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SK GAS LTD — Capital/Financing Update 2019
Sep 27, 2019
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Capital/Financing Update
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투자설명서 1.5 SK가스 주식회사 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon:정정신고(발행조건및가액이확정된경우).LCommon 투 자 설 명 서
| &cr2019년 09월 27일&cr | |
| SK가스 주식회사 | |
| SK가스(주) 제35-1회 무기명식 무보증 이권부 공모사채&crSK가스(주) 제35-2회 무기명식 무보증 이권부 공모사채 | |
| 제35-1회 금 사백억원(\40,000,000,000)&cr제35-2회 금 팔백억원(\80,000,000,000) | |
| 1. 증권신고의 효력발생일 :&cr | 2019년 09월 27일 |
| 2. 모집가액 :&cr | 제35-1회 금 사백억원(\40,000,000,000)&cr제35-2회 금 팔백억원(\80,000,000,000) |
| 3. 청약기간 :&cr | 2019년 09월 27일 |
| 4. 납입기일 :&cr | 2019년 09월 27일 |
| 5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소&cr | |
| 가. 증권신고서 :&cr | 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 나. 일괄신고 추가서류 :&cr | 해당사항 없음 |
| 다. 투자설명서 : | 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 서면문서 : SK가스(주) → 경기도 성남시 분당구 판교로 332&cr SK증권(주) → 서울시 영등포구 국제금융로8길 31&cr 미래에셋대우(주) → 서울특별시 중구 을지로5길 26 &cr 아이비케이투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11&cr 키움증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18&cr 신한금융투자(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 70&cr 신영증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16&cr 하이투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 61 | |
| 6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항 | |
| 해당사항 없음&cr&cr |
이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
SK증권 주식회사&cr미래에셋대우 주식회사
◆click◆ 『투자결정시 유의사항』 삽입 10601#*투자결정시유의사항.dsl 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 확인서_투자설명서_20190927.jpg 대표이사 확인서_투자설명서_20190927 【 본 문 】 ◆click◆ 『본문』 삽입 10601#*본문*.dsl 1_본문-지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우 요약정보
1. 핵심투자위험
투자설명서 이용 시 유의사항 안내문1. 핵심투자위험은 투자설명서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, III. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.&cr&cr2. 투자위험요소는 제35기 반기(2019년 01월 01일 ~ 2019년 06월 30일) 기준으로 작성되었다는 점에 유의하시어 투자판단에 임하시기 바랍니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 사업위험 | [CP가격 및 환율 변동 관련 위험] &cr가. LPG사업은 국내 LPG 수요의 약 70% 수 입에 의존해야 하기 때문에 중동 정세 및 국제유가, 환율변동 등 외부 환경 요인에 따른 수급상 변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 도입단가 및 환율 변동분을 판매가격에 탄력적으로 반영하고 환 Risk Hedge를 하고 있지만 , CP가격 및 환율이 급격하게 변동할 경우 당사의 수익구조에 부정적인 영향 을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.&cr&cr [LPG수요 둔화 관련 위험] &cr 나. LPG 산업의 성숙기 진입에 따라 가정, 상업용 프로판 및 수송용 소비가 위축 되고 있습니다. 특히, 전체 수요의 33.45%(2018년 기준)로 가장 큰 비중을 차지하는 수송용 소비가 2011년부터 2018년까지 연평균 4.3% 감소함에 따라 LPG 소비의 절대량에 하방 압력으로 작용 하 였습니다. 또 한 L NG 및 신재생에너지와 같은 타에너지원의 사용 확대, 국제유가 하락에 따른 수송용 유류가격의 하락 등은 LPG산업의 시장확대 및 성장성에 부정적 영향 을 끼칠 수 있음에 유의 하시기 바랍니다. &cr&cr [규제 관련 위험] &cr 다. LPG 산업은 대중 연료로 안정적 공급이 중요하며, LPG의 공공재적 성격과 국민경제에 미치는 영향 및 LPG 전문 수입사로서의 사회적 책임과 정부의 물가안정정책 등의 이유로 2008년 이후 국제 LPG 가격 및 환율 변동분을 판매가격에 즉시 반영하지 못하여 업계 수익성에 영향을 주는 경우가 있었습니다. 이러한 특성을 감안했을 때, LPG 산업은정부의 직ㆍ간접적인 규제로 인하여 일반 산업에 비해 수익성에 상대적으로 큰 영향을 받을 가능성이 있습니다. &cr&cr [산업 내 경쟁위험] &cr 라. 국내에서 LPG의 수입, 저장, 공급업을 영위하는 회사는 당사와 E1 2개사이며, 국내 LPG 판매는 상기 수입사 2개사와 정유ㆍ석화사 5개사가 과점체제 를 이루고 있어 동일산업 내 경쟁강도가 높은 수준은 아닙니다. 당사는 진입장벽이 높은 LPG 산업 특성으로 인해 과점적 시장지위를 확보하고 있으나, LPG 판매량의 축소 및 경쟁 심화에 따라 수익성 하락 가능성 을 배제할 수 없습니다. |
| 회사위험 | [수익성 저하 위험] &cr 가. 당사의 2019년 상반기 연결기준 매출액은 2조 5,645억으로 전년 동기 대비 17.34% 감소하였으며, 영업이익은 745억원으로 전년 동기 대비 18.56% 증가 하였습니다. 한편, 파생상품 평가손의 증가로 23억원 반기순손실을 인식 하였습니다. 당사 매출의 대부분을 창출하는 가스사업은 LPG 등의 화학제품을 수입, 저장 및 판매를 영위하고 있습니다. LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며 당사의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다. 당사는 장기공급계약을 통해 수입하고 파생상품 계약을 체결하면서 LPG 가격 급등락에 의한 손실 위험을 완화 시키고 있습니다. 2019년 상반기 연결기준 파생상품으로 인한 손실은 559억원이나, 이는 LPG 가격 변동에 의한 파생상품 평가 손실에 지나지 않으며 오히려 원가변동 위험을 회피함으로써 향후 실적 변동성을 완화시킬 수 있을 것으로 판단 됩니다. 당사는 파생상품 계약으로 LPG 가격 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있으나, 급격히 변동될 경우 당사의 기간손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의 하시기 바랍니다. &cr&cr [재무건전성 저하 위험] &cr 나. 당사의 2019년 6월 말 연결기준 자산총계는 4조 813억원, 부채총계는 2조 4,855억 원, 자본총계는 1조 5,958억원 이며 부채비율과 차입금의존도는 각각 155.75%, 38.05% 수준 입니다. 2019년 6월 말 연결기준 부채비율은 2018년 말 대비 27.14%p. 증가한 155.75%를, 차입금의존도는 2018년 말 대비 6.98% 증가한 38.05%를 나타냈습니다. 이번 부 채비율의 증가는 2019년 1월 1일부터 적용한 기업회계기준서 제1116호로 인한 영향이며, 해당 기준서의 적용으로 2019년 1월 1일 기준 당사의 자산총계와 부채총계는 각각 5,486억원, 5,496억원씩 증가하고 자본총계는 9억원 감소 하게 되었습니다. 리스부채를 제외한 총차입금 1조 24억원은 단기이자부차입금 5129억원, 사채 1,996억원, 장기이자 부차입금 230억원, 유동성장기부채 2,670억원(유동성사채 2,498억원, 유동성장기차입금 171억원)으로 구성 되어 있습니다. 2016년부터 종속 및 관계기업 투자지분을 줄이고 재무부담을 가중시키는 종속회사를 연결에서 제외시킴 에 따라 재무구조가 개선되었습니다. 매입채무 성격의 Usance가 총 차입금의 40.93%를 차지한다는 점을 고려했을 때 당사의 실질적인 재무안정성은 양호한 수준 으로 판단됩니다. 다만, 대내외 경영환경이 급변하여 차입여건이 악화된다면 유동성 문제가 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다. &cr&cr [유동성 저하 위험] &cr 다. 당사는 LPG 가격 변동성 확대, 단기차입급 순상환 등 현금유출 요인으로 인해 2019년 상반기 및 2018년 각각 429억원, 1,205억원의 연결기준 순현금 유출을 시현 하였 으나, 연결기준 연간 1,500~1,800억원의 안정적인 EBITDA 창출력과 낮은 차입금의존도를 고려할 때 당사의 유동성 대응능력은 양호한 수준으로 판단 됩니다. 그러나 향후 회사의 경영환경 또는 국내외 경제 악화로 인해 영업활동이 제한받는다면 당사의 현금 및 현금성 자산 감소에 따른 유동성 위험이 발생할 가능성 이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr&cr [파생상품 관련 위험 ] &cr 라. 당사는 LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며 당사의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다. 당사는 파생상품 계약으로 LPG 가격, 환율, 이자율 등의 변동성이 미치는 영향을 완화 시키고 있습 니다. 당 사의 20 19년 상 반기 연결 기준 파생 상품으로 인한 손실은 약 559억원이며, 이는 동기간 영업이익의 75.07%에 해당 합니다. LPG 국제가격 변동 Risk Hedge용 파생상품거래에서 약 -624억원의 평가손익과 약 -76억원의 거래손익을 시현하였으나, 환율 및 이자율 변동 Risk Hedge용 파생상품거래에서 손실을 일부 만회 하였습니다. 당사는 Risk Hedge용으로 파생상품거래를 하기 때문에 주로 파생상품 손실이 현물가격 변동에 따른 이익으로 이어지고 파생상품 이익이 현물가격 변동에 따른 손실로 이어지는 모습을 보이고 있습니다. 따라서 파생상품 관련 손실이 수익성 저하로 이어질 가능성은 적으나, 파생상품 관련 손익과 현물가격 변동에 따른 손익의 인식 기간에는 차이가 있어 기간손익에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다. &cr&cr [ 종속회사 관련 위험] &cr 마. 2019년 6월 말 기준 당사의 주요 종속기업으로는 싱가포르 소재 SK Gas International Pte Ltd.(이하 SKGI) 및 당진에코파워(주)가 있습니다. 당사의 2019년 6월 말 연결기준 자산총액 4조 813억원에서 주요 종속회사인 SKGI 및 당진에코파워 (주)의 자산총액(연결조정 이전)이 차지하는 비중은 각각 10.69%, 7.89% 입니다. SKGI의 2019년 상반기 및 2018년 매출액은 각각 1조 2,864억원, 4조 4,557억원이며, 2019년 상반기 및 2018년 당기순손익은 각각 -422억원, 282억원 입니다. 2019년 상반기에 발생한 손실의 원인은 파생상품 거래대행에 따른 LPG가격 변동에 의한 파생상품 손실이며, 파생상품 관련 손실이 현물 가격 변동에 따른 이익으로 이어지는 파생상품거래의 특성상 SKGI의 손실은 당사 및 SKGI의 영업이익 개선으로 반영 될 것으로 보입니다. 당진에코파워(주)의 2019년 8월 분할 후 존속법인인 울산GPS (주)는 LNG/LPG 복합화력 발전소로 영업 전 단계에 있는 회사이며 본격적인 영업 가동 전까지는 손실이 이어질 것 으로 보입니다. 한편, 당사의 관계기업 및 공동기업 투자주식의 장부가액은 당사의 2019년 6월 말 연결기준 자산총액 4조 813억원의 12.97%를 차지 하고 있으며, 지분법손익 및 배당금 수령은 당사의 2019년 상반기 영업이익 745억원의 13.00%을 차지 하고 있습니다. 당사가 보유한 종속회사, 공동기업 및 관계기업의 규모와 실적이 당사 자산총액과 영업이익 대비 크지 않으나, 당사의 종속회사, 공동기업 및 관계기업의 영업실적 및 재무구조가 급격히 악화된다면 당사의 자금 지원이 불가피할 수 있다는 점 투자자께서는 유의 하시기 바랍니다. &cr&cr [소송 및 우발채무 관련 위험] &cr 바. 당사는 증권신고서 작성기준일 기준 공정거래위원회의 LPG 가격 담합 결정과 관련하여 손해배상 청구소송(약 91억원)에 피소 되었습니다. 제기된 소송은 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다. 한편, 당사는 종속회사 채무에 대한 지급보증 등의 우발채무를 부담하고 있으며, 이와 관련한 사항들이 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화 로 이어질 수 있으므로 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr&cr [특수관계자 거래 관련 위험] &cr 사. 당사는 지배기업, 관계기업, 공동기업 및 기타 특수관계자와 상품(LPG 등) 및 용역 거래 등의 매출, 매입 및 채권, 채무 거래 를 유지 하고 있습니다. 2019년 상반기 특수관계자에 대한 매출은 총 4,033억원으로 당사 연결기준 매출액 2조 5,634억원의 15.72%를 차지 합니다. 2018년 및 2017년 특수관계자에 대한 매출은 각각 9,495억원, 8,473억원으로 해당연도 연결기준 매출액에서 차지하는 비중은 각각 13.84%, 13.33% 입니 다. 특수관계자에 대한 거래비중이 높아질수록 특수관계자의 경영실적, 투자계획, 경영전략 등에 의해 당사의 수익성이 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 특수관계자에 대한 거래내역의 증감에 유의 하시기 바랍니다. &cr&cr [사업다각화 관련 위험] &cr 아. 당사는 LPG 산업 성숙기 진입 및 LNG 도시가스 보급 확대에 따른 성장한계 극복을 위해 사업다각화를 꾸준히 추진 하고 있습니다. 종속기업인 에스케이어드밴스드(주)를 통해 LPG를 원료로 프로필렌을 생산하는 PDH(Propane Dehydrogenation) 사업을 개시하면서 LPG 시너지 창출로 인한 성장성을 확보하 였으며, 석탄발전 사업 진출을 통한 회사의 사업다각화 및 안정성 강화를 위해 고성그린파워(주)에 대한 지분 취득을 결정하였습니다. 또한, 주요 종속회사이자 LNG/LPG 복합화력발전 사업을 영위하는 울산GPS(주)를 통해 발전사업 역량 강화를 추진하고 있으며, 신재생 에너지 발전사업 개발 및 운영사업을 영위하는 공동기업 에스케이디앤디(주)와의 시너지를 통해 당진에코태양광발전(주) 부지 내 태양광 및 ESS 신재생 에너지 발전 시설을 갖출 예정입니다. 이와 같은 신규사업 추진에는 일정수준의 투자부담과 성공여부에 대한 불확실성이 내재 되어 있으니 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. &cr&cr [공정거래법에 의한 대규모기업집단 정책에 따른 위험] &cr 자. 당사는 대규모기업집단 '에스케이'의 소속회사로서 계열사간 채무보증, 상호출자 및 순환출자가 제한되며, 대규모 내부거래 시에는 이사회의 결의가 요구 되고 있 습니다. 이에 당사에 대한 계열사의 직간접적인 자금지원은 제한적일 수 있으며, 계열사의 평판이 악화될 경우 당사에도 영향을 미칠 수 있습니다. |
| 기타 투자위험 | [채권 상장여부, 전자등록 발행 및 환금성 관련 사항] &cr 가. 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다. 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 09월 24일이고, 상장예정일은 2019년 09월 27일입니다. 채권상장요건을 충족하여 환금성위험은 낮을 것으로 판단되나, 매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다.&cr &cr [신용평가 관련] &cr 나 . 당사가 발행예정인 제35-1회 및 제35-2회 무보증사채 는 한 국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주) 로 부터 AA- 등급 을 받은 바 있습니다. &cr &cr [공모일정 등의 변동 가능성] &cr 다. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의 하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고 하시기 바랍니다. &cr &cr [원리금 상환 불이행에 따른 위험의 투자자 귀속] &cr 라 . 본 사채의 원리금 상환은 SK가스(주)가 전적으로 책임을 지며, 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속 됩니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 정기공시사항 및 수시공시사항이 공시 되어 있으니 투자의사를 결정하시는데 참고하시기 바랍니다. |
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
| 회차 : | 35-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면총액 | 40,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 40,000,000,000 |
| 발행가액 | 40,000,000,000 | 권면이자율 | 1.791 |
| 발행수익률 | 1.791 | 상환기일 | 2024년 09월 27일 |
| 원리금&cr지급대행기관 | ㈜하나은행&crSK센터지점 | (사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 신용등급&cr(신용평가기관) | AA- (NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)) |
| 인수인 | 증권의&cr종류 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | SK증권 | - | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수금액의 0.30% | 총액인수 |
| 대표 | 미래에셋대우 | - | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수금액의 0.30% | 총액인수 |
| 인수 | 신영증권 | - | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수금액의 0.30% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2019년 09월 27일 | 2019년 09월 27일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 차환자금 | 40,000,000,000 |
| 발행제비용 | 196,720,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준&cr발행규모 | 사용&cr지역 | 사용&cr국가 | 원화 교환&cr예정 여부 | 인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을&cr받은 경우 | 보증기관 | - | 지분증권과&cr연계된 경우 | 행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의&cr경우 | 담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의&cr관계 | 매출전&cr보유증권수 | 매출증권수 | 매출후&cr보유증권수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채&cr해당여부】 | 기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2019년 08월 30일 SK증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함.&cr▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.&cr▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음&cr▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.&cr ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 09월 24일 이며, 상장예정일은 2019년 09월 27일임. |
(주1) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.
