SK SECURITIES CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2021

May 17, 2021

분기보고서 4.2 SK증권(주) 110111-0037112 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제68기 1분기) 2021년 01월 01일2021년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 05월 17일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : SK증권주식회사 대 표 이 사 : 김신 본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 국제금융로8길 31 (전 화) 02-3773-8245 (홈페이지) http://www.sks.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 기획재무본부장 (성 명) 김동환 (전 화) 02-3773-8245 목 차 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상종속회사 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 다. 설립일자 및 존속기간 라. 본사의 주소,전화번호 및 홈페이지 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 바. 중소기업 해당여부 사. 주요 사업의 내용 아. 계열회사에 관한 사항 자. 신용평가에 관한 사항 차. 회사의 주권상장(또는등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 2. 회사의 연혁 가. 당해 회사의 연혁 3. 자본금 변동사항 가. 증자(감자)현황 4. 주식의 총수등 가. 주식의 총수 현황 나. 자기주식 취득 및 처분현황 다. 종류주식(우선주) 발행현황 5. 의결권 현황 6. 배당에 관한 사항 등 가. 배당에 관한 사항 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 다. 과거 배당 이력 7. 정관에 관한 사항 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 나. 회사의 현황 다. 중요종속회사의 현황 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업실적 나. 부문별 영업실적 다. 자금조달 및 운용실적 3. 영업 종류별 현황 가. 유가증권 자기매매업무 나. 위탁매매업무 다. 유가증권 인수업무 라. 신용공여업무 마. 환매조건부채권 매매업무 바. 부수업무 사. 취급상품 등 4. 파생상품거래 현황 가. 파생상품거래현황 나. 신용파생상품 거래현황 5. 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황 나. 영업설비 등 현황 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 라. 자동화기기 설치 상황 6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 나. 준법감시인에 대한 사항 다. 예탁자산의현황 및 보호에 관한 사항 라. 위험관리에 관한 사항 Ⅲ. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 나. 요약재무정보 2. 연결재무제표 3. 연결재무제표 주석 4. 재무제표 5. 재무제표 주석 6. 기타재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 나. 경과기간별 매출채권 또는 미수금 잔액 현황 다. 공정가치평가내역 라. 채무증권 발행실적 등 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 Ⅴ. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 2. 감사용역계약 체결현황 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 4. 종속회사의 감사 의견 등에 관한 사항 5. 회계감사인과 내부감사기구의 논의 결과 6. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 나. 내부회계관리제도 다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가 Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 나. 이사회의 주요의결 사항 다. 이사회내의 위원회 구성현황 라. 이사회내의 위원회 활동내역 마. 이사의 독립성 바. 사외이사의 전문성 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 나. 준법지원인 관련사항 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 전자투표제도 도입 Ⅶ. 주주에 관한 사항 1. 주식의 분포 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 나. 최대주주(법인또는단체)의 개요 다. 최대주주의 최대주주(법인또는단체)의 개요 라. 주식 소유현황 마. 소액주주 현황 2. 주식사무 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 가. 국내증권시장 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 다. 직원 현황 라. 미등기임원 보수 현황 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사전체의 보수현황 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황 나. 계열회사의 현황 2. 타법인출자현황 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 2. 대주주와의 자산양수도 3. 대주주와의 영업거래 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경사항 2. 주주총회의사록 요약 3. 우발채무 등 가. 중요한 소송현황 나. 금융기관 약정사항 및 한도 다. 기타 약정사항 라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 4. 제재현황 가. 회사에 대한 제재현황 나. 임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원)에 대한 제재현황 5. 자금의 사용내역 가. 공모자금의 사용내역 나. 사모자금의 사용내역 다. 보호예수 현황 6. 기타 고객 보호 현황 가. 투자자예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 나. 예금자보호제도 7. 결산기 이후 주요사항 [전문가의 확인] 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인서.jpg 대표이사등의 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 가. 연결대상 종속회사 &cr;(1) 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 백만원) SK Securities&cr; Investment Asia2011.02.25Room 1704, Singga Commercial Centre, 144-151 Connaught &cr;Road West, Sai Ying Pun지주회사19,925지분율 &cr;50% 초과- 에스케이에스 프라이빗에쿼티㈜ 2019.08.02서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 31(여의도동)금융12,550지분율 &cr;50% 초과-트리니티자산운용㈜2008.06.02서울특별시 영등포구 &cr;국제금융로8길 11(여의도동)금융21,596지분율 &cr;50% 초과-㈜피티알자산운용2017.05.22서울특별시 영등포구&cr;국제금융로 10, 쓰리동 30층(여의도동)금융4,113지분율 &cr;50% 초과-OK후순위채C1호2000.03.29서울 중구 을지로5길 26&cr;미래에셋빌딩 센터원 빌딩금융49지분율 &cr;50% 초과-OK후순위채C2호2000.05.12서울 중구 을지로5길 26&cr;미래에셋빌딩 센터원 빌딩금융53지분율 &cr;50% 초과-OK후순위채D2-12000.04.19서울 중구 을지로5길 26&cr;미래에셋빌딩 센터원 빌딩금융-지분율 &cr;50% 초과-OK후순위채D2-22000.04.21서울 중구 을지로5길 26&cr;미래에셋빌딩 센터원 빌딩금융42지분율 &cr;50% 초과-OK후순위채D2-32000.05.02서울 중구 을지로5길 26&cr;미래에셋빌딩 센터원 빌딩금융-지분율 &cr;50% 초과-SK장공9호1998.03.11서울 중구 을지로5길 26&cr;미래에셋빌딩 센터원 빌딩금융243지분율 &cr;50% 초과-SK신단기안A31998.10.29서울 중구 을지로5길 26&cr;미래에셋빌딩 센터원 빌딩금융66지분율 &cr;50% 초과-에스케이에스에코서비스&cr;제일호사모투자합자회사2019.04.18서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 31(여의도동)금융33,368주1-트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁종류C-I2020.08.05서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 11(여의도동)금융1,090지분율 &cr;50% 초과-트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁종류C-S2018.05.04서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 11(여의도동)금융2,662지분율 &cr;50% 초과-트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁2018.05.04서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 11(여의도동)금융3,921지분율 &cr;50% 초과-트리니티AIM전문투자형&cr;사모투자신탁제7호종류C-S2020.08.26서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 11(여의도동)금융4,430지분율 &cr;50% 초과-트리니티AIM전문투자형&cr;사모투자신탁제7호2020.08.26서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 11(여의도동)금융12,817주1-PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF2019.06.20서울특별시 영등포구&cr;국제금융로 10, 쓰리동 30층(여의도동)금융-지분율 &cr;50% 초과-PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CS2019.06.20서울특별시 영등포구&cr;국제금융로 10, 쓰리동 30층(여의도동)금융1,533주1-PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁2019.06.20서울특별시 영등포구&cr;국제금융로 10, 쓰리동 30층(여의도동)금융3,073주1-트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS2021.02.26서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 11(여의도동)금융-주1,주2-트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]2021.02.26서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 11(여의도동)금융-주1,주2-엔에스유투제일차㈜2018.12.07서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 31(여의도동)금융20,432주1-와이비파주㈜2019.03.22서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 31(여의도동)금융21,729주1-파주센트럴제칠차㈜2019.07.23서울특별시 영등포구&cr;여의대로 66, 4층(여의도동)금융10,877주1-에스판교㈜2019.09.09서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 31(여의도동)금융23,024주1-티레이크제일차㈜2019.11.18서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 31(여의도동)금융10,135주1-와이비원천㈜2019.11.04서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 31(여의도동)금융4,159주1-그레이트지호제일차㈜2020.04.19서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 31(여의도동)금융5,103주1-더블유아이제육차㈜2020.05.13서울특별시 영등포구&cr;의사당대로 97(여의도동)금융15,172주1-파인랜드제일차㈜2020.05.21서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 31(여의도동)금융10,567주1-와이비풍암㈜2020.06.16서울특별시 영등포구&cr;국제금융로6길 11(여의도동)금융5,124주1-오션알제일차㈜2020.02.01서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 31(여의도동)금융9,978주1-와이비그랜드㈜2020.07.14서울특별시 영등포구&cr;국제금융로6길 11(여의도동)금융8,801주1-해피윙스제일차㈜2020.11.02서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 31(여의도동)금융7,873주1-에프에스제일차㈜2020.12.02서울특별시 영등포구&cr;국제금융로10(여의도동)금융5,140주1-그레이트서우제일차㈜2020.12.11서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 31(여의도동)금융10,351주1-트루월드제일차㈜2020.11.20서울특별시 영등포구&cr;국제금융로10(여의도동)금융15,355주1-스카이챌린지제일차㈜2021.01.19서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 31(여의도동)금융-주1,주2-데이라이트제일차㈜2020.02.07서울특별시 영등포구&cr;국제금융로8길 31(여의도동)금융-주1- 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 주1) 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. &cr;주2) 당분기 중 설립된 회사로, 최근 사업연도말 자산총액은 없습니다.&cr; (2) 연결대상회사의 변동내용 피티알자산운용지분투자PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF지분투자PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CS지분투자PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁지분투자트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS지분투자트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]지분투자스카이챌린지제일차㈜신용공여데이라이트제일차㈜신용공여트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁제1종종류C-S매각트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁제2종매각트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁매각트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호종류C-S매각트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호매각와이비에스타워㈜신용공여의무 종결에이치엠포레스트㈜신용공여의무 종결에스트레디제일차㈜신용공여의무 종결하남미사제일차㈜신용공여의무 종결비티에스안흥㈜신용공여의무 종결엠포지션㈜신용공여의무 종결남산제일차㈜신용공여의무 종결와이비평택㈜신용공여의무 종결 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 &cr; 당사의 명칭은 SK증권주식회사라하며 한글로는 에스케이증권주식회사로 표기하고,영문으로는 SK Securities Co., Ltd.로 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 &cr;SK증권㈜ 또는 SK Securities라고 표기합니다.&cr; 다. 설립일자 및 존속기간 &cr; 당사는 1955년 7월 30일 설립하여 60여 년 동안 국내 증권금융업과 함께 성장해온 중견 증권회사입니다. 고객·주주·구성원·사회의 행복과 성장을 돕는 것을 가치로 추구하고 있으며, 이를 기반으로 회사를 성장시켜 궁극적으로 주주 가치를 높여 고객이 행복할 수 있도록 돕고자 합니다. 이러한 행복·성장의 선순환을 위해 당사는 구성원 교육에 대한 투자를 아끼지 않고 배려하고 존중하는 문화를 만들기 위해 정성과 최선을 다하고 있습니다.&cr; &cr; 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr; (1) 주소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 &cr; (2) 전화번호 : 02-3773-8245&cr; (3) 홈페이지 : http://www.sks.co.kr&cr;&cr; 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 &cr; 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근간하여 투자매매, 투자중개, 투자일임, 투자자문, 신탁 등의 금융투자업을 영위하고 있습니다. &cr; 바. 중소기업 해당 여부&cr; 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 사. 주요 사업의 내용&cr; 당사가 영위하고 있는 주요 사업의 내용은 다음과 같으며 상세한 내용은 동 공시서류중 II.사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 구분 내용 투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무 투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무 투자자문업 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는업무 신탁업 신탁 서비스를 제공하는 업무 &cr; 아. 계열회사 에 관한 사항&cr; (1) 계열회사 현황도&cr; 지분도_210331.jpg 지분도_210331 (2) 기업집단에 소속된 회사 현황&cr; 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 제이앤더블유파트너스㈜에 속한 계열&cr; 회사로서 증권신고서 제출일 현재 19개의 국내계열회사, 1개의 해외계열사가 있습 &cr; 니다. 이 중 상장사는 당사 1개사이며 비상장사는 19개사입니다.&cr; &cr;※ 국내계열사 현황 (2021년 3월 31일 현재) 상장 여부 회사명 법인등록번호 비상장사 (18) 제이앤더블유 파트너스㈜ 110111-5480514 제이앤더블유 비아이지 사모투자합자회사 110113-0022507 제이앤더블유 비아이지 유한회사 110114-0220852 제이앤더블유 글로벌 핀테크 사모투자합자회사 110113-0020874 에스케이에스 프라이빗에쿼티㈜ 110111-7191656 에스케이에스 에코서비스제일호 사모투자합자회사 110113-0024735 헤스티아에너텍 유한회사 110114-0240412 ㈜창원에너텍 194211-0225434 대부개발㈜ 190111-0019453 에스케이에스 키움파이오니어 사모투자합자회사 110113-0025965 에스케이에스 미래에셋 기업재무안정 사모투자합자회사 110113-0025957 에스케이에스 미래에셋 콘텐츠 유한회사 110114-0250354 에스케이에스 스톤브릿지 에스케이 동남아 코퍼레이트 파트너쉽 사모투자합자회사 110113-0026278 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자합자회사 110113-0026707 에스케이에스 한국투자 제1호 사모투자합자회사 110113-0027672 트리니티자산운용㈜ 110111-3906463 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 110113-0028729 ㈜피티알자산운용 131111-0482776 상장사 (1) SK증권㈜ 110111-0037112 &cr;당사의 해외계열사 현황은 다음과 같습니다.&cr; ※ 해외계열사 현황 (2021년 3월 31일 현재) No. 해외계열사명 1 SK Securities Investment Asia(비상장) 자. 신용평가에 관한 사항&cr; (1) 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상&cr;유가증권 등 평가대상 &cr;유가증권의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2019.01.04 Issuer Rating A 한국기업평가 본평가 2019.04.11 제16회 후순위사채 A- 한국기업평가 정기평가 2019.04.11 제17회 후순위사채 A- 한국기업평가 정기평가 2019.04.11 제18회 후순위사채 A- 한국기업평가 정기평가 2019.04.11 제19회 선순위사채 A 한국기업평가 정기평가 2019.04.11 Issuer Rating A 한국기업평가 정기평가 2019.06.05 기업어음 A2+ 한국기업평가 본평가 2019.06.05 전자단기사채 A2+ 한국기업평가 본평가 2019.06.10 제16회 후순위사채 A- NICE신용평가 정기평가 2019.06.10 제17회 후순위사채 A- NICE신용평가 정기평가 2019.06.10 제18회 후순위사채 A- NICE신용평가 정기평가 2019.06.10 제19회 선순위사채 A NICE신용평가 정기평가 2019.06.10 기업어음 A2+ NICE신용평가 본평가 2019.06.10 전자단기사채 A2+ NICE신용평가 본평가 2019.06.14 제16회 후순위사채 A- 한국신용평가 정기평가 2019.06.14 제17회 후순위사채 A- 한국신용평가 정기평가 2019.06.14 제18회 후순위사채 A- 한국신용평가 정기평가 2019.06.14 기업어음 A2+ 한국신용평가 본평가 2019.06.14 전자단기사채 A2+ 한국신용평가 본평가 2019.08.28 제20회 선순위사채 A 한국기업평가 본평가 2019.08.28 제20회 선순위사채 A 한국신용평가 본평가 2019.11.28 기업어음 A2+ 한국기업평가 정기평가 2019.11.28 전자단기사채 A2+ 한국기업평가 정기평가 2019.12.09 기업어음 A2+ 한국신용평가 정기평가 2019.12.09 전자단기사채 A2+ 한국신용평가 정기평가 2019.12.19 기업어음 A2+ NICE신용평가 정기평가 2019.12.19 전자단기사채 A2+ NICE신용평가 정기평가 2020.01.03 Issuer Rating A 한국기업평가 본평가 2020.03.16 제21회 후순위사채 A- 한국기업평가 본평가 2020.06.04 제16회 후순위사채 A- 한국신용평가 정기평가 2020.06.04 제17회 후순위사채 A- 한국신용평가 정기평가 2020.06.04 제18회 후순위사채 A- 한국신용평가 정기평가 2020.06.04 제20회 선순위사채 A 한국신용평가 정기평가 2020.06.04 기업어음 A2+ 한국신용평가 본평가 2020.06.04 전자단기사채 A2+ 한국신용평가 본평가 2020.06.26 제16회 후순위사채 A- 한국기업평가 정기평가 2020.06.26 제17회 후순위사채 A- 한국기업평가 정기평가 2020.06.26 제18회 후순위사채 A- 한국기업평가 정기평가 2020.06.26 제20회 선순위사채 A 한국기업평가 정기평가 2020.06.26 제21회 후순위사채 A- 한국기업평가 정기평가 2020.06.26 기업어음 A2+ 한국기업평가 본평가 2020.06.26 전자단기사채 A2+ 한국기업평가 본평가 2020.06.26 Issuer Rating A 한국기업평가 정기평가 2020.06.30 제16회 후순위사채 A- NICE신용평가 정기평가 2020.06.30 제17회 후순위사채 A- NICE신용평가 정기평가 2020.06.30 제18회 후순위사채 A- NICE신용평가 정기평가 2020.06.30 기업어음 A2+ NICE신용평가 본평가 2020.06.30 전자단기사채 A2+ NICE신용평가 본평가 2020.11.24 기업어음 A2+ 한국기업평가 정기평가 2020.11.24 전자단기사채 A2+ 한국기업평가 정기평가 2020.12.04 기업어음 A2+ 한국신용평가 정기평가 2020.12.04 전자단기사채 A2+ 한국신용평가 정기평가 2020.12.11 기업어음 A2+ NICE신용평가 정기평가 2020.12.11 전자단기사채 A2+ NICE신용평가 정기평가 2021.01.04 Issuer Rating A 한국기업평가 본평가 2021.01.27 제22회 후순위사채 A- 한국기업평가 본평가 2021.01.27 제22회 후순위사채 A- NICE신용평가 본평가 주) Issuer Rating : 해당 기업의 장기적인 채무상환능력을 선순위 무보증채무에 준하여 평가하고 이를 신용등급화 하는 것&cr; 2) 신용등급에 부여된 의미&cr;가. Issuer Rating 한국기업평가 NICE신용평가 한국신용평가 기업신용평가는 기업의 금융상 채무에 대한 전반적인 적기 상환능력, 즉 채무불이행의 가능성을 평가한 것입니다. &cr;기업신용평가에 있어서는 개별 채무에 대한 보증, 담보, 변제의 우선순위 등 개별채무의 어떠한 특성도 고려하지 않으며, 오로지 금융상 채무에 대한 전반적인 채무상환능력을 평가합니다. 이러한 기업신용평가는 회사채, 기업어음 등 발행자의 특정 채권에 대한 신용등급 결정의 출발점 역할을 합니다. 기업신용평가(Issuer Credit Rating)란 채무자로서 기업의 전반적인 채무상환능력을 평가하여 기업에 대해 신용등급을 부여하는 것입니다.&cr;즉, 기업신용평가는 보증, 담보설정, 변제순위 등 채무의 특성과 이에 따른 회수가능성의 차이를 고려하지 않고, 채무자의 모든 금융상 채무에 대한 전반적인 채무상환가능성을 평가합니다 Issuer Rating은 금융기관 및 공기업을 포함한 기업체, 교육기관을 포함한 사단 및 재단법인, 국가 및 지방자치단체의 장기적인 채무상환능력을 선순위 무보증채무에 준하여 평가하고 이를 신용등급화하는 것입니다. 신용등급 등급의 정의 신용등급 등급의 정의 신용등급 등급의 정의 AAA 채무상환능력이 최고 수준이다. AAA 전반적인 채무상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다. AA 전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만&cr;AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다. A 전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 &cr;영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. BBB 전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음 BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 &cr;따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다. BB 전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 채무상환능력이 부족하여 투기적이다. B 전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. CCC 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 &cr;매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 &cr;상환능력이 없음. D 현재 채무불이행 상태에 있다. D 채무 지급불능 상태에 있음 D 상환 불능상태임 나. 회사채 한국기업평가 NICE신용평가 한국신용평가 채권 신용평가는 설비자금 기타 중장기적인 자금수요에 대응하기 위하여 발행하는 채권(무보증회사채, 금융채, 보증채, 기타 특수채)에 대하여 원리금의 상환확실성 정도를 평가하는 것으로, 발행기관의 중장기적인 전망과 상환능력에 영향을 미치는 요소에 대하여 중점적으로 검토합니다 채권신용평가(Issue-specific Credit Ratings)란 1년 이상의 장기자금을 직접금융시장에서 조달하려는 기업이 발행하는 채권에 대하여, 원리금 상환능력을 평가하여 신용등급을 부여하는 것입니다.&cr;채권신용등급은 특정채권에 국한하여 그 원리금 회수가능성에 대한 당사의 의견입니다. 즉 채권신용등급은 기업신용등급에서 출발하여 대상 채권의 약정내용,파산/청산시의 우선순위, 보증 또는 기타 신용보강을 고려하여 채무불이행위험과 함께 궁극적인 손실위험을 동시에 감안하여 결정된 신용등급입니다 기업이 회사채를 발행하여 1년 이상의 장기자금을 직접금융시장에서 조달하려는 경우, 발행기업에 대한 전문적인 지식이 부족한 소액 투자자를 보호하고 채권시장에서의 합리적인 가격 형성을 유도하기 위하여 무보증회사채에 한하여 발행 시 신용평가 전문기관의 신용등급을 첨부하도록 의무화하고 있습니다. 한국신용평가는 회사채 발행기업의 장기적인 신용도에 초점을 맞추어 원리금의 지급능력을 평가, 이를 신용등급화하여 공시하고 있습니다. 신용등급 등급의 정의 신용등급 등급의 정의 신용등급 등급의 정의 AAA 채무상환능력이 최고 수준이다. AAA 전반적인 채무상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다. AA 전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만&cr;AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다. A 전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 &cr;영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. BBB 전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음 BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 &cr;따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다. BB 전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 채무상환능력이 부족하여 투기적이다. B 전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. CCC 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 &cr;매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 &cr;상환능력이 없음. D 현재 채무불이행 상태에 있다. D 채무 지급불능 상태에 있음 D 상환 불능상태임 다. 기업어음평가 한국기업평가 NICE신용평가 한국신용평가 기업어음 신용평가는 기업이 단기 운영자금 조달을 위하여 발행한 기업어음의 상환능력에 영향을 미치는 요소를 분석, 평가하여그 상환능력을 신용등급으로 표시합니다. 기업어음 신용평가는 발행기업의 단기적 영업상황과 유동성 위험등 단기 채무상환능력을 중점적으로 파악합니다 기업어음증권 신용평가는 기업이 단기운영자금을 조달하기 위하여 발행하는 기업어음증권에 대하여 적기상환가능성을 평가하여 신용등급을 부여하는 것입니다.&cr;기업어음증권 신용평가는 투자자를 보호하여 단기금융시장의 발전 및 금융기관의 여신운용의 건전성을 확보 하도록 하는데 그 의의가 있습니다 단기운영자금 조달을 위해 기업이 발행하는 기업어음은 발행기업의 신용도에 따라 투자여부 및 발행조건이 결정되고 있는 바, 정부에서는 기업어음 시장을 우량기업의 단기자금 조달시장으로발전시키기 위해 객관적인 전문평가기관이 기업의 신용도를 평가하여 그 결과를 공시함으로써 투자자를 보호하고 금융기관의 자금중개 및 운용의 건전성을 확보하도록 하고 있습니다 신용등급 등급의 정의 신용등급 등급의 정의 신용등급 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다. A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임. A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다. A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 &cr;A1에 비해 다소 열위임. A3 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다. A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 A3 적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임. B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음 B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 &cr;여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음. C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다. C 적기상환능력이 의문시 됨 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 &cr;요소가 큼. D 현재 채무불이행 상태에 있다. D 지급불능 상태에 있음 D 상환불능 상태임. 라. 전자단기사채 한국기업평가 NICE신용평가 한국신용평가 전자단기사채 신용평가는 기업이 단기 운영자금 조달을 위하여 발행한 전자단기사채의 상환능력에 영향을 미치는 요소를 분석/평가하여 그 상환능력을 신용등급으로 표시합니다. 전자단기사채 신용평가는 발행기업의 단기적 영업상황과 유동성 위험등 단기 채무상환능력을 중점적으로 파악합니다. 전자단기사채 신용평가는 기업이 단기자금 조달을 위해 발행하는 전자단기사채에 대하여 단기 적기상환가능성을 평가하여 신용등급을 부여하는 것입니다.&cr;전자단기사채 신용평가는 투명성 제고를 통한 기업의 단기자금조달 활성화와 투자자 보호를 통한 단기금융시장의 발전에 기여하는데 의의가 있습니다 전자단기사채는 단기금융시장 효율성 제고를 목적으로 "전자단기사채 등의 발행 및 유통에 관한 법률"에 의거하여 2013년 1월 15일부터 발행이 가능하게 되었습니다. 전자단기사채는 실질상 기존 기업어음을 대체하기 위해 도입되었으나, 법적 형식은 사채입니다. 또한 전자적 방식으로만 발행이 가능하고 이사회에서 결의한 발행(잔액)한도 이내에서 발행이 가능하며 각 발행 건의 만기는 1년 이내입니다. 한국신용평가는 기업이 발행하는 전자단기사채에 대해 단기적인 신용도에 초점을 맞추어 발행사가 설정한 발행한도를 고려하여 적기상환의 확실성 정도를 분석, 평가하여 이를 신용등급화하여 공시하고 있습니다. 신용등급 등급의 정의 신용등급 등급의 정의 신용등급 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다. A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임. A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다. A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 &cr;A1에 비해 다소 열위임. A3 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다. A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 A3 적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임. B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음 B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 &cr;여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음. C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다. C 적기상환능력이 의문시 됨 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 &cr;요소가 큼. D 현재 채무불이행 상태에 있다. D 지급불능 상태에 있음 D 상환불능 상태임. &cr; 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장1986년 09월 20일-- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 가. 당해 회사의 연혁 (1) 최근 5사업연도의 변동사항 일자 내용 2016. 01. 01 포항지점 이전 2016. 05. 17 SK Securities Hong Kong 청산 2016. 07. 14 Prince Capital Management 청산 2017. 05. 08 본점소재지 변경(서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31) 2018. 07. 30 최대주주 변경 (SK주식회사 → 제이앤더블유 비아이지 유한회사) 2018. 10. 23 제3자 배정 유상증자 2018. 12. 10 창원PIB센터 오픈(구,창원지점 명칭변경) 2018. 12. 12 주주배정 유상증자 2019. 04. 22 남원지점 이전 2019. 05. 13 수성PIB센터 오픈(구,대구지점 명칭변경) 2019. 06. 10 안산지점 이전 2019. 08. 02 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 설립 2020. 01. 31 트리니티자산운용㈜ 자회사 편입 2021. 01. 19 ㈜피티알자산운용 자회사 편입 (2) 상호의 변경 일자 내용 1963. 11. 27 신우증권을 경신증권으로 상호 변경 1968. 09. 23 경신증권을 동방증권으로 상호 변경 1989. 10. 01 태평양증권으로 상호 변경 : 태평양 그룹의 이미지 홍보 1992. 03. 01 선경증권으로 상호 변경 : 선경계열 법인으로 편입 1998. 01. 01 SK증권으로 상호변경 : 선경그룹에서 SK그룹으로 변경 (3) 생산설비의 변동 : 상기 (1)에 포함되어 있음&cr;&cr; (4) 최대주주의 변동&cr; 2018년 7월 30일 투자목적회사인 제이앤더블유 비아이지 유한회사는 SK㈜의 SK증권㈜ 보유지분 전량(보통주 32,011,720주, 보통주 기준 지분율 10.00%)을 인수 완료하였습니다. 이에 따라 회사의 최대주주는 SK㈜에서 제이앤더블유 비아이지 유한회사로 변경되었습니다.&cr; 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 가. 증자(감자)현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2018.10.23유상증자(제3자배정)보통주36,363,0005008252018.12.12유상증자(주주배정)보통주116,110,000500564 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 11.22% 32.22% (주) 비고란에는 증자시점 발행주식의 총수 대비 증자비율을 표시하였습니다.&cr; ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주--3,000,000,000-1,899,893,70223,475,0841,923,368,786-1,427,303,53119,562,5701,446,866,101-1,427,303,53119,562,5701,446,866,101-------------472,590,1713,912,514476,502,685-39,683,968-39,683,968주1432,906,2033,912,514436,818,717- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주1) 상기의 자기주식 중 8,083,968주는 대주주 무상출연으로 취득하여 취득가는 '0' 이며, 31,600,000주는 이사회의 자기주식 취득 결정에 따라 장내 매수로 취득하였 습니다.&cr; ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주31,600,000---31,600,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주31,600,000---31,600,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주8,083,968---8,083,968주1우선주------보통주39,683,968---39,683,968-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 주1) 대주주 무상출연으로 인해 취득한 자기주식으로 취득가는 '0'임&cr; ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황 다. 종류주식(우선주) 발행현황 (단위 : 백만원) 2003년 07월 02일5005009,78119,562,5701,9563,912,514보통주 배당률 + 1% 추가 현금 배당----------무배당시 의결권 부활- 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의&cr;내용 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에&cr;관한 사항 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내&cr;상환 예정인 경우 전환에&cr;관한 사항 전환조건&cr;(전환비율 변동여부 포함) 전환청구기간 전환으로 발행할&cr;주식의 종류 전환으로&cr;발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr;(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 주1) 주당 발행가액(액면가액) 단위는 원이며,발행주식수 및 현재주식수 단위는 주임주2) 해당 주식의 최초발행일은 1989년 8월 11일 이나 이후 두차례 액면분할 및 주식병합이 진행됨. 5. 의결권 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주472,590,171-우선주3,912,514-보통주39,683,968상법369조 제2항 자기주식우선주3,912,514상법344조의3 1항 종류주식보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주 432,906,203-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 &cr;가. 배당에 관한 사항&cr; &cr; 당사는 사업경쟁력 강화를 통한 주주가치 제고를 위해 노력하고 있으며, 이를 위해 상법상 배당한도 내에서 2018년 ~ 2020년 연속 배당을 실시하였습니다.&cr;&cr;향후에도 현재의 배당 기조를 유지하며 지속적으로 배당 성향을 유지해 나갈 예정입니다. 당사는 정관에서 배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.&cr; &cr;제7조의 2 (종류주식의 수와 내용) &cr;당사가 개정상법 시행일(1996년 10월 1일)이전에 발행한 우선주식(보통주 배당 율+1% 추가 현금배당 우선 주식)에 대하여 무상증자에 의하여 우선주식을 발행 하는 경우에는 정관 제7조 2의 규정에 의한 새로운 우선주식을 배정한다&cr; 부칙 (우선주식에 대한 경과조치) ① 이 회사가 개정상법 시행일(1996년 10월 1일) 이전에 발행한 우선주식의 배당은 종전 규정(보통주 배당률+1% 추가 현금 배당 우선주식)에 따른다. ② 회사가 개정상법 시행일(1996년 10월 1일)이전에 발행한 우선주식(보통주 배당률+1% 추가 현금배당 우선 주식)에 대하여 무상증자에 의하여 우선 주식을 발행하는 경우에는 제7조의2의 규정에 의한 새로운 우선주식을 배정한다.&cr; 제42조 (이익금의 처분) 이 회사는 매사업년도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금(상법상의 이익준비금) 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액 6. 차기 이월 이익잉여금&cr; 제43조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제43조의2 (중간배당) ① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의거 이사회 결의를 통해 금전으로 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 기준일로부터 45일 이내에 실시하며, 중간배당금은 이사회 결의 후 1개월 이내에 지급한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전 결산기의 자본의 액 2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계 3. 직전 결산기의 정기 주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의해 특정&cr; 목적을 위하여 적립한 임의 적립금 5. 중간 배당에 따라 당해결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 인수권행사의 경우 포함) 중간배당에 관해서는 직전 사업연도말에 발행된 것으로 본다. ⑤ 중간배당을 할 경우에는 제7조의 종류주식에 대해서도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.&cr; 제44조 (배당금 지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 50050050018,62212,29431,22112,8019,25633,142462567-4,3884,672----35.6914.96보통주-1.261.66우선주-0.290.53보통주---우선주---보통주-1010우선주-1515보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제68기 1분기 제67기 제66기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) 주당순이익 = (지배주주지분 순이익-우선주순이익) ÷ 가중평균유통보통주식수 46원 = 17,747,709,690원 ÷ 382,883,503 주 ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -31.500.90 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주) 평균 배당수익률은 보통주 기준, 단순평균법으로 계산하였습니다.&cr; 7. 정관에 관한 사항 ◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#정관변경이력.dsl 49_정관변경이력 당사의 최근 정관 개정일은 2020년 3월 25일입니다. 2020.03.25제66기 정기주주총회- 서면에 의한 의결권의 행사 방법 삭제&cr;- 표준정관 문구로 변경(대표이사 등의 선임, 이사의 직무)- 전자증권법 시행 관련사항 및&cr; 표준정관 문구 반영2019.03.29제65기 정기주주총회- 발행할 주식의 총수 변경(이십억주 → 삼십억주, 제5조)&cr;- 사외이사 임기변경(최대 5년에서 6년으로 변경, 제29조)&cr;- 「상법」 에 근거한 종류주식의 수와 내용 추가 (제7조 11~13)&cr;-「전자증권법」시행 예정에 따른 해당 사항 반영&cr; (제7조14, 제10조, 제14조2, 제15조 )&cr;- 주식매수선택권의 행사기간 변경(제9조의2)&cr;-「외부감사법」 개정에 따른 외부감사인 선임 내용 변경(제42조2)- 수권주식 수 및 임기변경&cr;&cr;- 전자증권법 시행 관련사항 및&cr; 표준정관 문구 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사 업의 개요 &cr; 가. 업계의 현황 &cr; (1) 산업의 개요 금융투자업은 자본의 증권화를 통하여 기업에는 유가증권 발행을 통한 안정적인 산업자금 조달의 핵심기능을 수행하고, 가계에는 금융자산 운용을 통한 재산증식의 투자기회 제공으로 효율적인 소득재분배에 기여하고 있으며, 정부에는 재정금융정책을실현하는 효과적 수단을 제공하는 등 국가경제에 혈액을 공급하는 심장과 같은 역할을 하고 있습니다. 이러한 국내 증권산업은 자본의 세계화로 국내외 경제상황을 포함하여 정치, 사회, 문화, 경기동향, 국제관계 등의 다양한 분야에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다.&cr;&cr;금융투자업자의 주요업무는 다음 표와 같습니다. 구분 내용 투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 업무 투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 영업으로 하는 업무 투자자문업 금융투자상품등의 가치 또는 금융투자상품등에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무 집합투자업 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는업무 신탁업 신탁 서비스를 제공하는 업무 (2) 산업의 성장성 구 분 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 주가지수 KOSPI 2,873.5 2,197.7 2,041.0 2,467.5 2,026.5 KOSDAQ 968.4 669.8 675.7 798.4 631.4 시가총액&cr;(유가증권+코스닥) 금액 (조원) 2,366.1 1,717.3 1,572.2 1,888.6 1,510.0 증가율 +37.8% +9.2% -16.8% +25.1% +4.5% 거래대금&cr;(유가증권+코스닥) 금액 (조원) 5,707.9 2,287.6 2,799.7 2,190.5 1,947.6 증가율 +249.5% -18.3% +27.8% +12.5% -11.5% ※상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성한 것임&cr; (3) 경기변동의 특성 및 계절성&cr;금융투자업은 일반적으로 경기 상승시 시장이 활성화되어 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 시장 침체로 인해 수익이 감소할 가능성이 있습니다. 계절적 요인에는 크게 영향을 받지 않습니다.&cr;&cr;(4) 경쟁요소 구 분 특 성 경쟁의 특성 완전경쟁시장 진입의 난이도 금융투자업의 인가(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제12조) &cr;&cr;① 금융투자업을 영위하려는 자는 다음 각 호의 사항을 구성요소로 하여 대통령령으로 정하는 업무단위(이하 "인가업무 단위"라 한다)의 전부나 일부를 선택하여 금융위원회로부터 하나의 금융투자업인가를 받아야 한다. &cr;1. 금융투자업의 종류(투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 및 신탁업을 말하되, 투자매매업 중 인수업을 포함한다). &cr;2. 금융투자상품(집합투자업의 경우에는 제229조에 따른 집합투자기구의 종류를 말하며, 신탁업의 경우에는 제103조제1항 각 호의 신탁재산을 말한다)의 범위(증권, 장내파생상품 및 장외파생상품을 말하되, 증권 중 국채증권, 사채권, 그 밖에 대통령령으로 정하는 것을 포함하고 파생상품 중 주권을 기초자산으로 하는 파생상품ㆍ그 밖에 대통령령으로 정하는 것을 포함한다) &cr;3. 투자자의 유형(전문투자자 및 일반투자자를 말한다. 이하 같다) &cr;&cr;② 제1항에 따라 금융투자업인가를 받으려는 자는 다음 각 호의 요건을 모두 갖추어야 한다. &cr;1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자일 것&cr;가. 「상법」에 따른 주식회사이거나 대통령령으로 정하는 금융기관 &cr;나. 외국 금융투자업자(외국 법령에 따라 외국에서 금융투자업에 상당하는 영업을 영위하는 자를 말한다. 이하 같다)로서 외국에서 영위하고 있는 영업에 상당하는 금융투자업 수행에 필요한 지점, 그 밖의 영업소를 설치한 자 &cr;2. 인가업무 단위별로 5억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상의 자기자본을 갖출 것 &cr;3. 사업계획이 타당하고 건전할 것 &cr;4. 투자자의 보호가 가능하고 그 영위하고자 하는 금융투자업을 수행하기에 충분한 인력과 전산설비, 그 밖의 물적 설비를 갖출 것 &cr;5. 임원이 제24조 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것 &cr;6. 대주주나 외국 금융투자업자가 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것 &cr;가. 제1호가목의 경우 대주주(최대주주의 특수관계인인 주주를 포함하며, 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 중요한 경영사항에 대하여 사실상 영향력을 행사하고 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자를 포함한다)가 충분한 출자능력, 건전한 재무상태 및 사회적 신용을 갖출 것 &cr;나. 제1호나목의 경우 외국 금융투자업자가 충분한 출자능력, 건전한 재무상태 및 사회적 신용을 갖출 것 &cr;6의2. 대통령령으로 정하는 건전한 재무상태와 사회적 신용을 갖출 것 &cr;7. 금융투자업자와 투자자 간, 특정 투자자와 다른 투자자 간의 이해상충(利害相衝)을 방지하기 위한 체계를 갖출 것 &cr;&cr;③ 제2항의 인가요건에 관하여 필요한 세부사항은 대통령령으로 정한다. 경쟁요인 ㅇ차별화된 정보제공력(정확한 예측정보의 적시제공)&cr;ㅇ고객니즈를 충족시킬 수 있는 다양한 금융상품의 개발 및 판매&cr;ㅇ고객만족을 위한 서비스의 수준&cr;ㅇ철저한 리스크관리 &cr;(5) 관련법령 또는 정부의 규제 구 분 증권관련법령 발행 및&cr;유통시장 상법(주식회사편), 민법(계약편), 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, &cr;금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융투자업 감독규정 및 시행세칙 등 과세 법인세법, 소득세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 농특세법 등 국제화 외국환거래법, 외국인투자촉진법 기타 주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 금융회사 지배구조에관한 법률 (6) 영업부문&cr; 당사의 영업부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며, 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다. 영업부문별 손익 및 주요 자산에 대한 내용은 주석(32.영업부문)을 통해 확인할 수 있습니다. 구 분 주된 영업활동 위탁매매부문 증권 등의 위탁매매 중개 및 관련 영업활동 IB부문 기업금융, PF·PEF 등 투자금융 관련 영업활동 및 전략적 투자활동 자기매매부문 매매차익을 목적으로 증권 및 파생상품을 보유하거나 매매하는 영업활동 기타 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 항목 나. 회사의 현황 &cr; (1) 영업개황 및 사업부문의 구분&cr; (가) 영업개황 당사는 2021년 1분기 연결기준 영업수익 3,029억원, 영업이익 172억원, 분기순이익 186억원 을 시현하였습니다. 이는 전년 동기대비 영업이익 및 분기순이익 모두 흑자전환한 실적입니다. 영 업이익 및 당기순이익이 증가한 원인은 2021년 1분기 주식시장 거래대금 증가로 인한 수탁수수료 증가를 비롯하여 全사업부의 고른 실적 개선이 주요 원인입니다.&cr; (나) 공시대상 사업부문의 구분 사업의 개요 - 가. 업계의 현황 - [산업의 개요], [경쟁요소] 및 [영업부문]의 내용 참조&cr; (2) 시장점유율 구 분 2020년&cr;(1.1~12.31) 2019년&cr;(1.1~12.31) 2018년&cr;(1.1~12.31) 2017년&cr;(1.1~12.31) 2016년&cr;(1.1~12.31) 주식 M/S 0.53% 0.55% 0.72% 1.07% 1.23% 선물 M/S 0.35% 0.55% 0.57% 0.87% 0.93% 옵션 M/S 0.91% 1.14% 1.13% 1.16% 1.32% 집합투자증권 M/S 0.95% 1.08% 1.11% 1.02% 1.11% 주) 상기 자료는 자체조사를 통해 작성한 자료이므로, 실제와 상이할 수 있습니다 &cr; (3) 시장의 특성 금융투자업의 역할은 경제환경이 글로벌화 되고, 자본시장 규모가 커짐에 따라 그 중요성이 나날이 증대되고 있습니다. 기업에는 유가증권 발행을 통한 장기 안정적인 산업자금 조달의 핵심적인 역할을 수행하고, 가계에는 금융자산 운용을 통한 재산증식의 투자기회 제공으로 소득재분배에 기여합니다. &cr;금융투자업의 특성으로는 국내의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 대외 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제적인 변수에 의해서도 민감하게 반응하는 특성을가지고 있습니다. &cr;최근에는 기존의 위탁업무 수수료 위주의 Cost 중심의 영업에서 부동산PF, 인수, 주선 등 IB측면, 즉 Capital중심의 영업으로 변화하고 있습니다.&cr; (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없음.&cr;&cr;(5) 조직도 조직도_20210401.jpg 조직도 다. 중요종속회사의 현황 &cr; ( 1) 대상회사명 구분 회사명 소재지 인가업무 국가 도시 해외현지법인&cr;(지주회사, 비금융업) SK Securities Investment Asia 중국 홍콩 - 자회사&cr;(주식회사, 금융업) 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 대한민국 서울 - 자회사&cr;(주식회사, 금융업) 트리니티자산운용㈜ 대한민국 서울 투자자문업&cr;투자일임업 자회사&cr;(주식회사, 금융업) ㈜피티알자산운용 대한민국 서울 투자자문업&cr;투자일임업 &cr;(2) 회사연혁&cr; ■ SK Securities Investment Asia 일자 내용 2011. 02. 25 SK Securities Investment Asia 설립 2011. 07. 13 SK Securities Hong Kong 설립 2011. 08. 31 Prince Capital Management 인수 2011. 11. 17 PCM Asia 설립 2011. 11. 28 PCM Asia Opportunity Fund 설립 2012. 01. 20 SK Securities Hong Kong 유가증권 거래 및 기업재무자문(Type 1, 6) 인가 2012. 03. 21 Prince Capital Management 유가증권 자문업(Type 4) 인가 2013. 04. 01 SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(김문수에서 박동간) 2013. 04. 01 Prince Capital Management 대표이사 변경(김문수에서 박동간) 2014. 12. 08 PCM Asia Opportunity Fund 청산 2015. 05. 13 PCM Asia 청산 2015. 05. 15 SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(박동간에서 하영호) 2016. 05. 17 SK Securities Hong Kong 청산 2016. 07. 14 Prince Capital Management 청산 2017. 03. 09 SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(하영호에서 정경태) 2019. 04. 01 SK Securities Investment Asia 대표이사 변경(정경태에서 김신) 2020. 04. 09 주주배정 유상증자 (HKD 31,000,000) 2020. 12. 18 주주배정 유상증자 (HKD 34,882,750) &cr; ■ 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 일자 내용 2019. 08. 02 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 설립 &cr;■ 트리니티자산운용㈜ 일자 내용 2008. 05. 30 써밋에셋㈜ 설립 2008. 07. 25 써밋투자자문㈜로 상호변경 2008. 07. 29 금융감독원 투자일임업 및 투자자문업 등록 2010. 04. 09 알데바란투자자문㈜로 상호변경 2012. 01. 05 트리니티투자자문㈜로 상호변경 2012. 01. 05 자본금 60억원으로 유상증자 2016. 01. 07 자본금 30억원으로 유상감자 2016. 02. 01 대표이사 변경(강상욱에서 한병기) 2016. 02. 01 최대주주 변경(정진근) 2016. 05. 30 금융감독원 전문사모집합투자업 등록 2016. 05. 30 트리니티자산운용㈜로 상호 변경 2019. 01. 22 대표이사 변경(한병기에서 오용준, 김희성) 2019. 03. 11 자기주식 취득(132,110주) 2020. 01. 31 최대주주 변경(SK증권㈜) 2020. 02. 14 대표이사 변경(오용준 사임, 김현욱 선임) 2020. 12. 04 대표이사 변경(김희성 사임) ■ ㈜피티알자산운용 일자 내용 2017. 05. 22 ㈜피티알 설립 2017. 06. 20 자본금 22억원으로 유상증자 2017. 10. 10 금융감독원 전문사모집합투자업 등록 2017. 10. 16 ㈜피티알자산운용 으로 상호변경 2018. 01. 05 대표이사 변경(김용문에서 원종상) 2018. 08. 27 본점소재지 변경(서울시 영등포구 국제금융로10, 30층) 2020. 02. 07 자본금 23.5억원으로 유상증자 2020. 03. 12 대표이사 변경(원종상에서 김재홍) 2021. 01. 19 최대주주 변경(SK증권㈜) 2021. 01. 20 자본금 29.4억원으로 유상증자 &cr;(3) 영업개황&cr;■ SK Securities Investment Asia&cr; - 아시아와 중국본토를 향한 금융사업 교두보 마련, Global IB의 선진 금융투자기법 습득, Asia Market의 금융정보를 활용하여 신속하게 사업기회를 발굴하고 추진하여 수익을 창출하기 위해 홍콩에 진출하였습니다. &cr; 현재 SKSIA는 전사 차원의 전략적 지분투자를 통한 사업다각화 및 신사업 기회를 발굴 중이며, 최빈개도국에 고효율 쿡스토브 보급 등 온실가스 감축을 위한 투자를 진행하는 탄소배출권 사업 등을 통해 성장 잠재력이 높은 아시아 시장의 다양한 가능성을 열어 가고 있습니다. &cr;&cr; ■ 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜&cr; - 현재까지 에스케이에스프라이빗에쿼티는 23개의 PEF를 설립, 90개 기업에 총 2.1조원을 투자하였으며, 누적 운용 규모는 3.7조원으로 2020년말 기준 기준 국내 PE운용사 중 8위를 기록했습니다. 또한 다양한 사업에 대한 Coverage 및 높은 투자수익률을 시현하였습니다.&cr; &cr; ■ 트리니티자산운용㈜&cr; - 트리니티자산운용은 전 문사모, 기관/개인일임, Wrap자문 등을 통해 총수탁고 약 3,000억 규모의 자산을 운용하고 있습니다. 멀티스트레티지, AIM등 대표펀드의 우수한 운용성과를 바탕으로 신규펀드를 지속 출시 중에 있으며, 기관 일임고객 적극 유치를 통해 수탁고를 증대하고 해외주식, 메자닌 등으로 투자 대상을 확대해 나감으로써 안정적인 성장을 추구해 나갈 계획입니다.&cr;&cr; ■ ㈜ 피티알자산운용&cr; - 피티알자산운용은 전문사모, Wrap자문 등을 통해 총수탁고 약 1,200억 규모의 자산을 운용하고 있습니다. 4차 산업혁명 시대의 진정한 가치투자 요소는 '기업의 기술력' 이라는 신념아래 '주가 기술 비율' 이라는 PTR(Price Technology Ratio)를 개발하였고, '기술가치투자', '신뢰할 수 있는 투자', '성과를 창출하는 투자' 라는 운용철학을 가지고 새로운 가치투자의 기준을 제시해 운용하고 있습니다.&cr; 2. 영업의 현황 &cr; 가. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 위탁영업(Brokerage) 34,558 20,357 108,519 57,399 인수영업(Underwriting) 10,318 7,463 29,535 30,186 자기매매(Dealing) 210,525 276,927 717,750 344,528 금융상품 5,598 2,499 10,466 6,455 기타영업 41,886 30,410 157,257 111,660 영 업 수 익 합 계 302,885 337,656 1,023,527 550,228 &cr; 나. 부문별 영업실적 (단위: 백만원, %) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 합 계 (1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 - 수수료손익 39,468 22,208 397 (43) 62,030 - 금융상품평가및처분손익 2,045 (2,623) 19,442 - 18,864 - 파생상품거래손익 - (272) (10,293) - (10,565) - 이자수익 7,103 4,374 11,536 603 23,616 - 이자비용 (1,150) 3,188 (2,884) (4,859) (5,705) - 지분법손익 - 4,883 - - 4,883 - 기타 (47,559) (15,904) (5,726) 1,179 (68,010) (2) 분기손익 세전분기손익 (93) 15,854 12,472 (3,120) 25,113 법인세비용 - - - 6,490 6,490 분기손익 (93) 15,854 12,472 (9,610) 18,623 (3) 손익비중 (0.50%) 85.13% 66.97% (51.60%) 100.00% 다 . 자금조달 및 운용실적 &cr;&cr; (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 자본 자본금 238,251 - 3.57% 238,251 - 4.13% 238,251 - 4.04% 238,251 - 5.08% 자본잉여금 70,336 - 1.06% 70,336 - 1.22% 70,323 - 1.19% 70,336 - 1.50% 자본조정 (18,927) - (0.28%) (3,428) - (0.06%) (13,452) - -0.23% (3,478) - (0.07%) 기타포괄손익누계액 78,174 - 1.17% 63,690 - 1.11% 68,139 - 1.16% 63,485 - 1.35% 이익잉여금 211,827 - 3.18% 195,591 - 3.39% 188,711 - 3.20% 195,638 - 4.17% 예수&cr;부채 고객예수금 932,151 0.10% 13.99% 463,823 0.38% 8.05% 656,736 0.21% 11.14% 401,038 0.43% 8.54% 신용대주담보금 - - - 115 - 0.00% 30 - 0.00% 67 - 0.00% 차입&cr;부채 차입금 1,033,548 0.87% 15.51% 734,808 1.35% 12.75% 846,833 1.21% 14.37% 578,182 1.40% 12.32% RP매도 2,223,133 0.52% 33.36% 2,295,423 1.28% 39.83% 2,164,538 0.79% 36.72% 1,600,968 1.63% 34.11% 매도파생결합증권 28,300 - 0.42% 95,402 - 1.66% 63,240 - 1.07% 168,074 - 3.58% 파생상품 154,206 - 2.31% 179,456 - 3.11% 192,106 - 3.26% 200,150 - 4.26% 사채 267,163 3.89% 4.01% 259,986 3.77% 4.51% 248,262 3.84% 4.21% 207,530 4.29% 4.42% 기타&cr;부채 퇴직급여충당금 10,402 - 0.16% 9,109 - 0.16% 13,633 - 0.23% 15,707 - 0.33% 기타 1,436,192 - 21.55% 1,160,664 - 20.14% 1,157,593 - 19.64% 958,219 - 20.41% 합 계 6,664,758 - 100.00% 5,763,226 - 100.00% 5,894,942 - 100.00% 4,694,167 - 100.00% (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 현ㆍ예금 현금 및 현금성 자산 231,698 0.14% 3.48% 105,702 0.53% 1.83% 168,254 0.27% 2.85% 94,894 0.73% 2.02% 예치금 1,183,207 0.47% 17.75% 632,132 0.92% 10.97% 898,506 0.63% 15.24% 539,820 1.22% 11.50% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 3,162,749 - 47.45% 3,288,393 - 57.06% 3,083,524 - 52.31% 2,559,828 - 54.53% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 130,993 - 1.97% 104,490 - 1.81% 111,075 - 1.88% 100,170 - 2.13% 지분법적용투자주식 110,392 - 1.66% 102,287 - 1.77% 100,045 - 1.70% 56,690 - 1.21% 파생결합증권 11,455 - 0.17% 23,319 - 0.40% 19,120 - 0.32% 20,869 - 0.44% 파생상품 22 - 0.00% 22 - 0.00% 134 - 0.00% 1,183 - 0.03% 대출채권 콜론 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% - - 0.00% - - 0.00% 신용공여금 354,923 7.84% 5.33% 216,206 7.44% 3.75% 241,483 7.53% 4.10% 246,660 7.62% 5.25% RP매수 14,378 - 0.22% 110 - 0.00% 4,521 - 0.08% 882 - 0.02% 대여금 5,219 6.79% 0.08% 18,013 0.00% 0.31% 10,446 - 0.18% 19,238 - 0.41% 기타 195,951 - 2.94% 182,467 - 3.17% 211,470 - 3.59% 194,395 - 4.14% 유형자산 17,044 - 0.26% 15,133 - 0.26% 15,945 - 0.27% 17,414 - 0.37% 기 타 1,246,728 - 18.71% 1,074,952 - 18.65% 1,030,420 - 17.48% 842,125 - 17.94% 합 계 6,664,758 - 100.00% 5,763,226 - 100.00% 5,894,942 - 100.00% 4,694,167 - 100.00% 3. 영업 종류별 현황 &cr; 가. 유가증권 자기매매업무 &cr; (1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 지분증권 주식 유가증권시장 1,906,759 1,912,746 3,819,505 47,933 코스닥시장 380,422 385,629 766,051 (13,229) 코넥스시장 57 4 61 1,294 기타 29,503 2,793 32,296 74,276 소 계 2,316,741 2,301,172 4,617,913 110,274 신주인수권증권 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 2,198 4,893 7,091 - 소 계 2,198 4,893 7,091 - 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 15,070 3,875 18,945 250,979 소 계 15,070 3,875 18,945 250,979 소 계 2,334,009 2,309,940 4,643,949 361,253 채무증권 국채,&cr;지방채 국고채 12,114,115 12,132,191 24,246,306 164,499 국민주택채권 - - - - 기타 - - - - 소 계 12,114,115 12,132,191 24,246,306 164,499 특수채 통화안정증권 - - - - 예금보험공사채 - - - - 토지개발채권 - - - - 기타 6,779,055 6,509,055 13,288,110 1,230,672 소 계 6,779,055 6,509,055 13,288,110 1,230,672 금융채 산금채 - - - - 중기채 - - - - 은행채 - - - - 여전채 - - - - 종금채 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 회사채 7,705,817 7,968,713 15,674,530 609,723 기업어음증권 2,661,170 2,681,337 5,342,507 - 기타 20,990,865 20,984,780 41,975,645 6,582 소 계 50,251,022 50,276,076 100,527,098 2,011,476 집합투자증권 ETF 486,441 507,235 993,676 30,111 기타 5,213,010 5,208,911 10,421,921 66,162 소 계 5,699,451 5,716,146 11,415,597 96,273 투자계약증권 3,890 - 3,890 3,890 외화증권 지분증권 - - - - 채무증권 국채,지방채 - - - - 특수채 - - - - 금융채 - - - - 회사채 - - - - 기업어음증권 - - - - 기타 255,889 170,179 426,068 314,758 소 계 255,889 170,179 426,068 314,758 집합투자증권 94,786 47,877 142,663 47,060 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 - - - - 기타 - - - - 소 계 350,675 218,056 568,731 361,818 파생결합증권 ELS 20,534 7,729 28,263 (12,987) ELW 12,994 13,001 25,995 - 기타 1,726 2,202 3,928 (11,065) 소 계 35,254 22,932 58,186 (24,052) 기타증권 - - - - 합 계 58,674,301 58,543,150 117,217,451 2,810,658 주) 별도 기준, 매도증권의 경우 잔액에 (-)금액으로 합산 기재&cr; (2) 유가증권 운용내역&cr; (가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 처분차익(차손) 19,471 (8,626) 40,115 1,517 평가차익(차손) 1,775 16,594 (45,375) 2,221 배당금수익 8,728 2,931 5,039 5,815 합 계 29,974 10,899 (221) 9,553 &cr; (나) 신주인수권증서 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 처분차익(차손) 283 - 32 441 평가차익(차손) - - 19 - 합 계 283 - 51 441 &cr; (다) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 처분ㆍ상환차익(차손) 671 1,927 10,171 9,158 평가차익(차손) (5,506) 3,735 5,913 6,753 채권이자 11,093 14,250 49,932 49,074 합 계 6,258 19,912 66,016 64,985 (라) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 처분차익(차손) 1,890 (5,283) (5,797) 7,433 평가차익(차손) (1,359) (10,285) 99 1,354 분배금수익 1,607 1,581 5,740 7,028 합 계 2,138 (13,987) 42 15,815 &cr;&cr; (마) 기업어음증권 (단위 :백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 처분차익(차손) 350 135 1,800 1,792 평가차익(차손) - (179) 11 (8) 합 계 350 (44) 1,811 1,784 &cr; (바) 단기사채 (단위 :백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 처분차익(차손) 498 390 1,646 1,677 평가차익(차손) - (5) - 1 합 계 498 385 1,646 1,678 (사) 파생결합증권 (단위 :백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 처분차익(차손) (353) (749) (5,393) (27,920) 평가차익(차손) 109 12,660 3,449 251 합 계 (244) 11,910 (1,944) (27,669) &cr; (아) 파생상품 운용수지 ① 장내선물 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 매매차익(차손) (16,658) 10,353 25,055 (6,202) 정산차익(차손) 141 (3,743) 2,456 (2,913) 합 계 (16,517) 6,610 27,511 (9,115) ② 장내옵션 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 매매차익(차손) 2,419 (83,775) (48,784) 24,876 정산차익(차손) (2) 15 (8) - 합 계 2,417 (83,760) (48,792) 24,876 ③ 장내스왑 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 매매차익(차손) (81) (2,722) (4,783) 898 평가차익(차손) - - - - 합 계 (81) (2,722) (4,783) 898 ④ 장외파생상품 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 매매차익(차손) 3,108 6,374 3,528 10,056 평가차익(차손) 225 53,305 4,068 (2,840) 합 계 3,333 59,679 7,596 7,216 나. 