금액 | 진행상황 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부당이득금 반환청구 | 정보통신공제조합 | 2022-02-11 | 3,500 | 3심 진행중 | |
| 손해배상청구 | 개인 | 2024-03-25 | 1,228 | 1심 진행중 | |
| 손해배상청구 | 개인 | 2026-02-13 | 39 | 1심 진행중 | |
| 손해배상청구 | 한국유니온제약㈜ | 2025-04-09 | 1,370 | 소장 접수 | |
| 합 계 | 6,137 |
(2) 금융기관 약정사항 및 한도
당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.
| 금융기관 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 | 일중차월 | 10,000 | 10,000 |
| 국민은행 | 일중차월 | 32,000 | 32,000 |
| 우리은행 | 일중차월 | 5,000 | 5,000 |
| 은행한도대출 | 17,000 | 17,000 | |
| 한국증권금융 | 증권유통금융-융자 | 300,000 | 300,000 |
| 증권유통금융-대주 | 5,000 | 5,000 | |
| 채권인수금융 | 250,000 | 250,000 | |
| 기관운영자금 | 100,000 | 100,000 | |
| 할인어음 | 150,000 | 150,000 | |
| 담보금융지원대출 | 230,000 | 230,000 | |
| 일중자금거래 | 200,000 | 200,000 | |
| 저축은행중앙회(*) | 내국환업무 | 7,000 | 7,000 |
| 수 표 | 5,000 | 5,000 | |
| 산은캐피탈 | 은행한도대출 | 2,500 | 2,500 |
| 합 계 | 1,313,500 | 1,313,500 |
(*) 연결회사는 지급준비예치금의 95% 범위에서 내국환업무와 수표의 사용금액을 차감한 금액을 한도로 차입할 수 있습니다.
(3) 기타약정사항
관계기업에 대한 미집행 출자약정사항은 아래와 같습니다.
(단위: 백만원,USD,HKD)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업에 대한 출자약정 | 35,691 | 24,656 |
| - | USD 2,788,782 | |
| HKD 4,500 | - |
당분기말 현재 연결회사가 체결한 미사용한도 약정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미사용한도약정 | 3,785 | 5,184 |
(4) 당분기말 현재 연결회사는 인허가보증 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 9,155백만원(전기말: 9,174백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.
(5) 예수유가증권과 차입유가증권
당분기말 및 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 유가증권 및 매도되지 아니한 차입유가증권은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 평가기준 |
|---|---|---|---|
| 예수유가증권 | |||
| 위탁자유가증권 | 187,579,297 | 166,513,584 | 공정가치 |
| 저축자유가증권 | 115,720 | 89,093 | 공정가치 |
| 수익자유가증권 | 13,810,065 | 13,338,562 | 매도기준가격 |
| 기타 | 47,712 | 37,470 | 공정가치 |
| 합 계 | 201,552,794 | 179,978,709 | |
| 차입유가증권 | 569,052 | 479,106 | 공정가치 |
42. 특수관계자 등과의 거래
(1) 당분기말 현재 연결회사의 최대주주는 제이앤더블유비아이지유한회사이며, 당분기말 현재 지배기업의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관계 | 회사명 |
|---|---|
| 관계기업 | 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 |
| 기술금융 제일호 사모투자전문회사 | |
| 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 | |
| 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 | |
| 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 | |
| YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 | |
| 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ | |
| 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 | |
| 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 | |
| SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 | |
| 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 | |
| SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 | |
| SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 | |
| SKS-YP 신기술투자조합 제1호 | |
| SKS METIS 신기술조합 제1호 | |
| SKS METIS 신기술조합 제2호 | |
| SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 | |
| 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 | |
| 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 | |
| SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 | |
| SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 | |
| 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 | |
| SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 | |
| SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 | |
| 솔라시도 스마트시티 주식회사 | |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 | |
| 에스케이증권제9호기업인수목적주식회사 | |
| 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사 | |
| 엔슬13호벤처투자조합 | |
| 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 | |
| ㈜블록체인글로벌 | |
| 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 | |
| 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 | |
| 에스케이증권제11호기업인수목적주식회사 | |
| 에스케이증권제12호기업인수목적주식회사 | |
| 에스케이증권제13호기업인수목적주식회사 | |
| 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 | |
| ㈜직페이 | |
| 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호 | |
| 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호 | |
| GP K-5G Fund 1 | |
| 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호 | |
| 뉴메인 신기술투자조합 제5호 | |
| 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합 | |
| 서울시립대-엔슬 개인투자조합 1호 | |
| 와이피-SK증권 K-Beauty 신기술투자조합 | |
| SLV 신기술조합 제1호 | |
| 이티사모투자합자회사 | |
| 하나캐피탈-SK증권 글로벌K뷰티 1호 | |
| 에스케이-뉴메인 메자닌 신기술금융조합 | |
| 인사이트 이에스지 파트너십 제일호 사모투자 합자회사 | |
| 어니스트-SK증권 첨단소부장 벤처투자조합 | |
| 에스케이에스크레딧 기업구조혁신성장 사모투자합자회사 | |
| 리네아-NBH신기술투자조합제2호 | |
| AJ창조관광제1호투자조합 | |
| AJ스마트관광제2호투자조합 | |
| 그린 에너지 신기술투자조합 | |
| AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 | |
| ISU-AJ 스포츠투자조합 | |
| 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 | |
| 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 | |
| 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 | |
| NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 | |
| 노바신기술사업투자조합1호 | |
| 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 | |
| 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 | |
| 달바신기술사업투자조합제1호 | |
| 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 | |
| 드림팜신기술사업투자조합제1호 | |
| ㈜뱅크샐러드 | |
| 이차전지벨류체인그로스펀드 | |
| 리네아-NBH신기술투자조합제1호 | |
| 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 | |
| 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 | |
| 신성장가치투자펀드 | |
| 충남-NCK디지털관광조합 | |
| 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합 | |
| 미래수산식품투자조합 | |
| 이에스지어센딩사모투자 합자회사 | |
| 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 | |
| 포워드-NBH신기술사업투자조합 제2호 | |
| 엔알제일호재기지원펀드사모투자 합자회사 | |
| 글로벌이엠에스제일호사모투자합자회사 | |
| 에이피-NBH 디스플레이신기술사업투자조합제1호 | |
| 그로쓰이엠에스 사모투자합자회사 | |
| 어센딩그린에너지2호사모투자 합자회사 | |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제3호 | |
| 유티엔에너지신기술투자조합 | |
| 엔비에이치-AP AI인프라 신기술사업투자조합 제1호 | |
| 희토류 모빌리티 투자조합 | |
| 엔비에이치-CL 신기술사업투자조합 제1호 | |
| SKS Capital Limited | |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제4호 | |
| 스마트글래스신기술투자조합 | |
| 아토모스페셜티제일호 사모투자 합자회사 | |
| 기타 | ㈜무궁화신탁(*) |
(*) 연결회사의 임직원이 특수관계회사의 임원을 겸임하고 있습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 중요한 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| 관계 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 수익 등 | 비용 등 | 수익 등 | 비용 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 | 43 | - | 52 | - |
| YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 | 53 | - | 85 | - | |
| 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사(*) | - | - | 387 | - | |
| 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 | 186 | - | 199 | - | |
| 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 | 65 | - | 88 | - | |
| SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 | - | - | 32 | - | |
| 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 | 91 | - | 97 | - | |
| SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 | 19 | - | 19 | - | |
| SKS-YP 신기술투자조합 제1호 | - | - | 57 | - | |
| SKS METIS 신기술조합 제1호 | 25 | - | 25 | - | |
| SKS METIS 신기술조합 제2호 | 34 | - | 34 | - | |
| SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 | - | - | 34 | - | |
| 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 | 392 | - | 489 | - | |
| SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 | 44 | - | 44 | - | |
| SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호(*) | - | - | 14 | - | |
| 에스케이에스-웰컴 AI 신기술투자조합 1호(*) | - | - | 19 | - | |
| SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 | - | - | 5 | - | |
| 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 | 12 | - | 12 | - | |
| 더 채울 신기술투자조합 제1호(*) | - | - | 7 | - | |
| SKS-YP 신기술투자조합 제2호(*) | - | - | 10 | - | |
| SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 | 58 | - | 19 | - | |
| SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 | - | - | 92 | - | |
| 히스토리 2022 핀테크 신기술조합(*) | - | - | 8 | - | |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 | 9 | - | 10 | - | |
| ESG블루밍 사모투자합자회사(*) | - | - | 488 | - | |
| 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 | 59 | - | 51 | - | |
| 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 | 5 | - | 26 | - | |
| 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 | 74 | - | 79 | - | |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호(*) | - | - | 25 | - | |
| 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 | 8 | - | 8 | - | |
| 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호 | 31 | - | 31 | - | |
| 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호 | 15 | - | 15 | - | |
| 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호(*) | 6 | - | 8 | - | |
| 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호 | 5 | - | 5 | - | |
| 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합 | 27 | - | 74 | - | |
| 와이피-SK증권 K-Beauty 신기술투자조합 | 5 | - | 5 | - | |
| SLV 신기술조합 제1호 | 10 | - | 10 | - | |
| 이티사모투자합자회사 | 210 | - | 189 | - | |
| 하나캐피탈-SK증권 글로벌K뷰티 1호 | 9 | - | - | - | |
| 에스케이-뉴메인 메자닌 신기술금융조합 | 6 | - | - | - | |
| 인사이트 이에스지 파트너십 제일호 사모투자 합자회사 | 5 | - | - | - | |
| 에스케이에스크레딧 기업구조혁신성장 사모투자합자회사 | 2 | - | - | - | |
| AJ스마트관광제2호투자조합 | 49 | - | 62 | - | |
| 그린 에너지 신기술투자조합 | 54 | - | 36 | - | |
| AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 | 12 | - | 12 | - | |
| ISU-AJ 스포츠투자조합 | 37 | - | 30 | - | |
| 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합(*) | - | - | 1 | - | |
| 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 | 11 | - | 11 | - | |
| 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합 | 2 | - | 2 | - | |
| NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 | 6 | - | 10 | - | |
| 노바신기술사업투자조합1호 | 23 | - | 23 | - | |
| 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 | 19 | - | 19 | - | |
| 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합(*) | - | - | 21 | - | |
| 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 | 5 | - | 5 | - | |
| 달바신기술사업투자조합제1호 | 1,997 | - | 23 | - | |
| 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 | 6 | - | 6 | - | |
| 드림팜신기술사업투자조합제1호 | - | - | 14 | - | |
| 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호(*) | 12 | - | 13 | - | |
| 이차전지벨류체인그로스펀드 | 132 | - | 132 | - | |
| 리네아-NBH신기술투자조합제1호 | 4 | - | 4 | - | |
| 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호 | 1 | - | 1 | - | |
| 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 | 336 | - | 325 | - | |
| 신성장가치투자펀드 | 56 | - | 56 | - | |
| 충남-NCK디지털관광조합 | 50 | - | 39 | - | |
| 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합 | 24 | - | 19 | - | |
| 리네아-NBH신기술투자조합제2호 | 10 | - | 10 | - | |
| 미래수산식품투자조합 | 62 | - | 27 | - | |
| 이에스지어센딩사모투자 합자회사 | 265 | - | 265 | - | |
| 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 | 38 | - | 29 | - | |
| 포워드-NBH신기술사업투자조합 제2호 | 12 | - | 12 | - | |
| 글로벌이엠에스제일호사모투자 합자회사 | 244 | - | 244 | - | |
| 에이피-NBH 디스플레이신기술사업투자조합제1호 | 5 | - | - | - | |
| 그로쓰이엠에스 사모투자합자회사 | 81 | - | - | - | |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제3호 | 3 | - | - | - | |
| 유티엔에너지신기술투자조합 | 21 | - | - | - | |
| 엔비에이치-AP AI인프라 신기술사업투자조합 제1호 | 20 | - | - | - | |
| 희토류 모빌리티 투자조합 | 32 | - | - | - | |
| 엔비에이치-CL 신기술사업투자조합 제1호 | 8 | - | - | - | |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제4호 | 7 | - | - | - | |
| 스마트글래스신기술투자조합 | 1 | - | - | - | |
| 아토모스스페셜티제1호사모투자 합자회사 | 51 | - | - | - | |
| 합 계 | 5,204 | - | 4,303 | - |
(*) 당분기 및 전기 중 관계기업에서 제외되었습니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| 관계 | 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 | 477 | - | 477 | - |
| 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 | 352 | - | 309 | - | |
| YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 | 53 | - | 309 | - | |
| 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 | 205 | - | 190 | - | |
| 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 | 98 | - | 66 | - | |
| SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 | 126 | - | 126 | - | |
| 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 | 91 | - | 95 | - | |
| SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 | 19 | - | - | - | |
| SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 | 59 | - | 59 | - | |
| SKS METIS 신기술조합 제1호 | 40 | - | 15 | - | |
| SKS METIS 신기술조합 제2호 | 34 | - | - | - | |
| SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 | 278 | - | 278 | - | |
| 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 | 392 | - | 488 | - | |
| SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 | 397 | - | 353 | - | |
| SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 | 7 | - | 7 | - | |
| 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 | 36 | - | 24 | - | |
| SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 | 64 | - | 6 | - | |
| SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 | 213 | - | 213 | - | |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 | 70 | - | 61 | - | |
| 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사(*) | 980 | - | 980 | - | |
| 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사(*) | 990 | - | 990 | - | |
| 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 | 59 | - | - | - | |
| (주)블록체인글로벌(*) | 300 | - | 300 | - | |
| 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 | 5 | - | 10 | - | |
| 에스케이증권제11호기업인수목적 주식회사(*) | 995 | - | 995 | - | |
| 에스케이증권제12호기업인수목적 주식회사(*) | 990 | - | 990 | - | |
| 에스케이증권제13호기업인수목적 주식회사(*) | 980 | - | 980 | - | |
| 직페이(*) | 925 | - | 925 | - | |
| 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합 | 27 | - | 75 | - | |
| 이티사모투자합자회사 | 210 | - | 430 | - | |
| 하나캐피탈-SK증권 글로벌K뷰티 1호 | 9 | - | - | - | |
| 인사이트 이에스지 파트너십 제일호 사모투자 합자회사 | 5 | - | - | - | |
| 에스케이에스크레딧 기업구조혁신성장 사모투자합자회사 | 2 | - | - | - | |
| AJ창조관광제1호투자조합 | - | - | 5 | - | |
| AJ스마트관광제2호투자조합 | 62 | - | 246 | - | |
| 그린 에너지 신기술투자조합 | - | - | 37 | - | |
| AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합 | 12 | - | 50 | - | |
| ISU-AJ 스포츠투자조합 | 37 | - | 122 | - | |
| 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합 | 50 | - | 39 | - | |
| NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 | 14 | - | 8 | - | |
| 노바신기술사업투자조합1호 | 40 | - | 17 | - | |
| 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호 | 164 | - | 144 | - | |
| 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합 | 15 | - | 13 | - | |
| 달바신기술사업투자조합제1호 | 10 | - | - | - | |
| 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합 | 72 | - | 67 | - | |
| 리네아-NBH신기술투자조합제1호 | 11 | - | 7 | - | |
| 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 | 336 | - | 326 | - | |
| 충남-NCK디지털관광조합 | 49 | - | 111 | - | |
| 이에스지어센딩사모투자 합자회사 | 265 | - | 271 | - | |
| 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 | 4 | - | 29 | - | |
| 글로벌이엠에스제일호사모투자 합자회사 | 244 | - | 499 | - | |
| 그로쓰이엠에스 사모투자합자회사 | 81 | - | 82 | - | |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제4호 | 7 | - | - | - | |
| 아토모스스페셜티제1호사모투자 합자회사 | 51 | - | - | - | |
| 합 계 | 11,012 | - | 11,824 | - |
(*) 연결회사가 보유하고 있는 전환사채로, 전환권조정 차감 전 금액으로 표기하였습니다.
(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역 중 차입거래는 없으며 대여거래는 다음과 같습니다.
| 관계 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <대여거래> | ||||||
| 관계기업 | ㈜직페이 | 회사채 | 800 | - | - | 800 |
| 관계기업 | ㈜직페이 | 사모사채 | 125 | - | - | 125 |
| 관계기업 | 에스케이증권제9호기업인수목적주식회사 | 회사채 | 980 | - | - | 980 |
| 관계기업 | 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사 | 회사채 | 990 | - | - | 990 |
| 관계기업 | 에스케이증권제11호기업인수목적주식회사 | 회사채 | 995 | - | - | 995 |
| 관계기업 | 에스케이증권제12호기업인수목적주식회사 | 회사채 | 990 | - | - | 990 |
| 관계기업 | 에스케이증권제13호기업인수목적주식회사 | 회사채 | 980 | - | - | 980 |
| 관계기업 | ㈜블록체인글로벌 | 회사채 | 300 | - | - | 300 |
| 관계 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <대여거래> | ||||||
| 관계기업 | ㈜직페이 | 회사채 | 800 | - | - | 800 |
| 관계기업 | ㈜직페이 | 사모사채 | 125 | - | - | 125 |
| 관계기업 | 에스케이증권제8호기업인수목적주식회사 | 회사채 | 395 | - | (395) | - |
| 관계기업 | 에스케이증권제9호기업인수목적주식회사 | 회사채 | 980 | - | - | 980 |
| 관계기업 | 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사 | 회사채 | 990 | - | - | 990 |
| 관계기업 | 에스케이증권제11호기업인수목적주식회사 | 회사채 | 995 | - | - | 995 |
| 관계기업 | 에스케이증권제12호기업인수목적주식회사 | 회사채 | 990 | - | - | 990 |
| 관계기업 | 에스케이증권제13호기업인수목적주식회사 | 회사채 | 980 | - | - | 980 |
| 관계기업 | ㈜블록체인글로벌 | 회사채 | 300 | - | - | 300 |
(5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역 중 출자내역은 다음과 같습니다.
| 관계 | 특수관계자명 | 출자(*) | 회수(*) |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | 기술금융 제일호 사모투자전문회사 | - | 340 |
| 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*) | - | 7 | |
| 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사(*) | (717) | 889 | |
| 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ | - | 30 | |
| 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 | - | 4,681 | |
| ESG블루밍 사모투자합자회사(*) | - | 7 | |
| 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호(*) | - | 303 | |
| 이티사모투자합자회사 | (1,194) | - | |
| 어니스트-SK증권 첨단소부장 벤처투자조합 | (400) | - | |
| 그린 에너지 신기술투자조합 | - | 10 | |
| 달바신기술사업투자조합제1호 | - | 3,387 | |
| 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호(*) | - | 1,025 | |
| 미래수산식품투자조합 | (280) | - | |
| 오디세이제2호사모투자합자회사(*) | - | 1 | |
| 데일리파운틴헤드프로젝트3호사모투자 합자회사(*) | - | 6 | |
| 엔비에이치-AP AI인프라 신기술사업투자조합 제1호 | - | 376 | |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제4호 | (1,000) | - | |
| 스마트글래스신기술투자조합 | (500) | - | |
| 아토모스스페셜티제1호사모투자 합자회사 | (1,274) | - | |
| 합 계 | (5,365) | 11,062 |
(*) 해당금액은 지분의 장부금액이 아닌 자금 거래내역을 기재하였습니다.
| 관계 | 특수관계자명 | 출자(*) | 회수(*) |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 | - | 4,232 |
| 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 | - | 712 | |
| 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 | - | 3,663 | |
| 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ | - | 50 | |
| 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 | - | 1,374 | |
| 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 | - | 402 | |
| 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 | - | 571 | |
| 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 | - | 972 | |
| SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 | - | 619 | |
| 블루코너-SK증권AI신기술투자조합 제1호 | - | 214 | |
| 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 | - | 5 | |
| 더 채울 신기술투자조합 제1호 | - | 19 | |
| SKS-YP 신기술투자조합 제2호 | - | 139 | |
| 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 | - | 157 | |
| ESG블루밍 사모투자합자회사 | - | 23,777 | |
| 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 | (425) | - | |
| 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 | - | 4,528 | |
| 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 | (350) | - | |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호 | - | 290 | |
| 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호 | - | 1,463 | |
| 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합 | (1,200) | - | |
| 이티사모투자합자회사 | (842) | - | |
| 하나캐피탈-SK증권 글로벌K뷰티 1호 | (380) | - | |
| 에스케이-뉴메인 메자닌 신기술금융조합 | (1,000) | - | |
| AJ창조관광제1호투자조합 | - | 240 | |
| 그린 에너지 신기술투자조합 | - | 64 | |
| ISU-AJ 스포츠투자조합 | - | 375 | |
| 에이제이엘앤케이 신기술사업투자조합 | - | 30 | |
| 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합 | - | 1 | |
| NBH-MINEB YY신기술사업투자조합 | - | 5 | |
| 노바신기술사업투자조합1호 | - | 132 | |
| 엔비에이치-코스넷 세미콘 그로스 벤처투자조합 | - | 754 | |
| 달바신기술사업투자조합제1호 | - | 17,883 | |
| 씨제이 시네마인덱스 제일호 투자조합 | - | 156 | |
| 큐버신기술사업투자조합제1호 | - | 5 | |
| 포워드-NBH신기술사업투자조합 제1호 | - | 1,210 | |
| 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사 | - | 4 | |
| 충남-NCK디지털관광조합 | (590) | - | |
| 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합 | (100) | - | |
| 미래수산식품투자조합 | (200) | - | |
| 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 | (400) | - | |
| 오디세이제2호사모투자합자회사 | - | 1,567 | |
| 데일리파운틴헤드프로젝트3호사모투자 합자회사 | - | 2,185 | |
| 에이피-NBH 디스플레이신기술사업투자조합제1호 | (400) | - | |
| 그로쓰이엠에스 사모투자합자회사 | (100) | - | |
| 어센딩그린에너지2호사모투자 합자회사 | (490) | - | |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제3호 | (190) | - | |
| 유티엔에너지신기술투자조합 | (1,000) | - | |
| 엔비에이치-AP AI인프라 신기술사업투자조합 제1호 | (1,000) | - | |
| 희토류 모빌리티 투자조합 | (2,300) | - | |
| 엔비에이치-CL 신기술사업투자조합 제1호 | (200) | - | |
| 합 계 | (11,167) | 67,798 |
(6) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 등의 내역은 없습니다.
(7) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.
(8) 전기 중 대주주에게 지급한 배당금은 93백만원 입니다.
(9) 연결회사는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보수현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 인원 | 총급여액 | 퇴직급여 | 주식기준보상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 3 | 332 | 371 | - | 703 |
| 사외이사 | 5 | 57 | - | - | 57 |
| <전분기> | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 인원 | 총급여액 | 퇴직급여 | 주식기준보상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 3 | 421 | 406 | - | 827 |
| 사외이사 | 4 | 72 | - | - | 72 |
43. 현금흐름표
(1) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익공정가치측정자산 평가손익 | (4,276) | (2,627) |
| 신규 리스계약에 따른 사용권자산 증가 | 88 | 440 |
(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 외화차이 | 신규리스 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 2,971,055 | 101,900 | 3,866 | - | 2,882 | 3,079,703 |
| 사채 | 290,942 | (33,000) | - | - | 6 | 257,948 |
| 리스부채 | 75,970 | (1,826) | - | 76 | (3) | 74,217 |
| 합 계 | 3,337,967 | 67,074 | 3,866 | 76 | 2,885 | 3,411,868 |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 외화차이 | 신규리스 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 2,665,852 | 173,549 | 931 | - | 1,425 | 2,841,757 |
| 사채 | 285,915 | 2,000 | - | - | 7 | 287,922 |
| 리스부채 | 73,727 | (1,671) | - | 312 | 127 | 72,495 |
| 미지급배당금 | - | - | - | - | 438 | 438 |
| 합계 | 3,025,494 | 173,878 | 931 | 312 | 1,997 | 3,202,612 |
44. 고객과의 계약에서 생기는 수익
기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용받는 부문별 수익과 각 수익의 수익인식 시점은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 위탁매매부문 | IB부문 | 자기매매부문 | 저축은행업 | 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부문별수수료수익 | |||||||
| 수수료수익 | 51,976 | 19,644 | 11 | 91 | 15 | (949) | 70,788 |
| 수익인식시점 | |||||||
| 일시인식 | 49,067 | 14,176 | 11 | 91 | 15 | (949) | 62,411 |
| 기간안분인식 | 2,909 | 5,468 | - | - | - | - | 8,377 |
| 합 계 | 51,976 | 19,644 | 11 | 91 | 15 | (949) | 70,788 |
| 구 분 | 위탁매매부문 | IB부문 | 자기매매부문 | 저축은행업 | 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부문별수수료수익 | |||||||
| 수수료수익 | 18,175 | 22,133 | 19 | 155 | 68 | (1,826) | 38,724 |
| 수익인식시점 | |||||||
| 일시인식 | 17,615 | 15,944 | 19 | 155 | 68 | (1,826) | 31,975 |
| 기간안분인식 | 560 | 6,189 | - | - | - | - | 6,749 |
| 합 계 | 18,175 | 22,133 | 19 | 155 | 68 | (1,826) | 38,724 |
45. 보고기간후 사건 지배기업은 2026년 3월 24일 주주총회 승인에 의거 주식 병합을 결정하였습니다. 본 주식병합은 기업가치가 유지되는 '주식병합' 이며, 자본금이 감소되는 '감자'가 아닙니다. 단, 보통주 발행주식총수가 472,590,171주로서 주식병합과정에서의 단수주로인해 자본금 500원의 감소가 발생합니다.