| 회차 : | 35-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면총액 | 80,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 80,000,000,000 |
| 발행가액 | 80,000,000,000 | 권면이자율 | 2.073 |
| 발행수익률 | 2.073 | 상환기일 | 2026년 09월 27일 |
| 원리금&cr지급대행기관 | ㈜하나은행&crSK센터지점 | (사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 신용등급&cr(신용평가기관) | AA- (NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)) |
| 인수인 | 증권의&cr종류 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | SK증권 | - | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 인수금액의 0.30% | 총액인수 |
| 대표 | 미래에셋대우 | - | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수금액의 0.30% | 총액인수 |
| 인수 | 아이비케이투자증권 | - | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 인수금액의 0.30% | 총액인수 |
| 인수 | 키움증권 | - | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수금액의 0.30% | 총액인수 |
| 인수 | 신한금융투자 | - | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수금액의 0.30% | 총액인수 |
| 인수 | 하이투자증권 | - | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수금액의 0.30% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2019년 09월 27일 | 2019년 09월 27일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 차환자금 | 80,000,000,000 |
| 발행제비용 | 334,910,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준&cr발행규모 | 사용&cr지역 | 사용&cr국가 | 원화 교환&cr예정 여부 | 인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을&cr받은 경우 | 보증기관 | - | 지분증권과&cr연계된 경우 | 행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의&cr경우 | 담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의&cr관계 | 매출전&cr보유증권수 | 매출증권수 | 매출후&cr보유증권수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채&cr해당여부】 | 기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2019년 08월 30일 SK증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함.&cr▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.&cr▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음&cr▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.&cr ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 09월 24일 이며, 상장예정일은 2019년 09월 27일임. |
(주1) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
| [회 차 : | 제 35-1 회 | ] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록 총액 | 40,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | 0.00 | |
| 발행수익률(%) | 1.791 | |
| 모집(매출)가액 | 각 사채 권면금액의 100% | |
| 모집(매출)총액 | 40,000,000,000 | |
| 발행가액 | 40,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | 1.791 |
| 이자지급&cr방법&cr및 기한 | 이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일부터 실제 지급일까지의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 이자지급 기한 | 2019년 12월 27일, 2020년 03월 27일, 2020년 06월 27일, 2020년 09월 27일, &cr2020년 12월 27일, 2021년 03월 27일, 2021년 06월 27일, 2021년 09월 27일, &cr2021년 12월 27일, 2022년 03월 27일, 2022년 06월 27일, 2022년 09월 27일, &cr2022년 12월 27일, 2023년 03월 27일, 2023년 06월 27일, 2023년 09월 27일, &cr2023년 12월 27일, 2024년 03월 27일, 2024년 06월 27일, 2024년 09월 27일. | |
| 신용평가&cr등급 | 평가회사명 | NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) |
| 평가일자 | 2019년 09월 11일 / 2019년 09월 10일 / 2019년 09월 09일 | |
| 평가결과등급 | AA- / AA- / AA- | |
| 주관회사의&cr분석 | 주관회사명 | SK증권(주) 및 미래에셋대우(주) |
| 분석일자 | 2 019년 09 월 17일 | |
| 상환방법&cr및 기한 | 상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2024년 09월 27일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일부터 실제 상환일까지의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2024년 09월 27일 | |
| 납 입 기 일 | 2019년 09월 27일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금&cr지급대행기관 | 회 사 명 | ㈜하나은행 SK센터지점 |
| 회사고유번호 | 00158909 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2019년 08월 30일 SK증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함.&cr▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음&cr▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.&cr▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음&cr▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.&cr ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 09월 24일 이며, 상장예정일은 2019년 09월 27일임. |
| [회 차 : | 제 35-2 회 | ] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록 총액 | 80,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | 0.00 | |
| 발행수익률(%) | 2.073 | |
| 모집(매출)가액 | 각 사채 권면금액의 100% | |
| 모집(매출)총액 | 80,000,000,000 | |
| 발행가액 | 80,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | 2.073 |
| 이자지급&cr방법&cr및 기한 | 이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일부터 실제 지급일까지의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 이자지급 기한 | 2019년 12월 27일, 2020년 03월 27일, 2020년 06월 27일, 2020년 09월 27일, &cr2020년 12월 27일, 2021년 03월 27일, 2021년 06월 27일, 2021년 09월 27일, &cr2021년 12월 27일, 2022년 03월 27일, 2022년 06월 27일, 2022년 09월 27일, &cr2022년 12월 27일, 2023년 03월 27일, 2023년 06월 27일, 2023년 09월 27일, &cr2023년 12월 27일, 2024년 03월 27일, 2024년 06월 27일, 2024년 09월 27일,&cr2024년 12월 27일, 2025년 03월 27일, 2025년 06월 27일, 2025년 09월 27일,&cr2025년 12월 27일, 2026년 03월 27일, 2026년 06월 27일, 2026년 09월 27일. | |
| 신용평가&cr등급 | 평가회사명 | NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) |
| 평가일자 | 2019년 09월 11일 / 2019년 09월 10일 / 2019년 09월 09일 | |
| 평가결과등급 | AA- / AA- / AA- | |
| 주관회사의&cr분석 | 주관회사명 | SK증권(주) 및 미래에셋대우(주) |
| 분석일자 | 2 019년 09 월 17일 | |
| 상환방법&cr및 기한 | 상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2026년 09월 27일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일부터 실제 상환일까지의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2026년 09월 27일 | |
| 납 입 기 일 | 2019년 09월 27일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금&cr지급대행기관 | 회 사 명 | ㈜하나은행 SK센터지점 |
| 회사고유번호 | 00158909 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2019년 08월 30일 SK증권(주) 및 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함.&cr▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음&cr▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.&cr▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음&cr▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.&cr ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 09월 24일 이며, 상장예정일은 2019년 09월 27일임. |
2. 공모방법
&cr해당사항 없습니다.&cr
3. 공모가격 결정방법
가. 공모가격 결정방법 및 절차
| 구 분 | 내 용 |
| 공모가격 최종결정 | - 발행회사 : 대표이사, CFO, 자금팀장 등 &cr - 공동대표주관회사 : 담당 임원, 담당 팀장 등 |
| 공모가격 결정 협의절차 | 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. |
| 수요예측결과 반영여부 | 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다. |
| 수요예측 재실시 여부 | 수요예측이 실시된 후 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 발행일정이 변경될 경우에 수요예측을 재실시하지 않습니다. |
&cr 나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법
| 구 분 | 주요내용 |
|---|---|
| 공모희망금리&cr산정방식 | 당사와 공동대표주관회사는 제35-1회 및 제35-2회 무보증사채를 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동종업계 및 동일등급의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.&cr&cr- 제35-1회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 5년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사 )에 -0.15 %p. ~ +0. 15%p .를 가산한 이자율 &cr&cr- 제35-2회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 7년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사 )에 -0.15 %p. ~ +0. 15%p .를 가산한 이자율 &cr&cr* 위의 공모 희망금리는 발행사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정한 희망금리에 불과하므로 시장 상황에 따라 변동이 발생할 수 있습니다.&cr&cr본 사채의 공모희망금리 밴드는 SK가스(주)의 개별민평금리와 시장상황 등을 고려하여 결정되었습니다. 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.&cr&cr공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 '(주1) 공모희망금리 산정근거'를 참고하여 주시기 바랍니다. |
| 수요예측 참가신청&cr 관련사항 | 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수방법을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측방법을 결정합니다.&cr&cr수요예측기간은 2019년 09월 19일 09시부터 16시까지입니다.&cr&cr수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.&cr&cr① 최저 신청수량 : 100억원 &cr ② 최고 신청수량 : 각 회차별 본 사채 발행예정금액 &cr (제35-1회 400억원, 제35-2회 600억원)&cr③ 수 량단위: 100억원 &cr ④ 가격단위: 0.01%p |
| 배정대상 및 기준 | "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 공동대표주관회사가 결정합니다.&cr &cr ※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」&cr&cr가. 배정기준 운영&cr- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.&cr나. 배정시 준수 사항&cr- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.&cr① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것&cr② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것&cr다. 배정시 가중치 적용&cr- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.&cr① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준&cr② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소&cr라. 납입예정 물량 배정 원칙&cr- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. &cr "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.&cr &cr본 사채의 배정에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법』을 참고하시기 바랍니다. |
| 유효수요 판단 기준 | "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. &cr&cr"공동대표주관회사"는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」,「I. 수요예측 업무절차 - 4. 공모금리의 합리적 결정 및 유효수요의 적용」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
| 금리미제시분 및 &cr공모희망금리 범위 밖&cr 신청분의 처리방안 | '무보증사채 수요예측 모범규준'에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다. |
&cr주1) 공모희망금리 산정근거 &cr
당사와 공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. &cr
① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향&cr&cr국고채권, AA- 등급 무보증사채, SK가스(주)의 최근 3개월간의 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 만기는 제35-1회 및 제35-2회의 발행만기인 5년 및 7년 만기를 기준으로 검토하였습니다.&cr&cr1) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SK가스(주) 5년 및 7년 만기 민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)&cr
| [SK가스(주) 민간채권평가회사 4사평균 평가금리] | |
| (기준일 : 2019년 09월 16일) | (단위: %) |
| 구 분 | 한국자산평가 | 키스채권평가 | 나이스피앤아이 | 에프앤자산평가 | 평균금리 |
|---|---|---|---|---|---|
| 5년 만기 | 1.852 | 1.826 | 1.862 | 1.863 | 1.850 |
| 7년 만기 | 2.148 | 2.144 | 2.170 | 2.119 | 2.145 |
* 출처: 본드웹
&cr2) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "AA-등급" 5년 및 7년 만기 회사채 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '등급민평금리' 라고 한다.)&cr
| ["AA-"등급 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리] | |
| (기준일 : 2019년 09월 16일) | (단위: %) |
| 구 분 | 한국자산평가 | 키스채권평가 | 나이스피앤아이 | 에프앤자산평가 | 평균금리 |
|---|---|---|---|---|---|
| 5년 만기 | 1.932 | 1.926 | 1.937 | 1.933 | 1.932 |
| 7년 만기 | 2.228 | 2.239 | 2.245 | 2.229 | 2.235 |
* 출처: 본드웹
&cr3) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "국고채권" 5년 및 7년 만기 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '국고금리' 라고 한다.) 및 1), 2) 산술평균 금리간의 스프레드&cr
| [국고채권 최종호가 수익률] | |
| (기준일 : 2019년 09월 16일) | (단위: %, %p.) |
| 구 분 | 국고채권&cr최종호가 수익률 | 국고금리 대비&cr개별민평 수익률 스프레드 | 국고금리 대비&cr등급민평 수익률 스프레드 |
|---|---|---|---|
| 5년 만기 | 1.440 | 0.410 | 0.492 |
| 7년 만기 | 1.513 | 0.632 | 0.722 |
* 출처: 본드웹
&cr4) 최근 3개월 간(2019.06.17~2019.09.16) S K가스(주) 개별민평금리, AA-등급민평금리, 국고채 금리 및 스프레드 추이&cr
| [5년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이] | |
| ◆ 5년 만기 금리 및 스프레드 현황 | (단위: %, %p.) |
| 일 자 | 5년 만기 기준 | Credit Spread | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 국고채금리(5년) | AA- 등급&cr등급민평금리 | SK가스(주)&cr개별민평금리 | 등급민평금리&cr- 국고채금리 | 개별민평금리&cr- 국고채금리 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019-06-17 | 1.525 | 1.964 | 1.886 | 0.439 | 0.361 |
| 2019-06-18 | 1.527 | 1.966 | 1.888 | 0.439 | 0.361 |
| 2019-06-19 | 1.502 | 1.944 | 1.865 | 0.442 | 0.363 |
| 2019-06-20 | 1.452 | 1.903 | 1.825 | 0.451 | 0.373 |
| 2019-06-21 | 1.475 | 1.926 | 1.847 | 0.451 | 0.372 |
| 2019-06-24 | 1.475 | 1.926 | 1.847 | 0.451 | 0.372 |
| 2019-06-25 | 1.512 | 1.961 | 1.882 | 0.449 | 0.370 |
| 2019-06-26 | 1.517 | 1.967 | 1.888 | 0.450 | 0.371 |
| 2019-06-27 | 1.532 | 1.979 | 1.900 | 0.447 | 0.368 |
| 2019-06-28 | 1.505 | 1.952 | 1.873 | 0.447 | 0.368 |
| 2019-07-01 | 1.527 | 1.974 | 1.895 | 0.447 | 0.368 |
| 2019-07-02 | 1.500 | 1.948 | 1.870 | 0.448 | 0.370 |
| 2019-07-03 | 1.454 | 1.906 | 1.824 | 0.452 | 0.370 |
| 2019-07-04 | 1.440 | 1.896 | 1.814 | 0.456 | 0.374 |
| 2019-07-05 | 1.450 | 1.908 | 1.827 | 0.458 | 0.377 |
| 2019-07-08 | 1.447 | 1.905 | 1.824 | 0.458 | 0.377 |
| 2019-07-09 | 1.455 | 1.913 | 1.832 | 0.458 | 0.377 |
| 2019-07-10 | 1.475 | 1.934 | 1.853 | 0.459 | 0.378 |
| 2019-07-11 | 1.460 | 1.918 | 1.836 | 0.458 | 0.376 |
| 2019-07-12 | 1.470 | 1.927 | 1.846 | 0.457 | 0.376 |
| 2019-07-15 | 1.485 | 1.942 | 1.861 | 0.457 | 0.376 |
| 2019-07-16 | 1.477 | 1.934 | 1.852 | 0.457 | 0.375 |
| 2019-07-17 | 1.449 | 1.906 | 1.825 | 0.457 | 0.376 |
| 2019-07-18 | 1.385 | 1.844 | 1.763 | 0.459 | 0.378 |
| 2019-07-19 | 1.372 | 1.829 | 1.748 | 0.457 | 0.376 |
| 2019-07-22 | 1.372 | 1.822 | 1.741 | 0.450 | 0.369 |
| 2019-07-23 | 1.382 | 1.823 | 1.742 | 0.441 | 0.360 |
| 2019-07-24 | 1.365 | 1.802 | 1.721 | 0.437 | 0.356 |
| 2019-07-25 | 1.330 | 1.766 | 1.685 | 0.436 | 0.355 |
| 2019-07-26 | 1.342 | 1.777 | 1.696 | 0.435 | 0.354 |
| 2019-07-29 | 1.342 | 1.774 | 1.693 | 0.432 | 0.351 |
| 2019-07-30 | 1.340 | 1.772 | 1.690 | 0.432 | 0.350 |
| 2019-07-31 | 1.320 | 1.751 | 1.670 | 0.431 | 0.350 |
| 2019-08-01 | 1.345 | 1.776 | 1.695 | 0.431 | 0.350 |
| 2019-08-02 | 1.277 | 1.717 | 1.636 | 0.440 | 0.359 |
| 2019-08-05 | 1.185 | 1.634 | 1.553 | 0.449 | 0.368 |
| 2019-08-06 | 1.186 | 1.636 | 1.554 | 0.450 | 0.368 |
| 2019-08-07 | 1.177 | 1.626 | 1.544 | 0.449 | 0.367 |
| 2019-08-08 | 1.207 | 1.654 | 1.572 | 0.447 | 0.365 |
| 2019-08-09 | 1.215 | 1.660 | 1.579 | 0.445 | 0.364 |
| 2019-08-12 | 1.220 | 1.665 | 1.584 | 0.445 | 0.364 |
| 2019-08-13 | 1.170 | 1.623 | 1.542 | 0.453 | 0.372 |
| 2019-08-14 | 1.177 | 1.630 | 1.549 | 0.453 | 0.372 |
| 2019-08-16 | 1.122 | 1.582 | 1.501 | 0.460 | 0.379 |
| 2019-08-19 | 1.130 | 1.592 | 1.510 | 0.462 | 0.380 |
| 2019-08-20 | 1.145 | 1.607 | 1.525 | 0.462 | 0.380 |
| 2019-08-21 | 1.220 | 1.680 | 1.599 | 0.460 | 0.379 |
| 2019-08-22 | 1.180 | 1.642 | 1.560 | 0.462 | 0.380 |
| 2019-08-23 | 1.202 | 1.664 | 1.583 | 0.462 | 0.381 |
| 2019-08-26 | 1.145 | 1.613 | 1.532 | 0.468 | 0.387 |
| 2019-08-27 | 1.210 | 1.675 | 1.596 | 0.465 | 0.386 |
| 2019-08-28 | 1.210 | 1.677 | 1.599 | 0.467 | 0.389 |
| 2019-08-29 | 1.209 | 1.680 | 1.601 | 0.471 | 0.392 |
| 2019-08-30 | 1.252 | 1.724 | 1.645 | 0.472 | 0.393 |
| 2019-09-02 | 1.297 | 1.769 | 1.690 | 0.472 | 0.393 |
| 2019-09-03 | 1.277 | 1.753 | 1.674 | 0.476 | 0.397 |
| 2019-09-04 | 1.290 | 1.764 | 1.682 | 0.474 | 0.392 |
| 2019-09-05 | 1.320 | 1.792 | 1.711 | 0.472 | 0.391 |
| 2019-09-06 | 1.330 | 1.807 | 1.726 | 0.477 | 0.396 |
| 2019-09-09 | 1.302 | 1.781 | 1.700 | 0.479 | 0.398 |
| 2019-09-10 | 1.280 | 1.780 | 1.699 | 0.500 | 0.419 |
| 2019-09-11 | 1.322 | 1.821 | 1.739 | 0.499 | 0.417 |
| 2019-09-16 | 1.440 | 1.932 | 1.850 | 0.492 | 0.410 |
* 출처: 본드웹
[최근 3개월 5년 기준 금리 및 스프레드 추이] 5년만기_투자.jpg 5년만기_투자* 출처: 본드웹&cr주1) 주축(좌) : 개별민평수익률(%) / 보조축(우) : 스프레드(%p.)