위탁매매업무&cr; (1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 유가증권시장 코스닥시장 등 유가증권시장 코스닥시장 등 유가증권시장 코스닥시장 등 유가증권시장 코스닥시장 등 예 수 금 위탁자예수금 705,815 - 502,360 - 683,034 - 330,676 - 선물거래예수금 63,817 - 67,770 - 57,708 - 59,694 - 거래실적 주 식 17,908,489 10,194,483 8,725,331 6,353,196 50,191,202 38,130,930 22,436,530 18,271,375 채 권 205,212 - 137,176 - 737,439 - 529,065 - 외화증권 - 85,790 - 60,325 - 189,135 - 166,949 선 물 - 21,704,114 - 23,512,610 - 64,573,359 - 59,284,467 옵 션 - 989,405 - 1,095,998 - 3,407,231 - 2,915,193 파생결합증권 52,295 - 69,728 - 173,530 - 180,776 - 기 타 - 15,435 - 18,696 - 126,476 - 10,022 합 계 18,165,995 32,989,226 8,932,235 31,040,825 51,102,171 106,427,131 23,146,371 80,648,006 수 수 료 주 식 18,736 12,054 8,698 7,975 50,331 45,759 23,426 23,502 채 권 743 - 757 - 2,872 - 2,778 - 외화증권 - 1,558 - 1,546 - 5,210 - 4,629 선 물 - 772 - 579 - 1,950 - 1,279 옵 션 - 625 - 723 - 2,129 - 1,641 파생결합증권 58 - 58 - 160 - 133 - 기 타 - 12 - 21 - 118 - 11 합 계 19,537 15,021 9,513 10,844 53,363 55,166 26,337 31,062 (주) 별도기준&cr; (2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 수탁수수료 34,558 20,357 108,529 57,399 매매수수료 1,987 1,380 4,847 4,001 수 지 차 익 32,571 18,977 103,682 53,398 (주) 별도기준 &cr;다. 유가증권 인수업무 &cr;(1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 주간사&cr;실적 인수&cr;실적 인수&cr;수수료 주간사&cr;실적 인수&cr;실적 인수&cr;수수료 주간사&cr;실적 인수&cr;실적 인수&cr;수수료 주간사&cr;실적 인수&cr;실적 인수&cr;수수료 기업공개 - 119,340 927 20 11,000 165 55,000 102,125 1,029 - 35,040 379 주 식 - 198,958 450 - - - - - - - - - 국공채 2,297,904 3,412,695 1,031 689,910 2,461,695 638 4,422,853 11,132,997 3,446 2,608,055 8,443,101 3,116 회사채 4,790,078 3,963,911 7,359 2,208,167 3,231,500 6,577 10,244,333 13,759,012 24,526 11,358,859 13,661,381 24,416 기 타 949,728 2,085,942 551 887,856 2,466,030 83 3,030,780 9,033,745 534 4,780,128 13,623,100 2,275 합 계 8,037,710 9,780,846 10,318 3,785,953 8,170,225 7,463 17,752,966 34,027,879 29,535 18,747,042 35,762,622 30,186 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 인수수수료 10,318 7,463 29,535 30,186 수수료비용 - - - - 수지차익 10,318 7,463 29,535 30,186 라. 신용공여업무 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 신 용 잔 고 이자율(주2) 신 용 잔 고 이자율 신 용 잔 고 이자율(주2) 신 용 잔 고 이자율 신용 융자금 238,602 5.9%~9.3% 77,865 7.5%~11% 217,600 5.9%~9.9% 114,562 7.5%~11% 신용거래융자이자 4,967 - 2,422 - 12,152 - 11,304 - 주1) 공시일 현재 신용융자한도는 고객1인당 5억원 한도로 운영&cr; 마. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 잔고 조건부매도 1,737,874 2,179,169 1,731,979 1,489,966 조건부매수 - - 7,300 - 거래금액 조건부매도 164,798,235 214,073,585 742,913,588 576,208,666 조건부매수 655,000 10,000 2,038,601 296,600 &cr; 바. 부수업무 (단위 : 백만원) 업 무 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 CD매매 및 매매의 중개업무 10 7 37 52 사채모집의 수탁업무 - 5 10 - 기업 경영ㆍ구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력업 7,872 6,356 29,227 29,606 합 계 7,881 6,368 29,275 29,658 사. 취급상품 등 (1) 집합투자증권 펀 드 명 운 용 상 특 징 MMF - 주로 채권, 기업어음(CP), 양도성 예금증서(CD), Call Loan 등과 같은 현금성 자산에 투자, 운용함 으로써 고객의 입출금이 비교적 쉽게 이루어지도록 만들어진 상품 주식형 - 투자 신탁자산 총액의 60%이상을 주식(주가지수 선물/옵션포함)에 투자하고 발생한 수익을 투자자 에게 배분해주는 상품 채권형 - 투자 신탁자산 총액의 60%이상을 채권(금리선물 포함)에 투자하고 발생한 수익을 투자자에게 배분 해 주는 상품 혼합주식 - 약관상 주식에의 투자비율이 신탁재산 총액의 30% 이상~60% 이하이며, 채권 및 금리선물에의 최저 투자비율이 신탁재산의 70% 이하인 투자신탁으로 투자를 통해 취득한 수익을 투자자에게 배분해주 는 상품 혼합채권 - 약관상 주식에의 투자비율이 신탁재산 총액의 30% 이하이며, 채권 및 금리선물에의 최저 투자비율 이 신탁재산의 70% 이하인 투자신탁으로 투자를 통해 취득한 수익을 투자자에게 배분해주는 상품 해외투자펀드 - 국내 금융기관에 의해 국내에 설립되어 투자자로부터 자금을 모아 해외시장에 투자하는 상품 &cr; (역내펀드=On Shore Fund) 재간접펀드 - 다른 간접투자기구가 발행한 간접투자증권에 투자자산의 50% 이상을 투자하는 간접투자기구 &cr; (즉, 다른 펀드에 자산의 50% 이상을 투자하는 펀드) 인덱스펀드 - 시장지수 수준의 위험하에서 지수 수준의 수익률을 올릴 목적으로 대상 지수와 동일한 움직임 또는 수익률을 갖도록 적정한 종목비율로 구성한 포트폴리오에 투자하는 상품 부동산펀드 - 투자자로부터 자금을 모집하여 부동산 개발사업, 수익성 부동산, 프로젝트 파이낸싱 및 ABS 등에 투자하여 그로부터 발생하는 운용수익 등을 분배하는 목적을 가진 상품 장외파생상품 펀드 - 투자신탁 재산의 대부분을 장외 파생상품(ELS, DLS, Warrant, Note 등)에 투자하고 이로부터 발생한 수익을 투자자에게 분배하는 상품 만기매칭 펀드 - 신탁재산의 대부분을 투자적격 등급의 CP 또는 ABCP(=Asset Backed Company Paper)에 투자하는 비교적 짧은 만기를 가진 상품 특별자산 펀드 - 신탁재산의 대부분을 간접투자자산운용업법에서 정하고 있는 특별자산(예를 들어, 보험금 지급 청 구권, 광업권, 어업권, 임차권, 영화지분, 특정사업으로부터 발생하는 수익을 분배받을 수 있는 계약상의 출자지분 또는 권리)에 투자하여 그로부터 발생한 수익을 투자자에게 배분하는 상품 실물자산펀드 - 신탁재산의 대부분을 실물자산(=Commodity)에 투자하여 그로부터 발생한 수익을 투자자에게 배분 하는 상품 &cr; ※ 실물자산 : 농축산물, 임산물, 광산물, 에너지에 속하는 광물 및 동 자산을 원료로 하여 제조하거 나 가공한 물품 혹은 그와 유사한 것 재형저축 - 가입자격 : 거주자로써 직전 과세기간 총 급여액 5천만원 이하 근로자 및 종합소득금액 3천5백만원 &cr; 이하 사업자&cr;- 가입한도 : 전 금융기관 합산 1인당 분기별 300만원&cr;- 저축기간 : 7년 이상 유지 (7년 도래하는 시점에 1회에 한해 3년 이내에서 연장 가능하여 최장 10년)&cr;- 가입기한 : 2015년 12월 31일&cr;- 세제혜택 : 이자 및 배당소득 비과세(7년이상 가입시), 농특세 1.4% 과세 연금저축 - 가입자격 : 없음&cr;- 가입한도 : 전 금융기관 합산 연 1,800만원 한도&cr;- 저축기간 : 5년 (5년 이상유지 조건)&cr;- 세제혜택 : 연간 Min(불입액 전액, 400만원)의 12% 세액공제&cr;- 연금지급조건 : 만 55세 부터 10년간 연간 연금수령한도 내에서 연금 수령 &cr; (연금소득세 5.5~3.3% 원천징수) 소득공제&cr;장기집합투자증권&cr;저축 - 가입자격 : 가입당시 직전 과세기간의 총 급여액이 5천만원 이하인 근로소득자 &cr;- 가입한도 : 전 금융기관 합산 연 600만원 한도 &cr;- 저축기간 : 10년 &cr;- 세제혜택 : 납입액의 40% 소득공제 (연 240만원 한도) &cr;- 가입기한 : 2015년12월31일 해외주식투자전용&cr;집합투자증권저축 - 가입자격 : 국내 거주자(개인만 가능, 법인불가) &cr;- 가입한도 : 전 금융기관 합산 총 3천만원 한도 &cr;- 저축기간 : 가입일로부터 10년 &cr;- 세제혜택 : 해외상장주식의 매매/평가차익, 환차익 과세 제외 &cr;- 가입기한 : 2017년12월29일(매수완료기준) &cr;(2) 기타 금융상품 상 품 명 특 징 비 고 CD 매매나 양도 가능 - CP / 전자단기사채 만기까지 보유시 확정수익 발생 - 일임형 랩어카운트 안정적 고수익 추구 - RP 자유형ㆍ계약형ㆍCMA - 4. 파생상품거래 현황&cr;&cr; 가. 파생상품거래 현황 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래 목 적 매매목적 2,314,548 1,061,753 200,299 - 486,460 4,063,060 거 래 장 소 장내거래 1,997,304 7,751 194,303 - 7,759 2,207,117 장외거래 317,244 1,054,002 5,996 - 478,701 1,855,943 거 래 형 태 선 도 - - - - 12,088 12,088 선 물 708,004 7,751 192,677 - 7,759 916,191 스 왑 1,606,544 1,054,002 3,755 - 463,613 3,127,915 옵 션 - - 3,867 - 3,000 6,867 계 2,314,548 1,061,753 200,299 - 486,460 4,063,060 &cr; 나. 신용파생상품 거래현황 &cr;(1) 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 167,519 - 167,519 167,519 - 167,519 계 167,519 - 167,519 167,519 - 167,519 (2) 신용파생상품 상세명세 (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산&cr; (준거자산) CDS SK증권 NH투자증권 2018.02.09 2023.06.20 59,829 중국공상은행 이표채 CDS 네오카본제칠차 주식회사 SK증권 2018.02.09 2023.06.20 59,829 중국공상은행 이표채 CDS SK증권 NH투자증권 2018.04.25 2023.06.20 107,690 대한민국 국고채 CDS 센터레벨제일차 주식회사 SK증권 2018.04.25 2023.06.20 107,690 대한민국 국고채 5. 영업설비 등의 현황&cr;&cr; 가. 지점 등 설치 현황 (2021년 3월 31일 현재) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 4 - - 4 부산광역시 3 - - 3 대구광역시 2 - - 2 인천광역시 1 - - 1 광주광역시 1 - - 1 대전광역시 1 - - 1 울산광역시 1 - - 1 경 기 도 5 - - 5 경 상 북 도 1 - - 1 경 상 남 도 3 - - 3 전 라 북 도 2 - - 2 전 라 남 도 - - - - 충 청 북 도 1 - - 1 충 청 남 도 - - - - 중 국 - - 1 1 계 25 - 1 26 주1) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함 됨.&cr;주2) 사이버지점은 제외함(국민사이버,우리사이버,씨티사이버,신한사이버,&cr; 대구사이버,하나사이버,기업사이버,SC사이버,농협사이버,부산사이버 등) 나. 영업설비 등 현황 (단위 : 백만원) 구 분 토지&cr;(장부가액) 건물&cr;(장부가액) 합 계 비 고 본 점 - - - - 지 점 4,033 2,409 6,442 - 합 계 4,033 2,409 6,442 - &cr; 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획&cr; : 해당 사항 없음&cr;&cr; 라. 자동화기기 설치 상황&cr; : 해당 사항 없음&cr; 6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr;&cr; 가 . 자본적정성 및 재무건전성&cr; &cr; (1) 순자본비율 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 1. 영업용순자본 646,050 579,501 595,714 554,647 2. 총 위 험 액 183,075 176,397 185,759 153,976 3. 잉여자본(1-2) 462,975 403,104 409,955 400,671 4. 필요 유지 자기자본 134,225 134,225 134,225 134,225 5. 순자본비율: (3/4)100(%) 344.92% 300.32% 305.42% 298.51% 주) 순자본비율 = {(영업용순자본-총위험액) / 필요 유지 자기자본} × 100&cr; (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 실질자산(A) 5,873,941 5,750,583 5,614,643 4,024,648 실질부채(B) 4,758,784 5,131,352 4,498,183 3,338,975 자산부채비율(A/B) 123.43% 112.07% 124.82% 120.54% 주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)&cr; (3) 레버리지비율 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 총자산(A) 4,188,782 4,548,249 3,898,223 3,277,027 자기자본(B) 577,917 539,614 564,420 561,186 레버리지 비율(A/B) 724.81% 842.87% 690.7% 583.9% 주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는방식에 따라 레버리지비율 산정.&cr;주2) 별도 재무제표 기준으로 작성. 나. 준법감시인에 대한 사항&cr; (1) 준법감시인&cr;&cr; (가) 준법감시인 설치여부, 구성방법 구 분 내 용 선임여부 선임 구성방법 이사회에서 선임 준법감시인의 역할 1. 법규준수 프로그램의 입안·관리 &cr; 2. 임ㆍ직원의 법규준수 실태 점검, 보고 및 시정 요구 &cr; 3. 내부통제기준 준수 여부 점검 &cr; 4. 이사회, 경영진 보좌 &cr; 5. 준법관련 교육 및 자문(내부통제기준 교육 및 준법문화 조성) &cr; 6. 이사회, 이사회 산하 각종 위원회 부의사항에 대한 법규준수 측면에서 사전검토 &cr; 7. 정관ㆍ사규 등의 제정ㆍ개폐시 또는 신상품개발, 신규업무개발 등 추진시 법규준수 측면에서의 사전검토&cr; 8. 외부감독기관 및 감사위원회와의 협조ㆍ지원&cr; 9. 기타 내부통제기준 구축 및 운영에 관한 사항 준법감시인의 권한과 책임 1. 업무전반에 대한 접근 및 회사의 각종 자료의 요구권 &cr; 2. 내부통제기준 위반사실 발견시 이사회, 대표이사, 감사위원회에 대한 보고의무 &cr; 3. 각종회의(이사회, 이사회산하 각종 위원회, 리스크관리위원회 등) 참석 및 발언 &cr; 4. 법규준수여부 등에 대한 주기적인 점검 &cr; 5. 보고·합의사항에 대한 문제점 지적 및 시정요구, 개선 의견제시 등 &cr; 6. 준법감시인의 전문성ㆍ윤리성 확보를 위한 협회가 주관하는 연수 프로그램의 정기적 이수 의무 &cr; 7. 기타 준법감시인의 역할을 수행함에 있어 필요한 사항 &cr; (나) 준법감시인의 인적사항 직위 성명 주요경력 비 고 전무 구태영 동아고등학교 졸업 1983年 &cr;연세대학교 경제학 졸업 1989年&cr;Thunderbird Graduate School MBA 졸업 2002年 &cr;금융감독원 자산운용감독국 수석조사역(17년) &cr;한화자산운용 리스크관리본부장 상무(4년) &cr;現 SK증권 준법감시인 전무('15.5월~현재)&cr;現 트리니티자산운용 비상근감사('20.2월~현재) - (다) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 점검일시 주요점검내용 점검결과 처리결과 비고 2021.1월~3월 개인신용정보조회 모니터링 결과 감사위원회 분기보고 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월~3월 계약서·약관 등 검토내역 감사위원회 분기보고 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월~3월 금융상품부서 및 금융소비자 대상 연간 교육계획 수립 및 실적 요청 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월~3월 투자광고 심사 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월~3월 금융소비자보호 DAY 운영(매월) 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월~3월 금융투자상품판매 사후관리 완료 요청 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월~3월 불공정거래 모니터링 시스템 적출 및 조치에 대한 점검 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월~3월 일임(임의)매매 및 과당매매 예방을 위한 점검 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월~3월 재산상이익의 제공 및 수령관련 적정성 점검 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월~3월 자금세탁방지 모니터링 시스템 적출 및 조치에 대한 점검 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월 민원발생방지 자체교육자료 발송 및 진행 (분기별) 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.01.11 2021년 윤리실천서약서 서명 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.01.14 윤리경영 추진실적 및 활동계획 윤리경영위원회 보고 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.01.15 준법감시인 수행 업무 보고 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.01.19 자금세탁·공중협박자금조달행위 방지를 위한 교육시행 계획 수립 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.01.25 KoFIU차세대 시스템 반영 결과보고 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.01.26 20년 하반기 RBA전사위험평가 결과 및 자금세탁방지 실무협의 보고 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.01.27 2020년 내부통제 운영현황 보고 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.01.29 자금세탁방지 및 내부통제 준수여부 현장점검 실시의 건 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.02.09 금융소비자보호 실천을 위한 결의대회 시행 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.03.17 관리유의계좌 모니터링 업무편람 개정 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.03.22 금융소비자보호법 시행에 따른 업무 적용 및 대고객 양식 개정 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.03.25 광고업무처리지침 개정 품의 특이사항 없음 특이사항 없음 - 주) 상법 제542조의 11제1항의 '준법통제기준' 준수 여부에 대한 점검 현황임. 다. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 (1) 고객예탁재산 현황&cr; &cr; (가) 고객예수금 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 위탁자예수금 705,815 502,360 683,034 330,676 장내파생상품거래예수금 63,817 67,770 57,708 59,694 저축자예수금 3,368 2,439 2,532 2,277 집합투자증권예수금 9,265 1,582 2,103 51,178 합 계 782,265 574,151 745,377 443,825 &cr; (나) 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 위탁자유가증권 69,758,187 42,617,202 63,492,341 50,128,218 저축자유가증권 16,816 12,085 16,812 15,730 수익자유가증권 5,840,737 6,266,875 6,016,432 6,391,692 합 계 75,615,740 48,896,162 69,525,585 56,535,640 (2) 예탁재산의 보호현황 (가) 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원) 구 분 별도예치&cr;대상금액&cr;(A) 별도예치금액 예치비율&cr;(B/A) 비 고 증권금융(B) 거래소 고객예탁금 632,310 643,678 - 101.80% - 파생상품&cr;투자자예수금 18,763 30,140 45,447 160.64% - 집합투자증권&cr;투자자예수금 9,265 9,211 - 99.42% - 합 계 660,338 683,029 45,447 103.44% - &cr; (나) 예금자 보호제도&cr; 당사는 예금자보호법 제30조 및 동법 시행령 제16조에 근거하여 고객으로부터 증권 의 매매 그 밖의 거래와 관련하여 예탁받은 금전과 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제103조제3항에 따라 원본이 보전되는 금전신탁 등을 통하여 조달한 금전에 대해 예금보험에 가입되어 있습니다. 다만, 투자자예탁금에 관하여 발생한 조세의 납부를 위하여 예탁되어 있는 금전, 환매조건부채권을 매도하여 조달한 금전, 「자 본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 모집 또는 매출되는 증권의 취득 또는 매수의 청약을 위하여 예탁되어 있는 금전, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 에 따라 고객에게 대부한 증권의 담보를 위하여 예탁된 금전 중 같은법에 따라 인가 를 받은 증권금융회사(이하 "증권금융회사"라 한다)에 보관된 금전은 예금보호 대상 이 아님을 알려드립니다. 라. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 (가) 위험관리 조직 a. 리스크관리위원회 : 이사회 산하기구로써 리스크관리 제반 정책 수립, 리스크 관리업무의 효율적 감독 및 관련규정에서 정하는 사항을 심의하고 의결. 사외이사를 위원장으로 하며 대표이사와 사외이사 2인 등 총 3인으로 구성. b. 리스크관리집행위원회, 투자심의위원회 : 리스크관리위원회는 효과적이고 실질적인 업무수행을 위해 산하에 리스크관리집행위원회 및 투자심의위원회를 설치. c. 리스크관리본부 : 리스크관리위원회, 리스크관리집행위원회, 투자심의위원회의 운영과 관련된 업무, 리스크한도 모니터링 및 회사의 전반적인 리스크를 측정, 평가하여 정기적으로 보고하고 각종 리스크관리 이슈사항에 대한 사전적 리스크분석 수행. (나) 위험관리 정책 a. 리스크관리가 생존의 필수조건임과 핵심경쟁력이라는 인식을 바탕으로 업무 영역 확대 등 내외부 환경변화를 사전에 예측하여 글로벌 기준에 부합하는 최적의 리스크관리체계 확립. b. 경영의사결정 과정에서 의사결정 참여자들에게 리스크 관련 정보를 정확하고 적절하게 제공될 수 있도록 하고, 모든 임직원들에게 전사적 리스크관리체계와 문화가 전파되어 실천할 수 있도록 함. c. 특정 부문의 리스크가 집중되지 않도록 리스크를 분산하고 회사의 지속적이고 안정적인 발전을 통해 주주이익을 극대화하는 것을 목표. (2) 신용위험관리 (가) 개 념 당사에서 정한 신용위험이란 거래상대방이 계약상 명시된 지급의무를 이행하지 못하여 발생할 수 있는 손실가능성 뿐만 아니라 거래상대방의 신용등급 하락으로 인한 위험까지 포함함. (나) 관리방법 당사의 신용위험 관리방법 및 절차는 다음과 같습니다. a. 신용공여 거래상대방에 관한 재무정보, 신용정보 및 부도관련정보 등의 사항을 통합하여 전사 거래상대방에 대한 정보를 관리함. b. 신용리스크 관리대상 거래상대방의 신용상황 및 신용경색 징후를 모니터링하고 신용경색 징후가 발견되거나 신용상태가 악화된 경우 현황 분석 및 대책을 마련하여 리스크관리집행위원회에 보고하는 등의 조기경보체제를 구축하여 운용함. c. 거래상대방의 외부신용등급 및 내부신용등급 데이터를 관리하고 이를 회사의 기준신용등급으로 활용함. d. 특정부문에 대한 과도한 신용리스크 노출을 방지하기 위하여 각 본부별 신용리스크 한도를 관리하여 해당 영업부문의 적정 포트폴리오 구성을 통한 리스크 분산을 유도함. e. 통계적인 기법을 활용하여 산출된 신용 VaR를 바탕으로 전사 및 각 영업부문의 신용리스크를 측정하여 한도관리에 활용함. (3) 시장위험관리 (가) 개 념 시장위험이란 주가, 주가지수, 금리, 환율 등 시장변수의 움직임으로 인한 보유 자산 및 부채의 가치변동으로 말미암아 발생할 수 있는 손익 변동 가능성을 의미함. a. 주가리스크 주가 및 주가지수 등의 변동으로 인해 주식, 이를 기초자산으로 하는 파생상품 및 각종 유가증권 등의 가격이 변동할 위험을 의미함. b. 금리리스크 시장금리의 변동으로 인하여 이에 노출된 자산과 부채의 가치변동에 따른 위험을 의미함. c. 외환리스크 환율의 변동으로 인한 외화관련 자산 및 부채의 가치변동 가능성을 의미함. (나) 관리방법 당사의 시장위험 관리방법 및 절차는 다음과 같습니다. a. 리스크관리위원회에서 설정한 최소유지 순자본비율을 기초로 하여 전사의 최대 허용 위험치인 총위험 한도를 설정하고 이에 근거하여 각 영업부문의 자산보유 위험한도를 배분, 설정함. b. 각 영업부문에 배분된 위험한도에 근거하여 운용한도, 손실한도, 손절매한도, 민감도한도 등을 각 해당 부서별로 협의하여 설정한 후 리스크관리집행위원회로부터 승인을 받음. c. 리스크관리시스템을 통하여 해당 영업부문에 설정된 한도들의 준수 여부를 일별로 모니터링하고, 그 결과를 리스크관리집행위원회에 보고함. d. 부여된 각각의 한도들을 수시로 검토하고 이의 적정성 여부를 검증. e. 시장에 충격이 가해지는 상황 등에 대비한 시나리오를 마련하여 그에 따른 보유 자산의 손실 여부를 분석하고, 그 결과를 리스크관리위원회에 주기적으로 보고함. f. 해당 영업부문은 부득이한 상황으로 운용한도 등을 초과해야 하는 상황이 발생할 경우 사전에 리스크관리본부와 협의하고 리스크관리본부장의 승인을 얻어서 이를 집행함. (4) 유동성위험관리 (가) 개 념 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 인해 일시적으로 자금부족상태가 발생하거나, 자금의 부족 해소를 위한 고금리 조달 등으로 손실이 발생할 가능성 또는 시장유동성부족 등의 이유로 보유자산 또는 포지션을 공정가격으로 신속하게 현금화할 수 없어서 발생 가능한 손실을 의미함. (나) 관리방법 당사의 유동성위험 관리방법 및 절차는 다음과 같습니다. a. 유동성리스크 관리대상에 포함되는 부내외 자산, 부채의 미래현금흐름을 만기 구간에 합리적으로 배분하여 유동성 갭 및 비율을 일별로 측정하여 관리함. b. 회사자체 위기상황과 시장전체 위기상황으로 구분하여 유동성 시나리오를 설정하고 그에 따른 유동성비율, 유동성갭 변화를 측정함. c. 유동성리스크 한도관리는 전사차원으로 한정하고 리스크관리집행위원회에서 정하는 기간(1개월, 3개월)의 원화누적유동성비율 한도로 관리함. &cr; ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (1) 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제68기 1분기&cr;(2021년 3월말) 제67기&cr;(2020년 12월말) 제66기&cr;(2019년 12월말) 자산 현금및예치금 484,778 366,054 322,799 당기손익-공정가치측정금융자산 3,427,763 3,437,495 2,809,074 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 135,487 130,942 104,499 관계기업투자지분 119,335 112,400 94,501 파생상품자산 4,536 23,471 1,998 대출채권 529,265 530,405 425,636 유형자산 16,845 17,081 15,714 사용권자산 90,990 90,661 93,312 무형자산 34,878 30,131 30,957 기타자산 743,532 620,786 240,984 자산총계 5,587,409 5,359,425 4,139,474 부채 예수부채 782,265 745,377 443,955 당기손익-공정가치측정금융부채 136,343 300,296 196,561 차입부채 2,970,323 2,817,052 2,352,027 파생상품부채 136,684 166,658 178,569 확정급여부채 12,467 9,782 7,672 리스부채 91,688 90,955 91,175 당기법인세부채 268 5,427 2,240 이연법인세부채 16,334 9,055 14,166 기타부채 839,035 634,153 282,954 부채총계 4,985,407 4,778,757 3,569,319 자본 지배기업소유지분 593,131 575,142 570,145 자본금 238,251 238,251 238,251 자본잉여금 70,336 70,336 70,336 기타자본항목 (18,593) (19,102) (3,026) 기타포괄손익누계액 81,639 77,777 63,861 이익잉여금 221,498 207,880 200,723 비지배지분 8,871 5,526 10 자본총계 602,002 580,669 570,155 부채 및 자본총계 5,587,409 5,359,425 4,139,474 (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 사업연도&cr; 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 2021.1.1~2021.3.31 2020.1.1~2020.3.31 2020.1.1~2020.12.31 2019.1.1~2019.12.31 영업수익 302,885 337,656 1,023,527 550,229 영업이익 17,220 (11,422) 12,250 21,404 연결총당기순이익 18,622 (10,143) 12,294 31,221 - 지배기업소유지분 17,948 (9,653) 11,380 31,221 - 비지배기업소유지분 674 (490) 914 (0.1) 기타포괄손익 3,862 (1,881) 13,915 1,384 총포괄이익 22,484 (12,024) 26,210 32,605 - 지배기업소유지분 21,811 (11,534) 25,296 32,605 - 비지배기업소유지분 674 (490) 914 (0.1) 주당순이익 46원 (21)원 25원 67원 연결에 포함된 회사수 40개 32개 45개 27개 - 연결대상회사의 변동현황 구분 당기 연결에 포함된 회사 전기 대비 연결에 추가된 회사 전기 대비 연결에 제외된 회사 제68기&cr;1분기 SK Securities Investment Asia 등 40개사 피티알자산운용&cr;PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF&cr;PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CS&cr;PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁&cr;트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS&cr;트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]&cr;스카이챌린지제일차㈜(주1)&cr;데이라이트제일차㈜(주1)&cr; 트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁제1종종류C-S&cr;트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁제2종&cr;트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁&cr;트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호종류C-S&cr;트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호&cr;와이비에스타워㈜(주1)&cr;에이치엠포레스트㈜(주1)&cr;에스트레디제일차㈜(주1)&cr;하남미사제일차㈜(주1)&cr;비티에스안흥㈜(주1)&cr;엠포지션㈜(주1)&cr;남산제일차㈜(주1)&cr;와이비평택㈜(주1) 제67기 SK Securities Investment Asia 등 45개사 트리니티자산운용&cr;트리니티AIM전문투자사모5호C-S&cr;트리니티AIM전문투자사모5호&cr;트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁제1종종류C-S&cr;트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁제2종&cr;트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁&cr;트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호종류C-S&cr;트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호&cr;트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁종류C-I&cr;트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁종류C-S&cr;트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁&cr;트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제7호종류C-S&cr;트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제7호&cr;오션엠제일차㈜(주1)&cr;남산제일차㈜(주1)&cr;에스트레디민락㈜(주1)&cr;그레이트지호제일차㈜(주1)&cr;더블유아이제육차㈜(주1)&cr;파인랜드제일차㈜(주1)&cr;와이비풍암㈜(주1)&cr;오션알제일차㈜(주1)&cr;와이비그랜드㈜(주1)&cr;비티에스안흥㈜(주1)&cr;엠포지션㈜(주1)&cr;그레이트서우제일차㈜(주1)&cr;에프에스제일차㈜(주1)&cr;트루월드제일차㈜(주1)&cr;해피윙스제일차㈜(주1) 트리니티AIM목표전환전문사모3호C-S&cr;트리니티AIM전문투자사모5호C-S&cr;트리니티AIM전문투자사모5호&cr;엔에스순천제일차㈜(주1)&cr;와이비성성㈜(주1)&cr;트리디제일차㈜(주1)&cr;에스트레디창원㈜(주1)&cr;오션엠제일차㈜(주1)&cr;에스트레디민락㈜(주1)&cr;클라우드제일차㈜(주1)&cr; 제66기 SK Securities Investment Asia 등 27개사 와이비파주㈜(주1)&cr;엔에스순천제일차㈜(주1)&cr;아이에프제일차㈜(주1)&cr;에이치엠포레스트㈜(주1)&cr;파주센트럴제칠차㈜(주1)&cr;트리디제일차㈜(주1)&cr;씨에스제일차㈜(주1)&cr;에스트레디제일차㈜(주1)&cr;와이비성성㈜(주1)&cr;에스판교㈜(주1)&cr;티레이크제일차㈜(주1)&cr;와이비원천㈜(주1)&cr;클라우드제일차㈜(주1)&cr;에스트레디창원㈜(주1)&cr;에스케이에스프라이빗에퀴티㈜&cr;에스케이에스에코서비스 제일호사모투자합자회사&cr;트리니티AIM목표전환전문사모3호C-S 대덕비즈제일차㈜(주1)&cr;아이에프제일차㈜(주1)&cr;돈의문뉴타운제사차㈜(주1)&cr;와이비현곡㈜(주1)&cr;청주비하제일차㈜(주1)&cr;파크힐제일차㈜(주1)&cr;디오토제일차㈜(주1)&cr;씨에스제일차㈜(주1) (주1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. 나. 요약재무정보&cr;&cr; (1) 요약재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제68기 1분기&cr;(2021년 3월말) 제67기&cr;(2020년 12월말) 제66기&cr; (2019년 12월말) 자산 현금및예치금 459,412 321,780 316,126 당기손익-공정가치측정금융자산 3,373,927 3,390,935 2,782,081 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 133,187 128,500 104,499 종속기업및관계기업투자지분 117,792 106,597 70,120 파생상품자산 4,536 23,471 1,998 대출채권 364,826 341,168 238,558 유형자산 16,556 16,885 15,493 사용권자산 90,790 90,561 93,312 무형자산 21,752 22,359 23,679 당기법인세자산 2,036 - - 기타자산 756,957 626,756 260,673 자산총계 5,341,771 5,069,012 3,906,539 부채 예수부채 782,265 745,377 443,955 당기손익-공정가치측정금융부채 136,343 300,296 196,561 차입부채 2,772,041 2,570,158 2,136,956 파생상품부채 136,684 166,828 178,569 확정급여부채 12,363 9,782 7,672 리스부채 91,453 90,854 91,175 당기법인세부채 - 3,876 3,831 이연법인세부채 14,664 8,149 12,559 기타부채 812,971 602,863 267,697 부채총계 4,758,784 4,498,183 3,338,975 자본 자본금 238,251 238,251 238,251 자본잉여금 70,336 70,336 70,336 기타자본항목 (18,593) (19,102) (3,026) 기타포괄손익누계액 81,400 78,165 63,409 이익잉여금 211,593 203,179 198,594 자본총계 582,987 570,829 567,564 부채 및 자본총계 5,341,771 5,069,012 3,906,539 종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2) 요약포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 사업연도&cr; 구 분 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 2021.1.1~2021.3.31 2020.1.1~2020.3.31 2020.1.1~2020.12.31 2019.1.1~2019.12.31 ㆍ 영업수익 295,444 333,623 997,664 562,730 ㆍ 영업이익 17,003 (10,601) 10,352 42,249 ㆍ 당기순이익 12,801 (8,990) 9,256 33,142 ㆍ 기타포괄손익 3,235 (2,205) 14,757 1,209 ㆍ 총포괄이익 16,036 (11,196) 24,013 34,351 ㆍ 주당순이익 33원 (20원) 21원 71원 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#재무제표_. 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 연 결 재 무 상 태 표 제68기 1분기말 : 2021년 3월 31일 현재 제67기 기말 : 2020년 12월 31일 현재 제66기 기말 : 2019년 12월 31일 현재 SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제68기 1분기말 제67기 기말 제66기 기말 자 산 I. 현금및예치금 484,778,175,576 366,054,147,207 322,798,925,753 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 3,427,762,958,922 3,437,495,175,924 2,809,074,368,383 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 135,487,091,224 130,942,220,284 104,498,605,706 IV. 관계기업투자지분 119,334,929,575 112,399,734,230 94,500,610,179 V. 파생상품자산 4,536,302,859 23,470,806,167 1,997,702,984 VI. 대출채권 529,264,917,891 530,404,956,891 425,635,860,291 VII. 유형자산 16,844,844,354 17,080,940,252 15,714,302,684 VIII. 사용권자산 90,990,150,392 90,661,154,252 93,312,128,336 IX. 무형자산 34,878,457,751 30,131,313,955 30,956,868,040 X. 기타자산 743,531,552,482 620,784,956,903 240,984,806,871 자 산 총 계 5,587,409,381,026 5,359,425,406,065 4,139,474,179,227 부 채 I. 예수부채 782,264,815,327 745,377,133,670 443,955,322,943 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 136,342,886,936 300,296,058,597 196,560,821,739 III. 차입부채 2,970,323,449,735 2,817,051,625,228 2,352,026,647,253 IV. 파생상품부채 136,684,339,802 166,658,208,388 178,568,966,864 V. 확정급여부채 12,466,670,268 9,782,222,986 7,671,741,214 VI. 리스부채 91,687,784,721 90,954,518,769 91,175,431,996 VII. 당기법인세부채 268,417,782 5,427,408,391 2,240,468,405 VIII. 이연법인세부채 16,333,585,349 9,055,362,278 14,166,009,547 IX. 기타부채 839,035,480,792 634,154,345,989 282,953,149,207 부 채 총 계 4,985,407,430,712 4,778,756,884,296 3,569,318,559,168 자 본 Ⅰ. 지배기업소유지분 593,131,198,318 575,142,402,486 570,145,718,747 1. 자본금 238,251,342,500 238,251,342,500 238,251,342,500 2. 자본잉여금 70,336,007,457 70,336,007,457 70,336,007,457 3. 기타자본항목 (18,592,516,213) (19,101,943,843) (3,026,308,895) 4. 기타포괄손익누계액 81,638,914,535 77,776,710,640 63,861,407,592 5. 이익잉여금 221,497,450,039 207,880,285,732 200,723,270,093 II. 비지배지분 8,870,751,996 5,526,119,283 9,901,312 자 본 총 계 602,001,950,314 580,668,521,769 570,155,620,059 부 채 및 자 본 총 계 5,587,409,381,026 5,359,425,406,065 4,139,474,179,227 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제68기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제67기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제67기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제66기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 I. 영업수익 302,884,896,275 337,656,149,578 1,023,527,464,821 550,228,984,550 1. 수수료수익 64,660,151,897 41,126,781,394 198,802,488,129 151,554,328,905 2. 금융상품평가및처분이익 92,618,280,208 75,922,596,403 236,906,010,864 110,916,220,624 3. 파생상품관련이익 97,633,494,619 182,825,500,521 423,698,750,695 174,717,778,977 4. 이자수익 23,616,584,578 25,533,299,304 95,724,433,088 90,540,467,872 유효이자율 적용 이자수익 12,372,805,479 10,641,159,289 44,248,372,141 39,463,402,254 당기손익-공정가치측정 금융자산 이자수익 11,243,779,099 14,892,140,015 51,476,060,947 51,077,065,618 5. 대출채권평가및처분이익 2,537,538 - 42,838,022 732,706,526 6. 외환거래이익 14,019,024,494 7,735,582,000 57,469,540,362 8,924,803,177 7. 기타의 영업수익 10,334,822,941 4,512,389,956 10,883,403,661 12,842,678,469 II. 영업비용 285,665,215,055 349,078,174,337 1,011,277,142,777 528,825,208,893 1. 수수료비용 2,629,390,679 3,094,793,785 9,245,235,097 9,140,721,244 2. 금융상품평가및처분손실 73,754,911,359 64,375,827,273 225,076,716,116 100,876,139,204 3. 파생상품관련손실 108,198,544,976 203,017,603,713 442,114,668,670 150,401,336,402 4. 이자비용 5,705,223,026 13,736,516,073 52,915,262,942 53,709,821,648 5. 대출채권평가및처분손실 - 319,407,758 687,017,433 - 6. 외환거래손실 23,020,654,799 13,851,618,135 53,744,710,274 8,167,940,253 7. 판매비와관리비 71,912,404,780 49,759,660,210 224,908,096,098 206,135,369,104 8. 기타의 영업비용 444,085,436 922,747,390 2,585,436,147 393,881,038 III. 영업이익 17,219,681,220 (11,422,024,759) 12,250,322,044 21,403,775,657 IV. 영업외수익 8,727,464,978 2,186,276,777 10,224,072,568 21,014,317,989 V. 영업외비용 835,080,515 3,234,112,690 4,566,941,563 780,040,915 VI. 법인세비용차감전순이익 25,112,065,683 (12,469,860,672) 17,907,453,049 41,638,052,731 VII. 법인세비용 6,489,769,682 (2,326,769,485) 5,613,231,859 10,417,115,904 VIII. 당기순이익 18,622,296,001 (10,143,091,187) 12,294,221,190 31,220,936,827 1. 지배기업소유지분 17,948,628,109 (9,652,895,208) 11,380,289,947 31,221,035,515 2. 비지배기업소유지분 673,667,892 (490,195,979) 913,931,243 (98,688) IX. 기타포괄손익 3,862,203,895 (1,881,107,966) 13,915,303,048 1,383,917,699 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 : 3,302,107,824 (2,205,441,186) 14,756,641,541 1,209,144,121 1. 순확정급여부채의 재측정요소 (209,967,976) (1,402,524,636) (2,478,396,959) (1,680,963,284) 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 3,552,648,172 (642,165,843) 16,622,240,047 3,921,100,542 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 66,760,388 - - - 4. 자기신용위험변동액 (107,332,760) (160,750,707) 612,798,453 (1,030,993,137) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익: 560,096,071 324,333,220 (841,338,493) 174,773,578 1. 해외사업환산손익 558,601,415 344,383,068 (863,733,508) 189,425,293 2. 지분법자본변동 1,494,656 (20,049,848) 22,395,015 (14,651,715) X. 총포괄이익 22,484,499,896 (12,024,199,153) 26,209,524,238 32,604,854,526 1. 지배기업소유지분 21,810,832,004 (11,534,003,174) 25,295,592,995 32,604,953,214 2. 비지배기업소유지분 673,667,892 (490,195,979) 913,931,243 (98,688) XI. 주당이익 1. 기본주당 이익 및 희석주당 이익 46 (21 ) 25 67 연 결 자 본 변 동 표 제68기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제67기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제67기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제66기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 기타자본항목 기타&cr;포괄손익누계액 이 익&cr;잉여금 지배기업 &cr;소유주지분 합계 비지배지분 총 계 I. 2019.01.01(기초) 238,251,342,500 70,336,007,457 (3,712,132,625) 62,477,489,893 174,172,493,589 541,525,200,814 - 541,525,200,814 총 포괄손익: (1) 당기순이익 - - - - 31,221,035,515 31,221,035,515 (98,688) 31,220,936,827 (2) 기타포괄손익 1. 순확정급여부채의 재측정요소 - - - (1,680,963,284) - (1,680,963,284) - (1,680,963,284) 2. 해외사업환산손익 - - - 189,425,293 - 189,425,293 - 189,425,293 3. 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융상품평가손익 - - - 3,921,100,542 - 3,921,100,542 - 3,921,100,542 4. 자기신용위험변동액 - - - (1,030,993,137) - (1,030,993,137) - (1,030,993,137) 5. 지분법자본변동 - - - (14,651,715) - (14,651,715) - (14,651,715) 총 포괄손익 소계 - - - 1,383,917,699 31,221,035,515 32,604,953,214 (98,688) 32,604,854,526 소유주와의 거래 등: (1) 연차배당 - - - - (4,671,749,740) (4,671,749,740) - (4,671,749,740) (2) 비지배지분의 변동 - - - - - - 10,000,000 10,000,000 소유주와의 거래 소계 - - - - (4,671,749,740) (4,671,749,740) 10,000,000 (4,661,749,740) 주식기준보상거래의 인식 - - 685,823,730 - - 685,823,730 - 685,823,730 기타 잉여금 변동 - - - - 1,490,729 1,490,729 - 1,490,729 II. 2019.12.31(기말) 238,251,342,500 70,336,007,457 (3,026,308,895) 63,861,407,592 200,723,270,093 570,145,718,747 9,901,312 570,155,620,059 III. 2020.01.01(기초) 238,251,342,500 70,336,007,457 (3,026,308,895) 63,861,407,592 200,723,270,093 570,145,718,747 9,901,312 570,155,620,059 총 포괄손익: (1) 당기순이익 - - - - 11,380,289,947 11,380,289,947 913,931,243 12,294,221,190 (2) 기타포괄손익 1. 순확정급여부채의 재측정요소 - - - (2,478,396,959) - (2,478,396,959) - (2,478,396,959) 2. 해외사업환산손익 - - - (863,733,508) - (863,733,508) - (863,733,508) 3. 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융상품평가손익 - - - 16,622,240,047 - 16,622,240,047 - 16,622,240,047 4. 자기신용위험변동액 - - - 612,798,453 - 612,798,453 - 612,798,453 5. 지분법자본변동 - - - 22,395,015 - 22,395,015 - 22,395,015 총 포괄손익 소계 - - - 13,915,303,048 11,380,289,947 25,295,592,995 913,931,243 26,209,524,238 소유주와의 거래 등: (1) 연차배당 - - - - (4,671,749,740) (4,671,749,740) - (4,671,749,740) (2) 자기주식의 변동 - - (17,875,875,498) - - (17,875,875,498) - (17,875,875,498) (3) 비지배지분의 변동 - - - - - - 4,602,286,728 4,602,286,728 소유주와의 거래 소계 - - (17,875,875,498) - (4,671,749,740) (22,547,625,238) 4,602,286,728 (17,945,338,510) 주식기준보상거래의 인식 - - 1,800,240,550 - - 1,800,240,550 - 1,800,240,550 기타 잉여금 변동 - - - - 448,475,432 448,475,432 - 448,475,432 IV. 2020.12.31(기말) 238,251,342,500 70,336,007,457 (19,101,943,843) 77,776,710,640 207,880,285,732 575,142,402,486 5,526,119,283 580,668,521,769 V. 2020.01.01 (전기초) 238,251,342,500 70,336,007,457 (3,026,308,895) 63,861,407,592 200,723,270,093 570,145,718,747 9,901,312 570,155,620,059 총 포괄손익: (1) 분기순손실 - - - - (9,652,895,208) (9,652,895,208) (490,195,979) (10,143,091,187) (2) 기타포괄손익 1. 순확정급여부채의 재측정요소 - - - (1,402,524,636) - (1,402,524,636) - (1,402,524,636) 2. 해외사업환산손익 - - - 344,383,068 - 344,383,068 - 344,383,068 3. 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융상품평가손익 - - - (642,165,843) - (642,165,843) - (642,165,843) 4. 자기신용위험변동액 - - (160,750,707) - (160,750,707) - (160,750,707) 5. 지분법자본변동 - - - (20,049,848) - (20,049,848) - (20,049,848) 총 포괄손익 소계 - - - (1,881,107,966) (9,652,895,208) (11,534,003,174) (490,195,979) (12,024,199,153) 소유주와의 거래 등: (1) 연차배당 - - - - (4,671,749,740) (4,671,749,740) - (4,671,749,740) (2) 자기주식의 변동 - - (7,261,032,048) - - (7,261,032,048) - (7,261,032,048) (3) 비지배지분의 변동 - - - - - - 4,602,089,352 4,602,089,352 소유주와의 거래 소계 - - (7,261,032,048) - (4,671,749,740) (11,932,781,788) 4,602,089,352 (7,330,692,436) 주식기준보상거래의 인식 - - 243,656,150 - - 243,656,150 - 243,656,150 기타 잉여금 변동 - - - - (10,207,877) (10,207,877) - (10,207,877) VI. 2020.03.31(전분기말) 238,251,342,500 70,336,007,457 (10,043,684,793) 61,980,299,626 186,388,417,268 546,912,382,058 4,121,794,685 551,034,176,743 VII. 2021.01.01(당기초) 238,251,342,500 70,336,007,457 (19,101,943,843) 77,776,710,640 207,880,285,732 575,142,402,486 5,526,119,283 580,668,521,769 총 포괄손익: (1) 분기순이익 - - - - 17,948,628,109 17,948,628,109 673,667,892 18,622,296,001 (2) 기타포괄손익 1. 순확정급여부채의 재측정요소 - - - (209,967,976) - (209,967,976) - (209,967,976) 2. 해외사업환산손익 - - - 558,601,415 - 558,601,415 - 558,601,415 3. 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융상품평가손익 - - - 3,552,648,172 - 3,552,648,172 - 3,552,648,172 4. 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융상품처분손익 - - - 66,760,388 - 66,760,388 - 66,760,388 5. 자기신용위험변동액 - - - (107,332,760) - (107,332,760) - (107,332,760) 6. 지분법자본변동 - - - 1,494,656 - 1,494,656 - 1,494,656 총 포괄손익 소계 - - - 3,862,203,895 17,948,628,109 21,810,832,004 673,667,892 22,484,499,896 소유주와의 거래 등: (1) 연차배당 - - - - (4,387,749,740) (4,387,749,740) - (4,387,749,740) (2) 비지배지분의 변동 - - - - - - 2,670,964,821 2,670,964,821 소유주와의 거래 소계 - - - - (4,387,749,740) (4,387,749,740) 2,670,964,821 (1,716,784,919) 주식기준보상거래의 인식 - - 509,427,630 - - 509,427,630 - 509,427,630 기타 잉여금 변동 - - - - 56,285,938 56,285,938 - 56,285,938 VIII. 2021.03.31(당분기말) 238,251,342,500 70,336,007,457 (18,592,516,213) 81,638,914,535 221,497,450,039 593,131,198,318 8,870,751,996 602,001,950,314 연 결 현 금 흐 름 표 제68기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제67기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제67기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제66기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 SK증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 I. 영업활동으로인한현금흐름 (105,985,029,940) (788,238,841,315) (381,004,986,021) (199,199,217,824) (1) 당기순이익 18,622,296,001 (10,143,091,187) 12,294,221,190 31,220,936,827 (2) 손익조정사항 (21,756,414,811) (17,054,459,169) (47,974,552,764) (32,228,076,581) 1. 이자수익 (23,616,584,578) (25,533,299,304) (95,724,433,088) (90,540,467,872) 2. 이자비용 5,705,223,026 13,736,516,073 52,915,262,942 53,709,821,648 3. 배당금수익 (10,334,822,941) (2,930,906,453) (10,778,614,477) (5,814,546,261) 4. 법인세비용 6,489,769,682 (2,326,769,485) 5,613,231,859 10,417,115,904 (3) 현금유출입이없는손익항목 (3,294,932,884) (69,953,382,789) 35,190,732,528 (11,504,654,099) 1. 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 3,290,006,487 487,099,409 (24,592,395,353) (24,421,346,634) 2. 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익 373,533,556 (24,238,394,326) 55,304,632,238 8,038,245,887 3. 관계기업투자지분처분손익 - 38,741,933 29,240,184 (4,743,815) 4. 파생상품평가손익 (1,066,635,027) (53,320,591,537) (28,961,801,910) 2,839,195,421 5. 대손상각비 - 319,407,758 687,017,433 - 6. 대손충당금환입 (2,537,538) - (42,838,022) (732,706,526) 7. 기타대손상각비 307,653,258 363,349,545 761,303,967 284,948,780 8. 외화환산손익 (8,733,808,555) (608,450,499) 11,108,023,510 (683,542,624) 9. 감가상각비 3,011,629,317 2,747,377,582 11,534,763,616 10,354,771,107 10. 유형자산처분손익 - (241,651,480) (235,179,104) 6,047,710 11. 무형자산상각비 1,399,889,161 977,002,666 4,198,030,025 3,213,950,879 12. 무형자산처분손익 (137,480,000) - (2,155,047,200) - 13. 지분법손익 (4,882,550,689) 1,391,760,163 (2,736,570,730) (18,386,850,203) 14. 퇴직급여 2,500,213,503 2,017,968,896 8,607,093,966 7,340,811,684 15. 충당부채전입(환입)액 135,726,013 558,523,082 614,001,687 108,312,424 16. 주식보상비용 509,427,630 243,656,150 1,800,240,550 685,823,730 17. 염가매수차익 - (689,182,131) (689,182,131) - 18. 기타 - - (40,600,198) (147,571,919) (4) 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의증감 (114,124,603,960) (687,145,857,857) (422,890,752,581) (234,697,796,545) 1. 예치금의 감소(증가) (79,013,399,437) (228,190,361,243) (6,815,238,577) 6,917,172,715 2. 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) 15,799,452,554 (658,366,858,085) (609,773,309,722) (355,740,117,102) 3. 파생상품자산의 감소(증가) 10,426,762,865 (6,737,405,324) 14,430,946,674 27,160,566,531 4. 대출채권의 감소(증가) (21,073,986,308) 32,668,047,976 (114,323,276,011) 98,692,378,934 5. 기타자산의 감소(증가) (115,013,900,901) (850,279,941,325) (378,376,302,926) (16,381,602,482) 6. 예수부채의 증가(감소) 36,887,681,657 130,215,120,059 301,421,810,727 113,676,207,619 7. 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) (164,468,305,164) 147,637,176,306 49,239,045,851 (150,186,217,428) 8. 파생상품부채의 증가(감소) (20,429,635,116) 22,257,561,132 (18,853,006,423) (1,262,512,532) 9. 확정급여부채의 증가(감소) (173,026,478) 444,116,913 (9,766,265,174) (12,761,864,846) 10. 기타부채의 증가(감소) 222,933,752,368 723,206,685,734 349,924,843,000 55,188,192,046 (5) 법인세 환급(납부) (6,310,547,209) (3,524,470,235) (12,479,399,004) (5,398,445,695) (6) 이자의 수취 23,905,858,027 13,612,584,068 94,374,818,918 97,495,186,843 (7) 이자의 지급 (5,377,715,581) (14,080,352,862) (50,203,436,877) (49,900,914,835) (8) 배당금의 수취 2,351,030,477 50,188,716 10,683,382,569 5,814,546,261 Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 (5,523,088,236) (11,628,077,413) (28,023,141,732) (48,359,081,306) 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 230,074,390 - 351,700,865 - 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 - - (2,072,538,000) - 3. 관계기업투자지분의 처분 1,910,750,000 8,472,625,807 24,748,952,227 35,102,781,917 4. 관계기업투자지분의 취득 (3,961,900,000) (9,029,378,467) (35,638,848,000) (67,508,120,812) 5. 종속기업투자지분의 취득에 따른 순현금흐름 (2,112,697,946) (8,498,839,868) (8,498,839,868) - 6. 보증금의 회수 - 76,330,717 535,000,000 2,167,018,370 7. 보증금의 증가 (48,522,481) (5,144,600) (761,138,511) (2,435,305,000) 8. 유형자산의 처분 - 930,000,000 934,398,000 1,153,000 9. 유형자산의 취득 (807,260,470) (1,601,050,210) (6,387,232,155) (3,416,251,257) 10. 무형자산의 처분 363,000,000 - 4,010,000,000 - 11. 무형자산의 취득 (1,096,531,729) (1,972,620,792) (5,219,896,290) (12,186,989,524) 12. 복구비용의 지출 - - (24,700,000) (83,368,000) III. 재무활동으로인한현금흐름 150,506,293,489 818,092,049,686 446,609,502,915 220,289,099,977 1. 차입금의 증감 112,612,824,316 807,251,501,853 506,785,728,565 142,386,759,372 2. 리스부채의 상환 (2,061,910,827) (1,892,400,119) (7,622,646,037) (7,047,608,355) 3. 사채발행 49,955,380,000 49,993,980,000 49,993,980,000 89,621,888,400 4. 사채상환 (10,000,000,000) (30,000,000,000) (80,000,000,000) - 5. 배당금의 지급 - - (4,671,684,115) (4,671,939,440) 6. 자기주식의 취득 - (7,261,032,048) (17,875,875,498) - IV. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III) 38,998,175,313 18,225,130,958 37,581,375,162 (27,269,199,153) V. 기초의 현금및현금성자산 136,717,491,093 99,556,229,965 99,556,229,965 127,032,566,714 VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과 76,470,885 (576,816,787) (420,114,034) (207,137,596) VII. 기말의 현금및현금성자산 175,792,137,291 117,204,544,136 136,717,491,093 99,556,229,965 3. 연결재무제표 주석 제68기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제67기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 &cr;SK증권주식회사와 그 종속기업 &cr; 1. 일반사항&cr; &cr;SK증권주식회사(이하 '회사' 또는 '지배기업')와 그 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1.1 지배기업의 개요&cr;&cr;회사는 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수 등을 목적으로 1955년 7월 '신우증권주식회사'로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 1998년 1월 1일에 상호를현재의 'SK증권주식회사'로 변경하였으며, 1986년 9월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 236,295백만원, 우선주 1,956백만원이며, 본점 영업부를 포함한 25개의 지점을 운용하고 있습니다. 당분기말 현재 회사의 최대 주주는 제이앤더블유비아이지유한회사(지분율: 19.44%)입니다.