| 구분 | 병합 전 | 병합 후 | |
|---|---|---|---|
| 1주당 가액(원) | 500 | 1,000 | |
| 발행주식총수 | 보통주식(주) | 472,590,171 | 231,295,085 |
| 종류주식(주) | 3,912,514 | 1,956,257 |
4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표제 73 기 1분기말 2026.03.31 현재제 72 기말 2025.12.31 현재(단위 : 원)
자산 현금및예치금715,922,092,227544,965,448,824 당기손익-공정가치측정금융자산3,788,568,240,4423,660,594,465,026 기타포괄손익-공정가치측정금융자산186,369,885,351190,645,454,367 종속기업및관계기업투자지분306,716,557,187309,017,873,820 파생상품자산64,491,109,15259,110,060,386 대출채권633,735,083,010747,992,903,998 유형자산20,793,498,75521,800,790,643 사용권자산65,891,474,69767,521,163,499 무형자산19,327,167,58920,581,626,499 당기법인세자산21,027,748,75317,773,668,636 기타금융자산1,391,093,095,452606,111,704,666 기타비금융자산27,474,922,67522,486,423,544 자산총계7,241,410,875,2906,268,601,583,908자본과 부채 부채 예수부채986,531,695,773785,000,226,691 당기손익-공정가치측정금융부채1,059,584,230,6541,027,171,698,615 차입부채3,191,310,261,8813,087,833,460,998 파생상품부채58,996,965,06362,345,760,806 순확정급여부채3,780,575,4370 리스부채74,368,410,62775,841,545,830 이연법인세부채16,947,652,37313,380,469,632 충당부채19,511,489,27124,234,543,555 기타금융부채1,154,529,836,157531,653,576,757 기타비금융부채56,074,785,85665,227,150,924 부채총계6,621,635,903,0925,672,688,433,808 자본 자본금238,251,342,500238,251,342,500 자본잉여금70,840,266,18770,336,007,457 기타자본항목(26,227,611,845)(35,327,026,290) 기타포괄손익누계액131,780,993,603134,870,232,738 이익잉여금205,129,981,753187,782,593,695 대손준비금 기 적립액20,985,055,22135,428,914,364 대손준비금 적립(환입)예정액(1,239,226,046)(14,443,859,143) 자본총계619,774,972,198595,913,150,100 자본과부채총계7,241,410,875,2906,268,601,583,908
| 제 73 기 1분기말 | 제 72 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서제 73 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 72 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
순수수료손익58,454,275,24958,454,275,24932,297,619,90632,297,619,906 수수료수익64,224,628,79464,224,628,79434,403,068,83134,403,068,831 수수료비용(5,770,353,545)(5,770,353,545)(2,105,448,925)(2,105,448,925)순이자손익5,780,165,3305,780,165,33011,400,697,85211,400,697,852 이자수익33,137,117,83333,137,117,83337,976,999,94137,976,999,941 유효이자율적용이자수익14,172,838,80214,172,838,80215,021,524,33415,021,524,334 당기손익-공정가치측정 금융자산 이자수익18,964,279,03118,964,279,03122,955,475,60722,955,475,607 이자비용(27,356,952,503)(27,356,952,503)(26,576,302,089)(26,576,302,089)금융상품관련순손익22,657,672,41022,657,672,410(2,173,854,337)(2,173,854,337) 금융상품관련수익567,474,835,593567,474,835,593171,841,294,116171,841,294,116 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익567,474,490,647567,474,490,647171,825,248,003171,825,248,003 상각후원가측정금융상품관련이익344,946344,94616,046,11316,046,113 금융상품관련비용(544,817,163,183)(544,817,163,183)(174,015,148,453)(174,015,148,453) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실(544,233,870,192)(544,233,870,192)(173,382,482,200)(173,382,482,200) 상각후원가측정금융상품관련손실(583,292,991)(583,292,991)(632,666,253)(632,666,253)배당수익19,204,430,09719,204,430,09710,439,126,32510,439,126,325신용손실충당금 환입액003,121,615,3693,121,615,369신용손실충당금 전입액(11,678,427,570)(11,678,427,570)(487,123,580)(487,123,580)기타영업손익3,992,321,1693,992,321,1691,711,768,2871,711,768,287 기타영업수익22,994,387,68022,994,387,6806,246,814,8066,246,814,806 외화거래이익11,643,920,17511,643,920,1753,397,297,3023,397,297,302 기타영업수익11,350,467,50511,350,467,5052,849,517,5042,849,517,504 기타영업비용(19,002,066,511)(19,002,066,511)(4,535,046,519)(4,535,046,519) 외화거래손실(18,907,221,418)(18,907,221,418)(3,949,095,982)(3,949,095,982) 기타영업비용(94,845,093)(94,845,093)(585,950,537)(585,950,537)순영업손익98,410,436,68598,410,436,68556,309,849,82256,309,849,822판매비와관리비(68,738,863,085)(68,738,863,085)(50,283,295,102)(50,283,295,102)영업이익(손실)29,671,573,60029,671,573,6006,026,554,7206,026,554,720영업외수익507,315,210507,315,210683,941,156683,941,156영업외비용(925,814,268)(925,814,268)(38,163,179)(38,163,179)법인세차감전순이익29,253,074,54229,253,074,5426,672,332,6976,672,332,697법인세비용(수익)5,027,413,3095,027,413,3091,154,768,2401,154,768,240당기순이익(손실)24,225,661,23324,225,661,2335,517,564,4575,517,564,457기타포괄손익(3,089,239,135)(3,089,239,135)(2,558,605,065)(2,558,605,065) 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 확정급여제도의재측정요소496,338,468496,338,468(753,510,983)(753,510,983) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익(3,240,881,314)(3,240,881,314)(2,020,507,844)(2,020,507,844) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험변동(344,696,289)(344,696,289)215,413,762215,413,762총포괄손익21,136,422,09821,136,422,0982,958,959,3922,958,959,392주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원)57.9357.9313.1613.16 희석주당이익(손실) (단위 : 원)55.1055.1013.1613.16
| | 제 73 기 1분기 | | 제 72 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표 자본변동표제 73 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 72 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
2025.01.01 (기초자본)238,251,342,50070,336,007,457(35,327,026,290)111,565,347,883179,029,344,082563,855,015,632자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 5,517,564,4575,517,564,457 기타포괄손익 확정급여제도의재측정요소 (753,510,983) (753,510,983) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (2,020,507,844) (2,020,507,844) 당기손익-공정가치인식 지정 금융부채 신용위험변동 215,413,762 215,413,762 소유주와의 거래 연차배당 (437,381,287)(437,381,287) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식 소각 자기주식처분이익 2025.03.31 (기말자본)238,251,342,50070,336,007,457(35,327,026,290)109,006,742,818184,109,527,252566,376,593,7372026.01.01 (기초자본)238,251,342,50070,336,007,457(35,327,026,290)134,870,232,738187,782,593,695595,913,150,100자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 24,225,661,23324,225,661,233 기타포괄손익 확정급여제도의재측정요소 496,338,468 496,338,468 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (3,240,881,314) (3,240,881,314) 당기손익-공정가치인식 지정 금융부채 신용위험변동 (344,696,289) (344,696,289) 소유주와의 거래 연차배당 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식 소각 6,878,273,175 (6,878,273,175) 자기주식처분이익 504,258,7302,221,141,270 2,725,400,0002026.03.31 (기말자본)238,251,342,50070,840,266,187(26,227,611,845)131,780,993,603205,129,981,753619,774,972,198
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표 현금흐름표제 73 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 72 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
영업활동현금흐름 영업활동순현금흐름(116,944,732,076)(237,588,279,235) 영업에서 창출된 현금흐름(137,635,127,929)(252,635,411,387) 당기순이익(손실)24,225,661,2335,517,564,457 이자수익(33,137,117,833)(37,976,999,941) 이자비용27,356,952,50326,576,302,089 배당금수익(19,204,430,097)(10,439,126,325) 법인세비용(수익)5,027,413,3091,154,768,240 당기순이익조정을 위한 가감 합계6,695,806,15415,475,592,643 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익16,120,929,993(20,668,693) 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익18,015,536,87510,415,529,085 종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정909,444,1590 파생상품평가손익(34,180,090,469)2,909,553,307 대출채권평가손익582,948,045616,620,140 대손상각비9,930,266,8700 대손충당금환입0(3,121,615,369) 기타대손상각비1,748,160,700487,123,580 기타대손충당금 환입(3,010,677,332)0 외화환산손익(738,808,970)925,542,559 감가상각비2,949,915,9413,038,671,402 유형자산처분손익016,613,901 무형자산상각비1,254,458,9101,344,356,726 퇴직급여1,941,800,4312,076,624,189 충당부채전입(환입)액(4,715,637,692)(2,573,922,737) 탄소배출권평가손익(4,656,163,491)147,196,171 기타장기종업원급여1,191,797177,900,059 채무보증수수료542,728,608(937,591,000) 리스처분손익(198,221)(26,340,677) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동(148,599,413,198)(252,943,512,550) 예치금의 감소(증가)(185,799,297,484)(95,461,980,784) 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)(139,290,927,317)(124,123,612,752) 파생상품자산의 감소(증가)13,619,812,25324,444,770,300 대출채권의 감소(증가)103,744,606,073(85,212,778,916) 기타자산의 감소(증가)(785,220,465,471)(415,569,576,160) 예수부채의 증가(감소)201,182,466,76474,562,337,929 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소)13,942,250,72031,500,818,363 파생상품부채의 증가(감소)11,830,433,707(29,422,920,811) 순확정급여부채 증가(감소)0(27,791,297) 기타부채의 증가(감소)617,391,707,557366,367,221,578 법인세환급(납부)(3,728,036,449)(4,132,105,265) 이자수취34,453,976,96937,356,348,816 이자지급(27,350,389,595)(26,570,022,576) 배당금수취17,314,844,9288,392,911,177투자활동현금흐름 투자활동순현금흐름1,372,052,3921,445,407,057 종속기업및관계기업투자지분의 처분3,372,280,5172,524,209,540 종속기업및관계기업투자지분의 취득(1,980,408,043)(1,318,330) 보증금의 회수428,542,6007,750,209,000 보증금의 증가(408,762,982)(7,730,429,193) 유형자산의 처분04,785,700 유형자산의 취득(39,599,700)(1,032,089,660) 무형자산의 취득0(69,960,000)재무활동현금흐름 재무활동순현금흐름100,582,771,958207,755,651,270 차입금의 증가721,599,555,001469,461,143,812 차입금의 감소(764,688,321,964)(429,663,303,108) 환매조건부매도 순증감175,693,214,074166,516,467,597 리스부채의 상환(1,747,075,153)(1,558,657,031) 사채발행17,000,000,0003,000,000,000 사채상환(50,000,000,000)0 자기주식의 처분2,725,400,0000환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)(14,989,907,726)(28,387,220,908)기초현금및현금성자산189,630,980,085196,323,196,153현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과49,477,01214,552,771기말현금및현금성자산174,690,549,371167,950,528,016
| 제 73 기 1분기 | 제 72 기 1분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제 73 기 1분기 : 2026년 1월 1일부터 2026년 03월 31일까지 |
| 제 72 기 1분기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 03월 31일까지 |
| SK증권주식회사 |
1. 일반사항
SK증권주식회사(이하 '회사')는 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수 등을 목적으로 1955년 7월 '신우증권주식회사'로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 1998년 1월 1일에 상호를 현재의 'SK증권주식회사'로 변경하였으며, 1986년 9월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 236,295백만원, 우선주 1,956백만원이며, 본점 영업부를 포함한 15개의 지점 및 5개의 영업소를 운영하고 있습니다. 현재 회사의 최대 주주는 제이앤더블유비아이지유한회사(지분율: 19.85%)입니다.당사는 2026년 3월 4일 이사회의 결의에 따라 2026년 3월 11일 자기주식으로 보유하고 있던 보통주 10,000,000주를 이익소각하였습니다. 이로 인하여 당분기말 보통주 발행주식의 액면 총액은 231,295백만원으로 납입자본금과 상이합니다.
2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다.주요 개정내용은 다음과 같습니다.
| ㆍ | 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 |
| ㆍ | 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. |
| ㆍ | 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 |
| ㆍ | FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 |
이 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11주요 개정내용은 다음과 같습니다.
| ㆍ | 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 |
| ㆍ | 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침 |
| ㆍ | 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 |
| ㆍ | 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 |
| ㆍ | 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 |
이 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약RE100 이행 기업의 PPA 회계 불확실성 해소를 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정)가 개정되었습니다.주요 개정내용은 다음과 같습니다.
| ㆍ | 직접 PPA: 자가사용 예외 적용 명확화 |
| ㆍ | 가상 PPA : 위험회피회계 적용요건 완화 |
이 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'(제정)기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.기업회계기준서 제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2027년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.기업회계기준서 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.[손익계산서 표시 등 변경]기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.회사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 회사가특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다.기업회계기준서 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 기업회계기준서 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.또한, 기업회계기준서 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다.다만, 회사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다.[경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]기업회계기준서 제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 기업회계기준서 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 기업회계기준서 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 기업회계기준서 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.[주요 영향 평가]회사는 기업회계기준서 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 12월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 기업회계기준서 제1118호에 따라 보고할 예정입니다.회사는 2026년 3월 31일 현재 입수 가능한 정보 등에 기초하여 기업회계기준서 제1118호의 적용 영향에 대한 전반적인 예비 평가를 수행하였으며, 그 결과 다음과 같은 잠재적 영향이 식별되었습니다.① 재무상태표, 손익계산서 등 변동기업회계기준서 제1118호의 수익과 비용 분류에 따르면 현행 영업외손익으로 분류한 유형자산처분손익, 유무형자산손상차손(환입) 등이 영업 범주로 분류됩니다. 이자수익, 배당금 수익, 관계기업과 공동기업에 대한 지분법손익 등은 투자 범주로, 이자비용, 사채상환손익 등은 재무 범주로 분류되며, 외환차이는 해당 외환차이를 발생시킨 항목의 수익 및 비용과 동일한 범주로 분류될 것으로 예상됩니다.그 결과 회사의 당기순이익은 변동이 없으나 영업손익이 변동될 것으로 예상됩니다. 특히, 현행 영업손익으로 분류하는 지분법손익을 투자 범주로 재분류하는 것은 영업손익의 변동에 큰 영향을 미칠 것으로 보입니다.또한, 기업회계기준서 제1007호의 개정으로 현행 현금흐름표상 영업활동현금흐름으로 분류하는 이자 수취, 이자 지급 및 배당금 수입이 투자활동 또는 재무활동으로 분류됨에 따라 영업활동 현금흐름이 변경될 것으로 예상됩니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약중간재무제표작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 현금및예치금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 보통예금 | 26,877 | 25,782 |
| 당좌예금 | 815 | 136 | |
| 외화예금 | 11,998 | 21,713 | |
| MMDA | 55,000 | 32,000 | |
| 금융어음 | 80,000 | 80,000 | |
| 기타 | - | 30,000 | |
| 소 계 | 174,690 | 189,631 | |
| 예치금 | 청약예치금 | - | 1,919 |
| 투자자예탁금별도예치금 | 49,638 | 92,016 | |
| 대차거래이행보증금 | 60,000 | - | |
| 증권시장매매증거금 | 20,128 | 11,051 | |
| 장내파생상품매매증거금 | 314,794 | 160,962 | |
| 유통금융차주담보금 | 44 | 76 | |
| 유통금융담보금 | 94,500 | 87,200 | |
| 장기성예금 | 2,084 | 2,084 | |
| 특정예금 | 33 | 33 | |
| 기타 | 21 | 1 | |
| 대손충당금 | (10) | (8) | |
| 소 계 | 541,232 | 355,334 | |
| 합 계 | 715,922 | 544,965 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용제한예치금 등은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 사유 |
|---|---|---|---|
| 청약예치금 | - | 1,919 | 자본시장과금융투자업에관한법률 |
| 투자자예탁금별도예치금(예금) | 49,638 | 92,016 | 자본시장과금융투자업에관한법률 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*) | 635,909 | 559,891 | 자본시장과금융투자업에관한법률 |
| 대차거래이행보증금 | 60,000 | - | 유가증권대차거래 이행보증 |
| 증권시장매매증거금 | 20,128 | 11,051 | 증권시장매매증거금 |
| 장내파생상품매매증거금 | 314,794 | 160,962 | 파생상품매매증거금 |
| 유통금융차주담보금 | 44 | 76 | 증권유통금융대주 담보 |
| 유통금융담보금 | 94,500 | 87,200 | 증권유통금융 담보 |
| 특정예금 | 33 | 33 | 파생결합사채 담보제공 및 당좌개설보증금 |
| 손해배상공동기금(*) | 21,756 | 16,234 | 자본시장과금융투자업에관한법률 |
| 장기성예금 | 2,000 | 2,000 | 소액결제증거금 |
| 합 계 | 1,198,802 | 931,382 |
(*) 투자자예탁금별도예치금(신탁)과 손해배상공동기금은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있습니다.
5. 당기손익-공정가치측정금융자산
당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식 | 398,356 | 396,028 |
| 국채ㆍ지방채 | 183,573 | 167,391 |
| 특수채 | 877,053 | 917,081 |
| 회사채 | 1,157,505 | 1,138,000 |
| 전자단기사채 | 11,668 | 9,881 |
| 집합투자증권 | 342,704 | 327,657 |
| 기업어음증권 | 979 | - |
| 외화주식 | 2,885 | 2,740 |
| 외화채권 | 125,381 | 93,683 |
| 외화집합투자증권 | 3,389 | 3,285 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | 635,908 | 559,891 |
| 손해배상공동기금 | 21,757 | 16,233 |
| 기타파생결합사채 | 27,410 | 28,724 |
| 합 계 | 3,788,568 | 3,660,594 |
6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식(*1)(*2) | 15,686 | 16,149 |
| 출자금(*1)(*2) | 170,684 | 174,496 |
| 합 계 | 186,370 | 190,645 |
(*1) 회사가 보유한 증권유관기관의 지분은 전략적 투자 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정하였습니다.
(*2) 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 4,944백만원과 4,679백만원 입니다.
(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 190,645 | 161,652 |
| 평가로 인한 자본의 증감 | (4,275) | 28,993 |
| 기말 | 186,370 | 190,645 |
7. 종속기업및관계기업투자지분
(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 소재국 | 결산월 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | SK장기공사채투자신탁9호 | 대한민국 | 3월 | 100.00 | 219 | 100.00 | 219 |
| SK신단기안정공사채투자신탁A3호 | 대한민국 | 10월 | 85.40 | 89 | 85.40 | 89 | |
| OK후순위채투자신탁C1호 | 대한민국 | 3월 | 59.00 | 48 | 59.00 | 48 | |
| OK후순위채투자신탁D2-1호 | 대한민국 | 4월,10월 | 100.00 | 1 | 100.00 | 1 | |
| OK후순위채투자신탁D2-2호 | 대한민국 | 4월,10월 | 100.00 | 61 | 100.00 | 61 | |
| OK후순위채투자신탁D2-3호 | 대한민국 | 5월,11월 | 100.00 | 1 | 100.00 | 1 | |
| OK후순위채투자신탁C2호 | 대한민국 | 5월 | 100.00 | 1 | 100.00 | 1 | |
| SK Securities Investment Asia Ltd | 홍콩 | 12월 | 100.00 | 11,560 | 100.00 | 11,560 | |
| 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ | 대한민국 | 12월 | 99.90 | 9,308 | 99.90 | 9,308 | |
| 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 | 대한민국 | 12월 | 90.09 | 3,752 | 90.09 | 3,752 | |
| 로드제일호바이오사모투자합자회사 | 대한민국 | 12월 | 93.00 | 585 | 93.00 | 585 | |
| 리오제이호사모투자합자회사 | 대한민국 | 12월 | 95.94 | 40,000 | 95.94 | 40,000 | |
| 에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사 | 대한민국 | 12월 | 87.69 | 84,850 | 87.69 | 84,850 | |
| 로드제이호이에스지사모투자합자회사 | 대한민국 | 12월 | 95.89 | 11,603 | 95.89 | 11,603 | |
| SKS-스타벤처스 제1호 | 대한민국 | 12월 | 98.04 | 2,000 | 98.04 | 2,000 | |
| ㈜엠에스상호저축은행 | 대한민국 | 12월 | 97.03 | 81,350 | 97.03 | 81,350 | |
| 스타이노베이션 제2호 벤처투자조합 | 대한민국 | 12월 | 98.52 | 1,000 | 98.52 | 1,000 | |
| 엠브이피혁신성장사모투자 합자회사(*5) | 대한민국 | 12월 | 10.71 | - | - | - | |
| 해피윙스제일차㈜(*1) | 대한민국 | 2월,5월,8월,11월 | - | - | - | - | |
| 에프에스제일차㈜(*1) | 대한민국 | 3월,6월,9월,12월 | - | - | - | - | |
| 엠엔와이제일차㈜(*1) | 대한민국 | 3월,6월,9월,12월 | - | - | - | - | |
| 더퍼스트지엠제십삼차㈜(*1) | 대한민국 | 3월,6월,9월,12월 | - | - | - | - | |
| 피티케이프라임제일차㈜(*1) | 대한민국 | 3월,6월,9월,12월 | - | - | - | - | |
| 주파수불당㈜(*1) | 대한민국 | 3월,6월,9월,12월 | - | - | - | - | |
| 코리아마스터피스제일차㈜(*1) | 대한민국 | 1월,4월,7월,10월 | - | - | - | - | |
| 투드래곤제일차㈜(*1) | 대한민국 | 1월,4월,7월,10월 | - | - | - | - | |
| 스톤아일랜드제일차㈜(*1) | 대한민국 | 2월,5월,8월,11월 | - | - | - | - | |
| 주파수초읍제일차㈜(*1) | 대한민국 | 3월,6월,9월,12월 | - | - | - | - | |
| 케이스텔제일차㈜(*1) | 대한민국 | 3월,6월,9월,12월 | - | - | - | - | |
| 해피윙스제이차㈜(*1) | 대한민국 | 3월,6월,9월,12월 | - | - | - | - | |
| 와이비라시에라㈜(*1) | 대한민국 | 1월,4월,7월,10월 | - | - | - | - | |
| 해피윙스제삼차㈜(*1) | 대한민국 | 1월,4월,7월,10월 | - | - | - | - | |
| 투드래곤감일㈜(*1) | 대한민국 | 2월,5월,8월,11월 | - | - | - | - | |
| 남산제삼차㈜(*1) | 대한민국 | 2월,5월,8월,11월 | - | - | - | - | |
| 메디골드제일차㈜(*1) | 대한민국 | 3월,6월,9월,12월 | - | - | - | - | |
| 투드래곤온천㈜(*1) | 대한민국 | 1월,4월,7월,10월 | - | - | - | - | |
| 남산제사차㈜(*1) | 대한민국 | 2월,5월,8월,11월 | - | - | - | - | |
| 에스향동㈜(*1) | 대한민국 | 2월,5월,8월,11월 | - | - | - | - | |
| 위드지엠제삼차㈜(*1) | 대한민국 | 3월,6월,9월,12월 | - | - | - | - | |
| 레드윙스㈜(*1) | 대한민국 | 3월,6월,9월,12월 | - | - | - | - | |
| 밸리알파㈜(*1) | 대한민국 | 1월,4월,7월,10월 | - | - | - | - | |
| 에스케이에스비디갑㈜(*1) | 대한민국 | 1월,4월,7월,10월 | - | - | - | - | |
| 북천안로지스틱스㈜(*1) | 대한민국 | 3월,6월,9월,12월 | - | - | - | - | |
| 코어와이제이제일차㈜(*1) | 대한민국 | 2월,5월,8월,11월 | - | - | - | - | |
| 위드지엠제이십오차㈜(*1) | 대한민국 | 3월,6월,9월,12월 | - | - | - | - | |
| 제이엠와이비제일차㈜(*1) | 대한민국 | 3월,6월,9월,12월 | - | - | - | - | |
| 위드지엠제삼십이차㈜(*1) | 대한민국 | 3월,6월,9월,12월 | - | - | - | - | |
| 넥서스제일차㈜(*1) | 대한민국 | 2월,5월,8월,11월 | - | - | - | - | |
| 드래곤제일차㈜(*1) | 대한민국 | 3월,6월,9월,12월 | - | - | - | - | |
| 소 계 | 246,428 | 246,428 | |||||
| 관계기업 | 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*2),(*3) | 대한민국 | 12월 | 6.00 | - | 6.00 | - |
| 기술금융 제일호 사모투자전문회사(*2),(*3) | 대한민국 | 12월 | 9.00 | - | 9.00 | - | |
| 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 | 대한민국 | 12월 | - | - | 4.66 | - | |
| 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(*2) | 대한민국 | 12월 | 6.62 | 661 | 6.62 | 661 | |
| 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사(*2) | 대한민국 | 12월 | 15.56 | 6,300 | 15.56 | 6,300 | |
| 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사(*2) | 대한민국 | 12월 | 9.00 | 3,443 | 9.00 | 3,443 | |
| YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합(*2) | 대한민국 | 12월 | 4.19 | 1,744 | 4.19 | 1,744 | |
| 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 | 대한민국 | 12월 | - | - | 1.08 | 155 | |
| 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ | 대한민국 | 12월 | 28.57 | 1,000 | 28.57 | 1,000 | |
| 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사(*2) | 대한민국 | 12월 | 4.43 | 4,305 | 4.43 | 4,305 | |
| 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사(*2) | 대한민국 | 12월 | 6.13 | 2,719 | 6.13 | 2,719 | |
| SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합(*2) | 대한민국 | 12월 | 7.94 | 1,540 | 7.94 | 1,540 | |
| 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사(*2) | 대한민국 | 12월 | 7.68 | 4,190 | 7.68 | 4,190 | |
| SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합(*2) | 대한민국 | 12월 | 8.71 | 730 | 8.71 | 730 | |
| SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호(*2) | 대한민국 | 12월 | 9.22 | 173 | 9.22 | 173 | |
| SKS-YP 신기술투자조합 제1호(*2) | 대한민국 | 12월 | 3.16 | 800 | 3.16 | 800 | |
| SKS METIS 신기술조합 제1호(*2) | 대한민국 | 12월 | 3.83 | 300 | 3.83 | 300 | |
| SKS METIS 신기술조합 제2호(*2) | 대한민국 | 12월 | 3.04 | - | 3.04 | - | |
| SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호(*2) | 대한민국 | 12월 | 14.77 | 1,000 | 14.77 | 1,000 | |
| 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사(*2) | 대한민국 | 12월 | 12.68 | 4,500 | 12.68 | 4,500 | |
| 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사(*2) | 대한민국 | 12월 | 5.31 | 10,094 | 5.31 | 13,362 | |
| SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호(*2) | 대한민국 | 12월 | 5.75 | - | 5.75 | - | |
| SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호(*2) | 대한민국 | 12월 | 18.05 | - | 18.05 | - | |
| 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호(*2) | 대한민국 | 12월 | 7.04 | 500 | 7.04 | 500 | |
| SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호(*2) | 대한민국 | 12월 | 4.85 | - | 4.85 | - | |
| SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호(*2) | 대한민국 | 12월 | 3.10 | 700 | 3.10 | 700 | |
| 솔라시도 스마트시티 주식회사 | 대한민국 | 12월 | 38.43 | 1,000 | 38.43 | 1,000 | |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호(*2) | 대한민국 | 12월 | 7.39 | 420 | 7.39 | 420 | |
| 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사(*6) | 대한민국 | 12월 | 0.40 | 20 | 0.40 | 20 | |
| ESG블루밍 사모투자합자회사(*2) | 대한민국 | 12월 | - | - | 4.43 | - | |
| 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사(*6) | 대한민국 | 12월 | 0.30 | 10 | 0.30 | 10 | |
| 엔슬13호벤처투자조합 | 대한민국 | 12월 | 48.78 | 1,000 | 48.78 | 1,000 | |
| 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합(*2) | 대한민국 | 12월 | 5.00 | 600 | 5.00 | 600 | |
| (주)블록체인글로벌 | 대한민국 | 12월 | 23.55 | 2,700 | 23.55 | 2,700 | |
| 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호(*2) | 대한민국 | 12월 | 18.52 | 3 | 18.52 | 3 | |
| 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호(*2) | 대한민국 | 12월 | 4.70 | 1,000 | 4.67 | 1,000 | |
| 에스케이증권제11호기업인수목적 주식회사(*6) | 대한민국 | 12월 | 0.12 | 5 | 0.12 | 5 | |
| 에스케이증권제12호기업인수목적 주식회사(*6) | 대한민국 | 12월 | 0.30 | 10 | 0.30 | 10 | |
| 에스케이증권제13호기업인수목적 주식회사(*6) | 대한민국 | 12월 | 0.45 | 20 | 0.45 | 20 | |
| 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호(*2) | 대한민국 | 12월 | 2.25 | 50 | 2.25 | 50 | |
| 직페이 | 대한민국 | 12월 | 20.00 | - | 20.00 | - | |
| 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호(*2) | 대한민국 | 12월 | 2.39 | 300 | 2.39 | 300 | |
| 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호(*2) | 대한민국 | 12월 | 9.07 | 500 | 9.07 | 500 | |
| GP K-5G Fund 1(*3) | 대한민국 | 12월 | 40.00 | - | 40.00 | - | |
| 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호(*2) | 대한민국 | 12월 | - | - | 18.87 | 141 | |
| 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호(*2) | 대한민국 | 12월 | 5.93 | 100 | 5.93 | 100 | |
| 뉴메인 신기술투자조합 제5호 | 대한민국 | 12월 | 21.68 | 800 | 21.68 | 800 | |
| 리네아-NBH신기술투자조합제2호(*2) | 대한민국 | 12월 | 6.85 | 1,000 | 6.85 | 1,000 | |
| 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합(*2) | 대한민국 | 12월 | 6.67 | 1,600 | 6.67 | 1,600 | |
| 서울시립대-엔슬 개인투자조합 1호 | 대한민국 | 12월 | 30.00 | 300 | 30.00 | 300 | |
| 와이피-SK증권 K-Beauty 신기술투자조합(*2) | 대한민국 | 12월 | 12.36 | 400 | 12.36 | 400 | |
| SLV 신기술조합 제1호(*2) | 대한민국 | 12월 | 27.76 | 500 | 27.76 | 500 | |
| 이티사모투자합자회사(*2) | 대한민국 | 12월 | 5.42 | 1,472 | 5.42 | 609 | |
| 하나캐피탈-SK증권 글로벌K뷰티 1호(*2) | 대한민국 | 12월 | 7.60 | 380 | 7.60 | 380 | |
| 에스케이-뉴메인 메자닌 신기술금융조합(*2) | 대한민국 | 12월 | 31.25 | 1,000 | 31.25 | 1,000 | |
| 인사이트 이에스지 파트너십 제일호 사모투자 합자회사(*2) | 대한민국 | 12월 | 9.98 | - | 9.98 | - | |
| 엠브이피혁신성장사모투자 합자회사(*5) | 대한민국 | 12월 | - | - | 10.71 | - | |
| 어니스트-SK증권 첨단소부장 벤처투자조합(*2) | 대한민국 | 12월 | 5.00 | 400 | - | - | |
| 에스케이에스크레딧 기업구조혁신성장 사모투자합자회사(*2) | 대한민국 | 12월 | 11.98 | - | - | - | |
| 소 계 | 60,289 | 62,590 | |||||
| 합 계 | 306,717 | 309,018 |
(*1) 자산유동화 및 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 회사의 소유지분이 없으나 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(*2) 회사와 종속회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다.