&cr 국고채 5년 금리 대비 AA-등급 및 SK가스(주)의 5년 만기 민평금리 스프레드 추이를 살펴보면 2019년 7월 31일 저점(0.431%p., 0.35%p.)을 기록하며 축소세를 보이다가, 최근 2019년 9월 10일에는 고점(0.5%p., 0.419%p.)을 보이며 확대세로 전환하였습니다. 5년 만기 기준 SK가스(주)의 개별민평금리와 등급민평금리간 스프레드는 0.078%p.~0.082%p.를 꾸준히 유지하며 개별민평금리가 등급민평금리보다 낮은 상태를 유지하고 있습니다.&cr
| [7년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이] | |
| ◆ 7년만기 금리 및 스프레드 현황 | (단위: %, %p.) |
| 일 자 | 7년 만기 기준 | Credit Spread | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 국고채금리 | AA- 등급&cr등급민평금리 | SK가스(주)&cr개별민평금리 | 등급민평금리&cr- 국고채금리 | 개별민평금리&cr- 국고채금리 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019-06-17 | 1.608 | 2.302 | 2.207 | 0.694 | 0.599 |
| 2019-06-18 | 1.606 | 2.301 | 2.206 | 0.695 | 0.600 |
| 2019-06-19 | 1.584 | 2.279 | 2.184 | 0.695 | 0.600 |
| 2019-06-20 | 1.536 | 2.237 | 2.142 | 0.701 | 0.606 |
| 2019-06-21 | 1.556 | 2.258 | 2.163 | 0.702 | 0.607 |
| 2019-06-24 | 1.553 | 2.255 | 2.160 | 0.702 | 0.607 |
| 2019-06-25 | 1.587 | 2.287 | 2.192 | 0.700 | 0.605 |
| 2019-06-26 | 1.592 | 2.292 | 2.197 | 0.700 | 0.605 |
| 2019-06-27 | 1.609 | 2.307 | 2.212 | 0.698 | 0.603 |
| 2019-06-28 | 1.581 | 2.279 | 2.184 | 0.698 | 0.603 |
| 2019-07-01 | 1.600 | 2.298 | 2.203 | 0.698 | 0.603 |
| 2019-07-02 | 1.570 | 2.269 | 2.174 | 0.699 | 0.604 |
| 2019-07-03 | 1.515 | 2.217 | 2.122 | 0.702 | 0.607 |
| 2019-07-04 | 1.510 | 2.211 | 2.116 | 0.701 | 0.606 |
| 2019-07-05 | 1.524 | 2.223 | 2.128 | 0.699 | 0.604 |
| 2019-07-08 | 1.518 | 2.216 | 2.121 | 0.698 | 0.603 |
| 2019-07-09 | 1.526 | 2.225 | 2.130 | 0.699 | 0.604 |
| 2019-07-10 | 1.549 | 2.245 | 2.150 | 0.696 | 0.601 |
| 2019-07-11 | 1.534 | 2.230 | 2.140 | 0.696 | 0.606 |
| 2019-07-12 | 1.545 | 2.242 | 2.152 | 0.697 | 0.607 |
| 2019-07-15 | 1.560 | 2.257 | 2.167 | 0.697 | 0.607 |
| 2019-07-16 | 1.549 | 2.246 | 2.156 | 0.697 | 0.607 |
| 2019-07-17 | 1.521 | 2.218 | 2.128 | 0.697 | 0.607 |
| 2019-07-18 | 1.456 | 2.155 | 2.065 | 0.699 | 0.609 |
| 2019-07-19 | 1.444 | 2.141 | 2.051 | 0.697 | 0.607 |
| 2019-07-22 | 1.443 | 2.133 | 2.043 | 0.690 | 0.600 |
| 2019-07-23 | 1.453 | 2.140 | 2.050 | 0.687 | 0.597 |
| 2019-07-24 | 1.439 | 2.123 | 2.033 | 0.684 | 0.594 |
| 2019-07-25 | 1.395 | 2.079 | 1.989 | 0.684 | 0.594 |
| 2019-07-26 | 1.404 | 2.089 | 1.999 | 0.685 | 0.595 |
| 2019-07-29 | 1.399 | 2.084 | 1.994 | 0.685 | 0.595 |
| 2019-07-30 | 1.397 | 2.081 | 1.991 | 0.684 | 0.594 |
| 2019-07-31 | 1.374 | 2.060 | 1.970 | 0.686 | 0.596 |
| 2019-08-01 | 1.399 | 2.085 | 1.995 | 0.686 | 0.596 |
| 2019-08-02 | 1.329 | 2.022 | 1.932 | 0.693 | 0.603 |
| 2019-08-05 | 1.240 | 1.938 | 1.848 | 0.698 | 0.608 |
| 2019-08-06 | 1.244 | 1.942 | 1.852 | 0.698 | 0.608 |
| 2019-08-07 | 1.235 | 1.933 | 1.843 | 0.698 | 0.608 |
| 2019-08-08 | 1.262 | 1.959 | 1.869 | 0.697 | 0.607 |
| 2019-08-09 | 1.269 | 1.966 | 1.876 | 0.697 | 0.607 |
| 2019-08-12 | 1.272 | 1.969 | 1.879 | 0.697 | 0.607 |
| 2019-08-13 | 1.213 | 1.914 | 1.824 | 0.701 | 0.611 |
| 2019-08-14 | 1.218 | 1.919 | 1.829 | 0.701 | 0.611 |
| 2019-08-16 | 1.163 | 1.870 | 1.780 | 0.707 | 0.617 |
| 2019-08-19 | 1.173 | 1.882 | 1.792 | 0.709 | 0.619 |
| 2019-08-20 | 1.190 | 1.898 | 1.808 | 0.708 | 0.618 |
| 2019-08-21 | 1.266 | 1.973 | 1.883 | 0.707 | 0.617 |
| 2019-08-22 | 1.221 | 1.931 | 1.841 | 0.710 | 0.620 |
| 2019-08-23 | 1.243 | 1.953 | 1.863 | 0.710 | 0.620 |
| 2019-08-26 | 1.181 | 1.896 | 1.806 | 0.715 | 0.625 |
| 2019-08-27 | 1.243 | 1.957 | 1.869 | 0.714 | 0.626 |
| 2019-08-28 | 1.235 | 1.954 | 1.866 | 0.719 | 0.631 |
| 2019-08-29 | 1.238 | 1.959 | 1.871 | 0.721 | 0.633 |
| 2019-08-30 | 1.284 | 2.007 | 1.919 | 0.723 | 0.635 |
| 2019-09-02 | 1.331 | 2.054 | 1.967 | 0.723 | 0.636 |
| 2019-09-03 | 1.308 | 2.032 | 1.945 | 0.724 | 0.637 |
| 2019-09-04 | 1.321 | 2.047 | 1.957 | 0.726 | 0.636 |
| 2019-09-05 | 1.351 | 2.077 | 1.987 | 0.726 | 0.636 |
| 2019-09-06 | 1.365 | 2.094 | 2.004 | 0.729 | 0.639 |
| 2019-09-09 | 1.339 | 2.070 | 1.980 | 0.731 | 0.641 |
| 2019-09-10 | 1.345 | 2.073 | 1.983 | 0.728 | 0.638 |
| 2019-09-11 | 1.385 | 2.114 | 2.024 | 0.729 | 0.639 |
| 2019-09-16 | 1.513 | 2.235 | 2.145 | 0.722 | 0.632 |
* 출처: 본드웹
[최근 3개월 7년 기준 금리 및 스프레드 추이] 7년만기_투자.jpg 7년만기_투자* 출처: 본드웹&cr주1) 주축(좌) : 개별민평수익률(%) / 보조축(우) : 스프레드(%p.)
국고채 7년 금리 대비 AA-등급 및 SK가스(주)의 7년 만기 민평금리 스프레드 추이를 살펴보면 등급민평 및 개별민평은 완만한 수준을 유지하다가, 한국은행 금융통화위원회가 2019년 7월 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 선제적으로 하향 조정한 이후소폭 반등하는 모습을 보이고 있습니다 . 7년 만기 기준 SK가스(주)의 개별민평금리와 등급민평금리간 스프레드는 0.087%p.~0.095%p.를 꾸준히 유지하며 개별민평금리가 등급민평금리보다 낮은 상태를 유지하고 있습니다.&cr &cr ② 최근 3개월 간(2019.06.17~2019.09.16) 5년물 및 7년물 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황 &cr
| [최근 3개월 내 동일등급(AA-) 5년 만기 회사채 발행 사례 검토] | (단위: 억원) |
| 종목명 | 발행금액 | 발행일 | 만기일 | 금리밴드 | 스프레드 | 표면금리 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 만도9-2 | 600 | 2019-08-29 | 2024-08-29 | 개별민평 5년 -0.15%p. ~ +0.15%p. | -0.05%p. | 1.555% |
| 대신증권19-2 | 1,600 | 2019-08-09 | 2024-08-09 | 개별민평 5년 -0.25%p. ~ +0.10%p. | -0.20%p. | 1.636 % |
| 신세계센트럴시티5-2 | 1,900 | 2019-07-29 | 2024-07-29 | 개별민평 5년 -0.20%p. ~ +0.15%p. | -0.09%p. | 1.604 % |
| LF8 | 500 | 2019-07-18 | 2024-07-18 | 개별민평 5년 -0.15%p. ~ +0.15%p. | -0.19%p. | 1.693 % |
| 현대오일뱅크120-1 | 600 | 2019-07-09 | 2024-07-09 | 개별민평 5년 -0.15%p. ~ +0.15%p. | -0.01%p. | 1.657 % |
| 포스코인터22-2 | 800 | 2019-07-04 | 2024-07-04 | 개별민평 5년 -0.15%p. ~ +0.15%p. | -0.06%p. | 1.729 % |
| 현대트랜시스40-2 | 1,800 | 2019-06-28 | 2024-06-28 | 개별민평 5년 -0.25%p. ~ +0.15%p. | -0.02%p. | 1.886 % |
| 동원산업31-2 | 900 | 2019-06-27 | 2024-06-27 | 개별민평 5년 -0.20%p. ~ +0.15%p. | -0.11%p. | 1.928 % |
* 출처: 금융감독원 전자공시시스템, 본드웹&cr주) 발행회사의 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가) 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다.
| [최근 3개월 내 동일등급(AA-) 7년 만기 회사채 발행 사례 검토] | (단위: 억원) |
| 종목명 | 발행금액 | 발행일 | 만기일 | 금리밴드 | 스프레드 | 표면금리 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대신증권19-3 | 700 | 2019-08-09 | 2026-08-09 | 개별민평 7년 -0.25%p. ~ +0.10%p. | -0.34%p. | 1.814 % |
| 현대오일뱅크120-2 | 1,200 | 2019-07-09 | 2026-07-09 | 개별민평 7년 -0.15%p. ~ 0.15%p. | -0.06%p. | 1.809 % |
| 포스코인터22-3 | 500 | 2019-07-04 | 2026-07-04 | 개별민평 7년 -0.15%p. ~ 0.15%p. | -0.15%p. | 1.954 % |
| 현대트랜시스40-3 | 400 | 2019-06-28 | 2026-06-26 | 개별민평 7년 -0.25%p. ~ +0.15%p. | -0.06%p. | 2.174 % |
| 동원산업31-3 | 400 | 2019-06-27 | 2026-06-26 | 개별민평 7년 -0.20%p.~ +0.15%p. | -0.23%p. | 2.136 % |
* 출처: 금융감독원 전자공시시스템, 본드웹&cr주) 발행회사의 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가) 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다.