&cr; &cr;1.2 종속기업 현황&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. &cr;&cr;(1) 종속기업 및 집합투자기구 종속기업명 소재지 업종 결산월 당분기말 전기말 소유지분율(%) 비지배지분율(%) 소유지분율(%) 비지배지분율(%) SK Securities Investment Asia Limited 홍콩 지주회사 12월 100.0 - 100.0 - 에스케이에스프라이빗에쿼티 ㈜ 대한민국 금융업 12월 99.9 0.1 99.9 0.1 트리니티자산운용㈜ 대한민국 금융업 12월 70.0 30.0 70.0 30.0 ㈜피티알자산운용 대한민국 금융업 12월 70.0 30.0 - - SK신단기안A3() 대한민국 집합투자기구 10월 85.4 14.6 85.4 14.6 SK장공9() 대한민국 집합투자기구 3월 100.0 - 100.0 - OK후순위채C1호() 대한민국 집합투자기구 3월 59.0 41.0 59.0 41.0 OK후순위채C2호() 대한민국 집합투자기구 5월 100.0 - 100.0 - OK후순위채D2-1() 대한민국 집합투자기구 4월,10월 100.0 - 100.0 - OK후순위채D2-2() 대한민국 집합투자기구 4월,10월 100.0 - 100.0 - OK후순위채D2-3() 대한민국 집합투자기구 5월,11월 100.0 - 100.0 - 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사() 대한민국 집합투자기구 12월 14.1 85.9 14.1 85.9 트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁제1종종류C-S 대한민국 집합투자기구 6월 - - 100.0 - 트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁제2종 대한민국 집합투자기구 6월 - - 100.0 - 트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁 대한민국 집합투자기구 6월 - - 48.3 51.7 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호종류C-S 대한민국 집합투자기구 6월 - - 60.0 40.0 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호 대한민국 집합투자기구 6월 - - 28.5 71.5 트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁종류C-I() 대한민국 집합투자기구 5월 100.0 - 100.0 - 트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁종류C-S() 대한민국 집합투자기구 5월 100.0 - 100.0 - 트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁() 대한민국 집합투자기구 5월 97.0 3.0 96.8 3.2 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제7호종류C-S() 대한민국 집합투자기구 8월 75.0 25.0 75.0 25.0 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제7호() 대한민국 집합투자기구 8월 26.0 74.0 26.0 74.0 PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF () 대한민국 집합투자기구 6월 100.0 - - - PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CS () 대한민국 집합투자기구 6월 6.8 93.2 - - PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁 () 대한민국 집합투자기구 6월 40.1 59.9 - - 트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS() 대한민국 집합투자기구 2월 45.6 54.4 - - 트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁채혼 대한민국 집합투자기구 2월 25.1 74.9 - - &cr; ( * ) 당분기말 현재 회사는 상기 18개의 집합투자기구에 대하여, 관련 활동을 지시하는 현재의 힘을 보유하고 있고, 변동가능한 이익에 노출되거나 권리를 보유하며, 이익에 영향을 미칠 수 있도록 힘을 사용할 수 있는 능력을 보유하고 있다고 판단하여, 연결대상에 포함하고 있습니다. &cr;&cr;(2) 특수목적기업 특수목적기업명 소재지 비 고 엔에스유투제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC 파주센트럴제칠차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC 티레이크제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC 와이비원천㈜ 대한민국 자산유동화 SPC 에스판교㈜ 대한민국 자산유동화 SPC 와이비파주㈜ 대한민국 자산유동화 SPC 그레이트지호제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC 더블유아이제육차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC 파인랜드제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC 와이비풍암㈜ 대한민국 자산유동화 SPC 오션알제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC 와이비그랜드㈜ 대한민국 자산유동화 SPC 그레이트서우제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC 에프에스제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC 트루월드제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC 해피윙스제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC 스카이챌린지제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC 데이라이트제일차㈜ 대한민국 자산유동화 SPC &cr;자산유동화를 위한 구조화기업으로 회사의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. 1.3 종속기업의 요약 재무정보 &cr;당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다. <당분기말 및 당분기> (단위: 백만원) 회사명 당분기말 당분기 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 총포괄손익 SK Securities Investment Asia Limited() 20,664 5,713 14,951 - (33) (33) 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 12,144 200 11,944 1,997 581 581 집합투자기구 7개 453 4 449 - - - 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 32,772 105 32,667 - (151) (151) 트리니티자산운용㈜ 21,847 1,026 20,821 3,997 2,098 2,193 ㈜피티알자산운용 6,243 380 5,863 1,063 630 630 트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁제1종종류C-S() - - - 191 49 - 트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁제2종() - - - 57 39 - 트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁() - - - 111 99 99 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호종류C-S() - - - - (18) (18) 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호() - - - 184 (37) (37) 트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁종류C-I() 1,124 1 1,123 44 34 34 트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁종류C-S() 2,747 2 2,745 89 85 - 트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁() 4,300 310 3,990 578 129 129 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제7호종류C-S() 70 - 70 5 5 5 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제7호() 202 - 202 16 16 16 PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF() 2,101 1 2,100 102 101 101 PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CS() 1,712 1 1,711 465 454 454 PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁() 5,535 - 5,535 238 238 238 트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS() 5,529 2 5,527 29 27 27 트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁채혼 10,052 - 10,052 73 71 71 와이비평택㈜ - - - 161 - - 하남미사제일차㈜ - - - 101 - - 엔에스유투제일차㈜ 20,478 20,685 (207) 350 (8) (8) 와이비에스타워㈜ - - - 170 - - 와이비파주㈜ 21,739 21,739 - 563 - - 에이치엠포레스트㈜ - - - 119 88 88 파주센트럴제칠차㈜ 10,831 10,831 - 228 - - 에스트레디제일차㈜ - - - 56 - - 에스판교㈜ 19,942 23,022 (3,080) 463 (3,080) (3,080) 티레이크제일차㈜ 10,132 10,230 (98) 208 1 1 와이비원천㈜ 4,167 4,167 - 71 - - 남산제일차㈜ - - - 17 (1,086) (1,086) 그레이트지호제일차㈜ 5,102 5,102 - 95 - - 더블유아이제육차㈜ 15,194 15,194 - 407 - - 파인랜드제일차㈜ 10,611 10,624 (13) 247 (1) (1) 와이비풍암㈜ 5,143 5,142 1 106 1 1 오션알제일차㈜ 9,993 10,071 (78) 197 5 5 와이비그랜드㈜ 8,821 8,821 - 119 - - 비티에스안흥㈜ - - - 83 - - 엠포지션㈜ - - - 83 - - 해피윙스제일차㈜ 7,809 8,001 (192) - (64) (64) 에프에스제일차㈜ 5,160 5,160 - 123 - - 그레이트서우제일차㈜ 10,354 10,354 - 222 - - 트루월드제일차㈜ 15,405 15,405 - 297 - - 스카이챌린지제일차㈜ 11,198 11,195 3 162 3 3 데이라이트제일차㈜ 5,631 5,716 (85) 267 (85) (85) &cr;<전기말 및 전분기> (단위: 백만원) 회사명 전기말 전분기 자산 부채 자본 영업수익 분기순손익 총포괄손익 SK Securities Investment Asia Limited() 19,925 5,500 14,425 754 (32) (32) 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 12,550 1,187 11,363 1,464 402 402 집합투자기구 7개 454 3 451 1 (1) (1) 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 33,368 214 33,154 - 335 335 트리니티자산운용㈜ 21,596 2,969 18,627 645 (1,636) (1,636) 트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁제1종종류C-S() 1,111 41 1,070 - - - 트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁제2종() 156 - 156 - - - 트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁() 2,760 100 2,660 - - - 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호종류C-S() 163 - 163 - - - 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호() 343 - 343 - - - 트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁종류C-I() 1,090 1 1,089 - - - 트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁종류C-S() 2,662 2 2,660 - - - 트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁() 3,921 53 3,868 - - - 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제7호종류C-S() 4,430 5 4,425 - - - 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제7호() 12,817 48 12,769 - - - 엔에스유투제일차㈜ 20,432 20,631 (199) 381 (24) (24) 와이비에스타워㈜ 6,222 6,222 - 115 - - 에이치엠포레스트㈜ 9,181 9,269 (88) 200 (1) (1) 파주센트럴제칠차㈜ 10,877 10,877 - 244 - - 에스트레디제일차㈜ 5,040 5,040 - 100 - - 티레이크제일차㈜ 10,135 10,234 (99) 224 (5) (5) 와이비원천㈜ 4,159 4,159 - 261 - - 에스판교㈜ 23,024 23,024 - 413 115 115 하남미사제일차㈜ 9,444 9,444 - 892 (2) (2) 그레이트지호제일차㈜ 30,784 30,784 - - - - 더블유아이제육차㈜ 21,729 21,729 - - - - 파인랜드제일차㈜ 27,902 26,079 1,823 - - - 와이비풍암㈜ 5,103 5,103 - - - - 오션알제일차㈜ 15,172 15,172 - - - - 와이비그랜드㈜ 10,567 10,579 (12) - - - 비티에스안흥㈜ 5,124 5,124 - - - - 엠포지션㈜ 9,978 10,062 (84) - - - 남산제일차㈜ 8,801 8,801 - 345 (323) (323) 와이비파주㈜ 3,249 3,249 - 196 - - 그레이트서우제일차㈜ 3,249 3,249 - - - - 와이비평택㈜ 7,873 8,001 (128) 196 - - 에프에스제일차㈜ 5,140 5,140 - - - - 트루월드제일차㈜ 10,351 10,351 - - - - 해피윙스제일차㈜ 15,355 15,355 - - - - ( ) 해당 종속기업의 요약재무정보는 연결재무제표 기준입니다. 1.4 연결대상범위의 변동&cr; 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나, 연결재무제표의 작성대상에서 제외된종속기업은 다음과 같습니다. 구 분 종속기업명 사유 연결 포함 ㈜피티알자산운용 지분투자 PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF 지분투자 PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CS 지분투자 PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁 지분투자 트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS 지분투자 트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼] 지분투자 스카이챌린지제일차㈜ 신용공여 데이라이트제일차㈜ 신용공여 연결 제외 트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁제1종종류C-S 매각 트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁제2종 매각 트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁 매각 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호종류C-S 매각 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호 매각 와이비에스타워㈜ 신용공여의무 종결 에이치엠포레스트㈜ 신용공여의무 종결 에스트레디제일차㈜ 신용공여의무 종결 하남미사제일차㈜ 신용공여의무 종결 비티에스안흥㈜ 신용공여의무 종결 엠포지션㈜ 신용공여의무 종결 남산제일차㈜ 신용공여의무 종결 와이비평택㈜ 신용공여의무 종결 2. 중요한 회계정책&cr;&cr;2.1 재무제표 작성기준&cr;&cr;연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;&cr;중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr; 2.2 회계정책과 공시의 변경&cr;&cr;(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr; 연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. ㆍ리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 ㆍ리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 ㆍ그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;제정 또는 공표됐으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다. &cr;- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. &cr;- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약 - 계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. &cr;- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. ④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr; 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및예치금 &cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 35,394 54,928 당좌예금 1,735 3,342 외화예금 22,226 16,293 MMDA 35,721 32,136 기타 80,716 30,018 소 계 175,792 136,717 예치금 투자자예탁금별도예치금 37,238 2,173 대차거래이행보증금 89,914 43,459 증권시장매매증거금 9,259 19,016 장내파생상품매매증거금 95,645 122,376 장외파생상품매매증거금 4,613 4,484 유통금융담보금 69,300 35,300 장기성예금 3,000 2,500 특정예금 33 33 기타 2 - 대손충당금 (18) (4) 소 계 308,986 229,337 합 계 484,778 366,054 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용제한 예치금 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한 사유 투자자예탁금별도예치금(예금) 37,238 2,173 자본시장과금융투자업에관한법률 투자자예탁금별도예치금(신탁)() 673,818 620,877 자본시장과금융투자업에관한법률 대차거래이행보증금 89,914 43,459 유가증권대차거래 이행보증 증권시장매매증거금 9,259 19,016 증권시장매매증거금 장내파생상품매매증거금 95,645 122,376 파생상품매매증거금 장외파생상품매매증거금 4,613 4,484 파생상품매매증거금 유통금융담보금 69,300 35,300 증권유통금융 담보 특정예금 33 33 파생결합사채 담보제공 및 당좌개설보증금 손해배상공동기금() 11,102 10,771 자본시장과금융투자업에관한법률 장기성예금 3,000 2,500 소액결제증거금 및 선물환거래 담보 합 계 993,922 860,989 &cr;() 투자자예탁금별도예치금(신탁)과 손해배상공동기금은 당기손익-공정가치측정금융자산 으로 분류되어 있습니다. 5 . 당기손익-공정가치측정금융자산 &cr; 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식 198,334 306,870 국채ㆍ지방채 171,452 184,248 특수채 1,230,672 961,002 회사채 611,171 879,853 전자단기사채 6,582 1,995 집합투자증권 124,679 147,582 기업어음증권 - 20,810 외화증권 363,571 267,350 투자자예탁금별도예치금(신탁) 673,818 620,877 손해배상공동기금 11,102 10,771 기타파생결합증권 11,829 11,432 기타파생결합사채 20,653 20,775 투자계약증권 3,900 3,930 합 계 3,427,763 3,437,495 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식() 8,930 9,042 출자금() 126,557 121,900 합 계 135,487 130,942 &cr;() 연결회사가 보유한 증권유관기관의 지분은 전략적 투자 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정하였습니다.&cr; (2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 130,942 104,499 취득 - 2,073 처분 (142) - 평가로 인한 자본의 증감 4,687 21,928 연결범위변동 - 2,442 기말 135,487 130,942 7. 관계기업투자&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. &cr;<당분기말> (단위: 백만원) 회사명 지분율(%) 소재국 결산월 취득원가 순자산가액 장부금액 주요사업내용 KoFCSK협력사동반성장제3호사모투자전문회사(1) 9.80 대한민국 12월 3 68 68 사모투자전문회사 IBKSKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(1) 6.67 대한민국 12월 - 1,724 1,724 사모투자전문회사 기술금융제일호사모투자전문회사(1) 10.00 대한민국 12월 1,956 4,256 4,256 사모투자전문회사 워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사(1) 5.17 대한민국 12월 4,500 471 471 사모투자전문회사 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(1) 7.35 대한민국 12월 7,141 7,192 7,192 사모투자전문회사 케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사(1) 17.28 대한민국 12월 7,000 7,625 7,625 사모투자전문회사 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사(1) 10.00 대한민국 12월 11,623 13,636 13,636 사모투자전문회사 에스케이제5호기업인수목적주식회사(3) 0.23 대한민국 12월 10 19 19 기업인수목적회사 에스케이제6호기업인수목적주식회사(3) 0.18 대한민국 12월 10 20 20 기업인수목적회사 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사(1) 9.76 대한민국 12월 15,000 13,240 13,240 사모투자전문회사 YD-SKS-KDB소셜밸류투자조합(1) 4.76 대한민국 12월 560 508 508 투자조합 에스케이에스미래에셋기업재무안정PEF(1) 4.83 대한민국 12월 10,000 9,916 9,916 사모투자전문회사 SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽PEF(1) 1.20 대한민국 12월 2,721 2,743 2,743 사모투자전문회사 조인에셋글로벌자산운용(3) 28.57 대한민국 12월 1,000 1,309 1,309 자산운용사 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사(2) 90.09 대한민국 12월 4,424 2,330 2,330 사모투자전문회사 대신-SKS이노베이션제2호사모투자합자회사(1) 4.93 대한민국 12월 1,636 1,442 1,442 사모투자전문회사 로드제일호바이오사모투자합자회사(2) 93.00 대한민국 12월 7,942 7,756 7,756 사모투자전문회사 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사(1) 7.21 대한민국 12월 1,908 1,807 1,807 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인신기술사업투자조합1호(1) 7.94 대한민국 12월 400 398 398 신기술사업투자조합 조인에셋차이나백마주전문투자사모3호(2) 73.17 대한민국 12월 3,000 2,785 2,785 전문투자형사모투자신탁 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사(1) 13.50 대한민국 12월 - - - 사모투자전문회사 헤스티아에너텍유한회사(2) 51.85 대한민국 12월 35,000 32,700 32,700 투자목적회사 바른혼합자산전문투자형사모투자유한회사(2) 96.84 대한민국 12월 7,442 7,390 7,390 사모투자전문회사 합 계 123,276 119,335 119,335 &cr; <전기말> (단위: 백만원) 회사명 지분율(%) 소재국 결산월 취득원가 순자산가액 장부금액 주요사업내용 KoFCSK협력사동반성장제3호사모투자전문회사(1) 9.80 대한민국 12월 3 68 68 사모투자전문회사 IBKSKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(1) 6.67 대한민국 12월 - 1,838 1,838 사모투자전문회사 기술금융제일호사모투자전문회사(1) 10.00 대한민국 12월 2,296 4,589 4,589 사모투자전문회사 워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사(1) 5.17 대한민국 12월 4,500 471 471 사모투자전문회사 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(1) 7.35 대한민국 12월 7,141 7,191 7,191 사모투자전문회사 케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사(1) 17.28 대한민국 12월 7,000 7,784 7,784 사모투자전문회사 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사(1) 10.00 대한민국 12월 10,021 10,553 10,553 사모투자전문회사 에스케이제5호기업인수목적주식회사(3) 0.23 대한민국 12월 10 19 19 기업인수목적회사 에스케이제6호기업인수목적주식회사(3) 0.18 대한민국 12월 10 20 20 기업인수목적회사 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사(1) 9.76 대한민국 12월 15,000 9,851 9,851 사모투자전문회사 YD-SKS-KDB소셜밸류투자조합(1) 4.76 대한민국 12월 560 525 525 투자조합 에스케이에스미래에셋기업재무안정PEF(1) 4.83 대한민국 12월 10,000 9,919 9,919 사모투자전문회사 SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽PEF(1) 1.20 대한민국 12월 2,721 2,700 2,700 사모투자전문회사 조인에셋글로벌자산운용 28.57 대한민국 12월 1,000 1,419 1,419 자산운용사 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사(2) 90.09 대한민국 12월 4,424 2,367 2,367 사모투자전문회사 대신-SKS이노베이션제2호사모투자합자회사(1) 4.93 대한민국 12월 - - - 사모투자전문회사 로드제일호바이오사모투자합자회사(2) 93.00 대한민국 12월 7,942 7,799 7,799 사모투자전문회사 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사(1) 7.21 대한민국 12월 1,184 1,117 1,117 사모투자전문회사 SKS-위즈도메인신기술사업투자조합1호(1) 7.94 대한민국 12월 400 400 400 신기술사업투자조합 조인에셋차이나백마주전문투자사모3호(2) 73.17 대한민국 12월 3,000 2,993 2,993 전문투자형사모투자신탁 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사(1) 13.50 대한민국 12월 - - - 사모투자전문회사 헤스티아에너텍유한회사(2) 51.85 대한민국 12월 35,000 33,347 33,347 투자목적회사 바른혼합자산전문투자형사모투자유한회사(2) 96.84 대한민국 12월 7,442 7,430 7,430 사모투자전문회사 합 계 119,654 112,400 112,400 &cr; (1) 연결회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.&cr;(2) 연결회사의 지분율이 50%를 초과하나 단순 재무적 투자로 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 없어 연결회사의 지배력은 없습니다. 다만, 지분율을 고려할때 변동이익에 노출이 유의적이라고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.&cr;(3) 연결회사의 지분율이 20% 미만이나, 연결회사의 임직원이 피투자회사의 임원을 겸임함에 따라 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다.&cr;&cr; 당분기말 현재 관계기업투자 중 시장가격이 있는 주식은 없습니다. &cr; (2) 관계기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. <당분기말 및 당분기> (단위: 백만원) 회사명 당분기말 당분기 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 포괄손익 KoFCSK협력사동반성장제3호사모투자전문회사 690 - 690 - - - IBKSKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 25,930 74 25,856 762 688 688 기술금융제일호사모투자전문회사 42,708 146 42,562 221 75 75 워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사 87,000 2,247 84,753 - - - 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 98,064 249 97,815 268 20 20 케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사 44,414 300 44,114 - (1,067) (1,067) 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 136,567 207 136,360 19,850 19,628 19,628 에스케이제5호기업인수목적주식회사 8,303 - 8,303 - 24 24 에스케이제6호기업인수목적주식회사 12,924 1,642 11,282 - 24 24 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사 135,883 242 135,641 34,960 34,718 34,718 YD-SKS-KDB소셜밸류투자조합 10,881 216 10,665 - (353) (353) 에스케이에스미래에셋기업재무안정PEF 205,865 600 205,265 244 (59) (59) SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽PEF 185,155 1,161 183,994 4,012 3,604 3,604 조인에셋글로벌자산운용 4,707 125 4,582 2,926 1,139 1,139 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 2,628 43 2,585 - (41) (41) 대신-SKS이노베이션제2호사모투자합자회사 30,149 882 29,267 8 (941) (941) 로드제일호바이오사모투자합자회사 8,395 55 8,340 - (57) (57) 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 25,578 515 25,063 32 (475) (475) SKS-위즈도메인신기술사업투자조합1호 5,031 22 5,009 - (28) (28) 조인에셋차이나백마주전문투자사모3호 3,807 - 3,807 2 (284) (284) 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사 - 215 (215) - (206) (206) 헤스티아에너텍유한회사 63,333 - 63,333 - (89) (89) 바른혼합자산전문투자형사모투자유한회사 7,652 20 7,632 3 (30) (30) 합 계 1,145,664 8,961 1,136,703 63,288 56,290 56,290 <전기말 및 전분기> (단위: 백만원) 회사명 전기말 전분기 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 포괄손익 일자리창출중소기업사모투자전문회사 - - - 1 (2) (2) KoFCSK협력사동반성장제3호사모투자전문회사 690 - 690 - - - IBKSKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 28,579 1,011 27,568 678 149 149 기술금융제일호사모투자전문회사 46,202 315 45,887 9,729 6,851 6,851 워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사 87,000 2,247 84,753 - (490) (490) 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 98,054 258 97,796 747 (1,138) (1,138) 케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사 45,340 302 45,038 - (1,047) (1,047) 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 105,734 202 105,532 402 207 207 에스케이제5호기업인수목적주식회사 9,876 1,573 8,303 - 18 18 에스케이제6호기업인수목적주식회사 12,859 1,620 11,239 - 39 39 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사 101,171 248 100,923 2 (242) (242) YD-SKS-KDB소셜밸류투자조합 11,019 1 11,018 7 (212) (212) 에스케이에스미래에셋기업재무안정PEF 205,934 610 205,324 89 (213) (213) SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽PEF 181,145 755 180,390 1 (499) (499) 조인에셋글로벌자산운용 5,046 78 4,968 404 97 97 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 2,632 5 2,627 - (2,520) (2,520) 대신-SKS이노베이션제2호사모투자합자회사 - 2,991 (2,991) - - - 로드제일호바이오사모투자합자회사 8,447 61 8,386 - - - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 16,086 589 15,497 - - - SKS-위즈도메인신기술사업투자조합1호 5,040 3 5,037 - - - 조인에셋차이나백마주전문투자사모3호 4,091 - 4,091 - - - 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사 - - - - - - 헤스티아에너텍유한회사 64,530 2 64,528 851 850 850 바른혼합자산전문투자형사모투자유한회사 7,672 - 7,672 - - - 합 계 1,047,147 12,871 1,034,276 12,911 1,848 1,848 (3) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 백만원) 회사명 기초 출자 및 반환 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 KoFCSK협력사동반성장제3호사모투자전문회사 68 - - - - 68 IBKSKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 1,838 (368) 254 - - 1,724 기술금융제일호사모투자전문회사 4,589 (340) 7 - - 4,256 워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사 471 - - - - 471 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 7,191 - 1 - - 7,192 케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사 7,784 - (184) 25 - 7,625 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 10,553 1,140 1,943 - - 13,636 에스케이제5호기업인수목적주식회사 19 - - - - 19 에스케이제6호기업인수목적주식회사 20 - - - - 20 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사 9,851 - 3,389 - - 13,240 YD-SKS-KDB소셜밸류투자조합 525 - (17) - - 508 에스케이에스미래에셋기업재무안정PEF 9,919 - (3) - - 9,916 SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽PEF 2,700 - 43 - - 2,743 조인에셋글로벌자산운용 1,419 (140) 54 (24) - 1,309 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 2,367 - (37) - - 2,330 대신-SKS이노베이션제2호사모투자합자회사 - 1,636 (194) - - 1,442 로드제일호바이오사모투자합자회사 7,799 - (43) - - 7,756 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 1,117 724 (34) - - 1,807 SKS-위즈도메인신기술사업투자조합1호 400 - (2) - - 398 조인에셋차이나백마주전문투자사모3호 2,993 - (208) - - 2,785 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사 - - - - - - 헤스티아에너텍유한회사 33,347 (600) (47) - - 32,700 바른혼합자산전문투자형사모투자유한회사 7,430 - (40) - - 7,390 합 계 112,400 2,052 4,882 1 - 119,335 &cr;<전기> (단위: 백만원) 회사명 기초 출자 및 반환 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 글로벌소프트웨어기업육성사모투자전문회사 155 (155) - - - - 일자리창출중소기업사모투자전문회사 138 (26) (112) - - - KoFCSK협력사동반성장제3호사모투자전문회사 105 - (37) - - 68 IBKSKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 3,382 (3,039) 1,495 - - 1,838 기술금융제일호사모투자전문회사 5,821 (2,770) 1,538 - - 4,589 워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사 471 - - - - 471 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 7,929 (428) (310) - - 7,191 케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사 8,195 - (390) (21) - 7,784 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 6,343 3,038 1,172 - - 10,553 에스케이제5호기업인수목적주식회사 19 - 1 (1) - 19 에스케이제6호기업인수목적주식회사 14 - - 6 - 20 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사 14,929 (204) (75) - (4,799) 9,851 YD-SKS-KDB소셜밸류투자조합 273 280 (28) - - 525 에스케이에스미래에셋기업재무안정PEF 9,973 (48) (6) - - 9,919 SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽PEF 2,444 221 35 - - 2,700 조인에셋글로벌자산운용 - 1,000 381 38 - 1,419 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 - 4,425 (2,058) - - 2,367 대신-SKS이노베이션제2호사모투자합자회사 - - - - - - 조인에셋차이나백마주전문투자사모2호 - (504) 504 - - - 로드제일호바이오사모투자합자회사 - 7,942 (143) - - 7,799 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 - 1,184 (67) - - 1,117 SKS-위즈도메인신기술사업투자조합1호 - 400 - - - 400 조인에셋차이나백마주전문투자사모3호 - 3,000 (7) - - 2,993 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사 - - - - - - 헤스티아에너텍유한회사 34,310 (1,820) 857 - - 33,347 바른혼합자산전문투자형사모투자유한회사 - 7,442 (12) - - 7,430 합 계 94,501 19,938 2,738 22 (4,799) 112,400 &cr; (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,USD) 회사명 통화 출자약정금 당분기말 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 누적출자금액 잔여약정금액 KoFCSK협력사동반성장제3호사모투자전문회사 KRW 9,800 9,509 291 9,509 291 IBKSKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 KRW 20,000 18,394 1,606 18,394 1,606 기술금융제일호사모투자전문회사 KRW 10,000 8,466 1,534 8,466 1,534 워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사 KRW 4,500 4,500 - 4,500 - 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 KRW 15,000 13,675 1,325 13,675 1,325 케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사 KRW 7,000 7,000 - 7,000 - 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 KRW 25,000 20,769 4,231 20,769 4,231 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사 KRW 10,200 10,200 - 10,200 - YD-SKS-KDB소셜밸류투자조합 KRW 2,000 560 1,440 560 1,440 에스케이에스미래에셋기업재무안정PEF KRW 10,000 10,000 - 10,000 - SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽PEF USD 6,000,000 1,867,809 4,132,191 1,867,809 4,132,191 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 KRW 10,000 9,614 386 9,614 386 대신-SKS이노베이션제2호사모투자합자회사 KRW 11,750 - 11,750 - 11,750 로드제일호바이오사모투자합자회사 KRW 18,600 7,942 10,658 7,942 10,658 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 KRW 9,400 1,184 8,216 1,184 8,216 SKS-위즈도메인신기술사업투자조합1호 KRW 400 400 - 400 - 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사 KRW 14,075 - 14,075 - 14,075 헤스티아에너텍유한회사() KRW 35,000 35,000 - 35,000 - 바른혼합자산전문투자형사모투자유한회사 KRW 9,200 7,442 1,758 7,442 1,758 &cr;() 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사의 관계기업입니다. &cr; 8. 파생상품&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 보유중인 파생상품의 구성별 장부금액 및 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 　구 분 장부금액 미결제약정금액 당분기말 전기말 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 장내 이자율관련 이자율선물 - - - - 708,004 443,349 이자율스왑 - - - - 1,289,300 2,379,300 주식관련 주가지수선물 - - - - 192,677 392,180 주식옵션 5 322 30 4,802 1,626 32,800 통화관련 통화선물 - - - - 7,751 6,215 상품관련 상품선물 - - - - 7,759 5,863 장내 계 5 322 30 4,802 2,207,117 3,259,707 장외 이자율관련 이자율스왑 3,211 5,183 5,958 8,130 317,244 356,903 이자율옵션 - - 23 - - 45,000 주식관련 주식스왑 - 350 375 1,200 3,755 49,954 주식옵션 1 - 34 - 2,241 2,141 통화관련 통화스왑 2,466 1,092 19,221 23,422 1,054,002 1,449,969 통화선도 - - 1 59 - 4,343 상품관련 상품옵션 450 - - - 3,000 - 상품스왑 - 130,627 - 130,142 128,575 129,239 신용관련 신용스왑 879 879 938 938 335,038 335,038 기타관련 기타선도 - - - - 12,088 1,884 평가조정 신용위험평가조정액 (56) (1,128) (118) (1,345) - - 거래일손익인식평가조정액 (2,420) (641) (2,991) (690) - - 장외 계 4,531 136,362 23,441 161,856 1,855,943 2,374,471 합 계 4,536 136,684 23,471 166,658 4,063,060 5,634,178 (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품관련손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 　구 분 당분기 전분기 파생상품&cr;관련이익 장내파생상품 선물매매이익 38,850 36,239 선물정산이익 2,965 2,264 해외선물매매이익 4,130 28,072 해외선물정산이익 133 1,831 옵션매매이익 205 7,988 옵션평가이익 1 696 해외옵션매매이익 1,844 9,470 해외옵션평가이익 703 3,094 기타장내파생거래이익 3,166 2,427 장내 계 51,997 92,081 장외파생상품 장외파생상품처분이익 28,176 23,797 장외파생상품평가이익 17,460 66,948 장외 계 45,636 90,745 파생상품관련이익 계 97,633 182,826 파생상품&cr;관련손실 장내파생상품 선물매매손실 55,806 39,112 선물정산손실 2,716 5,944 해외선물매매손실 3,831 14,959 해외선물정산손실 241 1,894 옵션매매손실 307 8,298 옵션평가손실 3 680 해외옵션거래손실 27 66,617 해외옵션평가손실 - 29,414 기타장내파생거래손실 3,246 5,034 장내 계 66,177 171,952 장외파생상품 장외파생상품처분손실 24,785 17,423 장외파생상품평가손실 17,237 13,643 장외 계 42,022 31,066 파생상품관련손실 계 108,199 203,018 순 파생상품관련손익 (10,566) (20,192) (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 위험회피 목적으로 보유하고 있는 파생상품 내역이 없습니다.&cr; 9. 대출채권&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 손실충당금 현재가치할인차금 장부금액 신용공여금 364,028 (4,973) - 359,055 대여금 6,066 (46) (253) 5,767 대출금 905 (9) - 896 대지급금 1,255 (1,255) - - 기타대출채권 165,100 (1,553) - 163,547 합 계 537,354 (7,836) (253) 529,265 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 손실충당금 현재가치할인차금 장부금액 신용공여금 316,947 (4,995) - 311,952 환매조건부채권매수 7,300 - - 7,300 대여금 6,763 (33) (1,147) 5,583 대출금 910 (9) - 901 대지급금 1,255 (1,255) - - 기타대출채권 206,997 (2,328) - 204,669 합 계 540,172 (8,620) (1,147) 530,405 (2) 당분기 및 전기 중 대출채권 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지&cr;않은 채권 신용이 손상된&cr;채권 기초 1,749 616 6,255 8,620 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 전입(환입)액 (180) 165 12 (3) 기타 - (781) - (781) 기말 1,569 - 6,267 7,836 &cr;<전기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지&cr;않은 채권 신용이 손상된&cr;채권 기초 1,833 - 6,231 8,064 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (219) 219 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 전입(환입)액 223 397 24 644 기타 (88) - - (88) 기말 1,749 616 6,255 8,620 (3) 당분기 및 전기 중 대출채권 총장부금액의 변동은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지&cr;않은 채권 신용이 손상된&cr;채권 기초 509,901 23,893 6,378 540,172 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행(회수) 19,858 378 (57) 20,179 기타 - (22,997) - (22,997) 기말 529,759 1,274 6,321 537,354 &cr;<전기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지&cr;않은 채권 신용이 손상된&cr;채권 기초 426,551 1,455 6,557 434,563 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (22,997) 22,997 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행(회수) 106,347 (559) (179) 105,609 기말 509,901 23,893 6,378 540,172 10. 유형자산&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 4,033 - 4,033 건물 2,787 (378) 2,409 차량운반구 29 (23) 6 비품 26,896 (19,053) 7,843 건설중인자산 27 - 27 기타 16,006 (13,479) 2,527 합 계 49,778 (32,933) 16,845 &cr;<전기말> (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 3,717 - 3,717 건물 2,614 (361) 2,253 차량운반구 29 (22) 7 비품 31,855 (23,557) 8,298 기타 15,809 (13,003) 2,806 합 계 54,024 (36,943) 17,081 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기> (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 건설중인&cr;자산 기타 합계 기초 3,717 2,253 7 8,298 - 2,806 17,081 취득 316 173 - 291 27 1 808 감가상각 - (17) (1) (772) - (384) (1,174) 연결범위변동 - - - 26 - 104 130 기말 4,033 2,409 6 7,843 27 2,527 16,845 <전기> (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량운반구 비품 기타 합계 기초 1,185 2,540 - 7,743 4,246 15,714 취득 2,997 - - 3,291 99 6,387 처분 (465) (222) - (11) - (698) 감가상각 - (65) (5) (2,730) (1,557) (4,357) 연결범위변동 - - 12 5 18 35 기말 3,717 2,253 7 8,298 2,806 17,081 11. 사용권자산&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr; <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 건물 102,636 (12,826) 89,810 차량운반구 1,830 (985) 845 기타 948 (613) 335 합 계 105,414 (14,424) 90,990 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 건물 100,693 (11,298) 89,395 차량운반구 1,701 (837) 864 기타 947 (545) 402 합 계 103,341 (12,680) 90,661 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 기타 합계 기초 89,395 864 402 90,661 취득 1,882 129 - 2,011 감가상각 (1,575) (196) (67) (1,838) 연결범위변동 108 48 - 156 기말 89,810 845 335 90,990 <전기> (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 기타 합계 기초 91,601 979 732 93,312 취득 3,859 488 - 4,347 감가상각 (6,246) (603) (330) (7,179) 연결범위변동 181 - - 181 기말 89,395 864 402 90,661 &cr; ( 3 ) 연결회사는 상기 사용권자산 건물 중 일부면적에 대하여 전대리스를 제공하였으며, 당분기 및 전분기 중 전대리스에서 발생한 수익은 109백만원 및 109백만원입니다.&cr; 12. 무형자산&cr;&cr;당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기> (단위: 백만원) 구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계 개발비 소프트웨어 기타 회원권(1) 영업권 기타(2) 기초 6,705 6,845 80 8,788 - 7,713 30,131 취득 233 532 1 1 - 298 1,065 처분 - - - (194) - - (194) 상각 (597) (582) (221) - - - (1,400) 연결범위변동 - - 4,270 - 1,006 - 5,276 기말 6,341 6,795 4,130 8,595 1,006 8,011 34,878 &cr;<전기> (단위: 백만원) 구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계 개발비 소프트웨어 기타 회원권(1) 기타(2) 기초 7,020 6,319 - 10,314 7,304 30,957 취득 1,824 2,575 82 329 409 5,219 처분 - - - (1,855) - (1,855) 상각 (2,139) (2,057) (2) - - (4,198) 연결범위변동 - 8 - - - 8 기말 6,705 6,845 80 8,788 7,713 30,131 &cr;(1) 회원권은 골프 및 콘도회원권 등으로 내용연수가 비한정인 무형자산입니다. 회수가능액 추정시 거래소 시가를 사용하였으며, 손상징후가 발생한 자산에 대해서 무형자산손상차손을 영업외비용으로 반영하고 있습니다.&cr;(2) 연결회사는 탄소배출권 거래시장 회원가입을 위해 외부사업 온실가스 감축량 인증실적을 매입하고 내용연수가 비한정인 무형자산으로 인식하였습니다. 13. 기타자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미수금 691,793 572,990 미수수익 39,365 34,715 선급금 1,421 1,771 선급비용 3,621 3,855 보증금 15,477 15,304 기타 185 186 합 계 751,862 628,821 손실충당금 (8,330) (8,036) 차감잔액 743,532 620,785 (2) 당분기 및 전기 중 기타자산 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지&cr;않은 채권 신용이 손상된&cr;채권 기초 420 3 7,613 8,036 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 전입액 137 3 154 294 기말 557 6 7,767 8,330 <전기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지&cr;않은 채권 신용이 손상된&cr;채권 기초 283 10 6,937 7,230 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 전입액(환입액) 127 (7) 676 796 연결범위변동 10 - - 10 기말 420 3 7,613 8,036 (3) 당분기 및 전기 중 기타자산 총장부금액의 변동은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지&cr;않은 채권 신용이 손상된&cr;채권 기초 621,150 23 7,648 628,821 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (17) - 17 - 실행(회수) 122,912 8 121 123,041 기말 744,045 31 7,786 751,862 &cr;<전기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지&cr;않은 채권 신용이 손상된&cr;채권 기초 245,675 42 2,498 248,215 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행(회수) 375,143 (19) 5,150 380,274 연결범위변동 332 - - 332 기말 621,150 23 7,648 628,821 &cr; 14. 예수부채&cr; 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 705,815 683,034 장내파생상품거래예수금 63,817 57,708 저축자예수금 3,368 2,532 집합투자증권예수금 9,265 2,103 합 계 782,265 745,377 1 5. 당기손익-공정가치측정금융부채 &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 단기매매금융부채 79,420 236,332 당기손익인식지정금융부채 56,923 63,964 합 계 136,343 300,296 (2) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매도유가증권 주식 79,420 234,671 상장지수집합투자기구 - 1,661 합 계 79,420 236,332 &cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 지정사유 당분기말 전기말 매도주가연계증권 복합금융상품 10,716 17,844 매도주가연계사채 2,373 2,272 소 계 13,089 20,116 기타매도파생결합증권 복합금융상품 12,322 11,936 기타매도파생결합사채 31,512 31,912 소 계 43,834 43,848 합 계 56,923 63,964 16. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 당분기말 현재&cr;이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 유통금융차입금 한국증권금융 1.03 238,514 217,373 증권담보대출차입금 한국증권금융 1.33 95,918 85,623 할인어음 한국증권금융 0.67 30,000 20,000 은행차입금 우리은행 - - 19,000 CP 하이투자증권 외 1.14 ~ 3.31 220,000 190,000 전자단기사채 하이투자증권 외 1.03 ~ 1.7 366,100 310,000 기타단기차입 와이비풍암 외 - 2,182 3,344 차입금 소계 952,714 845,340 환매조건부매도 환매조건부매도 고객 0.4 ~ 1.75 1,602,275 1,583,279 환매조건부매도 기관 0.6 ~ 0.75 135,600 148,700 환매조건부매도 소계 1,737,875 1,731,979 합 계 2,690,589 2,577,319 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 만기일 당분기말 현재&cr;이자율(%) 당분기말 전기말 제15회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2021.01.28 - - 10,000 소 계 - 10,000 제16회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2021.06.02 4.85 20,000 20,000 사채할인발행차금 (3) (7) 소 계 19,997 19,993 제17회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2021.07.09 4.80 20,000 20,000 사채할인발행차금 (5) (9) 소 계 19,995 19,991 제18회 후순위사채 　 SK증권 무보증후순위사채 2022.04.21 4.57 50,000 50,000 사채할인발행차금 (24) (29) 소 계 49,976 49,971 제20회 선순위사채 SK증권 무보증선순위사채 2022.09.08 2.30 90,000 90,000 사채할인발행차금 (185) (218) 소 계 89,815 89,782 제21회 후순위사채 　 SK증권 무보증후순위사채 2026.03.20 4.60 50,000 50,000 사채할인발행차금 (5) (5) 소 계 49,995 49,995 제22회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2027.01.29 4.45 50,000 - 사채할인발행차금 (44) - 소 계 49,956 - 합 계 279,734 239,732 17. 퇴직급여 &cr;&cr;(1) 확정급여제도 &cr;연결회사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영됩니다.&cr;&cr;가. 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 52,308 53,344 사외적립자산의 공정가치 (39,841) (43,562) 순확정급여부채 12,467 9,782 &cr;나. 당분기 및 전기 중 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 　구 분 당분기 전기 기초 53,344 44,659 당기근무원가 2,447 8,354 이자비용 269 894 재측정요소: 재무적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 (939) 189 인구통계적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 - 1,942 경험적 조정에 의한 보험수리적손익 1,114 1,208 퇴직급여지급액 (4,007) (3,902) 연결범위변동 80 - 기말 52,308 53,344 다. 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 43,562 36,987 이자수익 215 641 재측정요소 (102) 69 기여금 납부액 - 10,500 퇴직급여지급액 (3,834) (4,635) 기말 39,841 43,562 &cr;라. 당분기 및 전분기 중 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 2,447 1,974 이자비용 269 219 사외적립자산의 이자수익 (215) (175) 합 계 2,501 2,018 &cr;마. 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 예금 6,199 15.56 6,757 15.51 이율보증 보험계약 15,104 37.91 18,311 42.03 기타 18,538 46.53 18,494 42.46 사외적립자산의 공정가치(기말) 39,841 100.00 43,562 100.00 바. 당분기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 　구 분 당분기말 전기말 할인율 2.49% 2.22% 사망률 0.04% 0.04% 퇴사율 19.74% 20.09% 미래임금상승률 4.95% 4.93% &cr;사. 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치에 대해 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 현재기준 1% p 증가 1% p 감소 할인율 52,308 48,979 55,863 미래임금인상율 52,308 55,848 48,931 &cr;상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적 가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. &cr; &cr;민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. &cr;&cr;아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향&cr; 연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. 당분기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년~2년 미만 2년~5년 미만 5년~10년 미만 10년 초과 합계 예상지급금액 6,307 8,183 24,873 43,108 75,491 157,962 확정급여채무의 가중평균만기는 6.73년입 니 다 . &cr;(2) 확정기여제도&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 확정기여형퇴직연금제도 188 89 18. 리스부채&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 명목금액 136,671 136,260 현재가치할인차금 (44,983) (45,305) 장부가액 91,688 90,955 (2) 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 90,955 91,175 신규 1,708 3,538 이자비용 921 3,687 리스료지급 (2,062) (7,623) 연결범위변동 166 178 기말 91,688 90,955 (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 총 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 리스부채 상환 2,062 1,892 소액 리스료 39 242 합 계 2,101 2,134 19. 기타부채&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 충당부채(주석 20) 8,500 8,162 미지급배당금 4,388 - 미지급금 720,254 513,893 미지급비용 47,196 49,099 선수금 5,713 5,500 선수수익 2,566 2,786 제세금예수금 6,130 6,632 기타 44,288 48,082 합 계 839,035 634,154 20. 충당부채&cr;&cr;당분기 및 전기 중 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 복구충당부채(1) 소송충당부채(2) 당분기 전기 당분기 전기 기초 5,812 5,442 2,350 1,890 증가 202 281 - - 사용 - (65) - - 환입 - - - (105) 전입 136 154 - 565 기말 6,150 5,812 2,350 2,350 &cr;(1) 복구충당부채는 보고기간말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.&cr;(2) 연결회사는 보고기간말 현재 임의매매 등에 따른 손해배상청구 소송과 관련하여 예상패소비율을 고려하여 소송충당부채를 계상하였습니다(주석 38 참조).&cr; 21. 자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 지배기업소유지분 자본금 보통주자본금 236,295 236,295 우선주자본금 1,956 1,956 소 계 238,251 238,251 자본잉여금 주식발행초과금 17,983 17,983 감자차익 52,088 52,088 기타자본잉여금 265 265 소 계 70,336 70,336 기타자본항목 자기주식 (21,588) (21,588) 주식매입선택권 2,995 2,486 소 계 (18,593) (19,102) 기타포괄손익누계액 순확정급여부채의 재측정요소 (14,764) (14,554) 해외사업환산손익 162 (396) 기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융상품평가손익 96,494 92,941 기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융상품처분손익 67 - 자기신용위험변동 (329) (222) 지분법자본변동 9 8 소 계 81,639 77,777 이익잉여금 이익준비금 3,598 3,160 대손준비금 6,409 6,378 전자금융사고배상준비금 1,000 500 미처분이익잉여금 210,491 197,843 소 계 221,498 207,881 지배기업소유지분 합계 593,131 575,143 비지배지분 8,871 5,526 (2) 자본금&cr;&cr;당분기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 3,000,000,000주, 보통주 472,590,171주와 우선주 3,912,514주 및 500원입니다. &cr;(3) 주식발행초과금&cr;&cr;지배기업은 2018년 제3자배정 및 주주우선 유상증자를 통해 17,983백만원의 주식발행초과금이 발생하였습니다.&cr; (4) 감자차익&cr;&cr; 지배기업은 2003년 5월 13일자 이사회결의 및 2003년 5월 30일자 정기주주총회결 의에 의거, 2003년 7월 2일을 기준일로 하여 지배기업 주식의 액면가액을 1주당 2,500원에서 1주당 500원으로 분할하였으며, 동일자로 1주당 액면 500원의 기명주식 5주를 1주로 병합하였습니다. 이로 인하여 지배기업의 자본금은 648,059백만원 감소하고 동액만큼 자본잉여금(감자차익)이 증가하였습니다. &cr;&cr;한편, 동 감자차익 중 595,971백만원은 2004년 5월 28일자 정기주주총회결의에 따라 결손금 보전(주식할인발행차금 상각 170,507백만원 및 자기주식처분손실 보전 3,321백만원 포함)에 충당되어 당분기말 현재 감자차익은 52,088백만원입니다. &cr; &cr; (5) 자기주식&cr; &cr;지배기업이 보유 중인 자기주식은 2002년 12월 중 최대주주로부터 무상출연받은 8,083,968주(취득원가 "0"), 2016년 2월 25일 이사회의 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 3,200,000주, 2020년 3월 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2020년 4월 이사회 결정에 따라 장내매수를 통해 취득한 14,200,000주이며, 당분기말 현재 총 39,683,968주의 자기주식을 보유하고 있습니다.&cr; (6) 주식기준보상&cr; 가. 주식매입선택권&cr;&cr;당분기말 현재 지배기업이 부여한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 2019년 부여 2020년 부여 부여대상 임 원 임 원 부여일 2019.03.29 2020.03.25 부여수량 23,500,000주 32,000,000주 부여방법 신주교부,자기주식교부,차액보상 신주교부,자기주식교부,차액보상 가득조건 용역제공조건: 부여일로부터 3년 용역제공조건: 부여일로부터 2년 행사가능기간 2022.03.30~2029.03.29 2022.03.26~2029.03.25 행사가격　 1유형 : 900원 1유형 : 800원 2유형 : 707원 2유형 : 650원 부여수량　 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 당분기말 잔존수량　 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 당분기말 행사가능수량　 1유형 : 0주 1유형 : 0주 2유형 : 0주 2유형 : 0주 &cr;주식매입선택권의 공정가치 산정을 위한 제반변수는 다음과 같습니다. 구 분 2019년 부여 2020년 부여 옵션가격결정모형 이항분포트리구조&cr;(Binomial Tree) 이항분포트리&cr; 구조(Binomial Tree) 무위험이자율 1.75%,1.717%,1.60%,1.707% 1.154% 적용변동성(코스피 시장 120일) 15.83% 34.45% 부여일 주가 669원 455원 주식선택권의 공정가치 1유형 : 102.77원 1유형 : 70.42원 2유형 : 167.48원 2유형 : 89.84원 나. 지배기업이 주식기준보상약정과 관련하여 당분기 및 전기에 인식한 비용과 자본의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기> (단위: 백만원) 구 분 2019년 부여 2020년 부여 1유형 2유형 1유형 2유형 결산일 기준 추정 가득수량() 12,712,853주 3,010,938주 14,230,136주 2,032,876주 총보상원가 1,952 754 1,972 359 기인식 주식보상비용 1,146 442 759 138 당기에 인식한 주식보상비용 160 62 243 45 미인식 주식보상비용 646 250 970 176 기말 주식매입선택권 잔액 1,306 504 1,002 183 <전기> (단위: 백만원) 구 분 2019년 부여 2020년 부여 1유형 2유형 1유형 2유형 결산일 기준 추정 가득수량() 11,154,057주 2,641,750주 10,778,082주 1,539,726주 총보상원가 1,952 754 1,972 359 기인식 주식보상비용 495 191 - - 당기에 인식한 주식보상비용 651 251 759 138 미인식 주식보상비용 806 312 1,213 221 기말 주식매입선택권 잔액 1,146 442 759 138 &cr;() 지배회사는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다.