(*3) 당분기말 현재 투자 원본은 모두 반환되어 별도장부금액이 없으나 정관에 따라 잔여재산에 대하여 해당 지분율만큼 분배 받을 권리가 있습니다.
(*4) 회사의 지분율이 20% 미만이나, 회사의 임직원이 피투자회사의 임원을 겸임할 수 있는 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다.
(*5) 당분기중 관계기업에서 종속기업으로 분류전환되었습니다.
(*6) 당분기말 현재 관계기업투자 중 시장가격이 있는 주식으로 주당 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회사명 | 당분기말 종가 | 전기말 종가 |
|---|---|---|
| 에스케이증권제9호기업인수목적 주식회사(*7) | - | 2,095 |
| 에스케이증권제10호기업인수목적 주식회사(*7) | - | 2,090 |
| 에스케이증권제11호기업인수목적 주식회사 | 2,060 | 2,045 |
| 에스케이증권제12호기업인수목적 주식회사 | 2,060 | 2,045 |
| 에스케이증권제13호기업인수목적 주식회사 | 2,020 | 2,030 |
(*7) 상장규정에 따른 합병 기한 경과로 당분기 중 상장폐지 되었습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다.
| <종속기업> | (단위: 백만원) |
| 회사명 | 통화 | 출자약정금 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 누적출자금액 | 잔여약정금액 | 누적출자금액 | 잔여약정금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 | KRW | 10,000 | 9,815 | 185 | 9,815 | 185 |
| 로드제일호바이오 사모투자합자회사 | KRW | 18,600 | 18,600 | - | 18,600 | - |
| 리오제이호사모투자 합자회사 | KRW | 40,000 | 40,000 | - | 40,000 | - |
| 에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사 | KRW | 83,000 | 83,000 | - | 83,000 | - |
| 로드제이호이에스지사모투자합자회사 | KRW | 14,000 | 14,000 | - | 14,000 | - |
| SKS-스타벤처스 제1호 | KRW | 2,000 | 2,000 | - | 2,000 | - |
| 스타이노베이션 제2호 벤처투자조합 | KRW | 1,000 | 1,000 | - | 1,000 | - |
| 엠브이피혁신성장사모투자 합자회사(*) | KRW | 15,000 | - | 15,000 | - | - |
| <관계기업> | (단위: 백만원,USD) |
(*) 당분기 중 관계기업에서 종속기업으로 재분류하였습니다.
8. 파생상품자산 및 부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 보유중인 파생상품자산 및 부채의 구성별 장부금액 및 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 장부금액 | 미결제약정금액 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장내 | 이자율관련 | 이자율선물 | - | - | - | - | 851,632 | 453,001 |
| 이자율스왑 | - | - | - | - | 342,300 | 369,300 | ||
| 주식관련 | 주가지수선물 | - | - | - | - | 431,321 | 393,556 | |
| 주식옵션 | 689 | 4,379 | 1,334 | 835 | 75,896 | 101,990 | ||
| 통화관련 | 통화선물 | - | - | - | - | 17,229 | 32,379 | |
| 상품관련 | 상품선물 | - | - | - | - | 1,573 | 2,718 | |
| 장내 계 | 689 | 4,379 | 1,334 | 835 | 1,719,951 | 1,352,944 | ||
| 장외 | 이자율관련 | 이자율스왑 | 1,786 | 2,262 | 1,518 | 2,063 | 50,111 | 50,111 |
| 주식관련 | 주식스왑 | 1,167 | 1,836 | 1,605 | 2,502 | 15,875 | 28,858 | |
| 주식옵션 | 2,886 | - | 1,938 | - | 8,181 | 9,648 | ||
| 통화관련 | 통화스왑 | 27,032 | 18,184 | 25,843 | 22,448 | 983,792 | 882,154 | |
| 통화선도 | 32,190 | 30,221 | 27,301 | 25,620 | 463,613 | 371,676 | ||
| 상품관련 | 상품스왑 | - | 3,389 | - | 9,273 | 13,942 | 42,679 | |
| 평가조정 | 신용위험평가조정액 | (284) | (333) | (272) | (264) | - | - | |
| 거래일손익인식평가조정액 | (975) | (941) | (157) | (131) | - | - | ||
| 장외 계 | 63,802 | 54,618 | 57,776 | 61,511 | 1,535,514 | 1,385,126 | ||
| 합 계 | 64,491 | 58,997 | 59,110 | 62,346 | 3,255,465 | 2,738,070 |
(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품관련손익은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 파생상품관련이익 | 장내파생상품 | 선물매매이익 | 107,883 | 24,948 |
| 선물정산이익 | 37,097 | 4,157 | ||
| 해외선물매매이익 | 1,115 | 857 | ||
| 해외선물정산이익 | 541 | 80 | ||
| 옵션매매이익 | 24,516 | 778 | ||
| 옵션평가이익 | 252 | 4 | ||
| 기타장내파생이익 | 1,864 | 397 | ||
| 장내 계 | 173,268 | 31,221 | ||
| 장외파생상품 | 장외파생상품처분이익 | 18,111 | 48,280 | |
| 장외파생상품평가이익 | 28,724 | 20,023 | ||
| 장외 계 | 46,835 | 68,303 | ||
| 파생상품관련이익 계 | 220,103 | 99,524 | ||
| 파생상품관련손실 | 장내파생상품 | 선물매매손실 | 188,081 | 24,735 |
| 선물정산손실 | 8,539 | 8,082 | ||
| 해외선물매매손실 | 315 | 855 | ||
| 해외선물정산손실 | 28 | 23 | ||
| 옵션매매손실 | 12,329 | 1,441 | ||
| 옵션평가손실 | 3,395 | 1,596 | ||
| 기타장내파생거래손실 | 1,018 | 918 | ||
| 장내 계 | 213,705 | 37,650 | ||
| 장외파생상품 | 장외파생상품처분손실 | 43,036 | 47,935 | |
| 장외파생상품평가손실 | 20,474 | 17,471 | ||
| 장외 계 | 63,510 | 65,406 | ||
| 파생상품관련손실 계 | 277,215 | 103,056 | ||
| 순 파생상품관련손익 | (57,112) | (3,532) |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 회사는 위험회피 목적으로 보유하고 있는 파생상품 내역이 없습니다.
9. 대출채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 대출채권 | 손실충당금 | 현재가치할인차금 | 이연대출손익 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 신용공여금 | 568,319 | (75,706) | - | - | 492,613 |
| 환매조건부채권매수 | 56,700 | - | - | - | 56,700 |
| 대여금 | 10,939 | (4,835) | (767) | - | 5,337 |
| 대출금 | 106,682 | (49,918) | - | - | 56,764 |
| 대지급금 | 1,205 | (1,205) | - | - | - |
| 부도채권 | 728 | (728) | - | - | - |
| 사모사채 | 34,046 | (11,719) | - | (6) | 22,321 |
| 합 계 | 778,619 | (144,111) | (767) | (6) | 633,735 |
| 구 분 | 대출채권 | 손실충당금 | 현재가치할인차금 | 이연대출손익 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 신용공여금 | 548,992 | (75,484) | - | - | 473,508 |
| 환매조건부채권매수 | 210,100 | - | - | - | 210,100 |
| 대여금 | 11,339 | (4,828) | (753) | - | 5,758 |
| 대출금 | 98,304 | (50,630) | - | - | 47,674 |
| 대지급금 | 1,205 | (1,205) | - | - | - |
| 부도채권 | 728 | (728) | - | - | - |
| 사모사채 | 12,262 | (1,306) | - | (3) | 10,953 |
| 합 계 | 882,930 | (134,181) | (753) | (3) | 747,993 |
(2) 당분기 및 전기 중 대출채권 기대신용 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
(3) 당분기 및 전기 중 대출채권 총 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.
10. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 8,347 | - | 8,347 |
| 건물 | 3,433 | (800) | 2,633 |
| 차량운반구 | 20 | (16) | 4 |
| 비품 | 34,127 | (27,640) | 6,487 |
| 건설중인자산 | 1,263 | - | 1,263 |
| 기타 | 18,558 | (16,499) | 2,059 |
| 합 계 | 65,748 | (44,955) | 20,793 |
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 8,347 | - | 8,347 |
| 건물 | 3,433 | (778) | 2,655 |
| 차량운반구 | 20 | (15) | 5 |
| 비품 | 34,111 | (26,786) | 7,325 |
| 건설중인자산 | 1,260 | - | 1,260 |
| 기타 | 18,542 | (16,333) | 2,209 |
| 합 계 | 65,713 | (43,912) | 21,801 |
(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 8,347 | 2,655 | 5 | 7,325 | 1,260 | 2,209 | 21,801 |
| 취득 | - | - | - | 20 | 3 | 17 | 40 |
| 감가상각 | - | (22) | (1) | (858) | - | (167) | (1,048) |
| 기말 | 8,347 | 2,633 | 4 | 6,487 | 1,263 | 2,059 | 20,793 |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 7,335 | 2,740 | 10 | 7,248 | 2,272 | 2,163 | 21,768 |
| 취득 | - | - | - | 3,550 | - | 808 | 4,358 |
| 처분 | - | - | - | (32) | - | (116) | (148) |
| 감가상각 | - | (85) | (5) | (3,441) | - | (646) | (4,177) |
| 기타(대체) | 1,012 | - | - | - | (1,012) | - | - |
| 기말 | 8,347 | 2,655 | 5 | 7,325 | 1,260 | 2,209 | 21,801 |
11. 사용권자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|
| 건물 | 94,461 | (30,664) | 63,797 |
| 차량운반구 | 1,181 | (525) | 656 |
| 기타 | 5,350 | (3,912) | 1,438 |
| 합 계 | 100,992 | (35,101) | 65,891 |
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|
| 건물 | 94,485 | (29,429) | 65,056 |
| 차량운반구 | 1,235 | (649) | 586 |
| 기타 | 5,350 | (3,471) | 1,879 |
| 합 계 | 101,070 | (33,549) | 67,521 |
(2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 65,056 | 586 | 1,879 | 67,521 |
| 취득 | 78 | 218 | - | 296 |
| 처분 | - | (15) | - | (15) |
| 감가상각 | (1,330) | (133) | (441) | (1,904) |
| 조정 | (7) | - | - | (7) |
| 기말 | 63,797 | 656 | 1,438 | 65,891 |
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 61,518 | 537 | 3,643 | 65,698 |
| 취득 | 1,453 | 623 | - | 2,076 |
| 처분 | (3,076) | (46) | - | (3,122) |
| 감가상각 | (5,512) | (528) | (1,764) | (7,804) |
| 조정 | 10,673 | - | - | 10,673 |
| 기말 | 65,056 | 586 | 1,879 | 67,521 |
(3) 회사는 상기 사용권자산 건물 중 일부면적에 대하여 전대리스를 제공하였으며 전대리스에서 발생한 수익은 당분기 488백만원, 전분기 346백만원입니다.
12. 무형자산
당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 유한내용연수 | 비한정내용연수 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 개발비 | 소프트웨어 | 회원권(*) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 6,184 | 4,476 | 9,922 | 20,582 |
| 상각 | (707) | (548) | - | (1,255) |
| 기말 | 5,477 | 3,928 | 9,922 | 19,327 |
| 구 분 | 유한내용연수 | 비한정내용연수 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 개발비 | 소프트웨어 | 회원권(*) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 8,317 | 4,969 | 9,922 | 23,208 |
| 취득 | 829 | 1,754 | - | 2,583 |
| 상각 | (2,962) | (2,247) | - | (5,209) |
| 기말 | 6,184 | 4,476 | 9,922 | 20,582 |
(*) 회원권은 골프 및 콘도회원권 등 내용연수가 비한정인 무형자산으로 회수가능액 추정시 거래소 시가를 사용하였으며, 손상징후가 발생한 자산에 대해서 무형자산손상차손을 영업외비용으로 반영하였으며, 손상차손을 인식한 회원권의 시가가 취득금액 이상이 되었을 때에는 기존 인식한 손상차손을 환입하여 영업외수익으로 반영하였습니다.
13. 기타자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 항목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 미수금 | 1,339,536 | 558,447 |
| 미수수익 | 65,452 | 58,211 | |
| 보증금 | 11,306 | 11,232 | |
| 채무보증계약자산 | 790 | 2,475 | |
| 손실충당금 | (27,025) | (25,279) | |
| 채권경과이자 | 1,034 | 1,026 | |
| 소 계 | 1,391,093 | 606,112 | |
| 기타비금융자산 | 선급금 | 260 | 56 |
| 선급비용 | 8,228 | 8,542 | |
| 탄소배출권 | 18,873 | 13,093 | |
| 순확정급여자산 | - | 682 | |
| 기타 | 114 | 113 | |
| 소 계 | 27,475 | 22,486 | |
| 합 계 | 1,418,568 | 628,598 |
(2) 당분기 및 전기 중 기타자산 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
(3) 당분기 및 전기 중 기타자산 총장부금액의 변동은 다음과 같습니다.
(*) 손실충당금 설정 대상이 아닌 기타자산 항목(선급금, 선급비용 등)은 제외하였습니다.
(4) 당분기 및 전기 중 단기매매차익을 얻기 위해 보유하는 탄소배출권 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위: 톤, 백만원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수량 | 장부금액 | 수량 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 1,258,912 | 13,093 | 1,142,781 | 10,845 |
| 매입 | 640,236 | 8,606 | 4,313,461 | 38,765 |
| 매각 | (689,350) | (7,482) | (4,197,330) | (37,990) |
| 평가 | - | 4,656 | - | 1,473 |
| 기말 | 1,209,798 | 18,873 | 1,258,912 | 13,093 |
14. 예수부채
당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 투자자예수금 | 위탁자예수금 | 678,030 | 575,487 |
| 장내파생상품거래예수금 | 260,302 | 153,233 | |
| 저축자예수금 | 15,632 | 11,293 | |
| 집합투자증권예수금 | 32,024 | 44,411 | |
| 소 계 | 985,988 | 784,424 | |
| 수입보증금 | 신용대주담보금 | 44 | 76 |
| 장외파생상품담보금 | 500 | 500 | |
| 소 계 | 544 | 576 | |
| 합 계 | 986,532 | 785,000 |
15. 당기손익-공정가치측정금융부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기매매금융부채 | 290,122 | 244,419 |
| 당기손익인식지정금융부채 | 769,462 | 782,753 |
| 합 계 | 1,059,584 | 1,027,172 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 매도유가증권 | 주식 | 266,142 | 226,673 |
| 국채ㆍ지방채 | 23,980 | 17,747 | |
| 합 계 | 290,122 | 244,420 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 지정사유 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 매도주가연계증권 | 복합금융상품 | 8,178 | 6,877 |
| 매도주가연계사채 | 666,448 | 694,415 | |
| 소 계 | 674,626 | 701,292 | |
| 기타매도파생결합증권 | 복합금융상품 | 17 | 32 |
| 기타매도파생결합사채 | 94,819 | 81,429 | |
| 소 계 | 94,836 | 81,461 | |
| 합 계 | 769,462 | 782,753 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 만기지급액 | 774,799 | 783,800 |
| 장부금액 | 769,462 | 782,753 |
| 장부금액과의 차이 | 5,337 | 1,047 |
(5) 당분기 및 전기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다.
| 구분 | 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 누계액 | 2,451 | 3,039 |
| 공정가치변동액 | (454) | (718) |
| 법인세효과 | 110 | 130 |
| 기말 누계액 | 2,107 | 2,451 |
16. 차입부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 차입처 | 당분기말 현재이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금 | ||||
| 유통금융차입금 | 한국증권금융 | 3.38 | 288,552 | 292,698 |
| 증권담보대출차입금 | 한국증권금융 | 3.38 ~ 3.56 | 122,648 | 129,590 |
| 할인어음 | 한국증권금융 | 2.78 | 40,000 | 50,000 |
| 은행차입금 | 우리은행 외 | 4.83 ~ 4.93 | 20,000 | 17,000 |
| CP | 흥국증권 외 | 3.51 ~ 4.45 | 205,600 | 288,000 |
| 전자단기사채 | 신영증권 외 | 3.50 ~ 3.90 | 192,300 | 134,900 |
| 차입금 소계 | 869,100 | 912,188 | ||
| 환매조건부매도 | ||||
| 환매조건부매도 | 고객 | 2.20 ~ 4.20 | 1,466,362 | 1,572,503 |
| 환매조건부매도 | 기관 | 2.45 ~ 3.00 | 597,900 | 312,200 |
| 환매조건부매도 소계 | 2,064,262 | 1,884,703 | ||
| 합 계 | 2,933,362 | 2,796,891 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 만기일 | 당분기말 현재이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제21회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2026.03.20 | - | - | 50,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | - | 50,000 | |||
| 제22회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2027.01.29 | 4.45 | 50,000 | 50,000 |
| 사채할인발행차금 | (7) | (9) | |||
| 소 계 | 49,993 | 49,991 | |||
| 제23회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2027.06.25 | 4.70 | 55,000 | 55,000 |
| 사채할인발행차금 | (7) | (8) | |||
| 소 계 | 54,993 | 54,992 | |||
| 제24회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2027.07.09 | 4.70 | 10,000 | 10,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 10,000 | 10,000 | |||
| 제25회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2028.02.10 | 5.20 | 20,000 | 20,000 |
| 사채할인발행차금 | (1) | (1) | |||
| 소 계 | 19,999 | 19,999 | |||
| 제26회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2028.03.11 | 5.20 | 15,000 | 15,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 15,000 | 15,000 | |||
| 제27회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2028.04.28 | 5.70 | 32,000 | 32,000 |
| 사채할인발행차금 | (21) | (23) | |||
| 소 계 | 31,979 | 31,977 | |||
| 제28회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2028.06.30 | 6.00 | 12,000 | 12,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 12,000 | 12,000 | |||
| 제29회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2028.07.27 | 6.00 | 12,000 | 12,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 12,000 | 12,000 | |||
| 제30회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2028.08.30 | 6.50 | 5,000 | 5,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 5,000 | 5,000 | |||
| 제31회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2030.07.26 | 7.70 | 13,000 | 13,000 |
| 사채할인발행차금 | (16) | (17) | |||
| 소 계 | 12,984 | 12,983 | |||
| 제32회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2030.08.20 | 7.70 | 5,000 | 5,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 5,000 | 5,000 | |||
| 제33회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2030.12.17 | 8.00 | 5,000 | 5,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 5,000 | 5,000 | |||
| 제34회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2031.01.21 | 8.00 | 3,000 | 3,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 3,000 | 3,000 | |||
| 제35회 선순위사채 | SK증권 무보증선순위사채 | 2027.08.06 | 5.00 | 4,000 | 4,000 |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 4,000 | 4,000 | |||
| 제36회 후순위사채 | SK증권 무보증후순위사채 | 2032.01.26 | 7.40 | 17,000 | - |
| 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 소 계 | 17,000 | - | |||
| 합 계 | 257,948 | 290,942 |
17. 순확정급여부채(자산)
(1) 확정급여제도
회사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영됩니다.
가. 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산) 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 57,462 | 57,466 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (53,681) | (58,148) |
| 순확정급여부채(자산) | 3,781 | (682) |
나. 당분기 및 전기 중 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 57,466 | 60,820 |
| 당기근무원가 | 1,903 | 8,018 |
| 과거근무원가 | - | 1,338 |
| 이자비용 | 577 | 2,058 |
| 재측정요소: | ||
| 재무적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 | (1,607) | (944) |
| 인구통계적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 | - | - |
| 경험적 조정에 의한 보험수리적손익 | 2,156 | (2,637) |
| 퇴직급여지급액 | (3,033) | (11,187) |
| 기말 | 57,462 | 57,466 |
다. 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 58,148 | 56,131 |
| 이자수익 | 538 | 1,794 |
| 재측정요소 | 1,204 | 993 |
| 기여금 납부액 | - | 8,500 |
| 퇴직급여지급액 | (6,209) | (9,270) |
| 기말 | 53,681 | 58,148 |
라. 당분기 및 전분기 중 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 1,903 | 2,032 |
| 이자비용 | 577 | 518 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (538) | (473) |
| 합 계 | 1,942 | 2,077 |
마. 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
바. 당분기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 4.61% | 4.10% |
| 사망률 | 0.03% | 0.03% |
| 퇴사율 | 16.58% | 16.51% |
| 미래임금상승률 | 4.77% | 4.78% |
사. 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치에 대해 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 현재기준 | 1% p 증가 | 1% p 감소 |
|---|---|---|---|
| 할인율 | 57,462 | 54,708 | 60,510 |
| 미래임금상승률 | 57,462 | 60,559 | 54,616 |
상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다.
민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.
아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향
회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.
당분기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 1년 미만 | 1년~2년 미만 | 2년~5년 미만 | 5년~10년 미만 | 10년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 예상지급금액 | 8,882 | 12,632 | 25,220 | 43,569 | 52,705 | 143,008 |
확정급여채무의 가중평균만기는 5.268년입니다.
(2) 확정기여제도
당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 확정기여형퇴직연금제도 | 265 | 141 |
18. 리스부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 명목금액 | 101,394 | 103,659 |
| 현재가치할인차금 | (27,026) | (27,817) |
| 장부가액 | 74,368 | 75,842 |
(2) 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 75,842 | 73,281 |
| 신규 | 289 | 1,862 |
| 종료 | (15) | (2,933) |
| 이자비용 | 805 | 3,688 |
| 리스료지급 | (2,553) | (10,351) |
| 조정 | - | 10,295 |
| 기말 | 74,368 | 75,842 |
(3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 총 현금유출액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스료지급 | 2,553 | 2,642 |
| 소액 리스료 | 28 | 34 |
| 합 계 | 2,581 | 2,676 |
19. 기타부채
당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 항목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 기타금융부채 | 미지급금 | 1,142,145 | 520,899 |
| 미지급비용 | 10,487 | 8,364 | |
| 임대보증금 | 743 | 743 | |
| 채무보증계약부채 | 1,155 | 1,648 | |
| 소계 | 1,154,530 | 531,654 | |
| 기타비금융부채 | 선수수익 | 641 | 281 |
| 제세금예수금 | 9,997 | 11,494 | |
| 미지급비용 | 32,816 | 43,930 | |
| 기타 | 12,621 | 9,522 | |
| 소계 | 56,075 | 65,227 | |
| 합 계 | 1,210,605 | 596,881 |
20. 충당부채
(1) 당분기 및 전기 중 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 복구충당부채(*1) | 소송충당부채(*2) | 채무보증충당부채(*3) | 기타충당부채(*4) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 4,957 | 5,202 | 1,700 | 1,700 | 16,267 | 9,662 | 1,311 | - |
| 증감 | (7) | 378 | - | - | - | - | - | - |
| 사용 | - | (1,007) | - | - | - | - | - | - |
| 전입(환입) | 93 | 384 | (1,700) | - | (1,798) | 6,605 | (1,311) | 1,311 |
| 기말 | 5,043 | 4,957 | - | 1,700 | 14,469 | 16,267 | - | 1,311 |
(*1) 복구충당부채는 보고기간말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.