최근 3개월 내 동일등급(AA-) 5년 및 7년 만기 회사채는 각각 8건 및 5건 발행되었습니다. 기발행 회사채 모두 개별민평금리를 기준금리로 설정하였으며, 이와 같이 최근 회사채 수요예측 공모희망금리의 기준금리를 개별민평금리를 기준으로 설정하는 사례가 대부분입니다.&cr &cr5년 만기 회사채 금리밴드 수준은 밴드 상단이 개별민평에서 +0.10%p.~+0.15%p. 가산하는 수준으로 설정되었습니다. 7년 만기 회사채 금리밴드 수준 또한 5년 만기 밴드 상단과 동일하게 개별민평에서 +0.10%p.~+0.15%p. 가산하는 수준으로 설정되었습니다. 이처럼 동일 등급내 회사채 발행의 경우 금리밴드 수준에 큰 차이가 없으며 발행금리 역시 모두 공모희망금리 상단 이하에서 결정되었습니다. 다만, 금리 결 정에 있어서 해당 산업 및 각 기업의 재무구조 등에 따라 밴드 내에서 편차를 보이고 있습니다.&cr &cr 개별민평금리는 민간채권평가사가 평가하는 이론적인 금리로 실제 유통금리와는 차이가 있을 수 있으나 시장내에서 개별종목의 유통물 거래시 가격결정의 기준으로 주로 사용이 되고 있습니다. 따라서 최근 공모희망금리 밴드표기 방식으로 개별민평금리 기준 표기방식이 선호되는 이유는 회사채 신용스프레드의 단기 변동성이 큰 시장상황에서 개별종목의 발행금리를 개별민평금리로 표시되는 것이 국고채 기준 표기방식보다 변동하는 시장가격을 더 현실적으로 반영한다는 시장내 의견이 반영된 것으로 판단됩니다. &cr &cr 또한, 당사와 동일 등급인 AA-등급의 일반 회사채의 5년 및 7년물의 발행 내역을 살펴보면 업종에 따라 개별민평금리 대비 발행되는 금리의 스프레드가 달라지는 모습을 확인할 수 있습니다. 당사의 경우 동일 등급 회사채 발행사 AA- 등급 47개 사(출처 : 본드웹) 대비 낮은 수준의 개별민평금리 수준을 유지하고 있 어 (2019년 9월 16일 기준, 5년물 등급민평금리 1.932%, 개별민평금리 1.850%, 7년물 등급민평금리 2.235%, 개별민평금리 2.145%) 동일등급 내 양호한 평 가가 반영되고 있다고 판단 됩 니다. &cr &cr 당사는 개별민평금리가 등급민평금리보다 낮은 점 및 동일 등급내 개별민평금리가 최저수준인 점 등 을 감안하여 공모희망금리밴드 상단을 개별민평금리를 유지하는 수준에서 결정하였으며, 유통물 거래시 사용하는 개별민평금리를 적용하였습니다. &cr &cr ③ 최근 6개월간(2019.03.18~2019.09.16) SK가스(주) 유통물 거래 현황&cr&cr 최근 6개월간 SK가스(주) 회사채 유통물 거래 현황을 보면 종목별 개별민평금리에서 -2.4bp ~+1.3bp 금리 수준에서 거래가 이루어져 왔음을 확인할 수 있었습니다.&cr
| [최근 6개월간 SK가스(주) 회사채 유통금리] | (단위:%,bp) |
| 종목명 | 거래일자 | 종목별&cr민평금리 | 수익율(%) | 스프레드(bp) | 잔존일 | 만기일 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최고 | 최저 | 평균 | 평균-민평금리 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SK가스31-2 | 2019-05-31 | 1.790 | 1.766 | 1.766 | 1.766 | -2.4 | 00.03.28 | 2019-09-28 |
| SK가스31-2 | 2019-05-24 | 1.801 | 1.814 | 1.814 | 1.814 | 1.3 | 00.04.04 | 2019-09-28 |
* 출처: 본드웹
&cr ④ 동종업계의 최근 회사채 발행사례 검토&cr&cr당사는 유가증권시장에 상장되어있는 대기업으로 기체연료 및 관련제품 도매업을 영위하고 있습니다.&cr
| 상장구분 | 기업규모 | 업종구분 |
|---|---|---|
| 유가증권 | 대기업 | 기체연료 및 관련제품 도매업 |
&cr상기 분류를 기준으로 최근 1년간 회사채 발행사례 중 동종업계로 분류 가능한 2건(당사 발행 회사채 포함)의 발행사례를 검토하였습니다. &cr
[최근 1년 동종업계 회사채 발행 사례 검토]
| 발행일 | 만기 | 발행회사 | 발행등급 | 회차 | 발행규모 | 공모희망금리 | 발행금리 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019-09-10 | 3년 | E1 | AA- | 34-1 | 1,000억원 | 개별민평 3년 -15~+15bp | 1.794%&cr(개별민평 3년 +10bp) |
| 2019-09-10 | 5년 | E1 | AA- | 34-2 | 500억원 | 개별민평 3년 -15~+15bp | 2.196%&cr(개별민평 3년 +13bp) |
| 2019-03-06 | 3년 | E1 | AA- | 33-1 | 1,000억원 | 개별민평 3년 -15~+15bp | 2.267%&cr(개별민평 3년 -8bp) |
| 2019-03-06 | 5년 | E1 | AA- | 33-2 | 1,000억원 | 개별민평 5년 -10~+10bp | 2.689%&cr(개별민평 5년 -3bp) |
| 2018-09-14 | 3년 | E1 | AA- | 32 | 1,000억원 | 개별민평 3년 -15~+15bp | 2.470%&cr(개별민평 3년 -8bp) |
* 출처: 금융감독원 전자공시시스템, 본드웹&cr주1) 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가) 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다.&cr주2) bp(Basis Point)는 100분의 1%(0.01%p.)를 의미합니다
&cr 상기 동종업계의 최근 발행사례의 공모희망금리 구간의 경우 상단금리 수준은 증권신고서 제출일 전일 기준 민간채권평가회사의 평가금리 대비 소폭 높은 수준으로 판단되며, 공모희망금리 구간은 -15bp~+15bp 수준입니다. 동 사채의 수요예측 실시결과 공모희망금리 구간의 희망금리 범위 내에서 밴드 상단으로 발행금리가 결정되었습니다.&cr &cr ⑤ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정 &cr &cr2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.&cr&cr과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 07월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있습니다. &cr&cr 동일 신용등급의 민평금리 및 SK가스(주)의 개별민평금리 등을 참고해본 결과 개별민평금리가 발행기간 중의 금리변동성 및 Credit Risk 변동가능성 등을 가장 잘 반영하고 있다고 판단하였 는 바, 최근의 회사채 발행시장 및 유통시장에서 개별민평금리의 활용도를 포함, 종합적으로 고려하여 SK가스(주)의 개별민평금리를 본 사채의 공모희망금리 설정을 위한 기준금리로 사용하였습니다. &cr
⑥ 채권시장 동향 &cr&cr국내 채권시장은 2015년에 접어들며 글로벌 경제 불확실성으로 인한 수출 감소세 지속 등으로 대외 부문 회복세가 미약한 가운데 메르스 사태 및 가뭄 등으로 인한 내수부문 위축으로 경기 회복세가 둔화됨에 따라 한국은행은 3월(2.00%-> 1.75%) 및 6월(1.75%->1.50%) 두차례 기준금리 인하를 단행하였습니다. 한편, 2016년에 접어 들며 세계 경제가 미국을 중심으로 개선될 조짐이 확인되었으나, 국내 경기 심리 부진은 2016년에도 지속되면서 2016년 6월(1.50%->1.25%) 1년 만에 다시 금리 인하가 단행되었습니다. 이후 2016년 12월 FOMC에서 Fed가 미국 기준금리 인상을 하였으며, 이어 2017년 3월, 6월에 추가 인상을 실시하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단이 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 이후 2017년 12월부터 2018년 5월까지 Fed는 미국 기준금리의 동결과 인상 결정을 반복하였고, 금리 수준을 1.75%~2.00%까지 인상하며 선진국을 비롯한 국내의 금리 상승 압력이 이어졌습니다. &cr&cr한편, 2018년 8월 31일에 열린 금융통화위원회에서는 국내외 경제 불확실성 확대와 특히 국내 경제 및 고용지표의 부진으로 인해 지난 금통위에서의 기준금리 인상 소수의견에도 불구하고 다시 한 번 기준금리가 동결되었으나 미국은 2018년 9월 FOMC에서 기준금리를 추가로 0.25%p. 인상했습니다. 이후 한-미 기준금리 역전폭 확대, 가계대출 증가, 주택가격 상승 등 금융안정을 위한 금리인상 압력 등의 영향으로 한국은행은 2018년 11월 금통위에서 기준금리 인상(1.50% → 1.75%)을 결정하였습니다. 미국도 2018년 12월 FOMC에서 2.25%~2.50%로 금리 인상을 단행했습니다. &cr&cr2019년 5월 개최된 금융통화위원회에서는 기준금리 동결을 결정하기는 하였지만, 금리인하 소수의견이 나오면서 시장 내 기준금리 인하 기대감이 상승하면서 채권시장이 강세를 나타내었습니다. 이러한 배경 속에서 8월 인하 예상을 뒤집고 한국은행 금융통화위원회는 2019년 7월 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 선제적으로 하향 조정하였고, 8월 동결(1.50%) 결정하였습니다. 미국은 2019년 7월 FOMC에서 기준금리를 인하하여, 기존 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25% 수준으로 인하하였습니다. &cr&cr이러한 글로벌 채권금리의 변동성에 따른 불확실성 우려가 있으나, 전반적인 국내외 저금리 기조에 따라 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 국내외 추가 금리 인하 가능성과 시점에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.&cr &cr⑥ 결론&cr&crSK가스(주)의 제35-1회 및 제35-2회 무보증사채 발행을 위한 공모희망금리 결정시 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향 ', ' ② 최근 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황 ', '③ 최근 SK가스(주) 유통물 거래 현황' , ' ④ 동종업계의 최근 회사채 발행사례 검토 ' '⑤ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정', ' ⑥ 채권시장 동향'을 종합적으로 고려하였습니다. 동일등 급 및 동일만기의 회사채 발행 사례가 개별민평금리 수준에서 발행금리가 결정된 점, 변동성 확대 가능성이부각되는 상황에서 발행금리의 금리변동 반영 수준, 유통시장에서의 거래금리와 민평금리의 수준, 회사채 평가금리로서의 개별민평금리의 시장 활용도 등을 종합적으로 반영하고 SK가스(주)의 제35-1회 및 제35-2회 무보증사채 발행에 있어 상기 사항을 종합적으로 고려하여 당사와 공동대표주관회사는 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.&cr
[최종 공모희망금리밴드]
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 제35-1회 | 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 5년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사 )에 -0.15 %p. ~ +0. 15%p .를 가산한 이자율 |
| 제35-2회 | 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SK가스(주) 7년 만기 무보증사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사 )에 -0.15 %p. ~ +0. 15%p .를 가산한 이자율 |
&cr당사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정 신고서는 2019년 09월 23일에 공시할 예정입니다.&cr
다. 수요예측결과&cr&cr(1) 수요예측 참여 내역&cr
| [회 차 : 제35-1회] |
| (단위: 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) |
투자매매&cr중개업자 | 연기금, 운용사(고유),&cr은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유(*) |
거래실적 무 |
||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건수 | 7 | 4 | 5 | - | - | - | 16 |
| 수량 | 1,100 | 600 | 800 | - | - | - | 2,500 |
| 경쟁율 | 2.75 : 1 | 1.5 : 1 | 2.0 : 1 | - | - | - | 6.25 : 1 |
| (주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임. |
| (주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| (*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제35-2회] |
| (단위: 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) |
투자매매&cr중개업자 | 연기금, 운용사(고유),&cr은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유(*) |
거래실적 무 |
||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건수 | 2 | 4 | 7 | - | - | - | 13 |
| 수량 | 200 | 500 | 900 | - | - | - | 1,600 |
| 경쟁율 | 0.33 : 1 | 0.83 : 1 | 1.5 : 1 | - | - | - | 2.67 : 1 |
| (주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임. |
| (주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| (*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(2) 수요예측 신청가격 분포&cr
| [회 차 : 제35-1회] |
| (단위: bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매&cr중개업자 | 연기금, 운용사(고유),&cr은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유(*) | 거래실적 무 | |||||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| -20 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4% | 100 | 4% | 포함 |
| -2 | - | - | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 8% | 300 | 12% | 포함 |
| 0 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4% | 400 | 16% | 포함 |
| 3 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4% | 500 | 20% | 포함 |
| 4 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4% | 600 | 24% | 포함 |
| 6 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4% | 700 | 28% | 포함 |
| 10 | - | - | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | 1 | 300 | 12% | 1,000 | 40% | 포함 |
| 11 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4% | 1,100 | 44% | 포함 |
| 15 | 4 | 800 | 2 | 400 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | 8 | 1,400 | 56% | 2,500 | 100% | 포함 |
| 합계 | 7 | 1,100 | 4 | 600 | 5 | 800 | - | - | - | - | - | - | 16 | 2,500 | 100% | - | - | - |
| (주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| (*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제35-2회] |
| (단위: bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매&cr중개업자 | 연기금, 운용사(고유),&cr은행, 보험 | 기타 | 거래실적 유(*) | 거래실적 무 | |||||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| -19 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 6% | 100 | 6% | 포함 |
| -15 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 6% | 200 | 13% | 포함 |
| -10 | - | - | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | 1 | 300 | 19% | 500 | 31% | 포함 |
| -2 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 6% | 600 | 38% | 포함 |
| -1 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 6% | 700 | 44% | 포함 |
| 0 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 6% | 800 | 50% | 포함 |
| 7 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 6% | 900 | 56% | 포함 |
| 9 | - | - | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 13% | 1,100 | 69% | 포함 |
| 10 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 6% | 1,200 | 75% | 포함 |
| 11 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 6% | 1,300 | 81% | 포함 |
| 14 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 6% | 1,400 | 88% | 포함 |
| 15 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 13% | 1,600 | 100% | 포함 |
| 합계 | 2 | 200 | 4 | 500 | 7 | 900 | - | - | - | - | - | - | 13 | 1,600 | 100% | - | - | - |
| (주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| (*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(3) 수요예측 상세 분포 현황&cr
| [회 차 : 제35-1회] |
| (단위: 억원 / bp) |
| 수요예측&cr참여자 | SK가스㈜ 5년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -20 | -2 | 0 | 3 | 4 | 6 | 10 | 11 | 15 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기관투자자1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자2 | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자3 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자4 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자5 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - |
| 기관투자자6 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - |
| 기관투자자7 | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - |
| 기관투자자8 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - |
| 기관투자자9 | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 합계 | 100 | 200 | 100 | 100 | 100 | 100 | 300 | 100 | 1,400 |
| 누적합계 | 100 | 300 | 400 | 500 | 600 | 700 | 1,000 | 1,100 | 2,500 |
| [회 차 : 제35-2회] |
| (단위: 억원 / bp) |
| 수요예측&cr참여자 | SK가스㈜ 7년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -19 | -15 | -10 | -2 | -1 | 0 | 7 | 9 | 10 | 11 | 14 | 15 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기관투자자1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자2 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자3 | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자4 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자5 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자6 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자7 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자8 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - |
| 기관투자자9 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 합계 | 100 | 100 | 300 | 100 | 100 | 100 | 100 | 200 | 100 | 100 | 100 | 200 |
| 누적합계 | 100 | 200 | 500 | 600 | 700 | 800 | 900 | 1,100 | 1,200 | 1,300 | 1,400 | 1,600 |
라. 유효수요의 범위, 산정근거&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 유효수요의 정의 | "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 |
| 유효수요 산정 근거 | [수요예측 신청현황]&cr&cr제35-1회 무보증사채&cr- 총 참여신청금액: 2,500억원&cr- 총 참여신청범위: -0.20%p. ~ +0.15%p.&cr- 총 참여신청건수: 16건&cr&cr제35-2회 무보증사채&cr- 총 참여신청금액: 1,600억원&cr- 총 참여신청범위: -0.19%p. ~ +0.15%p.&cr- 총 참여신청건수: 13건&cr '본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정함&cr&cr① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 SK가스㈜와 공동대표주관회사인 SK증권㈜ 및 미래에셋대우㈜는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 개별민평금리, 등급민평금리 및 스프레드 동향, 유사등급 회사채 발행동향 및 당사의 미상환회사채 유통수익률, 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정함.&cr&cr보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법 중 공모희망금리 산정근거] 참고&cr&cr② 지난 2019년 09월 19일 진행한 당사의 수요예측에서 제35-1회 무보증사채 공모희망금액 총액인 400억원의 625%에 해당하는 2,500억원, 제35-2회 무보증사채 공모희망금액 총액인 600억원의 267%에 해당하는 1,600억원이 모두 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여하였습니다.&cr&cr각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였고, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 수요예측에 참여한 물량 중 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의하였습니다. |
| 최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영 | 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.&cr&cr[제35-1회]&cr본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 권면금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 [한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK가스 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)으로 한다.&cr&cr[제35-2회]&cr본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 권면금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 [한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SK가스 주식회사 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)으로 한다. |
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
가. 수요예측
"공동대표주관회사"는 "발행회사"가 "본 사채"의 발행을 위해 "금융위"에 제출한 증권신고서(정정서류 및 첨부서류를 포함함)가 정상적으로 접수된 이후 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하고 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.