&cr;&cr;다. 당분기 및 전기 중 주식매입선택권 행사 및 소멸로 인한 수량의 변동내역은 없습니다.&cr; (7) 기타포괄손익누계액&cr; 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 백만원) 구 분 기초 평가 처분 법인세효과 기말 순확정급여부채의 재측정요소 (14,554) (277) - 67 (14,764) 해외사업환산손익 (396) 558 - - 162 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 92,941 4,687 - (1,134) 96,494 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품처분손익 - - 67 - 67 자기신용위험변동 (222) (141) - 34 (329) 지분법자본변동 8 1 - - 9 합 계 77,777 4,828 67 (1,033) 81,639 &cr;<전기> (단위: 백만원) 구 분 기초 평가 법인세효과 기말 순확정급여부채의 재측정요소 (12,076) (3,270) 792 (14,554) 해외사업환산손익 468 (864) - (396) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 76,318 21,929 (5,306) 92,941 자기신용위험변동 (835) 809 (196) (222) 지분법자본변동 (14) 22 - 8 합 계 63,861 18,626 (4,710) 77,777 (8) 이익잉여금&cr;&cr;가. 이익준비금&cr;&cr;지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.&cr; 나. 전자금융사고배상준비금&cr;&cr;지배기업은 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 따라 전자금융사고배상준비금을 적립하였습니다. 동 전자금융사고배상준비금은 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상합니다.&cr; 다. 대손준비금&cr; 지배기업은 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다. &cr;동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. &cr; ① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 6,409 6,377 대손준비금 전입(환입) 예정금액 (1,339) 32 대손준비금 잔액 5,070 6,409 ② 당분기 및 전분기의 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 분기순손익 17,949 (9,653) 대손준비금 환입액 (1,339) (1,313) 대손준비금 반영후 조정손익() 19,288 (8,840) 대손준비금 반영후 주당 조정손익(원) 50 (18) &cr;() 상기 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 22. 수수료손익&cr;&cr; 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 수탁수수료 34,558 20,357 인수및주선수수료 10,318 7,463 집합투자증권취급수수료 2,455 2,273 자산관리수수료 498 367 신탁보수 1,733 1,398 신용공여수수료 590 452 기타 14,508 8,817 소 계 64,660 41,127 수수료비용 매매수수료 1,987 1,380 투자일임수수료 10 6 송금수수료 104 73 기타수수료비용 528 1,636 소 계 2,629 3,095 순수수료손익 62,031 38,032 23. 금융상품평가및처분손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 금융상품평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 <금융상품평가및처분이익> 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 68,430 20,940 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 12,415 16,445 단기매매금융부채처분이익 6,243 6,452 단기매매금융부채평가이익 4,773 18,410 당기손익인식지정금융부채상환이익 - 65 당기손익인식지정금융부채평가이익 757 13,611 소 계 92,618 75,923 <금융상품평가및처분손실> 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 36,301 38,552 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 15,705 16,932 단기매매부채처분손실 15,484 827 단기매매부채평가손실 4,981 3,628 당기손익인식지정금융부채상환손실 361 283 당기손익인식지정금융부채평가손실 923 4,154 소 계 73,755 64,376 순금융상품평가및처분손익 18,863 11,547 24. 이자손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 <이자수익> 신용공여이자 4,967 2,422 대출금이자 1,991 1,597 채권이자 11,093 14,250 기업어음증권이자 38 410 전자단기사채이자 113 233 증금예치금이자 88 223 양도성예금증서이자 - 2 금융기관예치금이자 84 141 환매조건부매수이자 11 - 양도성예금증서거래이익 10 6 예금이자 81 140 미수금이자 171 78 기타 4,970 6,031 소 계 23,617 25,533 <이자비용> 차입금이자 2,247 2,485 투자자예탁금이용료 229 445 환매조건부매도이자 2,883 7,318 사채이자 2,596 2,453 증권대차이용료 8 77 기타 (2,258) 959 소 계 5,705 13,737 순이자손익 17,912 11,796 25. 대출채권평가및처분손익&cr; 당분기 및 전분기 중 대출채권평가및처분이익 및 대출채권평가및처분손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 대출채권평가및처분이익 대손충당금환입 3 - 대출채권평가및처분손실 대손상각비 - 319 순대출채권평가및처분손익 3 (319) &cr;&cr;26. 외환거래손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 외환거래이익 및 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 외환거래이익 외환차익 4,540 5,121 외화환산이익 9,479 2,615 소 계 14,019 7,736 외환거래손실 외화차손 22,276 11,845 외화환산손실 745 2,007 소 계 23,021 13,852 순외환거래손익 (9,002) (6,116) 27. 판매비와관리비&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 인건비 급여 38,893 22,588 퇴직급여 2,689 2,107 명예퇴직금 - 232 복리후생비 7,280 5,629 소 계 48,862 30,556 유형자산감가상각비 3,012 2,747 무형자산상각비 1,400 977 기타일반관리비 전산운용비 4,739 4,011 임차료 1,368 1,379 지급수수료 3,114 5,094 접대비 1,578 1,272 광고선전비 422 303 연수비 137 82 세금과공과금 4,511 1,741 회의비 17 22 인쇄비 183 204 여비교통비 109 146 차량유지비 86 73 소모품비 430 226 수도광열비 3 4 보험료 333 303 행사비 749 135 기타 859 485 소 계 18,638 15,480 합 계 71,912 49,760 28. 기타의영업손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타의영업수익 배당금수익 8,728 2,931 분배금수익 1,607 1,581 소 계 10,335 4,512 기타의영업비용 충당부채전입액 136 559 기타대손상각비 307 363 기타 1 1 소 계 444 923 29. 영업외손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 유형자산처분이익 - 242 무형자산처분이익 141 - 지분법이익 5,644 1,234 관계기업투자지분처분이익 - 4 기타 2,942 706 소 계 8,727 2,186 영업외비용 무형자산처분손실 4 - 지분법손실 762 2,626 관계기업투자지분처분손실 46 43 기부금 8 113 기타 15 452 소 계 835 3,234 30. 법인세비용 및 이연법인세&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용(수익) 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 분기 법인세 부담액 2,305 - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 7,278 (1,980) 자본에 직접 반영된 이연법인세 (1,033) 704 과거 법인세추납(환급)액 (378) (876) 기타 (1,682) (174) 법인세비용(수익) 6,490 (2,326) &cr;(2) 연결회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 세전이익에 대해 적용되는 법인세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 25,112 (12,448) 적용세율 24.20% 24.20% 적용세율에 따른 법인세 5,962 (2,897) 비과세수익으로 인한 차이 조정 (180) (133) 비공제비용으로 인한 차이 조정 932 324 과거 법인세추납(환급)액 (378) (876) 기타 차이 조정 154 1,256 법인세비용(수익) 6,490 (2,326) 유효세율() 25.84% - &cr;() 전분기 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산출하지 아니하였습니다. &cr; (3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 각 구성항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 세전금액 세금효과 세후금액 세전금액 세금효과 세후금액 순확정급여부채의 재측정요소 (19,478) 4,714 (14,764) (19,201) 4,647 (14,554) 자기신용위험변동액 (434) 105 (329) (293) 71 (222) 해외사업환산손익 162 - 162 (396) - (396) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 127,301 (30,807) 96,494 122,614 (29,673) 92,941 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 67 - 67 - - - 지분법자본변동 9 - 9 8 - 8 합 계 107,627 (25,988) 81,639 102,732 (24,955) 77,777 &cr; 31. 재무위험관리&cr;&cr;(1) 리스크관리 개요&cr; 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼있습니다.&cr; 연결회사의 위험관리 목표는 회사가 부담할 위험을 적정 수준으로 관리하여 경영효율성을 제고하고 경영 안정성을 확보하여 지속기업의 경영환경을 조성하고, 장기적으로 회사 가치를 극대화함에 있으며, 목표 달성을 위한 전략으로 다음의 각 조치를 통하여 전사적 리스크관리 수준을 관리하고 있습니다.&cr; ㆍ리스크관리 조직과 운영 독립성 확립 및 유지&cr;ㆍ리스크관리 전문인력 확보 및 양성&cr;ㆍ규정에 의한 종합 리스크관리 절차 수립 및 이행 &cr;ㆍ투자 및 운영에 대한 Risk Advisory & Control 기능 구현&cr;ㆍ리스크 인식, 측정, 평가, 통제 가능한 종합 리스크관리 체계 및 전산시스템&cr; 구축 및 유지&cr;ㆍ리스크 기준의 성과평가 체계 구축 &cr;ㆍ전사적 리스크관리 문화 조성&cr;ㆍ본부별 리스크대응 전략 수립&cr; 연결회사는 리스크관리 주요사항에 대한 정책수립 및 승인기구로 리스크관리위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 경영목표를 안정적으로 달성하기 위한 리스크관리 전략을 수립하고, 효율적인 리스크관리 및 내부통제 구축을 통해 총괄적인 감독기능을 수행할 통제환경 조성과 리스크관리 문화 정착을 위한 의사결정을 수행합니다. 또한 리스크관리위원회의 효율적인 실무집행을 위하여 리스크관리집행위원회를 설치ㆍ운영하며, 리스크가 상대적으로 적은 실무집행을 위하여 리스크관리소위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다.&cr;&cr;이외에도 연결회사는 전문적인 지원으로 합리적인 의사결정을 지원할 리스크관리 전문가심의체를 설치ㆍ운영하며, 리스크관리전략 및 정책을 적절한 절차와 시스템을 통해 실행할 리스크관리 실무조직으로 리스크관리본부내 리스크관리부서를 두고 있습니다. 또한 연결회사는 리스크관리 실무를 수행할 일선 부서에 대하여 리스크관리 역할을 부여하여 전사적인 리스크관리의 일관성과 사전, 사후 관리체계를 구축하고 있습니다. &cr;(2) 신용위험 &cr;가. 일반사항&cr;&cr;신용위험은 금융상품에 있어서 고객 또는 계약 상대방이 계약상의 의무를 이행하지 못할 때 발생하는 연결회사의 재무적 손실 위험을 의미하며 주로 고객 또는 타금융기관에 대한 예금, 대여금및수취채권과 채무증권에서 발생하고 있습니다.&cr;&cr;나. 신용위험의 관리&cr; 신용위험관리는 신용위험을 부담하는 운용에 대하여 한도를 설정하여 과다한 손실발생을 통제하고 신용 포트폴리오를 적정하게 운용함으로써 신용위험의 발생 가능성을최소화하여 자산의 건전성을 제고하고 수익의 안정성을 확보하는 것을 목적으로 합니다. 연결회사의 신용위험 관리 방법은 다음과 같습니다. &cr;신용 한도는 신용 익스포져, 거래상대방위험액 및 신용집중위험 한도를 기본으로 하며 리스크관리본부는 보조한도를 설정하여 운영할 수 있습니다. 한도를 대상으로 하는 신용위험의 측정은 다음과 같습니다. &cr;ㆍ익스포져 한도: 투자금액&cr;ㆍ신용위험 한도: BIS 표준방법 및 신용 VaR(Value at Risk), 영업용순자본비율&cr; (NCR) 산정 방법&cr;ㆍ신용집중위험 한도: 거래상대방, 기업집단, 신용등급, 국가 등을 기준으로 설정&cr;&cr;신용위험은 자산에 따라 일별 또는 월별로 측정하고 상근 의사결정 위원에게 보고합니다. &cr;연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직에서는 다음과 같은 사항을 포함한 신용위험의 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.&cr;&cr;ㆍ거래상대방별, 신용등급별, 기업집단별, 국가별, 조직별 익스포져 및 신용 VaR현 황&cr;ㆍ신용리스크 관련 한도 설정 및 관리현황&cr;ㆍ신용리스크 측정 모델 및 한도의 적정성 검토&cr;ㆍ조기경보정책의 설정, 변경 및 경보 발령시 조치 사항 등 &cr;리스크관리부서에서는 각 부서의 신용리스크 한도 및 현황을 모니터링하고 위험 감축 방안을 제시하고 있습니다. 다. 최대 신용위험 노출정도&cr; 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 기록된 자산과 관련한 신용위험 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 <난내계정> 현금및예치금 484,778 366,054 당기손익-공정가치측정금융자산() 3,055,936 2,938,140 파생상품자산 4,536 23,471 대출채권 529,265 530,405 기타금융자산 738,305 614,974 난내계정 계 4,812,820 4,473,044 &cr;() 주식, 출자금, 집합투자증권은 지분증권으로 신용위험 노출정도에서 제외하였습니다.&cr;&cr;라. 신용위험 노출에 대한 담보와 신용보강의 내용&cr;&cr;신용위험을 경감시키기 위해 연결회사가 보유중인 담보와 신용보강의 내용은 다음과같습니다.&cr;&cr;① 신용거래융자금 및 증권담보대출금&cr; 연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연 이자율 은 5.9%~9.3%이고, 상환기간은 최대 150일 이내 입니다. 그리고 상환만기인 150일이 경과한 융자금은 연결회사가 정한 기준에 따라 만기연장 또는 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 미상환융자금으로 표시하여 연 11.0%의 이자 율을 적용 하고 있습니다. &cr;&cr;또한 연결회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권의 대용가에 대해 70% 수준에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 6.9%~7.9%이고, 상환기간은 90일(최대 450일) 이내입니다. 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환 받고 있습니다. &cr;&cr;마. 신용건전성 분류&cr; 당분기말 및 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다.&cr; ① 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품자산 &cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 신용건전성 AAA AA A BBB이하 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산() 2,203,300 803,951 12,042 3,900 26,161 3,049,354 파생상품자산 1,105 4,151 (1,170) - 450 4,536 합 계 2,204,405 808,102 10,872 3,900 26,611 3,053,890 &cr;<전기말> (단위: 백만원) 구 분 신용건전성 AAA AA A BBB이하 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산() 1,974,224 871,719 31,170 5,631 32,591 2,915,335 파생상품자산 2,694 18,603 2,141 - 33 23,471 합 계 1,976,918 890,322 33,311 5,631 32,624 2,938,806 &cr; () 당기손익인식-공정가치측정금융자산 중 기업어음증권 및 전자단기사채는 제외되었습니다.&cr;&cr;상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. &cr; ② 기업어음증권 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 A3 - 993 A1 - 19,817 합 계 - 20,810 &cr;상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. &cr;③ 전자단기사채 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 A2 6,582 - A1 - 1,995 합 계 6,582 1,995 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. &cr;④ 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산&cr;&cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 우량 보통 합계 현금및예치금 484,778 - 484,778 대출채권 527,991 1,274 529,265 기타금융자산 738,261 10 738,271 합 계 1,751,030 1,284 1,752,314 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 우량 보통 합계 현금및예치금 366,054 - 366,054 대출채권 507,170 23,235 530,405 기타금융자산 614,869 13 614,882 합 계 1,488,093 23,248 1,511,341 &cr;연결회사는 현금및예치금 및 대출채권, 기타금융자산을 내부등급에 따라 우량, 보통으로 분류하고 있습니다.&cr; 바. 대출채권 및 기타금융자산의 손상정보&cr; 당분기말 및 전기말 현재 손상된 대출채권 및 기타금융자산의 내역과 담보 및 기타 신용보강의 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 손상차손 &cr;차감전 장부금액 손상차손&cr;(대손충당금) 손상차손 &cr;차감후 금액 담보 및 기타 &cr;신용보강의 공정가치 대출채권 6,268 6,268 - - 기타금융자산 7,767 7,733 34 - 합 계 14,035 14,001 34 - <전기말> (단위: 백만원) 구 분 손상차손 &cr;차감전 장부금액 손상차손&cr;(대손충당금) 손상차손 &cr;차감후 금액 담보 및 기타 &cr;신용보강의 공정가치 대출채권 6,255 6,255 - - 기타금융자산 7,613 7,521 92 - 합 계 13,868 13,776 92 - 사. 신용위험의 산업별 집중도&cr; 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및예치금 정부 및 정부투자기관 305,970 63.12 226,809 61.96 금융 및 보험업 178,808 36.88 139,245 38.04 소 계 484,778 100.00 366,054 100.00 당기손익-공정가치측정금융자산 정부 및 정부투자기관 2,101,410 68.76 1,805,125 61.44 금융 및 보험업 637,893 20.87 742,694 25.28 기타 316,633 10.37 390,321 13.28 소 계 3,055,936 100.00 2,938,140 100.00 파생상품자산 정부 및 정부투자기관 5 0.11 2,694 11.48 금융 및 보험업 4,531 99.89 10,565 45.01 기타() - - 10,212 43.51 소 계 4,536 100.00 23,471 100.00 대출채권 금융 및 보험업 - - 7,300 1.38 기타 529,265 100.00 523,105 98.62 소 계 529,265 100.00 530,405 100.00 기타금융자산 정부 및 정부투자기관 662,854 89.78 566,342 92.09 금융 및 보험업 5,685 0.77 5,585 0.91 기타 69,766 9.45 43,047 7.00 소 계 738,305 100.00 614,974 100.00 합 계 4,812,820 　 4,473,044 　 () 거래일손익조정금액이 반영된 금액입니다. &cr; (3) 유동성위험&cr; 유동성위험이란 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 종전 가격 또는 이와 근접한 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 일시적인 자금 수요 급증이나 자금 시장의 경색으로 인해 연결회사가 지급 불능 상태에 빠지게 되는 위험입니다. 유동성위험은 주로 예상보다 이른 시기에 부채의 상환을 요구받거나 자금 시장 상황이 악화되어 자금 수요만큼 적절히 자금 조달이 되지 않을 때 발생합니다.&cr; 유동성위험 관리는 기업의 자산, 부채, 현금흐름의 관리와 관련된 제반 기준 및 절차 등을 정하고 운영함으로써 자금 조달과 운용에 있어 적정 수준의 유동성 및 안정성을확보하는 것을 목적으로 합니다.&cr; 연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직은 유동성위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 유동성위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.&cr;&cr;ㆍ유동성현황 분석 보고 ㆍ유동성시나리오 설정 및 관리 ㆍ유동성위험 한도 모니터링 ㆍ유동성위기 대처방안 수립 및 유동성 측정지표 적정성 검토 ㆍ만기구간 설정 및 측정기준의 변경 ㆍ유동성리스크 한도의 적정성 검토 보고 &cr;리스크관리부서는 유동성리스크 한도 현황을 일별로 측정하여 리스크관리집행위원에게 보고할 수 있으며, 유동성리스크관리 현황에 대하여 매월 리스크관리위원에게 보고합니다. &cr;연결회사는 금융감독원의「금융투자회사 유동성리스크 관리기준」을 바탕으로 유동성위험을 관리하고 있습니다. 유동성비율과 갭, 콜머니 한도를 기본한도로 설정하여 관리할 수 있습니다.&cr; 가. 금융상품의 잔존계약만기 분석&cr; 당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 계약상 잔존만기와 금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 1개월이하 3개월이하 1년이하 5년이하 5년초과 합계 <금융자산> 현금및예치금() 481,796 - 3,000 - - 484,796 당기손익-공정가치측정금융자산 709,823 58,110 702,652 1,475,517 109,834 3,055,936 파생상품자산 1,283 155 547 1,392 1,159 4,536 대출채권() 79 370,079 54,493 109,906 2,798 537,355 기타금융자산() 731,159 - - - 18,490 749,649 금융자산 계 1,924,140 428,344 760,692 1,586,815 132,281 4,832,272 <금융부채> 예수부채 782,265 - - - - 782,265 당기손익-공정가치측정금융부채 79,420 1,478 2,067 10,340 43,038 136,343 차입부채() 2,203,333 357,555 176,500 153,408 100,575 2,991,371 파생상품부채 714 20,625 41,547 18,303 55,495 136,684 리스부채() 3 23 648 2,574 133,422 136,670 기타금융부채 771,838 - - - - 771,838 금융부채 계 3,837,573 379,681 220,762 184,625 332,530 4,955,171 차감 계 (1,913,433) 48,663 539,930 1,402,190 (200,249) (122,899) <전기말> (단위: 백만원) 구 분 1개월이하 3개월이하 1년이하 5년이하 5년초과 합계 <금융자산> 현금및예치금() 363,560 - 2,500 - - 366,060 당기손익-공정가치측정금융자산 799,484 390,316 1,119,045 518,162 111,133 2,938,140 파생상품자산 6,952 160 1,110 11,780 3,469 23,471 대출채권() 8,279 329,797 80,888 117,713 3,495 540,172 기타금융자산() 607,705 - - - 18,327 626,032 금융자산 계 1,785,980 720,273 1,203,543 647,655 136,424 4,493,875 <금융부채> 예수부채 745,377 - - - - 745,377 당기손익-공정가치측정금융부채 236,330 107 4,022 16,788 43,049 300,296 차입부채() 2,254,002 133,504 246,896 152,179 51,519 2,838,100 파생상품부채 37,041 3,519 36,703 30,608 58,787 166,658 리스부채() 3 - 719 1,325 134,214 136,261 기타금융부채 564,542 - - - - 564,542 금융부채 계 3,837,295 137,130 288,340 200,900 287,569 4,751,234 차감 계 (2,051,315) 583,143 915,203 446,755 (151,145) (257,359) &cr;() 계약상 현금흐름에 원금과 이자가 포함되어 있으며 현재가치로 할인하지 않은 명목 금액입니다. &cr; (4) 시장위험&cr;&cr;가. 시장위험의 관리&cr; 시장위험관리는 주가, 이자율, 환율 등의 시장변수의 변동에 따른 보유자산의 가격변동 위험을 관리함으로써 손실을 통제하고 위험을 부담가능한 범위 내로 관리하는 것을 목적으로 합니다.&cr; 연결회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 시장위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 리스크관리조직은 시장위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 시장위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.&cr; - 시장위험 한도의 설정 및 관리 - 시장위험 한도 모니터링 - 시장위험 한도 적정성 검토 - 시장위험 일단위 측정/관리/보고 &cr;리스크관리부서는 시장위험을 일단위로 측정, 관리하여 리스크관리 전산시스템 또는문서로 리스크관리위원회에 현황을 보고하고 있으며, 정기적으로 VaR를 포함한 시장위험 관리현황을 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 또한, 일정규모 이상 손실이 발생하거나 특이사항이 발생할 경우 리스크관리위원회에 보고합니다. &cr;연결회사는 감독규정의 표준방법과 내부모형인 측정모형(보유기간 10일, 99%의 신뢰수준)을 활용하여 시장리스크를 측정합니다. 측정 모형은 분산ㆍ공분산법 중 Delta-Gamma법에 의한 Parametric VaR를 한도관리의 기본 지표로 정하고 Monte-Carlo Simulation 또는 Historical Simulation Method에 의한 VaR를 보조지표로 활용합니다. 리스크관리부서는 VaR 등 내부모형 적용이 곤란하거나 측정 기준을 객관적으로 입증하기 어려울 경우 감독규정의 표준방식의 시장위험액 측정방법에 따라 일별로 시장위험을 측정하고 한도관리를 할 수 있습니다. &cr;나. 양적 정보&cr; ① VaR VaR는 시장 변동 요인에 대한 정규분포 하에서 발생할 수 있는 특정기간 동안의 최대 손실가능금액을 의미합니다. 연결회사에서는 VaR 측정대상자산의 보유기간으로 10일을 적용하며, 이동평균법을 이용한 과거 250영업일의 데이터를 기초로 분산공분산법과 99%의 단측 신뢰구간 신뢰도를 사용하여 VaR값을 산출합니다. 이는 실제 손실이 산출된 VaR값을 초과할 경우가 평균적으로 100영업일에 하루임을 의미합니다. VaR는 일반적으로 이용되는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. VaR는 과거시장변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화이전의 보유기간으로충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다. &cr;② 백테스팅 (Back-Testing)&cr;리스크관리부서는 VaR 모형의 적정성 및 신뢰성 검증을 위해 주기적으로 실제 손익 및 가상 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 사후검증(Back-Testing)을 실시하며, 그 결과를 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. &cr; ③ 위기상황분석 (Stress Testing)&cr;리스크관리부서는 정상적인 시장을 가정한 VaR 관리의 한계점을 보완하고 비정상적인 시장변동시 손실규모를 파악하고 대처하기 위하여 시나리오별 Stress Test를 정기적으로 실시합니다. 연결회사는 금융환경 변화요인 등을 고려하여 최소 년 1회 이상 시나리오를 점검하며, 시장상황이 급변하는 경우에는 점검주기를 단축하여 적극 대처하고 있습니다. 리스크관리부서는 Stress Test 결과를 리스크관리위원회에 보고하고, 손실통제를 위하여 한도설정 또는 대응전략 수립, 자본배분 등에 활용하고 있습니다.&cr; 당분기말 및 전기말에 연결회사가 보유중인 트레이딩 포지션에 대한 VaR의 내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 평균 최소 최대 기말 이자율 위험 3,084 2,222 4,248 3,679 주식가격 위험 6,705 5,160 11,313 7,575 분산효과 (1,962) (1,467) (4,011) (2,534) Total VaR 7,827 5,915 11,550 8,720 &cr;<전기말> (단위: 백만원) 구 분 평균 최소 최대 기말 이자율 위험 2,003 1,282 2,938 1,942 주식가격 위험 10,531 5,839 18,173 7,827 분산효과 (1,327) (1,432) (4,093) (2,534) Total VaR 11,207 5,689 17,018 7,235 ④ 환위험&cr; 당분기말 및 전기말 현재 주요 통화별로 환위험에 노출된 외화금융상품의 원화환산내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 USD EUR HKD JPY 기타 합계 금융자산: 　 　 　 　 　 　 현금및현금성자산 14,074 - 8,511 1 4,254 26,840 당기손익-공정가치측정금융자산 281,924 25,388 287 8,427 33,281 349,307 파생상품자산() 13,668 6,229 4,503 719 - 25,119 기타금융자산 1,747 - - - - 1,747 합 계 311,413 31,617 13,301 9,147 37,535 403,013 금융부채: 예수부채 8,770 - 718 1 693 10,182 당기손익-공정가치측정지정금융부채 11,725 - - - - 11,725 파생상품부채 9,478 25,389 257 8,392 33,230 76,746 차입부채 302,695 - - - - 302,695 합 계 332,668 25,389 975 8,393 33,923 401,348 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 USD EUR HKD JPY 기타 합계 금융자산: 　 　 　 　 　 　 현금및현금성자산 9,342 - 8,026 1 3,408 20,777 당기손익-공정가치측정금융자산 187,553 25,889 277 8,702 31,038 253,459 파생상품자산() 14,364 29,930 2,137 2,416 - 48,847 기타금융자산 1,218 - - - - 1,218 합 계 212,477 55,819 10,440 11,119 34,446 324,301 금융부채: 예수부채 5,230 - 536 1 628 6,395 당기손익-공정가치측정지정금융부채 11,338 - - - - 11,338 파생상품부채 10,113 27,130 3,088 8,670 31,028 80,029 차입부채 292,130 - - - - 292,130 합 계 318,811 27,130 3,624 8,671 31,656 389,892 &cr;() 예치금으로 분류된 해외선물매매 증거금이 포함되어 있습니다. &cr; (5) 자본관리&cr; 연결회사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 투자자, 고객 및 이해관계자의 재산에 손실을 입히지 않기 위하여 회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 금융투자업자의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 연결회사는 매월말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.&cr;&cr;① 자본관리&cr; 연결회사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. &cr;연결회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 연결회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈 수도 있습니다. &cr;전기와 비교할 때, 연결회사의 자본관리 목적에 있어 변경된 정책이나 절차는 없습니다. &cr; ② 규제자본현황&cr; 금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다. 순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고 순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구 순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령 &cr;연결회사는 연결재무제표 기준으로 순자본비율을 관리하고 있으며, 당분기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금액 1. 영업용 순자본 646,050 B/S상 순재산액 602,002 차감항목 153,092 가산항목 197,140 2. 총위험액 183,075 시장위험액 109,427 신용위험액 40,581 운영위험액 33,067 3. 잉여자본(1 - 2) 462,975 4. 필요 유지 자기자본 134,225 5. 순자본 비율: (3 / 4) * 100 (%) 344.92% 32. 영업부문 &cr; 연결회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호를 준용하고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 그에 따라 자원배분 및 성과평가를 위하여 경영자에게 보고되고 경영자에 의해 검토되는 내부보고 정보를 기준으로 하여 본 공시 정보를 작성하고 있으며 이는 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결회사를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 연결회사의 보고부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다. (1) 영업부문에 대한 일반정보 구 분 주된 영업활동 위탁매매부문 증권 등의 위탁매매 중개 및 관련 영업활동 IB부문 매매차익을 목적으로 증권 및 파생상품을 보유하거나 매매하는 영업활동 자기매매부문 기업금융, PF·PEF 등 투자금융 관련 영업활동 및 전략적 투자활동 기타 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 항목 (2) 당분기 및 전분기 중 영업부문별 당기손익 및 조정사항에 관한 정보는 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 수수료손익 39,468 22,208 397 (43) 62,030 금융상품평가및처분손익 2,045 (2,623) 19,442 0 18,864 파생상품거래손익 0 (272) (10,293) 0 (10,565) 이자수익 7,103 4,374 11,536 603 23,616 이자비용 (1,150) 3,188 (2,884) (4,859) (5,705) 지분법손익 0 4,883 0 0 4,883 기타 (47,559) (15,904) (5,726) 1,179 (68,010) 2) 당기손익 세전분기손익 (93) 15,854 12,472 (3,120) 25,113 법인세비용 0 0 0 6,490 6,490 분기손익 (93) 15,854 12,472 (9,610) 18,623 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 수수료손익 22,662 18,169 303 (3,101) 38,033 금융상품평가및처분손익 1,233 - 11,669 (1,356) 11,546 파생상품거래손익 - - (20,192) - (20,192) 이자수익 4,105 444 14,985 5,999 25,533 이자비용 (1,610) - (7,318) (4,808) (13,736) 지분법손익 - - - (1,392) (1,392) 기타 (32,627) (11,970) (5,721) (1,944) (52,262) 2) 당기손익 세전분기손익 (6,237) 6,643 (6,274) (6,602) (12,470) 법인세비용 - - - (2,327) (2,327) 분기손익 (6,237) 6,643 (6,274) (4,275) (10,143) &cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 영업부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계 현금및예치금 163,226 - 168,094 153,458 484,778 당기손익-공정가치측정금융자산 673,818 3,900 2,738,944 11,101 3,427,763 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 135,487 - 135,487 관계기업투자지분 - - 119,335 - 119,335 파생상품자산 - - 4,536 - 4,536 대출채권 364,074 163,544 - 1,647 529,265 유형자산 2,928 372 464 13,081 16,845 기타의자산 429,121 20,320 272,708 147,251 869,400 합 계 1,633,167 188,136 3,439,568 326,538 5,587,409 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계 현금및예치금 95,403 - 175,675 94,976 366,054 당기손익-공정가치측정금융자산 620,877 3,930 2,801,917 10,771 3,437,495 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 130,942 - 130,942 관계기업투자지분 - - 112,400 - 112,400 파생상품자산 - - 23,471 - 23,471 대출채권 316,979 204,671 - 8,755 530,405 유형자산 3,137 448 400 13,096 17,081 기타의자산 541,413 21,683 46,789 131,692 741,577 합 계 1,577,809 230,732 3,291,594 259,290 5,359,425 33. 공정가치 공시 &cr; &cr; (1) 공정가치 측정방법 활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다. &cr;활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다. &cr;금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. &cr; 연결회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다.&cr;- 수준 1 : 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정 - 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측한 정보에 기초 - 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초 &cr;(2) 상각후원가로 측정되는 금융상품&cr; 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 계정과목 공정가치 산출 방법 현금및예치금 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 대출채권 대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 다만, 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않은 것으로 보아 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. 예수부채 및 차입부채 예수부채는 단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타금융자산, 기타금융부채 미수금, 미수수익, 임차보증금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 미지급금, 미지급비용 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 리스부채 리스부채의 공정가치는 결산일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 가. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 <금융자산> 현금및예치금() 484,778 484,778 대출채권() 529,265 529,265 기타금융자산() 738,305 738,305 금융자산 계 1,752,348 1,752,348 <금융부채> 예수부채() 782,265 782,265 차입부채 2,970,323 2,980,626 리스부채 91,688 89,410 기타금융부채() 771,838 771,838 금융부채 계 4,616,114 4,624,139 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 <금융자산> 현금및예치금() 366,054 366,054 대출채권() 530,405 530,405 기타금융자산() 614,974 614,974 금융자산 계 1,511,433 1,511,433 <금융부채> 예수부채() 745,377 745,377 차입부채 2,817,052 2,824,177 리스부채 90,955 91,780 기타금융부채() 568,420 568,420 금융부채 계 4,221,804 4,229,754 &cr; () 현금및예치금, 대출채권, 기타금융자산, 예수부채, 기타금융부채는 시장이자율 변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단됨에 따라 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. &cr;나. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치&cr;합계 <금융자산> 현금및예치금 484,778 175,792 308,986 - 484,778 대출채권 529,265 - - 529,265 529,265 기타금융자산 738,305 - - 738,305 738,305 합 계 1,752,348 175,792 308,986 1,267,570 1,752,348 <금융부채> 예수부채 782,265 - - 782,265 782,265 차입부채 2,970,323 - 290,037 2,690,589 2,980,626 리스부채 91,688 - 4,591 84,819 89,410 기타금융부채 771,838 - - 771,838 771,838 합 계 4,616,114 - 294,628 4,329,511 4,624,139 &cr;<전기말> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치&cr;합계 <금융자산> 현금및예치금 366,054 136,717 229,337 - 366,054 대출채권 530,405 - - 530,405 530,405 기타금융자산 614,974 - - 614,974 614,974 합 계 1,511,433 136,717 229,337 1,145,379 1,511,433 <금융부채> 예수부채 745,377 - - 745,377 745,377 차입부채 2,817,052 - 246,858 2,577,319 2,824,177 리스부채 90,955 - 5,183 86,597 91,780 기타금융부채 568,420 - - 568,420 568,420 합 계 4,221,804 - 252,041 3,977,713 4,229,754 &cr;(3) 공정가치로 측정되는 금융상품&cr; 가. 공정가치의 수준별 공시 &cr;당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 계정별 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 분류 수준 1 수준 2 수준 3 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 3,427,763 213,434 2,995,262 219,067 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 135,487 - - 135,487 파생상품자산() 4,536 5 6,122 (1,591) 금융자산 계 3,567,786 213,439 3,001,384 352,963 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 136,343 79,420 - 56,923 파생상품부채 136,684 322 6,196 130,166 금융부채 계 273,027 79,742 6,196 187,089 &cr;<전기말> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 분류 수준 1 수준 2 수준 3 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 3,437,495 242,191 2,998,090 197,214 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 130,942 - - 130,942 파생상품자산() 23,471 30 22,864 577 금융자산 계 3,591,908 242,221 3,020,954 328,733 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 300,296 236,332 - 63,964 파생상품부채 166,658 4,802 29,044 132,812 금융부채 계 466,954 241,134 29,044 196,776 &cr;() 해당 금융상품의 장부금액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하여 작성되었습니다.&cr; 나. 공정가치 수준 3 관련 공시&cr; 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계 기초잔액 197,214 130,942 577 (63,964) (132,812) 131,957 총손익 당기손익인식금액 111 - (2,967) (526) (400) (3,782) 기타포괄손익인식금액 - 4,545 - - - 4,545 매입 71,934 - 2,091 - - 74,025 매도 (50,172) - (1,292) - - (51,464) 발행 - - - (3,680) (90,407) (94,087) 결제 - - - 11,247 93,453 104,700 기타 (20) - - - - (20) 기말잔액 219,067 135,487 (1,591) (56,923) (130,166) 165,874 <전기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계 기초잔액 267,995 104,499 (2,593) (192,407) (166,331) 11,163 총손익 당기손익인식금액 (7,125) - 1,891 (6,282) 10,670 (846) 기타포괄손익인식금액 - 26,443 - - - 26,443 매입 61,235 - 555 - - 61,790 매도 (120,181) - 724 - - (119,457) 발행 - - - (7,238) (101,586) (108,824) 결제 - - - 141,963 124,435 266,398 기타 (4,710) - - - - (4,710) 기말잔액 197,214 130,942 577 (63,964) (132,812) 131,957 다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 가치평가기법 투입변수 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 DCF 할인율, 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 파생상품자산 DCF, Closed Form, &cr;FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 <금융부채> 파생상품부채 DCF, Closed Form, &cr;FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 라. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한양적정보는 다음과 같습니다.&cr; 구 분 가치평가기법 투입변수 범위&cr;(가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수&cr;변동에 대한 공정가치 영향 <금융자산> 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 DCF, 유사기업비교법&cr;이항모형, 순자산가치법 할인율 6.69~9.82 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 기초자산변동성 22.09~32.87 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 DCF, Closed Form, &cr;FDM, MonteCarlo 역사적변동성 1~23.44 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 상관계수 -55~58 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF 성장률 2.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 12.59~15.32 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 파생상품자산 DCF, Closed Form, &cr;FDM, MonteCarlo 역사적변동성 1~23.44 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 상관계수 -55~58 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 <금융부채> 당기손익-공정가치측정&cr;금융부채 DCF, Closed Form, &cr;FDM, MonteCarlo 역사적변동성 1~23.44 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 파생상품부채 상관계수 -55~58 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 마. 비관측변수에 대한 민감도분석&cr;&cr;금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. &cr; 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 6,761 (6,500) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (2) - - 7,421 (5,057) 파생상품자산(3) - - - - 금융자산 계 6,761 (6,500) 7,421 (5,057) <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 8 (261) - - 파생상품부채(3) 1 - - - 금융부채 계 9 (261) - - <전기말> (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 4,848 (4,848) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (2) - - 7,851 (5,316) 파생상품자산(3) 135 - - - 금융자산 계 4,983 (4,848) 7,851 (5,316) <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 97 - - - 파생상품부채(3) 82 (2) - - 금융부채 계 179 (2) - - &cr; (1 ) 기업어음증권은 할인율을 1%씩 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습 니다. 그 외의 당기손익-공정가치측정금융자산 과 당기손익-공정가치측정금융부 채 는 주식, 주가지수, 환율, 상품 관련 파생상품의 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 기 초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.&cr;(2) 한국거래소, 한국증권금융 및 한국예탁결제원에 대한 주식 및 출자금은 성장률 및 할인율을 각각 1%씩 동시에 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다. &cr;(3) 파생상품자산과 파생상품부채는 주식, 주가지수, 환율, 상품 관련 파생상품의 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.&cr; (4) 이연최초거래일손익&cr;&cr;연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 모두 손익으로 인식합니다. &cr;이와 관련하여 당분기 및 전기 중 이연최초거래일손익으로 이연한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 (3,592) (10,580) 당기 신규발생 (23) (2,225) 당기 손익인식액 785 9,213 기말 (2,830) (3,592) 34. 금융상품 범주별 분류 &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부가액은 다음과 같습니다.&cr; <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 파생금융상품 합계 <금융자산> 현금및예치금 - - 484,778 - 484,778 당기손익-공정가치측정금융자산 3,427,763 - - - 3,427,763 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 135,487 - - 135,487 파생상품자산 - - - 4,536 4,536 대출채권 - - 529,265 - 529,265 기타금융자산 - - 738,305 - 738,305 금융자산 계 3,427,763 135,487 1,752,348 4,536 5,320,134 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가&cr;측정금융부채 파생금융상품 합계 단기매매 당기손익인식지정 <금융부채> 예수부채 - - 782,265 - 782,265 당기손익-공정가치측정금융부채 79,420 56,923 - - 136,343 차입부채 - - 2,970,323 - 2,970,323 파생상품부채 - - - 136,684 136,684 리스부채 - - 91,688 - 91,688 기타금융부채 - - 771,838 - 771,838 금융부채 계 79,420 56,923 4,616,114 136,684 4,889,141 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 파생금융상품 합계 <금융자산> 현금및예치금 - - 366,054 - 366,054 당기손익-공정가치측정금융자산 3,437,495 - - - 3,437,495 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 130,942 - - 130,942 파생상품자산 - - - 23,471 23,471 대출채권 - - 530,405 - 530,405 기타금융자산 - - 614,974 - 614,974 금융자산 계 3,437,495 130,942 1,511,433 23,471 5,103,341 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가&cr;측정금융부채 파생금융상품 합계 단기매매 당기손익인식지정 <금융부채> 예수부채 - - 745,377 - 745,377 당기손익-공정가치측정금융부채 236,332 63,964 - - 300,296 차입부채 - - 2,817,052 - 2,817,052 파생상품부채 - - - 166,658 166,658 리스부채 - - 90,955 - 90,955 기타금융부채 - - 562,993 - 562,993 금융부채 계 236,332 63,964 4,216,377 166,658 4,683,331 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 <당기손익-공정가치측정금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 68,430 20,940 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 12,415 16,445 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 (36,301) (38,552) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (15,705) (16,932) 소 계 28,839 (18,099) < 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 > 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익() 4,687 (766) 소 계 4,687 (766) <상각후원가측정금융자산> 대손충당금환입 3 - 대손상각비 - (319) 기타대손상각비 (307) (363) 소 계 (304) (682) <파생금융상품> 장내파생상품관련이익 51,997 92,081 장외파생상품관련이익 45,636 90,745 장내파생상품관련손실 (66,177) (171,952) 장외파생상품관련손실 (42,022) (31,066) 소 계 (10,566) (20,192) <단기매매금융부채> 단기매매금융부채처분이익 6,243 6,452 단기매매금융부채평가이익 4,773 18,410 단기매매금융부채처분손실 (15,484) (827) 단기매매금융부채평가손실 (4,981) (3,628) 소 계 (9,449) 20,407 <당기손익인식지정금융부채> 당기손익인식지정금융부채상환이익 - 65 당기손익인식지정금융부채평가이익 757 13,611 당기손익인식지정금융부채상환손실 (361) (283) 당기손익인식지정금융부채평가손실 (923) (4,154) 소 계 (527) 9,239 &cr;() 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 평 가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 법인세효과를 반영하기 전의 금액입니다.&cr; (3) 금융자산과 금융부채의 상계&cr;&cr;연결회사는 파생상품, 환매조건부매매 등과 관련하여 실행가능한 일괄상계약정 또는이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.&cr; 가. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 인식된&cr;금융자산&cr;총액 상계된&cr;금융부채&cr;총액 재무상태표에&cr;표시되는&cr;금융자산 순액 재무상태표에서 상계&cr;되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 수취한&cr;금융담보 파생상품 1,332 - 1,332 1,106 - 226 기타미수금 401,712 394,594 7,118 81 - 7,037 합 계 403,044 394,594 8,450 1,187 - 7,263 &cr;<전기말> (단위: 백만원) 구 분 인식된&cr;금융자산&cr;총액 상계된&cr;금융부채&cr;총액 재무상태표에&cr;표시되는&cr;금융자산 순액 재무상태표에서 상계&cr;되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 수취한&cr;금융담보 파생상품 6,895 - 6,895 4,341 - 2,554 기타미수금 626,878 571,065 55,813 - - 55,813 합 계 633,773 571,065 62,708 4,341 - 58,367 나. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 인식된&cr;금융부채&cr;총액 상계된&cr;금융자산&cr;총액 재무상태표에&cr;표시되는&cr;금융부채 순액 재무상태표에서 상계&cr;되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한&cr;금융담보 파생상품 120,807 - 120,807 1,106 - 119,702 환매조건부매도거래 1,737,875 - 1,737,875 1,737,875 - - 기타 미지급금 449,565 394,594 54,970 - - 54,970 매도유가증권 79,420 - 79,420 79,420 - - 합 계 2,387,666 394,594 1,993,071 1,818,400 - 174,672 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 인식된&cr;금융부채&cr;총액 상계된&cr;금융자산&cr;총액 재무상태표에&cr;표시되는&cr;금융부채 순액 재무상태표에서 상계&cr;되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한&cr;금융담보 파생상품 138,120 - 138,120 4,341 - 133,779 환매조건부매도거래 1,731,979 - 1,731,979 1,731,979 - - 기타 미지급금 571,573 571,066 507 6 - 507 매도유가증권 236,333 - 236,333 236,333 - - 합 계 2,678,005 571,066 2,106,939 1,972,659 - 134,286 35. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산 &cr;당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 연결회사가 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,839,406 1,834,868 관련부채 환매조건부채권매도 1,737,875 1,733,429 &cr;&cr;36. 주당손익&cr;&cr;(1) 기본주당손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당손익을 계산한 것입니다.&cr;&cr;가. 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 주식수 일수 적수 주식수 일수 적수 보통주식수 472,590,171 90 42,533,115,390 472,590,171 91 43,005,705,561 가중평균자기주식수 89,706,668 90 8,073,600,154 13,375,013 91 1,217,126,205 가중평균유통보통주식수() 382,883,503 90 34,459,515,236 459,215,158 91 41,788,579,356 &cr;() 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며 취득시점이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.&cr; 나. 기본주당손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분순이익 17,948,628,109 (9,652,895,208) 우선주배당금() (200,918,419) 62,680,115 보통주분기순손익 17,747,709,690 (9,590,215,093) 가중평균유통보통주식수 382,883,503 459,215,158 기본주당손익 46 (21) &cr; ( * ) 연결회사의 우선주는 1996년 이전에 발행된 구형 우선주로서 보통주식에 대한 금전배당보다 액면가액을 기준으로 1%를 더 배당하여야 하며, 우선주배당금은 동 권리를 고려한 것입니다. 본 구형 우선주의 당분기 기본주당이익은 51원(전기: -원)입니다. &cr; (2) 희석주당손익 (단위: 주,원) 구 분 당분기 전분기 지배주주지분순이익 17,747,709,690 (9,590,215,093) 희석효과 : 주식매입선택권 주식보상비용 - - 희석주분기순손익 17,747,709,690 (9,590,215,093) 가중평균유통보통주식수 382,883,503 459,215,158 희석성 잠재적보통주(1) - - 가중평균유통보통주식수와 희석성잠재적보통주의 합산 주식수 382,883,503 459,215,158 희석주당손익(2) 46 (21) &cr;(1) 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다. (2) 희석성 잠재적 보통주가 없으므로, 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다. &cr;&cr; 37. 담보제공자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 주) 구 분 담보설정수량 또는 금액 담보제공자산 담보제공처 내역 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 채권(1) 한국거래소 장내파생상품거래 630 630 채권(1) 한국거래소 장외파생증거금 4,600 4,600 채권(1) 한국거래소 장외파생공동기금 1,330 1,330 채권(1) 한국증권금융 대차거래 64,390 66,930 채권(1) 한국예탁결제원 대차거래 25,630 18,580 채권(1) 한국예탁결제원 RP차입금 1,890,054 1,848,756 채권(1) 기타 ELS 등 188,515 194,880 소 계 2,175,149 2,135,706 예치금 장기성예금 국민은행 소액결제증거금 2,500 2,500 소 계 2,500 2,500 합 계 2,177,649 2,138,206 주식(2) 한국예탁결제원 대차거래 2,700,607주 5,134,523주 주식(2) 한국증권금융 대차거래 28,789,243주 25,570,968주 (1) 담보제공된 자산 중 채권은 채권의 액면금액을 공시하였습니다. &cr;(2) 담보제공된 자산 중 주식은 담보금액이 아닌 담보수량을 공시하였습니다. 38. 우발채무 및 약정사항&cr; (1) 소송내역&cr; 계류중인 소송사건 중 연결회사가 피고인 사건 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 소송내용 원고 소제기일 소송금액 진행상황 비고 구상금청구 엔에이치투자증권 2016-10-31 1,317 3심 진행중 (1) 손해배상청구 ㈜리노스 외 3개 회사 2018-06-22 12,000 1심 진행중 (2) 손해배상청구 유진저축은행 2018-08-22 2,000 1심 진행중 (2) 손해배상청구 에스비아이저축은행 2020-03-20 201 1심 진행중 (2) 손해배상청구 엔에이치투자증권 외 1개 회사 2020-03-20 4,850 1심 진행중 (2) 손해배상청구 신한금융투자 2020-10-29 500 1심 진행중 (2) 기타 개인 - 1,124 1심 진행중 기타 진우개발 2021-01-08 44 1심 진행중 손해배상청구 유진투자증권 2021-03-19 201 1심 진행중 (3) 합 계 22,237 &cr;(1) 연결회사는 피닉스 사모특별자산투자신탁 펀드의 판매사로 투자자들이 청구한 매수금 반환 청구 소송에서 원고와 공동 피고였습니다. 이 선행 소송의 결과로 원고는 단독으로 패소금액을 지급하였고, 이로 인해 연결회사에 해당 배상 금액을 연대하라는 구상금 청구 소송을 제기하였습니다. 연결회사는 이에 대해 395백만원의 소송충당부채를 설정하였습니다.&cr;(2) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 회사와 ㈜워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반등으로 손해배상을 청구하였습니다. 연결회사는 이에 대해 소송금액의 10%인 1,955백만원을 소송충당부채로 설정하였습니다. &cr;(3) 종속기업인 ㈜피티알자산운용은 PTR에벤투스1호, 2호의 운용사입니다. 원고는 선관주의 의무 위반을 원인으로 에벤투스파트너스㈜와 ㈜피티알자산운용을 대상으로 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 해당 펀드는 재간접형태로, 실질적인 운용사인 PEF운용사에 주된 책임이 있다고 판단하고 있습니다. (2) 금융기관 약정사항 및 한도&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융기관 구 분 당분기말 전기말 신한은행 일중차월 7,000 7,000 국민은행 일중차월 32,000 32,000 우리은행 일중차월 5,000 5,000 은행한도대출 19,000 19,000 우리종합금융 어음할인 20,000 20,000 한국증권금융 증권유통금융 400,000 400,000 채권인수금융 380,000 380,000 기관운영자금 100,000 200,000 할인어음 150,000 150,000 담보금융지원대출 200,000 200,000 일중자금거래 200,000 200,000 합 계 1,513,000 1,613,000 (3) 예수유가증권과 차입유가증권&cr; 당분기말 및 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 유가증권 및 매도되지 아니한 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 평가기준 예수유가증권 　 위탁자유가증권 69,758,187 63,492,341 공정가치 저축자유가증권 16,816 16,812 공정가치 수익자유가증권 5,840,737 6,016,432 매도기준가격 합 계 75,615,740 69,525,585 차입유가증권 289,132 199,998 공정가치 &cr;(4) 2021년 COVID-19의 확산에 따라 국내외 경기 둔화 및 금융불안의 파급효과로 주요 경제요소가 악화될 것으로 예측되었습니다. COVID-19의 글로벌 확산에 의한 글로벌 경기침체 돌입 가능성을 고려하여 금융상품의 공정가치를 당분기말 현재 COVID-19 영향을 고려하여 추정한 가정에 기초하여 산출하였습니다. 연결회사는 2021년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표에 대하여 COVID-19가 미치는영향을 합리적으로 추정하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 향후 COVID-19의 확산이 연결회사의 연결재무상태, 연결재무성과 및 연결현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측하기 어렵습니다. 39. 특수관계자 등과의 거래&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 최대주주는 제이앤더블유비아이지유한회사이며 , 당분기말 현재 지배기업의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관계 회사명 관계기업 KoFCSK협력사동반성장제3호사모투자전문회사 IBKSKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 기술금융제일호사모투자전문회사 워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 에스케이제5호기업인수목적주식회사 에스케이제6호기업인수목적주식회사 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사 YD-SKS-KDB소셜밸류투자조합 에스케이에스미래에셋기업재무안정PEF SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽PEF 조인에셋글로벌자산운용 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 대신-SKS이노베이션제2호사모투자합자회사 로드제일호바이오사모투자합자회사 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 SKS-위즈도메인신기술사업투자조합1호 조인에셋차이나백마주전문투자사모3호 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사 헤스티아에너텍(유) 바른혼합자산전문투자형사모투자유한회사 기타 제이앤더블유비아이지유한회사 제이앤더블유비아이지사모투자합자회사(1) 제이앤더블유파트너스㈜(1) 에스케이에스미래에셋콘텐츠유한회사(1) ㈜창원에너텍(1) 대부개발㈜(1) ㈜직뱅크(2) &cr;(1) 연결회사의 최대주주인 제이앤더블유비아이지유한회사의 계열회사입니다.&cr;(2) 전환사채 전환청구 가능하며(전환시 지분율 33%), 이사 선임권(1인)을 행사할 수 있으므로 특수관계자로 분류하였습니다.