(*2) 회사는 보고기간말 현재 임의매매 등에 따른 손해배상청구 소송과 관련하여 예상패소비율을 고려하여 소송충당부채를 계상하였습니다(주석 38 참조).
(*3) 회사는 보고기간말 현재 기대신용손실액이 금융보증계약부채를 초과한 경우, 그 나머지 금액을 채무보증충당부채로 계상하였습니다.
(*4) 회사는 전기말 현재 의무를 이행하기 위해 자원이 유출될 가능성이 높은 금액에 대해 충당부채를 인식한 바 있습니다.
(2) 당분기와 전기 중 난외항목에 대한 충당부채의 변동은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상미인식 | 손상인식 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 47 | 982 | 16,550 | 17,579 |
| 12개월 기대신용손실로의 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로의 대체 | - | - | - | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 | - | (107) | 107 | - |
| 전입(환입)액 | 27 | (304) | (2,832) | (3,109) |
| 기말 | 74 | 571 | 13,825 | 14,470 |
| 채무보증계약부채(*) | 827 | 300 | 28 | 1,155 |
(*) 채무보증계약부채를 초과하는 금액을 채무보증 충당부채로 인식하였습니다.
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 손상미인식 | 손상인식 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 17 | 2,807 | 6,838 | 9,662 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | (406) | 406 | - |
| 전입(환입)액 | 30 | (1,419) | 9,306 | 7,917 |
| 기말 | 47 | 982 | 16,550 | 17,579 |
| 채무보증계약부채(*) | 1,120 | 458 | 70 | 1,648 |
(*) 채무보증계약부채를 초과하는 금액을 채무보증 충당부채로 인식하였습니다.
(3) 당분기와 전기 중 난외항목 잔액의 변동은 다음과 같습니다.
(*) 총약정금액 중 전단채 및 사모사채 보유금액을 제외한 약정금액 입니다.
(*) 총약정금액 중 전단채 및 사모사채 보유금액을 제외한 약정금액 입니다.
21. 자본
(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 자본금 | 보통주자본금 | 236,295 | 236,295 |
| 우선주자본금 | 1,956 | 1,956 | |
| 소 계 | 238,251 | 238,251 | |
| 자본잉여금 | 주식발행초과금 | 17,983 | 17,983 |
| 감자차익 | 52,088 | 52,088 | |
| 자기주식처분이익 | 504 | - | |
| 기타자본잉여금 | 265 | 265 | |
| 소 계 | 70,840 | 70,336 | |
| 기타자본항목 | 자기주식 | (30,735) | (40,364) |
| 주식매입선택권 | 4,507 | 5,037 | |
| 소 계 | (26,228) | (35,327) | |
| 기타포괄손익누계액 | 순확정급여부채의 재측정요소 | (5,238) | (5,734) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 | 134,912 | 138,153 | |
| 자기신용위험변동액 | 2,107 | 2,451 | |
| 소 계 | 131,781 | 134,870 | |
| 이익잉여금 | 이익준비금 | 4,571 | 4,571 |
| 대손준비금 | 20,985 | 35,429 | |
| 전자금융사고배상준비금 | 1,000 | 1,000 | |
| 미처분이익잉여금 | 178,575 | 146,783 | |
| 소 계 | 205,131 | 187,783 | |
| 합 계 | 619,775 | 595,913 |
(2) 자본금
당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 3,000,000,000주 | 3,000,000,000주 |
| 1주의 금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식의 총수 | 466,502,685 | 476,502,685 |
| 보통주 | 462,590,171주 | 472,590,171주 |
| 우선주 | 3,912,514주 | 3,912,514주 |
| 자본금(*) | 238,251 | 238,251 |
(*) 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.
(3) 주식발행초과금
회사는 2018년 제3자배정 및 주주우선 유상증자를 통해 17,983백만원의 주식발행초과금이 발생하였습니다.
(4) 감자차익
회사는 2003년 5월 13일자 이사회결의 및 2003년 5월 30일자 정기주주총회결의에 의거, 2003년 7월 2일을 기준일로 하여 회사주식의 액면가액을 1주당 2,500원에서 1주당 500원으로 분할하였으며, 동일자로 1주당 액면 500원의 기명주식 5주를 1주로 병합하였습니다. 이로 인하여 회사의 자본금은 648,059백만원 감소하고 동액만큼 자본잉여금(감자차익)이 증가하였습니다.
한편, 동 감자차익 중 595,971백만원은 2004년 5월 28일자 정기주주총회결의에 따라 결손금 보전(주식할인발행차금 상각 170,507백만원 및 자기주식처분손실 보전 3,321백만원 포함)에 충당되어 당분기말 현재 감자차익은 52,088백만원입니다.
(5) 자기주식
회사는 당분기말 현재 44,683,968주의 자기주식을 보유하고 있습니다.
2002년 12월 중 최대주주로부터 무상출연받은 8,083,968주(취득원가 "0"), 2016년 2월 25일 이사회의 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 3,200,000주, 2020년 3월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2020년 4월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2021년 10월 중 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 19,000,000주 (2021년 16,389,277주, 2022년 1분기 중 2,610,723주 취득)로 구성된 58,683,968주 중 당분기 중 10,000,000주를 이익소각하였으며, 임직원의 주식매입선택권의 행사로 4,000,000주가 감소하였습니다.
(6) 주식기준보상
가. 주식매입선택권
당분기말 현재 회사가 부여한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2019년 부여 | 2020년 부여 |
|---|---|---|
| 부여대상 | 임 원 | 임 원 |
| 부여일 | 2019.03.29 | 2020.03.25 |
| 부여수량 | 23,500,000주 | 32,000,000주 |
| 부여방법 | 신주교부,자기주식교부,차액보상 | 신주교부,자기주식교부,차액보상 |
| 가득조건 | 용역제공조건 : 부여일로부터 3년 | 용역제공조건 : 부여일로부터 2년 |
| 행사가능기간 | 2022.03.30~2029.03.29 | 2022.03.26~2029.03.25 |
| 행사가격 | 1유형 : 900원 | 1유형 : 800원 |
| 2유형 : 707원 | 2유형 : 650원 | |
| 부여수량 | 1유형 : 19,000,000주 | 1유형 : 28,000,000주 |
| 2유형 : 4,500,000주 | 2유형 : 4,000,000주 | |
| 당분기말 잔존수량 | 1유형 : 19,000,000주 | 1유형 : 28,000,000주 |
| 2유형 : 2,300,000주 | 2유형 : 2,200,000주 | |
| 당분기말 행사가능수량 | 1유형 : 19,000,000주 | 1유형 : 28,000,000주 |
| 2유형 : 2,300,000주 | 2유형 : 2,200,000주 |
주식매입선택권의 공정가치 산정을 위한 제반변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2019년 부여 | 2020년 부여 |
|---|---|---|
| 옵션가격결정모형 | 이항분포트리구조(Binomial Tree) | 이항분포트리구조(Binomial Tree) |
| 무위험이자율 | 1.75%,1.72%,1.60%,1.71% | 1.15% |
| 적용변동성(코스피 시장 120일) | 15.83% | 34.45% |
| 부여일 주가 | 669원 | 455원 |
| 주식선택권의 공정가치 | 1유형 : 102.77원 | 1유형 : 70.42원 |
| 2유형 : 167.48원 | 2유형 : 89.84원 |
나. 회사가 주식기준보상약정과 관련하여 당분기 및 전기 중 인식한 비용과 자본의 장부금액은 다음과 같습니다.
다. 당분기 및 전기 중 주식매입선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
<전기>
(7) 기타포괄손익누계액
당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 기초 | 평가 | 처분 | 법인세효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (5,734) | 655 | - | (159) | (5,238) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 | 138,153 | (4,276) | - | 1,035 | 134,912 |
| 자기신용위험변동 | 2,451 | (454) | - | 110 | 2,107 |
| 합 계 | 134,870 | (4,075) | - | 986 | 131,781 |
| 구 분 | 기초 | 평가 | 처분 | 법인세효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (9,335) | 4,574 | - | (973) | (5,734) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 | 117,861 | 28,995 | - | (8,703) | 138,153 |
| 자기신용위험변동 | 3,039 | (718) | - | 130 | 2,451 |
| 합 계 | 111,565 | 32,851 | - | (9,546) | 134,870 |
(8) 이익잉여금
가. 이익준비금
회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
나. 전자금융사고배상준비금
회사는 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 따라 전자금융사고배상준비금을 적립하였습니다. 동 전자금융사고배상준비금은 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상합니다.
다. 대손준비금
회사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.
동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.
① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대손준비금 기적립액 | 20,985 | 35,429 |
| 대손준비금 전입(환입) 예정금액 | (1,239) | (14,444) |
| 대손준비금 잔액 | 19,746 | 20,985 |
② 당분기 및 전분기의 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 24,226 | 5,518 |
| 대손준비금 전입(환입액) | (1,239) | 5,962 |
| 대손준비금 반영후 조정손익(*) | 25,465 | (444) |
| 대손준비금 반영후 주당 조정손익(원) | 60.89 | (1.07) |
(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입(환입)액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.
22. 수수료손익
당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 수수료수익 | 수탁수수료 | 45,684 | 14,394 |
| 인수및주선수수료 | 7,578 | 10,443 | |
| 집합투자증권취급수수료 | 3,223 | 1,663 | |
| 자산관리수수료 | 590 | 534 | |
| 금융수수료 | 3,106 | 3,261 | |
| 파생결합증권판매수수료 | 11 | 19 | |
| 신탁보수 | 1,464 | 1,149 | |
| 업무집행관리보수 | 585 | 703 | |
| 신용공여수수료 | 447 | 1,218 | |
| 기타 | 1,537 | 1,019 | |
| 소 계 | 64,225 | 34,403 | |
| 수수료비용 | 매매수수료 | 2,945 | 1,384 |
| 투자일임수수료 | 21 | 11 | |
| 송금수수료 | 116 | 95 | |
| 대차수수료 | 1,026 | 420 | |
| 기타 | 1,662 | 195 | |
| 소 계 | 5,770 | 2,105 | |
| 순수수료손익 | 58,455 | 32,298 |
23. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익
당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련 손익 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익> | ||
| 당기손익공정가치측정자산처분이익 | 288,795 | 41,985 |
| 당기손익공정가치측정자산평가이익 | 27,297 | 14,854 |
| 당기손익인식지정금융자산평가이익 | 98 | 618 |
| 단기매매금융부채처분이익 | 11,296 | 812 |
| 단기매매금융부채평가이익 | 13,497 | 13,667 |
| 당기손익인식지정금융부채처분이익 | 66 | 128 |
| 당기손익인식지정금융부채평가이익 | 6,322 | 237 |
| 파생상품 거래 이익 | 220,103 | 99,524 |
| 소 계 | 567,474 | 171,825 |
| <당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실> | ||
| 당기손익공정가치측정자산처분손실 | 148,907 | 31,668 |
| 당기손익공정가치측정자산평가손실 | 38,074 | 12,047 |
| 당기손익인식지정금융자산평가손실 | 1,411 | 62 |
| 단기매매금융부채처분손실 | 40,293 | 1,487 |
| 단기매매금융부채평가손실 | 33,446 | 11,334 |
| 당기손익인식지정금융부채처분손실 | 498 | 743 |
| 당기손익인식지정금융부채평가손실 | 4,389 | 12,986 |
| 파생상품 거래 손실 | 277,216 | 103,055 |
| 소 계 | 544,234 | 173,382 |
| 순금융상품평가및처분손익 | 23,240 | (1,557) |
24. 이자손익
당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <이자수익> | ||
| 신용공여이자 | 6,148 | 3,447 |
| 대출채권이자 | 264 | 502 |
| 대출금이자 | 2,663 | 4,886 |
| 채권이자 | 18,516 | 22,159 |
| 차주매각대금이용료 | 1 | - |
| 기업어음증권이자 | 153 | 226 |
| 전자단기사채이자 | 295 | 570 |
| 증금예치금이자 | 915 | 948 |
| 양도성예금증서이자 | 1 | - |
| 금융기관예치금이자 | 878 | 982 |
| 환매조건부매수이자 | 339 | 711 |
| 양도성예금증서거래이익 | 5 | 5 |
| 예금이자 | 891 | 1,820 |
| 미수금이자 | 166 | 57 |
| 기타 | 1,902 | 1,664 |
| 소 계 | 33,137 | 37,977 |
| <이자비용> | ||
| 차입금이자 | 8,370 | 5,203 |
| 투자자예탁금이용료 | 1,512 | 1,071 |
| 환매조건부매도이자 | 12,618 | 15,263 |
| 사채이자 | 3,949 | 3,730 |
| 증권대차이용료 | 92 | 9 |
| 양도성예금증서거래손실 | 2 | - |
| 기타 | 814 | 1,300 |
| 소 계 | 27,357 | 26,576 |
| 순이자손익 | 5,780 | 11,401 |
25. 상각후원가금융상품관련손익
당분기 및 전분기 중 대출채권평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <대출채권평가및처분이익> | ||
| 대출채권평가이익 | - | 16 |
| 소계 | - | 16 |
| <대출채권평가및처분손실> | ||
| 대출채권평가손실 | 583 | 633 |
| 소계 | 583 | 633 |
| 순대출채권평가및처분손익 | (583) | (617) |
26. 배당수익
당분기 및 전분기 중 배당수익 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 배당금수익 | 14,586 | 9,631 |
| 분배금수익 | 4,618 | 808 |
| 합 계 | 19,204 | 10,439 |
27. 판매비와관리비
당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 인건비 | 급여 | 36,072 | 23,247 |
| 퇴직급여 | 2,207 | 2,217 | |
| 장기종업원급여 | 1 | 178 | |
| 복리후생비 | 7,119 | 5,610 | |
| 소 계 | 45,399 | 31,252 | |
| 유형자산감가상각비 | 2,950 | 3,039 | |
| 무형자산상각비 | 1,254 | 1,344 | |
| 기타일반관리비 | 전산운용비 | 4,731 | 4,052 |
| 임차료 | 1,282 | 1,432 | |
| 지급수수료 | 4,341 | 3,395 | |
| 업무추진비 | 1,378 | 1,292 | |
| 광고선전비 | 312 | 272 | |
| 연수비 | 164 | 125 | |
| 세금과공과금 | 5,078 | 2,516 | |
| 회의비 | 32 | 13 | |
| 인쇄비 | 93 | 99 | |
| 여비교통비 | 169 | 105 | |
| 차량유지비 | 99 | 107 | |
| 소모품비 | 144 | 281 | |
| 보험료 | 412 | 430 | |
| 행사비 | 570 | 231 | |
| 기타 | 331 | 298 | |
| 소 계 | 19,136 | 14,648 | |
| 합 계 | 68,739 | 50,283 |
28. 기타의영업손익
당분기 및 전분기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 외환거래이익 | 외환차익 | 6,671 | 3,204 |
| 외화환산이익 | 4,973 | 194 | |
| 소 계 | 11,644 | 3,398 | |
| 기타의영업수익 | 충당부채환입액 | 3,011 | - |
| 채무보증충당금환입액 | 1,798 | 2,831 | |
| 탄소배출권관련수익 | 6,541 | 18 | |
| 소 계 | 11,350 | 2,849 | |
| 기타영업수익 | 22,994 | 6,247 | |
| 외환거래손실 | 외환차손 | 14,673 | 2,830 |
| 외화환산손실 | 4,234 | 1,119 | |
| 소 계 | 18,907 | 3,949 | |
| 기타의영업비용 | 충당부채전입액 | 93 | 257 |
| 탄소배출권관련비용 | 2 | 329 | |
| 소 계 | 95 | 586 | |
| 기타영업비용 | 19,002 | 4,535 | |
| 기타영업손익 | 3,992 | 1,712 |
29. 영업외손익
당분기 및 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 영업외수익 | 유형자산처분이익 | - | 1 |
| 임대료 | 488 | 346 | |
| 리스관련수익 | - | 26 | |
| 복구공사이익 | - | 289 | |
| 기타 | 19 | 22 | |
| 합 계 | 507 | 684 | |
| 영업외비용 | 유형자산처분손실 | - | 18 |
| 관계기업투자지분처분손실 | 909 | - | |
| 기부금 | 12 | 5 | |
| 복구공사손실 | - | 15 | |
| 기타(과태료 납부 등) | 5 | - | |
| 합 계 | 926 | 38 |
30. 법인세비용 및 이연법인세
(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용(수익) 산출내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기 법인세 부담액 | 852 | 1,108 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 5,532 | (549) |
| 자본에 직접 반영된 이연법인세 | 986 | 768 |
| 법인세 환급액 | - | (179) |
| 법인세 기간조정 | (2,343) | 7 |
| 법인세비용(수익) | 5,027 | 1,155 |
(2) 회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 회사의 세전손익에 대해 적용되는 법인세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 29,253 | 6,672 |
| 적용세율 | 23.81% | 21.37% |
| 적용세율에 따른 법인세 | 6,964 | 1,426 |
| 비과세수익으로 인한 차이 조정 | (401) | (222) |
| 비공제비용으로 인한 차이 조정 | 880 | 324 |
| 법인세 환급액 | - | (179) |
| 기타 차이 조정 | (2,415) | (194) |
| 법인세비용(수익) | 5,027 | 1,155 |
| 유효세율 | 17.18% | 17.31% |
(3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 각 구성항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 세전금액 | 세금효과 | 세후금액 | 세전금액 | 세금효과 | 세후금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (6,910) | 1,672 | (5,238) | (7,565) | 1,831 | (5,734) |
| 자기신용위험변동액 | 2,780 | (673) | 2,107 | 3,234 | (783) | 2,451 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 177,984 | (43,072) | 134,912 | 182,260 | (44,107) | 138,153 |
| 합 계 | 173,854 | (42,073) | 131,781 | 177,929 | (43,059) | 134,870 |
31. 재무위험관리
(1) 리스크관리 개요
회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다.
회사의 위험관리 목표는 회사가 부담할 위험을 적정 수준으로 관리하여 경영효율성을 제고하고 경영 안정성을 확보하여 지속기업의 경영환경을 조성하고, 장기적으로 회사 가치를 극대화함에 있으며, 목표 달성을 위한 전략으로 다음의 각 조치를 통하여 전사적 리스크관리 수준을 관리하고 있습니다.
- 리스크관리 조직과 운영 독립성 확립 및 유지
- 리스크관리 전문인력 확보 및 양성
- 규정에 의한 종합 리스크관리 절차 수립 및 이행
- 투자 및 운영에 대한 Risk Advisory & Control 기능 구현
- 리스크 인식, 측정, 평가, 통제 가능한 종합 리스크관리 체계 및 전산시스템
구축 및 유지
- 리스크 기준의 성과평가 체계 구축
- 전사적 리스크관리 문화 조성
- 본부별 리스크대응 전략 수립
회사는 리스크관리 주요사항에 대한 정책수립 및 승인기구로 리스크관리위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 경영목표를 안정적으로 달성하기 위한 리스크관리 전략을 수립하고, 효율적인 리스크관리 및 내부통제 구축을 통해 총괄적인 감독기능을 수행할 통제환경 조성과 리스크관리 문화 정착을 위한 의사결정을 수행합니다. 또한 리스크관리위원회의 효율적인 실무집행을 위하여 리스크관리집행위원회를 설치ㆍ운영하며, 리스크가 상대적으로 적은 실무집행을 위하여 리스크관리소위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다.
이 외에도 회사는 전문적인 지원으로 합리적인 의사결정을 지원할 리스크관리 전문가심의체를 설치ㆍ운영하며, 리스크관리전략 및 정책을 적절한 절차와 시스템을 통해 실행할 리스크관리 실무조직으로 리스크관리본부내 리스크관리부서를 두고 있습니다. 또한 리스크관리 실무를 수행할 일선 부서에 대하여 리스크관리 역할을 부여하여 전사적인 리스크관리의 일관성과 사전, 사후 관리체계를 구축하고 있습니다.
(2) 신용위험
가. 일반사항
신용위험은 금융상품에 있어서 고객 또는 계약 상대방이 계약상의 의무를 이행하지 못할 때 발생하는 회사의 재무적 손실 위험을 의미하며 주로 고객 또는 타금융기관에 대한 예금, 대여금및수취채권과 채무증권에서 발생하고 있습니다.
나. 신용위험의 관리
신용위험관리는 신용위험을 부담하는 운용에 대하여 한도를 설정하여 과다한 손실발생을 통제하고 신용 포트폴리오를 적정하게 운용함으로써 신용위험의 발생 가능성을최소화하여 자산의 건전성을 제고하고 수익의 안정성을 확보하는 것을 목적으로 합니다. 회사의 신용위험 관리 방법은 다음과 같습니다.
신용 한도는 신용 익스포져, 거래상대방위험액 및 신용집중위험 한도를 기본으로 하며 리스크관리본부는 보조한도를 설정하여 운영할 수 있습니다. 한도를 대상으로 하는 신용위험의 측정은 다음과 같습니다.
ㆍ익스포져 한도: 투자금액
ㆍ신용위험 한도: BIS 표준방법 및 신용 VaR(Value at Risk), 영업용순자본비율
(NCR) 산정 방법
ㆍ신용집중위험 한도: 거래상대방, 기업집단, 신용등급, 국가 등을 기준으로 설정
신용위험은 자산에 따라 일별 또는 월별로 측정하고 상근 의사결정 위원에게 보고합니다.
회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 신용위험을 관리하고 있습니다. 회사의 리스크관리조직에서는 다음과 같은 사항을 포함한 신용위험의 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.
ㆍ거래상대방별, 신용등급별, 기업집단별, 국가별, 조직별 익스포져 및 신용 VaR현황
ㆍ신용리스크 관련 한도 설정 및 관리현황
ㆍ신용리스크 측정 모델 및 한도의 적정성 검토
ㆍ조기경보정책의 설정, 변경 및 경보 발령시 조치 사항 등
리스크관리부서에서는 각 부서의 신용리스크 한도 및 현황을 모니터링하고 위험 감축 방안을 제시하고 있습니다.
다. 최대 신용위험 노출정도
당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 기록된 자산과 관련한 신용위험 노출액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| <난내계정> | ||
| 현금및예치금 | 715,922 | 544,965 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) | 3,041,234 | 2,930,884 |
| 파생상품자산 | 64,491 | 59,110 |
| 대출채권 | 633,735 | 747,993 |
| 기타금융자산 | 1,391,093 | 606,112 |
| 난내계정 계 | 5,846,475 | 4,889,064 |
| <난외계정> | ||
| 기타약정(*2) | 93,210 | 113,618 |
(*1) 주식, 출자금, 집합투자증권은 신용위험 노출정도에서 제외하였습니다.
(*2) 유동화증권 등의 매입약정 및 투자확약, 조건부 자금보충확약 등에 의한 금액으로 주석 38.(3)에서 설명하고 있습니다.
라. 신용위험 노출에 대한 담보와 신용보강의 내용
신용위험을 경감시키기 위해 회사가 보유중인 담보와 신용보강의 내용은 다음과 같습니다.
① 신용거래융자금 및 증권담보대출금
회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연 이자율은 4.1%~9.4%이고, 상환기간은 최대 180일 이내입니다. 그리고 상환만기인 180일이 경과한 융자금은 회사가 정한 기준에 따라 만기연장 또는 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 미상환 융자금으로 표시하여 최대 연 11.0%의 이자율을 적용하고 있습니다.
또한 회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권의 대용가에 대해 70% 수준에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 7.60%~8.60%이고, 상환기간은 90일(최대450일) 이내입니다. 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.
마. 신용건전성 분류
당분기말 및 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다.
① 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정증권 및 파생상품자산
② 기업어음증권
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| A2 | 979 | - |
상기 신용건전성은 외부 신용평가기관 등의 신용등급에 따른 분류입니다.
③ 전자단기사채
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| A2 | 11,668 | 9,881 |
상기 신용건전성은 외부 신용평가기관 등의 신용등급에 따른 분류입니다.
④ 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산
| 구 분 | 우량 | 보통 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및예치금 | 715,922 | - | 715,922 |
| 대출채권 | 535,962 | 29,218 | 565,180 |
| 기타금융자산 | 1,390,963 | 14 | 1,390,977 |
| 합 계 | 2,642,847 | 29,232 | 2,672,079 |
| 구 분 | 우량 | 보통 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및예치금 | 544,965 | - | 544,965 |
| 대출채권 | 674,165 | 10,882 | 685,047 |
| 기타금융자산 | 605,998 | 1 | 605,999 |
| 합 계 | 1,825,128 | 10,883 | 1,836,011 |
회사는 현금및예치금 및 대출채권, 기타금융자산을 내부등급에 따라 우량, 보통으로 분류하고 있습니다.
바. 대출채권 및 기타금융자산의 손상정보
당분기말 및 전기말 현재 손상된 대출채권 및 기타금융자산의 내역과 담보 및 기타 신용보강의 공정가치는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 손상차손차감전 장부금액 | 대손충당금 | 손상차손차감 후 금액 | 담보 및 기타신용보강의 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | 211,017 | (142,462) | 68,555 | 68,555 |
| 기타금융자산 | 26,606 | (26,490) | 116 | 1 |
| 합 계 | 237,623 | (168,952) | 68,671 | 68,556 |
| 구 분 | 손상차손차감전 장부금액 | 대손충당금 | 손상차손차감 후 금액 | 담보 및 기타신용보강의 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | 195,903 | (132,957) | 62,946 | 62,946 |
| 기타금융자산 | 25,021 | (24,908) | 113 | 1 |
| 합 계 | 220,924 | (157,865) | 63,059 | 62,947 |
사. 신용위험의 산업별 집중도
당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.
(*) 금융리스채권이 포함되어 있습니다.