1. 수요예측의 방법: 수 요예측은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond"프로그램을 이용한 접수 방법으로 진행한다. 단, 불가피한 상황이 발생한 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"는 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.
2. 수요예측의 기간: 2019년 09월 19일 09시부터 16시까지
3. 수요예측에 따른 배정: 수요예측을 통해 결정된 발행금액 및 발행금리에 따른 물량의 배정은 "공동대표주관회사"가 결정한다.
4. 수요예측에 따른 배정결과 통보: "공동대표주관회사"는 수요예측에 따른 배정결과를 전자우편 또는 Fax의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.
5. 수요예측 관련 사항의 기록 및 보관: "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 "본 사채"의 발행일로부터 3년간 보관한다.
6. 수요예측 결과의 공유: 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"만 공유한다. 다만, 법령에 의하여 공개가 요구되거나 정부기관(준 정부기관 포함) 등이 자료제출을 요구하는 경우에는 예외로 하며, 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.
7. 불성실 수요예측 참여자의 관리: "공동대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위 예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체 없이 "한국금융투자협회"에 제출한다.
8. 수요예측의 재실시: "공동대표주관회사"는 수요예측이 실시된 후 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 발행일정이 변경될 경우에 수요예측을 재실시하지 않는다.&cr9. “본 계약”에서 정하지 않은 수요예측 실시, 공모금리결정, 배정, 불성실 수요예측 참여자의 관리 등 수요예측 업무절차 및 관련 준수사항은 “무보증사채 수요예측 모범규준”에서 정한 바에 따른다.
&cr 나. 청약 및 배정&cr1. 청약공고기간: 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지
2. 청약기간: 2019년 09월 27일 09시 ~ 12시
3. 청약방법
(1) 소정의 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인하여 청약취급처에서 청약한다
(2) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약을 할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 한다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 "투자설명서"를 교부받아야 한다.
가. 교부장소: 인수단 본ㆍ지점
나. 교부방법: "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.
다. 교부일시: 2019년 09월 27일
라. 기타사항
① "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.
② "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.
4. 배정방법
(1) 수요예측에 참여한 투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다. 이하 같다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액("수요예측 우선배정분")을 청약하는 경우에는 "수요예측 우선배정분"을 한도로 하여, 그 청약금액의 100%를 배정한다. 단, 각 "수요예측 참여자"의 청약금액이 "수요예측 우선배정분"보다 클 경우에는 그 초과분("수요예측 추가배정분" 이라 하며, "수요예측 우선배정분"과 "수요예측 추가배정분"을 총칭하여 "수요예측 배정분"이라 한다)에 대해서 "수요예측 참여자"에게 우선적으로 배정하기로 하되, 그 세부적인 사항은 각 "수요예측 참여자"의 성향, 수요예측 참여금액 및 투자형태 등을 감안하여 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
(2) "수요예측 참여자"의 "수요예측 배정분"이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 "수요예측 배정분"을 공제한 잔액을 제5조 제2항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다.
(3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.
가. 기관투자자 및 전문투자자: 청약금액에 비례하여 안분배정을 원칙으로 하되 청약자의 특성 등을 고려하여 "공동대표주관회사"가 내부 규정 및 기타 합리적인 판단에 따라 배정받는자, 배정비율 및 배정단위 등을 결정할 수 있으며 필요시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.
나. 일반투자자: 가목의 배정 후 잔액이 발생한 경우에 한하여, 그 잔액에 대하여 청약금액에 비례하여 십억단위로 안분배정한다.
(4) 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대하여는 인수비율대로 "인수단"이 인수하되, 최종 인수금액은 "인수단"이 협의하여 결정한다.
(5) "인수단"은 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본사채"의 납입처에 납입한다.
(6) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"에게 납입일 당일 "본 사채"를 수요예측결과배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.
5. 청약단위 &cr최저청약금액은 일백억원으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 '본 사채'에 청약하는 청약총액은 '본 사채'의 권면총액을 초과하지 못한다.
6. 청약증거금&cr청약증거금은 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 한다. "본 사채"의 청약증거금은 2019년 09월 27일에 " 본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
7. 청약취급처: "인수단"의 본점
8. 동 조 제3항에 따라 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.
9. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청 약에 대해서 공동대표주관회사는 관련사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 한다.
10. 사채금 납입일: 2019년 09월 27일
11. "본 사채"의 발행일: 2019년 09월 27일
12. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)하나은행 SK센터지점
※ 관련법규&cr<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>&cr제9조 (그 밖의 용어의 정의)&cr⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>&cr1. 국가&cr2. 한국은행&cr3. 대통령령으로 정하는 금융기관&cr4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. &cr5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자&cr&cr제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28> &cr 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 &cr2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 &cr3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 &cr4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 &cr&cr<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>&cr제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 전문투자자
나. 삭제 <2016. 6. 28.>
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
&cr제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21> &cr1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 &cr1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 &cr2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 &cr3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.
다. 배정방법
(1) 수요예측에 참여한 투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다. 이하 같다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액("수요예측 우선배정분")을 청약하는 경우에는 "수요예측 우선배정분"을 한도로 하여, 그 청약금액의 100%를 배정한다. 단, 각 "수요예측 참여자"의 청약금액이 "수요예측 우선배정분"보다 클 경우에는 그 초과분("수요예측 추가배정분" 이라 하며, "수요예측 우선배정분"과 "수요예측 추가배정분"을 총칭하여 "수요예측 배정분"이라 한다)에 대해서 "수요예측 참여자"에게 우선적으로 배정하기로 하되, 그 세부적인 사항은 각 "수요예측 참여자"의 성향, 수요예측 참여금액 및 투자형태 등을 감안하여 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
(2) "수요예측 참여자"의 "수요예측 배정분"이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 "수요예측 배정분"을 공제한 잔액을 제5조 제2항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다.
(3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.
가. 기관투자자 및 전문투자자: 청약금액에 비례하여 안분배정을 원칙으로 하되 청약자의 특성 등을 고려하여 "공동대표주관회사"가 내부 규정 및 기타 합리적인 판단에 따라 배정받는자, 배정비율 및 배정단위 등을 결정할 수 있으며 필요시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.
나. 일반투자자: 가목의 배정 후 잔액이 발생한 경우에 한하여, 그 잔액에 대하여 청약금액에 비례하여 십억단위로 안분배정한다.
(4) 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대하여는 인수비율대로 "인수단"이 인수하되, 최종 인수금액은 "인수단"이 협의하여 결정한다.
(5) "인수단"은 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본사채"의 납입처에 납입한다.
(6) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"에게 납입일 당일 "본 사채"를 수요예측결과배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.
&cr 라. 일정&cr (1) 납입기일: 2019년 09월 27일&cr(2) 발행일: 2019년 09월 27일&cr &cr 마. 납입장소 : ㈜하나은행 SK센터지점 &cr&cr 바 . 상 장일정 &cr (1) 상장신청예정일: 2019년 09월 24일&cr(2) 상장예정일: 2019년 09월 27일&cr&cr 사. 사채권교부예정일 및 교부장소&cr "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다. &cr &cr 아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항 &cr(1) "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.&cr(2) 본 사채권의 원리금지급은 SK가스(주)가 전적으로 책임을 집니다.&cr(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.&cr
5. 인수 등에 관한 사항
가. 사채의 인수
| [회 차 : 35-1] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표 | SK증권(주) | 00131850 | 서울시 영등포구 국제금융로8길 31 | 20,000,000,000 | 0.30 | 총액인수 |
| 대표 | 미래에셋대우(주) | 00111722 | 서울특별시 중구 을지로5길 26 | 10,000,000,000 | 0.30 | 총액인수 |
| 인수 | 신영증권(주) | 00136721 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16 | 10,000,000,000 | 0.30 | 총액인수 |
| [회 차 : 35-2] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표 | SK증권(주) | 00131850 | 서울시 영등포구 국제금융로8길 31 | 15,000,000,000 | 0.30 | 총액인수 |
| 대표 | 미래에셋대우(주) | 00111722 | 서울특별시 중구 을지로5길 26 | 20,000,000,000 | 0.30 | 총액인수 |
| 인수 | 아이비케이투자증권 | 00684918 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11 | 15,000,000,000 | 0.30 | 총액인수 |
| 인수 | 키움증권 | 00296290 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 | 10,000,000,000 | 0.30 | 총액인수 |
| 인수 | 신한금융투자(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 여의대로 70 | 10,000,000,000 | 0.30 | 총액인수 |
| 인수 | 하이투자증권 | 00148665 | 서울시 영등포구 여의나루로 61 | 10,000,000,000 | 0.30 | 총액인수 |
&cr 나. 사채의 관리
| [회 차 : | 35-1 | ] | (단위: 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국예탁결제원(주) | 00159652 | 부산광역시 남구 문현금융로40 | 40,000,000,000 | 2,500,000(정액) | - |
| [회 차 : | 35-2 | ] | (단위: 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국예탁결제원(주) | 00159652 | 부산광역시 남구 문현금융로40 | 80,000,000,000 | 2,500,000(정액) | - |
다. 특약사항&cr "발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체 없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 공시가 되어 있는 경우에는 공시로 갈음할 수 있다.&cr(1) "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때&cr(2) "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지&cr(3) "발행회사"의 영업목적의 변경&cr(4) 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때&cr(5) "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때&cr(6) "발행회사"의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때&cr(7) "발행회사" 자기자본의 500% 이상을 타 법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있는 때 &cr(8) "발행회사" 자기자본의 500% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있는 때&cr(9) 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때&cr
Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
1. 주요 권리내용&cr
가. 일반적인 사항
(단위: 억원)
| 사채명칭 | 사채종류 | 발행가액(주1) | 이자율 | 만기일 | 옵션관련사항 |
|---|---|---|---|---|---|
| SK가스(주) 제35-1회 | 무기명식 이권부 무보증 사채 | 400 | 1.791% | 2024년 09월 27일 | - |
| SK가스(주) 제35-2회 | 무기명식 이권부 무보증 사채 | 800 | 2.073% | 2026년 09월 27일 | - |
&cr(1) 당사가 발행하는 제35-1회 및 제35-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.&cr&cr(2) 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권도 부여되어 있지 않으며, '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 아니합니다.&cr &cr 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)&cr
"갑"은 발행회사인 SK가스(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.
14. 기한의 이익 상실에 관한 사항
가. 기한의 이익 상실
(1) 기한의 이익의 즉시 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 "사채권자" 및 "사채관리회사"에게 이를 통지하여야 한다.
(가) “발행회사”("발행회사"의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우
(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.
(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우
(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)
(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(지급불능 또는 지급정지 상태의 인정 여부는 판단 시점 현재 "발행회사"의 전반적인 재무 상황을 고려하여 판단한다)
(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우
(사) “발행회사”가 본 사채 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우
(아) “발행회사”가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각호 의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)
(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우
(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우("중요한 영업"이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)
(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 "사채권자" 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.
(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우
(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원 금 오천억원(\500,000,000,000) 이상 의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우
(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우
(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2 의 의무를 위반한 경우. (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)
(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우
(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우
(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때
(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.
(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.
나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’
(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.
(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우
(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우
(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.
다. 기한의 이익 상실의 취소
사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.
(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것
(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것
라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법
“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.
(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구
(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치
&cr 다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등&cr 당사가 발행하는 제35-1회 및 제35-2회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.&cr&cr 라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액&cr 당사가 발행하는 제35-1회 및 제35-2회 무보증사채는 선순위로서 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.&cr &cr 마. 발행회사의 의무 및 책임
| 구분 | 원리금지급 | 재무비율유지 | 담보권설정제한 | 자산매각한도 | 지배구조변경 제한 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내용 | 계약상 정하는 시기와 &cr방법에 따라 원리금지급 | 부채비율 500% 이하&cr(별도 기준) | 최근 보고서 상 자기자본의 500%(별도 기준) | 최근 보고서 상 &cr총 자산의 100% | 상호출자제한&cr기업집단 소속 유지 |
(주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2019년 09월 17일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
&cr "사채관리계 약서"상의 발행회사의 의무 및 책임에 관한 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr"갑"은 발행회사인 SK가스(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사 인 한국예탁결제원을 지칭합니다.
제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.
② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자 인 (주)하나은행 SK센터지점 에 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 기산하여 이를 실제 지급일까지 계산한다.&cr
제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 본사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.
② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.
1. “발행회사”는 부채비율을 5 00% 이하 로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 별 도 재 무제표를 기준으로 한다.) 단, “발행회사”의 “최근 보고서” 상 부채비율은 [142.13%], 부채규모는 [2조931억원]이다. &cr
제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.
② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.
1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’
2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부
3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’
- 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서” 상 ‘자기자본’ (별도 재무제표 기준) 의 500% 를 넘지 않는 경우. 단, “발행회사”의 “최근 보고서” 상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [8,868억원]이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서” 상 ‘자기자본’의 [60.2%]이다. &cr 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우&cr6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증
7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증
8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증
9. 본 사채관리계약 체결 전에 이미 존재하는 담보권 또는 이의 갱신에 의해 발생하는 담보권으로서 당초의 피담보채무금액이 증가하지 않는 경우
③ 제1항에 따라 본사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.