&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 중요한 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 당분기 전분기 수익 등 비용 등 수익 등 비용 등 관계기업 IBKSKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 30 - 49 - 기술금융제일호사모투자전문회사 58 - 80 - 대신 에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 - - 197 - 케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사 74 - 75 - 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 102 - 73 - 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사 168 - 170 - YD-SKS-KDB소셜밸류투자조합 108 - 107 - 에스케이에스미래에셋기업재무안정PEF 207 - 209 - SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽PEF 228 - 247 - 대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사 563 - 152 - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 253 - - - SKS-위즈도메인신기술사업투자조합1호 8 - - - 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사 103 - - - 합 계 1,902 - 1,359 - &cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 관계기업 IBKSKS중소중견글로벌파트너쉽사모투자전문회사 30 - 44 - 기술금융제일호사모투자전문회사 58 - 126 - 워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사 1,793 - 1,793 - 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 - - 124 - 케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사 74 - 75 - 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 102 - 97 - 에스케이제5호기업인수목적주식회사() 990 - 990 - 에스케이제6호기업인수목적주식회사 990 - 990 - 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사 168 - 172 - YD-SKS-KDB소셜밸류투자조합 108 - - - 에스케이에스미래에셋기업재무안정PEF 207 - 211 - SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽PEF 675 - 447 - 대신-SKS이노베이션제2호사모투자합자회사 563 - 1,496 - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 253 - 258 - SKS-위즈도메인신기술사업투자조합1호 11 - - - 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사 107 - 5 - 합 계 6,129 - 6,828 - &cr;() 연결회사가 보유하고 있는 전환사채로, 전환권조정 차감 전 금액으로 표기하였습니다.&cr; (4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역 중 대여 및 차입거래는 없습니다.&cr; (5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역 중 출자 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; <당분기> (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 출자 회수 관계기업 IBKSKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 - 368 기술금융제일호사모투자전문회사 - 340 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 (1,603) 463 대신-SKS이노베이션제2호사모투자합자회사 (1,636) - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 (724) - 헤스티아에너텍(유) - 600 <전기> (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 출자 회수 관계기업 글로벌소프트웨어기업육성사모투자전문회사 - 121 일자리창출중소기업투자사모투자전문회사 - 26 IBKSKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 - 3,039 기술금융제일호사모투자전문회사 - 2,770 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 (2,835) 3,263 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 (8,189) 5,150 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사 - 204 YD-SKS-KDB소셜밸류투자조합 (280) - 에스케이에스미래에셋기업재무안정PEF - 48 SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽PEF (221) - 조인에셋글로벌자산운용 (1,000) - 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 (145) - 조인에셋차이나백마주전문투자사모2호 (3,000) 3,504 로드제일호바이오사모투자합자회사 (7,942) - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 (1,184) - SKS-위즈도메인신기술사업투자조합1호 (400) - 조인에셋차이나백마주전문투자사모3호 (3,000) - 헤스티아에너텍유한회사 - 1,820 바른혼합자산전문투자형사모투자유한회사 (7,442) - &cr; 출자 및 회수 금액은 지분의 장부금액이 아닌 자금 거래내역을 기재하였습니다. &cr; (6) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 등의 내역은 없습니다. &cr;(7) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. &cr; (8) 연결회사는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보수현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기> (단위: 백만원) 구 분 인원 총급여액 퇴직급여 주식기준보상 합 계 사내이사 2 1,310 118 421 1,849 사외이사 5 66 - - 66 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 인원 총급여액 퇴직급여 주식기준보상 합 계 사내이사 2 1,254 604 179 2,037 사외이사 5 74 - - 74 40. 비연결구조화기업에 대한 지분 &cr;(1) 당분기말 현재 연결회사가 보유중인 지분 중 지배력을 보유하지 않은 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동과 비연결구조화기업의 자금조달 방법은 다음과 같습니다. 성 격 (지분 보유) 목적 활 동 자금조달방법 자산유동화&cr;SPC 1) 유동화자산의 양도를 통한 조기 현금화&cr;2) 신용공여 및 유동화증권 매입약정 등을&cr; 제공하여 수수료 획득 1) 자산유동화계획의 이행&cr;2) 유동화자산의 양수 및 회수&cr;3) 유동화증권의 발행 및 상환 등 1) 유동화자산을 기초로 한&cr; 유동화증권의 발행 투자펀드 1) 수익증권에 대한 투자&cr;2) PEF 및 조합에 대한 투자 1) 펀드자산의 관리 및 운용&cr;2) 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 1) 수익증권상품의 판매&cr;2) 업무집행사원 및 &cr; 유한책임사원의 출자 프로젝트파이낸싱SPC 1) 부동산 개발을 위한 자금조달 및 투자 1) 사회간접자본 건설 및 부동산개발 1) 투자자출자 및 &cr; 금융기관차입 (2) 당분기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결회사의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다. &cr; <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 투자펀드 프로젝트파이낸싱SPC 합계 비연결구조화기업의 자산총액 2,089,526 23,027 2,112,553 재무상태표 상 자산 당기손익-공정가치측정자산 105,828 - 105,828 관계기업투자지분 119,335 - 119,335 자산 계 225,163 - 225,163 최대손실 노출액 보유자산 225,163 - 225,163 매입약정, 투자확약 및 대출약정 - 19,920 19,920 &cr;<전기말> (단위: 백만원) 구 분 투자펀드 프로젝트파이낸싱SPC 합계 비연결구조화기업의 자산총액 1,965,873 23,027 1,988,900 재무상태표 상 자산 당기손익-공정가치측정자산 106,513 - 106,513 관계기업투자지분 112,400 - 112,400 자산 계 218,913 - 218,913 최대손실 노출액 보유자산 218,913 - 218,913 매입약정, 투자확약 및 대출약정 - 23,000 23,000 41. 현금흐름표&cr; (1) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 복구충당부채의 복구비용추정자산 대체 202 301 신규 리스계약에 따른 사용권자산 증가 1,809 275 &cr; (2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기> (단위: 백만원) 구 분 기초 현금흐름 외화차이 신규리스 연결범위변동 기타 기말 차입금 2,577,319 112,613 657 - - - 2,690,589 사채 239,732 39,955 - - - 47 279,734 리스부채 90,955 (2,062) - 1,708 166 921 91,688 미지급배당금 - - - - - 4,388 4,388 합 계 2,908,006 150,506 657 1,708 166 5,356 3,066,399 &cr;<전분기> (단위: 백만원) 구 분 기초 현금흐름 외화차이 신규리스 연결범위변동 기타 기말 차입금 2,082,505 807,252 686 - - - 2,890,443 사채 269,522 19,994 - - - 73 289,589 리스부채 91,175 (1,892) - 261 177 893 90,614 합 계 2,443,202 825,354 686 261 177 966 3,270,646 42. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;&cr;기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용받는 부문별 수익과 각 수익의 수익인식 시점은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기> (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 합계 부문별수수료수익 41,950 22,201 436 73 64,660 수익인식시점 일시인식 41,950 19,710 436 73 62,169 기간안분인식 - 2,491 - - 2,491 합 계 41,950 22,201 436 73 64,660 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 합계 부문별수수료수익 24,402 18,223 360 (1,858) 41,127 수익인식시점 일시인식 24,402 17,771 360 (1,858) 40,675 기간안분인식 - 452 - - 452 합 계 24,402 18,223 360 (1,858) 41,127 43. 사업결합&cr;&cr;(1) 연결회사는 2021년 1월 19일에 ㈜피티알자산운용의 지분 70%를 취득하여 지배력을 획득하였습니다. 연결회사는 Retail 자산관리 역량 및 IB/구조화사업의 영업력을 확대하기 위해 종속기업의 지분을 취득하였습니다.&cr;&cr;(2) 당분기 중 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 계정과목 금액 자산 현금및예치금 4,887 당기손익-공정가치측정금융자산 661 유형자산 130 사용권자산 156 무형자산 4,270 이연법인세자산 54 기타자산 215 소 계 10,373 부채 확정급여부채 80 이연법인세부채 939 리스부채 166 기타부채 625 소 계 1,810 식별가능한 순자산 공정가치 8,563 &cr;(3) 당분기 중 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금액 이전대가 7,000 비지배지분(1) 2,569 식별가능한 순자산 공정가치(2) 8,563 영업권(부의영업권) 1,006 &cr;(1) 비지배지분은 피취득자의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적 지분으로 측정하였습니다.&cr;(2) 사업결합에 대한 최초 회계처리는 당분기말 현재 잠정적으로 결정되었습니다. 연결회사는 당분기말 현재 영업권과 분리하여 인식해야 할 식별가능한 무형자산을 산정 중에 있습니다. 따라서 식별가능한 무형자산의 인식으로 영업권 금액이 변동될 수 있습니다. &cr;&cr;(4) 당분기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금액 현금으로 지급한 대가 7,000 취득한 현금및현금성자산 4,887 차감 계 2,113 &cr;(5) 연결회사는 사업결합과 관련하여 법률수수료와 실사수수료 등 105백만원의 비용이 발생하였으며, 동 금액을 연결회사의 연결포괄손익계산서 상 수수료비용으로 인식하였습니다.&cr;&cr; 44. 보고기간 후 사건&cr;&cr;보고기간 종료일 후 사건으로 2021년 5월 연결회사는 (주)엠에스상호저축은행의 지분 93.57%를 인수하는 주식 매매계약을 체결 후 취득금액의 일부분을 계약금으로 납입하였습니다. 해당 지분의 취득예정일자는 현재 미정으로, 금융위원회의 승인여부에 따라 정해질 예정입니다. &cr; 4. 재무제표 재 무 상 태 표 제68기 1분기말 : 2021년 3월 31일 현재 제67기 기말 : 2020년 12월 31일 현재 제66기 기말 : 2019년 12월 31일 현재 SK증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제68기 1분기말 제67기 기말 제66기 기말 자 산 I. 현금및예치금 459,411,703,863 321,780,354,760 316,126,416,244 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 3,373,926,645,119 3,390,934,892,381 2,782,081,120,977 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 133,187,091,224 128,500,220,284 104,498,605,706 IV. 종속기업및관계기업투자지분 117,792,388,617 106,596,947,966 70,119,749,212 V. 파생상품자산 4,536,302,859 23,470,806,167 1,997,702,984 VI. 대출채권 364,826,147,891 341,168,321,258 238,557,775,491 VII. 유형자산 16,555,996,688 16,884,657,341 15,492,837,194 VIII. 사용권자산 90,789,775,978 90,561,343,542 93,312,128,336 IX. 무형자산 21,751,986,007 22,359,187,501 23,679,477,152 X. 당기법인세자산 2,036,344,955 - - XI. 기타자산 756,956,692,135 626,755,702,100 260,672,693,349 자 산 총 계 5,341,771,075,336 5,069,012,433,300 3,906,538,506,645 부 채 I. 예수부채 782,264,815,327 745,377,133,670 443,955,322,943 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 136,342,886,936 300,296,058,597 196,560,821,739 III. 차입부채 2,772,041,164,703 2,570,157,531,179 2,136,956,246,843 IV. 파생상품부채 136,684,339,802 166,828,425,702 178,568,966,864 V. 확정급여부채 12,362,727,281 9,782,222,986 7,671,741,214 VI. 리스부채 91,452,971,074 90,853,688,428 91,175,431,996 VII. 당기법인세부채 - 3,876,154,812 3,830,572,715 VIII. 이연법인세부채 14,663,658,580 8,148,899,040 12,559,407,325 IX. 기타부채 812,971,004,900 602,862,786,394 267,696,160,393 부 채 총 계 4,758,783,568,603 4,498,182,900,808 3,338,974,672,032 자 본 Ⅰ. 자본금 238,251,342,500 238,251,342,500 238,251,342,500 Ⅱ. 자본잉여금 70,336,007,457 70,336,007,457 70,336,007,457 Ⅲ. 기타자본항목 (18,592,516,213) (19,101,943,843) (3,026,308,895) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 81,400,490,538 78,165,143,102 63,408,501,561 V. 이익잉여금 211,592,182,451 203,178,983,276 198,594,291,990 자 본 총 계 582,987,506,733 570,829,532,492 567,563,834,613 부 채 및 자 본 총 계 5,341,771,075,336 5,069,012,433,300 3,906,538,506,645 포 괄 손 익 계 산 서 제68기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제67기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제67기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제66기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 SK증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 I. 영업수익 295,443,872,079 333,622,527,688 997,664,099,355 562,730,146,581 1. 수수료수익 63,213,729,225 42,838,847,250 202,734,940,044 159,710,440,950 2. 금융상품평가및처분이익 89,781,191,122 75,613,873,191 225,407,253,283 110,916,220,624 3. 파생상품관련이익 98,002,991,240 182,810,990,521 423,991,153,324 174,717,778,977 4. 이자수익 19,463,403,690 20,203,938,705 74,454,610,675 75,156,148,522 유효이자율 적용 이자수익 8,219,624,591 5,311,798,690 22,978,549,728 24,079,082,904 당기손익-공정가치측정 금융자산 이자수익 11,243,779,099 14,892,140,015 51,476,060,947 51,077,065,618 5. 대출채권평가및처분이익 8,164,132 14,464,220 - 318,916,036 6. 외환거래이익 13,987,530,587 7,603,788,870 57,462,966,554 8,924,803,177 7. 기타의 영업수익 10,986,862,083 4,536,624,931 13,613,175,475 32,985,838,295 II. 영업비용 278,440,803,983 344,223,830,355 987,311,631,786 520,480,806,306 1. 수수료비용 2,997,035,505 1,936,619,514 7,643,346,479 6,885,174,180 2. 금융상품평가및처분손실 69,021,837,651 62,711,082,173 221,558,070,853 100,876,139,204 3. 파생상품관련손실 108,295,806,103 202,896,091,713 444,823,105,199 150,401,336,402 4. 이자비용 8,891,376,645 13,766,444,154 42,347,251,870 49,259,418,345 5. 대출채권평가 및 처분손실 - - 19,991,379 - 6. 외환거래손실 20,506,997,407 13,840,284,553 53,713,772,386 8,150,020,552 7. 판매비와관리비 68,226,738,585 48,164,690,916 214,697,830,212 204,526,967,562 8. 기타의 영업비용 501,012,087 908,617,332 2,508,263,408 381,750,061 III. 영업이익 17,003,068,096 (10,601,302,667) 10,352,467,569 42,249,340,275 IV. 영업외수익 1,348,208,356 372,008,971 4,997,543,371 2,229,309,342 V. 영업외비용 28,215,579 731,940,445 2,541,321,460 427,283,854 VI. 법인세비용차감전순이익 18,323,060,873 (10,961,234,141) 12,808,689,480 44,051,365,763 VII. 법인세비용 5,522,111,958 (1,971,049,556) 3,552,248,454 10,909,040,299 VIII. 당기순이익 12,800,948,915 (8,990,184,585) 9,256,441,026 33,142,325,464 IX. 기타포괄손익 3,235,347,436 (2,205,441,186) 14,756,641,541 1,209,144,121 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익: 3,235,347,436 (2,205,441,186) 14,756,641,541 1,209,144,121 1. 순확정급여부채의 재측정요소 (209,967,976) (1,402,524,636) (2,478,396,959) (1,680,963,284) 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 3,552,648,172 (642,165,843) 16,622,240,047 3,921,100,542 3. 자기신용위험변동 (107,332,760) (160,750,707) 612,798,453 (1,030,993,137) X. 총포괄이익 16,036,296,351 (11,195,625,771) 24,013,082,567 34,351,469,585 XI. 주당손익 1. 기본주당이익 및 희석주당이익 33 (20) 21 71 자 본 변 동 표 제68기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제67기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제67기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제66기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 SK증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄&cr;손익누계액 이익잉여금 총 계 I. 2019.01.01(기초) 238,251,342,500 70,336,007,457 (3,712,132,625) 62,199,357,440 170,123,716,266 537,198,291,038 총 포괄손익: (1) 당기순이익 - - - - 33,142,325,464 33,142,325,464 (2) 기타포괄손익 1. 순확정급여부채의 재측정요소 - - - (1,680,963,284) - (1,680,963,284) 2. 자기신용위험변동 - - - (1,030,993,137) - (1,030,993,137) 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 - - - 3,921,100,542 - 3,921,100,542 총 포괄손익 소계 - - - 1,209,144,121 33,142,325,464 34,351,469,585 소유주와의 거래 등: (1) 연차배당 - - - - (4,671,749,740) (4,671,749,740) 주식기준보상거래의 인식 - - 685,823,730 - - 685,823,730 II. 2019.12.31(기말) 238,251,342,500 70,336,007,457 (3,026,308,895) 63,408,501,561 198,594,291,990 567,563,834,613 III. 2020.01.01(전기초) 238,251,342,500 70,336,007,457 (3,026,308,895) 63,408,501,561 198,594,291,990 567,563,834,613 총 포괄손익: (1) 당기순이익 - - - - 9,256,441,026 9,256,441,026 (2) 기타포괄손익 1. 순확정급여부채의 재측정요소 - - - (2,478,396,959) - (2,478,396,959) 2. 자기신용위험변동 - - - 612,798,453 - 612,798,453 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융 상품평가손익 - - - 16,622,240,047 - 16,622,240,047 총 포괄손익 소계 - - - 14,756,641,541 9,256,441,026 24,013,082,567 소유주와의 거래 등: (1) 연차배당 - - - - (4,671,749,740) (4,671,749,740) (2) 자기주식 취득 - - (17,875,875,498) - - (17,875,875,498) 소유주와의 거래 등 소계 - - (17,875,875,498) - (4,671,749,740) (22,547,625,238) 주식기준보상거래의 인식 - - 1,800,240,550 - - 1,800,240,550 VI. 2020.12.31(전기말) 238,251,342,500 70,336,007,457 (19,101,943,843) 78,165,143,102 203,178,983,276 570,829,532,492 V. 2020.01.01(전기초) 238,251,342,500 70,336,007,457 (3,026,308,895) 63,408,501,561 198,594,291,990 567,563,834,613 총 포괄손익: (1) 분기순손실 - - - - (8,990,184,585) (8,990,184,585) (2) 기타포괄손익 1. 순확정급여부채의 재측정요소 - - - (1,402,524,636) - (1,402,524,636) 2. 자기신용위험변동 - - - (160,750,707) - (160,750,707) 3. 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융상품평가손익 - - - (642,165,843) - (642,165,843) 총 포괄손익 소계 - - - (2,205,441,186) (8,990,184,585) (11,195,625,771) 소유주와의 거래 등: (1) 연차배당 - - - - (4,671,749,740) (4,671,749,740) (2) 자기주식 취득 - - (7,261,032,048) - - (7,261,032,048) 소유주와의 거래 등 소계 - - (7,261,032,048) - (4,671,749,740) (11,932,781,788) 주식기준보상거래의 인식 - - 243,656,150 - - 243,656,150 VI.2020.03.31(전분기말) 238,251,342,500 70,336,007,457 (10,043,684,793) 61,203,060,375 184,932,357,665 544,679,083,204 VII. 2021.01.01(당기초) 238,251,342,500 70,336,007,457 (19,101,943,843) 78,165,143,102 203,178,983,276 570,829,532,492 총 포괄손익: (1) 분기순이익 - - - - 12,800,948,915 12,800,948,915 (2) 기타포괄손익 1. 순확정급여부채의 재측정요소 - - - (209,967,976) - (209,967,976) 2. 자기신용위험변동 - - - (107,332,760) - (107,332,760) 3. 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융상품평가손익 - - - 3,552,648,172 - 3,552,648,172 총 포괄손익 소계 - - - 3,235,347,436 12,800,948,915 16,036,296,351 소유주와의 거래 등: (1) 연차배당 - - - - (4,387,749,740) (4,387,749,740) 소유주와의 거래 등 소계 - - - - (4,387,749,740) (4,387,749,740) 주식기준보상거래의 인식 - - 509,427,630 - - 509,427,630 VIII. 2021.03.31(당분기말) 238,251,342,500 70,336,007,457 (18,592,516,213) 81,400,490,538 211,592,182,451 582,987,506,733 현 금 흐 름 표 제68기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제67기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제67기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제66기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 SK증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제68기 1분기 제67기 1분기 제67기 제66기 I. 영업활동으로인한현금흐름 (129,087,433,857) (754,428,589,496) (364,881,058,454) (225,894,561,370) (1) 당기순이익 12,800,948,915 (8,990,184,585) 9,256,441,026 33,142,325,464 (2) 손익조정사항 (16,036,777,170) (11,363,685,535) (42,063,496,642) (40,945,395,997) 1. 이자수익 (19,463,403,690) (20,203,938,705) (74,454,610,675) (75,156,148,522) 2. 이자비용 8,891,376,645 13,766,444,154 42,347,251,870 49,259,418,345 3. 배당금수익 (10,986,862,083) (2,955,141,428) (13,508,386,291) (25,957,706,119) 4. 법인세비용 5,522,111,958 (1,971,049,556) 3,552,248,454 10,909,040,299 (3) 현금유출입이없는손익항목 등 (2,400,790,816) (71,803,127,762) 40,055,297,196 7,414,341,141 1. 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 (124,070,728) (393,959,769) (22,787,190,108) (24,421,346,634) 2. 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익 373,533,556 (24,238,394,326) 55,304,632,238 8,038,245,887 3. 종속기업및관계기업투자지분처분손익 (306,029,587) 162,161,009 (845,292,513) (146,889,012) 4. 종속기업및관계기업투자지분손상 - - 1,086,932,778 299,633,374 5. 파생상품평가손익 (1,066,635,027) (53,320,591,537) (28,631,065,596) 2,839,195,421 6. 대손상각비 - - 19,991,379 - 7. 대손충당금환입 (8,164,132) (14,464,220) - (318,916,036) 8. 기타대손상각비 365,286,074 350,094,250 687,290,137 273,437,637 9. 외화환산손익 (8,715,109,166) (607,655,694) 11,097,861,825 (683,551,220) 10. 감가상각비 2,918,177,491 2,704,787,157 11,339,296,177 10,332,577,357 11. 유형자산처분손익 - (241,651,480) (235,179,104) 627,569 12. 무형자산상각비 1,178,018,894 976,398,720 4,192,331,178 3,213,950,879 13. 무형자산처분손익 (137,480,000) - (2,155,047,200) - 14. 퇴직급여 2,476,528,166 2,017,968,896 8,607,093,966 7,340,811,684 15. 충당부채전입(환입)액 135,726,013 558,523,082 614,001,687 108,312,424 16. 주식보상비용 509,427,630 243,656,150 1,800,240,550 685,823,730 17. 기타 - - (40,600,198) (147,571,919) (4) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의증감 (131,770,434,514) (632,371,038,560) (406,229,943,649) (284,007,619,312) 1. 예치금의 감소(증가) (79,013,399,437) (228,190,361,243) (6,815,238,577) 6,917,172,715 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 감소 25,828,554,759 (658,372,059,711) (603,160,839,525) (329,619,491,942) 3. 파생상품자산의 감소 10,426,762,865 (6,737,405,324) 14,373,913,986 27,160,566,531 4. 대출채권의 감소(증가) (23,649,662,501) 67,665,110,648 (102,630,537,146) 57,132,378,934 5. 기타자산의 증가 (122,854,137,047) (849,207,958,721) (364,978,881,636) (24,206,344,455) 6. 예수부채의 증가(감소) 36,887,681,657 130,215,120,059 301,421,810,727 113,676,207,619 7. 당기손익-공정가치측정금융부채의 감소 (164,468,305,164) 147,637,176,306 49,239,045,851 (150,186,217,428) 8. 파생상품부채의 증가(감소) (20,599,852,430) 22,257,561,132 (18,956,492,735) (1,262,512,532) 9. 확정급여부채의 증가(감소) (173,026,478) 444,116,913 (9,766,265,174) (12,630,960,404) 10. 기타부채의 증가(감소) 205,844,949,262 741,917,661,381 335,043,540,580 29,011,581,650 (5) 법인세의 환급(납부) (5,952,773,135) (3,512,932,420) (12,628,397,930) (4,925,704,291) (6) 이자의 수취 19,752,677,139 8,283,223,469 73,108,423,335 82,110,867,493 (7) 이자의 지급 (8,558,724,740) (34,760,011,784) (39,887,768,081) (44,641,081,987) (8) 배당금의 수취 3,078,440,464 89,167,681 13,508,386,291 25,957,706,119 Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 (12,140,211,196) (15,139,731,332) (40,932,523,733) (38,066,112,582) 1. 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득 - - (2,072,538,000) - 2. 종속기업및관계기업투자지분의 처분 3,640,765,186 8,075,079,604 23,264,368,727 17,655,637,782 3. 종속기업및관계기업투자지분의 취득 (14,530,176,250) (21,703,875,076) (55,726,000,649) (44,710,947,319) 4. 보증금의 회수 - 49,941,530 535,000,000 2,167,018,370 5. 보증금의 증가 (10,202,262) (5,144,600) (788,238,609) (2,435,305,000) 6. 유형자산의 처분 - 930,000,000 934,398,000 243,020,893 7. 유형자산의 취득 (636,260,470) (1,566,100,790) (6,337,818,875) (3,422,016,810) 8. 무형자산의 처분 160,000,000 - 4,010,000,000 - 9. 무형자산의 취득 (764,337,400) (919,632,000) (4,726,994,327) (7,480,152,498) 10. 복구비용의 지출 - - (24,700,000) (83,368,000) III. 재무활동으로인한현금흐름 199,151,840,489 781,838,631,466 405,783,512,726 237,563,761,437 1. 차입금의 증가(감소) 161,224,633,333 770,981,926,833 465,871,515,876 159,661,420,832 2. 리스부채의 상환 (2,028,172,844) (1,876,243,319) (7,534,423,537) (7,047,608,355) 3. 사채발행 49,955,380,000 49,993,980,000 49,993,980,000 89,621,888,400 4. 사채상환 (10,000,000,000) (30,000,000,000) (80,000,000,000) - 5. 배당금의 지급 - - (4,671,684,115) (4,671,939,440) 6. 자기주식의 취득 - (7,261,032,048) (17,875,875,498) - IV. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III) 57,924,195,436 12,270,310,638 (30,069,461) (26,396,912,515) V. 기초의 현금및현금성자산 92,443,698,646 92,883,720,456 92,883,720,456 119,487,761,971 VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과 57,771,496 (577,611,592) (409,952,349) (207,129,000) VII. 당기말의 현금및현금성자산 150,425,665,578 104,576,419,502 92,443,698,646 92,883,720,456 5. 재무제표 주석 제68기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제67기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 SK증권주식회사 &cr;1. 일반사항&cr; &cr;SK증권주식회사(이하 "회사")는 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수 등을 목적으로 1955년 7월 '신우증권주식회사'로 설립되어 수차례의 상호변경을 거쳐 1998년 1월 1일에 상호를 현재의 'SK증권주식회사'로 변경하였으며, 1986년 9월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 납입자본금은 보통주 236,295백만원, 우선주 1,956백만원이며, 본점 영업부를 포함한 25개의 지점을 운용하고 있습니다. 당분기말 현재 회사의 최대 주주는 제이앤더블유비아이지유한회사(지분율: 19.44%)입니다.&cr; &cr;&cr;2. 중요한 회계정책&cr;&cr;2.1 재무제표 작성기준&cr;&cr;동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. &cr;중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr; 2.2 회계정책과 공시의 변경&cr;&cr;(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr; 회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)&cr;국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. ㆍ리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 ㆍ리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 ㆍ그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 &cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;제정 또는 공표됐으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다. &cr;- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. &cr;- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약 - 계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. &cr;- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. ④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr; &cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr; 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및예치금 &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 20,980 19,315 당좌예금 1,735 3,343 외화예금 12,711 8,086 MMDA 35,000 31,700 기타 80,000 30,000 소 계 150,426 92,444 예치금 투자자예탁금별도예치금 37,238 2,173 대차거래이행보증금 89,914 43,459 증권시장매매증거금 9,259 19,016 장내파생상품매매증거금 95,645 122,376 장외파생상품매매증거금 4,613 4,484 유통금융담보금 69,300 35,300 장기성예금 3,000 2,500 특정예금 33 33 기타 2 - 대손충당금 (18) (5) 소 계 308,986 229,336 합 계 459,412 321,780 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용제한 예치금 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한 사유 투자자예탁금별도예치금(예금) 37,238 2,173 자본시장과금융투자업에관한법률 투자자예탁금별도예치금(신탁)() 673,818 620,877 자본시장과금융투자업에관한법률 대차거래이행보증금 89,914 43,459 유가증권대차거래 이행보증 증권시장매매증거금 9,259 19,016 증권시장매매증거금 장내파생상품매매증거금 95,645 122,376 파생상품매매증거금 장외파생상품매매증거금 4,613 4,484 파생상품매매증거금 유통금융담보금 69,300 35,300 증권유통금융 담보 특정예금 33 33 파생결합사채 담보제공 및 당좌개설보증금 손해배상공동기금() 11,102 10,771 자본시장과금융투자업에관한법률 장기성예금 3,000 2,500 소액결제증거금 및 선물환거래 담보 합 계 993,922 860,989 　 &cr;( ) 투자자예탁금별도예치금(신탁)과 손해배상공동기금은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있습니다.&cr; 5. 당기손익-공정가치측정금융자산 &cr; 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식 183,058 296,804 국채ㆍ지방채 164,499 184,248 특수채 1,230,672 961,002 회사채 609,723 878,878 전자단기사채 6,582 1,995 집합투자증권 96,272 113,055 기업어음증권 - 19,817 외화증권 361,818 267,350 기타파생결합증권 11,829 11,432 기타파생결합사채 20,654 20,776 투자계약증권 3,900 3,930 투자자예탁금별도예치금(신탁) 673,818 620,877 손해배상공동기금 11,102 10,771 합 계 3,373,927 3,390,935 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr;&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식() 6,630 6,600 출자금() 126,557 121,900 합 계 133,187 128,500 &cr;() 회사가 보유한 증권유관기관의 지분은 전략적 투자 목적으로 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.&cr;&cr;(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 128,500 104,499 취득 　- 2,073 평가로 인한 자본의 증감 4,687 21,928 기말 133,187 128,500 7. 종속기업및관계기업투자지분&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 지분율(%) 소재국 결산월 당분기말 전기말 종속기업 SK Securities Investment Asia Limited 100.00 홍콩 12월 14,425 14,425 SK장공9 100.00 대한민국 3월 219 219 SK신단기안A3 85.40 대한민국 10월 89 89 OK후순위채D2-1 100.00 대한민국 4월, 10월 1 1 OK후순위채D2-2 100.00 대한민국 4월, 10월 61 61 OK후순위채D2-3 100.00 대한민국 5월, 11월 1 1 OK후순위채C1호 59.00 대한민국 3월 48 48 OK후순위채C2호 100.00 대한민국 5월 1 1 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사(5) 12.67 대한민국 12월 4,500 4,500 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 99.90 대한민국 12월 9,308 9,308 트리니티자산운용㈜ 70.00 대한민국 12월 10,049 10,049 ㈜피티알자산운용 70.00 대한민국 12월 7,000 - 트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁제1종종류C-S - 대한민국 6월 - 1,000 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호종류C-S - 대한민국 6월 - 59 트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁종류C-I 100.00 대한민국 5월 1,000 1,000 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제7호종류C-S 100.00 대한민국 8월 30 2,000 트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS 36.50 대한민국 2월 2,000 - PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF 100.00 대한민국 6월 2,000 - 와이비평택㈜(1)(2) - 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - 하남미사제일차㈜(1)(2) - 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - 엔에스유투제일차㈜(1) - 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - 와이비에스타워㈜(1)(2) - 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - 와이비파주㈜(1) - 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - 에이치엠포레스트㈜(1)(2) - 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - 파주센트럴제칠차㈜(1) - 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - 에스트레디제일차㈜(1)(2) - 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - 에스판교㈜(1) - 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - 티레이크제일차㈜(1) - 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - 와이비원천㈜(1) - 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - 남산제일차㈜(1)(2) - 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - 그레이트지호제일차㈜(1) - 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - 더블유아이제육차㈜(1) - 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - 파인랜드제일차㈜(1) - 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - 와이비풍암㈜(1) - 대한민국 1월,4월,7월,10월 - - 오션알제일차㈜(1) - 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - 와이비그랜드㈜(1) - 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - 비티에스안흥㈜(1)(2) - 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - 엠포지션㈜(1)(2) - 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - 그레이트서우제일차㈜(1) - 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - 에프에스제일차㈜(1) - 대한민국 3월,6월,9월,12월 - - 트루월드제일차㈜(1) - 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - 해피윙스제일차㈜(1) - 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - 스카이챌린지제일차㈜(1) - 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - 데이라이트제일차㈜(1) - 대한민국 2월,5월,8월,11월 - - 소 계 50,732 42,761 관계기업 KoFCSK협력사동반성장제3호사모투자전문회사(3) 8.82 대한민국 12월 2 2 IBKSKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(3)(4) 6.00 대한민국 12월 - - 기술금융제일호사모투자전문회사(3) 9.00 대한민국 12월 1,760 2,066 워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사(3) 4.66 대한민국 12월 424 424 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(3) 6.62 대한민국 12월 6,427 6,427 케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사(3) 15.56 대한민국 12월 6,300 6,300 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사(3) 9.00 대한민국 12월 10,461 9,019 에스케이제5호기업인수목적주식회사(6) 0.23 대한민국 12월 10 10 에스케이제6호기업인수목적주식회사(6) 0.18 대한민국 12월 10 10 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사(3) 9.43 대한민국 12월 9,850 9,850 YD-SKS-KDB소셜밸류투자조합(3) 4.29 대한민국 12월 504 504 에스케이에스미래에셋기업재무안정PEF(3) 4.35 대한민국 12월 9,000 9,000 SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽PEF(3) 1.08 대한민국 12월 2,450 2,450 조인에셋글로벌자산운용 28.57 대한민국 12월 1,000 1,000 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사(7) 90.09 대한민국 12월 4,424 4,424 대신-SKS이노베이션제2호사모투자합자회사(3) 4.43 대한민국 12월 1,472 - 로드제일호바이오사모투자합자회사(7) 93.00 대한민국 12월 7,942 7,942 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사(3) 6.13 대한민국 12월 1,624 1,008 SKS-위즈도메인신기술사업투자조합1호(3) 7.94 대한민국 12월 400 400 조인에셋차이나백마주전문투자사모3호(7) 73.17 대한민국 12월 3,000 3,000 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사(3) 12.47 대한민국 12월 - - 소 계 67,060 63,836 합 계 117,792 106,597 &cr;(1) 자산유동화 및 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 회사의 소유지분이 없으나 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. &cr; (2) 신용공여 종료 사유로 당분기에 종속기업 대상에서 제외되었습니다.&cr; (3) 회 사와 종속회사가 그 운영과 관련하여 의결권을 보유한 무한책임사원으로서 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다.&cr; (4) 당분기말 현재 투자 원본은 모두 반환되어 별도장부금액이 없으나 정관에 따라 잔여재산에 대하여 해당 지분율만큼 분배 받을 권리가 있습니다. &cr;(5) 회사의 지분율이 50% 미만이나, 회사가 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.&cr;(6) 회사의 지분율이 20% 미만이나, 회사의 임직원이 피투자회사의 임원을 겸임함에 따라 유의한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하고 있습니다.&cr;(7) 회사의 지분율이 50%를 초과하나 단순 재무적 투자로 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 없어 회사의 지배력은 없습니다. 다만, 지분율을 고려할때 변동이익에 노출이 유의적이라고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. &cr;당분기말 현재 종속기업 및 관계기업투자지분 중 시장가격이 있는 주식은 없습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,USD) 회사명 통화 출자약정금 당분기말 전기말 누적출자금액 잔여약정금액 누적출자금액 잔여약정금액 KoFCSK협력사동반성장제3호사모투자전문회사 KRW 8,820 8,558 262 8,558 262 IBKSKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 KRW 18,000 16,554 1,446 16,554 1,446 기술금융제일호사모투자전문회사 KRW 9,000 7,619 1,381 7,619 1,381 워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사 KRW 4,050 4,050 - 4,050 - 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 KRW 13,500 12,308 1,192 12,308 1,192 케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사 KRW 6,300 6,300 - 6,300 - 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 KRW 22,500 20,135 2,365 18,692 3,808 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사 KRW 9,850 9,850 - 9,850 - YD-SKS-KDB소셜밸류투자조합 KRW 1,800 504 1,296 504 1,296 에스케이에스미래에셋기업재무안정PEF KRW 9,000 9,000 - 9,000 - SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽PEF USD 5,400,000 1,681,029 3,718,971 1,681,029 3,718,971 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 KRW 10,000 9,614 386 9,614 386 대신-SKS이노베이션제2호사모투자합자회사 KRW 10,575 1,472 9,103 - 10,575 로드제일호바이오사모투자합자회사 KRW 18,600 7,942 10,658 7,942 10,658 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 KRW 8,000 1,624 6,376 1,008 6,992 SKS-위즈도메인신기술사업투자조합1호 KRW 400 400 - 400 - 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사 KRW 13,000 - 13,000 - 13,000 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 KRW 4,500 4,500 - 4,500 - 8. 파생상품&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 보유중인 파생상품의 구성별 장부금액 및 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 미결제약정금액 당분기말 전기말 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 장내 이자율관련 이자율선물 - - - - 708,004 443,349 이자율스왑 - - - - 1,289,300 2,379,300 주식관련 주가지수선물 - - - - 192,677 392,180 주식옵션 5 322 30 4,802 1,626 32,800 통화관련 통화선물 - - - - 7,751 6,216 상품관련 상품선물 - - - - 7,759 5,864 장내 계 5 322 30 4,802 2,207,117 3,259,709 장외 이자율 관련 이자율스왑 3,211 5,183 5,958 8,130 317,244 356,903 이자율옵션 - - 23 - - 45,000 주식관련 주식스왑 - 350 375 1,200 3,755 49,954 주식옵션 1 - 34 - 2,241 2,141 통화관련 통화스왑 2,466 1,092 19,221 23,592 1,054,002 1,470,672 통화선도 - - 1 59 - 4,343 상품관련 상품옵션 450 - - - 3,000 - 상품스왑 - 130,627 - 130,142 128,575 129,239 신용관련 신용스왑 879 879 938 938 335,038 335,038 기타관련 기타선도 - - - - 12,088 1,884 평가조정 신용위험평가조정액 (56) (1,128) (118) (1,345) - - 거래일손익인식평가조정액 (2,420) (641) (2,991) (690) - - 장외 계 4,531 136,362 23,441 162,026 1,855,943 2,395,174 합 계 4,536 136,684 23,471 166,828 4,063,060 5,654,883 (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품관련손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 파생상품&cr;관련이익 장내파생상품 선물매매이익 38,851 36,225 선물정산이익 2,965 2,264 해외선물매매이익 4,130 28,072 해외선물정산이익 133 1,831 옵션매매이익 205 7,988 옵션평가이익 1 696 해외옵션매매이익 1,844 9,470 해외옵션평가이익 703 3,094 기타장내파생거래이익 3,165 2,426 장내 계 51,997 92,066 장외파생상품 장외파생상품처분이익 28,546 23,797 장외파생상품평가이익 17,460 66,948 장외 계 46,006 90,745 파생상품관련이익 계 98,003 182,811 파생상품&cr;관련손실 장내파생상품 선물매매손실 55,807 38,984 선물정산손실 2,716 5,950 해외선물매매손실 3,831 14,959 해외선물정산손실 241 1,894 옵션매매손실 307 8,298 옵션평가손실 3 680 해외옵션매매손실 27 66,617 해외옵션평가손실 - 29,414 기타장내파생거래손실 3,246 5,035 장내 계 66,178 171,831 장외파생상품 장외파생상품처분손실 24,882 17,422 장외파생상품평가손실 17,236 13,643 장외 계 42,118 31,065 파생상품관련손실 계 108,296 202,896 순 파생상품관련손익 (10,293) (20,085) (3) 당분기말 및 전기말 현재 회사는 위험회피 목적으로 보유하고 있는 파생상품 내역이 없습니다.&cr; 9. 대출채권&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 손실충당금 현재가치&cr;할인차금 장부금액 신용공여금 364,027 (4,974) - 359,053 대여금 6,066 (45) (253) 5,768 대출금 5 - - 5 대지급금 1,255 (1,255) - - 합 계 371,353 (6,274) (253) 364,826 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 손실충당금 현재가치&cr;할인차금 장부금액 신용공여금 316,945 (4,995) - 311,950 대여금 6,763 (32) (1,147) 5,584 대출금 10 - - 10 대지급금 1,255 (1,255) - - 사모사채 23,624 - - 23,624 합 계 348,597 (6,282) (1,147) 341,168 (2) 당분기 및 전기 중 대출채권 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지&cr;않은 채권 신용이 손상된&cr;채권 기초 8 19 6,255 6,282 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 전입액(환입액) (2) (19) 13 (8) 기말 6 - 6,268 6,274 <전기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지&cr;않은 채권 신용이 손상된&cr;채권 기초 31 - 6,231 6,262 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 전입액(환입액) (23) 19 24 20 기말 8 19 6,255 6,282 (3) 당분기 및 전기 중 대출채권 총 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지&cr;않은 채권 신용이 손상된&cr;채권 기초 317,699 896 30,002 348,597 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행(회수) 46,059 378 (23,681) 22,756 기말 363,758 1,274 6,321 371,353 &cr;<전기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지&cr;않은 채권 신용이 손상된&cr;채권 기초 237,670 1,456 6,557 245,683 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행(회수) 80,029 (560) 23,445 102,914 기말 317,699 896 30,002 348,597 10. 유형자산&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 4,033 - 4,033 건물 2,787 (378) 2,409 비품 26,647 (18,876) 7,771 건설중인자산 27 - 27 기타 15,369 (13,053) 2,316 합 계 48,863 (32,307) 16,556 &cr;<전기말> (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 3,717 - 3,717 건물 2,614 (361) 2,253 비품 31,661 (23,420) 8,241 기타 15,369 (12,695) 2,674 합 계 53,361 (36,476) 16,885 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 비품 건설중인&cr;자산 기타 합계 기초 3,717 2,253 8,241 - 2,674 16,885 취득 316 173 291 27 - 807 감가상각 - (17) (761) - (358) (1,136) 기말 4,033 2,409 7,771 27 2,316 16,556 &cr;<전기> (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 비품 기타 합계 기초 1,185 2,540 7,681 4,087 15,493 취득 2,997 - 3,268 73 6,338 처분 (465) (222) (12) - (699) 감가상각 - (65) (2,696) (1,486) (4,247) 기말 3,717 2,253 8,241 2,674 16,885 11. 사용권자산 &cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr; <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 건물 102,038 (12,385) 89,653 차량운반구 1,777 (974) 803 기타 947 (613) 334 합 계 104,762 (13,972) 90,790 &cr;<전기말> (단위: 백만원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 건물 100,432 (11,137) 89,295 차량운반구 1,701 (837) 864 기타 947 (545) 402 합 계 103,080 (12,519) 90,561 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 기타 합계 기초 89,295 864 402 90,561 취득 1,882 129 - 2,011 감가상각 (1,524) (190) (68) (1,782) 기말 89,653 803 334 90,790 &cr;<전기> (단위: 백만원) 구 분 건물 차량운반구 기타 합계 기초 91,601 979 732 93,312 취득 3,854 488 - 4,342 감가상각 (6,160) (603) (330) (7,093) 기말 89,295 864 402 90,561 &cr; ( 3 ) 회사는 상기 사용권자산 건물 중 일부면적에 대하여 전대리스를 제공하였으며, 당분기 및 전분기 중 전대리스에서 발생한 수익은 109백만원 및 109백만원입니다.&cr; 12. 무형자산&cr; 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기> (단위: 백만원) 구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계 개발비 소프트웨어 회원권(1) 기타(2) 기초 6,705 6,840 8,788 26 22,359 취득 233 531 1 - 765 처분 - - (194) - (194) 상각 (597) (581) - - (1,178) 기말 6,341 6,790 8,595 26 21,752 &cr;<전기> (단위: 백만원) 구 분 유한내용연수 비한정내용연수 합계 개발비 소프트웨어 회원권(1) 기타(2) 기초 7,020 6,319 10,314 26 23,679 취득 1,824 2,574 329 - 4,727 처분 - - (1,855) - (1,855) 상각 (2,139) (2,053) - - (4,192) 기말 6,705 6,840 8,788 26 22,359 &cr;(1) 회원권은 골프 및 콘도회원권 등 내용연수가 비한정인 무형자산으로 회수가능액 추정시 거래소 시가를 사용하였으며, 손상징후가 발생한 자산에 대해서 무형자산손상차손을 영업외비용으로 반영하고 있습니다.&cr;(2) 회사는 탄소배출권 거래시장 회원가입을 위해 외부사업 온실가스 감축량 인증실적을 매입하고 내용연수가 비한정인 무형자산으로 인식하였습니다. 13. 기타자산 &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미수금 690,783 565,728 미수수익 36,501 28,751 선급금 1,329 1,728 선급비용 2,856 3,391 보증금 15,240 15,220 채무보증계약자산 18,353 19,691 기타 186 185 합 계 765,248 634,694 대손충당금 (8,291) (7,938) 차감잔액 756,957 626,756 (2) 당분기 및 전기 중 기타자산 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지&cr;않은 채권 신용이 손상된&cr;채권 기초 322 3 7,613 7,938 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (17) - 17 - 전입액(환입액) 212 3 138 353 기말 517 6 7,768 8,291 &cr;<전기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지&cr;않은 채권 신용이 손상된&cr;채권 기초 271 10 6,937 7,218 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 전입액(환입액) 51 (7) 676 720 기말 322 3 7,613 7,938 (3) 당분기 및 전기 중 기타자산 총장부금액의 변동은 다음과 같습니다. &cr; <당분기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지&cr;않은 채권 신용이 손상된&cr;채권 기초 627,023 23 7,648 634,694 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (17) - 17 - 실행(회수) 130,426 8 120 130,554 기말 757,432 31 7,785 765,248 <전기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용이 손상되지&cr;않은 채권 신용이 손상된&cr;채권 기초 265,351 42 2,498 267,891 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - 실행(회수) 361,672 (19) 5,150 366,803 기말 627,023 23 7,648 634,694 14. 예수부채&cr; 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 705,815 683,034 장내파생상품거래예수금 63,817 57,708 저축자예수금 3,368 2,532 집합투자증권예수금 9,265 2,103 합 계 782,265 745,377 15. 당기손익-공정가치측정금융부채 &cr;&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 단기매매금융부채 79,420 236,332 당기손익인식지정금융부채 56,923 63,964 합 계 136,343 300,296 &cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매도유가증권 주식 79,420 234,671 상장지수집합투자기구 - 1,661 합 계 79,420 236,332 &cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 지정사유 당분기말 전기말 매도주가연계증권 복합금융상품 10,716 17,844 매도주가연계사채 2,373 2,272 소 계 13,089 20,116 기타매도파생결합증권 복합금융상품 12,322 11,936 기타매도파생결합사채 31,512 31,912 소 계 43,834 43,848 합 계 56,923 63,964 16. 차입부채 &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 환매조건부매도의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 당분기말 현재&cr;이자율(%) 당분기말 전기말 차입금 유통금융차입금 한국증권금융 1.03 238,514 217,373 증권담보대출차입금 한국증권금융 1.33 95,918 85,623 할인어음 한국증권금융 0.67 30,000 20,000 은행차입금 우리은행 - - 19,000 CP 하이투자증권 외 1.14 ~ 3.31 220,000 190,000 전자단기사채 하이투자증권 외 1.03 ~ 1.27 170,000 65,000 차입금 소계 754,432 596,996 환매조건부매도 환매조건부매도 고객 0.4 ~ 1.75 1,602,274 1,584,729 환매조건부매도 기관 0.6 ~ 0.75 135,600 148,700 환매조건부매도 소계 1,737,874 1,733,429 합 계 2,492,306 2,330,425 (2) 당분기말 및 전기 말 현재 회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 만기일 당분기말 현재&cr;이자율(%) 당분기말 전기말 제15회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2021.01.28 - - 10,000 소 계 - 10,000 제16회 후순위사채 SK증권 무보증후순위사채 2021.06.02 4.85 20,000 20,000 사채할인발행차금 　 　 (3) (7) 소 계 　 　 19,997 19,993 제17회 후순위사채 　 SK증권 무보증후순위사채 2021.07.09 4.80 20,000 20,000 사채할인발행차금 　 　 (5) (9) 소 계 　 　 19,995 19,991 제18회 후순위사채 　 　 　 SK증권 무보증후순위사채 2022.04.21 4.57 50,000 50,000 사채할인발행차금 　 　 (24) (29) 소 계 　 　 49,976 49,971 제20회 선순위사채 - SK증권 무보증선순위사채 2022.09.08 2.30 90,000 90,000 사채할인발행차금 (185) (218) 소 계 89,815 89,782 제21회 후순위사채 　 　 SK증권 무보증후순위사채 2026.03.20 4.60 50,000 50,000 사채할인발행차금 (5) (5) 소 계 49,995 49,995 제22회 후순위사채 　 SK증권 무보증후순위사채 2027.01.29 4.45 50,000 - 사채할인발행차금 (43) - 소 계 49,957 - 합 계 　 　 279,735 239,732 17. 