(3) 유동성위험
유동성위험이란 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 종전 가격 또는 이와 근접한 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 일시적인 자금 수요 급증이나 자금 시장의 경색으로 인해 회사가 지급 불능 상태에 빠지게 되는 위험입니다. 유동성위험은 주로 예상보다 이른 시기에 부채의 상환을 요구받거나 자금 시장 상황이 악화되어 자금 수요만큼 적절히 자금 조달이 되지 않을 때 발생합니다.
유동성위험 관리는 기업의 자산, 부채, 현금흐름의 관리와 관련된 제반 기준 및 절차 등을 정하고 운영함으로써 자금 조달과 운용에 있어 적정 수준의 유동성 및 안정성을 확보하는 것을 목적으로 합니다.
회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 회사의 리스크관리조직은 유동성위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 유동성위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.
ㆍ유동성현황 분석 보고
ㆍ유동성시나리오 설정 및 관리
ㆍ유동성위험 한도 모니터링
ㆍ유동성위기 대처방안 수립 및 유동성 측정지표 적정성 검토
ㆍ만기구간 설정 및 측정기준의 변경
ㆍ유동성리스크 한도의 적정성 검토 보고
리스크관리부서는 유동성리스크 한도 현황을 일별로 측정하여 리스크관리집행위원에게 보고하며, 정기적으로 유동성리스크관리 현황에 대하여 리스크관리위원에게 보고합니다.
회사는 금융감독원의「금융투자회사 유동성리스크 관리기준」을 바탕으로 유동성위험을 관리하고 있습니다. 유동성비율과 갭, 콜머니 한도를 기본한도로 설정하여 관리할 수 있습니다.
가. 금융상품의 잔존계약만기 분석
당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 계약상 잔존만기와 금액은 다음과 같습니다.
(*1) 계약상 현금흐름에 원금과 이자가 포함되어 있으며 현재가치로 할인하지 않은 명목 금액입니다.
(*2) 이자를 포함한 할인하지 않은 현금흐름을 신뢰성 있게 추정할 수 없어 장부가액을 기준으로 표기하였습니다.
나. 난외항목의 잔존기간
회사가 제공한 매입확약(사모사채인수확약 등)은 약정만기가 존재하나 거래상대방이 사모사채 인수를 요청하는 경우 즉시 인수를 이행하여야 하며,
출자약정은 약정잔액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자약정입니다. 당분기말 및 전기말 현재 관련 난외항목 및 출자약정(미집행잔액)의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원, USD)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입확약(*) | 93,210 | 113,618 |
| 종속기업에 대한 출자약정 | 15,185 | 185 |
| 관계기업에 대한 출자약정 | 16,868 | 32,731 |
| 관계기업에 대한 출자약정(외화) | - | USD 2,509,904 |
(*) 회사는 인수약정에 의해 327억원의 전자단기사채를 인수하였으며, 동 약정은 약정기간동안 유효한 바, 미실행잔액은 전자단기사채인수금액을 포함하여 기재하였습니다.
(4) 시장위험
가. 시장위험의 관리
시장위험관리는 주가, 이자율, 환율 등의 시장변수의 변동에 따른 보유자산의 가격변동 위험을 관리함으로써 손실을 통제하고 위험을 부담가능한 범위 내로 관리하는 것을 목적으로 합니다.
회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 시장위험을 관리하고 있습니다. 회사의 리스크관리조직은 시장위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 시장위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.
- 시장위험 한도의 설정 및 관리
- 시장위험 한도 모니터링
- 시장위험 한도 적정성 검토
- 시장위험 일단위 측정/관리/보고
리스크관리부서는 시장위험을 일단위로 측정, 관리하여 리스크관리 전산시스템 또는 문서로 리스크관리위원회에 현황을 보고하고 있으며, 정기적으로 VaR를 포함한 시장위험 관리현황을 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 또한, 일정규모 이상 손실이 발생하거나 특이사항이 발생할 경우 리스크관리위원회에 보고합니다.
회사는 감독규정의 표준방법과 내부모형인 측정모형(보유기간 10일, 99%의 신뢰수준)을 활용하여 시장리스크를 측정합니다. 측정 모형은 분산ㆍ공분산법 중 Delta-Gamma법에 의한 Parametric VaR를 한도관리의 기본 지표로 정하고 Monte-Carlo Simulation 또는 Historical Simulation Method에 의한 VaR를 보조지표로 활용합니다. 리스크관리부서는 VaR 등 내부모형 적용이 곤란하거나 측정 기준을 객관적으로 입증하기 어려울 경우 감독규정의 표준방식의 시장위험액 측정방법에 따라 일별로 시장위험을 측정하고 한도관리를 할 수 있습니다.
나. 양적 정보
① VaR
VaR는 시장 변동 요인에 대한 정규분포 하에서 발생할 수 있는 특정기간 동안의 최대 손실가능금액을 의미합니다. 회사에서는 VaR 측정대상자산의 보유기간으로 10일을 적용하며, 이동평균법을 이용한 과거 250영업일의 데이터를 기초로 분산공분산법과 99%의 단측 신뢰구간 신뢰도를 사용하여 VaR값을 산출합니다. 이는 실제 손실이 산출된 VaR값을 초과할 경우가 평균적으로 100영업일에 하루임을 의미합니다.
VaR는 일반적으로 이용되는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. VaR는 과거시장변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로 하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화 이전의 보유기간으로 충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면 VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다.
② 백테스팅 (Back-Testing)
리스크관리부서는 VaR 모형의 적정성 및 신뢰성 검증을 위해 주기적으로 실제 손익 및 가상 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 사후검증(Back-Testing)을 실시하며, 그 결과를 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.
③ 위기상황분석 (Stress Testing)
리스크관리부서는 정상적인 시장을 가정한 VaR 관리의 한계점을 보완하고 비정상적인 시장변동시 손실규모를 파악하고 대처하기 위하여 시나리오별 Stress Test를 정기적으로 실시합니다. 회사는 금융환경 변화요인 등을 고려하여 최소 년 1회 이상 시나리오를 점검하며, 시장상황이 급변하는 경우에는 점검주기를 단축하여 적극 대처하고 있습니다. 리스크관리부서는 Stress Test 결과를 리스크관리위원회에 보고하고, 손실통제를 위하여 한도설정 또는 대응전략 수립, 자본배분 등에 활용하고 있습니다.
당분기말 및 전기말에 회사가 보유중인 트레이딩 포지션에 대한 VaR의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 평균 | 최소 | 최대 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 이자율 위험 | 3,525 | 2,313 | 6,301 | 4,299 |
| 주식가격 위험 | 22,141 | 8,743 | 31,350 | 19,866 |
| 환율 위험 | 1,913 | 768 | 3,111 | 1,607 |
| 기타 위험 | 6 | - | 25 | 4 |
| 분산효과 | (3,104) | |||
| Total VaR | 23,858 | 11,691 | 34,052 | 22,672 |
| 구 분 | 평균 | 최소 | 최대 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 이자율 위험 | 2,226 | 824 | 4,651 | 1,489 |
| 주식가격 위험 | 6,503 | 839 | 16,662 | 11,844 |
| 환율 위험 | 2,777 | 1,110 | 1,690 | 3,197 |
| 기타 위험 | 1 | - | 25 | 1 |
| 분산효과 | (3,199) | |||
| Total VaR | 7,150 | 2,578 | 14,587 | 13,332 |
④ 환위험
당분기말 및 전기말 현재 주요 통화별로 환위험에 노출된 외화금융상품의 원화환산내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | USD | EUR | HKD | GBP | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||||
| 현금및현금성자산(*) | 23,886 | 837 | 1,135 | - | 855 | 26,713 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 99,350 | - | - | 3,389 | - | 102,739 |
| 파생상품자산 | 1,783 | - | - | - | - | 1,783 |
| 기타금융자산 | 717 | - | - | - | - | 717 |
| 합 계 | 125,736 | 837 | 1,135 | 3,389 | 855 | 131,952 |
| 금융부채: | ||||||
| 예수부채 | 19,645 | - | 301 | - | 162 | 20,108 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 22,746 | - | - | - | - | 22,746 |
| 파생상품부채 | 2,236 | - | - | 3,390 | - | 5,626 |
| 차입부채 | 179,353 | - | - | - | - | 179,353 |
| 합 계 | 223,980 | - | 301 | 3,390 | 162 | 227,833 |
| 구 분 | USD | EUR | HKD | GBP | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||||
| 현금및현금성자산(*) | 33,451 | 224 | 992 | - | 908 | 35,575 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 63,732 | 4,956 | - | 3,285 | - | 71,973 |
| 파생상품자산 | 1,514 | - | - | - | - | 1,514 |
| 기타금융자산 | 752 | - | - | - | - | 752 |
| 합 계 | 99,449 | 5,180 | 992 | 3,285 | 908 | 109,814 |
| 금융부채: | ||||||
| 예수부채 | 30,359 | - | 269 | - | 261 | 30,889 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 11,586 | - | - | - | - | 11,586 |
| 파생상품부채 | 2,037 | 4,956 | - | 3,288 | - | 10,281 |
| 차입부채 | 155,040 | - | - | - | - | 155,040 |
| 합계 | 199,022 | 4,956 | 269 | 3,288 | 261 | 207,796 |
(*) 예치금으로 분류된 해외선물매매 증거금이 포함되어 있습니다.
(5) 자본관리
회사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 투자자, 고객 및 이해관계자의 재산에 손실을 입히지 않기 위하여 회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 금융투자업자의 자본 적정성 관리는 금융투자업규정 및 동 규정의 시행세칙에 따른 '순자본비율'에 의하고 있으며, 회사는 매월말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.
① 자본관리
회사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.
회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해 나갈 수도 있습니다.
전기와 비교할 때, 회사의 자본관리 목적에 있어 변경된 정책이나 절차는 없습니다.
② 규제자본현황
금융투자업규정에 의하면 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다.
ㆍ순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고
ㆍ순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구
ㆍ순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령
회사는 연결재무제표 기준으로 순자본비율을 관리하고 있으며, 당분기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 1. 영업용 순자본 | 491,850 |
| B/S상 순재산액 | 628,678 |
| 차감항목 | 288,593 |
| 가산항목 | 151,765 |
| 2. 총위험액 | 215,910 |
| 시장위험액 | 127,848 |
| 신용위험액 | 47,485 |
| 운영위험액 | 40,577 |
| 3. 잉여자본(1 - 2) | 275,940 |
| 4. 필요 유지 자기자본 | 134,925 |
| 5. 순자본 비율: (3 / 4) * 100 (%) | 204.51 |
32. 영업부문
회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기준서 제1108호를 준용하고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 그에 따라 자원배분 및 성과평가를 위하여 경영진에게 보고되고 경영진에 의해 검토되는 내부보고 정보를 기준으로 하여 본 공시 정보를 작성하고 있으며 이는 정보이용자가 경영진의 관점에서 회사를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 회사의 보고부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다.
(1) 영업부문에 대한 일반정보
| 구 분 | 주된 영업활동 |
|---|---|
| 위탁매매부문 | 증권 등의 위탁매매 중개 및 관련 영업활동 |
| IB부문 | 기업금융, PF, PEF 등 투자금융 관련 영업활동 |
| 자기매매부문 | 매매차익을 목적으로 증권 및 파생상품을 보유하거나 매매하는 영업활동 |
| 기타 | 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 항목 |
(2) 당분기 및 전기 중 영업부문별 당기손익 및 조정사항에 관한 정보는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 위탁매매부문 | IB부문 | 자기매매부문 | 기타 | 기업전체총계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 | |||||
| 순수수료손익 | 47,498 | 11,222 | (138) | (128) | 58,454 |
| 순이자손익 | 5,204 | (251) | (1,089) | 1,916 | 5,780 |
| 금융상품관련 순손익 | 4,167 | - | 19,074 | (583) | 22,658 |
| 배당수익 | - | 1,221 | 17,983 | - | 19,204 |
| 기타 | (49,100) | (16,112) | (15,040) | 3,409 | (76,843) |
| 2) 당기손익 | |||||
| 세전당기손익 | 7,768 | (3,920) | 20,791 | 4,614 | 29,253 |
| 법인세수익(비용) | - | - | - | (5,027) | (5,027) |
| 당기손익 | 7,768 | (3,920) | 20,791 | (413) | 24,226 |
| 구 분 | 위탁매매부문 | IB부문 | 자기매매부문 | 기타 | 기업전체총계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 | |||||
| 순수수료손익 | 16,468 | 15,891 | (16) | (46) | 32,297 |
| 순이자손익 | 5,795 | 262 | 2,944 | 2,399 | 11,400 |
| 금융상품관련 순손익 | 3,343 | - | (4,884) | (633) | (2,174) |
| 배당수익 | - | 344 | 10,095 | - | 10,439 |
| 기타 | (35,475) | (2,932) | (7,273) | 389 | (45,291) |
| 2) 당기손익 | |||||
| 세전당기손익 | (9,869) | 13,566 | 866 | 2,110 | 6,673 |
| 법인세수익(비용) | - | - | - | (1,155) | (1,155) |
| 당기손익 | (9,869) | 13,566 | 866 | 955 | 5,518 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 영업부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 위탁매매부문 | IB부문 | 자기매매부문 | 기타 | 기업전체총계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및예치금 | 387,111 | - | 152,004 | 176,807 | 715,922 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 635,909 | - | 3,130,903 | 21,757 | 3,788,569 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 186,370 | - | 186,370 |
| 종속기업및관계기업투자지분 | - | 306,717 | - | - | 306,717 |
| 파생상품자산 | - | - | 64,491 | - | 64,491 |
| 대출채권 | 492,624 | 79,084 | - | 62,027 | 633,735 |
| 유형자산 | 2,230 | 75 | 96 | 18,392 | 20,793 |
| 기타자산 | 827,004 | 1,011 | 543,344 | 153,455 | 1,524,814 |
| 합계 | 2,344,878 | 386,887 | 4,077,208 | 432,438 | 7,241,411 |
| 구 분 | 위탁매매부문 | IB부문 | 자기매매부문 | 기타 | 기업전체총계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및예치금 | 288,495 | 1,919 | 62,804 | 191,747 | 544,965 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 559,891 | - | 3,084,470 | 16,233 | 3,660,594 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 190,645 | - | 190,645 |
| 종속기업및관계기업투자지분 | - | 309,018 | - | - | 309,018 |
| 파생상품자산 | - | - | 59,110 | - | 59,110 |
| 대출채권 | 473,517 | 58,626 | - | 215,850 | 747,993 |
| 유형자산 | 2,127 | 21 | 75 | 19,577 | 21,800 |
| 기타자산 | 494,723 | 2,686 | 108,357 | 128,710 | 734,476 |
| 합 계 | 1,818,753 | 372,270 | 3,505,461 | 572,117 | 6,268,601 |
33. 공정가치 공시
(1) 공정가치 측정방법
활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.
활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다.
금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다.
- 수준 1 : 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정
- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초
- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초
(2) 상각후원가로 측정되는 금융상품
상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 공정가치 산출 방법 |
|---|---|
| 현금및예치금 | 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. |
| 대출채권 | 대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만, 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. |
| 예수부채 및 차입부채 | 예수부채는 단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. |
| 기타금융자산, 기타금융부채 | 미수금, 미수수익, 임차보증금, 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 미지급금, 미지급비용 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. |
| 리스부채 | 리스부채의 공정가치는 결산일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. |
가. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및예치금(*) | 715,922 | 715,922 |
| 대출채권(*) | 633,735 | 633,735 |
| 기타금융자산(*) | 1,391,093 | 1,391,093 |
| 금융자산 계 | 2,740,750 | 2,740,750 |
| <금융부채> | ||
| 예수부채(*) | 986,532 | 986,532 |
| 차입부채 | 3,191,310 | 3,191,662 |
| 리스부채 | 74,368 | 60,997 |
| 기타금융부채(*) | 1,154,530 | 1,154,530 |
| 금융부채 계 | 5,406,740 | 5,393,721 |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 현금및예치금(*) | 544,965 | 544,965 |
| 대출채권(*) | 747,993 | 747,993 |
| 기타금융자산(*) | 606,112 | 606,112 |
| 금융자산 계 | 1,899,070 | 1,899,070 |
| <금융부채> | ||
| 예수부채(*) | 785,000 | 785,000 |
| 차입부채 | 3,087,833 | 3,090,205 |
| 리스부채 | 75,842 | 63,884 |
| 기타금융부채(*) | 531,654 | 531,654 |
| 금융부채 계 | 4,480,329 | 4,470,743 |
(*) 현금및예치금, 상각후원가측정증권, 대출채권, 기타금융자산, 예수부채, 기타금융부채는 시장이자율 변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단됨에 따라 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.
나. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 장부금액 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | |||||
| 현금및예치금 | 715,922 | 174,691 | 541,231 | - | 715,922 |
| 대출채권 | 633,735 | - | - | 633,735 | 633,735 |
| 기타금융자산 | 1,391,093 | - | - | 1,391,093 | 1,391,093 |
| 합 계 | 2,740,750 | 174,691 | 541,231 | 2,024,828 | 2,740,750 |
| <금융부채> | |||||
| 예수부채 | 986,532 | - | - | 986,532 | 986,532 |
| 차입부채 | 3,191,310 | - | 258,300 | 2,933,362 | 3,191,662 |
| 리스부채 | 74,368 | - | - | 60,997 | 60,997 |
| 기타금융부채 | 1,154,530 | - | - | 1,154,530 | 1,154,530 |
| 합 계 | 5,406,740 | - | 258,300 | 5,135,421 | 5,393,721 |
(3) 공정가치로 측정되는 금융상품
가. 공정가치의 수준별 공시
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 계정별 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 공정가치 | 분 류 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,788,568 | 724,153 | 2,914,737 | 149,679 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 186,370 | - | - | 186,370 |
| 파생상품자산(*) | 64,491 | 689 | 61,067 | 2,737 |
| 금융자산 계 | 4,039,429 | 724,842 | 2,975,804 | 338,786 |
| <금융부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*) | 1,059,584 | 290,122 | - | 769,462 |
| 파생상품부채(*) | 58,997 | 4,379 | 50,403 | 4,214 |
| 금융부채 계 | 1,118,581 | 294,501 | 50,403 | 773,676 |
| 구 분 | 공정가치 | 분 류 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,660,594 | 711,125 | 2,793,149 | 156,320 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 190,645 | - | - | 190,645 |
| 파생상품자산(*) | 59,110 | 1,334 | 54,647 | 3,129 |
| 금융자산 계 | 3,910,349 | 712,459 | 2,847,796 | 350,094 |
| <금융부채> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*) | 1,027,172 | 244,419 | - | 782,753 |
| 파생상품부채(*) | 62,346 | 835 | 49,874 | 11,637 |
| 금융부채 계 | 1,089,518 | 245,254 | 49,874 | 794,390 |
(*) 해당 금융상품의 장부금액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하여 작성되었습니다.
한편, 당분기와 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준1과 수준2 사이의 이동금액은 없습니다.
나. 공정가치 수준 3 관련 공시
당분기 및 전기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.
(*) 비상장주식 일부의 기초자산이 활성화된 시장에서 관측가능한 투입변수로 확인되어, 회사는 비상장주식의 일부를 수준3에서 수준2로 이동하였습니다.
다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|
| <금융자산> | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 매매사례법, 자산가치법, MonteCarlo | 최근거래가격, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 |
| 파생상품자산 | DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo | 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 |
| <금융부채> | ||
| 파생상품부채 | DCF, Closed Form,FDM, MonteCarlo | 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 |
라. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.
<당분기말>
<전기말>
마. 비관측변수에 대한 민감도분석
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석은 다음과 같습니다.
(*1) 기업어음증권은 할인율을 1%씩 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다. 그 외의 당기손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정금융부채는 주식, 주가지수, 환율, 상품 관련 파생상품의 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.
(*2) 주식 및 출자금은 성장률 및 할인율을 각각 1%씩 동시에 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다. 사모투자전문회사에 대한 출자금은 피투자회사가 보유중인 투자주식의 가격을 10%씩 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.
(*3) 파생상품자산과 파생상품부채는 주식, 주가지수, 환율, 상품 관련 파생상품의 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.
(4) 이연최초거래일손익
회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 모두 손익으로 인식합니다.
이와 관련하여 당분기 및 전기 중 이연최초거래일손익으로 이연한 금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | (3,263) | 3,058 |
| 신규발생 | (666) | (1,281) |
| 손익인식액 | 229 | (5,040) |
| 기말 | (3,700) | (3,263) |
34. 금융상품 범주별 분류
(1) 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부가액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 파생금융상품 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | |||||
| 현금및예치금 | - | - | 715,922 | - | 715,922 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,788,568 | - | - | - | 3,788,568 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 186,370 | - | - | 186,370 |
| 파생상품자산 | - | - | - | 64,491 | 64,491 |
| 대출채권 | - | - | 633,735 | - | 633,735 |
| 기타금융자산 | - | - | 1,391,094 | - | 1,391,094 |
| 금융자산 계 | 3,788,568 | 186,370 | 2,740,751 | 64,491 | 6,780,180 |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 파생금융상품 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기매매 | 당기손익인식지정 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융부채> | |||||
| 예수부채 | - | - | 986,532 | - | 986,532 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 290,122 | 769,462 | - | - | 1,059,584 |
| 차입부채 | - | - | 3,191,310 | - | 3,191,310 |
| 파생상품부채 | - | - | - | 58,997 | 58,997 |
| 기타금융부채 | - | - | 1,154,530 | - | 1,154,530 |
| 금융부채 계 | 290,122 | 769,462 | 5,332,372 | 58,997 | 6,450,953 |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 파생금융상품 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| <금융자산> | |||||
| 현금및예치금 | - | - | 544,965 | - | 544,965 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,660,594 | - | - | - | 3,660,594 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 190,645 | - | - | 190,645 |
| 파생상품자산 | - | - | - | 59,110 | 59,110 |
| 대출채권 | - | - | 747,993 | - | 747,993 |
| 기타금융자산 | - | - | 606,113 | - | 606,113 |
| 금융자산 계 | 3,660,594 | 190,645 | 1,899,071 | 59,110 | 5,809,420 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <당기손익-공정가치측정금융자산> | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 288,795 | 41,985 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 27,395 | 15,472 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | (148,907) | (31,668) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (39,485) | (12,109) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 | 18,964 | 22,955 |
| 소 계 | 146,762 | 36,635 |
| <기타포괄손익-공정가치측정금융자산> | ||
| 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익(*) | (4,276) | (2,627) |
| 소 계 | (4,276) | (2,627) |
| <상각후원가측정금융자산> | ||
| 상각후원가측정금융자산처분이익 | 5 | 5 |
| 상각후원가측정금융자산대손충당금환입 | - | 3,122 |
| 상각후원가측정금융자산처분손실 | (2) | - |
| 상각후원가측정금융자산 대손상각비 | (11,678) | (487) |
| 상각후원가측정금융자산평가이익 | - | 16 |
| 상각후원가측정금융자산평가손실 | (583) | (633) |
| 상각후원가측정금융자산이자수익 | 13,968 | 14,938 |
| 소 계 | 1,710 | 16,961 |
| <파생금융상품> | ||
| 장내파생상품거래이익 | 173,268 | 31,221 |
| 장외파생상품거래이익 | 46,835 | 68,303 |
| 장내파생상품거래손실 | (213,706) | (37,650) |
| 장외파생상품거래손실 | (63,510) | (65,406) |
| 소 계 | (57,113) | (3,532) |
| <단기매매금융부채> | ||
| 단기매매금융부채처분이익 | 11,296 | 812 |
| 단기매매금융부채평가이익 | 13,497 | 13,667 |
| 단기매매금융부채처분손실 | (40,293) | (1,487) |
| 단기매매금융부채평가손실 | (33,446) | (11,334) |
| 소 계 | (48,946) | 1,658 |
| <당기손익인식지정금융부채> | ||
| 당기손익인식지정금융부채상환이익 | 66 | 128 |
| 당기손익인식지정금융부채평가이익 | 6,322 | 237 |
| 당기손익인식지정금융부채상환손실 | (498) | (743) |
| 당기손익인식지정금융부채평가손실 | (4,389) | (12,985) |
| 소 계 | 1,501 | (13,363) |
| <상각후원가측정금융부채> | ||
| 상각후원가측정금융부채이자비용 | (26,454) | (25,483) |
| 소 계 | (26,454) | (25,483) |
(*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익은 법인세효과를 반영하기 전의 금액입니다.
(3) 금융자산과 금융부채의 상계
회사는 장외파생상품거래와 관련하여 ISDA(International Derivatives Swaps and Dealers Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다.
동 약정에 따라 거래상대방의 부도 등의 신용사건 발생시 거래상대방과의 거래는 해지되며, 해지 시점에 각 거래당사자가 지급 또는 지급받아야 할 금액을 상계하여 지급 또는 수취하고 있습니다.
환매조건부채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서도 파생상품과 유사한 약정을 통해 상계약정거래가 이루어지고 있습니다.
동 약정에 따라 거래상대방의 부도 등의 신용사건 발생시 거래상대방과의 거래는 해지되며, 해지 시점에 각 거래당사자가 지급 또는 지급받아야 할 금액을 상계하여 지급 또는 수취하고 있습니다.
가. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.
(*) 거래소, 고객 및 타금융기관과의 거래에 따른 채권 및 채무를 미수금 및 미지급금으로 총액인식하였으나, 거래소 및 중앙청산소와 관련해 동일 종류의 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하여 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다.
나. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.
(*1) 거래소, 고객 및 타금융기관과의 거래에 따른 채권 및 채무를 미수금 및 미지급금으로 총액인식하였으나, 거래소 및 중앙청산소와 관련해 동일 종류의 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하여 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다.
(*2) 증권대차거래 등에 따라 발생한 증권을 매도한 거래가 포함되어 있습니다.
35. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 회사가 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 양도자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,074,328 | 1,904,448 |
| 관련부채 | 환매조건부채권매도 | 1,950,160 | 1,791,540 |
(2) 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 회사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당분기말 및 전기말에 대여를 통해 양도하였으나, 제거되지 아니한 유가증권의 장부금액은 없습니다.
36. 주당이익
(1) 기본주당이익
당분기 및 전분기의 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당이익을 계산한 것입니다.
가. 가중평균유통보통주식수
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주식수 | 470,256,837 | 472,590,171 |
| 가중평균자기주식수 | 56,306,190 | 58,683,968 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 413,950,647 | 413,906,203 |
(*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며 취득시점이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.