④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우“사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.
제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 "최 근 보고서"상 총자산의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처 분 가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. 단, “발행회사”의 “최근 보고서” 상 자산규모(자산총계)는 [3조5,658억원] 이다.
② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.
③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.
1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분
2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분&cr&cr 제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “발행회사”는 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경 사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.&cr 1. “발행회사”가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우.&cr 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “발행회사”가 속한 상호출자제한기업집단은 " 에스케이 " 이다. &cr ② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.&cr1. "발행회사"는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 "사채관리회사"에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.&cr가. 지배구조변경 발생에 관한 사항&cr나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용&cr다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용&cr라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)&cr마. 상환대금 지급일자(상환청구 기간 종료일로부터 1개월 이내)&cr 2. "발행회사"는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.&cr③ "사채관리회사"는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.
&cr 2. 사채관리계약에 관한 사항&cr
당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. &cr
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
| [회 차 : | 35-1 | ] | (단위: 원) |
| 사채관리회사 | 대표&cr전화번호 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국예탁결제원(주) | 00159652 | (051)519-1500 | 부산광역시 남구 문현금융로40 | 40,000,000,000 | 2,500,000(정액) | - |
| [회 차 : | 35-2 | ] | (단위: 원) |
| 사채관리회사 | 대표&cr전화번호 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국예탁결제원(주) | 00159652 | (051)519-1500 | 부산광역시 남구 문현금융로40 | 80,000,000,000 | 2,500,000(정액) | - |
나. 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등 &cr- 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계
| 구 분 | 해당 여부 | |
|---|---|---|
| 계열회사 관계 | 사채관리회사와 발행회사간 계열회사 여부 | 해당사항 없음 |
| 임원겸임 관계 | 사채관리회사 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부 | 해당사항 없음 |
| 대출 관계 | 사채관리회사와 주관회사 간 대출거래 여부 | 해당사항 없음 |
| 사채관리회사와 발행회사 간 대출거래 여부 | 해당사항 없음 | |
| 채권인수 관계 | 사채관리회사와 주관회사 간 채권인수 여부 | 해당사항 없음 |
| 사채관리회사와 발행회사 간 채권인수 여부 | 해당사항 없음 | |
| 기타 이해관계 | 사채관리회사의 주관회사 및 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 | 해당사항 없음 |
&cr- 사채관리회사의 사채관리실적(증권신고서 작성기준일 기준)
(단위 : 건, 억원)
| 구분 | 실적 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019년 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2015년 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사채관리계약 건별 | 47 | 43 | 43 | 29 | 60 | 105 |
| 사채관리계약 금액 | 111,500 | 99,700 | 93,200 | 63,900 | 105,550 | 204,150 |
(주) 2019년 09월 16일 기준
&cr- 사채관리 담당 조직 및 연락처
| 사채관리회사 | 담당조직 | 연락처 |
|---|---|---|
| 한국예탁결제원 | 증권등록부 회사채관리팀 | 051) 519-1818&cr051) 519-1819&cr051) 519-1824 |
&cr
다. 사채관리회사의 권한
제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 본 계약 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.
1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청
2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류/가처분 등의 신청
3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의
4. 파산, 회생절차 개시의 신청
5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고
6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의
7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사
8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)
9. 사채권자집회에서의 의견진술
10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항
② 본 조 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 본사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상/재판외의 행위를 할 수 있다.
③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.
1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급 채무액의 감액, 기한의 연장 등
2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 또는 화해 등&cr3. 본 사채 전부에 관한 소송행위 또는 채무자 회생 및 파산에 관한 절차에 속하는 행위(단, 본 조 제1항 및 제2항에 해당하는 행위를 제외한다)
④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사”가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다.
⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.
⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.
⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.
⑧ “사채관리회사”는 본 조 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고 하여야 한다.
⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다.
⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다.
⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.
⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.
&cr 라.사채관리회사의 의무 및 책임
제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.
② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.
③ “사채관리회사”가 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.
&cr 마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항
제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “사채관리회사”는 본계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.
② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”와 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.
③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.
④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.
⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.
&cr 바. 기타사항
사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.Ⅲ. 투자위험요소
1. 사업위험
[CP가격 및 환율 변동 관련 위험]
가. LPG사업은 국내 LPG 수요의 약 70% 수 입에 의존해야 하기 때문에 중동 정세 및 국제유가, 환율변동 등 외부 환경 요인에 따른 수급상 변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 도입단가 및 환율 변동분을 판매가격에 탄력적으로 반영하고 환 Risk Hedge를 하고 있지만 , CP가격 및 환율이 급격하게 변동할 경우 당사의 수익구조에 부정적인 영향 을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
&crLPG는 Liquified Petroleum Gas의 약칭으로 액화 석유 가스라고 합니다. LPG는 상온/상압에서는 기체 상태이나 이것을 가압 또는 냉각시키면 쉽게 액화되므로 다른 가스 연료와 비교할 때 저장과 수송이 용이하고 열효율이 높은 청정 연료이자 저공해에너지입니다. LPG는 정유공장에서 원유를 정제할 때와 석유화학공장에서 부산물로 일부 생산 되지만 대부분은 유전의 수반가스로 부터 생산되며, 천연가스전에서 원유(Crude Oil)나 천연가스(Natural Gas)를 추출할 때 함께 생산됩니다. 또한, 납사를 열분해 하는 과정에서도 일부 생산되고 있습니다. LPG는 프로판(Propane, C3)과 부탄(Butane, C4)을 주성분으로한 가스를 액화한 것(기화된 것 포함)으로 기화 온도 차이에 따라 용도ㆍ특성이 구별됩니다. 프로판은 주로 취사용ㆍ난방용ㆍ산업용연료 및 석유화학용 원료로, 부탄은 자동차와 이동식 난방기의 연료 및 석유 화학용 원료로 주로 사용됩니다.&cr &cr국내 LPG의 수요에 비해 국내 정유사의 원유 정제 및 석유화학공정 시 부산물로 생산되는 LPG의 양은 국내수요의 약 30.0% 수준 이므로, 그 부족분은 전량 중동 등 해외로부터 수입해야 합니다. 국내 정유사 생산분도 수입된 원유로부터 추출되는 현실을 감안하면 수입의존도가 절대적인 수준으로 중동 정세 및 국제유가 등 외부 환경요 인에 따른 수급상 변동 위험이 상존하고 있습니다.&cr &crLPG 판매가격은 사우디 Aramco사가 매달 말 고시하는 CP가격을 기준으로, 매입 발생 시점 환율과 도입 비용, 운송비, 적정 이윤 등을 감안하여 결정됩니다. 국제 CP가격은 2010년-2014년 사이 프로판과 부탄 각각 평균 톤 당 820달러와 840달러로 높게 형성되어 있었습니다. 특히 2012년 3월에는 이란발 중동위기로 국제유가가 상승하여 프로판과 부탄이 각각 톤 당 1,230달러와 1,180달러로 사상 최고치를 기록하기도 하였습니다. 이후 2013년 및 2014년에는 CP가격이 톤 당 800달러 수준으로 유지되었으나, 2014년 연말 본격화된 저유가로 인해 CP가격은 유례없이 하락하여 2015년에는 프로판과 부탄이 각각 평균 톤 당 416달러와 437달러를 보였습니다. 2016년에는 각각 톤 당 323달러와 356달러로써 최근 10년간 가장 낮은 가격 수준을 기록하였으나 2017년에는 유가 반등, 미국의 허리케인, 동절기 수요 증가 등으로 프로판과 부탄이 각각 톤당 연평균 468달러, 502달러로 다소 상승하였습니다. 그 후 2018년 4월까지 프로판 및 부탄 CP가격은 각각 475달러와 470달러 수준까지 하락하였다가 2018년 10월 655달러까지 상승했습니다. 그 직후 2018년 11월 CP가격이 하락하기 시작하여, 2019년 1월 LPG 프로판 및 부탄이 각 톤당 430달러와 420달러까지 낮아졌다가, 2019년 5월 CP 가격은 525달러 및 530달러로 소폭 반등하였으나, 8월 370달러 및 360달러로 낮아진 상황입니다.&cr
| [LPG Contract Price 가격추이] | (단위 : ton / US$) |
cp가격 추이_투자.jpg cp가격 추이_투자출처: Aramco
&cr향후 CP의 기조적인 상승여부 및 수준 등을 예단하기는 어려운 상황이며 중단기 국제유가 등락에 연계된 변동성 및 예측 불확실성 또한 상존하고 있습니다. 이처럼 LPG 국제가격의 변동폭이 높은 특성상 당사를 비롯한 LPG 사업자들이 이를 국내 가격에 적절하게 반영하지 못한다면 매출 및 수익성에 불리한 영향을 받을 수 있습니다. &cr &cr 한편, 당사는 LPG의 수출입을 달러로 결제함에 따라 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 한미 기준금리 역전 상황, 8월 초 일본의 화이트리스트 배제, 한미 연합훈련에 대응한 북한의 지속적 미사일 도발, 한일군사정보보호협정(지소미아, GSOMIA) 파기에 따른 일본의 추가 보복 우려 등으로 환율의 변동성이 확대되는 모습을 보이고 있어 방향성을 예측하기 어렵습니다.&cr&cr 원/달러 환율은 상기한 대내외 경제 상황에 따라 급등락할 가능성이 있으며, 이러한 변동성 확대는 당사를 비롯한 LPG사업자들의 수익성에 영향을 미칠 수 있으므로 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr
| [원/달러 환율 추이] | (단위 : \/$) |
원달러 환율 추이_투자.jpg 원달러 환율 추이_투자출처 : 서울외국환중개
&cr이처럼 여러 불확실성 요인이 상존하는 가운데 글로벌 경기에 따른 예상을 벗어난 환율상승(원화절하) 발생시 수입 원재료에 대한 가격부담을 비롯하여 외화 부채의 실질적 증가 등은 수익성 및 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있습니다.&cr&cr당사는 환율변동의 위험을 최소화하기 위하여 환율변동 상황을 인포맥스등을 통하여 실시간으로 모니터링하고 있으며, 최근 가격구조 변경에 따라 환리스크관리체계도 변경하였습니다. 2010년 8월까지는 가격구조에 환차손익을 반영함으로 인하여 외화자산부채관리기법(ALM : Asset Liability Management)을 활용하여 환리스크를 Hedge하였으나 2010년 9월부터는 환차손익을 가격 구조에서 제외하였으며, 이에 따라 환리스크가 노출되는 시점에 즉시 Forward거래를 통하여 외화 부채/자산으로 부터 발생할 수 있는 환리스크를 Hedge하고 있습니다. 또한, 당사의 자금그룹 소속 외환관리원 3명에 의해 환리스크를 관리하고 있으며, 이러한 환위험의 관리내용이 회사의 중요한 의사결정에 반영될 수 있도록 주기적으로 경영층에 보고되고 있습니다. &cr&cr하지만 상기에 기재한 바와 같이 LPG 국제가격의 변동폭은 다소 높은 수준이며, 국내 가격에 적절하게 반영되지 못할 경우 매출 및 수익성에 불리한 영향을 받을 수 있습니다. 또한 환율 변동성이 지속될 경우 당사를 비롯한 LPG사업자들의 수익성에 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr [LPG수요 둔화 관련 위험]
나. LPG 산업의 성숙기 진입에 따라 가정, 상업용 프로판 및 수송용 소비가 위축 되고 있습니다. 특히, 전체 수요의 33.45%(2018년 기준)로 가장 큰 비중을 차지하는 수송용 소비가 2011년부터 2018년까지 연평균 4.3% 감소함에 따라 LPG 소비의 절대량에 하방 압력으로 작용 하 였습니다. 또 한 L NG 및 신재생에너지와 같은 타에너지원의 사용 확대, 국제유가 하락에 따른 수송용 유류가격의 하락 등은 LPG산업의 시장확대 및 성장성에 부정적 영향 을 끼칠 수 있음에 유의 하시기 바랍니다.
&cr국내 LPG 수요는 정부의 에너지원 다변화 및 청정 에너지 보급 확대 정책, 그리고 경제 발전에 따른 석유ㆍ가스 에너지 선호에 힘입어 '90년대 중반까지는 연평균 10%를 상회하는 큰 폭의 수요 증가세를 보여 왔으나, '90년대 중반 이후 LNG 도시가스의 보급 확대, 국제 LPG 가격의 상승 등으로 수요 증가율이 둔화되었습니다. 또한 IMF 이후 저렴한 LPG 가격으로 LPG 차량이 급증함에 따라 정부는 제1차 에너지 세제 개편을 단행하여 차량 연료 (휘발유 : 경유 : LPG) 간 상대 가격비가 100 : 75 : 60 수준으로 유지되도록 하면서 부탄 수요 증가폭은 점차 감소되었습니다.&cr&cr그러나 경유 차량의 증가 등으로 수도권 대기 오염이 날로 심각해져 사회적 비용이 계속 증가하고 있는 상황에서 2005년부터 경유 승용차가 시판됨으로써 수도권 대기오염은 더욱 심각해질 것이라는 사회적(환경 시민 단체, 정부, 관련 국회의원 등)인 공감대가 형성 되었습니다. 이에 따라 정부는 차량용 연료간 상대 가격 비율을 선진국 수준인 100 : 85 : 50 수준으로 결정하여 관련법률(개별소비세법)을 개정 (2005. 7 월 공포, 시행)함으로써 제2차 에너지 세제 개편을 시행하였습니다. 이러한 에너지 가격 구조 개편으로 인해 LPG 차량용 부탄 수요는 다시 점차 증가했습니다. 하지만, 2000년대 초 급격하게 증가했던 차량이 폐차되는 시점이 최근 도래함에 따라 2009년 이후 차량용 수요가 소폭 감소하는 추세이며, 이에 대응하기 위해 당사는 2003년 9월, (주)E1과 공동으로 환경부가 인가한 사단법인 대한LPG산업환경협회(現사단법인 대한LPG협회)를 설립하였으며, LPG 자동차의 보급을 위한 기술개발 및 저공해 LPG 자동차에 대한 정부지원책 확보를 위한 정책/연구 개발 활동을 적극적으로 수행하고 있습니다.