퇴직급여&cr;&cr;(1) 확정급여제도 &cr;회사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종임금에 근거하여 산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영됩니다.&cr; 가. 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 52,204 53,344 사외적립자산의 공정가치 (39,841) (43,562) 순확정급여부채 12,363 9,782 &cr;나. 당분기 및 전기 중 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 53,344 44,659 당기근무원가 2,423 8,354 이자비용 269 894 재측정요소: 　 재무적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 (939) 189 인구통계적 가정 변동에 의한 보험수리적손익 - 1,942 경험적 조정에 의한 보험수리적손익 1,114 1,208 퇴직급여지급액 (4,007) (3,902) 기말 52,204 53,344 다. 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 43,562 36,987 이자수익 215 641 재측정요소 (102) 69 기여금 납부액 - 10,500 퇴직급여지급액 (3,834) (4,635) 기말 39,841 43,562 &cr;라. 당분기 및 전분기 중 확정급여제도의 퇴직급여와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 2,423 1,974 이자비용 269 219 사외적립자산의 이자수익 (215) (175) 합 계 2,477 2,018 마. 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 예금 6,199 15.56 6,757 15.51 이율보증 보험계약 15,104 37.91 18,311 42.03 기타 18,538 46.53 18,494 42.46 사외적립자산의 공정가치(기말) 39,841 100.00 43,562 100.00 바. 당분기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 　구 분 당분기말 전기말 할인율 2.49% 2.22% 사망률 0.04% 0.04% 퇴사율 19.74% 20.09% 미래임금상승률 4.95% 4.93% &cr;사. 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치에 대해 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 현재기준 1% p 증가 1% p 감소 할인율 52,204 48,979 55,863 미래임금상승률 52,204 55,848 48,931 &cr;상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. &cr; &cr;민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. &cr;&cr;아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향&cr; 회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. &cr;당분기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년~2년 미만 2년~5년 미만 5년~10년 미만 10년 초과 합계 예상지급금액 6,307 8,183 24,873 43,108 75,491 157,962 확정급여채무의 가중평균만기는 6.73년입 니다 . (2) 확정기여제도&cr; &cr; 당 분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 확정기여형퇴직연금제도 88 61 18. 리스부채&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 명목금액 136,435 136,160 현재가치할인차금 (44,982) (45,306) 장부가액 91,453 90,854 (2) 당분기 및 전기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 90,854 91,175 신규 1,708 3,534 이자비용 919 3,679 리스료지급 (2,028) (7,534) 기말 91,453 90,854 &cr;(3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 총 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 리스부채 상환 2,028 1,876 소액 리스료 36 242 합 계 2,064 2,118 19. 기타부채&cr; 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 충당부채(주석 20) 8,500 8,162 미지급배당금 4,388 - 미지급금 719,777 513,634 미지급비용 46,462 47,033 제세금예수금 6,046 6,566 채무보증계약부채 21,660 23,748 기타 6,138 3,720 합 계 812,971 602,863 20. 충당부채&cr;&cr;당분기 및 전기 중 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 복구충당부채(1) 소송충당부채(2) 당분기 전기 당분기 전기 기초 5,812 5,442 2,350 1,890 증가 202 281 　- - 사용 - (65) 　- - 환입 　- - - (105) 전입 136 154 - 565 기말 6,150 5,812 2,350 2,350 &cr;(1) 복구충당부채는 보고기간말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 5개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 5개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.&cr;(2) 회사는 보고기간말 현재 임의매매 등에 따른 손해배상청구 소송과 관련하여 예상패소비율을 고려하여 소송충당부채를 계상하였습니다(주석 38 참조).&cr; 21. 자본 &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 자본금 보통주자본금 236,295 236,295 우선주자본금 1,956 1,956 소 계 238,251 238,251 자본잉여금 주식발행초과금 17,983 17,983 감자차익 52,088 52,088 기타자본잉여금 265 265 소 계 70,336 70,336 기타자본항목 자기주식 (21,588) (21,588) 주식매입선택권 2,995 2,486 소 계 (18,593) (19,102) 기타포괄손익누계액 순확정급여부채의 재측정요소 (14,764) (14,554) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 96,494 92,942 자기신용위험변동 (329) (222) 소 계 81,401 78,166 이익잉여금 이익준비금 3,598 3,160 대손준비금 6,409 6,378 전자금융사고배상준비금 1,000 500 미처분이익잉여금 200,585 193,141 소 계 211,592 203,179 합 계 582,987 570,830 &cr;(2) 자본금&cr;&cr;당분기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 3,000,000,000주, 보통주 472,590,171주와 우선주 3,912,514주 및 500원입니다. (3) 주식발행초과금&cr;&cr;회사는 2018년 제3자배정 및 주주우선 유상증자를 통해 17,983백만원의 주식발행초과금이 발생하였습니다.&cr;&cr;(4) 감자차익&cr; 회사는 2003년 5월 13일자 이사회결의 및 2003년 5월 30일자 정기주주총회결의에 의거, 2003년 7월 2일을 기준일로 하여 회사주식의 액면가액을 1주당 2,500원에서 1주당 500원으로 분할하였으며, 동일자로 1주당 액면 500원의 기명주식 5주를 1주로 병합하였습니다. 이로 인하여 회사의 자본금은 648,059백만원 감소하고 동액만큼 자본잉여금(감자차익)이 증가하였습니다. &cr;한편, 동 감자차익 중 595,971백만원은 2004년 5월 28일자 정기주주총회결의에 따라 결손금 보전(주식할인발행차금 상각 170,507백만원 및 자기주식처분손실 보전 3,321백만원 포함)에 충당되어 당분기말 현재 감자차익은 52,088백만원입니다. &cr;(5) 자기주식&cr;&cr;회사가 보유 중인 자기주식은 2002년 12월 중 최대주주로부터 무상출연받은 8,083,968주(취득원가 "0"), 2016년 2월 25일 이사회의 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 3,200,000주, 2020년 3월 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주, 2020년 4월 이사회 결정에 따라 장내 매수를 통해 취득한 14,200,000주이며, 당분기말 현재 총 39,683,968주의 자기주식을 보유하고 있습니다.&cr; (6) 주식기준보상&cr;&cr;가. 주식매입선택권&cr; 당분기말 현재 회사가 부여한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 2019년 부여 2020년 부여 부여대상 임 원 임 원 부여일 2019.03.29 2020.03.25 부여수량 23,500,000주 32,000,000주 부여방법 신주교부,자기주식교부,차액보상 신주교부,자기주식교부,차액보상 가득조건 용역제공조건: 부여일로부터 3년 용역제공조건: 부여일로부터 2년 행사가능기간 2022.03.30~2029.03.29 2022.03.26~2029.03.25 행사가격　 1유형 : 900원 1유형 : 800원 2유형 : 707원 2유형 : 650원 부여수량　 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 당분기말 잔존수량　 1유형 : 19,000,000주 1유형 : 28,000,000주 2유형 : 4,500,000주 2유형 : 4,000,000주 당분기말 행사가능수량　 1유형 : 0주 1유형 : 0주 2유형 : 0주 2유형 : 0주 &cr;주식매입선택권의 공정가치 산정을 위한 제반변수는 다음과 같습니다. 구 분 2019년 부여 2020년 부여 옵션가격결정모형 이항분포트리구조&cr;(Binomial Tree) 이항분포트리&cr; 구조(Binomial Tree) 무위험이자율 1.75%,1.717%,1.60%,1.707% 1.154% 적용변동성(코스피 시장 120일) 15.83% 34.45% 부여일 주가 669원 455원 주식선택권의 공정가치 1유형 : 102.77원 1유형 : 70.42원 2유형 : 167.48원 2유형 : 89.84원 나. 회사가 주식기준보상약정과 관련하여 당분기 및 전기중 인식한 비용과 자본의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기> (단위: 백만원) 구 분 2019년 부여 2020년 부여 1유형 2유형 1유형 2유형 결산일 기준 추정 가득수량() 12,712,853주 3,010,938주 14,230,136주 2,032,876주 총보상원가 1,952 754 1,972 359 기인식 주식보상비용 1,146 442 759 138 분기에 인식한 주식보상비용 160 62 243 45 미인식 주식보상비용 646 250 970 176 분기말 주식매입선택권 잔액 1,306 504 1,002 183 <전기> (단위: 백만원) 구 분 2019년 부여 2020년 부여 1유형 2유형 1유형 2유형 결산일 기준 추정 가득수량() 11,154,057주 2,641,750주 10,778,082주 1,539,726주 총보상원가 1,952 754 1,972 359 기인식 주식보상비용 495 191 - - 당분기에 인식한 주식보상비용 651 251 759 138 미인식 주식보상비용 806 312 1,213 221 당분기말 주식매입선택권 잔액 1,146 442 759 138 &cr;() 회사는 퇴사율의 합리적인 추정이 어려워 용역제공종료일에 주식선택권이 전량 가득된다고 가정하였습니다.&cr;&cr;다. 당분기 및 전기 중 주식매입선택권 행사 및 소멸로 인한 수량의 변동내역은 없습니다.&cr; (7) 기타포괄손익누계액&cr; 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기> (단위: 백만원) 구 분 기초 평가 법인세효과 기말 순확정급여부채의 재측정요소 (14,554) (277) 67 (14,764) 기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융상품평가손익 92,942 4,687 (1,134) 96,494 자기신용위험변동 (222) (142) 34 (329) 합 계 78,166 4,268 (1,033) 81,401 <전기> (단위: 백만원) 구 분 기초 평가 법인세효과 기말 순확정급여부채의 재측정요소 (12,076) (3,270) 792 (14,554) 기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융상품평가손익 76,319 21,929 (5,306) 92,942 자기신용위험변동 (834) 808 (196) (222) 합 계 63,409 19,467 (4,710) 78,166 &cr;(8) 이익잉여금&cr;&cr;가. 이익준비금&cr;&cr;회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.&cr; 나. 전자금융사고배상준비금&cr;&cr;회사는 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 따라 전자금융사고배상준비금을 적립하였습니다. 동 전자금융사고배상준비금은 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상합니다. &cr;다. 대손준비금&cr;&cr;회사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다. &cr;&cr;동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. &cr; ① 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 6,409 6,377 대손준비금 전입(환입) 예정금액 (1,339) 32 대손준비금 잔액 5,070 6,409 ② 당분기 및 전분기의 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정손익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 분기순손익 12,801 (8,990) 대손준비금 환입액 (1,339) (1,313) 대손준비금 반영후 조정손익() 14,140 (7,677) 대손준비금 반영후 주당 조정손익(원) 37 (17) &cr;( ) 상기 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입(환입)액을 분기순손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 22. 수수료손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 수탁수수료 34,558 20,357 인수및주선수수료 10,318 7,463 사채모집수탁수수료 - 5 집합투자증권취급수수료 2,456 2,288 자산관리수수료 552 391 신탁보수 1,733 1,398 신용공여수수료 4,617 4,159 기타 8,980 6,778 소 계 63,214 42,839 수수료비용 매매수수료 1,987 1,380 투자일임수수료 10 6 송금수수료 104 73 기타수수료비용 896 478 소 계 2,997 1,937 순수수료손익 60,217 40,902 23. 금융상품평가및처분손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 금융상품평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 <금융상품평가및처분이익> 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 66,329 20,632 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 11,678 16,445 단기매매금융부채처분이익 6,244 6,452 단기매매금융부채평가이익 4,773 18,410 당기손익인식지정금융부채상환이익 - 65 당기손익인식지정금융부채평가이익 757 13,610 소 계 89,781 75,614 <금융상품평가및처분손실> 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 35,718 37,768 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 11,554 16,051 단기매매금융부채처분손실 15,485 827 단기매매금융부채평가손실 4,981 3,628 당기손익인식지정금융부채상환손실 361 283 당기손익인식지정금융부채평가손실 923 4,154 소 계 69,022 62,711 순금융상품평가및처분손익 20,759 12,903 24. 이자손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 <이자수익> 신용공여이자 4,967 2,422 대출금이자 1,991 1,597 채권이자 11,093 14,250 기업어음증권이자 38 410 전자단기사채이자 113 233 증금예치금이자 88 223 양도성예금증서이자 - 2 금융기관예치금이자 84 141 환매조건부매수이자 11 - 양도성예금증서거래이익 10 6 예금이자 76 133 미수금이자 171 78 기타 821 709 소 계 19,463 20,204 <이자비용> 차입금이자 2,247 2,485 투자자예탁금이용료 229 445 환매조건부매도이자 2,884 7,318 사채이자 2,596 2,453 증권대차이용료 8 77 기타 927 988 소 계 8,891 13,766 순이자손익 10,572 6,438 25. 대출채권평가및처분손익 &cr;당분기 및 전분기 중 대출채권평가및처분이익 및 대출채권평가및처분손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 대출채권평가및처분이익 대손충당금환입 8 14 대출채권평가및처분손실 대손상각비 - - 순대출채권평가및처분손익 8 14 &cr;&cr;26. 외환거래손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 외환거래이익 및 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 외환거래이익 외환차익 4,528 4,990 외화환산이익 9,460 2,614 소 계 13,988 7,604 외환거래손실 외환차손 19,763 11,833 외화환산손실 744 2,007 소 계 20,507 13,840 순외환거래손익 (6,519) (6,236) 27. 판매비와관리비&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 인건비 급여 36,805 21,523 퇴직급여 2,565 2,079 명예퇴직금 - 232 복리후생비 6,979 5,463 소 계 46,349 29,297 유형자산감가상각비 2,918 2,705 무형자산상각비 1,178 976 기타일반관리비 전산운용비 4,719 3,992 임차료 1,288 1,335 지급수수료 2,655 4,989 접대비 1,426 1,215 광고선전비 417 303 연수비 132 81 세금과공과금 4,424 1,705 회의비 17 22 인쇄비 182 204 여비교통비 98 135 차량유지비 74 68 소모품비 422 220 수도광열비 3 4 보험료 328 301 행사비 749 135 기타 848 478 소 계 17,782 15,187 합 계 68,227 48,165 28. 기타의영업손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기타의영업수익 배당금수익 9,380 2,956 분배금수익 1,607 1,581 합 계 10,987 4,537 기타의영업비용 충당부채전입액 136 559 기타대손상각비 365 350 합 계 501 909 &cr;&cr;29. 영업외손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 유형자산처분이익 - 242 무형자산처분이익 141 - 임대료 111 109 관계기업투자지분처분이익 307 4 기타 789 17 합 계 1,348 372 영업외비용 무형자산처분손실 4 - 관계기업투자지분처분손실 1 166 기부금 8 113 기타 15 453 합 계 28 732 30. 법인세비용 및 이연법인세&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용(수익) 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당분기 법인세 부담액 419 - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 6,514 (1,799) 자본에 직접 반영된 이연법인세 (1,033) 704 과거 법인세추납(환급)액 (378) (876) 법인세비용(수익) 5,522 (1,971) &cr;(2) 회사의 법인세비용차감전순손익에 대한 법인세비용과 회사의 세전이익에 대해 적용되는 법인세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 18,323 (10,961) 적용세율 24.2% 24.2% 적용세율에 따른 법인세 4,319 (2,537) 비과세수익으로 인한 차이 조정 (180) (133) 비공제비용으로 인한 차이 조정 932 324 과거 법인세추납(환급)액 (378) (876) 기타 차이 조정 829 1,251 법인세비용(수익) 5,522 (1,971) 유효세율() 30.14% - &cr;() 전분기 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산출하지 아니하였습니다. &cr; (3) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 각 구성항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 세전금액 세금효과 세후금액 세전금액 세금효과 세후금액 순확정급여부채의 재측정요소 (19,478) 4,714 (14,764) (19,201) 4,647 (14,554) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 127,302 (30,808) 96,494 122,614 (29,673) 92,941 자기신용위험변동액 (435) 106 (329) (293) 71 (222) 합 계 107,389 (25,988) 81,401 103,120 (24,955) 78,165 31. 재무위험관리&cr;&cr;(1) 리스크관리 개요&cr; 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다.&cr;&cr;회사의 위험관리 목표는 회사가 부담할 위험을 적정 수준으로 관리하여 경영효율성을 제고하고 경영 안정성을 확보하여 지속기업의 경영환경을 조성하고, 장기적으로 회사 가치를 극대화함에 있으며, 목표 달성을 위한 전략으로 다음의 각 조치를 통하여 전사적 리스크관리 수준을 관리하고 있습니다.&cr; - 리스크관리 조직과 운영 독립성 확립 및 유지&cr;- 리스크관리 전문인력 확보 및 양성&cr;- 규정에 의한 종합 리스크관리 절차 수립 및 이행 &cr;- 투자 및 운영에 대한 Risk Advisory & Control 기능 구현&cr;- 리스크 인식, 측정, 평가, 통제 가능한 종합 리스크관리 체계 및 전산시스템&cr; 구축 및 유지&cr;- 리스크 기준의 성과평가 체계 구축 &cr;- 전사적 리스크관리 문화 조성&cr;- 본부별 리스크대응 전략 수립 &cr;회사는 리스크관리 주요사항에 대한 정책수립 및 승인기구로 리스크관리위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 경영목표를 안정적으로 달성하기 위한 리스크관리 전략을 수립하고, 효율적인 리스크관리 및 내부통제 구축을 통해 총괄적인 감독기능을 수행할 통제환경 조성과 리스크관리 문화 정착을 위한 의사결정을 수행합니다. 또한 리스크관리위원회의 효율적인 실무집행을 위하여 리스크관리집행위원회를 설치ㆍ운영하며, 리스크가 상대적으로 적은 실무집행을 위하여 리스크관리소위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다.&cr; 이외에도 회사는 전문적인 지원으로 합리적인 의사결정을 지원할 리스크관리 전문가심의체를 설치ㆍ운영하며, 리스크관리전략 및 정책을 적절한 절차와 시스템을 통해 실행할 리스크관리 실무조직으로 리스크관리본부내 리스크관리부서를 두고 있습니다. 또한 회사는 리스크관리 실무를 수행할 일선 부서에 대하여 리스크관리 역할을 부여하여 전사적인 리스크관리의 일관성과 사전, 사후 관리체계를 구축하고 있습니다. &cr;(2) 신용위험 &cr;가. 일반사항&cr;&cr;신용위험은 금융상품에 있어서 고객 또는 계약 상대방이 계약상의 의무를 이행하지 못할 때 발생하는 회사의 재무적 손실 위험을 의미하며 주로 고객 또는 타금융기관에대한 예금, 대여금및수취채권과 채무증권에서 발생하고 있습니다.&cr;&cr;나. 신용위험의 관리&cr;&cr;신용위험관리는 신용위험을 부담하는 운용에 대하여 한도를 설정하여 과다한 손실발생을 통제하고 신용 포트폴리오를 적정하게 운용함으로써 신용위험의 발생 가능성을최소화하여 자산의 건전성을 제고하고 수익의 안정성을 확보하는 것을 목적으로 합니다. 회사의 신용위험 관리 방법은 다음과 같습니다. &cr;신용 한도는 신용 익스포져, 거래상대방위험액 및 신용집중위험 한도를 기본으로 하며 리스크관리본부는 보조한도를 설정하여 운영할 수 있습니다. 한도를 대상으로 하는 신용위험의 측정은 다음과 같습니다. &cr;ㆍ익스포져 한도: 투자금액&cr;ㆍ신용위험 한도: BIS 표준방법 및 신용 VaR(Value at Risk), 영업용순자본비율&cr; (NCR) 산정 방법&cr;ㆍ신용집중위험 한도: 거래상대방, 기업집단, 신용등급, 국가 등을 기준으로 설정&cr;&cr;신용위험은 자산에 따라 일별 또는 월별로 측정하고 상근 의사결정 위원에게 보고합니다. &cr; 회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 신용위험을 관리하고 있습니다.회사의 리스크관리조직에서는 다음과 같은 사항을 포함한 신용위험의 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.&cr;&cr;ㆍ거래상대방별, 신용등급별, 기업집단별, 국가별, 조직별 익스포져 및 신용 VaR현 황&cr;ㆍ신용리스크 관련 한도 설정 및 관리현황&cr;ㆍ신용리스크 측정 모델 및 한도의 적정성 검토&cr;ㆍ조기경보정책의 설정, 변경 및 경보 발령시 조치 사항 등 &cr;리스크관리부서에서는 각 부서의 신용리스크 한도 및 현황을 모니터링하고 위험 감축 방안을 제시하고 있습니다.&cr; 다. 최대 신용위험 노출정도&cr; 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 기록된 자산과 관련한 신용위험 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 <난내계정> 현금및예치금 459,412 321,780 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 3,047,537 2,936,173 파생상품자산 4,536 23,471 대출채권 364,826 341,168 기타금융자산 752,586 621,452 난내계정 계 4,628,897 4,244,044 <난외계정> 기타약정(2) 198,100 247,000 난외계정 계 198,100 247,000 합 계 4,826,997 4,491,044 &cr;(1) 주식, 출자금, 집합투자증권은 신용위험 노출정도에서 제외하였습니다.&cr;(2) 유동화증권 등의 매입약정 및 투자확약 등에 의한 금액으로 주석 38.(3)에서 설명하고 있습니다.&cr; 라. 신용위험 노출에 대한 담보와 신용보강의 내용&cr;&cr;신용위험을 경감시키기 위해 회사가 보유중인 담보와 신용보강의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 신용거래융자금 및 증권담보대출금&cr;&cr;회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연 이 자율은 5.9%~9.3%이고, 상환기간은 최대 150일 이내 입니다. 그리고 상환만기인 150일이 경과한 융자금은 회사가 정한 기준에 따라 만기연장 또는 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 미상환 융자금으로 표시하여 연 11.0%의 이자 율을 적용하고 있습니다. &cr;&cr;또한 회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권의 대용가에 대해 70% 수준에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.9%~7.9%이고, 상환기간은 90일(최대450일) 이내입니다. 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. &cr; 마. 신용건전성 분류&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. &cr; ① 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품자산 <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 신용건전성 AAA AA A BBB이하 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산() 2,196,349 803,951 12,042 3,900 24,713 3,040,955 파생상품자산 1,105 4,151 (1,170) - 450 4,536 합 계 2,197,454 808,102 10,872 3,900 25,163 3,045,491 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 신용건전성 AAA AA A BBB이하 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산() 1,974,224 871,718 31,170 5,631 31,618 2,914,361 파생상품자산 2,694 18,603 2,141 - 33 23,471 합 계 1,976,918 890,321 33,311 5,631 31,651 2,937,832 &cr;() 당기손익인식-공정가치측정금융자산 중 기업어음증권 및 전자단기사채는 제외되었습니다.&cr;&cr;상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ② 기업어음증권 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 A1 - 19,817 &cr;상기 신용건전성은 외부 신용평가기관 등의 신용등급에 따른 분류입니다.&cr; ③ 전자단기사채 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 A2 6,582 - A1 　- 1,995 합 계 6,582 1,995 &cr;상기 신용건전성은 외부 신용평가기관 등의 신용등급에 따른 분류입니다. ④ 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산&cr;&cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 우량 보통 합계 현금및예치금 459,412 - 459,412 대출채권 363,552 1,274 364,826 기타금융자산 752,464 10 752,474 합 계 1,575,428 1,284 1,576,712 &cr;<전기말> (단위: 백만원) 구 분 우량 보통 합계 현금및예치금 321,780 - 321,780 대출채권 316,709 24,459 341,168 기타금융자산 621,347 13 621,360 합 계 1,259,836 24,472 1,284,308 &cr;회사는 현금및예치금 및 대출채권, 기타금융자산을 내부등급에 따라 우량, 보통으로 분류하고 있습니다.&cr; 바. 대출채권 및 기타금융자산의 손상정보&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 손상된 대출채권 및 기타금융자산의 내역과 담보 및 기타 신용보강의 공정가치는 다음과 같습니다. &cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 손상차손&cr;차감전 장부금액 손상차손&cr;(대손충당금) 손상차손&cr;차감후 금액 담보 및 기타&cr;신용보강의 공정가치 대출채권 6,268 6,268 - - 기타금융자산 7,767 7,733 34 - 합 계 14,035 14,001 34 - &cr;<전기말> (단위: 백만원) 구 분 손상차손&cr;차감전 장부금액 손상차손&cr;(대손충당금) 손상차손&cr;차감후 금액 담보 및 기타&cr;신용보강의 공정가치 대출채권 29,879 6,255 23,624 - 기타금융자산 7,613 7,521 92 - 합 계 37,492 13,776 23,716 - 사. 신용위험의 산업별 집중도&cr; 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및예치금 정부 및 정부투자기관 305,971 66.60 226,810 70.49 금융 및 보험업 153,441 33.40 94,971 29.51 소 계 459,412 100.00 321,781 100.00 당기손익-공정가치측정금융자산 정부 및 정부투자기관 2,094,457 68.73 1,805,125 61.48 금융 및 보험업 637,893 20.93 742,694 25.29 기타 315,187 10.34 388,355 13.23 소 계 3,047,537 100.00 2,936,174 100.00 파생상품자산 정부 및 정부투자기관 5 0.11 2,694 11.48 금융 및 보험업 4,531 99.89 10,565 45.01 기타() - - 10,212 43.51 소 계 4,536 100.00 23,471 100.00 대출채권 기타 364,826 100.00 341,168 100.00 소 계 364,826 100.00 341,168 100.00 기타금융자산 정부 및 정부투자기관 662,567 88.04 559,725 90.07 금융 및 보험업 5,685 0.76 5,585 0.90 기타 84,334 11.20 56,142 9.03 소 계 752,586 100.00 621,452 100.00 합 계 4,628,897 　 4,244,046 　 &cr;() 거래일손익조정금액이 반영된 금액입니다. &cr; (3) 유동성위험&cr; 유동성위험이란 시장의 거래 부진이나 장애로 인해 종전 가격 또는 이와 근접한 가격으로 매매할 수 없는 위험 또는 일시적인 자금 수요 급증이나 자금 시장의 경색으로 인해 회사가 지급 불능 상태에 빠지게 되는 위험입니다. 유동성위험은 주로 예상보다이른 시기에 부채의 상환을 요구받거나 자금 시장 상황이 악화되어 자금 수요만큼 적절히 자금 조달이 되지 않을 때 발생합니다.&cr; 유동성위험 관리는 기업의 자산, 부채, 현금흐름의 관리와 관련된 제반 기준 및 절차 등을 정하고 운영함으로써 자금 조달과 운용에 있어 적정 수준의 유동성 및 안정성을확보하는 것을 목적으로 합니다. &cr;회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 회사의 리스크관리조직은 유동성위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 유동성위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.&cr;&cr;ㆍ유동성현황 분석 보고 ㆍ유동성시나리오 설정 및 관리 ㆍ유동성위험 한도 모니터링 ㆍ유동성위기 대처방안 수립 및 유동성 측정지표 적정성 검토 ㆍ만기구간 설정 및 측정기준의 변경 ㆍ유동성리스크 한도의 적정성 검토 보고 &cr;리스크관리부서는 유동성리스크 한도 현황을 일별로 측정하여 리스크관리집행위원에게 보고할 수 있으며, 유동성리스크관리 현황에 대하여 매월 리스크관리위원에게 보고합니다. &cr;회사는 금융감독원의「금융투자회사 유동성리스크 관리기준」을 바탕으로 유동성위험을 관리하고 있습니다. 유동성비율과 갭, 콜머니 한도를 기본한도로 설정하여 관리할 수 있습니다.&cr; 가. 금융상품의 잔존계약만기 분석&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 계약상 잔존만기와 금액은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 1개월이하 3개월이하 1년이하 5년이하 5년초과 합계 <금융자산> 현금및예치금() 459,429 - - - - 459,429 당기손익-공정가치측정금융자산 709,824 58,110 702,652 1,467,117 109,834 3,047,537 파생상품자산 1,283 155 547 1,392 1,159 4,536 대출채권() 79 364,179 893 3,406 2,797 371,354 기타금융자산() 727,285 - 1,564 17,879 18,252 764,980 금융자산 계 1,897,900 422,444 705,656 1,489,794 132,042 4,647,836 <금융부채> 예수부채 782,265 - - - - 782,265 당기손익-공정가치측정금융부채 79,423 1,478 2,067 10,340 43,035 136,343 차입부채() 2,203,890 171,335 166,898 159,705 102,225 2,804,053 파생상품부채 714 20,625 41,547 18,303 55,495 136,684 리스부채() 3 23 648 2,574 133,186 136,434 기타금융부채 787,899 - - 4,388 - 792,287 금융부채 계 3,854,194 193,461 211,160 195,310 333,941 4,788,066 차감 계 (1,956,294) 228,983 494,496 1,294,484 (201,899) (140,230) &cr;<전기말> (단위: 백만원) 구 분 1개월이하 3개월이하 1년이하 5년이하 5년초과 합계 <금융자산> 현금및예치금() 321,786 - - - - 321,786 당기손익-공정가치측정금융자산 798,494 390,316 1,119,045 517,187 111,133 2,936,175 파생상품자산 6,951 160 1,110 11,780 3,469 23,470 대출채권() 79 317,097 888 27,040 3,494 348,598 기타금융자산() 594,479 91 2,732 18,113 18,242 633,657 금융자산 계 1,721,789 707,664 1,123,775 574,120 136,338 4,263,686 <금융부채> 예수부채 745,377 - - - - 745,377 당기손익-공정가치측정금융부채 236,333 107 4,022 16,788 43,046 300,296 차입부채() 2,146,452 56,455 185,832 151,893 50,575 2,591,207 파생상품부채 37,211 3,519 36,703 30,608 58,787 166,828 리스부채() 3 - 618 1,325 134,214 136,160 기타금융부채 584,415 - - - - 584,415 금융부채 계 3,749,791 60,081 227,175 200,614 286,622 4,524,283 차감 계 (2,028,002) 647,583 896,600 373,506 (150,284) (260,597) &cr;() 계약상 현금흐름에 원금과 이자가 포함되어 있으며 현재가치로 할인하지 않은 명목 금액입니다. 나. 난외항목의 잔존기간&cr;&cr;회사가 제공한 매입확약(사모사채인수확약 등)은 약정만기가 존재하나 거래상대방이사모사채 인수를 요청하는 경우 즉시 인수를 이행하여야 합니다. &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 관련 난외항목의 구성내역은 다음과 같습니다 . (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매입확약 198,100 247,000 (4) 시장위험&cr;&cr;가. 시장위험의 관리&cr; 시장위험관리는 주가, 이자율, 환율 등의 시장변수의 변동에 따른 보유자산의 가격변동 위험을 관리함으로써 손실을 통제하고 위험을 부담가능한 범위 내로 관리하는 것을 목적으로 합니다.&cr;&cr;회사는 리스크관리위원회 이하 리스크관리조직에서 시장위험을 관리하고 있습니다.회사의 리스크관리조직은 시장위험과 관련하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 시장위험 현황을 리스크관리위원회에 보고할 책임이 있습니다.&cr; - 시장위험 한도의 설정 및 관리 - 시장위험 한도 모니터링 - 시장위험 한도 적정성 검토 - 시장위험 일단위 측정/관리/보고 &cr;리스크관리부서는 시장위험을 일단위로 측정, 관리하여 리스크관리 전산시스템 또는문서로 리스크관리위원회에 현황을 보고하고 있으며, 정기적으로 VaR를 포함한 시장위험 관리현황을 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 또한, 일정규모 이상 손실이 발생하거나 특이사항이 발생할 경우 리스크관리위원회에 보고합니다. &cr;회사는 감독규정의 표준방법과 내부모형인 측정모형(보유기간 10일, 99%의 신뢰수준)을 활용하여 시장리스크를 측정합니다. 측정 모형은 분산ㆍ공분산법 중 Delta-Gamma법에 의한 Parametric VaR를 한도관리의 기본 지표로 정하고 Monte-Carlo Simulation 또는 Historical Simulation Method에 의한 VaR를 보조지표로 활용합니다.리스크관리부서는 VaR 등 내부모형 적용이 곤란하거나 측정 기준을 객관적으로 입증하기 어려울 경우 감독규정의 표준방식의 시장위험액 측정방법에 따라 일별로 시장위험을 측정하고 한도관리를 할 수 있습니다.&cr; 나. 양적 정보&cr;&cr;① VaR VaR는 시장 변동 요인에 대한 정규분포 하에서 발생할 수 있는 특정기간 동안의 최대 손실가능금액을 의미합니다. 회사에서는 VaR 측정대상자산의 보유기간으로 10일을 적용하며, 이동평균법을 이용한 과거 250영업일의 데이터를 기초로 분산공분산법과 99%의 단측 신뢰구간 신뢰도를 사용하여 VaR값을 산출합니다. 이는 실제 손실이 산출된 VaR값을 초과할 경우가 평균적으로 100영업일에 하루임을 의미합니다. VaR는 일반적으로 이용되는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. VaR는 과거시장변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로 하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화이전의 보유기간으로 충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면 VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다. &cr;② 백테스팅 (Back-Testing)&cr;리스크관리부서는 VaR 모형의 적정성 및 신뢰성 검증을 위해 주기적으로 실제 손익 및 가상 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 사후검증(Back-Testing)을 실시하며, 그 결과를 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. &cr;③ 위기상황분석 (Stress Testing)&cr;리스크관리부서는 정상적인 시장을 가정한 VaR 관리의 한계점을 보완하고 비정상적인 시장변동시 손실규모를 파악하고 대처하기 위하여 시나리오별 Stress Test를 정기적으로 실시합니다. 회사는 금융환경 변화요인 등을 고려하여 최소 년 1회 이상 시나리오를 점검하며, 시장상황이 급변하는 경우에는 점검주기를 단축하여 적극 대처하고 있습니다. 리스크관리부서는 Stress Test 결과를 리스크관리위원회에 보고하고, 손실통제를 위하여 한도설정 또는 대응전략 수립, 자본배분 등에 활용하고 있습니다. &cr;당분기말 및 전기말에 회사가 보유중인 트레이딩 포지션에 대한 VaR의 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 평균 최소 최대 기말 이자율 위험 3,084 2,222 4,248 3,679 주식가격 위험 6,705 5,160 11,313 7,575 분산효과 (1,962) (1,467) (4,011) (2,534) Total VaR 7,827 5,915 11,550 8,720 &cr;<전기말> (단위: 백만원) 구 분 평균 최소 최대 기말 이자율 위험 2,003 1,282 2,938 1,942 주식가격 위험 10,531 5,839 18,173 7,827 분산효과 (1,327) (1,432) (4,093) (2,534) Total VaR 11,207 5,689 17,018 7,235 &cr;④ 환위험&cr; 당분기말 및 전기말 현재 주요 통화별로 환위험에 노출된 외화금융상품의 원화환산내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 USD EUR HKD JPY 기타 합계 금융자산: 현금및현금성자산 12,111 - 959 1 4,254 17,325 당기손익-공정가치측정금융자산 281,924 25,388 - 8,427 33,281 349,020 파생상품자산() 13,668 6,229 4,503 719 - 25,119 기타금융자산 1,747 - - - - 1,747 합 계 309,450 31,617 5,462 9,147 37,535 393,211 금융부채: 예수부채 8,770 - 718 1 693 10,182 당기손익-공정가치측정지정금융부채 11,725 - - - - 11,725 파생상품부채 9,478 25,389 257 8,392 33,230 76,746 차입부채 302,695 - - - - 302,695 합 계 332,668 25,389 975 8,393 33,923 401,348 &cr;<전기말> (단위: 백만원) 구 분 USD EUR HKD JPY 기타 합계 금융자산: 현금및현금성자산 8,422 - 739 1 3,408 12,570 당기손익-공정가치측정금융자산 187,553 25,889 - 8,702 31,038 253,182 파생상품자산() 14,364 29,930 12,137 2,416 - 58,847 기타금융자산 1,218 - - - - 1,218 합 계 211,557 55,819 12,876 11,119 34,446 325,817 금융부채: 예수부채 5,230 - 536 1 628 6,395 당기손익-공정가치측정지정금융부채 11,338 - - - - 11,338 파생상품부채 10,113 27,130 3,088 8,670 31,028 80,029 차입부채 292,130 - - - - 292,130 합 계 318,811 27,130 3,624 8,671 31,656 389,892 &cr;() 예치금으로 분류된 해외선물매매 증거금이 포함되어 있습니다. (5) 자본관리&cr; 회사가 영위하는 사업의 고유위험을 방지하고 투자자, 고객 및 이해관계자의 재산에 손실을 입히지 않기 위하여 회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 금융투자업자의 자본 적정성 관리는 금융투자업규정 및 동 규정의 시행세칙에 따른 '순자본비율'에 의하고 있으며, 회사는 매월말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.&cr;&cr;① 자본관리&cr;&cr;회사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.&cr;&cr;회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해 나갈 수도 있습니다. &cr;&cr;전기와 비교할 때, 회사의 자본관리 목적에 있어 변경된 정책이나 절차는 없습니다. &cr;&cr;② 규제자본현황&cr;&cr;금융투자업규정에 의하면 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다.&cr;&cr;ㆍ순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고&cr;ㆍ순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구&cr;ㆍ순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령&cr;&cr;회사는 회사의 연결재무제표 기준으로 순자본비율을 관리하고 있으며, 당분기말 현재 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금액 1. 영업용 순자본 646,050 B/S상 순재산액 602,002 차감항목 153,092 가산항목 197,140 2. 총위험액 183,075 시장위험액 109,427 신용위험액 40,581 운영위험액 33,067 3. 잉여자본(1 - 2) 462,975 4. 필요 유지 자기자본 134,225 5. 순자본 비율: (3 / 4) * 100 (%) 344.92% 32. 영업부문 &cr; 회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기준서 제1108호를 준용하고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 그에 따라 자원배분 및 성과평가를 위하여 경영진에게 보고되고 경영진에 의해 검토되는 내부보고 정보를 기준으로 하여 본 공시 정보를 작성하고 있으며 이는 정보이용자가 경영진의 관점에서 회사를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다. 회사의 보고부문은 사업유형에 따른 조직단위로 구분되고 있으며 이는 경영진의 조직관리 및 내부보고 구조에 기초한 것입니다. &cr;(1) 영업부문에 대한 일반정보 구 분 주된 영업활동 위탁매매부문 증권 등의 위탁매매 중개 및 관련 영업활동 IB부문 매매차익을 목적으로 증권 및 파생상품을 보유하거나 매매하는 영업활동 자기매매부문 기업금융, PF·PEF 등 투자금융 관련 영업활동 및 전략적 투자활동 기타 위 보고부문으로 분류되지 아니하는 항목 (2) 당분기 및 전분기 중 영업부문별 당기손익 및 조정사항에 관한 정보는 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 수수료손익 36,207 23,656 397 (43) 60,217 금융상품평가및처분손익 1,317 - 19,442 - 20,759 파생상품거래손익 - - (10,293) - (10,293) 이자수익 7,093 231 11,536 603 19,463 이자비용 (1,148) - (2,884) (4,859) (8,891) 기타 (46,071) (12,327) (5,726) 1,192 (62,932) 2) 당분기손익 세전분기손익 (2,602) 11,560 12,472 (3,107) 18,323 법인세비용 - - - 5,522 5,522 당분기손익 (2,602) 11,560 12,472 (8,629) 12,801 &cr;<전분기> (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계 1) 보고부문손익에 포함된 주요항목 수수료손익 22,450 18,169 303 (19) 40,903 금융상품평가및처분손익 1,233 - 11,669 - 12,902 파생상품거래손익 - - (20,085) - (20,085) 이자수익 4,105 444 14,985 670 20,204 이자비용 (1,610) - (7,318) (4,838) (13,766) 기타 (32,416) (11,970) (5,828) (904) (51,118) 2) 당분기손익 세전분기손익 (6,239) 6,643 (6,274) (5,091) (10,961) 법인세비용(수익) - - - (1,971) (1,971) 당분기손익 (6,239) 6,643 (6,274) (3,120) (8,990) (3) 당분기말 및 전기말 현재 영업부문의 주요 자산 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계 현금및예치금 163,226 - 142,728 153,458 459,412 당기손익-공정가치측정금융자산 673,818 3,900 2,685,107 11,102 3,373,927 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 133,187 - 133,187 종속기업및관계기업투자지분 - - 117,792 - 117,792 파생상품자산 - - 4,536 - 4,536 대출채권 364,074 5 - 747 364,826 유형자산 2,928 372 464 12,792 16,556 기타의자산 429,121 20,321 272,708 149,385 871,535 합 계 1,633,167 24,598 3,356,522 327,484 5,341,771 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 기업전체총계 현금및예치금 95,403 - 131,401 94,976 321,780 당기손익-공정가치측정금융자산 620,877 3,930 2,755,357 10,771 3,390,935 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 128,500 - 128,500 종속기업및관계기업투자지분 - - 106,597 - 106,597 파생상품자산 - - 23,471 - 23,471 대출채권 316,979 23,634 - 555 341,168 유형자산 3,137 448 400 12,900 16,885 기타의자산 541,414 21,683 46,789 129,790 739,676 합 계 1,577,810 49,695 3,192,515 248,992 5,069,012 33. 공정가치 공시 &cr; (1) 공정가치 측정방법&cr; 활성화된 시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 재무상태표일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매매중개기관의 공시가격에 기초합니다. &cr;활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 재무상태표일에 현재 시장상황에 근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다. &cr;금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. &cr; 회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다.&cr;- 수준 1 : 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정 - 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측한 정보에 기초 - 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하고, 유의적인 투입변 수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초&cr; (2) 상각후원가로 측정되는 금융상품&cr; 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 구 분 공정가치 산출 방법 현금및예치금 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 대출채권 대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 예수부채 및 차입부채 예수부채는 단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타금융자산, 기타금융부채 미수금, 미수수익, 임차보증금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 미지급금, 미지급비용 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 리스부채 리스부채의 공정가치는 결산일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. &cr; 가. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr; <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 <금융자산> 현금및예치금() 459,412 459,412 대출채권() 364,826 364,826 기타금융자산() 752,586 752,586 금융자산 계 1,576,824 1,576,824 <금융부채> 예수부채() 782,265 782,265 차입부채 2,772,041 2,782,344 리스부채 91,453 89,410 기타금융부채() 770,627 770,627 금융부채 계 4,416,386 4,424,646 &cr; <전기말> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 <금융자산> 현금및예치금() 321,780 321,780 대출채권() 341,168 341,168 기타금융자산() 621,452 621,452 금융자산 계 1,284,400 1,284,400 <금융부채> 예수부채() 745,377 745,377 차입부채 2,570,158 2,577,283 리스부채 90,854 91,780 기타금융부채() 588,291 588,291 금융부채 계 3,994,680 4,002,731 &cr; () 현금및예치금, 대출채권, 기타금융자산, 예수부채, 기타금융부채는 시장이자율 변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단됨에 따라 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.&cr; &cr; 나. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 합계 <금융자산> 현금및예치금 459,412 150,426 308,986 　- 459,412 대출채권 364,826 - - 364,826 364,826 기타금융자산 752,586 - - 752,586 752,586 합 계 1,576,824 150,426 308,986 1,117,412 1,576,824 <금융부채> 예수부채 782,265 - - 782,265 782,265 차입부채 2,772,041 - 290,038 2,492,306 2,782,344 리스부채 91,453 - 4,591 84,819 89,410 기타금융부채 770,627 - - 770,627 770,627 합 계 4,416,386 - 294,629 4,130,017 4,424,646 &cr; <전기말> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 합계 <금융자산> 현금및예치금 321,780 92,444 229,336 - 321,780 대출채권 341,168 - - 341,168 341,168 기타금융자산 621,452 - - 621,452 621,452 합 계 1,284,400 92,444 229,336 962,620 1,284,400 <금융부채> 예수부채 745,377 　- - 　 745,377 745,377 차입부채 2,570,158 　- 246,858 2,330,425 2,577,283 리스부채 90,854 - 5,183 86,597 91,780 기타금융부채 588,291 - - 588,291 588,291 합 계 3,994,680 - 252,041 3,750,690 4,002,731 (3) 공정가치로 측정되는 금융상품&cr; 가. 공정가치의 수준별 공시 &cr; 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 계정별 공정가치 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; <당분기말> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 분 류 수준 1 수준 2 수준 3 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 3,373,927 194,610 2,985,615 193,702 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 133,187 - - 133,187 파생상품자산() 4,536 4 6,123 (1,591) 금융자산 계 3,511,650 194,614 2,991,738 325,298 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 136,343 79,420 - 56,923 파생상품부채 136,684 322 6,197 130,165 금융부채 계 273,027 79,742 6,197 187,088 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 분 류 수준 1 수준 2 수준 3 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 3,390,935 237,107 2,984,873 168,955 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 128,500 - - 128,500 파생상품자산() 23,471 30 22,864 577 금융자산 계 3,542,906 237,137 3,007,737 298,032 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 300,296 236,332 - 63,964 파생상품부채 166,828 4,802 29,214 132,812 금융부채 계 467,124 241,134 29,214 196,776 &cr;() 해당 금융상품의 장부금액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하여 작성되었습니다.&cr; 나. 공정가치 수준 3 관련 공시&cr; 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-&cr;공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-&cr;공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계 기초잔액 168,955 128,500 577 (63,964) (132,812) 101,256 총손익 당기손익인식금액 3,002 - (2,967) (526) (399) (890) 기타포괄손익인식금액 - 4,687 - - - 4,687 매입 71,937 - 2,091 - - 74,028 매도 (50,172) - (1,292) - - (51,464) 발행 - - - (3,680) (90,407) (94,087) 결제 - - - 11,247 93,453 104,700 기타 (20) - - - - (20) 기말잔액 193,702 133,187 (1,591) (56,923) (130,165) 138,210 <전기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-&cr;공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-&cr;공정가치측정금융부채 파생상품부채 합계 기초잔액 241,001 104,499 (2,593) (192,407) (166,331) (15,831) 총손익 당기손익인식금액 (8,380) 　- 1,891 (6,282) 10,671 (2,100) 기타포괄손익인식금액 - 24,001 - - - 24,001 매입 61,235 　- 554 - - 61,789 매도 (120,191) 　- 725 - - (119,466) 발행 - 　- - (7,238) (101,586) (108,824) 결제 - 　- - 141,963 124,434 266,397 기타 (4,710) 　- - - - (4,710) 기말잔액 168,955 128,500 577 (63,964) (132,812) 101,256 다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 <금융자산> 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 DCF 할인율, 신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율 파생상품자산 DCF, Closed Form, &cr;FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성,기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 <금융부채> 파생상품부채 DCF, Closed Form, &cr;FDM, MonteCarlo 기초자산가격, 금리, 기초자산의 변동성, 기초자산간상관계수(주가수익률 상관계수), 배당수익률 라. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한양적정보는 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 범위&cr;(가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수&cr;변동에 대한 공정가치 영향 <금융자산> 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 DCF, 유사기업비교법&cr;이항모형, 순자산가치법 할인율 6.69~9.82 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 기초자산변동성 22.09~32.87 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 DCF, Closed Form, &cr;FDM, MonteCarlo 역사적변동성 1~23.44 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 상관계수 -55~58 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF 성장률 1.00 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 12.59~15.32 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 파생상품자산 DCF, Closed Form, &cr;FDM, MonteCarlo 역사적변동성 1~23.44 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 상관계수 -55~58 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 <금융부채> 당기손익-공정가치측정&cr;금융부채 DCF, Closed Form, &cr;FDM, MonteCarlo 역사적변동성 1~23.44 변동성 상승에 따라 공정가치 상승 혹은 하락 파생상품부채 상관계수 -55~58 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 마. 비관측변수에 대한 민감도분석&cr;&cr;금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. &cr; 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도분석은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 6,761 (6,500) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 7,421 (5,057) 파생상품자산(3) - - - - 금융자산 계 6,761 (6,500) 7,421 (5,057) <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 8 (261) - - 파생상품부채(3) 1 - - - 금융부채 계 9 (261) - - <전기말> (단위: 백만원) 구 분 손익인식 기타포괄손익인식 유리한변동 불리한변동 유리한변동 불리한변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 4,350 (4,349) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 7,607 (5,072) 파생상품자산(3) 135 - - - 금융자산 계 4,485 (4,349) 7,607 (5,072) <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 97 - - - 파생상품부채(3) 82 (2) - - 금융부채 계 179 (2) - - &cr;(1) 기업어음증권은 할인율을 1%씩 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습 니다. 그 외의 당기손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정금융부채는 주식, 주가지수, 환율, 상품 관련 파생상품의 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.&cr;(2) 한국거래소, 한국증권금융 및 한국예탁결제원에 대한 주식 및 출자금은 성장률 및 할인율을 각각 1%씩 동시에 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다. &cr;(3) 파생상품자산과 파생상품부채는 주식, 주가지수, 환율, 상품 관련 파생상품의 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시키면서 공정가치 변동을 산출하였습니다.&cr;&cr;(4) 이연최초거래일손익&cr;&cr;회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 모두 손익으로 인식합니다. &cr;이와 관련하여 당분기 및 전기 중 이연최초거래일손익으로 이연한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 (3,592) (10,580) 신규발생 (23) (2,225) 손익인식액 785 9,213 기말 (2,830) (3,592) 34. 금융상품 범주별 분류 &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부가액은 다음과 같습니다.&cr; &cr; < 당분기말> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 파생금융상품 합계 <금융자산> 현금및예치금 - - 459,412 - 459,412 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 3,373,927 - - - 3,373,927 기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융자산 - 133,187 - - 133,187 파생상품자산 - - - 4,536 4,536 대출채권 - - 364,826 - 364,826 기타금융자산 - - 752,586 - 752,586 금융자산 계 3,373,927 133,187 1,576,824 4,536 5,088,474 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가&cr;측정금융부채 파생금융상품 합계 단기매매 당기손익인식지정 <금융부채> 예수부채 - - 782,265 - 782,265 당기손익-공정가치측정금융부채 79,420 56,923 - - 136,343 차입부채 - - 2,772,041 - 2,772,041 파생상품부채 - - - 136,684 136,684 리스부채 - - 91,453 　- 91,453 기타금융부채 - - 770,627 - 770,627 금융부채 계 79,420 56,923 4,416,386 136,684 4,689,413 < 전기말> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 파생금융상품 합계 <금융자산> 현금및예치금 - - 321,780 - 321,780 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 3,390,935 - - - 3,390,935 기타포괄손익-공정가치측정&cr;금융자산 - 128,500 - - 128,500 파생상품자산 - - - 23,471 23,471 대출채권 - - 341,168 - 341,168 기타금융자산 - - 621,451 - 621,451 금융자산 계 3,390,935 128,500 1,284,399 23,471 4,827,305 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가&cr;측정금융부채 파생금융상품 합계 단기매매 당기손익인식지정 <금융부채> 예수부채 - - 745,377 - 745,377 당기손익-공정가치측정금융부채 236,332 63,964 - - 300,296 차입부채 - - 2,570,158 - 2,570,158 파생상품부채 - - - 166,828 166,828 리스부채 　 　 90,854 　 90,854 기타금융부채 - - 560,667 - 560,667 금융부채 계 236,332 63,964 3,967,056 166,828 4,434,180 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 <당기손익-공정가치측정금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 66,329 20,632 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 11,678 16,445 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 (35,718) (37,768) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (11,554) (16,051) 소 계 30,735 (16,742) <기타포괄손익-공정가치측정금융자산> 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익() 4,687 (847) 소 계 4,687 (847) <상각후원가측정금융자산> 대손충당금환입 8 14 기타대손상각비 (365) (350) 소 계 (357) (336) <파생금융상품> 장내파생상품관련이익 51,997 92,066 장외파생상품관련이익 46,006 90,745 장내파생상품관련손실 (66,178) (171,831) 장외파생상품관련손실 (42,118) (31,065) 소 계 (10,293) (20,085) <단기매매금융부채> 단기매매금융부채처분이익 6,243 6,452 단기매매금융부채평가이익 4,773 18,410 단기매매금융부채처분손실 (15,484) (827) 단기매매금융부채평가손실 (4,981) (3,628) 소 계 (9,449) 20,407 <당기손익인식지정금융부채> 당기손익인식지정금융부채상환이익 - 65 당기손익인식지정금융부채평가이익 757 13,610 당기손익인식지정금융부채상환손실 (361) (283) 당기손익인식지정금융부채평가손실 (923) (4,154) 소 계 (527) 9,238 () 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익은 법인세효과를 반영하기 전의 금액입니다.&cr; (3) 금융자산과 금융부채의 상계&cr;&cr;회사는 파생상품, 환매조건부매매 등과 관련하여 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.&cr;&cr;가. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 인식된&cr;금융자산&cr;총액 상계된&cr;금융부채&cr;총액 재무상태표에&cr;표시되는&cr;금융자산 순액 재무상태표에서 상계&cr;되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 수취한&cr;금융담보 파생상품 1,332 - 1,332 1,106 - 226 기타 미수금 401,712 394,594 7,118 81 - 7,037 합 계 403,044 394,594 8,450 1,187 - 7,263 &cr;<전기말> (단위: 백만원) 구 분 인식된&cr;금융자산&cr;총액 상계된&cr;금융부채&cr;총액 재무상태표에&cr;표시되는&cr;금융자산 순액 재무상태표에서 상계&cr;되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 수취한&cr;금융담보 파생상품 6,895 - 6,895 4,341 - 2,554 기타 미수금 626,878 571,065 55,813 - - 55,813 합 계 633,773 571,065 62,708 4,341 - 58,367 나. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말> (단위: 백만원) 구 분 인식된&cr;금융부채&cr;총액 상계된&cr;금융자산&cr;총액 재무상태표에&cr;표시되는&cr;금융부채 순액 재무상태표에서 상계&cr;되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한&cr;금융담보 파생상품 138,290 - 138,290 4,341 - 133,949 환매조건부매도거래 1,737,874 - 1,737,874 1,737,874 - - 기타 미지급금 437,835 382,945 54,890 6 - 54,890 매도유가증권 236,333 - 236,333 236,333 - - 합 계 2,550,332 382,945 2,167,387 1,978,554 - 188,839 &cr;<전기말> (단위: 백만원) 구 분 인식된&cr;금융부채&cr;총액 상계된&cr;금융자산&cr;총액 재무상태표에&cr;표시되는&cr;금융부채 순액 재무상태표에서 상계&cr;되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한&cr;금융담보 파생상품 138,290 - 138,290 4,341 - 133,949 환매조건부매도거래 1,733,429 - 1,733,429 1,733,429 - - 기타 미지급금 571,573 571,065 507 6 - 507 매도유가증권 236,333 - 236,333 236,333 - - 합 계 2,679,625 571,065 2,108,559 1,974,109 - 134,457 35. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산&cr; 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 회사가 보유 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,839,406 1,834,868 관련부채 환매조건부채권매도 1,737,875 1,733,429 &cr;&cr;36. 주당손익&cr;&cr;(1) 기본주당손익&cr;&cr;당분기 및 전분기의 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당손익을 계산한 것입니다.&cr;&cr;가. 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 구 분 당분기 전분기 주식수 일수 적수 주식수 일수 적수 보통주식수 472,590,171 90 42,533,115,390 472,590,171 91 43,005,705,561 가중평균자기주식수 89,706,668 90 8,073,600,154 13,375,013 91 1,217,126,205 가중평균유통보통주식수() 382,883,503 90 34,459,515,236 459,215,158 91 41,788,579,356 &cr;() 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며 취득시점이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.&cr; 나. 기본주당손익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 분기순손익 12,800,948,915 (8,990,184,585) 우선주배당금() (148,848,682) - 보통주분기순손익 12,652,100,233 (8,990,184,585) 가중평균유통보통주식수 382,883,503 459,215,158 기본주당손익 33 (20) ( ) 회사의 우선주는 1996년 이전에 발행된 구형 우선주로서 보통주식에 대한 금전배당보다 액면가액을 기준으로 1%를 더 배당하여야 하며, 우선주배당금은 동 권리를 고려한 것입니다. 본 구형 우선주의 당분기 기본주당이익은 38원(전분기: -원)입니다. (2) 희석주당손익 (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 보통주분기순손익 12,652,100,233 (8,990,184,585) 희석효과 : 　 　 주식매입선택권 주식보상비용 - - 희석주분기순손익 12,652,100,233 (8,990,184,585) 가중평균유통보통주식수 382,883,503 459,215,158 희석성 잠재적보통주(1) - - 가중평균유통보통주식수와 희석성잠재적보통주의 합산 주식수 382,883,503 459,215,158 희석주당손익(2) 33 (20) &cr;(1) 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.&cr;(2) 희석성 잠재적 보통주가 없으므로, 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당순손익과 희석주당순손익은 동일합니다. &cr; 37. 담보제공자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 담보설정금액 담보제공자산 담보제공처 내역 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 채권(1) 한국거래소 장내파생상품거래 630 630 채권(1) 한국거래소 장외파생증거금 4,600 4,600 채권(1) 한국거래소 장외파생공동기금 1,330 1,330 채권(1) 한국증권금융 대차거래중개 64,390 66,930 채권(1) 한국예탁결제원 대차거래중개 25,630 18,580 채권(1) 한국예탁결제원 RP차입금 1,890,054 1,848,756 채권(1) 기타 ELS 등 188,515 194,880 소 계 2,175,149 2,135,706 예치금 장기성예금 국민은행 소액결제증거금 2,500 2,500 소 계 2,500 2,500 합 계 2,177,649 2,138,206 주식(2) 한국예탁결제원 대차거래중개 2,700,607주 5,134,523주 주식(2) 한국증권금융 대차거래 26,088,636주 25,570,968주 &cr;(1) 담보제공된 자산 중 채권은 채권의 액면금액을 공시하였습니다. &cr;(2) 담보제공된 자산 중 주식은 담보금액이 아닌 담보수량을 공시하였습니다. 38. 우발채무 및 약정사항&cr; (1) 소송내역&cr;&cr;계류중인 소송사건 중 회사가 피고인 사건 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 소송내용 원고 소제기일 소송금액 진행상황 비고 구상금청구 엔에이치투자증권 2016-10-31 1,317 3심 진행중 (1) 손해배상청구 ㈜리노스 외 3개 회사 2018-06-22 12,000 1심 진행중 (2) 손해배상청구 유진저축은행 2018-08-22 2,000 1심 진행중 (2) 손해배상청구 에스비아이저축은행 2020-03-20 201 1심 진행중 (2) 손해배상청구 엔에이치투자증권 외 1개 회사 2020-03-20 4,850 1심 진행중 (2) 손해배상청구 신한금융투자 2020-10-29 500 1심 진행중 (2) 기타 개인 - 1,124 1심 진행중 기타 진우개발 2021-01-08 44 1심 진행중 합 계 22,036 &cr; (1) 회사는 피닉스 사모특별자산투자신탁 펀드의 판매사로 투자자들이 청구한 매수금 반환 청구 소송에서 원고와 공동 피고였습니다. 이 선행 소송의 결과로 원고는 단독으로 패소금액을 지급하였고, 이로 인해 회사에 해당 배상 금액을 연대하라는 구상금 청구 소송을 제기하였습니다. 회사는 이에 대해 395백만원의 소송충당부채를 설정하였습니다.&cr;(2) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 회사와 ㈜워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반 등으로 손해배상을 청구하였습니다. 회사는 이에 대해 소송금액의 10%인 1,955백만원을 소송충당부채로 설정하였습니다.&cr; (2) 금융기관 약정사항 및 한도&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융기관 구 분 당분기말 전기말 신한은행 일중차월 7,000 7,000 국민은행 일중차월 32,000 32,000 우리은행 일중차월 5,000 5,000 은행한도대출 19,000 19,000 우리종합금융 어음할인 20,000 20,000 한국증권금융 증권유통금융 400,000 400,000 채권인수금융 380,000 380,000 기관운영자금 100,000 200,000 할인어음 150,000 150,000 담보금융지원대출 200,000 200,000 일중자금거래 200,000 200,000 합 계 1,513,000 1,613,000 (3) 기타 약정사항&cr;&cr;당분기말 현재 회사는 SPC가 발행하는 유동화증권의 차환위험을 통제하기 위한 사모사채인수확약 및 수익증권 등에 대한 투자확약을 체결한 바 있으며, 이는 회사에 SPC의 증권 차환발행시 제3자에 의한 매입이 이루어지지 않을 경우 그 기초자산이나 증권을 매입하거나 약정금액의 한도 내에서 투자를 실행할 의무가 있음을 의미합니다. 또한, 회사는 담보계약상 계약자 지위를 양수하는 계약상 지위 등 양수도계약에 따라 공동주택 건설 및 분양사업과 관련된 한도 대출약정을 체결하고 있으며, 이에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 약정 상대방 당초&cr;약정금액 미실행&cr;잔액 보유금액 상세 내역 약정기간 매입확약 엔에스유투제일차㈜(1) 20,000 20,000 - 하남미사 지식산업센터 개발사업 2018.12.07 ~ 2021.12.07 파주센트럴제칠차㈜(1) 10,000 10,000 - 파주 센트럴밸리 일반산업단지 조성사업 2019.07.31 ~ 2023.02.28 티레이크제일차㈜(1) 10,000 10,000 - 부산 진구 범천동 오피스텔 신축사업 2019.11.22 ~ 2022.08.26 와이비원천㈜(1) 4,000 4,000 - 수원 영통구 원천동 246 스마트윙 지식산업센터 개발사업 2019.11.14 ~ 2022.05.20 에스판교㈜(1)(2) 23,200 23,000 - 판교테크노밸리업무시설을 기초자산으로 한 부동산펀드 수익증권 유동화 2019.10.30 ~ 2023.04.28 와이비파주㈜(1) 21,000 21,000 - 파주운정3지구 A13블럭 공동주택 신축사업 2019.03.22 ~ 2023.03.13 그레이트지호제일차㈜(1) 5,000 5,000 - 역삼동 IPARK 도시형생활주택 개발사업 2020.05.15 ~ 2022.08.22 더블유아이제육차㈜(1) 15,000 15,000 - 가양역 더스카이밸리 5차 지식산업센터 개발사업 2020.06.08 ~ 2021.11.11 파인랜드제일차㈜(1) 10,000 10,000 - 인천 송도국제업무단지 닥터플러스몰 신축사업 2020.06.23 ~ 2022.06.24 와이비풍암㈜(1) 5,000 5,000 - 광주 풍암동 타운하우스 개발사업 2020.07.19 ~ 2022.11.23 오션알제일차㈜(1) 10,000 10,000 - 대구 공평동 주상복합 개발사업 브릿지대출 2020.09.03 ~ 2021.08.06 와이비그랜드㈜(1) 8,600 8,600 - 평택고덕중심상업용지 11-1-2,3 토지담보대출 2020.09.09 ~ 2021.09.10 그레이트서우제일차㈜(1) 10,000 10,000 - 오산가장 제3일반산업단지 조성사업 2020.12.18 ~ 2023.06.28 에프에스제일차㈜(1) 5,000 5,000 - 대구 신암동 주상복합 개발사업 PF대출 2020.12.14 ~ 2024.06.14 트루월드제일차㈜(1) 15,000 15,000 - 제주시 연동 주상복합 개발사업 PF대출 2020.12.30 ~ 2023.11.30 해피윙스제일차㈜(1) 10,000 10,000 - 부동산 지분투자, 대출 등에 투자하는 국내 부동산관련 자산의 블라인드 펀드 2020.12.02 ~ 2025.12.02 스카이챌린지제일차㈜(1) 11,000 11,000 - 이지스카이CC 조성사업에 따른 군계획시설 설치사업 2021.02.08 ~ 2023.02.10 데이라이트제일차㈜(1) 5,500 5,500 - 천안아산역 C-오토몰 자동차매매단지 개발사업 2021.03.26 ~ 2023.05.30 합 계 198,300 198,100 - 　 　 &cr; ( * 1) 당분기말 현재 해당 약정의 실행으로 인해 회사가 보유하고 있는 증권은 없 습니다.&cr;( * 2) 현재까지 회사가 약정한 신용공여 사유는 발생하지 않았으나 약정상대방이 실행 한 대출채권의 일부가 조기 상환되는 등의 사유로 회사의 의무는 감소하였습니다. &cr; (4) 예수유가증권과 차입유가증권&cr; 당분기말 및 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 유가증권 및 매도되지 아니한 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 평가기준 예수유가증권 위탁자유가증권 69,758,187 63,492,341 공정가치 저축자유가증권 16,816 16,812 공정가치 수익자유가증권 5,840,737 6,016,432 매도기준가격 합 계 75,615,740 69,525,585 차입유가증권 289,132 199,998 공정가치 &cr;(5) 2021년 COVID-19의 확산에 따라 국내외 경기 둔화 및 금융불안의 파급효과로 주요 경제요소가 악화될 것으로 예측되었습니다. COVID-19의 글로벌 확산에 의한 글로벌 경기침체 돌입 가능성을 고려하여 금융상품의 공정가치를 당분기말 현재 COVID-19 영향을 고려하여 추정한 가정에 기초하여 산출하였습니다. 회사는 2021년 3월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대하여 COVID-19가 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 향후 COVID-19의 확산이 회사의 재무상태, 재무성과 및 현금흐름에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측하기 어렵습니다. &cr; 39. 특수관계자와의 거래&cr; (1) 당분기말 현재 회사의 최대주주는 제이앤더블유비아이지유한회사이며, 당분기말 현재 회사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관계 회사명 종속기업 SK Securities Investment Asia Limited SK장공9 SK신단기안A3 OK후순위채D2-1 OK후순위채D2-2 OK후순위채D2-3 OK후순위채C1호 OK후순위채C2호 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 트리니티자산운용㈜ ㈜피티알자산운용 트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁 종류 C-I 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제7호 종류C-S PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF 트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS 엔에스유투제일차㈜ 와이비파주㈜ 파주센트럴제칠차㈜ 에스판교㈜ 티레이크제일차㈜ 와이비원천㈜ 그레이트지호제일차㈜ 더블유아이제육차㈜ 파인랜드제일차㈜ 와이비풍암㈜ 오션알제일차㈜ 와이비그랜드㈜ 그레이트서우제일차㈜ 에프에스제일차㈜ 트루월드제일차㈜ 해피윙스제일차㈜ 스카이챌린지제일차㈜ 데이라이트제일차㈜ 관계기업 KoFCSK협력사동반성장제3호사모투자전문회사 IBKSKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 기술금융제일호사모투자전문회사 워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 에스케이제5호기업인수목적주식회사 에스케이제6호기업인수목적주식회사 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사 YD-SKS-KDB소셜밸류투자조합 에스케이에스미래에셋기업재무안정PEF SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽PEF 조인에셋글로벌자산운용 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 대신-SKS이노베이션제2호사모투자합자회사 로드제일호바이오사모투자합자회사 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 SKS-위즈도메인신기술사업투자조합1호 조인에셋차이나백마주전문투자사모3호 신한에스케이에스기업재무안정사모투자합자회사 기타 제이앤더블유비아이지유한회사 제이앤더블유비아이지사모투자합자회사(1) 제이앤더블유파트너스㈜(1) 에스케이에스미래에셋콘텐츠유한회사(2) 헤스티아에너텍유한회사(2) ㈜창원에너텍(2) 대부개발㈜(2) (주)직뱅크(3) &cr; (1) 회사의 최대주주인 제이앤더블유비아이지유한회사의 계열회사입니다. &cr; (2) 종속회사인 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사의 관계기업입니다. &cr;(3) 전환사채 전환청구 가능하며(전환시 지분율 33%), 이사 선임권(1인)을 행사할 수 있으므로 특수관계자로 분류하였습니다.&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 당분기 전분기 수익 등 비용 등 수익 등 비용 등 종속기업 에스케이에스프라이빗에쿼티㈜ 111 - 109 - 에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사 104 - - - 트리니티자산운용㈜ - 23 - - 와이비평택㈜() 77 - 127 - 하남미사제일차㈜() 103 - 561 - 엔에스유투제일차㈜ 330 - 332 - 와이비에스타워㈜() 123 - 82 - 와이비파주㈜ 344 - 113 - 엔에스순천제일차㈜() - - 62 - 에이치엠포레스트㈜() 333 - 242 - 파주센트럴제칠차㈜ 189 - 193 - 트리디제일차㈜() - - 143 - 에스트레디제일차㈜() 18 - 76 - 와이비성성㈜() - - 254 - 에스판교㈜ 321 - 318 - 티레이크제일차㈜ 207 - 214 - 와이비원천㈜ 91 - 91 - 클라우드제일차㈜() - - 329 - 에스트레디창원㈜() - - 450 - 오션엠제일차㈜() - - 257 - 남산제일차㈜() - - 138 - 에스트레디민락㈜() - - 26 - 그레이트지호제일차㈜ 73 - - - 더블유아이제육차㈜ 316 - - - 파인랜드제일차㈜ 268 - - - 와이비풍암㈜ 130 - - - 오션알제일차㈜ 304 - - - 와이비그랜드㈜ 168 - - - 비티에스안흥㈜ 70 - - - 엠포지션㈜ 70 - - - 그레이트서우제일차㈜ 184 - - - 에프에스제일차㈜ 108 - - - 트루월드제일차㈜ 211 - - - 해피윙스제일차㈜ 119 - - - 스카이챌린지제일차㈜ 108 - - - 데이라이트제일차㈜ 47 - - - 관계기업 IBKSKS중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사 115 - - - 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 - - 39 - 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 416 - - - 조인에셋글로벌자산운용 140 - - - 합 계 5,198 23 4,156 - &cr; () 신용공여 종료 사유로 당분기 또는 전기에 종속기업에서 제외되었습니다.&cr;&cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 종속기업 와이비평택㈜() - - 40 118 하남미사제일차㈜() - - - 103 엔에스유투제일차㈜ 522 936 780 1,245 와이비에스타워㈜() - - 128 157 와이비파주㈜ 2,191 2,527 2,464 2,746 에이치엠포레스트㈜() - - 223 553 파주센트럴제칠차㈜ 900 1,343 1,017 1,505 에스트레디제일차㈜() - - 389 372 에스판교㈜ 2,904 2,496 3,193 2,737 티레이크제일차㈜ 634 1,176 752 1,333 와이비원천㈜ 245 419 294 505 남산제일차㈜() - - - 1,450 그레이트지호제일차㈜ 357 393 423 457 더블유아이제육차㈜ 754 803 1,044 1,072 파인랜드제일차㈜ 870 1,297 1,024 1,514 와이비풍암㈜ 526 833 595 948 오션알제일차㈜ 184 455 306 729 와이비그랜드㈜ 89 312 169 470 비티에스안흥㈜() - - 45 69 엠포지션㈜() - - 45 69 해피윙스제일차㈜ 2,023 1,875 2,003 1,974 에프에스제일차㈜ 1,065 1,146 1,144 1,226 그레이트서우제일차㈜ 1,461 1,490 1,605 1,640 트루월드제일차㈜ 1,828 2,040 2,006 2,207 스카이챌린지제일차㈜ 1,145 1,220 - - 데이라이트제일차㈜ 655 899 - - 관계기업 워터브릿지에스케이에스사모투자전문회사 1,793 - 1,793 - 에스케이제5호기업인수목적주식회사 990 - 990 - 에스케이제6호기업인수목적주식회사 990 - 990 - SKS-위즈도메인신기술사업투자조합1호 11 - - - 합 계 22,137 21,660 23,462 25,199 &cr; () 신용공여 종료 사유로 당분기에 종속기업에서 제외되었습니다.&cr; (4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역 중 대여 및 차입거래는 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말 <대여거래> 종속기업 남산제일차㈜ 사모사채 23,492 - (23,492) - <차입거래> 종속기업 남산제일차㈜ 환매조건부채권매도 1,450 1,450 (2,900) 　- 종속기업 트리니티자산운용㈜ 환매조건부채권매도 - 3,500 (3,500) - &cr; <전기> (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기말 <대여거래> 종속기업 남산제일차㈜ 사모사채 - 23,492 - 23,492 <차입거래> 종속기업 남산제일차㈜ 환매조건부채권매도 - 4,749 (3,299) 1,450 종속기업 트리니티자산운용㈜ 환매조건부채권매도 - 75,276 (75,276) - (5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역 중 출자 및 지분매매 내역은 다음과 같습니다. &cr; &cr;<당분기> (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 출자() 회수() 종속기업 ㈜피티알자산운용 (7,000) - 트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁제1종종류C-S - 1,097 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호종류C-S - 58 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제7호종류C-S - 2,210 트리니티공모주플러스전문투자형사모투자신탁[채혼]CS (2,000) - PTR공모주멀티전문투자형사모투자신탁CF (2,000) - 관계기업 기술금융제일호사모투자전문회사 - 306 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 (1,442) - 대신-SKS이노베이션제2호사모투자합자회사 (1,472) - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 (616) - <전기> (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 출자() 회수() 종속기업 SK Securities Investment Asia Limited (9,809) - 트리니티자산운용㈜ (3,158) - 트리니티AIM전문투자사모3호C-s - 3,315 트리니티AIM전문투자사모5호C-s (3,000) 3,315 트리니티에셋가드전문투자형사모투자신탁제1종종류C-S (1,000) - 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제6호종류C-S (2,000) 2,130 트리니티슈팅스타전문투자형사모투자신탁종류C-I (1,000) - 트리니티AIM전문투자형사모투자신탁제7호 종류C-S (2,000) - 관계기업 글로벌SW기업육성사모투자전문회사 - 109 기술금융제일호사모투자전문회사 - 2,493 대신에스케이에스세컨더리사모투자합자회사 (2,552) 2,897 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 (7,370) 4,013 YD-SKS-KDB소셜밸류투자조합 (252) - SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽PEF (199) - 조인에셋글로벌자산운용 (1,000) - 제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사 (145) - 조인에셋차이나백마주전문투자사모2호 (3,000) 3,504 로드제일호바이오사모투자합자회사 (7,942) - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 (1,008) - SKS-위즈도메인신기술사업투자조합1호 (400) - 조인에셋차이나백마주전문투자사모3호 (3,000) - &cr; () 해당 금액은 지분의 장부금액이 아닌 자금 거래내역을 기재하였습니다. &cr; (6) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다. &cr; &cr;<당분기말> (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 내역 한도금액 종속기업 엔에스유투제일차㈜ 매입확약 20,000 파주센트럴제칠차㈜ 매입확약 10,000 티레이크제일차㈜ 매입확약 10,000 와이비원천㈜ 매입확약 4,000 에스판교㈜ 매입확약 23,000 와이비파주㈜ 매입확약 21,000 그레이트지호제일차㈜ 매입확약 5,000 더블유아이제육차㈜ 매입확약 15,000 파인랜드제일차㈜ 매입확약 10,000 와이비풍암㈜ 매입확약 5,000 오션알제일차㈜ 매입확약 10,000 와이비그랜드㈜ 매입확약 8,600 그레이트서우제일차㈜ 매입확약 10,000 에프에스제일차㈜ 매입확약 5,000 트루월드제일차㈜ 매입확약 15,000 해피윙스제일차㈜ 매입확약 10,000 스카이챌린지제일차㈜ 매입확약 11,000 데이라이트제일차㈜ 매입확약 5,500 합 계 198,100 <전기말> (단위: 백만원) 관계 특수관계자명 내역 한도금액 종속기업 엔에스유투제일차㈜ 매입확약 20,000 와이비에스타워㈜ 매입확약 6,000 에이치엠포레스트㈜ 매입확약 9,000 파주센트럴제칠차㈜ 매입확약 10,000 에스트레디제일차㈜ 매입확약 5,000 티레이크제일차㈜ 매입확약 10,000 와이비원천㈜ 매입확약 4,000 에스판교㈜ 매입확약 23,000 하남미사제일차㈜ 매입확약 30,000 그레이트지호제일차㈜ 매입확약 5,000 더블유아이제육차㈜ 매입확약 15,000 파인랜드제일차㈜ 매입확약 10,000 와이비풍암㈜ 매입확약 5,000 오션알제일차㈜ 매입확약 10,000 와이비그랜드㈜ 매입확약 8,600 비티에스안흥㈜ 매입확약 3,200 엠포지션㈜ 매입확약 3,200 와이비파주㈜ 매입확약 21,000 그레이트서우제일차㈜ 매입확약 10,000 와이비평택㈜ 매입확약 9,000 에프에스제일차㈜ 매입확약 5,000 트루월드제일차㈜ 매입확약 15,000 해피윙스제일차㈜ 매입확약 10,000 합 계 247,000 (7) 당분기 및 전기 중 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. &cr;(8) 회사는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한보수현황은 다음과 같습니다. &cr;&cr;<당분기> (단위: 백만원) 구 분 인원 총급여액 퇴직급여 주식기준보상 합계 사내이사 2 1,310 118 421 1,849 사외이사 5 66 - - 66 &cr;<전분기> (단위: 백만원) 구 분 인원 총급여액 퇴직급여 주식기준보상 합계 사내이사 2 1,254 604 179 2,037 사외이사 5 74 - - 74 40. 현금흐름표&cr; (1) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 복구충당부채의 복구비용추정자산 대체 202 301 신규 리스계약에 따른 사용권자산 증가 1,809 271 (2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 당분기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 백만원) 구 분 기초 현금흐름 외화차이 신규리스 기타 기말 차입금 2,330,425 161,225 656 - - 2,492,306 사채 239,733 39,955 - - 47 279,735 리스부채 90,854 (2,028) - 1,708 919 91,453 미지급배당금 - - - - 4,388 4,388 합 계 2,661,012 199,152 656 1,708 5,354 2,867,882 <전분기> (단위: 백만원) 구 분 기초 현금흐름 외화차이 신규리스 기타 기말 차입금 1,867,434 770,982 687 - - 2,639,103 사채 269,522 19,994 - - 73 289,589 리스부채 91,175 (1,876) - 256 891 90,446 합 계 2,228,131 789,100 687 256 964 3,019,138 41. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr;&cr;기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용받는 부문별 수익과 각 수익의 수익인식 시점은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기> (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 합계 부문별수수료수익 38,712 23,993 436 73 63,214 수익인식시점 일시인식 38,712 19,726 436 73 58,947 기간안분인식 - 4,267 - - 4,267 합 계 38,712 23,993 436 73 63,214 &cr;<전분기> (단위: 백만원) 구 분 위탁매매부문 IB부문 자기매매부문 기타 합계 부문별수수료수익 24,190 18,223 360 66 42,839 수익인식시점 일시인식 24,190 13,858 360 66 38,474 기간안분인식 - 4,365 - - 4,365 합 계 24,190 18,223 360 66 42,839 &cr; 42. 보고기간 후 사건&cr;&cr;보고기간 종료일 후 사건으로 2021년 5월 회사는 (주)엠에스상호저축은행의 지분 93.57%를 인수하는 주식 매매계약을 체결 후 취득금액의 일부분을 계약금으로 납입하였습니다. 해당 지분의 취득예정일자는 현재 미정으로, 금융위원회의 승인여부에 따라 정해질 예정입니다. &cr; 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황&cr; (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률 제68기&cr;1분기 현금 및 현금성자산 175,792 18 0.01% 신용공여금 364,027 4,974 1.37% 대여금 6,066 46 0.75% 대지급금 1,255 1,255 100.00% 기타대출채권 165,100 1,553 0.94% 미수금 691,793 2,557 0.37% 미수수익 39,366 5,669 14.40% 선급금 1,421 98 6.87% 합계 1,444,820 16,170 제67기 현금 및 현금성자산 136,717 5 0.00% 신용공여금 316,946 4,995 1.58% 대여금 6,763 33 0.48% 대지급금 1,255 1,255 100.00% 기타대출채권 206,997 2,328 1.12% 미수금 572,990 2,450 0.43% 미수수익 34,715 5,483 15.80% 선급금 1,771 96 5.44% 합계 1,285,454 16,645 제66기 현금 및 현금성자산 99,556 38 0.04% 신용공여금 225,214 4,994 2.22% 대여금 19,205 13 0.07% 대지급금 1,255 1,255 100.00% 기타대출채권 188,880 1,802 0.95% 미수금 202,258 2,249 1.11% 미수수익 26,541 4,882 18.39% 선급금 791 100 12.69% 합계 763,700 15,333 (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 1분기 제67기 제66기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 16,645 15,333 15,825 2. 제1109호 적용(1) - - - 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (475) 1,312 (492) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 16,170 16,645 15,333 (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용함에 따른 손실충당금의 변경효과입니다&cr;&cr; (3) 대손충당금 설정 방침&cr;당사는 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 연결실체는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다.상세사항은 III.재무에 관한 사항의 주석 2. 중요한 회계정책 참 고 하시기 바랍니다.&cr;&cr; 나. 경 과기간별 매출채권 또는 미수금 잔액 현황 (단위 : 백만원) 계정과목 6월 이하 6월 초과&cr; 1년 이하 1년 초과&cr; 3년 이하 3년 초과 계 금 액 688,467 15 433 1,868 690,783 대손충당금 337 9 365 1,845 2,556 구성 비율 99.66% 0.00% 0.06% 0.27% 100.00% 주) 미수금의 경과기간별 잔액으로, 별도 기준으로 작성되었습니다.&cr;&cr; 다. 공정가치평가 내역&cr; 상세사항은 III.재무에 관한 사항의 주석 33. 공정가치 공시를 참고하시기 바랍니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#진행률적용수주계약현황.dsl 라. 채무증권 발행실적 등&cr; (1) 채무증권 발행실적 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) SK증권회사채공모2015.06.0220,0004.85A (한신평,한기평,NICE)2021.06.02미상환-SK증권회사채공모2015.07.0920,0004.80A (한신평,한기평,NICE)2021.07.09미상환-SK증권회사채공모2016.04.2150,0004.57A (한신평,한기평,NICE)2022.04.21미상환-SK증권회사채공모2019.09.1090,0002.30A(한기평, 한신평)2022.09.08미상환-SK증권회사채사모2020.03.2050,0004.60A-(한기평)2026.03.20미상환-SK증권기업어음증권사모2020.05.1310,0003.31A2+(한기평,NICE,한신평)2021.05.12미상환-SK증권기업어음증권사모2020.06.1220,0001.95A2+(한기평,NICE,한신평)2021.06.11미상환-SK증권기업어음증권사모2020.07.1410,0001.47A2+(한기평,NICE,한신평)2021.04.12미상환-SK증권기업어음증권사모2020.07.1410,0001.47A2+(한기평,NICE,한신평)2021.04.12미상환-SK증권기업어음증권사모2020.07.1410,0001.47A2+(한기평,NICE,한신평)2021.04.12미상환-SK증권기업어음증권사모2020.07.145,0001.50A2+(한기평,NICE,한신평)2021.07.13미상환-SK증권기업어음증권사모2020.07.145,0001.50A2+(한기평,NICE,한신평)2021.07.13미상환-SK증권기업어음증권사모2020.07.145,0001.50A2+(한기평,NICE,한신평)2021.07.13미상환-SK증권기업어음증권사모2020.07.145,0001.50A2+(한기평,NICE,한신평)2021.07.13미상환-SK증권기업어음증권사모2020.07.315,0001.39A2+(한기평,NICE,한신평)2021.04.30미상환-SK증권기업어음증권사모2020.07.315,0001.39A2+(한기평,NICE,한신평)2021.04.30미상환-SK증권기업어음증권사모2020.07.315,0001.39A2+(한기평,NICE,한신평)2021.04.30미상환-SK증권기업어음증권사모2020.07.315,0001.39A2+(한기평,NICE,한신평)2021.04.30미상환-SK증권기업어음증권사모2020.08.1410,0001.27A2+(한기평,NICE,한신평)2021.08.13미상환-SK증권기업어음증권사모2020.08.1410,0001.27A2+(한기평,NICE,한신평)2021.08.13미상환-SK증권기업어음증권사모2020.08.1410,0001.27A2+(한기평,NICE,한신평)2021.08.13미상환-SK증권기업어음증권사모2020.08.195,0001.27A2+(한기평,NICE,한신평)2021.08.18미상환-SK증권기업어음증권사모2020.08.195,0001.27A2+(한기평,NICE,한신평)2021.08.18미상환-SK증권전자단기사채사모2021.01.0730,0001.27A2+(한기평,NICE,한신평)2021.04.06미상환-SK증권전자단기사채사모2021.01.0720,0001.27A2+(한기평,NICE,한신평)2021.04.06미상환-SK증권기업어음증권사모2021.01.195,0001.36A2+(한기평,NICE,한신평)2022.01.18미상환-SK증권기업어음증권사모2021.01.195,0001.36A2+(한기평,NICE,한신평)2022.01.18미상환-SK증권기업어음증권사모2021.01.195,0001.36A2+(한기평,NICE,한신평)2022.01.18미상환-SK증권기업어음증권사모2021.01.195,0001.36A2+(한기평,NICE,한신평)2022.01.18미상환-SK증권기업어음증권사모2021.01.195,0001.36A2+(한기평,NICE,한신평)2022.01.18미상환-SK증권기업어음증권사모2021.01.195,0001.36A2+(한기평,NICE,한신평)2022.01.18미상환-SK증권기업어음증권사모2021.01.2110,0001.36A2+(한기평,NICE,한신평)2022.01.20미상환-SK증권기업어음증권사모2021.01.2110,0001.36A2+(한기평,NICE,한신평)2022.01.20미상환-SK증권회사채사모2021.01.2950,0004.45A- (한기평,NICE)2027.01.29미상환-SK증권전자단기사채사모2021.02.0320,0001.06A2+(한기평,NICE,한신평)2021.05.03미상환-SK증권전자단기사채사모2021.02.0310,0001.06A2+(한기평,NICE,한신평)2021.05.03미상환-SK증권전자단기사채사모2021.02.1620,0001.04A2+(한기평,NICE,한신평)2021.05.14미상환-SK증권기업어음증권사모2021.02.195,0001.14A2+(한기평,NICE,한신평)2021.08.19미상환-SK증권기업어음증권사모2021.02.195,0001.14A2+(한기평,NICE,한신평)2021.08.19미상환-SK증권기업어음증권사모2021.02.195,0001.14A2+(한기평,NICE,한신평)2021.08.19미상환-SK증권기업어음증권사모2021.02.195,0001.14A2+(한기평,NICE,한신평)2021.08.19미상환-SK증권기업어음증권사모2021.02.195,0001.14A2+(한기평,NICE,한신평)2021.08.19미상환-SK증권기업어음증권사모2021.02.195,0001.14A2+(한기평,NICE,한신평)2021.08.19미상환-SK증권전자단기사채사모2021.02.2450,0001.00A2+(한기평,NICE,한신평)2021.03.09상환-SK증권전자단기사채사모2021.02.2510,0001.00A2+(한기평,NICE,한신평)2021.03.09상환-SK증권전자단기사채사모2021.02.2630,0001.04A2+(한기평,NICE,한신평)2021.05.26미상환-SK증권전자단기사채사모2021.03.0330,0001.04A2+(한기평,NICE,한신평)2021.06.03미상환-SK증권전자단기사채사모2021.03.1110,0001.03A2+(한기평,NICE,한신평)2021.06.11미상환-그레이트서우제일차㈜전자단기사채공모2021.01.2810,0001.60A2+(한신평,NICE)2021.03.26상환SK증권그레이트서우제일차㈜전자단기사채공모2021.03.2610,0001.40A2+(한신평,NICE)2021.04.26미상환SK증권그레이트지호제일차㈜전자단기사채공모2021.02.225,0001.55A2+(한신평,한기평)2021.05.22미상환SK증권더블유아이제육차㈜전자단기사채공모2021.01.1115,0001.65A2+(한신평,한기평)2021.02.10상환 SK증권더블유아이제육차㈜전자단기사채공모2021.02.1015,0001.50A2+(한신평,한기평)2021.03.11상환 SK증권더블유아이제육차㈜전자단기사채공모2021.03.1115,0001.40A2+(한신평,한기평)2021.04.09미상환 SK증권데이라이트제일차㈜전자단기사채공모2021.03.305,5001.35A2+(한신평,한기평)2021.04.30미상환-비티에스안흥㈜전자단기사채공모2021.01.293,2001.65A2+(한신평,나이스)2021.02.26상환SK증권비티에스안흥㈜전자단기사채공모2021.02.263,2001.55A2+(한신평,나이스)2021.03.29상환SK증권스카이챌린지제일차㈜전자단기사채공모2021.02.1011,0001.57A2+(한신평,NICE)2021.05.10미상환SK증권에스트레디제일차㈜전자단기사채공모2021.01.085,0001.80A2+(한신평,서신평)2021.02.08상환SK증권에스트레디제일차㈜전자단기사채공모2021.02.085,0001.60A2+(한신평,서신평)2021.02.18상환SK증권에스판교㈜전자단기사채공모2021.01.2023,0001.60A2+(한기평,나이스)2021.04.20미상환메리츠증권에프에스제일차㈜전자단기사채공모2021.03.155,0001.50A2+(한신평,나이스)2021.06.14미상환SK증권엔에스유투제일차㈜전자단기사채공모2021.03.0820,0001.40A2+(한신평,한기평)2021.06.07미상환-엠포지션㈜전자단기사채공모2021.01.293,2001.65A2+(한신평,나이스)2021.02.26상환SK증권엠포지션㈜전자단기사채공모2021.02.263,2001.55A2+(한신평,나이스)2021.03.29상환SK증권오션알제일차㈜전자단기사채공모2021.01.0610,0001.60A2+(한신평,한기평)2021.02.08상환 SK증권오션알제일차㈜전자단기사채공모2021.02.0810,0001.50A2+(한신평,한기평)2021.03.08상환 SK증권오션알제일차㈜전자단기사채공모2021.03.0810,0001.40A2+(한신평,한기평)2021.04.06미상환SK증권와이비그랜드㈜전자단기사채공모2021.03.108,6001.35A2+(한신평,NICE)2021.06.10미상환-와이비에스타워㈜전자단기사채공모2021.02.266,0001.40A2+(한신평,한기평)2021.03.26상환-와이비원천㈜전자단기사채공모2021.02.194,0001.45A2+(한기평,NICE)2021.05.18미상환-와이비파주㈜전자단기사채공모2021.03.1216,0001.35A2+(한신평,NICE)2021.06.11미상환-와이비파주㈜전자단기사채공모2021.03.125,0001.35A2+(한신평,NICE)2021.06.11미상환-와이비풍암㈜전자단기사채공모2021.01.225,0001.55A2+(한신평,한신정)2021.04.22미상환-트루월드제일차㈜전자단기사채공모2021.03.3015,0001.50A2+(한신평,나이스)2021.06.30미상환SK증권티레이크제일차㈜전자단기사채공모2021.02.2610,0001.35A2+(한신평,한기평)2021.05.26미상환-파인랜드제일차㈜전자단기사채공모2021.01.2510,0001.65A2+(한신평,한기평)2021.04.24미상환-파주센트럴제칠차㈜전자단기사채공모2021.03.0210,0001.55A2+(한신평,한기평)2021.06.02미상환SK증권, 한국투자증권해피윙스제일차㈜전자단기사채공모2021.02.048,0001.60A2+(한기평,나이스)2021.04.05미상환SK증권1,014,900---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#사채관리계약주요내용.dsl (2) 기업어음증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -----------30,00040,000150,000---220,000--30,00040,000150,000---220,000 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결 및 별도 기준 동일 &cr;(3) 전자단기사채 미상환 잔액&cr; 1) 연결기준 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 33,00053,50094,60015,000-196,100212,00015,90050,000-120,000--170,000500,000330,00083,00053,500214,60015,000-366,100712,000345,900 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 2) 별도기준 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - 사모 50,000 - 120,000 - - 170,000 500,000 330,000 합계 50,000 - 120,000 - - 170,000 500,000 330,000 &cr;(4) 회사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 40,000140,000-----180,000----50,00050,000-100,00040,000140,000--50,00050,000-280,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결 및 별도 기준 동일&cr; (5) 신종자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결 및 별도 기준 동일&cr;&cr;(6) 조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결 및 별도 기준 동일 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 당사는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제4-3조(사업보고서 등의 기재사항) 제2항 및 기업공시서식 작성지침에 의거하여, 분/반기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제68기 1분기&cr;(당분기)한영회계법인-해당사항없음-제67기(전기)한영회계법인적정해당사항없음 - 공정가치평가&cr;- 연결범위판단 제66기(전전기) 한영회계법인적정해당사항없음 - 공정가치평가&cr;- 연결범위판단 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역계약 체결현황 (단위: 천원, VAT포함) 제68기 1분기&cr;(당분기)한영회계법인 분기, 반기, 기말 별도 및 연결재무제표 감사 영문감사보고서, 순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사 506,0004,600506,000513 제67기(당기) 한영회계법인 분기, 반기, 기말 별도 및 연결재무제표 감사 영문감사보고서, 순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사 440,0004,300440,0004,293 제66기(전기) 한영회계법인 분기, 반기, 기말 별도 및 연결재무제표 감사 영문감사보고서, 순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사 418,0004,200418,0004,184 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제68기(당기)-----제67기(전기)2020.06.04세무조정 및 자문2020.06.04 ~ 2021.05.3130,800-제66기(전전기)2019.06.20세무조정 및 자문2019.06.20 ~ 2020.05.3127,500-2019.08.22소셜본드 관리체계 검증 용역2019.08.22 ~ 2019.08.3020,000- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 종속회사의 감사 의견 등에 관한 사항 &cr; 공시대상기간 중에 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. 당사의 종속회사 현황은 'Ⅰ. 회사의 개요'를 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 5. 회계감사인과 내부감사기구의 논의 결과 12021.03.03감사위원(노희진, 배선영, 이강모)&cr;한영회계법인 업무수행이사(강태구)화상회의2020년 재무제표 및 내부회계 기말 감사 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 6. 내부통제에 관한 사항&cr; &cr;가. 내부통제&cr; 당사의 감사위원회는 일상감사, 영업점(지점)에 대한 상시 및 정기 감사와 특정부문에 대해 비정기적으로 실시 하는 특별감사와 수시감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다. &cr; 나. 내부회계관리제도&cr; (1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등&cr;: 해당사항 없음&cr;&cr;(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토 및 감사의견 사 업 연 도 회계감사인 검토 및 감사의견 제67기 한영회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 제66기 한영회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2019년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 제65기 한영회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. &cr; 다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가&cr; : 해당사항 없음 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요&cr; (1) 이사의 수 : 7명 (사내이사2명, 사외이사 5명) (기준일 : 2021년 3월 31일 ) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 김신 남 1963.11 사장 등기임원 상근 대표이사&cr;이사회의장 ·서울대 경영학&cr;·연세대 경제학 석사&cr;·미래에셋증권 대표이사 사장&cr;·현대증권 대표이사 사장&cr;·한국예탁결제원 비상임이사(現) 서남철 남 1963.05 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 ·조선대 법학&cr;·인천지방법원 판사&cr;·법무법인 중부로 (現)&cr;·녹십자랩셀 감사 (現) 노희진 남 1954.09 사외이사 등기임원 비상근 사외이사인 감사위원 ·성균관대 무역학&cr;·서울대 경영학 석사&cr;·Univ. of Georgia 경영학 박사&cr;·코스콤 상임감사 배선영 남 1960.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사인 감사위원 ·서울대 경제학&cr;·서울대 경제학 석사&cr;·한국수출입은행 감사&cr;·연세대 경제학과 겸임교수 (現) 이강모 남 1955.09 감사위원 등기임원 상근 감사위원 ·단국대 영문학 학사&cr;·연세대 문학 석사&cr;·호서대 벤처전문대학원 박사수료&cr;·신한신용정보 상임감사 안수현 여 1969.01 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 ·이화여대 법학과&cr;·이화여대 법학석사&cr;·서울대 법학박사&cr;·금융위원회 공적자금관리위원회 위원&cr;·한국외국어대 법학전문대학원 교수(現)&cr;·KDB생명보험 사외이사(現)&cr;·공정위 소비자정책위원회 전문위원장(現)&cr;·기획재정부 국유재산정책심의위원(現) 최남수 남 1961.07 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 ·서울대 경제학과&cr;·Univ. of Washington 경제학석사&cr;·UC Berkeley MBA&cr;·머니투데이 방송 사장&cr;·YTN 사장&cr;·서정대학교 교수(現) (2) 이사회 의장 : 김신 대표이사 겸직&cr;(3) 이사회 의장 선임사유 : 대표이사로서 원만한 이사회 소집 및 주재와 효율적인 이사회 운영을 위한 최적임자로 판단되어 결정&cr; (4) 이사회내 위원회 &cr; - 감사위원회 : 3명 (사내이사 1명 , 사외이사 2명)&cr; - 리스크관리위원회 : 3명 (사내이사1명, 사외이사 2명)&cr; - 임원후보추천위원회 : 3명 (사외이사 3명)&cr; - 보수위원회 : 3명 (사외이사 3명) &cr;(5) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 751-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 () 제67기 정기 주주총회 결과 임기가 만료된 1명의 사외이사가 재선임되었습니다.&cr; 나. 이사회의 주요의결 사항 (기준일 : 2021년 3월 31일 ) 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결 이사의 성명 김신 이강모 노희진 배선영 서남철 최남수 안수현 (출석률:100%) (출석률:100%) (출석률:100%) (출석률:100%) (출석률:100%) (출석률:100%) (출석률:100%) 찬 반 여 부 제68기&cr;제1차 2021.01.27 제67기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2021년 경영계획 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ㈜직뱅크 인수 추진의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020년 내부통제 운영현황 - - - - - - - - 제68기 제1차 감사위원회 결과 - - - - - - - - 제68기&cr;제2차 2021.03.03 제67기 주주 배당 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제67기 수정 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제68기 이사 보수한도 설정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제67기 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제68기 제1차 임원후보추천위원회 결과 - - - - - - - - 제68기 제1차 보수위원회 결과 - - - - - - - - 제67기 내부회계관리제도 운영실태 - - - - - - - - 제22회 무보증 후순위 사모사채 발행 완료 - - - - - - - - 제67기 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 - - - - - - - - 2020년도 내부통제시스템 평가 결과 - - - - - - - - 제68기 제2차 감사위원회 결과 - - - - - - - - 제67기 정보보호 상시평가 결과 - - - - - - - - 다. 이사회내의 위원회 구성현황 (기준일 : 2021년 3월 31일 ) 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비고 임원후보추천위원회 사외이사 3인 최남수(위원장,사외이사)&cr;노희진(사외이사)&cr;안수현(사외이사) 1. 대표이사, 감사위원, 사외이사후보의 추천&cr;2. 대표이사, 감사위원, 사외이사후보의 추천을 위해 필요한 사항 　 보수위원회 사외이사 3인 배선영(위원장,사외이사)&cr;서남철(사외이사)&cr;최남수(사외이사) 1. 보수의 결정 및 지급방식에 관한 사항&cr;2. 보수 지급에 관한 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항&cr;3. 보수위원회 결정의 적용을 받는 대상 범위 지정에 관한 사항 　 리스크관리위원회 사내이사 1인&cr;사외이사 2인 서남철(위원장,사외이사)&cr;김 신(대표이사)&cr;안수현(사외이사) 1. 리스크관리집행위원의 선임 및 해임&cr;2. 시행세칙의 제·개정/폐지&cr;3. 리스크관리 관련 주요 정책에 대한 승인 및 이사회 보고&cr;4. 회사 전체 정책 전략 변경시 리스크사안 검토 및 &cr; 환경변화에 따른 리스크관리정책 등 적정성 및 유효성 재검토&cr;5. 전사 리스크한도 설정&cr;6. 최소유지 및 연간목표 순자본비율 설정 &cr;7. 리스크관리 전산시스템 구축에 대한 전반적 사항 등 　 주) 감사위원회는 제외하고 작성하였습니다. 감사위원회에 대한 상세한 설명은 '2.감사제도에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 라 . 이사회내의 위원회 활동내역 &cr;&cr; (1) 임원후보추천위원회 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 노희진 최남수 안수현 (출석률 :100%) (출석률 :100%) (출석률 :100%) 찬반여부 2021.03.03 사외이사후보 추천의 건 가결 찬성 - 찬성 주)당사 임원후보추천위원회 규정 제8조에 따라 최남수 이사는 본인이 후보로 추천되어 의결권을 행사하지 아니합니다.&cr; &cr;(2) 보수위원회 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 배선영 서남철 최남수 (출석률 :100%) (출석률 :100%) (출석률 :100%) 찬반여부 2021.03.03 2020년 보수체계 연차보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 &cr;(3) 리스크관리위원회 개최일자 의 안 내 용 　&cr;가결&cr;여부&cr;　 이사의 성명 서 남 철 김 신 안 수 현 (출석률:100%) (출석률:100%) (출석률:100%) 찬 반 여 부 2021.02.26 전사 리스크관리 현황 보고('21.1월말) - - - - 리스크관리집행위원회 및 투자심의위원회 개최 결과 보고 ('20.12월~'21.2월 3주차) - - - - 마. 이사의 독립성&cr;&cr; 이사회 구성시 독립성 및 공정성 확보를 위해 임원후보추천위원회(舊 사외이사후보추천위원회)를 구성하여 관계법령상의 자격요건을 구비한 이사 후보를 추천하고 있습니다. &cr; (기준일 : 2021년 3월 31일 ) 성명 임기 연임여부 연임횟수 활동분야 추천인 회사와의거래내역 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 최남수 2024년 3월 연임 1 이사회, 보수위원회, 임원후보추천위원회 임원후보추천위원회 없음 해당사항 없음 주) 사외이사(최남수) 후보 추천 및 선임과정&cr; - 최남수 이사: 2019년 3월 당사 주요주주의 추천으로 후보군에 포함된 후 임원후보추천위원회의 추천을 거쳐 최초 선임되었고 2021년 3월 임원후보추천위원회의 추천을 거쳐 연임되었습니다.&cr; &cr;(1) 임원후보추천위원회 구성현황 (기준일 : 2021년 3월 31일 ) 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비고 임원후보추천위원회 사외이사 3인 최남수(위원장,사외이사)&cr;노희진(사외이사)&cr;안수현(사외이사) 1. 대표이사, 감사위원, 사외이사후보의 추천&cr;2. 대표이사, 감사위원, 사외이사후보의 추천을 위해 &cr; 필요한 사항 　 주) 동 위원회는 사외이사가 총원의 과반수로, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 &cr; 제16조, 제17조의 임원후보추천위원회 구성요건을 충족하고 있습니다. (2) 활동내역 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 노희진 최남수 안수현 (출석률 :100%) (출석률 :100%) (출석률 :100%) 찬반여부 2021.03.03 사외이사후보 추천의 건 가결 찬성 - 찬성 &cr; 바. 사외이사의 전문성&cr; &cr;(1) 사 외이사의 직무수행 지원 조직 조직명 인원 직위 및 근속연수 주요담당업무 이사회사무국 2명 1. 전무 : 근속연수 5년&cr;2. 이사 : 근속연수 21년 이사회활동지원 위원회활동지원&cr;사외이사직무수행지원 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#_사외이사_교육.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 (2) 사외이사 교육 미실시 내역 COVID-19로 인한 사회적 거리두기 시행으로 미실시 하였음. 하반기에 외부강사를 초빙하여 사외이사를 대상으로 교육을 실시할 계획임 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항&cr; (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 - 당사의 감사위원회는 2002.5.25(정기주주총회일)자로 설치됨&cr; - 감사위원회의 목적: 감사위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 &cr; 경영성과를 평가 ·개선하는 등 내부감독 및 경영감독 기구로서의 역할을 수행함&cr; 으로써 경영의 투명성을 확보하고 회사의 국제경쟁력을 제고함. 구 분 내 용 구 성 1. 감사위원회는 3인의 위원으로 구성됨 (사외이사인 감사위원 2인) 운영방안 1. 위원장은 감사위원회의 결의로 선정함&cr;2. 위원회는 정기회의와 임시회의로 구분되며 정기회의는 분기당 1회 이상 주기적으로 개최하며 임시회의는&cr; 필요에 따라 수시로 개최함&cr;3. 감사위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 성립함&cr;4. 감사위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성함 권 한 1. 임시주주총회의 소집청구&cr;2. 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견진술&cr;3. 이사의 위법행위에 대한 유지청구&cr;4. 이사에 대한 영업보고 청구&cr;5. 회사 및 자회사의 업무·재산에 대한 조사&cr;6. 내부 감사부서장의 임면에 대한 동의&cr;7. 준법감시인의 해임 건의&cr;8. 외부감사인의 선임 및 해임&cr;9. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고수령&cr;10. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계기준을 위반한 사실의보고수령&cr;11. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가&cr;12. 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인&cr;13. 감사위원회규정, 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐&cr;14. 감사계획의 수립&cr;15. 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권&cr;16. 관계자의 출석 및 답변 요구&cr;17. 금고·창고·장부·물품 등에 대한 실사 및 봉인&cr;18. 거래처에 대한 조사자료 징구 및 조회&cr;19. 감사결과 위법·부당한 사항에 대한 시정과 관련 임직원에 대한 징계요구&cr;20. 기타 감사상 필요하다고 인정되는 조치 및 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 의 무 1. 이사의 위법행위에 대한 이사회 보고의무&cr;2. 상법상 감사보고서의 작성,제출의무&cr;3. 공정 감사의무&cr;4. 직무상 지득한 기밀 준수 의무&cr;5. 사실과 증거에 의한 직무수행 및 충분한 기록과 입증자료의 확보의무 책 임 1. 감사위원회가 그 임무를 해태한 경우 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임&cr;2. 감사위원회가 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 경우 제3자에 대해 연대하여 손해를 배상할 책임 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 (2) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사여부 (기준일 : 2021년 3월 31일 ) 노희진예·성균관대 무역학&cr;·Univ. of Georgia 경영학 박사&cr;·한국산업은행&cr;·한국산업증권&cr;·금융위원회 규제심사위원회 민간위원&cr;·자본시장연구원 선임 연구위원&cr;·코스콤 상임감사예- 회계, 재무분야 학위보유자&cr;- 금융기관, 정부, 증권유관기관 경력자- Univ. of Georgia 경영학 박사&cr;- 한국산업은행 (1978년 3월 ~ 1991년 4월) 근무&cr;- 한국산업증권 (1991년 4월 ~ 1998년 7월) 근무&cr;- 자본시장연구원 근무&cr; (1998년 10월 ~ 2015년 5월) &cr;- 코스콤 (2014년 11월 ~ 2017년 11월) 근무 배선영예·서울대 경제학&cr;·재무부&cr;·재정경제원&cr;·대통령 경제비서실&cr;·재정경제부&cr;·금융위원회 자체평가위원&cr;·한국수출입은행 감사&cr;·연세대 경제학과 겸임교수 (現)예- 회계, 재무분야 학위보유자&cr;- 금융기관, 정부, 증권유관기관 경력자- 서울대 경제학 석사&cr;- 재무부 (1983년 3월 ~ 1995년 3월) 근무&cr;- 재정경제원 (1995년 5월 ~ 1998년 2월) 근무&cr;- 대통령 경제비서실 근무&cr; (1998년 2월 ~ 1999년 4월)&cr;- 재정경제부 (1999년 4월 ~ 1999년 11월) 근무&cr;- 한국수출입은행 (2011년 4월 ~2014년 4월) 근무&cr;- 연세대학교 경제대학원 겸임교수 &cr; (2014년 4월 ~ 현재)이강모-·단국대 영문학&cr;·신한금융그룹 감사협의회 의장&cr;·현대그룹 상임고문--- 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 (3) 감사위원회 위원의 독립성&cr; 감사위원회는 총3명(사외이사2명)의 이사로 구성되어 있으며, 감사위원회위원은 당사 감사위원회규정 제8조 제2항 각 호에 정한 자격요건을 갖춘 자로서 선임하고 있습니다. 감사위원회의 지시 또는 위임을 받아 실제 감사를 실시하는 감사부서 직원은 대표이사 및 집행기관으로부터 독립된 위치에서 감사업무만을 전담하여야 하며, 감사부서의 독립성을 강화하기 위하여 상근감사위원이 감사부서 직원의 보직 또는 전보에 관하여 서면요청을 하는 때에는 대표이사는 특별한 사유가 없는 한 이에 따라야 하고, 대표이사는 상근감사위원과 사전협의 없이 감사부서 직원을 전보할 수 없도록 규정하고 있으며, 감사부서 직원의 신분보장장치로서 불이익 처분금지 조항을 명문 화하고 있습니다.&cr; ※ 법령에 따른 감사위원회 선출 기준 충족여부 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(2명) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(노희진, 배선영 2인) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 ※ 선임배경 및 임기 등 성명 선임배경 추천인 임기 연임여부&cr;(연임횟수) 이해관계 노희진 노희진 감사위원은 자본시장연구원, 산업은행 등 금융 이론과 실무 분야에서 30년이상 종사하였고 금융업 전반에 대해 다양한 경험과 지식을 가지고 있는 등 높은 전문성과 식견을 보유한 자로서 2020년 3월 4일 임원후보추천위원회의 추천으로 2020년 3월 25일 제66기 정기주주총회를 통해 재선임되었습니다. 임원후보&cr;추천위원회 '23년 제69기 &cr;정기주주총회일 - 연임2회 - 최초선임 (2017.2.28) 해당 없음 배선영 배선영 감사위원은 17년간 대통령 경제비서실, 재정경제원 등에서 경제공무원으로 종사하였으며, 현재는 연세대학교 경제대학원 겸임교수로 재임중인 자로서 2020년 3월 4일 임원후보추천위원회의 추천으로 2020년 3월 25일 제66기 정기주주총회를 통해 재선임되었습니다. 임원후보&cr;추천위원회 '23년 제69기 &cr;정기주주총회일 - 연임2회 - 최초선임 (2017.2.28) 해당 없음 이강모 이강모 감사위원은 SK증권 상근감사위원으로 재임 중이고 금융분야의 감사 경험을 바탕으로 한 높은 전문성과 식견을 보유한자로서 2020년 3월 4일 임원후보추천위원회의 추천으로 2020년 3월 25일 제66기 정기주주총회를 통해 재선임되었습니다. 임원후보&cr;추천위원회 '23년 제69기 &cr;정기주주총회일 - 연임3회 - 최초선임 (2014.3.21) 해당 없음 ※ 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치&cr; - 감사위원회규정에 의하여 감사위원회는 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 &cr; 요구권이 있으며, 대표이사 및 이사회는 감사위원회의 원활한 업무수행을 위하여&cr; 중요한 경영활동에 관한 정보를 사전 또는 사후적으로 공유하여야 합니다. &cr; - 감사위원회는 이사의 직무집행을 감사하기 위하여 업무에 관한 중요서류에 &cr; 대하여 그 내용을 실사하고 그 결과를 정기 위원회(분기 1회)에 보고합니다. &cr; - 감사위원회는 준법감시인이 수행한 내부통제기준 수립 및 준수여부 점검, 법규 &cr; 및 내부통제기준 위반여부 조사, 준법모니터링 시스템에 의한 주기적인 점검 및 &cr; 상시 감시업무 등 준법감시 업무에 대하여 그 결과 및 중요내용을 보고 받습니다 &cr; - 감사위원회의 업무 중 일상적이고 정형화된 업무는 상근감사위원에게 위임하여 &cr; 처리하고 이를 보고하도록 하고 있으며 정기(부문)감사 및 특별감사를 실시합니 &cr; 다. &cr; - 감사위원회는 당기에 회계처리기준이나 회계추정의 변경 사항 여부에 대하여 &cr; 확인합 니다. (4) 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원회 위원의 성명 노희진 배선영 이강모 (출석률 :100%) (출석률 :100%) (출석률 :100%) 찬반여부 제68기&cr;제1차 2021.01.27 제1안:제67기 재무제표 및 동 부속명세서, 영업보고서 접수 보고 - - - - 제2안:2020년 내부감사 종합 결과 보고 - - - - 제3안:2020년 자금세탁방지 업무 감사 결과 보고 - - - - 제4안:2020년 4분기 준법감시인의 수행업무 보고 - - - - 제5안:2021년 준법감시본부 사업계획 보고 - - - - 제2차 2021.03.03 제1안:제67기 감사보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 제2안:제67기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 제3안:2020년도 내부통제시스템 평가보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 제4안:제67기 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 제5안:감사인의 외부감사 결과 보고 - - - - 제6안:제67기 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - 제3차 2021.03.18 제1안:제67기 감사인의 감사보고서 접수 보고 - - - - (5) 감사위원회의 교육실시 계획&cr; 2018. 11월 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 시행(개정)에 따라 내부회계관리제도 인증수준이 '검토→감사'로 상향되고 회계처리위반에 대한 감사위원회의 조치, 시정의무가 부과되는 등 감사위원회의 내부회계관리제도 감독 책임 및 관리 역할이 강화되었습니다. 이에 본 감사위원회는 「상장회사 내부회계관리규정 」 제16조(교육계획의 수립 및 실시)에 의거하여 내부회계관리제도의 목적을 반영하는 정책 및 절차를 수립하고 유지, 관리할 수 있도록 연1회 내부통제 변화사항에 대한 교육을 실시하여야 함에 따라 2020년 6월 25일 감사위원회 교육을 실시하였습니다. 또한 당사는 2021년 상반기/하반기(예정) 2회에 걸쳐 외부강사를 초빙하여 감사위원회를 대상으로 교육을 실시할 계획입니다.&cr; ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#_감사교육.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 (6) 감사위원회 교육 미실시 내역 COVID-19로 인한 사회적 거리두기 시행으로 미실시 하였음. 하반기에 외부강사를 초빙하여 감사위원을 대상으로 교육을 실시할 계획임 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#_감사지원조직.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 (7) 감사위원회 지원조직 현황 감사팀7이사대우(14.1년), 부장(2.1년), &cr;차장(1.3년), 과장(3년), &cr;대리 2명(평균3.5년), 사원(2년)- 감사위원회 개최(4회)&cr;- 내부감사 결과 보고&cr;- 내부회계관리제도 평가 결과 보고&cr;- 자금세탁방지(AML) 감사 결과 보고&cr;- 내부통제시스템 평가 결과 보고 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 나. 준법감시인 관련 사항&cr; &cr; (1) 준법감시인 등의 인적사항 및 주요 경력&cr; 당 사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거, 준법감시인을 선임하였습니다. 