나. 기본주당이익
(단위: 주,원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 24,225,661,233 | 5,517,564,457 |
| 우선주배당금(*) | (246,207,818) | (71,046,643) |
| 보통주분기순이익 | 23,979,453,415 | 5,446,517,814 |
| 가중평균유통보통주식수 | 413,950,647 | 413,906,203 |
| 기본주당이익 | 57.93 | 13.16 |
(*) 회사의 우선주는 1996년 이전에 발행된 구형 우선주로서 보통주식에 대한 금전배당보다 액면가액을 기준으로 1%를 더 배당하여야 하며, 우선주배당금은 동 권리를 고려한 것입니다. 본 구형 우선주의 당분기 기본주당이익은 62.93원(전분기: 18.16원)입니다.
(2) 희석주당이익
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주분기순이익 | 23,979,453,415 | 5,446,517,814 |
| 희석효과 : | ||
| 주식매입선택권 주식보상비용 | - | - |
| 희석주분기순이익 | 23,979,453,415 | 5,446,517,814 |
| 가중평균유통보통주식수 | 413,950,647 | 413,906,203 |
| 희석성 잠재적보통주(*) | 21,263,016 | - |
| 가중평균유통보통주식수와 희석성잠재적보통주의 합산 주식수 | 435,213,663 | 413,906,203 |
| 희석주당이익 | 55.10 | 13.16 |
(*) 가중평균 희석성 잠재적보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.
37. 담보제공자산
당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.
| 담보제공자산 | 담보제공처 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 채권 | 한국거래소 | 장외파생증거금 | 6,090 | 6,134 |
| 채권 | 한국거래소 | 장외파생공동기금 | 1,004 | 1,027 |
| 채권 | 한국증권금융 | 대차거래 | - | 21,038 |
| 채권 | 한국예탁결제원 | 대차거래중개 | 85,165 | 61,509 |
| 채권 | 한국예탁결제원 | RP차입금 | 2,107,768 | 1,991,922 |
| 채권 | 기타 | ELS 등 | 195,545 | 182,273 |
| 소 계 | 2,395,572 | 2,263,903 | ||
| 주식 | 한국예탁결제원 | 대차거래중개 | 354,894 | 391,995 |
| 주식 | 한국증권금융 | 대차거래 | 82,314 | 37,802 |
| 소 계 | 437,208 | 429,797 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 주식 | 한국증권금융 | 대차거래 | 164,540 | 168,285 |
| 소 계 | 164,540 | 168,285 | ||
| 예치금 | ||||
| 장기성예금 | 국민은행 | 소액결제증거금 | 2,000 | 2,000 |
| 유통금융담보금 | 한국증권금융 | 유통금융담보금 | 94,500 | 87,200 |
| 소 계 | 96,500 | 89,200 | ||
| 합 계 | 3,093,820 | 2,951,185 |
38. 우발채무 및 약정사항
(1) 소송내역
계류중인 소송사건 중 회사가 피고인 사건 내역은 다음과 같습니다.
| 소송내용 | 원고 | 소제기일 | 소송금액 | 진행상황 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부당이득금 반환청구 | 정보통신공제조합 | 2022-02-11 | 3,500 | 3심 진행중 | |
| 손해배상청구 | 개인 | 2024-03-25 | 1,228 | 1심 진행중 | |
| 손해배상청구 | 개인 | 2026-02-13 | 39 | 1심 진행중 | |
| 합 계 | 4,767 |
(*) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 회사와 ㈜워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반 등으로 손해배상을 청구하였습니다.
(2) 금융기관 약정사항 및 한도
당분기말 및 전기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.
| 금융기관 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 | 일중차월 | 10,000 | 10,000 |
| 국민은행 | 일중차월 | 32,000 | 32,000 |
| 우리은행 | 일중차월 | 5,000 | 5,000 |
| 은행한도대출 | 17,000 | 17,000 | |
| 한국증권금융 | 증권유통금융-융자 | 300,000 | 300,000 |
| 증권유통금융-대주 | 5,000 | 5,000 | |
| 채권인수금융 | 250,000 | 250,000 | |
| 기관운영자금 | 100,000 | 100,000 | |
| 할인어음 | 150,000 | 150,000 | |
| 담보금융지원대출 | 230,000 | 230,000 | |
| 일중자금거래 | 200,000 | 200,000 | |
| 합 계 | 1,299,000 | 1,299,000 |
(3) 기타 약정사항
당분기말 현재 회사는 SPC가 발행하는 유동화증권의 차환위험을 통제하기 위한 사모사채인수확약 및 수익증권 등에 대한 투자확약을 체결한 바 있으며, 이는 회사에 SPC의 증권 차환발행시 제3자에 의한 매입이 이루어지지 않을 경우 그 기초자산이나 증권을 매입하거나 약정금액의 한도 내에서 투자를 실행할 의무가 있음을 의미합니다.
| 구 분 | 약정 상대방 | 당초약정금액 | 미실행잔액 | 보유금액 | 약정기간 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입확약 | 해피윙스제일차㈜(*2) | 11,400 | 11,400 | - | 2020.12.02 ~ 2027.12.03 |
| 더퍼스트지엠제십삼차㈜(*2) | 10,000 | 10,000 | - | 2021.06.29 ~ 2026.04.22 | |
| 피티케이프라임제일차㈜(*2) | 5,500 | 5,500 | - | 2021.09.14 ~ 2026.04.17 | |
| 주파수불당㈜(*2) | 6,000 | 6,000 | - | 2021.09.16 ~ 2026.07.17 | |
| 코리아마스터피스제일차㈜(*1) | 10,000 | - | 10,000 | 2021.10.28 ~ 2027.01.29 | |
| 투드래곤제일차㈜(*1) | 10,300 | - | 10,300 | 2021.10.28 ~ 2026.08.19 | |
| 스톤아일랜드제일차㈜(*2) | 5,000 | 5,000 | - | 2021.11.25 ~ 2026.11.30 | |
| 해피윙스제이차㈜(*2) | 11,000 | 11,000 | - | 2022.01.07 ~ 2027.01.08 | |
| 해피윙스제삼차㈜(*1) | 2,000 | - | 2,000 | 2022.03.04 ~ 2026.05.22 | |
| 투드래곤감일㈜(*2) | 10,000 | 10,000 | - | 2022.03.16 ~ 2026.05.18 | |
| 남산제삼차㈜(*1) | 26,200 | - | 26,200 | 2022.03.11 ~ 2027.06.30 | |
| 메디골드제일차㈜(*1) | 3,000 | - | 3,000 | 2022.04.08 ~ 2026.06.05 | |
| 투드래곤온천㈜(*1) | 3,300 | - | 3,300 | 2022.04.26 ~ 2026.05.28 | |
| 남산제사차㈜(*1) | 11,000 | - | 11,000 | 2022.05.03 ~ 2028.04.29 | |
| 북천안로지스틱스㈜(*1) | 12,000 | - | 12,000 | 2022.04.18 ~ 2026.05.22 | |
| 위드지엠제이십오차㈜(*2) | 9,000 | 9,000 | - | 2023.09.22 ~ 2026.12.19 | |
| 제이엠와이비제일차㈜(*2) | 5,810 | 5,810 | - | 2025.05.09 ~ 2026.05.11 | |
| 위드지엠제삼십이차㈜(*2) | 7,500 | 7,500 | - | 2025.05.29 ~ 2027.11.29 | |
| 넥서스제일차㈜(*2) | 5,000 | 5,000 | - | 2025.08.19 ~ 2026.08.19 | |
| 드래곤제일차㈜(*2) | 7,000 | 7,000 | - | 2026.02.26 ~ 2027.02.10 | |
| 합 계 | 171,010 | 93,210 | 77,800 |
(*1) 당분기말 현재 회사는 451억원의 전자단기사채와 327억원의 사모사채를 보유하고 있습니다.
(*2) 기준일 현재 해당 약정의 실행으로 인해 회사가 보유하고 있는 증권은 없습니다.
종속기업 및 관계기업에 대한 미집행 출자약정사항은 아래와 같습니다.
(단위: 백만원, USD)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업에 대한 출자약정 | 15,185 | 185 |
| 관계기업에 대한 출자약정 | 16,868 | 32,731 |
| 관계기업에 대한 출자약정(외화:USD) | - | USD 2,509,904 |
(4) 당분기말 현재 회사는 인허가보증 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 3,038백만원(전기말 : 3,038백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.
(5) 예수유가증권과 차입유가증권
당분기말 및 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 유가증권 및 매도되지 아니한 차입유가증권은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 평가기준 |
|---|---|---|---|
| 예수유가증권 | |||
| 위탁자유가증권 | 187,579,297 | 166,513,584 | 공정가치 |
| 저축자유가증권 | 115,720 | 89,093 | 공정가치 |
| 수익자유가증권 | 13,810,065 | 13,338,562 | 매도기준가격 |
| 기타 | 47,712 | 37,470 | 공정가치 |
| 합 계 | 201,552,794 | 179,978,709 | |
| 차입유가증권 | 569,052 | 479,106 | 공정가치 |
39. 특수관계자 등과의 거래
(1) 당분기말 현재 회사의 최대주주는 제이앤더블유비아이지유한회사이며, 당분기말 현재 회사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관계 | 회사명 |
|---|---|
| 종속기업 | SK Securities Investment Asia Limited |
| 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ | |
| ㈜엠에스상호저축은행 | |
| SK장기공사채투자신탁9호 | |
| SK신단기안안정공사채투자신탁A3호 | |
| OK후순위채투자신탁C1호 | |
| OK후순위채투자신탁D2-1호 | |
| OK후순위채투자신탁D2-2호 | |
| OK후순위채투자신탁D2-3호 | |
| OK후순위채투자신탁C2호 | |
| 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 | |
| 로드제일호바이오사모투자합자회사 | |
| 리오제이호사모투자합자회사 | |
| 에스케이에스 마이데이터 사모투자합자회사 | |
| 로드제이호이에스지사모투자합자회사 | |
| SKS-스타벤처스 제1호 | |
| 스타이노베이션제2호벤처투자조합 | |
| 엠브이피혁신성장사모투자 합자회사 | |
| 해피윙스제일차㈜ | |
| 에프에스제일차㈜ | |
| 엠엔와이제일차㈜ | |
| 더퍼스트지엠제십삼차㈜ | |
| 피티케이프라임제일차㈜ | |
| 주파수불당㈜ | |
| 코리아마스터피스제일차㈜ | |
| 투드래곤제일차㈜ | |
| 스톤아일랜드제일차㈜ | |
| 케이스텔제일차㈜ | |
| 주파수초읍제일차㈜ | |
| 해피윙스제이차㈜ | |
| 와이비라시에라㈜ | |
| 해피윙스제삼차㈜ | |
| 투드래곤감일㈜ | |
| 남산제삼차㈜ | |
| 메디골드제일차㈜ | |
| 투드래곤온천㈜ | |
| 남산제사차㈜ | |
| 에스향동㈜ | |
| 위드지엠제삼차㈜ | |
| 레드윙스㈜ | |
| 밸리알파㈜ | |
| 에스케이에스비디갑㈜ | |
| 북천안로지스틱스㈜ | |
| 코어와이제이제일차㈜ | |
| 위드지엠제이십오차㈜ | |
| 제이엠와이비제일차㈜ | |
| 위드지엠제삼십이차㈜ | |
| 넥서스제일차㈜ | |
| 드래곤제일차㈜ | |
| 관계기업 | 아이비케이에스케이에스 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 |
| 기술금융 제일호 사모투자전문회사 | |
| 대신 에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사 | |
| 케이프에스케이에스제일호 사모투자합자회사 | |
| 신영에스케이에스 공동투자2017 사모투자합자회사 | |
| YD-SK-KDB 소셜밸류 투자조합 | |
| 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ | |
| 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 | |
| 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 | |
| SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 | |
| 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 | |
| SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 | |
| SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 | |
| SKS-YP 신기술투자조합 제1호 | |
| SKS METIS 신기술조합 제1호 | |
| SKS METIS 신기술조합 제2호 | |
| SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 | |
| 에스케이에스 에코서비스 제일호 사모투자합자회사 | |
| 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 | |
| SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 | |
| SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 | |
| 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 | |
| SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 | |
| SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 | |
| 솔라시도 스마트시티 주식회사 | |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 | |
| 에스케이증권제9호기업인수목적주식회사 | |
| 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사 | |
| 엔슬13호벤처투자조합 | |
| 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 | |
| ㈜블록체인글로벌 | |
| 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 | |
| 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 | |
| 에스케이증권제11호기업인수목적주식회사 | |
| 에스케이증권제12호기업인수목적주식회사 | |
| 에스케이증권제13호기업인수목적주식회사 | |
| 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 | |
| ㈜직페이 | |
| 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호 | |
| 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호 | |
| GP K-5G Fund 1 | |
| 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호 | |
| 뉴메인 신기술투자조합 제5호 | |
| 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합 | |
| 서울시립대-엔슬 개인투자조합 1호 | |
| 와이피-SK증권 K-Beauty 신기술투자조합 | |
| SLV 신기술조합 제1호 | |
| 이티사모투자합자회사 | |
| 하나캐피탈-SK증권 글로벌K뷰티 1호 | |
| 에스케이-뉴메인 메자닌 신기술금융조합 | |
| 인사이트 이에스지 파트너십 제일호 사모투자 합자회사 | |
| 어니스트-SK증권 첨단소부장 벤처투자조합 | |
| 에스케이에스크레딧 기업구조혁신성장 사모투자합자회사 | |
| 리네아-NBH신기술투자조합제2호 | |
| 기타 | AJ창조관광제1호투자조합(*1) |
| AJ스마트관광제2호투자조합(*1) | |
| 그린 에너지 신기술투자조합(*1) | |
| AJ-ISU경기도애그리푸드투자조합(*1) | |
| ISU-AJ 스포츠투자조합(*1) | |
| 에이제이-코스넷세미콘원벤처투자조합(*1) | |
| 다토즈-AJ글로벌기술성장3호신기술사업투자조합(*1) | |
| 제이앤 엔비에이치 신기술사업투자조합(*1) | |
| NBH-MINEB YY신기술사업투자조합(*1) | |
| 노바신기술사업투자조합1호(*1) | |
| 엔비에이치 엔쓰리 신기술사업투자조합 제1호(*1) | |
| 엔비에이치-코스넷 세미콘 넥스트 벤처투자조합(*1) | |
| 달바신기술사업투자조합제1호(*1) | |
| 엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합(*1) | |
| 드림팜신기술사업투자조합제1호(*1) | |
| ㈜뱅크샐러드(*1) | |
| 이차전지벨류체인그로스펀드(*1) | |
| 리네아-NBH신기술투자조합제1호(*1) | |
| 델타-NBH글로벌푸드테크투자조합제1호(*1) | |
| 에스케이에스크레딧오에프 사모투자합자회사(*1) | |
| 신성장가치투자펀드(*1) | |
| 충남-NCK디지털관광조합(*1) | |
| 웰투시-NBH전북애그리푸드투자조합(*1) | |
| 미래수산식품투자조합(*1) | |
| 이에스지어센딩사모투자 합자회사(*1) | |
| 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합(*1) | |
| 포워드-NBH신기술사업투자조합 제2호(*1) | |
| 엔알제일호재기지원펀드사모투자 합자회사(*3) | |
| 글로벌이엠에스제일호사모투자합자회사(*1) | |
| 에이피-NBH 디스플레이신기술사업투자조합제1호(*1) | |
| 그로쓰이엠에스 사모투자합자회사(*1) | |
| 어센딩그린에너지2호사모투자 합자회사(*1) | |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제3호(*1) | |
| 유티엔에너지신기술투자조합(*1) | |
| 엔비에이치-AP AI인프라 신기술사업투자조합 제1호(*1) | |
| 희토류 모빌리티 투자조합(*1) | |
| 엔비에이치-CL 신기술사업투자조합 제1호(*1) | |
| SKS Capital Limited(*1) | |
| 리네아-NBH신기술투자조합 제4호(*1) | |
| 스마트글래스신기술투자조합(*1) | |
| 아토모스페셜티제일호 사모투자 합자회사(*1) | |
| NBH캐피탈㈜(*2) | |
| 에스케이에스크레딧㈜(*2) | |
| 에스케이에스 마이데이터 유한회사(*2) | |
| 바른혼합자산일반사모투자유한회사(*2) | |
| 리오제이호투자목적회사(*2) | |
| 에이치일반사모증권투자신탁제5호(*2) | |
| SKS INVESTMENT MANAGEMENT PTE.LTD(*2) | |
| ㈜무궁화신탁(*4) |
(*1) 종속기업의 관계기업입니다.
(*2) 종속기업의 종속기업입니다.
(*3) 연결기준 관계기업입니다.
(*4) 연결회사의 임직원이 특수관계회사의 임원을 겸임하고 있습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 중요한 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| 관계 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 수익 등 | 비용 등 | 수익 등 | 비용 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ | 124 | 8 | 207 | 27 |
| ㈜엠에스상호저축은행 | - | 6 | - | 13 | |
| SKS-스타벤처스 제1호 | 2 | - | 3 | - | |
| 해피윙스제일차㈜ | 10 | 90 | 7 | 2 | |
| 에프에스제일차㈜ | - | - | 223 | - | |
| 더퍼스트지엠제십삼차㈜ | 36 | - | 31 | - | |
| 피티케이프라임제일차㈜ | - | 6,093 | 93 | 82 | |
| 주파수불당㈜ | 17 | 17 | 21 | 21 | |
| 코리아마스터피스제일차㈜ | 6,000 | - | 356 | - | |
| 더테라스제이차㈜(*) | - | - | 16 | - | |
| 스톤아일랜드제일차㈜ | 996 | - | 107 | - | |
| 주파수초읍제일차㈜ | - | - | 28 | - | |
| 케이스텔제일차㈜ | 5 | - | 89 | - | |
| 해피윙스제이차㈜ | 48 | - | 181 | - | |
| 와이비라시에라㈜ | - | - | - | 26 | |
| 더퍼스트지엠제삼십차㈜(*) | - | - | 125 | - | |
| 투드래곤감일㈜ | 232 | - | 220 | - | |
| 남산제삼차㈜ | 1,451 | 3,467 | 397 | - | |
| 투드래곤온천㈜ | 8 | - | - | - | |
| 남산제사차㈜ | - | - | 2,000 | - | |
| 르텐제일차㈜(*) | 2 | - | 113 | 11 | |
| 에스향동㈜ | - | - | - | 203 | |
| 엠디드래곤제일차㈜(*) | - | - | 191 | - | |
| 위드지엠제삼차㈜ | - | - | 525 | - | |
| 레드윙스㈜ | - | - | 16 | 14 | |
| 밸리알파㈜ | - | - | 14 | - | |
| 투드래곤가산㈜(*) | - | - | 31 | - | |
| 에스케이에스비디갑㈜ | 37 | - | 36 | - | |
| 아쿠아리우스제일차㈜(*) | - | - | 254 | - | |
| 위드지엠제이십오차㈜ | - | 613 | 79 | - | |
| 와이비검단㈜(*) | - | - | 129 | - | |
| 블루컴퍼니제일차㈜(*) | - | - | 7 | 40 | |
| 레드윙스춘천제일차㈜(*) | - | - | - | 44 | |
| 달모어제일차㈜(*) | - | - | - | 48 | |
| 위드지엠제삼십이차㈜ | 83 | - | - | - | |
| 넥서스제일차㈜ | 17 | 5 | - | - | |
| 드래곤제일차㈜ | 51 | - | - | - | |
| 관계기업 | 기술금융 제일호 사모투자전문회사 | 306 | - | - | - |
| 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사(*) | 6 | - | - | - | |
| 조인에셋 글로벌 자산운용㈜ | 30 | - | 50 | - | |
| SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 | - | - | 32 | - | |
| SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 | 18 | - | 19 | - | |
| SKS-YP 신기술투자조합 제1호 | - | - | 57 | - | |
| SKS METIS 신기술조합 제1호 | 25 | - | 25 | - | |
| SKS METIS 신기술조합 제2호 | 34 | - | 34 | - | |
| SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 | - | - | 34 | - | |
| 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 | 711 | - | - | - | |
| SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 | 43 | - | 44 | - | |
| SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호(*) | - | - | 233 | - | |
| 블루코너-SK증권AI신기술투자조합 제1호(*) | - | - | 19 | - | |
| SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 | - | - | 5 | - | |
| 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 | 12 | - | 12 | - | |
| 더 채울 신기술투자조합 제1호(*) | - | - | 7 | - | |
| SKS-YP 신기술투자조합 제2호(*) | - | - | 76 | - | |
| SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 | 58 | - | 19 | - | |
| SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 | - | - | 92 | - | |
| 히스토리 2022 핀테크 신기술조합(*) | - | - | 18 | - | |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호(*) | 9 | - | 10 | - | |
| ESG블루밍 사모투자합자회사(*) | 7 | - | - | - | |
| 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 | 74 | - | 79 | - | |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호 | - | - | 25 | - | |
| 이차전지 첨단소재 신기술투자조합 제1호 | 8 | - | 8 | - | |
| 비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 제1호 | 31 | - | 31 | - | |
| 와이에스 2차전지 신기술투자조합 제1호 | 15 | - | 15 | - | |
| 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호(*) | 351 | - | 8 | - | |
| 지엠비-SK증권 WLO 신기술투자조합 제1호 | 5 | - | 5 | - | |
| 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합 | 27 | - | 74 | - | |
| 와이피-SK증권 K-Beauty 신기술투자조합 | 5 | - | 5 | - | |
| SLV 신기술조합 제1호 | 10 | - | 10 | - | |
| 하나캐피탈-SK증권 글로벌K뷰티 1호 | 9 | - | - | - | |
| 에스케이-뉴메인 메자닌 신기술금융조합 | 6 | - | - | - | |
| 인사이트 이에스지 파트너십 제일호 사모투자 합자회사 | 5 | - | - | - | |
| 기타 | NBH캐피탈㈜ | - | 98 | - | 5 |
| 에스케이에스크레딧㈜ | 32 | - | 24 | - | |
| 합 계 | 10,956 | 10,397 | 6,569 | 536 |
(*) 당분기 및 전기 중 종속기업 및 관계기업에서 제외되었습니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| 관계 | 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ | - | 476 | - | 1,183 |
| 해피윙스제일차㈜ | 20 | 8,344 | 10 | 8,254 | |
| 에프에스제일차㈜ | 5,000 | - | 5,000 | - | |
| 엠엔와이제일차㈜ | 7,000 | - | 7,000 | - | |
| 더퍼스트지엠제십삼차㈜ | - | 9 | - | 45 | |
| 피티케이프라임제일차㈜ | - | 5,500 | 786 | 193 | |
| 주파수불당㈜ | - | 211 | - | 211 | |
| 코리아마스터피스제일차㈜ | 10,000 | - | 4,000 | 6,000 | |
| 투드래곤제일차㈜ | 10,300 | - | 10,300 | - | |
| 스톤아일랜드제일차㈜ | - | - | - | 996 | |
| 주파수초읍제일차㈜ | 7,000 | - | 7,000 | - | |
| 케이스텔제일차㈜ | 9,200 | - | 100 | 5 | |
| 해피윙스제이차㈜ | - | 387 | 10 | 395 | |
| 와이비라시에라㈜ | 1,020 | - | 1,020 | - | |
| 해피윙스제삼차㈜ | 2,000 | - | 2,000 | - | |
| 투드래곤감일㈜ | 99 | 87 | 267 | 246 | |
| 남산제삼차㈜ | 25,881 | 273 | 10,875 | 641 | |
| 메디골드제일차㈜ | 3,000 | - | 3,000 | - | |
| 투드래곤온천㈜ | 3,466 | - | 3,458 | 8 | |
| 남산제사차㈜ | 10,781 | - | 10,781 | - | |
| 에스향동㈜ | 4,600 | - | 4,600 | - | |
| 위드지엠제삼차㈜ | 11,011 | - | 11,011 | - | |
| 레드윙스㈜ | 6,000 | - | 6,000 | - | |
| 밸리알파㈜ | 5,700 | - | 5,700 | - | |
| 에스케이에스비디갑㈜ | 2,322 | - | 2,285 | - | |
| 북천안로지스틱스㈜ | 12,000 | - | 12,000 | - | |
| 코어와이제이제일차㈜ | 2,950 | - | 2,950 | - | |
| 위드지엠제이십오차㈜ | - | 73 | 756 | 217 | |
| 제이엠와이비제일차㈜ | - | 47 | - | 47 | |
| 위드지엠제삼십이차㈜ | 478 | 514 | 574 | 590 | |
| 넥서스제일차㈜ | 30 | 41 | 72 | 66 | |
| 드래곤제일차㈜ | 163 | 139 | - | - | |
| 관계기업 | SKS-위즈도메인 엑스포넨셜 이노베이션 제1호 투자조합 | 126 | - | 126 | - |
| SKS-위즈도메인 BIG5 신기술투자조합 | 19 | - | - | - | |
| SKS-KNT 글로벌바이오스타 제1호 | 59 | - | 59 | - | |
| SKS METIS 신기술조합 제1호 | 40 | - | 15 | - | |
| SKS METIS 신기술조합 제2호 | 34 | - | - | - | |
| SKS-흥국 혁신 바이오 신기술투자조합 1호 | 278 | - | 278 | - | |
| SKS-어니스트 유니콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1호 | 397 | - | 353 | - | |
| SKS-빅토리 신기술투자조합 제1호 | 7 | - | 7 | - | |
| 에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합제1호 | 36 | - | 24 | - | |
| SKS-KNT-더함 글로벌 바이오스타 제1호 | 64 | - | 6 | - | |
| SKS-골든오크 신기술투자조합 제1호 | 213 | - | 213 | - | |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제1호 | 70 | - | 61 | - | |
| 에스케이증권제9호기업인수목적주식회사 | 980 | - | 980 | - | |
| 에스케이증권제10호기업인수목적주식회사 | 990 | - | 990 | - | |
| ㈜블록체인글로벌 | 300 | - | 300 | - | |
| 에스케이증권제11호기업인수목적주식회사 | 995 | - | 995 | - | |
| 에스케이증권제12호기업인수목적주식회사 | 990 | - | 990 | - | |
| 에스케이증권제13호기업인수목적주식회사 | 980 | - | 980 | - | |
| ㈜직페이 | 925 | - | 925 | - | |
| 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합 | 27 | - | 75 | - | |
| 하나캐피탈-SK증권 글로벌K뷰티 1호 | 9 | - | - | - | |
| 인사이트 이에스지 파트너십 제일호 사모투자 합자회사 | 5 | - | - | - | |
| 합 계 | 147,565 | 16,101 | 118,932 | 19,097 |
(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
(*) 전기 중 종속기업 및 관계기업에서 제외되어 전기말 현재 특수관계자 채권이 없습니다.