&cr 한국가스안전공사의 가스통계에 따르면 2011년부터 2018년까지 국내 LPG 수요는 연평균 1.1% 증가했습니다. 가정ㆍ상업용, 도시가스용, 수송용 의 수요는 감소했고, 산업용, 공업원료용 LPG 수요는 평균적으로 증가하였습니다. 전체 LPG 수요 중 평균 비중이 큰 수송용 소비는 감소하고 있으나 그 다음 수요인 공업원료용 소비가 2011년부터 2018년까지 연평균 12.6% 증가함에 따라 LPG 소비의 절대량은 소폭 증가추세입니다.&cr &cr 가정ㆍ상업용 수요는 2011년부터 2014년까지 감소하였으나 2015년부터 2017년까지는 기존 도시가스 설비 일부의 LPG 시설 전환, 정부의 마을단위 LPG 배관망 지원사업 효과 등으로 증가세 보였고, 다시 2018년에는 전년대비 수요가 소폭 감소하였습니다. 가정/상업시설에서 난방/취사용으로 사용되는 프로판 가스의 경우 LNG도시가스의 보급확대에 따라 지속적으로 수요가 감소해 왔으며, 한국가스공사는 2017년말 기준 83.1%인 도시가스 보급률을 2022년까지 90% 이상으로 확대한다는 계획을 수립해 놓고 있어, 가정ㆍ상업용 LPG 수요의 기조적 회복은 어려울 것으로 판단됩니다.&cr
반면, 공업원료용의 경우, 2016년 SK Advanced 신규 PDH 공장 준공, 기존 효성 등 PDH 공장 증설 및 LPG 가격경쟁력 개선에 따른 납사대체용 수요 증가로 2015년 대비 약 90% 증가하였습니다. 향후 글로벌 LPG 초과 공급에 따라 공업원료용 수요는 지속 증가할 것으로 전망 됩니다. &cr
| [용도별 국내 LPG 수요 추이] | (단위: 천톤) |
| 구분 | 2019년&cr(전망) | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2015년 | 2014년 | 2013년 | 2012년 | 2011년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 물량 | 가정ㆍ상업용 | 1,490 | 1,513 | 1,590 | 1,570 | 1,511 | 1,432 | 1,529 | 1,545 | 1,593 |
| 도시가스용 | 80 | 150 | 60 | 80 | 64 | 96 | 190 | 632 | 562 | |
| 수송용 | 3,022 | 3,116 | 3,311 | 3,549 | 3,715 | 3,758 | 4,010 | 4,126 | 4,249 | |
| 산업용 | 767 | 938 | 1,052 | 884 | 740 | 648 | 607 | 673 | 660 | |
| 공업원료용 | 3,980 | 3,598 | 2,946 | 3,257 | 1,764 | 1,902 | 1,800 | 1,323 | 1,572 | |
| 합계 | 9,322 | 9,315 | 8,959 | 9,340 | 7,794 | 7,836 | 8,136 | 8,299 | 8,636 | |
| 증가율&cr(YoY) | 가정ㆍ상업용 | -1.5% | -4.84% | 1.27% | 3.90% | 5.52% | -6.34% | -1.04% | -3.01% | -1.97% |
| 도시가스용 | -46.7% | 150.00% | -25.00% | 25.00% | -33.33% | -49.47% | -69.94% | 12.46% | 42.28% | |
| 수송용 | -3.0% | -5.89% | -6.71% | -4.47% | -1.14% | -6.28% | -2.81% | -2.89% | -4.90% | |
| 산업용 | -18.2% | -10.84% | 19.00% | 19.46% | 14.20% | 6.75% | -9.81% | 1.97% | -9.22% | |
| 공업원료용 | 10.6% | 22.13% | -9.55% | 84.64% | -7.26% | 5.67% | 36.05% | -15.84% | -19.05% | |
| 합계 | 7.5% | 3.97% | -4.08% | 19.84% | -0.54% | -3.69% | -1.96% | -3.90% | -5.69% |
| ( 주1) 증감률은 전년 말 대비 증감률임 |
| (주2) 휘발유+전기차는 휘발유 차량에 포함, LPG+전기차는 LPG에 포함 |
| (주3) '18년 LPG 용도별 수요량은 한국석유공사에서 '19년 8월 확정 예정 |
| 출처: 한국가스안전공사 가스통계(2018년) |
&cr LPG 차량의 경우, 고유가 지속과 세제개 편에 따른 가격경쟁력 확보 및 정부의 청정수송연료 보급확대 노력 등으로 2009년까지 전체 차량 증가율을 상회하는 성장세를 기록하였습니다. 그러나, 정책적 제약(장애인 , 국가유공자, 택시, 렌터카 등으로 차량용도, 사용 계층을 제한)으로 수요시장이 한정된 가운데, 2000년대 초 급격하게 증가했던 차량이 폐차되는 시점이 최근 도래함에 따라 2009년 이후 차량용 수요가 소폭 감소하였습니다. 이에 대응하기 위해, 정부는 2008년 4월 17일자로 경차 및 하이브리드 차량에 LPG를 사용할 수 있도록 액화석유가스 안전관리 및 사업법 시행 규칙을 개 정 공포함에 따라, 자동차 제작사는 LPG를 연료로 사용하는 경차를 2009년 3월부터, 하이브리드 차량은 2009년 7월부터 출시하였습니다. 또한, 정부는 2011년 11월 25일자로 장애인들의 재산권 손실을 막기 위해 장애인들이 5년 초과 사용한 LPG차량의 경우 일반인에게 판매할 수 있도록 허용하였습니다. 그럼에도 불구하고, 최근 LPG 차량등록대수가 감소함에 따라 수송용 LPG 소비량이 2010년 이후 지속적으로 감소하였습니다. 한편, 2017년부터는 5년된 LPG차량의 일반인 구매가 가능하게 되어 수요감소세는 제한적일 것으로 전망됩니다. 또한, 2019년 3월 장애인, 국가유공자 등에게만 허용되었던 LPG차량에 대한 연료사용제한을 전면 폐지하면서 LPG 차량의 공급 및 수송용 LPG 수요의 확대를 기대하고 있습니다.&cr &cr아래의 유종별 자동차 등록현황을 표와 같이 수송용 LPG 시장을 측정 할 수 있는 LPG 차량 등록 추이를 살펴보면, 2014년 기준 전체 등록차량의 11.7%를 차지하는 LPG 차량은 2018년 12월말 8.77%로 구성비가 5년간 3.56%p. 감소하였습니다. 이에 반하여 타 연료를 사용하는 자동차등록수는 증가하였는데 이는 LPG 차량 수요를 대체한 것으로 판단됩니다. 물론, 환율 및 CP가격 등과 같은 가변적인 요소까지 종합적으로 고려해야 하겠지만, 향후 전체 수송용 LPG 차량 시장의 축소세가 지속 된다면, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있다고 판단됩니다 . 다만, 당사의 수익성을 판단하기 위해서는 증가하고 있는 공업원료용, 산업용 등 타 수요도 고려하여 분석할 필요가 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr
| [유종별 자동차 등록 현황] | (단위: 대) |
| 구 분 | 2019.07 | 2018.12 | 2017.12 | 2016.12 | 2015.12 | 2014.12 | 2013.12 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 등록대수 | 휘발유 | 10,803,141 | 10,629,296 | 10,369,752 | 10,092,399 | 9,808,633 | 9,587,351 | 9,399,738 |
| 경유 | 9,992,089 | 9,929,537 | 9,576,395 | 9,170,456 | 8,622,179 | 7,938,627 | 7,395,739 | |
| LPG | 2,011,629 | 2,035,403 | 2,104,675 | 2,167,094 | 2,257,447 | 2,336,656 | 2,391,988 | |
| 기타 | 693,915 | 608,319 | 477,473 | 373,402 | 301,626 | 255,321 | 213,399 | |
| 계 | 23,500,774 | 23,202,555 | 22,528,295 | 21,803,351 | 20,989,885 | 20,117,955 | 19,400,864 | |
| 증감 | 휘발유 | 1.64% | 2.50% | 2.75% | 2.89% | 2.31% | 2.00% | 1.33% |
| 경유 | 0.63% | 3.69% | 4.43% | 6.36% | 8.61% | 7.34% | 5.62% | |
| LPG | -1.17% | -3.29% | -2.88% | -4.00% | -3.39% | -2.31% | -0.97% | |
| 기타 | 14.07% | 27.40% | 27.87% | 23.80% | 18.14% | 19.64% | 20.66% | |
| 계 | 1.29% | 2.99% | 3.32% | 3.88% | 4.33% | 3.70% | 2.81% |
| (주1) 2019년 7월 증감은 2018년 12월 대비 |
| (주2) 증감률은 전년 말 대비 증감율임. |
| (주3) 휘발유+전기차는 휘발유 차량에 포함, LPG+전기차는 LPG에 포함 |
| 출처 : 국토교통부 통계누리 |
&cr [규제 관련 위험]
다. LPG 산업은 대중 연료로 안정적 공급이 중요하며, LPG의 공공재적 성격과 국민경제에 미치는 영향 및 LPG 전문 수입사로서의 사회적 책임과 정부의 물가안정정책 등의 이유로 2008년 이후 국제 LPG 가격 및 환율 변동분을 판매가격에 즉시 반영하지 못하여 업계 수익성에 영향을 주는 경우가 있었습니다. 이러한 특성을 감안했을 때, LPG 산업은정부의 직ㆍ간접적인 규제로 인하여 일반 산업에 비해 수익성에 상대적으로 큰 영향을 받을 가능성이 있습니다.
LPG는 국내 민수용 수요의 많은 부분을 수입에 의존하고 있으며, 대중 연료로 수급 안정이 매우 중요합니다. 따라서 수급에 문제가 발생할 경우 국민 경제에 미치는 영향이 크기 때문에 정부는 수급 안정을 위한 제도적 장치로 수출입업 등록시 일정 규모 이상의 저장 시설을 보유토록 하고, 수입업자에게는 민간 비축 의무(석유 및 석유대체연료 사업법 시행령에 의거 전년도 내수 판매량의 일정분에 해당하는 저장 시설을 보유해야 함)를 부여하고 있습니다. &cr &cr 이 와 같이 공공재적 성격과 국민경제에 미치는 영향 및 LPG 전문 수입사로서의 사회적 책임과 정부의 물가안정정책 등의 이유로 2008년 이후 국제 LPG 가격 및 환율 변 동분을 판매가격에 즉시 반영하지 못하여 업계 수익성에 영향을 주는 경우가 있었습니다. &cr&cr한편 정부는 2016년 8월 29일 액화석유가스의 안전관리 및 사업법 시행령 일부개정령(안)을 입법예고하고 저장시설 구비요건을 크게 완화시킬 방침으로 LPG수출입 시장의 민간 참여를 유도하고 있습니다. 2016년 11월 22일 유일호 경제부총리 겸 기획재정부 장관 주재로 열린 국무회의에서 이같은 내용의 '액화석유가스의 안전관리 및 사업법 시행령' 개정안을 심의·의결하였습니다. 동 법률 개정안은 저장시설의 용량을 원칙적으로 전년도 액화석유가스 내수판매량의 30일분에 해당하는 양에서 15일분에 해당하는 양으로 하여 액화석유가스수출입업자에 대한 시설기준을 완화하려는 것이 주요 골자이며 이에 따라 LPG 업계의 경쟁이 심화될 것으로 예상됩니다.&cr&cr또한 다양한 운송수단(탱크로리, 용기, 배관 등) 및 유통과정의 다수 참여자 관여 등으로(수입ㆍ생산ㆍ소비과정) 정부는 가스 안전 관리의 중요성을 감안, LPG 충전 및 판매, 집단 공급과 가스용품 제조 등의 각 사업 영역별로 허가제를 실시하고 있으며, 아울러 일정 규모 이상의 사용 시설에 대해서도 사용 전에 반드시 법정 검사를 필하도록 하고 있습니다. 투자자께서는 LPG산업의 법적규제 및 정부규제에 유의 하시어 투자에 임해주시길 바랍니다. &cr&cr [산업 내 경쟁위험]
라. 국내에서 LPG의 수입, 저장, 공급업을 영위하는 회사는 당사와 E1 2개사이며, 국내 LPG 판매는 상기 수입사 2개사와 정유ㆍ석화사 5개사가 과점체제 를 이루고 있어 동일산업 내 경쟁강도가 높은 수준은 아닙니다. 당사는 진입장벽이 높은 LPG 산업 특성으로 인해 과점적 시장지위를 확보하고 있으나, LPG 판매량의 축소 및 경쟁 심화에 따라 수익성 하락 가능성 을 배제할 수 없습니다.
&cr 국내 LP G 판매 시장은 오랜 업력을 바탕으로 하는 도입능력과 전국적으로 유리한 입 지조건의 대규모 유통망을 확보하고 있는 수입사 당 사, E1 및 정유사들(SK에너지, GS칼텍스 등)에 의한 과점체제가 유지되는 가운데, 당사는 산유국 주요 기업들과의 오랜 매입거래관계와 대규모 여유 저장시설 및 506개의 충전소(2019년 6월 말 기준) 를 국내 판매기반으로 확보하고 있습니다.&cr
또한, 국내 LPG 산업은 저장기지 건설을 위한 장기간의 시간과 초기 시설투자비용, 계절적 요인과 국제수급을 고려한 안정적인 도입능력, 전국적인 유통망 구축 등이 영업에 중요한 요소로 작용하고 있어 진입장벽이 높은 특징이 있습니다. 국내 LPG 수입시장은 당사와 E1이 양분하고 있으며, 수입 판매라는 사업특성과 함께 저장기지 및 전국적인 판매망을 기반으로 영업활동을 하고 있습니다. 당사 및 E1의 점유율 합계 추이는 2017년 66.50% 2018년 69.20%를 기록해 온 가운데, 2019년 반기 말 기준 당사와 E1의 국내 LPG시장 점유율은 각각 약 45.20%, 24.80%로 양사합계 70.00%로 나타나 시장의 경쟁구도에 큰 변화는 관찰되지 않고 있습니다.&cr
| [업체별 국내 판매 및 시장 점유율 추정 실적] | (단위: 천톤, %) |
| 품명 | 회사명 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 판매량 | M/S | 판매량 | M/S | 판매량 | M/S | 판매량 | M/S | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| LPG | SK가스 | 2,082 | 45.2% | 2,022 | 44.7% | 4,065 | 45.8% | 3,995 | 47.0% |
| E1 | 1,141 | 24.8% | 1,092 | 24.1% | 2,077 | 23.4% | 1,653 | 19.5% | |
| SK에너지 | 336 | 7.3% | 344 | 7.6% | 688 | 7.7% | 774 | 9.1% | |
| GS-Caltex | 462 | 10.0% | 485 | 10.7% | 941 | 10.6% | 947 | 11.1% | |
| S-OIL | 332 | 7.2% | 328 | 7.3% | 629 | 7.1% | 625 | 7.4% | |
| 현대오일뱅크 | 160 | 3.5% | 164 | 3.6% | 313 | 3.5% | 294 | 3.5% | |
| 기타 석유화학사 | 93 | 2.0% | 88 | 1.9% | 164 | 1.9% | 206 | 2.4% | |
| 합 계 | 4,606 | 100.0% | 4,523 | 100.0% | 8,877 | 100.0% | 8,494 | 100.0% |
| (주1) 민수 직판(대리점, 일반직매) 및 석유화학 판매로 구성되며 정유사 간접판매는 제외되었습니다. |
| (주2) 사별 판매물량 통계에는 정유사 및 석유화학업체의 자체 생산ㆍ사용물량은 제외되었습니다. |
| (주3) 석유공사 국내석유정보시스템(PEDSIS) 통계 |
| 출처 : 당사 반기보고서 |
&crLPG 산업의 성장성이 제한되어 있고 전체 유류에너지 중 소비비율이 점차 하락하는 등 수요기반이 악화되는 가운데, 시장축소가 발생할 경우 과점체제 내에서 경쟁이 심화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 과점산업의 특성상 급격한 수익성 악화 가능성은낮으나 산업의 규모가 축소될 경우 LPG산업이 지닌 높은 고정비로 인하여 일정수준의 매출이 발생하지 않을 경우 수익성이 하락할 가능성이 높습니다. &cr &cr한편 최근 국내 LPG 수입업 시장에 총 3개 중소업체(호라이즌홀딩스 2015년 7월 등록, 코리드 2016년 7월 등록, 삼영가스플랜트 2016년 9월 등록 , 한양 2016년 11월 등록)가 한국석유관리원의 LPG수출업 조건부 등록(조건부 등록이란 실제로 자본의 투자 없이 서류상으로만 산업부로부터 인가를 받은 것)을 했던 사실이 있으나, 실제로 시장에 진입할 수는 없을 것으로 판단됩니다. 유가 하락에 LPG 가격이 떨어지고 내수 판매량의 30일이던 LPG 저장능력이 15일로 축소되면서 지난 2015년부터 등장했던 LPG 수출입 등록 추진업체들의 조건부 허가가 무효화되었습니다. 디에스티, 삼영가스플랜트, 한양은 각각 2018년 8월, 10월, 12월부로 산업통상자원부로부터 최종 허가 취소 통보를 받았으며, 2015년 3월 LPG 수출입 조건부 허가를 받았던 호라이즌홀딩스는 코스닥 상장사인 액트를 인수한 뒤 이를 공시하면서 등락하는 주가를 조작해 8억여원의 부당이득을 챙긴 혐의로 서울남부지검에 적발되어 조사를 받고 있는 상황입니다.&cr &cr아직까지는 추가적인 시장 진입 사업자가 등장하지 않아 과점체제의 점유율 변동은 크지 않을 것으로 예상되나, LPG 판매량의 축소 및 신규 LPG수입사 등장에 따라 이전보다는 높은 경쟁강도 및 수익성 하락 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.&cr
2. 회사위험
[수익성 저하 위험]
가. 당사의 2019년 상반기 연결기준 매출액은 2조 5,645억으로 전년 동기 대비 17.34% 감소하였으며, 영업이익은 745억원으로 전년 동기 대비 18.56% 증가 하였습니다. 한편, 파생상품 평가손의 증가로 23억원 반기순손실을 인식 하였습니다. 당사 매출의 대부분을 창출하는 가스사업은 LPG 등의 화학제품을 수입, 저장 및 판매를 영위하고 있습니다. LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며 당사의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다. 당사는 장기공급계약을 통해 수입하고 파생상품 계약을 체결하면서 LPG 가격 급등락에 의한 손실 위험을 완화 시키고 있습니다. 2019년 상반기 연결기준 파생상품으로 인한 손실은 559억원이나, 이는 LPG 가격 변동에 의한 파생상품 평가 손실에 지나지 않으며 오히려 원가변동 위험을 회피함으로써 향후 실적 변동성을 완화시킬 수 있을 것으로 판단 됩니다. 당사는 파생상품 계약으로 LPG 가격 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있으나, 급격히 변동될 경우 당사의 기간손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의 하시기 바랍니다.