직위 성명 주요경력 비 고 전무 구태영 동아고등학교 졸업 1983年 &cr;연세대학교 경제학 졸업 1989年&cr;Thunderbird Graduate School MBA 졸업 2002年 &cr;금융감독원 자산운용감독국 수석조사역(17년) &cr;한화자산운용 리스크관리본부장 상무(4년) &cr;現 SK증권 준법감시인 전무('15.5월~현재)&cr;現 트리니티자산운용 비상근감사('20.2월~현재) - &cr; (2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 점검일시 주요점검내용 점검결과 처리결과 비고 2021.1월~3월 개인신용정보조회 모니터링 결과 감사위원회 분기보고 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월~3월 계약서·약관 등 검토내역 감사위원회 분기보고 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월~3월 금융상품부서 및 금융소비자 대상 연간 교육계획 수립 및 실적 요청 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월~3월 투자광고 심사 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월~3월 금융소비자보호 DAY 운영(매월) 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월~3월 금융투자상품판매 사후관리 완료 요청 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월~3월 불공정거래 모니터링 시스템 적출 및 조치에 대한 점검 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월~3월 일임(임의)매매 및 과당매매 예방을 위한 점검 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월~3월 재산상이익의 제공 및 수령관련 적정성 점검 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월~3월 자금세탁방지 모니터링 시스템 적출 및 조치에 대한 점검 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.1월 민원발생방지 자체교육자료 발송 및 진행 (분기별) 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.01.11 2021년 윤리실천서약서 서명 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.01.14 윤리경영 추진실적 및 활동계획 윤리경영위원회 보고 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.01.15 준법감시인 수행 업무 보고 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.01.19 자금세탁·공중협박자금조달행위 방지를 위한 교육시행 계획 수립 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.01.25 KoFIU차세대 시스템 반영 결과보고 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.01.26 20년 하반기 RBA전사위험평가 결과 및 자금세탁방지 실무협의 보고 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.01.27 2020년 내부통제 운영현황 보고 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.01.29 자금세탁방지 및 내부통제 준수여부 현장점검 실시의 건 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.02.09 금융소비자보호 실천을 위한 결의대회 시행 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.03.17 관리유의계좌 모니터링 업무편람 개정 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.03.22 금융소비자보호법 시행에 따른 업무 적용 및 대고객 양식 개정 특이사항 없음 특이사항 없음 - 2021.03.25 광고업무처리지침 개정 품의 특이사항 없음 특이사항 없음 - 주) 주요 조치내용은 회사내부의 지시·통보등과 이사회, 감사위원회, 임원(감사)등에 대한 보고·감독기관 보고·기타 대외통보를 말한다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#준법지원인등_지원조직.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 (3) 준 법감시인 지원조직 현황 준법감시팀6이사 1명(6년), 부장 1명&cr;(12년), 차장 1명(9년),&cr; 대리 2명(평균 2.5년),&cr;주임 1명(1년) - 내부통제시스템의 구축 및 운영&cr; - 투자광고심의 &cr; - 자금세탁방지 및 RBA&cr; - 임직원 금융투자상품 매매 제한 &cr; - 재산상이익 제공 및 수령 관리&cr; - FATCA&CRS 국세청 보고&cr; - 불공정거래예방 모니터링 &cr; - 관리유의계좌 관리&cr; - 윤리경영법무팀6이사 1명(10.8년), &cr;차장 1명(1.5년), &cr;과장 2명&cr;(평균5.9년), &cr; 대리 1명(5.3년), &cr;사원 1명(2.3년)- 소송 수행 및 관리&cr;- 계약서 검토 및 법률 자문&cr;- 부실채권 관리 및 회수금융소비자보호팀5이사 1명(17년), 차장 2명&cr;(평균 6년), 대리 1명(2년)주임(1년) - 금융소비자보호 업무 프로세스 개선&cr; - 임직원 교육 및 테마점검&cr; - 완전판매프로세스 구축 및 개선&cr; - 민원분쟁 예방 및 대응 &cr; - 마케팅 및 신규 상품 기획/개발 협의 &cr; - 상품설명서 승인 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 &cr; 가. 전 자 투표제도 도입&cr; &cr; (1) 법적근거: 상법 제368조의 4(전자적방법에 의한 의결권 행사), 상법시행령 &cr; 제13조&cr; (2) 행사절차&cr; - 이사회 결의를 통해 전자투표제도 시행&cr; - 한국예탁결제원과 전자투표관리업무 위탁 계약 체결&cr; - 전자투표시스템에 전자투표 이용 신청&cr; - 전자투표 진행, 투표결과 집계, 결과내역 전자투표시스템에 등록&cr;&cr; (3) 행사방법 : 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전일(17시)까지 한국예탁결제원 전자투표시스템에 의결권 행사&cr;&cr; (4) 시행시기 : 제61기 정기주주총회(2015. 3.20)부터 VII. 주주에 관한 사항 1. 주식의 분포&cr; 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 제이앤더블유 비아이지&cr;유한회사 최대주주&cr;본인보통주92,609,43919.6092,609,43919.60- 제이앤더블유 비아이지&cr;유한회사 최대주주&cr;본인우선주00.0000.00-보통주92,609,43919.6092,609,43919.60-우선주00.0000.00-합 계92,609,43919.4492,609,43919.44- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주1) 2018년 7월 30일 투자목적회사인 제이앤더블유 비아이지 유한회사가 당사의 최대주주인 SK㈜ 보유지분 전량(보통주 32,011,720주, 보통주 기준 지분율 10.00%)을 인수 완료함에 따라 회사의 최대주주는 SK㈜에서 제이앤더블유 비아이지 유한회사로 변경되었습니다. 나. 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 &cr;&cr; (1) 최대주주 및 지분 율 ( 2020년 12월 31일 현재 ) &cr; &cr; 당사 최대주주는 제 이앤더블유 비아이지 유 한회사( 영문명 : J&W BIG LLC )이며, 그 보유주식수는 92,609,439주(19.44%)()입니다. &cr; () 의결권 없는 주식을 포함한 발행주식의 총 수 대비 (2021년 03월 31일 기준) 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 제 이앤더블유 &cr;비아이지&cr;유 한회사 2 장욱제 - - - 제 이앤더블유 &cr;비아이지&cr;사모투자합자회사 96.85 (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 제 이앤더블유 비아이지 유 한회사 자산총계 95,725 부채총계 48,491 자본총계 47,234 매출액 0.2 영업이익 (1,104) 당기순이익 (1,104) &cr; ( 4) 최대주주의 사업현황 등 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요내용&cr; 당사 최대주주인 제이앤더블유 비아이지 유한회사는 사모투자전문회사들이 설립한 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』상 투자목적회사이며 2018년 4월 2일에 설 립되었습니다. 동사는 당사 지분 외에 타사의 지분을 보유하고 있지 않습니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 &cr;&cr; (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본 정보 (2021년 03월 31일 기준) 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 제이앤더블유비아이지사모투자합자회사 39 제이앤더블유파트너스㈜ 0.96 제이앤더블유파트너스㈜ 0.96 산은캐피탈㈜ 19.12 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (기준일 : 2021년 03월31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 제이앤더블유 비아이지 사모투자합자회사 자산총계 52,837 부채총계 136 자본총계 52,701 매출액 546 영업이익 402 당기순이익 402 &cr; (3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 사업현황 등 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요내용&cr; 제이앤더블유비아이지사모투자합자회사는 2018년 3월22일 SK증권 주식회사의 최 대주주 지분을 인수하고 경영에 참여할 목적으로 설립되었으며, 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률(이하"자본시장법") 제9조 제19항제1호에 의한 경영참여형 사모집합투자기구로서 회사의 재산을 자본시장법 기타 관련 법령에서 정한바에 따라 운용하여 그 수익을 사원에게 분배하는 것을 사업목적으로 하고 있습니다.&cr; ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 라. 주식 소유현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 제이앤더블유 비아이지 유한회사 92,609,43919.60---4,787,3591.01 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 주1) - 우리사주조합 주1) 주) 보통주 기준 발행주식의 총수 기준 지분율을 기재하였습니다. &cr; 마. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 85,72385,72999.99339,421,391476,502,68571.23- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 2. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기 술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청 약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1 호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에 게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배 정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인 수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회 를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다 수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로 서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회 를 부여하는 방식 ③ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하 지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우 에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ④ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416 조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통 지 및 공고를 갈음할 수 있다. ⑤ 제1항의 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에 는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이 사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매 결산기 최종일의 익일(1월 1일)부터 1개월간 명의개서대리인 취급소 : 영등포구 여의도동 34 대리인 : ㈜국민은행(2073-8018) 주주의 특전 없음 공고게재신문 회사의 홈페이지 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적&cr; &cr; 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 주 ) 종 류 '20.10월 '20.11월 '20.12월 '21.01월 '21.02월 '21.03월 보통주 최고주가 730 845 847 973 894 1,025 최저주가 697 699 792 805 828 834 평균주가 713 754 818 900 867 869 월최고일거래량 22,999,636 166,054,121 16,849,901 199,350,626 11,620,223 16,227,401 월최저일거래량 1,728,189 1,623,957 3,079,823 4,556,469 3,557,319 796,444 월간거래량 75,588,971 306,837,906 153,120,341 621,669,787 107,024,336 139,786,836 우선주 최고주가 6,590 7,260 6,530 5,400 5,120 5,000 최저주가 5,070 5,560 5,010 4,860 4,660 4,250 평균주가 5,581 5,848 5,775 5,152 4,873 4,653 월최고일거래량 11,836,067 11,448,058 960,620 198,664 90,408 109,748 월최저일거래량 33,511 83,473 21,927 14,431 9,773 14,757 월간거래량 32,494,690 20,339,596 3,822,608 895,822 550,487 828,521 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김신남1963.11사장등기임원상근대표이사 ·서울대 경영학&cr; ·연세대 경제학 석사&cr; ·미래에셋증권 대표이사&cr; ·현대증권 대표이사&cr; ·한국예탁결제원 비상임이사&cr; ·SKSIA(홍콩법인) CEO (現)&cr; ·금융투자협회 비상근 회원이사 (現)---88개월2023.03.24노희진남1954.09사외&cr;이사등기임원비상근사외이사인&cr; 감사위원 ·성균관대 무역학&cr; ·서울대 경영학 석사&cr; ·Univ. of Georgia 경영학 박사&cr; ·코스콤 상임감사---49개월2023.03.24배선영남1960.02사외&cr;이사등기임원비상근사외이사인&cr; 감사위원 ·서울대 경제학&cr; ·서울대 경제학 석사&cr; ·한국수출입은행 감사&cr; ·연세대 경제학과 겸임교수(現)---49개월2023.03.24서남철남1963.05사외&cr;이사등기임원비상근사외이사 ·조선대 법학&cr; ·인천지방법원 판사&cr; ·녹십자랩셀 감사&cr; ·법무법인 중부로 (現)---49개월2023.03.24최남수남1961.07사외&cr;이사등기임원비상근사외이사 ·서울대 경제학&cr; ·Univ. of Washington 경제학 석사&cr; ·머니투데이 대표이사&cr; ·YTN 대표이사 사장 &cr; ·서정대 교수 (現)---24개월2024.03.24안수현여1969.01사외&cr;이사등기임원비상근사외이사 ·이화여대 법학&cr; ·이화여대 법학 석사&cr; ·서울대 법학 박사&cr; ·한국외대 법학전문대학원 교수 (現)---24개월2022.03.28이강모남1955.09감사&cr;위원등기임원상근감사위원 ·단국대 영문학&cr; ·연세대 문학 석사&cr; ·호서대 벤처전문대학원 박사&cr; ·신한신용정보 상임감사---85개월2023.03.24박태형남1961.10부사장미등기임원상근Retail사업부&cr; 대표 ·고려대 사회학&cr; ·브릿지증권&cr; ·교보증권&cr; ·SK증권 WM부문장/IB부문장---135개월-전우종남1964.05부사장미등기임원상근경영지원&cr;부문장 ·서강대 경영학&cr; ·서강대 경영학 석사&cr; ·동원경제연구소&cr; ·SK증권 리스크관리실장&cr; ·SKSIA(홍콩법인) Director (現)&cr; ·SKSPE 비상근감사 (現)---123개월2022.12.31전범식남1966.11전무미등기임원상근구조화금융&cr;사업부 대표 ·국민대 행정학&cr; ·고려대 경영학 석사&cr; ·사학연금공단&cr; ·현대증권 투자금융본부장---75개월-박삼규남1970.11전무미등기임원상근투자사업부&cr; 대표&cr; 겸 비전추진본부장 ·경희대 회계학&cr; ·연세대 금융공학 석사&cr; ·KGI증권&cr; ·미래에셋대우 FICC파생본부장---26개월-오민영남1967.11전무미등기임원상근법인사업부&cr; 대표&cr; 겸 글로벌금융팀장 ·충남대 행정학&cr; ·SK증권 채권영업팀장---37개월-이창용남1962.01전무미등기임원상근ESG부문장&cr; 겸 이사회&cr;사무국장 ·서강대 경영학&cr; ·건국대 부동산학 석사&cr; ·현대증권 채권본부장&cr; ·SK증권 채권운용본부장/리스크관리본부장&cr; ·SKSIA(홍콩법인) Director (現)---63개월-유성훈남1964.07전무미등기임원상근기업금융&cr;사업부 대표 ·고려대 경영학&cr; ·SK증권 기업금융2본부장&cr; ·SK㈜ Portfolio최적화 담당&cr; ·SK증권 Coverage본부장---27개월-구태영남1964.05전무미등기임원상근준법감시&cr;본부장 ·연세대 경제학&cr; ·Thunderbird MBA&cr; ·금융감독원 자산운용서비스국 수석조사역&cr; ·한화자산운용 리스크관리본부장&cr; ·트리니티자산운용 비상근감사 (現)---71개월2022.12.31정준호남1966.09전무미등기임원상근리스크관리&cr;본부장 ·서울대 공법학&cr; ·연세대 경영학 석사&cr; ·대신증권 IB1본부 팀장&cr; ·SK증권 전략기획실장---63개월2022.12.31최석원남1966.05전무미등기임원상근리서치센터장 ·연세대 경제학&cr; ·연세대 경제학 석사&cr; ·한화투자증권 리서치센터장&cr; ·메리츠화재 자산운용부---60개월-최용훈남1962.01전무미등기임원상근IT지원본부장 ·동국대 전산학&cr; ·SK증권 BO팀장16,743--63개월-구기일남1965.02전무&cr;대우미등기임원상근영업부PIB센터 &cr;PB임원 ·강경상고&cr; ·협진해운&cr; ·SK증권 영업부PIB센터---3개월-Richard &cr;Yoon남1962.05단장미등기임원상근비전추진본부 ·한양대 영어영문학&cr; ·Macquarie Univ. 응용금융학 석사&cr; ·ANZ National Bank&cr; ·Ferratum OYJ---20개월-Ryan&cr;Jeon남1972.12단장미등기임원상근GIB본부장 ·Cal Poly San Luis, Science&cr; ·Loyola Marymount Univ. 경영학 석사&cr; ·Citigroup Global Markets Asia - HK&cr; ·HAMON Asset Management - HK---19개월-최성운남1968.10상무미등기임원상근구조화본부장 ·부산대 경영학&cr; ·SK증권 SF팀장16,548--63개월-최창훈남1970.01상무미등기임원상근기업문화&cr;본부장 ·연세대 경제학&cr; ·HSBC은행&cr; ·SK증권 2지역본부장240--63개월-김동환남1969.08상무미등기임원상근기획재무&cr;본부장 겸 &cr;경영관리팀장 ·성균관대 회계학&cr; ·SK증권 기업문화본부장&cr; ·조인에셋 자산운용 기타비상무이사 (現)---51개월-김인원남1966.12상무미등기임원상근법인영업&cr;본부장 ·연세대 경영학&cr; ·서울대 경영학 석사&cr; ·대우증권&cr; ·SK증권 Passive영업팀장---37개월-이재완남1969.02상무미등기임원상근투자금융&cr;본부장 겸&cr; 투자금융3팀장 ·영남대 경영학&cr; ·SK증권 PI1팀장238--27개월-조윤기남1970.06상무미등기임원상근채권본부장 ·고려대 경영학&cr; ·LBS MSc in Finance&cr; ·OCBC Bank&cr; ·SK증권 채권상품운용팀장---27개월-조수범남1967.04상무보미등기임원상근상품전략&cr;부문장 ·서울대 경영학&cr; ·SK투자신탁운용&cr; ·SK증권 이천지점장/신탁본부장---27개월-배성환남1967.04상무보미등기임원상근ECM본부장 ·한양대 경영학&cr; ·삼성증권&cr; ·SK증권 IPO팀장---27개월-손성범남1967.06상무보미등기임원상근3지역본부장 ·청주대 영어학&cr; ·충북대 행정학 석사&cr; ·SK증권 안산지점장217--26개월-공평근남1963.10상무보미등기임원상근1지역본부장 ·전북대 경제학&cr; ·동원증권㈜&cr; ·SK증권 명동PIB센터장---15개월-전동한남1972.11상무보미등기임원상근채권영업&cr;본부장 ·전남대 경제학&cr; ·SK증권 채권영업팀장---15개월-박진남남1972.09상무보미등기임원상근Equity본부장 ·강원대 무역학&cr; ·성균관대 경영학 석사&cr; ·미래에셋증권&cr; ·신한금융투자---27개월-문한웅남1971.07상무보미등기임원상근구조화1실장 ·한국외대 경제학&cr; ·SK증권 CM1팀장---27개월-류기문남1972.09상무보미등기임원상근구조화2실장 ·한국외대 무역학&cr; ·동양증권&cr; ·SK증권 CM2팀장---27개월-김성옥남1964.10상무보미등기임원상근IT운영실장 ·전남대 경영학&cr; ·SK증권 &cr; ·SK주식회사 C&C---5개월-이성동남1966.04상무보미등기임원상근전략금융실장 ·서울대 국제경제학&cr; ·BNK투자증권&cr; ·메리츠종금증권 캐피탈마케팅 상무&cr; ·현대차투자증권 대체투자실장---20개월-김성하남1971.03상무보미등기임원상근리스크관리&cr;실장 ·KAIST 생산공학 &cr; ·서울대 기계설계 석사&cr; ·숭실대 경영학 박사&cr; ·미래에셋맵스자산(투신)운용&cr; ·미래에셋대우 리스크관리본부장---3개월-김은수남1975.02상무보미등기임원상근부동산구조화실장 ·고려대 통계학 &cr; ·NH투자증권&cr; ·교보증권&cr; ·KTB투자증권 종합금융본부장---3개월-강성호남1970.03이사&cr;대우미등기임원상근상품본부장 ·경희대 경영학&cr; ·HSBC은행&cr; ·SK증권 경기PIB센터장/상품지원팀장---27개월-박정석남1971.09이사&cr;대우미등기임원상근모바일본부장&cr; 겸 &cr;Digital사업팀장 ·충북대 통계학&cr; ·국민대 경영학 석사&cr; ·SK증권 Digital사업팀장176--27개월-김영성남1975.04이사&cr;대우미등기임원상근AI플랫폼운용&cr;본부장 겸&cr; 퀀트기획팀장 ·성균관대 경영학&cr; ·성균관대 금융수학 석사/재무학 박사&cr; ·신한은행&cr; ·미래에셋대우---20개월-류병기남1966.11이사&cr;대우미등기임원상근법인금융&cr;본부장 ·경북대 무역학&cr; ·해동화재&cr; ·신영증권&cr; ·교보증권---15개월-윤현성남1970.05이사&cr;대우미등기임원상근기후금융&cr;본부장 ·인천대 영어영문학&cr; ·인천대 경영학 석사&cr; ·미래에셋증권&cr; ·SK증권 기후금융팀장---15개월-강중환남1964.12이사&cr;대우미등기임원상근2지역본부장 ·경남대 무역학&cr; ·SK증권 창원지점장228--27개월-황인극남1971.12이사&cr;대우미등기임원상근Retail혁신&cr;본부장 ·경북대 회계학&cr; ·경북대 경영학 석사&cr; ·SK증권 인사혁신팀장/대구PIB센터장---15개월-김상철남1969.04이사&cr;대우미등기임원상근신탁본부장 ·고려대 사학 &cr; ·신한금융투자&cr; ·KTB투자증권&cr; ·SK증권 신탁팀장---3개월-김진태남1971.12이사&cr;대우미등기임원상근Coverage&cr;본부장 ·중앙대 경영학 &cr; ·SK증권 Coverage1팀장---3개월-국승훈남1969.08이사&cr;대우미등기임원상근심사실장 ·고려대 경영학&cr; ·비에이치플렉스&cr; ·우리에프앤아이&cr; ·SK증권 심사팀장---15개월-신수영남1969.01이사&cr;대우미등기임원상근홍보실장 겸&cr; 홍보팀장 겸&cr; 이사회사무국 부국장 ·서울시립대 법학 &cr; ·서울시립대 법학 석사수료&cr; ·SK증권 법무팀장/이천지점장---3개월-조은아여1971.09이사&cr;대우미등기임원상근인프라지원&cr;실장 ·아주대 정치외교학&cr; ·우리투자증권&cr; ·미래에셋대우---20개월-김남호남1970.03이사&cr;대우미등기임원상근압구정PIB&cr;센터장 ·동국대 경영학&cr; ·SK증권 남양주지점장---27개월-김평곤남1968.06이사&cr;대우미등기임원상근서초PIB센터장 ·전남대 지역개발학&cr; ·한화투자증권&cr; ·SK증권 광주PIB센터장204--27개월-강범남1967.06이사&cr;대우미등기임원상근영업부PIB&cr;센터장 ·서강대 철학&cr; ·주식회사AMG&cr; ·주식회사GSEM&cr; ·SK증권 명동PIB센터장---15개월-강훈남1968.08이사&cr;대우미등기임원상근서인천지점장 ·고려대 국어국문학&cr; ·SK증권 홍보실장---15개월-구민겸남1966.06이사&cr;대우미등기임원상근구서지점장 ·한국외대 이태리어&cr; ·대한투자신탁&cr; ·SK증권 부산지점장---15개월-구자원남1971.02이사&cr;대우미등기임원상근비서팀장 ·서강대 경영학&cr; ·포항제철&cr; ·SK증권 Retail혁신본부장---15개월-김기원남1972.04이사&cr;대우미등기임원상근정보전략팀장 ·고려대 화학공학&cr; ·ICM&cr; ·SK증권 정보전략팀장---15개월-김영우남1972.12이사&cr;대우미등기임원상근Active전략팀장 ·연세대 경제학&cr; ·HMC투자증권&cr; ·SK증권 Active전략팀장---15개월-김형기남1969.01이사&cr;대우미등기임원상근구조화금융1&cr;팀장 ·한국외대 경영정보학&cr; ·SK증권 구조화금융팀장---15개월-박동간남1967.03이사&cr;대우미등기임원상근금융소비자&cr;보호 팀장 ·고려대 법학과&cr; ·Univ. of Illinois at Urbana 석사&cr; ·SKSIA 법인장---15개월-박봉식남1974.03이사&cr;대우미등기임원상근해운대마린&cr;PIB센터장 ·서강대 경제학&cr; ·SK증권 해운대마린PIB센터장---15개월-백영수남1968.02이사&cr;대우미등기임원상근부산지점장 ·계명대 경영학&cr; ·고려증권&cr; ·SK증권 2지역본부장---15개월-송귀자여1972.01이사&cr;대우미등기임원상근업무개발팀장 ·교육부장관 학점은행 경영학&cr; ·SK증권 업무개발팀장---15개월-유성호남1970.10이사&cr;대우미등기임원상근명동PIB센터장 ·성균관대 경영학&cr; ·SK증권 명동PIB센터 부지점장2,000--15개월-윤보현남1977.03이사&cr;대우미등기임원상근부동산금융&cr;팀장 ·건국대 건축공학&cr; ·건국대 부동산학 석사&cr; ·동양증권&cr; ·SK증권 부동산금융팀원---15개월-이근성남1968.08이사&cr;대우미등기임원상근청주지점장 ·대전대 행정학&cr; ·NH투자증권&cr; ·SK증권 청주지점장---15개월-이정형남1968.06이사&cr;대우미등기임원상근법무팀장 ·고려대 법학&cr; ·삼성생명&cr; ·SK증권 감사팀장/법무팀장---15개월-이춘흠남1968.02이사&cr;대우미등기임원상근결제업무팀장 ·국민대 경영학&cr; ·서울대 경영학 석사&cr; ·SK증권 재무팀장/결제업무팀장---15개월-지의종남1974.12이사&cr;대우미등기임원상근프로젝트금융팀장 ·강남대 부동산학&cr; ·㈜대륙종합건설&cr; ·SK증권 프로젝트금융팀원---15개월-차용민남1967.11이사&cr;대우미등기임원상근총무팀장 ·서강대 사회학&cr; ·SK증권 재무관리팀장/PM팀장---15개월-강상수남1975.12이사&cr;대우미등기임원상근창원PIB센터장 ·경상대 경제학 &cr; ·SK증권 창원PIB센터장---3개월-고석희남1971.03이사&cr;대우미등기임원상근재무팀장 ·한양대 경영학 &cr; ·LG유통&cr; ·SK증권 재무팀장---3개월-김수한남1974.12이사&cr;대우미등기임원상근포항지점장 ·경북대 회계학 &cr; ·SK증권 울산지점장---3개월-박상훈남1970.05이사&cr;대우미등기임원상근신사업추진&cr;팀장 ·Toronto (Rotman) 경영학 &cr; ·고려대 재무관리학 석사&cr; ·삼성전자&cr; ·SK증권 신사업추진팀장---3개월-서정문남1968.03이사&cr;대우미등기임원상근안산지점장 ·성균관대 신문방송학 &cr; ·SK증권 안산지점장---3개월-오창환남1969.01이사&cr;대우미등기임원상근경인PIB센터장 ·홍익대 영어영문학 &cr; ·SK증권 안산지점장---3개월-이동상남1966.06이사&cr;대우미등기임원상근Coverage4&cr;팀장 ·계명대 회계학 &cr; ·SK증권 리스크관리팀장---3개월-이미숙여1971.08이사&cr;대우미등기임원상근남원지점장 ·북평상고&cr; ·SK증권 남원지점장---3개월-임지정남1971.03이사&cr;대우미등기임원상근리스크관리&cr;팀장 ·포항공과대 수학 &cr; ·포항공과대 수학 석사&cr; ·포항공과대 수학 박사&cr; ·동양증권&cr; ·SK증권 리스크관리팀장---3개월-정승구남1969.12이사&cr;대우미등기임원상근준법감시팀장 ·전남대 사법학 &cr; ·조흥증권&cr; ·SK증권 인력관리팀장/서인천지점장---3개월-조광희남1971.05이사&cr;대우미등기임원상근인재개발팀장 ·한양대 무역학 &cr; ·한양대 무역학 석사&cr; ·중앙대 인적자원개발전공 박사수료&cr; ·SK증권 인재개발팀장---3개월-조은주여1975.11이사&cr;대우미등기임원상근광주PIB센터장 ·전남대 농학 &cr; ·한화투자증권&cr; ·SK증권 광주PIB센터장---3개월-조해용남1970.01이사&cr;대우미등기임원상근감사팀장 ·연세대 응용통계학 &cr; ·연세대 응용통계학 석사&cr; ·동원경제연구소&cr; ·동원증권&cr; ·SK증권 감사팀장---3개월-하승우남1971.05이사&cr;대우미등기임원상근경기PIB센터장 ·건국대 축산학 &cr; ·한진정보통신&cr; ·SK증권 경기PIB센터장---3개월-최창호남1976.05이사&cr;대우미등기임원상근부동산구조화1팀장 ·서울대 경영학&cr; ·서울시립대 부동산학 석사수료&cr; ·한화건설&cr; ·하이투자증권&cr; ·KTB투자증권---3개월-이두연&cr;(주1)남1973.06상무보미등기임원상근신기술투자&cr;본부장 ·KAIST 산업경영학&cr; ·KAIST 미래전략 경영학 석사&cr; ·SKC&C&cr; ·NAVER 실장&cr; ·중소기업벤처기업부 서기관-----김성수&cr;(주1)남1968.08상무보미등기임원상근패밀리오피스추진실장 ·서강대 경제학 &cr; ·신영증권 상품전략본부장-----이종호&cr;(주1)남1972.03상무보미등기임원상근ECM2팀장 ·홍익대 경제학&cr; ·고려대 회계학 석사&cr; ·KTB투자증권&cr; ·IBK투자증권----- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 (주1) 작성기준일 이후 신규로 선임한 임원입니다. ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#등기임원후보자및해임대상자.dsl 나. 직원 등 현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) Retail남208-14-22216년 9월12,27155451762-Retail여132-19-15114년 4월5,13334-본사Biz.남104-44-1487년 8월13,58092-본사Biz.여32-5-378년 3월95526-Staff/기타남149-38-1879년 11월8,10343-Staff/기타여10943661558년 11월2,90219-7344156690011년 9월42,94448- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주1) 연간 급여 총액 및 1인 평균 급여액은 퇴사자를 제외한 2021년 1월 부터&cr; 2021년 3월까지 복리후생을 제외한 급여총액을 기준으로 작성하였습니다.&cr;주2) 임원 및 고문 제외(미등기임원은 포함)하여 작성하였습니다&cr; 다. 미등기임원 보수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 7911,155141- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주1) 연간 급여 총액 및 1인 평균 급여액은 퇴사자를 제외한 2021년 1월 부터&cr; 2021년 3월까지 복리후생을 제외한 급여총액을 기준으로 작성하였습니다. 2. 임원의 보수 등 &cr; 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사, 사외이사,&cr; 감사위원회 위원 또는 감사77,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 71,376197- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2) 유형별 (단위 : 백만원) 11,0491,049-33813-328996----- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주1) 보수총액은 2021년 1월 ~ 3월 누적금액으로 작성하였습니다.&cr;주2) 1인당 평균보수액 = 보수총액 / 인원수&cr; 3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준 구분 지급 기준 등기이사&cr;(사외이사,감사위원회 위원 제외) 보수의 지급은 위임 업무의 책임, 역할, 회사기여도 등을 고려하여 이사회에서 결의된 이사보수 한도 및 보수위원회에서 정한 기준 내에서 집행하고 있습니다. 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 보수의 지급은 위임 업무의 책임, 역할 등을 고려하여 이사회에서 결의된 이사보수 한도 내에서 집행하고 있습니다. 감사위원회 위원 보수의 지급은 위임 업무의 책임, 역할 등을 고려하여 이사회에서 결의된 이사보수 한도 내에서 집행하고 있습니다. &cr; 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 &cr;자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정으로 임원 개인별 보수현황은 분기보고서 기재사항에서제외되었습니다. (연 2회 반기보고서 및 사업보고서에 기재)&cr;&cr; 다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황&cr; 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정으로 상위 5명의 개인별 보수현황은 분기보고서 기재사항에서 제외되었습니다. (연 2회 반기보고서 및 사업보고서에 기재)&cr; ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 라. 주식매수선택권 부여 및 행사현황 (단위 : 백만원) 1403대표이사---121감사위원회 위원2424- 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 사외이사 감사위원회 위원 또는 감사 계 주1) 주식매수선택권의 공정가치는 당해 사업연도 손익계산서에 주식매수선택권과 관련한 비용(주식보상비용) 입니다.&cr;주2) 주식매수선택권의 공정가치 산출방법은 "Ⅲ. 재무에관한사항 > 5. 재무제표 주석 > 주석21. 자본 > (6)주식기준보상"을 참조하시기 바랍니다&cr;주3) 미등기임원 등에게 부여된 주식매수선택권의 공정가치는 85백만원으로 대상인원은 총 9명입니다.&cr; (2) 주식매수선택권 수량변동 및 행사현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 김신등기임원2019.03.29신주교부,자기주식교부,차액보상보통주19,000,000----19,000,0002022.03.30~2029.03.29900이강모등기임원2019.03.29신주교부,자기주식교부,차액보상보통주1,500,000----1,500,0002022.03.30~2029.03.29707박태형미등기임원2019.03.29신주교부,자기주식교부,차액보상보통주1,500,000----1,500,0002022.03.30~2029.03.29707유시화계열회사 임원2019.03.29신주교부,자기주식교부,차액보상보통주1,500,000----1,500,0002022.03.30~2029.03.29707김신등기임원2020.03.25신주교부,자기주식교부,차액보상보통주28,000,000----28,000,0002022.03.26~2029.03.25800박태형미등기임원2020.03.25신주교부,자기주식교부,차액보상보통주500,000----500,0002022.03.26~2029.03.25650전범식미등기임원2020.03.25신주교부,자기주식교부,차액보상보통주500,000----500,0002022.03.26~2029.03.25650박삼규미등기임원2020.03.25신주교부,자기주식교부,차액보상보통주500,000----500,0002022.03.26~2029.03.25650오민영미등기임원2020.03.25신주교부,자기주식교부,차액보상보통주500,000----500,0002022.03.26~2029.03.25650전우종미등기임원2020.03.25신주교부,자기주식교부,차액보상보통주500,000----500,0002022.03.26~2029.03.25650정준호미등기임원2020.03.25신주교부,자기주식교부,차액보상보통주500,000----500,0002022.03.26~2029.03.25650하영호-2020.03.25신주교부,자기주식교부,차액보상보통주500,000----500,0002022.03.26~2029.03.25650김정열-2020.03.25신주교부,자기주식교부,차액보상보통주500,000----500,0002022.03.26~2029.03.25650 부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 최초&cr;부여&cr;수량 당기변동수량 총변동수량 기말&cr;미행사수량 행사기간 행사&cr;가격 행사 취소 행사 취소 주1) 주주총회 결의(2019년 3월 29일, 2020년 3월 25일)로 주식매수선택권을 부여함&cr; (근거법령 등 : 상법 제542조의 3, 상법 제340조의2, 당사정관 제9조의 2)&cr;주2) 용역제공조건이 경과하지 않아, 당기말 행사가능한 주식 매수선택권 수량은&cr; 0주 입니다.&cr;주3) 2021.03.31 기준 종가는 882원입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 &cr; 1. 계열회사의 현황&cr; &cr;가. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황 성명 대상회사 직위명 선임일 비고 김신 SK증권 대표이사 2014.03.21 상근 SK Securities Investment Asia 대표이사 2019.04.01 비상근 전우종 SK증권 전무 2011.01.01 상근 SK Securities Investment Asia Director 2019.04.01 비상근 에스케이에스 프라이빗에쿼티 비상근감사 2019.10.01 비상근 이창용 SK증권 전무 2015.12.29 상근 SK Securities Investment Asia Director 2019.04.01 비상근 구태영 SK증권 전무 2015.04.30 상근 트리니티자산운용 비상근감사 2020.02.14 비상근 &cr; 나. 계열회사의 현황&cr; - 계열회사 현황도 &cr; 지분도_210331.jpg 지분도_210331 - 기업집단에 소속된 회사 현황 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 제이앤더블유파트너스㈜에 속한 계열회사로서 증권신고서 제출일 현재 19개의 국내계열회사, 1개의 해외계열사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사 1개사이며 비상장사는 19개사입니다.&cr; &cr;※ 국내계열사 현황 (2021년 03월 31일 현재) 상장 여부 회사명 법인등록번호 비상장사 (18) 제이앤더블유 파트너스㈜ 110111-5480514 제이앤더블유 비아이지 사모투자합자회사 110113-0022507 제이앤더블유 비아이지 유한회사 110114-0220852 제이앤더블유 글로벌 핀테크 사모투자합자회사 110113-0020874 에스케이에스 프라이빗에쿼티㈜ 110111-7191656 에스케이에스 에코서비스제일호 사모투자합자회사 110113-0024735 헤스티아에너텍 유한회사 110114-0240412 ㈜창원에너텍 194211-0225434 대부개발㈜ 190111-0019453 에스케이에스 키움파이오니어 사모투자합자회사 110113-0025965 에스케이에스 미래에셋 기업재무안정 사모투자합자회사 110113-0025957 에스케이에스 미래에셋 콘텐츠 유한회사 110114-0250354 에스케이에스 스톤브릿지 에스케이 동남아 코퍼레이트 파트너쉽 사모투자합자회사 110113-0026278 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자합자회사 110113-0026707 에스케이에스 한국투자 제1호 사모투자합자회사 110113-0027672 트리니티자산운용㈜ 110111-3906463 신한 에스케이에스 기업재무안정 사모투자합자회사 110113-0028729 ㈜피티알자산운용 131111-0482776 상장사 (1) SK증권㈜ 110111-0037112 &cr; &cr;당사의 해외계열사 현황은 다음과 같습니다. ※ 해외계열사 현황 (2021년 03월 31일 현재) No. 해외계열사명 1 SK Securities Investment Asia(비상장) ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2. 타법인출자 현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 한국거래소&cr;(비상장)2005.01.27사업연계2,183572,6682.86116,719--4,638572,6682.86121,35712,930,448285,210한국예탁&cr;결제원&cr;(비상장)1994.03.20사업연계25954,0670.495,181--1954,0670.495,2005,013,50797,776한국증권&cr;금융(비상장)-사업연계1,371472,6850.356,600--30472,6850.356,63061,125255,986(주)유라클&cr;(비상장)2001.09.12사업연계50365,9009.071,062--174365,9009.071,23621,060701페블스톤자산운용&cr;(비상장)2015.12.04사업연계21041,9007.76210---41,9007.7621010,2372,965코스메랩&cr;(비상장)2016.03.16투자700100,0002.33305--5100,0002.333109,758420에잇바이트&cr;(비상장)2016.10.12사업연계30038,00015.97300---38,00015.97300533336현대회화&cr;문화산업&cr;전문회사&cr;(비상장)2011.03.10사업연계9919,80099.00----19,80099.00-2,589-4티그리스투자조합4호&cr;(비상장)2015.09.08투자1,0001,00011.5011---1,00011.501166-5지앤텍명장세컨더리&cr;투자조합&cr;(비상장)2016.02.04투자400363.77472-5-6648313.7745415,71420,224케이디비씨에스투엘제일호사모&cr;투자합자&cr;회사(비상장)2016.11.02투자2,0001,200,000,0006.452,231--2231,200,000,0006.452,45416,867-348코그니티브유망서비스산업투자조합(비상장)2017.03.24투자200163.51178---163.511787,3991,759SBI-성장사다리코넥스활성화펀드 제2호&cr;(비상장)2017.09.29투자2001,5845.211,864--2821,5845.212,14635,7051,877폴라리스제7호사모투자합자회사&cr;(비상장)2017.11.29투자3,000477,272,69019.48993-97,402,600-203-37379,870,09019.487534,618-1,391KTBN14호 벤처투자조합(비상장)2018.01.19투자1,0001,00018.871,829---1191,00018.871,7105,237131수커머스플랫폼그로스투자조합&cr;(비상장)2018.01.25투자1,00013.80176-1-176----4,66111,853와이제이에이중소중견기업엠앤에이사모투자합자회사&cr;(비상장)2018.03.08투자170625,754,1521.67508--2625,754,1521.6751028,904-112지엠비-케이앤티제1호 사모투자합자회사(비상장)2018.04.27투자1,000281,250,0006.37534---113281,250,0006.374217,966-1,936SBI커머스&cr;이노베이션&cr;투자조합&cr;(비상장)2018.05.28투자1,0001,0004.72978---31,0004.7297520,671-200한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합&cr;(비상장)2018.07.31투자1,0001,0007.35487--541,0007.3554112,881-274티인베스트먼트(비상장)2018.12.17사업연계40080,00018.96400-60,000-300-20,0004.741002,577-83코아신용정보(비상장)2018.12.19사업연계55094,0009.89550---94,0009.895505,583300시너지4차산업3호신기술사업투자조합(비상장)2019.01.28투자1,000962,379,8515.001,059-5,004,900-616957,374,9514.951,06920,156367파라투스SP사모투자합자회사&cr;(비상장)2019.01.31투자1,0001,000,000,0002.10978---31,000,000,0002.0897546,973-591㈜바이오액츠(비상장)2019.04.08투자50083,3301.12500---83,3301.1250014,224-2,279오하자산운용(비상장)2019.05.13사업연계27054,00018.00270---54,00018.002701,324-140대신-K&T신기술투자조합(비상장)2019.06.28투자1,0001,000,000,0004.501,110--71,000,000,0004.461,11739,649-2,011제이앤마그넷창업벤처전문사모투자합자회사&cr;(비상장)2019.07.04투자3,0002,250,000,00012.203,765-1,050,000,000-1,7573771,200,000,00012.202,38524,34218대신신기술투자조합3호&cr;(비상장)2019.07.26투자1,0006339.35910-185-266-764489.355689,3781,394티인베스트먼트창업&cr;초기1호&cr;(비상장)2019.10.18투자4001,0003.30965---91,0003.3395629,363-683엘에스에스 메티스 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사&cr;(비상장)2019.11.01투자1,0001,000,000,0008.13970---51,000,000,0008.1396511,914-254용인일반산업단지 주식회사(비상장)2019.12.13투자840168,0008.40840---168,0008.408405,267-4,590엔피성장 제6호 사모투자 합자회사&cr;(비상장)2019.12.20투자5,0005,000,000,0004.584,966--165,000,000,0004.584,982108,556-432주식회사 대한특수금속&cr;(비상장)2019.12.24투자50020,0000.94535--1020,0000.9254520,59134제이에스 제1호 사모투자합자회사&cr;(비상장)2020.02.19투자1,0001,000,000,0005.00983---51,000,000,0005.0097819,564-442씨엘자산운용(비상장)2020.05.28투자49098,00019.60490---98,00019.604902,495-130위즈도메인&cr;(비상장)2020.06.19사업연계3,000150,0004.743,000200,0005,000750350,0009.698,75016,011158워시스왓&cr;(비상장)2020.06.29투자4981521.46498---1521.364984,421-4,265브로스-디에이밸류 신기술투자조합제1호&cr;(비상장)2020.09.17투자1,00010,00015.601,177---6710,00015.631,1106,362-39인사이트V2 디지털헬스케어 투자조합(비상장)2020.10.15투자4004005.00400250250-96505.006417,897-106에이코닉&cr;(비상장)2020.10.16투자1,00067,9943.331,000---67,9943.331,0008,594809캐스트프로&cr;(비상장)2020.10.14투자50041,7781.82500---41,7781.7550016,6961,805그래피&cr;(비상장)2020.10.22투자50076,7653.491,500---76,7653.491,50021,065-3,513카이로스제1호 사모투자합자회사&cr;(비상장)2020.11.16투자1,0001,000,000,0006.481,969---4251,000,000,0006.481,54415,615-60엔에이치 시너지아이비 바이오 신기술투자조합&cr;(비상장)2020.12.09투자2,0002,000,000,0004.122,000--1852,000,000,0004.122,18548,600-17빛고을에코에너지 주식회사(비상장)2020.12.30투자203,99019.9520-3,990-20----100-(주)아이피밸류파트너스&cr;(비상장)2021.02.05투자776---38,805776-38,80519.90776--㈜글루업&cr;(비상장)2021.02.15투자1,000---55,5551,000-55,5552.951,000--데일리&cr;바이오 &cr;헬스케어 &cr;창업벤처&cr;전문사모 투자합자회사&cr;1호(비상장)2021.03.18투자1,000---1,000,000,0001,000-1,000,000,0005.001,000--이지스&cr;자산운용㈜&cr;(비상장)2021.03.31투자15,000---525,00715,000-525,0073.1015,000--코에프씨SK협력사동반성장제3호사모투자전문회사(비상장)2013.01.30투자4942,293,2008.822---2,293,2008.822690-377IBKSKS중소중견글로벌파트너쉽사모투자전문회사(비상장)2013.05.22투자1,405-6.00-----6.00-28,579-3,795기술금융제일호사모투자전문회사&cr;(비상장)2015.09.24투자5382,066,103,0009.002,066-306,000,000-306-1,760,103,0009.001,76046,20215,734워터브릿지 에스케이에스 사모투자전문회사&cr;(비상장)2015.07.23투자-4,050,000,0004.66424---4,050,000,0004.6642487,000- 대신 에스케이에스세컨더리사모투자합자회사&cr;(비상장)2016.12.28투자5666,426,526,5006.626,427---6,426,526,5006.626,42798,054-4,228케이프에스케이에스제일호사모투자합자회사&cr;(비상장)2017.08.11투자7,0006,300,000,00015.566,300---6,300,000,00015.566,30045,340-1,717신영에스케이에스공동투자2017사모투자전문회사(비상장)2017.10.11투자7,2419,018,864,0009.009,0191,442,250,0001,442-10,461,114,0009.0010,461105,73412,515에스케이에스키움파이오니어 사모투자 합자회사(비상장)2019.11.12투자14,6509,850,000,0009.439,850---9,850,000,0009.439,850101,171-983YD-SKS-KDB 소셜밸류 투자조합&cr;(비상장)2019.11.26투자252504,000,0004.29504---504,000,0004.2950411,019-882에스케이에스미래에셋 기업재무안정PEF&cr;(비상장)2019.11.28투자9,0009,000,000,0004.359,000---9,000,000,0004.359,000205,934-124SKS-스톤브릿지동남아코퍼레이트파트너쉽 &cr;PEF(비상장)2019.12.20투자2,2512,090,9881.082,450---2,090,9881.082,450181,145-1,710조인에셋글로벌자산운용(비상장)2020.01.07사업연계1,000200,00028.571,000---200,00028.571,0005,0461,139제이앤더블유글로벌핀테크사모투자합자회사&cr;(비상장)2017.04.21투자9,2799,614,369,37090.094,424---9,614,369,37090.094,4242,632-2,199대신-SKS 이노베이션제2호 사모투자합자회사&cr;(비상장)2021.01.26투자1,472---1,472,040,0001,472-1,472,040,0004.431,472- -2,991로드제일호바이오 사모투자합자회사(비상장)2020.09.10투자2,9027,942,200,00093.007,942---7,942,200,00093.007,9428,447-154에스케이에스한국투자제1호&cr; 사모투자&cr;합자회사&cr;(비상장)2020.12.23투자-1,008,000,0006.131,008616,000,000616-1,624,000,0006.131,62416,086-934SKS-위즈도메인 신기술사업투자&cr;조합1호&cr;(비상장)2020.12.18투자400400,000,0007.94400---400,000,0007.944005,040-3조인에셋차이나백마주전문투자&cr;사모3호&cr;(비상장)2020.12.28투자3,0003,000,000,00073.173,000---3,000,000,00073.173,0004,091-9SK Securities Investment Asia&cr;(비상장)2011.02.25사업연계19,52420,588,725100.0014,425-450--20,588,275100.0014,42519,925-223에스케이에스에코서비스제일호사모투자합자회사(비상장)2019.05.09투자5,0004,500,000,00012.684,500---4,500,000,00012.674,50033,368428에스케이에스프라이빗에쿼티㈜&cr;(비상장)2019.07.31사업연계9,9901,998,00099.909,308---1,998,00099.909,30812,5501,466트리니티&cr;자산운용㈜&cr;(비상장)2020.01.31사업연계10,049420,35070.0010,049---420,35070.0010,04921,5964,578㈜피티알&cr;자산운용&cr;(비상장)2021.01.19사업연계7,000---411,2507,000-411,25070.007,0004,113822트리니티AIM제6호C-S&cr;(비상장)2020.06.05투자2,00058,735,59940.0059-58,735,599-59----163499트리니티AIM제7호C-S&cr;(비상장)2020.08.26투자2,0002,000,000,00050.002,000-1,970,000,000-1,970-30,000,00050.00304,430440트리니티에셋가드1종&cr;C-S&cr;(비상장)2020.06.24투자1,0001,000,000,000100.001,000-1,000,000,000-1,000----1,111113트리니티슈팅스타C-I&cr;(비상장)2020.08.05투자2,0001,000,000,000100.001,000---1,000,000,000100.001,0001,09091트리니티공모주플러스전문사모&cr;[채혼]CS&cr;(비상장)2021.02.26투자2,000---2,000,000,0002,000-2,000,000,00036.502,000- - PTR공모주멀티전문투자형사모1호CF(비상장)2021.03.03투자2,000---2,000,000,0002,000-2,000,000,000100.002,000- - 95,565,667,125-278,1504,044,313,13731,4275,96599,609,980,261-315,54219,767,819677,714 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 주1) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr;주2) 고객 단주 계정 및 유가증권 차입 수량은 상기 보유 수량에 포함하지 않았습니다.&cr;주3) 장부가액 1억원을 초과하거나 지분율 5% 초과분을 대상으로 작성하였습니다.&cr; X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 &cr;: 해당사항 없음&cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도&cr; : 해당사항 없음&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr; : 해당 사항 없음&cr; &cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr; : 기타 특수관계자와의 신용공여, 거래내역 등은 "Ⅲ. 재무에관한사항 > 5. 재무제표 주석 > "주석39.특수관계자와의 거래" 등을 참조하시기 바랍니다&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 &cr; 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 제 목 신고내용 신고사항의&cr;진행상황 2018.07.05 소송등의제기ㆍ신청&cr;(일정금액이상의청구) &cr; 1. 사건의 명칭 : 손해배상 청구소송&cr;2. 사건번호 : 2018가합541887&cr;3. 청구금액 : 금12,000,000,000원 및 법정이자 &cr;4. 소송당사자 : [피고:에스케이증권(주), (주)워터브릿지파트너스]&cr;5. 청구내용 : 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 &cr; 당사와 (주)워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반 등으로 인한 손해 배상을 청구 진행 중 2021.04.27 타법인 주식 및&cr;출자증권 취득결정 1. 회사명 : 에스케이에스 공동투자2021 사모투자합자회사&cr;2. 취득주식수 : 17,000,000,000&cr;3. 취득금액 : 17,000,000,000원&cr;4. 지분비율 : 5.31% 진행 중 2021.05.12 타법인 주식 및&cr;출자증권 취득결정 1. 회사명 : ㈜엠에스상호저축은행&cr;2. 취득주식수 : 4,319,284&cr;3. 취득금액 : 39,047,680,429원&cr;4. 지분비율 : 93.57%&cr;&cr;※관련공시&cr;- 2021.04.22 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 진행 중 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제67기&cr; 주주총회&cr; (2021.3.25) 1. 제67기 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 등 (연결) &cr; 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안)승인의 건&cr;2. 이사 선임의 건(1인)&cr;3. 이사보수한도 승인의 건 1. 가결(배당)&cr;&cr;2. 가결( 최 남수)&cr;3. 가결(70억원) - 제66기&cr; 주주총회&cr; (2020.3.25) 1. 제66기 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 등 (연결) &cr; 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안)승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 이사 선임의 건(3인)&cr;4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(2인) &cr;5. 사외이사가 아닌 감사위원회 위원 선임의 건(1인) &cr;6. 주식매수선택권 부여의 건&cr;7. 이사보수한도 승인의 건 1. 가결(배당)&cr;&cr;2. 가결&cr;3. 가결(김신, 이강모, 서남철 )&cr;4. 가결(노희진, 배선영)&cr;5. 가결(이강모)&cr;6. 가결&cr;7. 가결(70억원) - 제65기&cr; 주주총회&cr; (2019.3.29) 1. 제65기 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 등 (연결)&cr; 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안)승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 이사 선임의 건(2인)&cr;4. 주식매수선택권 부여의 건&cr;5. 이사보수한도 승인의 건 1. 가결(배당)&cr;&cr;&cr;2. 가결&cr;3. 가결(안수현,최남수)&cr;4. 가결&cr;5. 가결(70억원) - 3. 우발채무 등&cr; 가. 중요한 소송현황 (단위: 백만원) 소송내용 원고 소제기일 소송금액 진행상황 비고 구상금청구 엔에이치투자증권 2016-10-31 1,317 3심 진행중 (1) 손해배상청구 ㈜리노스 외 3개 회사 2018-06-22 12,000 1심 진행중 (2) 손해배상청구 유진저축은행 2018-08-22 2,000 1심 진행중 (2) 손해배상청구 에스비아이저축은행 2020-03-20 201 1심 진행중 (2) 손해배상청구 엔에이치투자증권 외 1개 회사 2020-03-20 4,850 1심 진행중 (2) 손해배상청구 신한금융투자 2020-10-29 500 1심 진행중 (2) 기타 개인 - 1,124 1심 진행중 기타 진우개발 2021-01-08 44 1심 진행중 손해배상청구 유진투자증권 2021-03-19 201 1심 진행중 (3) 합 계 22,237 &cr; (1) 당사는 피닉스 사모특별자산투자신탁 펀드의 판매사로 투자자들이 청구한 매수금 반환 청구 소송에서 원고와 공동 피고였습니다. 이 선행 소송의 결과로 원고는 단독으로 패소금액을 지급하였고, 이로 인해 당사에 해당 배상 금액을 연대하라는 구상금 청구 소송을 제기하였습니다. 당사는 이에 대해 395백만원의 소송충당부채를 설정하였습니다.&cr;(2) 원고들은 워터브릿지에스케이에스PEF 투자와 관련하여, 공동 업무집행사원(GP)인 회사와 ㈜워터브릿지파트너스에게 선관주의의무위반등으로 손해배상을 청구하였습니다. 당사는 이에 대해 소송금액의 10%인 1,955백만원을 소송충당부채로 설정하였습니다. &cr;(3) 종속기업인 ㈜피티알자산운용은 PTR에벤투스1호, 2호의 운용사입니다. 원고는 선관주의 의무 위반을 원인으로 에벤투스파트너스㈜와 피티알자산운용을 대상으로 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 해당 펀드는 재간접형태로, 실질적인 운용사인 PEF운용사에 주된 책임이 있다고 판단하고 있습니다. 나. 금융기관 약정사항 및 한도 &cr;&cr; 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융기관 구 분 당기말 전기말 신한은행 일중차월 7,000 7,000 국민은행 일중차월 32,000 32,000 우리은행 일중차월 5,000 5,000 은행한도대출 19,000 19,000 우리종합금융 어음할인 20,000 20,000 한국증권금융 증권유통금융 400,000 400,000 채권인수금융 380,000 380,000 기관운영자금 100,000 200,000 할인어음 150,000 150,000 담보금융지원대출 200,000 200,000 일중자금거래 200,000 200,000 합 계 1,613,000 1,613,000 &cr;다. 기타 약 정사항&cr; (1) 증감 현황 (단위: 백만원) 구 분 제68기 1분기말 제67기말 증 감 비 고 매입확약 198,100 247,000 (48,900) (1) (1) 매입확약은 대출확약(사모사채인수확약 등), 증권인수확약, 한도대출약정(자금보충확약 등)을 포함합니다. (2) 상세내역&cr; 당분기말 현재 당사는 SPC가 발행하는 유동화증권의 차환위험을 통제하기 위한 사모사채인수확약 및 수익증권 등에 대한 투자확약을 체결한 바 있으며, 이는 당사에 SPC의 증권 차환발행시 제3자에 의한 매입이 이루어지지 않을 경우 그 기초자산이나 증권을 매입하거나 약정금액의 한도 내에서 투자를 실행할 의무가 있음을 의미합니다. 또한, 당사는 담보계약상 계약자 지위를 양수하는 계약상 지위 등 양수도계약에 따라 공동주택 건설 및 분양사업과 관련된 한도 대출약정을 체결하고 있으며, 이에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 약정 상대방(3) 당초&cr;약정금액 미실행&cr;잔액 보유금액 상세 내역 약정기간 매입확약 엔에스유투제일차㈜(1) 20,000 20,000 - 하남미사 지식산업센터 개발사업 2018.12.07 ~ 2021.12.07 파주센트럴제칠차㈜(1) 10,000 10,000 - 파주 센트럴밸리 일반산업단지 조성사업 2019.07.31 ~ 2023.02.28 티레이크제일차㈜(1) 10,000 10,000 - 부산 진구 범천동 오피스텔 신축사업 2019.11.22 ~ 2022.08.26 와이비원천㈜(1) 4,000 4,000 - 수원 영통구 원천동 246 스마트윙 지식산업센터 개발사업 2019.11.14 ~ 2022.05.20 에스판교㈜(1)(2) 23,200 23,000 - 판교테크노밸리업무시설을 기초자산으로 한 부동산펀드 수익증권 유동화 2019.10.30 ~ 2023.04.28 와이비파주㈜(1) 21,000 21,000 - 파주운정3지구 A13블럭 공동주택 신축사업 2019.03.22 ~ 2023.03.13 그레이트지호제일차㈜(1) 5,000 5,000 - 역삼동 IPARK 도시형생활주택 개발사업 2020.05.15 ~ 2022.08.22 더블유아이제육차㈜(1) 15,000 15,000 - 가양역 더스카이밸리 5차 지식산업센터 개발사업 2020.06.08 ~ 2021.11.11 파인랜드제일차㈜(1) 10,000 10,000 - 인천 송도국제업무단지 닥터플러스몰 신축사업 2020.06.23 ~ 2022.06.24 와이비풍암㈜(1) 5,000 5,000 - 광주 풍암동 타운하우스 개발사업 2020.07.19 ~ 2022.11.23 오션알제일차㈜(1) 10,000 10,000 - 대구 공평동 주상복합 개발사업 브릿지대출 2020.09.03 ~ 2021.08.06 와이비그랜드㈜(1) 8,600 8,600 - 평택고덕중심상업용지 11-1-2,3 토지담보대출 2020.09.09 ~ 2021.09.10 그레이트서우제일차㈜(1) 10,000 10,000 - 오산가장 제3일반산업단지 조성사업 2020.12.18 ~ 2023.06.28 에프에스제일차㈜(1) 5,000 5,000 - 대구 신암동 주상복합 개발사업 PF대출 2020.12.14 ~ 2024.06.14 트루월드제일차㈜(1) 15,000 15,000 - 제주시 연동 주상복합 개발사업 PF대출 2020.12.30 ~ 2023.11.30 해피윙스제일차㈜(1) 10,000 10,000 - 부동산 지분투자, 대출 등에 투자하는 국내 부동산관련 자산의 블라인드 펀드 2020.12.02 ~ 2025.12.02 스카이챌린지제일차㈜(1) 11,000 11,000 - 이지스카이CC 조성사업에 따른 군계획시설 설치사업 2021.02.08 ~ 2023.02.10 데이라이트제일차㈜(1) 5,500 5,500 - 천안아산역 C-오토몰 자동차매매단지 개발사업 2021.03.26 ~ 2023.05.30 합 계 198,300 198,100 - 　 　 ( * 1) 당분기말 현재 해당 약정의 실행으로 인해 회사가 보유하고 있는 증권은 없 습니다.&cr; ( * 2) 현재까지 당사가 약정한 신용공여 사유는 발생하지 않았으나 약정상대방이 실행한 대출채권의 일부가 조기 상환되는 등의 사유로 당사의 의무는 감소하였습니다. &cr; (3 ) 해당 약정으로 당사가 취득한 지분은 과반수 미만이나 피투자자의 관련활동에 대한 '힘', '변동이익 노출', '변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력'을 종합적으로 고려할 때 지배력이 있다고 판단하여 연결대상에 포함하고 있습니다. &cr; 라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr; : 해당사항 없음. &cr;4. 제재현황&cr;&cr; 가. 회사에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 조치&cr;대상자 조치 내용 사유 및 근거법령 조치에 대한&cr;이행현황 재발방지대책 2017.08.08 금융위원회,&cr;금융감독원 SK증권 과태료부과&cr;(27.5백만원) 1) 내부 업무용 시스템에 대한 망분리 미이행&cr; -「전자금융거래법」 제21조&cr; -「전자금융감독규정」제7조, 제15조 - 과태료 납부&cr;- 관련직원 문책 &cr; (행위자 및 &cr; 감독자) - 망분리 이행 완료 2018.09.19 금융위원회 SK증권 과태료부과&cr;(16.47백만원) 1) 해외역외금융회사에 대한 투자시 금융감독원장에&cr; 대한 신고 누락 &cr; -「외국환거래법」제18조, &cr; -「금융기관해외진출에관한규정」제7조 위반&cr; -「외국환거래법」제32조 제1 항 제4호 - 과태료 납부 - 역외금융업무 관련 업무 프로세스 &cr; 개선 및 내부 교육 실시 2018.12.20 금융위원회 SK증권 과태료부과&cr;(1.5백만원) 1) 증권발행신고서 제출의무 위반&cr; -「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제128조&cr; -「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」&cr; 제449조 제2항 제7호 - 과태료 납부 - 증권발행신고서 제출 관련 당사 &cr; 전산시스템 개선하여 제출 누락 &cr; 여부 체크가 가능토록 함 2019.06.20 금융위원회,&cr;금융감독원 SK증권 과태료부과&cr;(8백만원) 1) 업무보고서 제출의무 위반&cr; -「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제33조&cr; -「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제36조 제3항 제9호, 제7항&cr; 2) 장외파생상품 거래제한 위반&cr; -「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」&cr; 제166조의 2 제1항 - 과태료 납부&cr;- 관련직원 문책 &cr; (행위자 및 &cr;감독자) - 조치사항에 대한 자체교육 실시 2020.04.09 금융위원회,&cr;금융감독원 SK증권 과태료부과&cr;(24백만원) 1) 신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반&cr; -「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제19조&cr; 제1항&cr; -「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령」 제16조 제2항&cr; -「신용정보업감독규정」제20조 - 과태료 납부&cr;- 관련직원 문책 &cr; (행위자) - 신용정보전산시스템에 대한 &cr; 보안대책 강화 2020.09.04 한국거래소 SK증권 회원주의 1) 공정거래질서 저해행위 금지 위반&cr; - 시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 제4호&cr; - 시장감시규정 시행세칙 제14조 제1항 제6호 - 행위자 자율&cr; 징계조치 - 관련 직원 자율징계(주의)조치 &cr; 및 재발방지 요청 나 . 임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원)에 대한 제재현황 제재일자 조치기관 조치대상 조치&cr;내용 사유 및 근거법령 조치에 대한&cr;이행현황 재발방지대책 직위 전현직 근속연수 2017.05.11 금융감독원 상무 현직 4년 3개월 주의 이해상충 관리의무 및 직무&cr;관련 정보의 이용금지 위반&cr;(자본시장법 제44조, 제54조) 인사위원회 결의를 &cr;통한 징계완료 업무지도 및 관리감독 강화 2017.08.08 금융감독원 이사&cr;대우 현직 29년 8개월 주의 내부 업무용시스템에 대한 &cr;망분리 미이행&cr;(전자금융거래법 제21조, 전자금융감독규정 제7조, 제15조) 인사위원회 결의를 &cr;통한 징계완료 업무지도 및 관리감독 강화 2020.04.09 금융감독원 전무 현직 4년 9개월 주의 신용정보전산시스템 보안대책 &cr;의무 위반&cr;(신용정보법 제19조, 신용정보업감독규정 제20조) 인사위원회 결의를 &cr;통한 징계완료 업무지도 및 관리감독 강화 2020.04.09 금융감독원 상무 현직 32년 4개월 주의 신용정보전산시스템 보안대책 &cr;의무 위반&cr;(신용정보법 제19조, 신용정보업감독규정 제20조) 인사위원회 결의를 &cr;통한 징계완료 업무지도 및 관리감독 강화 주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성된 수치입니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#단기매매차익미환수현황.dsl 5. 자금의 사용내역&cr; 가. 공모자금의 사용내역 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 주권상장법인 3자배정 유상증자-2018.10.22운영자금29,999단기차입금 상환(400억원)29,999부족금액은 자체자금으로 충당주권상장법인 공모 유상증자-2018.12.11운영자금65,486단기차입금 상환(700억원)65,486부족금액은 자체자금으로 충당회사채19회2018.04.27차환자금30,000무보증사채 차환(제13회)30,000-회사채19회2018.04.27운영자금20,000금융상품 운용20,000-회사채20회2019.09.10운영자금90,000단기차입금 상환(900억원)90,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 나. 사모자금의 사용내역 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -------- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주) 당 사업연도를 포함한 최근 3사업연도 동안 사모자금 사용내역 없음&cr; ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 다. 보호예수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주210,0262017.12.292021.12.294년 우리사주의 예탁472,590,171 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 6. 기타 고객 보호 현황 &cr; 가. 투자자예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 구분 내용 투자자예탁금 종류 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 저축자예수금, 청약자예수금, 기타 예치 근거 『자본시장과금융투자업에관한법률』제74조(투자자예탁금의 별도예치) 제1항&cr;『금융투자업규정』제4-9조(의무예치액의 산정 및 예치기한 등) 제1항 제1~3호&cr;『금융투자업규정』제4-44조(별도예치되지 아니하는 투자자예탁금의 관리) 제5항 이에 대한 세부 내용은 II. 사업의 내용의 주석 6. 기타 투자 의사결정에 필요한 사항 바. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. &cr;&cr; 나. 예금자보호제도 구분 내용 예금보호대상 금융상품 중 유가증권(집합투자증권 및 기업어음 등)의 매수에 사용되지 않고, 고객계좌에 현금으로 남아 있는 금액&cr;증권저축, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권예수금 등의 현금 잔액&cr;자기신용대주담보금, 신용거래계좌 설정보증금, 신용공여담보금 등의 현금 잔액&cr;원금이 보전되는 금전신탁 등 보험금 납부 매년 예금등의 잔액에 1천분의 5를 초과하지 아니하는 범위 안에서 대통령령으로 정하는 비율을 곱한 금액을 연간 보험료로 예금보험공사에 납부 특별기여금 납부 매년 예금등의 잔액에 1천분의 3을 초과하지 아니하는 범위내에서 대통령령이 정하는 비율을 곱한 금액을 연간 특별기여금으로 예금보험공사에 납부 ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 7. 결산기 이후 주요사항&cr; 당사는 2021년 5월 ㈜엠에스상호저축은행의 지분 93.57%를 인수하는 주식 매매 계약을 체결 후 취득금액의 일부분을 계약금으로 납입하였습니다.&cr;해당 지분의 취득예정일자는 현재 미정으로, 금융위원회의 승인여부에 따라 정해질 예정입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 : 해당 사항 없음&cr; 2. 전문가와의 이해관계 : 해당 사항 없음&cr;