(5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역 중 출자 및 회수 내역은 다음과 같습니다.
| 관계 | 특수관계자명 | 출자(*) | 회수(*) |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 | (717) | 1 |
| 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 | - | 3,268 | |
| 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호 | - | 142 | |
| 이티사모투자합자회사 | (863) | - | |
| 어니스트-SK증권 첨단소부장 벤처투자조합 | (400) | - |
(*) 해당 금액은 지분의 장부금액이 아닌 자금 거래내역을 기재하였습니다.
| 관계 | 특수관계자명 | 출자(*) | 회수(*) |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | 워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사 | - | 4,050 |
| 에스케이에스미래에셋 기업재무안정 사모투자 합자회사 | - | 640 | |
| 에스케이에스스톤브릿지 에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽 사모투자합자회사 | - | 3,883 | |
| 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 | - | 1,236 | |
| 에스케이에스한국투자제1호 사모투자 합자회사 | - | 342 | |
| 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 | - | 522 | |
| 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사 | - | 734 | |
| SKS-엠포드 신기술투자조합 제2호 | - | 400 | |
| 블루코너-SK증권AI신기술투자조합 제1호 | - | 200 | |
| 에스케이증권제8호기업인수목적 주식회사 | - | 4 | |
| 더 채울 신기술투자조합 제1호 | - | 19 | |
| SKS-YP 신기술투자조합 제2호 | - | 2 | |
| 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 | - | 130 | |
| ESG블루밍 사모투자합자회사 | - | 9,000 | |
| 에스케이에스PE-JB우리신기술사업투자조합 제1호 | - | 2,997 | |
| 해피펫 라이프케어 신기술투자조합 제2호 | - | 288 | |
| 메리츠-SK 신기술금융조합 제1호 | - | 858 | |
| 엔비에이치(NBH)-케이프 2023 K-Farm 투자조합 | (100) | - | |
| 디브이피-SK증권지역혁신벤처투자조합1호 | (350) | - | |
| 나이스-SK증권핀테크혁신투자조합 | (1,200) | - | |
| 이티사모투자합자회사 | (609) | - | |
| 하나캐피탈-SK증권 글로벌K뷰티 1호 | (380) | - | |
| 에스케이-뉴메인 메자닌 신기술금융조합 | (1,000) | - |
(*) 해당 금액은 지분의 장부금액이 아닌 자금 거래내역을 기재하였습니다.
(6) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 등의 내역은 없습니다.
| 관계 | 특수관계자명 | 내역 | 한도금액 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | 해피윙스제일차㈜ | 매입확약 | 11,400 |
| 더퍼스트지엠제십삼차㈜ | 매입확약 | 10,000 | |
| 피티케이프라임제일차㈜ | 매입확약 | 5,500 | |
| 주파수불당㈜ | 매입확약 | 6,000 | |
| 스톤아일랜드제일차㈜ | 매입확약 | 5,000 | |
| 해피윙스제이차㈜ | 매입확약 | 11,000 | |
| 투드래곤감일㈜ | 매입확약 | 10,000 | |
| 위드지엠제이십오차㈜ | 매입확약 | 9,000 | |
| 제이엠와이비제일차㈜ | 매입확약 | 5,810 | |
| 위드지엠제삼십이차㈜ | 매입확약 | 7,500 | |
| 넥서스제일차㈜ | 매입확약 | 5,000 | |
| 드래곤제일차㈜ | 매입확약 | 7,000 | |
| 합 계 | 93,210 |
| 관계 | 특수관계자명 | 내역 | 한도금액 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | 해피윙스제일차㈜ | 매입확약 | 11,400 |
| 더퍼스트지엠제십삼차㈜ | 매입확약 | 10,000 | |
| 피티케이프라임제일차㈜ | 매입확약 | 5,500 | |
| 주파수불당㈜ | 매입확약 | 6,000 | |
| 코리아마스터피스제일차㈜ | 매입확약 | 6,000 | |
| 스톤아일랜드제일차㈜ | 매입확약 | 5,000 | |
| 케이스텔제일차㈜ | 매입확약 | 9,100 | |
| 해피윙스제이차㈜ | 매입확약 | 11,000 | |
| 투드래곤감일㈜ | 매입확약 | 10,000 | |
| 남산제삼차㈜ | 매입확약 | 12,300 | |
| 투드래곤온천㈜ | 매입확약 | 8 | |
| 위드지엠제이십오차㈜ | 매입확약 | 9,000 | |
| 제이엠와이비제일차㈜ | 매입확약 | 5,810 | |
| 위드지엠제삼십이차㈜ | 매입확약 | 7,500 | |
| 넥서스제일차㈜ | 매입확약 | 5,000 | |
| 합 계 | 113,618 |
(7) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.
(8) 전기 중 대주주에게 지급한 배당금은 93백만원 입니다.
(9) 회사는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보수 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 인원 | 총급여액 | 퇴직급여 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 3 | 332 | 371 | 703 |
| 사외이사 | 5 | 57 | - | 57 |
| 구 분 | 인원 | 총급여액 | 퇴직급여 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 3 | 421 | 406 | 827 |
| 사외이사 | 4 | 72 | - | 72 |
40. 현금흐름표
(1) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익공정가치측정자산 평가손익 | (4,276) | (2,627) |
| 채무보증계약자산/부채 | 1,331 | (29) |
| 신규 리스계약에 따른 사용권자산 증가 | 296 | 382 |
(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용
당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 외화차이 | 신규리스 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 2,796,892 | 132,604 | 3,866 | - | - | 2,933,362 |
| 사채 | 290,941 | (33,000) | - | - | 7 | 257,948 |
| 리스부채 | 75,841 | (1,747) | - | 289 | (15) | 74,368 |
| 합 계 | 3,163,674 | 97,857 | 3,866 | 289 | (8) | 3,265,678 |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 외화차이 | 신규리스 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 2,377,770 | 206,314 | 930 | - | - | 2,585,014 |
| 사채 | 283,915 | 3,000 | - | - | 7 | 286,922 |
| 리스부채 | 73,281 | (1,559) | - | 344 | (235) | 71,831 |
| 미지급배당금 | - | - | - | - | 438 | 438 |
| 합 계 | 2,734,966 | 207,755 | 930 | 344 | 210 | 2,944,205 |
41. 고객과의 계약에서 생기는 수익
기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용받는 부문별 수익과 각 수익의 수익인식 시점은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 위탁매매부문 | IB부문 | 자기매매부문 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부문별수수료수익 | |||||
| 수수료수익 | 51,976 | 12,223 | 11 | 15 | 64,225 |
| 수익인식시점 | |||||
| 일시인식 | 49,067 | 11,459 | 11 | 15 | 60,552 |
| 기간안분인식 | 2,909 | 764 | - | - | 3,673 |
| 합 계 | 51,976 | 12,223 | 11 | 15 | 64,225 |
| 구 분 | 위탁매매부문 | IB부문 | 자기매매부문 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부문별수수료수익 | |||||
| 수수료수익 | 18,030 | 16,286 | 19 | 68 | 34,403 |
| 수익인식시점 | |||||
| 일시인식 | 17,470 | 12,204 | 19 | 68 | 29,761 |
| 기간안분인식 | 560 | 4,082 | - | - | 4,642 |
| 합 계 | 18,030 | 16,286 | 19 | 68 | 34,403 |
42. 보고기간후 사건 회사는 2026년 3월 24일 주주총회 승인에 의거 주식 병합을 결정하였습니다. 본 주식병합은 기업가치가 유지되는 '주식병합' 이며, 자본금이 감소되는 '감자'가 아닙니다. 단, 보통주 발행주식총수가 472,590,171주로서 주식병합과정에서의 단수주로인해 자본금 500원의 감소가 발생합니다.
| 구분 | 병합 전 | 병합 후 | |
|---|---|---|---|
| 1주당 가액(원) | 500 | 1,000 | |
| 발행주식총수 | 보통주식(주) | 472,590,171 | 231,295,085 |
| 종류주식(주) | 3,912,514 | 1,956,257 |
6. 배당에 관한 사항
6.1 회사의 배당정책에 관한 사항
가. 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법당사는 배당 여부 및 배당 규모를 산출함에 있어 회사의 상법상 배당가능이익 및 당기순이익 기반으로 회사의 현금흐름, 재무상태, 향후 중장기 성장 전략 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 또한 당사의 최근 3~5개년 배당 현황과 동종 업계의 평균 배당성향을 비교 분석하여, 시장 기대치에 부합하면서도 지속 가능한 배당 정책을 실시하고자 노력하고 있습니다.
나. 향후 배당 수준의 방향성당사는 지난 2018년 ~ 2024년 안정적인 연속 배당을 통해 주주환원 정책을 실현해 왔으나, 최근 금융 산업 전반에 걸쳐 자본 건전성 제고와 선제적 자본 확충이 경영의 핵심 화두로 부상하고 있습니다. 이러한 대외 환경 변화에 능동적으로 대응하고 중장기적인 성장 동력을 확보하기 위해 당사 또한 선제적으로 자산 규모를 확충하고 내부 자본을 견고히 축적하여 재무 건전성을 강화하는 데 전력을 다하고 있습니다. 이에 따라 FY2025에는 현금 배당을 통한 단기적인 이익 분배 대신 회사의 내실을 다지는 동시에 이사회 결의를 통해 배당가능이익 내에서 기 취득한 자기주식 10,000,000주를 소각하기로 결정함으로써 유통 주식 수를 줄여 주식의 내재 가치를 높이고자 하였습니다. 이는 금융산업의 경쟁력 제고를 위한 주요조건인 자본효율성을 극대화하고 주주분들의 실질적인 권익을 보호하기 위한 중장기적 결정입니다. 당사는 앞으로도 더욱 탄탄한 재무 구조를 바탕으로 기업 가치를 높임과 동시에 배당 등 기존 주주환원 정책을 적극적으로 시행해 나가겠습니다.
다. 배당 제한 관련 정책 해당사항 없습니다.
6.2 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
주주총회이사회OO배당 예측가능성을 제공하기 위해 배당기준일 이전에 배당금을 확정하고 공시할 예정임배당 예측가능성을 제공하기 해 배당기준일 이전에 배당금을 확정하고 공시할 예정임
| 구분 | 결산배당 | 분기ㆍ중간배당 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | ||
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | ||
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 |
나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
결산배당2025년 12월X--X-결산배당2024년 12월O2025년 03월 05일2025년 03월 31일O-결산배당2023년 12월O2024년 03월 06일2023년 12월 31일X-결산배당2022년 12월O2023년 03월 08일2022년 12월 31일X-
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
당사는 정관에서 배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.제7조의 2 (종류주식의 수와 내용)당사가 개정상법 시행일(1996년 10월 1일)이전에 발행한 우선주식(보통주 배당 율+1% 추가 현금배당 우선 주식)에 대하여 무상증자에 의하여 우선주식을 발행 하는 경우에는 정관 제7조 2의 규정에 의한 새로운 우선주식을 배정한다제7조의 2 (종류주식의 수와 내용)당사가 개정상법 시행일(1996년 10월 1일)이전에 발행한 우선주식(보통주 배당 율+1% 추가 현금배당 우선 주식)에 대하여 무상증자에 의하여 우선주식을 발행 하는 경우에는 정관 제7조 2의 규정에 의한 새로운 우선주식을 배정한다부칙
(우선주식에 대한 경과조치)
① 이 회사가 개정상법 시행일(1996년 10월 1일) 이전에 발행한 우선주식의 배당은 종전 규정(보통주 배당률+1% 추가 현금 배당 우선주식)에 따른다.
② 회사가 개정상법 시행일(1996년 10월 1일)이전에 발행한 우선주식(보통주 배당률+1% 추가 현금배당 우선 주식)에 대하여 무상증자에 의하여 우선 주식을 발행하는 경우에는 제7조의2의 규정에 의한 새로운 우선주식을 배정한다.
제42조 (이익금의 처분)
이 회사는 매사업년도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)
2. 기타의 법정적립금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금 처분액
6. 차기 이월 이익잉여금
제43조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제43조의2 (중간배당)
① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의거 이사회 결의를 통해 금전으로 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 이사회 결의는 기준일로부터 45일 이내에 실시하며, 중간배당금은 이사회 결의 후 1개월 이내에 지급한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전 결산기의 자본의 액
2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계
3. 직전 결산기의 정기 주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의해 특정 목적을 위하여 적립한 임의 적립금
5. 중간 배당에 따라 당해결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 인수권행사의 경우 포함) 중간배당에 관해서는 직전 사업연도말에 발행된 것으로 본다.
⑤ 중간배당을 할 경우에는 제7조의 종류주식에 대해서도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
제44조 (배당금 지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
6.3 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
50050050023,37128,703-83,27024,2269,191-44,5575669-199--437------0.53보통주--0.21우선주--0.35보통주---우선주---보통주--1우선주--6보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제73기 1분기 | 제72기 | 제71기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
(*) 주당순이익 = (지배주주지분 순이익-우선주순이익) ÷ 가중평균유통보통주식수 55.78원 = (23,088,245,883) ÷ 413,950,647주
6.4 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
--0.170.55
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
주1) 평균 배당수익률은 보통주 기준, 단순평균법으로 계산하였습니다.주2) 우선주에 대한 최근 3년간 평균배당수익률은 0.21%, 최근 5년간 평균배당수익 률은 0.30% 입니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
(1) 증자(감자)현황
2026년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018.10.23유상증자(제3자배정)보통주36,363,0005008252018.12.12유상증자(주주배정)보통주116,110,000500564
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 11.22% |
| 32.22% |
주) 비고란에는 증자시점 발행주식의 총수 대비 증자비율을 표시하였습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
(2) 채무증권 발행실적
2026년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
SK증권회사채사모2021.01.2950,0004.45A- (한기평,NICE)2027.01.29미상환-SK증권회사채사모2021.06.2555,0004.70A-(한기평)2027.06.25미상환-SK증권회사채사모2021.07.0910,0004.70-2027.07.09미상환-SK증권회사채사모2022.02.1020,0005.20A-(한기평)2028.02.10미상환-SK증권회사채사모2022.03.1115,0005.20-2028.03.11미상환-SK증권회사채사모2022.04.2832,0005.70A-(한기평,한신평)2028.04.28미상환-SK증권회사채사모2022.06.3012,0006.00-2028.06.30미상환-SK증권회사채사모2022.08.305,0006.50-2028.08.30미상환-SK증권회사채사모2024.07.2613,0007.70BBB+(한기평,NICE)2030.07.26미상환-SK증권회사채사모2022.07.2712,0006.00-2028.07.27미상환-SK증권회사채사모2024.08.205,0007.70-2030.08.20미상환-SK증권회사채사모2024.12.175,0008.00-2030.12.17미상환-SK증권회사채사모2025.01.213,0008.00-2031.01.21미상환-SK증권회사채사모2025.08.074,0005.00-2027.08.06미상환-SK증권기업어음증권사모2025.08.255,0003.90A2(한기평,NICE,한신평)2026.04.24미상환-SK증권기업어음증권사모2025.09.0510,0003.95A2(한기평,NICE,한신평)2026.05.07미상환-SK증권기업어음증권사모2025.09.1110,0004.05A2(한기평,NICE,한신평)2026.09.10미상환-SK증권기업어음증권사모2025.09.125,0003.90A2(한기평,NICE,한신평)2026.06.12미상환-SK증권기업어음증권사모2025.09.1210,0004.05A2(한기평,NICE,한신평)2026.09.11미상환-SK증권기업어음증권사모2025.09.182,0004.05A2(한기평,NICE,한신평)2026.09.17미상환-SK증권기업어음증권사모2025.10.0110,0004.05A2(한기평,NICE,한신평)2026.09.30미상환-SK증권전자단기사채사모2025.10.016,5003.50A2(한기평,NICE,한신평)2026.04.01미상환-SK증권기업어음증권사모2025.10.023,0004.00A2(한기평,NICE,한신평)2026.10.01미상환-SK증권기업어음증권사모2025.10.175,0003.55A2(한기평,NICE,한신평)2026.04.17미상환-SK증권기업어음증권사모2025.10.245,0003.51A2(한기평,NICE,한신평)2026.04.24미상환-SK증권기업어음증권사모2025.10.295,0003.51A2(한기평,NICE,한신평)2026.04.29미상환-SK증권기업어음증권사모2025.10.305,0003.55A2(한기평,NICE,한신평)2026.04.30미상환-SK증권기업어음증권사모2025.11.045,0003.51A2(한기평,NICE,한신평)2026.05.06미상환-SK증권기업어음증권사모2025.11.108,0003.51A2(한기평,NICE,한신평)2026.05.12미상환-SK증권기업어음증권사모2025.11.2810,0004.15A2(한기평,NICE,한신평)2026.05.28미상환-SK증권기업어음증권사모2025.12.0210,0004.45A2(한기평,NICE,한신평)2026.09.03미상환-SK증권기업어음증권사모2025.12.0310,0004.45A2(한기평,NICE,한신평)2026.09.04미상환-SK증권기업어음증권사모2025.12.0510,0004.45A2(한기평,NICE,한신평)2026.09.08미상환-SK증권기업어음증권사모2025.12.125,0004.20A2(한기평,NICE,한신평)2026.06.12미상환-SK증권기업어음증권사모2025.12.228,0004.20A2(한기평,NICE,한신평)2026.06.22미상환-SK증권기업어음증권사모2026.01.023,6004.15A2(한기평,NICE,한신평)2026.06.30미상환-SK증권전자단기사채사모2026.01.083,0003.80A2(한기평,NICE,한신평)2026.05.07미상환-SK증권전자단기사채사모2026.01.0830,0003.81A2(한기평,NICE,한신평)2026.04.07미상환-SK증권전자단기사채사모2026.01.0925,0003.90A2(한기평,NICE,한신평)2026.04.09미상환-SK증권전자단기사채사모2026.01.1220,0003.75A2(한기평,NICE,한신평)2026.04.10미상환-SK증권전자단기사채사모2026.01.122,0003.90A2(한기평,NICE,한신평)2026.07.10미상환-SK증권전자단기사채사모2026.01.1320,0003.80A2(한기평,NICE,한신평)2026.04.10미상환-SK증권전자단기사채사모2026.01.1420,0003.85A2(한기평,NICE,한신평)2026.04.14미상환-SK증권기업어음증권사모2026.01.155,0003.95A2(한기평,NICE,한신평)2026.10.15미상환-SK증권기업어음증권사모2026.01.165,0003.75A2(한기평,NICE,한신평)2026.05.15미상환-SK증권기업어음증권사모2026.01.2010,0003.85A2(한기평,NICE,한신평)2026.07.10미상환-SK증권기업어음증권사모2026.01.2129,0003.81A2(한기평,NICE,한신평)2026.07.23미상환-SK증권기업어음증권사모2026.01.225,0004.02A2(한기평,NICE,한신평)2027.01.21미상환-SK증권전자단기사채사모2026.01.2615,0003.75A2(한기평,NICE,한신평)2026.04.23미상환-SK증권회사채사모2026.01.2617,0007.40-2032.01.26미상환-SK증권전자단기사채사모2026.01.291,0003.75A2(한기평,NICE,한신평)2026.07.29미상환-SK증권전자단기사채사모2026.02.061,0003.75A2(한기평,NICE,한신평)2026.08.06미상환-SK증권전자단기사채사모2026.02.0625,0003.70A2(한기평,NICE,한신평)2026.05.06미상환-SK증권전자단기사채사모2026.02.125,0003.75A2(한기평,NICE,한신평)2026.07.20미상환-SK증권기업어음증권사모2026.03.095,0003.90A2(한기평,NICE,한신평)2026.09.09미상환-SK증권전자단기사채사모2026.03.132,0003.71A2(한기평,NICE,한신평)2026.05.28미상환-SK증권전자단기사채사모2026.03.165,0003.71A2(한기평,NICE,한신평)2026.06.16미상환-SK증권전자단기사채사모2026.03.242,5003.80A2(한기평,NICE,한신평)2026.06.24미상환-SK증권기업어음증권사모2026.03.252,0003.81A2(한기평,NICE,한신평)2026.09.21미상환-SK증권전자단기사채사모2026.03.309,3003.75A2(한기평,NICE,한신평)2026.06.29미상환-해피윙스제일차전자단기사채공모2026.03.1910,2004.85A2(한기평, NICE)2026.04.20미상환-해피윙스제이차전자단기사채공모2026.01.1511,0004.40A2(한기평, NICE)2026.04.15미상환-피티케이프라임제일차전자단기사채공모2026.01.165,4004.20A2(NICE,한신평)2026.04.16미상환-투드래곤감일전자단기사채공모2026.01.1310,0004.20A2(한기평,한신평)2026.02.19상환-투드래곤감일전자단기사채공모2026.02.1910,0004.40A2(한기평,한신평)2026.03.19상환-투드래곤감일전자단기사채공모2026.03.1910,0004.80A2(한기평,한신평)2026.04.21미상환-코리아마스터피스제일차전자단기사채공모2026.01.123,0004.20A2(NICE,한신평)2026.02.27상환-코리아마스터피스제일차전자단기사채공모2026.01.121,0004.20A2(NICE,한신평)2026.02.27상환-코리아마스터피스제일차전자단기사채공모2026.02.2710,0000.00A2(한기평, 한신평)2026.05.27미상환-주파수불당전자단기사채공모2026.01.166,0004.30A2(NICE,한신평)2026.04.16미상환-제이엠와이비제일차전자단기사채공모2026.01.095,8104.50A2(NICE,한신평)2026.02.09상환-제이엠와이비제일차전자단기사채공모2026.02.095,8104.60A2(한기평,한신평)2026.03.09상환-제이엠와이비제일차전자단기사채공모2026.03.095,8104.50A2(한기평,한신평)2026.04.09미상환-위드지엠제이십오차전자단기사채공모2026.03.258,7004.45A2(한기평,한신평)2026.06.25미상환-위드지엠제삼십이차전자단기사채공모2026.02.277,5004.40A2(한기평, 한신평)2026.05.27미상환-엠엔와이제일차전자단기사채공모2025.09.157,0000.00A2(한신평, 한기평)2026.09.15미상환-스톤아일랜드제일차전자단기사채공모2026.01.165,0004.30A2(한기평,한신평)2026.03.30상환-스톤아일랜드제일차전자단기사채공모2026.03.305,0004.45A2(한기평,한신평)2026.06.30미상환-드래곤제일차전자단기사채공모2026.02.063,0004.35A2(한신평, 한기평)2026.04.06미상환-드래곤제일차전자단기사채공모2026.02.124,0004.60A2(한신평, 한기평)2026.04.06미상환-더퍼스트지엠제십삼차전자단기사채공모2026.01.2210,0004.10A2(한기평,한신평)2026.04.22미상환-넥서스제일차전자단기사채공모2026.02.195,0004.50A2(한신평, 한기평)2026.05.19미상환-남산제삼차전자단기사채공모2026.01.1622,7000.00A2(한기평,한신평)2026.04.16미상환-827,830----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
(3) 기업어음증권 미상환 잔액
2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
----------25,00056,000101,60023,000---205,600-25,00056,000101,60023,000---205,600
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
주) 연결 및 별도 기준 동일
(4) 전자단기사채 미상환 잔액 1) 연결 기준
2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
12,81075,30031,20012,000-131,310171,01037,700101,50035,00046,8009,000-192,300500,000307,700114,310110,30078,00021,000-323,610671,010347,400
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
2) 별도기준
| (기준일 : | 2026년 3월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 101,500 | 35,000 | 46,800 | 9,000 | - | 192,300 | 500,000 | 307,700 | |
| 합계 | 101,500 | 35,000 | 46,800 | 9,000 | - | 192,300 | 500,000 | 307,700 |
(5) 회사채 미상환 잔액
--------50,000104,00061,000-26,00017,000-258,00050,000104,00061,000-26,00017,000-258,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
주) 연결 및 별도 기준 동일
(6) 신종자본증권 미상환 잔액
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(7) 조건부자본증권 미상환 잔액
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
: 해당 사항 없음
8. 기타 재무에 관한 사항
8.1 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제73기1분기 | 현금 및 현금성자산 | 200,488 | 12 | 0.01% |
| 신용공여금 | 568,318 | 75,706 | 13.32% | |
| 환매조건부매수 | 58,853 | - | 0.00% | |
| 대여금 | 11,242 | 4,836 | 43.02% | |
| 대지급금 | 1,205 | 1,205 | 100.00% | |
| 부도채권 | 728 | 728 | 100.00% | |
| 사모사채 | 1,398 | 734 | 52.50% | |
| 대출금 | 352,325 | 26,745 | 7.59% | |
| 기타대출채권 | 169,086 | 57,686 | 34.12% | |
| 미수금 | 1,341,061 | 11,584 | 0.86% | |
| 미수수익 | 80,750 | 19,922 | 24.67% | |
| 선급금 | 3,757 | 45 | 1.20% | |
| 기타 | 2,437 | 14 | 0.57% | |
| 합계 | 2,791,648 | 199,217 | - | |
| 제72기 | 현금 및 현금성자산 | 209,454 | 9 | 0.00% |
| 신용공여금 | 548,993 | 75,484 | 13.75% | |
| 환매조건부매수 | 210,571 | - | 0.00% | |
| 대여금 | 11,694 | 4,828 | 41.29% | |
| 대지급금 | 1,205 | 1,205 | 100.00% | |
| 부도채권 | 728 | 728 | 100.00% | |
| 사모사채 | 1,387 | 740 | 53.35% | |
| 대출금 | 354,891 | 26,551 | 7.48% | |
| 기타대출채권 | 164,086 | 49,809 | 30.36% | |
| 미수금 | 560,364 | 10,245 | 1.83% | |
| 미수수익 | 73,518 | 17,946 | 24.41% | |
| 선급금 | 3,400 | 46 | 1.35% | |
| 기타 | 2,170 | 14 | 0.65% | |
| 합계 | 2,142,461 | 187,605 | - | |
| 제71기 | 현금 및 현금성자산 | 226,990 | 10 | 0.00% |
| 신용공여금 | 353,332 | 15,906 | 4.50% | |
| 환매조건부매수 | 371,800 | - | 0.00% | |
| 대여금 | 11,971 | 5,315 | 44.40% | |
| 대지급금 | 1,255 | 1,255 | 100.00% | |
| 부도채권 | 728 | 728 | 100.00% | |
| 사모사채 | 1,773 | 1,053 | 59.39% | |
| 대출금 | 350,020 | 32,217 | 9.20% | |
| 기타대출채권 | 176,655 | 41,679 | 23.59% | |
| 미수금 | 228,517 | 3,456 | 1.51% | |
| 미수수익 | 58,268 | 7,462 | 12.81% | |
| 선급금 | 9,751 | 53 | 0.54% | |
| 기타 | 4,627 | 155 | 3.39% | |
| 합계 | 1,795,687 | 109,289 | - |
(2) 대손충당금 변동현황
| 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 | 제71기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 187,605 | 109,289 | 78,300 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 122 | (28,992) | (47,736) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | (50) | (54,432) | (33,190) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | 172 | 25,440 | (14,546) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 11,491 | 107,308 | 78,725 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 199,217 | 187,605 | 109,289 |
(3) 대손충당금 설정 방침 당사는 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 연결실체는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다.상세사항은 III.재무에 관한 사항의 주석 2.중요한 회계정책을 참고 하시기 바랍니다. 8.2 경과기간별 매출채권 또는 미수금 잔액 현황
| 계정과목 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
| 금 액 | 1,337,137 | - | 493 | 1,907 | 1,339,537 |
| 대손충당금 | 9,182 | - | 449, | 1,905 | 11,536 |
| 구성 비율 | 99.82% | 0.00% | 0.04% | 0.14% | 100.00% |
주) 미수금의 경과기간별 잔액으로, 별도 기준으로 작성되었습니다. 8.3 공정가치평가 내역 상세사항은 III.재무에 관한 사항의 주석 36. 공정가치 공시를 참고하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항
2. 개요
3. 재무상태 및 영업실적
4. 유동성 및 자금조달과 지출
5. 부외거래
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1.1 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제73기 1분기(당분기)한영회계법인----- 한영회계법인----- 제72기(전기)한영회계법인적정의견---- 공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치 평가한영회계법인적정의견---- 공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치 평가제71기(전전기)삼일회계법인적정의견---- 공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치 평가- 비정형화된 거래에서 발생하는 수수료수익 인식의 적정성삼일회계법인적정의견---- 공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치 평가- 비정형화된 거래에서 발생하는 수수료수익 인식의 적정성
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 |
1.2 감사용역계약 체결현황
(단위 : 백만원, 시간)제73기 1분기(당분기)한영회계법인
분기, 반기, 기말 별도 및 연결재무제표 감사
영문감사보고서, 순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사
4404,500440506제72기(전기)한영회계법인
분기, 반기, 기말 별도 및 연결재무제표 감사
영문감사보고서, 순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사
4404,5004404,419제71기(전전기)삼일회계법인
6955,0676954,504
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
1.3 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
(단위 : 백만원, VAT포함)제73기 1분기(당분기)-----제72기(전기)-----제71기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
주) 비감사용역에는 해당하지 않으나, 제71기 중 삼일회계법인으로부터 소프트웨어를 구매하였습니다.
1.4 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황
제73기 1분기(당분기)------------제72기(전기)------------제71기(전전기)------------
| 사업연도 | 네트워크회계법인명 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1.5 종속회사의 감사 의견 등에 관한 사항 공시대상기간 중에 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. 당사의 종속회사 현황은 'Ⅰ. 회사의 개요' 및 'XII. 상세표'를 참조하시기 바랍니다. 1.6 회계감사인과 내부감사기구의 논의 결과
12026.03.04감사위원(전성기, 김대홍)한영회계법인 업무수행이사(강태구)대면회의제72기 감사인의 외부감사 결과 보고22026.04.22감사위원(전성기, 김대홍, 이성호)한영회계법인 업무수행이사(강태구)대면회의외부감사인의 감사계획 보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
1.7 회계감사인의 변경
증권선물위원회에 의한 감사인 지정기간 (2022~2024)이 종료됨에 따라 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조 및 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제13조에 의거하여, 외부감사인으로 한영회계법인을 선정하였습니다.
| 계약일 | 변경 전 | 변경 후 | 변경사유 |
| 2024.12.31 | 삼일회계법인 | 한영회계법인 | 지정감사기간 종료 |
2. 내부통제에 관한 사항
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
2. 감사제도에 관한 사항
3. 주주총회 등에 관한 사항
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2026년 03월 31일(단위 : 주, %)
제이앤더블유 비아이지 유한회사최대주주본인보통주92,609,43919.6092,609,43920.02-보통주92,609,43919.6092,609,43920.02-우선주-----합 계92,609,43919.4492,609,43919.85-
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1) 2018년 7월 30일 투자목적회사인 제이앤더블유 비아이지 유한회사가 당사의 최대주주인 SK㈜ 보유지분 전량(보통주 32,011,720주, 보통주 기준 지분율 10.00%)을인수 완료함에 따라 회사의 최대주주는 SK㈜에서 제이앤더블유 비아이지 유한회사로 변경되었습니다.주2) 2026년 3월 11일 당사 자기주식 10,000,000주 소각에 따라 최대주주 지분율이 소폭 변동되었습니다.
2. 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 2.1 최대주주 및 지분율 (2026년 3월 31일 현재) 당사 최대주주는 제이앤더블유 비아이지 유한회사(영문명 : J&W BIG LLC)이며, 그 보유주식수는 92,609,439주(19.85%)(*)입니다. (*) 보통주와 우선주를 모두 포함한 발행주식의 총 수 대비
2.2 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
제이앤더블유 비아이지유한회사2장욱제---제이앤더블유 비아이지 사모투자합자회사96.85------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2.3 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
제이앤더블유 비아이지 유한회사95,88968,00427,88501919
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
2.4 최대주주의 사업현황 등 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요내용 당사 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사는 사모투자전문회사들이 설립한 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』상 투자목적회사이며 2018년 4월 2일에 설 립되었습니다. 동사는 당사 지분 외에 타사의 지분을 보유하고 있지 않습니다.
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
3.1 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
제이앤더블유비아이지사모투자합자회사11제이앤더블유파트너스㈜0.96제이앤더블유파트너스㈜0.96이지스자산운용㈜19.47------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
3.2 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
제이앤더블유 비아이지 사모투자합자회사52,31140551,9060-211-211
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
3.3 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 사업현황 등 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요내용 제이앤더블유비아이지사모투자합자회사는 2018년 3월22일 SK증권 주식회사의 최 대주주 지분을 인수하고 경영에 참여할 목적으로 설립되었으며, 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률(이하"자본시장법") 제9조 제19항제1호에 의한 기관전용 사모집합투자기구로서 회사의 재산을 자본시장법 기타 관련 법령에서 정한바에 따라 운용하여 그 수익을 사원에게 분배하는 것을 사업목적으로 하고 있습니다.
※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 '주식의 분포' 및 '최근 6개월간의 주가 및 주식거래 실적'의 기재를 생략합니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
1.1 임원 현황
2026년 03월 31일(단위 : 주)
전우종남1964.05사장사내이사상근대표이사·서강대 경영학·서강대 경영학 석사·동원경제연구소·SK증권 리스크관리실장/경영지원부문장---183개월2027.03.26정준호남1966.09사장사내이사상근대표이사·서울대 공법학·연세대 경영학 석사·성균관대 법학 박사 수료·대신증권 IB1본부 팀장·SK증권 전략기획실장/리스크관리본부장---123개월2027.03.26고광철남1961.10사외이사사외이사비상근사외이사 겸 이사회의장·서울대 국제경제학·KDI국제정책대학원 MBA·한국경제신문 편집국장·한경BP 대표이사·한경닷컴 대표이사·SBS Biz <경제현장 오늘> 진행자(現)---13개월2028.03.26김대홍남1961.10사외이사사외이사비상근사외이사인 감사위원·연세대 응용통계학·연세대 경영학 석사·신한투자증권 준법감시인---37개월2028.03.26전성기남1964.03사외이사사외이사비상근사외이사인 감사위원·성균관대 경영학·안진회계법인 부대표·한국공인회계사회 국제담당 이사·㈜리드파워 CFO부사장·유화증권㈜ 사외이사·㈜에스피씨삼립 사외이사 (現)---37개월2029.03.23이성호남1958.11사외이사사외이사비상근사외이사인 감사위원·서울대 법학·미국 조지워싱턴대 법과대학원 LL.M.·미국 남가주대 경영대학원 MBA·제26회 사법시험 합격·사법연수원 제16기 수료·금융위원회 상임위원·한국금융소비자보호재단 이사장·법무법인 율플러스 변호사(現)---1개월2029.03.23차재연여1965.09사외이사사외이사비상근사외이사·서울대 경영학·서울대 경영학 석사·BC카드 경영기획총괄·KT에스테이트 경영기획총괄·NH농협리츠운용 사외이사·KGCI자산운용 사외이사·(주)한샘 사외이사(現)---1개월2029.03.23장욱제남1968.11기타비상무이사기타비상무이사비상근기타비상무이사·홍익대 경영학·쌍용투자증권·미래에셋증권 상무보·자베즈파트너스 대표이사·J&W Partners 대표이사(現)--최대주주의 대표이사25개월2027.03.24유성훈남1964.07부사장미등기상근IB총괄·고려대 경영학·SK증권 기업금융2본부장·SK㈜ Portfolio최적화 담당·SK증권 기업금융사업부문 대표---87개월-최성운남1968.10부사장미등기상근전략자산TF 단장·부산대 경영학·SK증권 구조화사업부문 대표16,548--123개월-박삼규남1970.11전무미등기상근경영혁신부문 대표·경희대 회계학·연세대 금융공학 석사·KGI증권·미래에셋대우 FICC파생본부장·SK증권 투자사업부문 대표·SKSIA(홍콩법인) Director (現)·MS저축은행/SKS PE 기타비상무이사 (現)---86개월-김동환남1969.08전무미등기상근WM사업부문 대표겸 WM1영업본부장·성균관대 회계학·SK증권 기업문화본부장/기획재무본부장/경영지원부문 대표---111개월-한정호남1974.07글로벌사업부대표미등기상근Global사업본부장·연세대 영어영문학·JPMorgan Securities, UK·RBS Securities, UK·CIMB Securities, UK·Maybank Kim Eng Securities, UK / Singapore·Maybank Group FIG, Singapore---24개월-박진남남1972.09전무미등기상근Multi Asset운용본부장·강원대 무역학·성균관대 경영학 석사·미래에셋증권·신한금융투자·SK증권 Trading센터장---87개월-구자원남1971.02상무미등기상근이사회사무국장겸 브랜드관리부장·서강대 경영학·포항제철·SK증권 Retail혁신본부장/비서실장---75개월-전동한남1972.11상무미등기상근채권영업본부장·전남대 경제학·SK증권 채권영업팀장---75개월-이종호남1972.03상무미등기상근ECM본부장·홍익대 경제학·고려대 회계학 석사·KTB투자증권·IBK투자증권---60개월-서영수남1969.11상무미등기상근시장정보TF 단장·한양대 경제학 ·연세대 경제학 석사·쌍용투자증권·키움증권 리서치센터---40개월-강경탁남1973.01상무미등기상근WM솔루션본부장겸 Digital PB센터장·성균관대 경제학·CJ투자증권·삼성생명·미래에셋증권·미래에셋캐피탈---16개월-조은아여1971.09상무미등기상근IT인프라본부장·아주대 정치외교학·연세대 경제학 석사·우리투자증권·미래에셋대우---80개월-윤보현남1977.03상무미등기상근구조화본부장 겸 구조화금융부장·건국대 건축공학·건국대 부동산학 석사·동양증권·SK증권 구조화금융1부장---75개월-김진태남1971.12상무미등기상근기업금융1본부장·중앙대 경영학 ·SK증권 Coverage1팀장---63개월-최도연남1978.03상무대우미등기상근리서치센터장·포항공대 신소재공학·KAIST 테크노경영학 석사·삼성전자·교보증권·신한투자증권 기업분석부 이사---40개월-이관순남1973.07상무미등기상근투자솔루션본부장·아주대 경영학 ·Aalto Univ. MBA ·대한투자신탁 ·미래에셋증권---15개월-이대현남1973.02상무미등기상근기업문화본부장·고려대 사회학·신영증권·SK증권 인사팀장---52개월-조해용남1970.01상무미등기상근감사본부장·연세대 응용통계학 ·연세대 응용통계학 석사·동원경제연구소·동원증권·SK증권 감사팀장---63개월-유성호남1970.10상무보미등기상근WM2영업본부장·성균관대 경영학·SK증권 명동PIB센터장/압구정PIB센터장2,000--75개월-임지정남1971.03상무보미등기상근리스크관리본부장·포항공과대 수학 ·포항공과대 수학 석사·포항공과대 수학 박사·동양증권·SK증권 리스크관리팀장·SKSIA(홍콩법인) Director (現)---63개월2028.03.24강성호남1970.03상무보미등기상근금융소비자보호본부장·경희대 경영학·HSBC은행·SK증권 경기PIB센터장/상품지원팀장/3지역본부장---87개월-김기원남1972.04상무보미등기상근정보보호본부장·고려대 화학공학·ICM·SK증권 정보보호본부장---75개월-하승우남1971.05상무보미등기상근영업부금융센터장·건국대 축산학 ·한진정보통신·SK증권 경기PIB센터장/서초PIB센터장---63개월-송귀자여1972.01상무보미등기상근스마트금융센터장·교육부장관 학점은행 경영학·SK증권 업무개발팀장---75개월-김수한남1974.12상무보미등기상근강남금융센터장·경북대 회계학 ·SK증권 울산지점장/포항지점장/압구정PIB센터장---63개월-김준한남1977.08상무보미등기상근법인영업부장·연세대 체육교육학·연세대 사회체육학 석사·KB증권·스탠다드차타드증권·도이치증권·SK증권 법인영업팀장---51개월-김미현여1976.12상무보미등기상근지속가능경영부장·The Corcoran College of Art and Design Fine Art·파수닷컴·러쉬코리아---50개월-원종훈남1971.04상무보미등기상근경영기획부장·고려대 불어물문학·고려대 노사관계학 석사수료·SK증권 기업금융2팀장/전략금융팀장/기획관리부장·조인에셋자산운용 기타비상무이사 (現)---39개월-박근환남1977.07상무보미등기상근Passive영업본부장·동국대 경영학·연세대 경제학 석사·SK증권 Passive영업팀장---39개월-임국현남1976.05상무보미등기상근기업금융2본부장·고려대 통계학·유안타증권·한화투자증권·SK증권 Coverage2팀장---39개월-김성무남1978.06상무보미등기상근기획재무본부장·고려대 사회학·서강대 기술경영 석사·SK네트웍스·유진투자증권·SK증권 Digital사업본부장 /전략기획부장·SKS PE 감사 (現)·SKSIA(홍콩법인) Director (現)---39개월2027.12.31김승기남1976.05이사대우미등기상근S&T본부장·서울시립대 경제학·동양오리온투자신탁·미래에셋증권·SK증권 파생상품팀장---27개월-조정훈남1985.08이사대우미등기상근준법감시본부장·서울대 법학·성균관대 로스쿨·공익법무관·대신증권·SK증권 Legal Service부장---23개월2026.12.31조은주여1975.11이사대우미등기상근전주지점장·전남대 농학 ·한화투자증권·SK증권 광주PIB센터장/남원지점장---63개월-이성준남1972.05이사대우미등기상근심사부장·연세대 경제학·서울대 경영학 석사·SK증권 기업심사팀장---51개월-황금택남1972.11이사대우미등기상근경영기획부 소속임원·한양대 경영학·SK증권 기획팀장/서인천지점장/남양주지점장---51개월-김진웅남1973.05이사대우미등기상근남양주지점장·계명대 경제학·SK증권 Retail마케팅팀장/이천지점장/서초PIB센터장---51개월-장상용남1975.03이사대우미등기상근프로젝트금융부장·경희대 건축공학·연세대 건축공학 석사·남광토건·SK네트웍스·SK증권 투자금융1팀장---51개월-곽세용남1975.10이사대우미등기상근IB2부장·서울대 화학공학·SK증권 구조화금융2팀장---51개월-홍순관남1976.10이사대우미등기상근멀티금융부장·서울대 사회교육학·하나자산신탁·KB증권(舊현대증권)·KTB투자증권 상무보---51개월-오세범남1967.12이사대우미등기상근인프라시스템부장·광운대 전자계산학·Stevens Institute of Technology 컴퓨터공학 석사·SK증권·SK주식회사 C&C·SK증권 인프라시스템팀장---39개월-이수현남1972.04이사대우미등기상근재무관리부장·서강대 경영학·SK증권 종합금융팀장---39개월-전용진남1973.11이사대우미등기상근명동지점장·중앙대 경제학·SK증권 영업부PIB센터 PB센터장/경기PIB센터장---39개월-이의혁남1976.08이사대우미등기상근채권영업부장·경희대 신문방송학·SK증권 채권영업팀장---39개월-이호근남1979.08이사대우미등기상근전략자산TF 소속임원·건국대 부동산학·SK증권 구조화금융1팀장---39개월-권순명남1971.02이사대우미등기상근채널시스템부장·경북대 미생물학·SK증권·SK주식회사 C&C·SK증권 채널시스템팀장---27개월-문상보남1974.06이사대우미등기상근진주지점장·경상대 회계학·SK증권 삼천포지점장---27개월-서영일남1976.05이사대우미등기상근분당금융센터장·중앙대 경영학·SK증권 Retail사업팀장/WM전략부장---27개월-함재두남1974.02이사대우미등기상근부동산금융부장·가천대 도시계획학·건국대 부동산학 석사·용산구청·HDC㈜·㈜포스코E&C·NH투자증권(주)·iM증권---15개월-김진국남1979.11이사대우미등기상근대전지점장·한남대 경제학·메리츠종금증권·SK증권 대전PIB센터장---15개월-이덕재남1976.02이사대우미등기상근Wrap운용부장·한국외대 독일어교육학·국민은행 ·미래에셋증권 ·삼성생명 ·SNC PE ·신영증권1,000--15개월-김영윤남1976.09이사대우미등기상근WM전략부장·성균관대 시스템경영학 ·고려대 디지털융합금융학 석사 ·삼성SDS ·미래에셋증권---12개월-이규동남1969.10이사대우미등기상근경인지점장·한양대 경영학·SK증권 안산지점/서초지점/강남PIB센터·SK증권 금융소비자보호실---3개월-김도연남1977.08이사대우미등기상근리스크관리부장·한양대 수학·코아넷시스템·피스트글로벌---3개월-정용익남1973.03이사대우미등기상근Biz시스템부장·성균관대 건축공학·KB선물·KB데이터시스템·SK주식회사 C&C·SK증권 업무시스템팀장---3개월-김양진남1979.03이사대우미등기상근채권금융부장·경희대 경영학·대신증권·동부저축은행·교보증권---3개월-연명필남1977.11이사대우미등기상근기업금융1부장·고려대 화학·연세대 국제경영학 석사·SK증권 Coverage1팀장---3개월-최영진남1978.08이사대우미등기상근ECM3부장·동국대 경영학·동국대 경영학 석사·KTB투자증권·유진투자증권---3개월-이세호남1976.09이사대우미등기상근ECM1부장·서울시립대 경영학·농협은행·KB증권·현대차증권---3개월-조대희남1979.11이사대우미등기상근대구금융센터장·경북대 국제통상학·SK증권 수성PIB센터장---3개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
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| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
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주1) 작성기준일 이후 해임(사임)한 임원입니다.
※작성기준일(2026.03.31)이후 선임한 임원
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
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| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
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| 조석래 | 남 | 1974.07 | 상무 | 미등기 | 상근 | 신기술투자본부장 | ·동아대 물리학·서강대 재무관리 석사·미래에셋증권·미래에셋자산운용·카카오페이증권·케이기술투자 | - | - | - | - | - |
1.3 직원 등 현황
1.4 육아지원제도 사용 현황
1.5 유연근무제도 사용 현황
1.6 미등기임원 보수 현황
2. 임원의 보수 등
IX. 계열회사 등에 관한 사항
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 : 해당 사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 : 해당 사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 : 해당 사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 기타 특수관계자와의 신용공여, 거래내역 등은 ""Ⅲ. 재무에관한사항 > 5. 재무제 표 주석 > "주석 42.특수관계자와의 거래" 등을 참조하시기 바랍니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
| 신고일자 | 제 목 | 신고내용 | 신고사항의진행상황 |
|---|---|---|---|
| 2025.12.23 | 타법인 주식 및출자증권 취득결정 | 1. 회사명 : MVP혁신성장 사모투자합자회사2. 취득주식수 : 15,000,000,0003. 취득금액 : 15,000,000,000원4. 지분비율 : 10.71% | 진행 중 |
| 2026.03.04 | 주식병합결정 | 1. 주식병합 내용 : 1주당 가액 500원 -> 1,000원2. 발행주식 총수 변경 - 보통주 : 병합 전 472,590,171주 / 병합 후 231,295,085주 - 우선주 : 병합 전 3,912,514주 / 병합 후 1,956,257주3. 주식병합 일정 : 2026년 3월 24일 주주총회 승인 후, 4월9일 효력발생4. 기타사항 : 자본금이 감소되는 감자가 아닌, 기업가치가 유지되는 주식병합임 | 진행 중 |
* 위 주식병합결정 공시의 경우, 2026년 4월 9일 주식병합에 대한 효력이 발생함에 따라 주식의 액면가가 1,000원으로 변경되었으며, 발행 주식 총수 또한 233,251,342주로 감소하였습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송현황
나. 금융기관 약정사항 및 한도 당분기말 및 전기말 현재 당사와 종속기업이 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.
(*) 당사의 종속기업은 지급준비예치금의 95% 범위에서 내국환업무와 수표의 사용금액을 차감한 금액을 한도로 차입할 수 있습니다.
다. 기타 약정사항
(1) 증감 현황
| 구 분 | 제73기 1분기 | 제72기 기말 | 증 감 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 매입확약 | 93,210 | 113,618 | (20,408) | (*) |
(*) 매입확약은 대출확약(사모사채인수확약 등), 증권인수확약, 한도대출약정(자금보충확약 등)을 포함합니다.
(2) 상세내역
당분기말 현재 당사는 SPC가 발행하는 유동화증권의 차환위험을 통제하기 위한 사모사채인수확약 및 수익증권 등에 대한 투자확약을 체결한 바 있으며, 이는 당사에 SPC의 증권 차환발행시 제3자에 의한 매입이 이루어지지 않을 경우 그 기초자산이나 증권을 매입하거나 약정금액의 한도 내에서 투자를 실행할 의무가 있음을 의미합니다.
| 구 분(*3) | 약정 상대방 | 당초약정금액 | 미실행잔액 | 약정기간 |
|---|---|---|---|---|
| 매입확약 | 해피윙스제일차㈜(*2) | 11,400 | 11,400 | 2020.12.02 ~ 2027.12.03 |
| 더퍼스트지엠제십삼차㈜(*2) | 10,000 | 10,000 | 2021.06.29 ~ 2026.04.22 | |
| 피티케이프라임제일차㈜(*2) | 5,500 | 5,500 | 2021.09.14 ~ 2026.04.17 | |
| 주파수불당㈜(*2) | 6,000 | 6,000 | 2021.09.16 ~ 2026.07.17 | |
| 코리아마스터피스제일차㈜(*1) | 10,000 | - | 2021.10.28 ~ 2027.01.29 | |
| 투드래곤제일차㈜(*1) | 10,300 | - | 2021.10.28 ~ 2026.08.19 | |
| 스톤아일랜드제일차㈜(*2) | 5,000 | 5,000 | 2021.11.25 ~ 2026.11.30 | |
| 해피윙스제이차㈜(*2) | 11,000 | 11,000 | 2022.01.07 ~ 2027.01.08 | |
| 해피윙스제삼차㈜(*1) | 2,000 | - | 2022.03.04 ~ 2026.05.22 | |
| 투드래곤감일㈜(*2) | 10,000 | 10,000 | 2022.03.16 ~ 2026.05.18 | |
| 남산제삼차㈜(*1) | 26,200 | - | 2022.03.11 ~ 2027.06.30 | |
| 메디골드제일차㈜(*1) | 3,000 | - | 2022.04.08 ~ 2026.06.05 | |
| 투드래곤온천㈜(*1) | 3,300 | - | 2022.04.26 ~ 2026.05.28 | |
| 남산제사차㈜(*1) | 11,000 | - | 2022.05.03 ~ 2028.04.29 | |
| 북천안로지스틱스㈜(*1) | 12,000 | - | 2022.04.18 ~ 2026.05.22 | |
| 위드지엠제이십오차㈜(*2) | 9,000 | 9,000 | 2023.09.22 ~ 2026.12.19 | |
| 제이엠와이비제일차㈜(*2) | 5,810 | 5,810 | 2025.05.09 ~ 2026.05.11 | |
| 위드지엠제삼십이차㈜(*2) | 7,500 | 7,500 | 2025.05.29 ~ 2027.11.29 | |
| 넥서스제일차㈜(*2) | 5,000 | 5,000 | 2025.08.19 ~ 2026.08.19 | |
| 드래곤제일차㈜(*2) | 7,000 | 7,000 | 2026.02.26 ~ 2027.02.10 | |
| 합 계 | 171,010 | 93,210 |
(*1) 당분기말 현재 당사는 451억원의 사모사채 및 327억원의 전단채를 보유하고 있습니다.(*2) 기준일 현재 해당 약정의 실행으로 인해 당사가 보유하고 있는 증권은 없습니다.(*3) 해당 약정으로 당사가 취득한 지분은 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려할 때 지배력이 있다고 판단하여 연결대상에 포함하고 있습니다.
라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 : 해당사항 없음
3. 제재 등과 관련된 사항
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
: 당사는 적극적인 주주가치 제고를 위해 2026년 3월 4일, 이사회를 통해 기 취득한 자기주식 10,000,000주를 소각하기로 결정한 내용을 공시하였으며 2026년 3월 11일자로 해당 주식을 모두 소각 완료하였습니다.또한, 적정 유통주식수 유지를 위해 1주당 가액 500원에서 1,000원으로 주식 병합을결정하였으며 2026년 3월 24일 주주총회 승인되어 4월 9일 효력발생 되었습니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
2. 계열회사 현황(상세)
3. 타법인출자 현황(상세)
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
: 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
: 해당사항 없음