당사의 2019년 상반기 연결기준 매출액은 2조 5,645억으로 전년 동기 대비 17.34% 감소하였으며, 영업이익은 745억원으로 전년 동기 대비 18.56% 증가하였습니다. 한편, 파생상품 평가손의 증가로 23억원 반기순손실을 인식하였습니다.&cr&crLPG는 서민 대중연료이므로 안정적인 공급을 위하여 도입 초기부터 2000년까지 전기, 수도, 가스사업에 적용되는 공공요금 관리방식에 의해 정부 최고판매가격 고시제도로 관리되었습니다(석유 및 석유대체연료사업법 23조). 그러나 2001년부터는 상기 고시제도가 폐지됨에 따라 LPG도입비 상승/하락 요인을 탄력적으로 판매가격에 반영하고 있습니다. LPG를 도입하는 시점과 판매하는 시점에는 시차가 존재하며, 이를 고려하여 LPG 도입비 변동을 적절하게 판매가격에 전가하지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.&cr
| [연결기준 요약 손익현황] | (단위: 백만원) |
| 구분 | FY2019 1H | FY2018 1H | FY2018 | FY2017 | FY2016 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 2,564,524 | 3,102,397 | 6,859,164 | 6,358,897 | 4,978,362 |
| 매출원가 | 2,391,943 | 2,942,267 | 6,557,948 | 6,026,472 | 4,597,925 |
| 영업이익(손실) | 74,481 | 62,822 | 102,999 | 97,720 | 130,809 |
| 당기순이익(손실) | (2,330) | (4,291) | 55,438 | 149,899 | 188,170 |
| 매출원가율 | 93.27% | 94.84% | 95.61% | 94.77% | 92.36% |
| 영업이익률 | 2.90% | 2.02% | 1.50% | 1.54% | 2.63% |
| 당기순이익률 | (0.09%) | (0.14%) | 0.81% | 2.36% | 3.78% |
출처: 당사 사업보고서 및 반기보고서
&cr당사의 매출은 가스사업과 기타(수탁저장수입)부문에서 창출되며 2019년 상반기 기준 가스사업의 수출과 내수가 차지하는 비중은 각각 42.63%, 56.45%로 도합 99%이상이 가스사업에서 창출되고 있습니다. 수출은 직수출 및 중계무역으로 구분되는데, 직수출은 수입한 LPG를 국내 인수기지에 저장한 후 일정마진을 부가하여 중국,일본 등 인접국에 판매하는 형태입니다. 중계무역의 경우, 국제시장에서 LPG를 Term/Spot으로 구매하여 해외에서 직접 판매하는 Trade 방식을 비롯하여 국내 수급조절 및 선적일정 변경으로 인한 체선 방지, 일시적인재고조정 등을 목적으로 한 교환거래(Swap) 방식으로 이루어지고 있습니다.&cr
| [매출형태별 실적] | (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 구 분 | FY2019 1H | FY2018 | FY2017 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 가스사업 | 수 출 | 1,093,293 | 42.63% | 3,729,947 | 54.38% | 3,509,219 | 55.19% |
| 내 수 | 1,447,719 | 56.45% | 3,129,217 | 45.62% | 2,849,653 | 44.81% | |
| 기타 | 수 출 | - | - | - | - | - | - |
| 내 수 | 23,512 | 0.92% | - | - | 25 | 0.00% | |
| 합 계 | 2,564,524 | 100.00% | 6,859,164 | 100.00% | 6,358,897 | 100.00% |
| (주1) 연간 누적 기준 금액입니다. |
| (주2) 2017년은 종정 기준서인 K-IFRS 1011호, 1018호 및 1039호에 따라 작성되었으며, 중단사업으로 분류된 에스케이디앤디(주)가 제외된 금액입니다. |
| 출처: 당사 사업보고서 및 반기보고서 |
&cr 한편, 국내 정유사의 원유정제공정이나 석유화학공정에서 부산물로 생산되는 LPG량은 국내수요의 약 30.0% 수준이므로 부족분은 전량 사우디아라비아, 쿠웨이트, 아랍에미레이트 등 해외지역으로부터 수입해야 합니다. 당사 또한 LPG의 상당량을 수입에 의존하는 만큼 수입거래의 기준이 되는 국제 LPG 가격인 Contract Price(CP)의 변동은 당사의 수익성에 주요한 영향을 주고 있습니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ 투자위험요소, 1. 사업위험, 가. CP가격 및 환율 변동 관련 위험" 참고)&cr &cr또한, LPG를 매입하는 시점과 판매하는 시점 사이 기간 동안의 LPG 가격 변동은 당사 수익성에 유의미한 영향을 줄 수 있습니다. LPG 판매가격에 적용되는 가격과 회계상 매출원가로 인식하는 LPG 가격과의 시차가 존재하여 원재료 급등락시에는 이로 인한 손익이 반영될 수 있습니다. 이에 따라 당사는 장기공급계약을 통해 수입하고 파생상품 계약을 체결하면서 LPG 가격 급등락에 의한 손실 위험을 완화시키고 있습니다. 2019년 상반기 연결기준 파생상품으로 인한 손실은 559억원이나, 이는 LPG 가격 변동에 의한 파생상품 평가 손실에 지나지 않으며 오히려 원가변동 위험을 회피함으로써 향후 실적 변동성을 완화시킬 수 있을 것으로 판단됩니다. ("제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ 투자위험요소, 2. 회사위험, 라. 파생상품 관련 위험 )&cr
| [파생상품 관련 손익] | (단위: 백만원) |
| 구분 | FY2019 1H | FY2018 1H | FY2018 | FY2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 손익으로 인식한 금액&cr (세전금액) | 평가이익 | 102,650 | 140,416 | 290,178 | 67,716 |
| 평가손실 | 168,890 | 91,608 | 289,711 | 86,852 | |
| 거래이익 | 127,709 | 36,441 | 234,316 | 117,304 | |
| 거래손실 | 117,382 | 53,930 | 183,712 | 159,844 | |
| 기타포괄손익&cr (세후금액) | 평가이익 | (7,371) | - | - | - |
| 평가손실 | - | - | - | - | |
| 손익으로 인식한 금액(세전) 합계 | (55,913) | 31,319 | 51,071 | -61,676 | |
| 기타포괄손익으로 인식한 금액(세후) 합계 | (7,371) | - | - | - |
출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서
&cr당사 매출의 대부분을 창출하는 가스사업은 LPG 등의 화학제품을 수입, 저장 및 판매를 영위하고 있습니다. LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며 당사의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다. 당사는 파생상품 계약으로 LPG 가격 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있으나, 급격히 변동될 경우 당사의 기간손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.&cr&cr [재무건전성 저하 위험]
나. 당사의 2019년 6월 말 연결기준 자산총계는 4조 813억원, 부채총계는 2조 4,855억 원, 자본총계는 1조 5,958억원 이며 부채비율과 차입금의존도는 각각 155.75%, 38.05% 수준 입니다. 2019년 6월 말 연결기준 부채비율은 2018년 말 대비 27.14%p. 증가한 155.75%를, 차입금의존도는 2018년 말 대비 6.98% 증가한 38.05%를 나타냈습니다. 이번 부 채비율의 증가는 2019년 1월 1일부터 적용한 기업회계기준서 제1116호로 인한 영향이며, 해당 기준서의 적용으로 2019년 1월 1일 기준 당사의 자산총계와 부채총계는 각각 5,486억원, 5,496억원씩 증가하고 자본총계는 9억원 감소 하게 되었습니다. 리스부채를 제외한 총차입금 1조 24억원은 단기이자부차입금 5129억원, 사채 1,996억원, 장기이자 부차입금 230억원, 유동성장기부채 2,670억원(유동성사채 2,498억원, 유동성장기차입금 171억원)으로 구성 되어 있습니다. 2016년부터 종속 및 관계기업 투자지분을 줄이고 재무부담을 가중시키는 종속회사를 연결에서 제외시킴 에 따라 재무구조가 개선되었습니다. 매입채무 성격의 Usance가 총 차입금의 40.93%를 차지한다는 점을 고려했을 때 당사의 실질적인 재무안정성은 양호한 수준 으로 판단됩니다. 다만, 대내외 경영환경이 급변하여 차입여건이 악화된다면 유동성 문제가 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다.
&cr당사의 2019년 6월 말 연결기준 자산총계는 4조 813억원, 부채총계는 2조 4,855억원, 자본총계는 1조 5,958억원이며 부채비율과 차입금의존도는 각각 155.75%, 38.05% 수준입니다. 총차입금 1조 5,529억원은 단기이자부차입금 5129억원, 사채 1,996억원, 장기이자부차입금 230억원, 유동리스부채 735억원, (비유동)리스부채 4,770억원, 유동성장기부채 2,670억원(유동성사채 2,498억원, 유동성장기차입금 171억원)으로 구성되어 있습니다.&cr &cr 당사는 2014년부터 2016년까지의 종속 및 관계회사(고성그린파워(주), 에스케이디앤디(주), 당진 에코파워(주)) 지분투자로 차입금이 증가세를 보였습니다. 그러나 2016년 3월 에스케이어드밴스드(주) 지분 매각으로 인한 연결 제외로 차입금이 큰 폭으로 감소하면서 당사의 2016년 말 연결기준 부채비율은 전년 대비 12.50%p. 감소한 137.88%를, 차입금의존도는 전년 대비 9.81%p. 감소한 39.02%를 나타냈습니다. 2017년에는 운전자본 증가로 부채비율 및 차입금의존도가 다소 증가하였으나, 2018년에는 재무부담이 비교적 높은 종속회사인 에스케이디앤디(주)의 연결 제외로 2018년 말 연결기준 부채비율은 전년 대 비 15.40%p. 감소한 128.61%를, 차입금의존도는 전년 대비 9.95%p. 감소한 31.07%를 나타냈습니다. 2019년 6월 말 연결기준 부채비율은 2018년 말 대비 27.14%p. 증가한 155.75%를, 차입금의존도는 2018년 말 대비 6.98% 증가한 38.05%를 나타냈습니다. 이번 부 채비율의 증가는 2019년 1월 1일부터 적용한 기업회계기준서 제1116호로 인한 영향이며, 해당 기준서의 적용으로 2019년 1월 1일 기준 당사의 자산총계와 부채총계는 각각 5,486억원, 5,496억원씩 증가하고 자본총계는 9억원 감소 하게 되었습니다. 기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr
| [연결기준 재무현황] | (단위: 원) |
| 구분 | 2019년 6월 말 | 2018년 말 | 2017년 말 | 2016년 말 | 2015년 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 4,081,343 | 3,755,607 | 4,351,748 | 4,070,916 | 4,079,951 |
| 부채총계 | 2,485,510 | 2,112,825 | 2,568,306 | 2,359,619 | 2,452,408 |
| 자본총계 | 1,595,833 | 1,642,782 | 1,783,442 | 1,711,296 | 1,627,543 |
| 총차입금 | 1,552,935 | 1,166,726 | 1,784,719 | 1,588,349 | 1,992,030 |
| 부채비율 | 155.75% | 128.61% | 144.01% | 137.88% | 150.68% |
| 차입금의존도 | 38.05% | 31.07% | 41.01% | 39.02% | 48.82% |
| (주1) 2017년 말, 2016년 말, 2015년 말 재무현황은 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다. |
| (주2) 총차입금 = 단기이자부차입금 + 유동성장기부채 + 유동리스부채 + 사채 + 장기이자부차입금 + (비유동)리스부채 |
| 출처: 당사 사업보고서 및 반기보고서 |
| [기업회계기준서 제1116호가 2019년 1월 1일 연결재무상태표에 미치는 영향] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 증가(감소) |
|---|---|
| 자산 | |
| 사용권자산 | 544,961,226 |
| 금융리스채권 | 3,279,564 |
| 투자주식(주1) | 389,156 |
| 총자산 | 548,629,946 |
| 자본 | |
| 이익잉여금 | (944,776) |
| 총자본 | (944,776) |
| 부채 | |
| 유동성/비유동리스부채 | 549,913,625 |
| 미지급법인세 | (404,826) |
| 이연법인세부채 | 65,923 |
| 총부채 | 549,574,722 |
| (주1) 관계기업의 기업회계기준서 제1116호 최초 적용효과입니다. |
| 출처 : 당사 반기보고서 |
| [연결기준 부채 세부내역] | (단위: 원) |
| 구분 | 2019년 6월 말 | 2018년 말 | 2017년 말 | 2016년 말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동부채 | 1,621,068,772,165 | 1,500,614,810,053 | 1,521,920,212,550 | 1,595,090,733,887 |
| 매입채무및기타채무 | 707,330,042,261 | 658,478,160,677 | 495,136,580,819 | 381,650,797,618 |
| 단기이자부차입금 | 512,889,597,054 | 682,939,189,709 | 811,743,685,962 | 531,063,860,236 |
| 유동성장기부채 | 266,991,284,895 | 122,809,060,561 | 130,001,270,000 | 445,544,009,199 |
| 선수금 | 8,381,159,076 | 22,078,765,766 | 9,045,569,156 | 25,203,002,691 |
| 미지급법인세 | 50,221,454,788 | 13,821,691,996 | 17,551,915,122 | 37,279,270,368 |
| 유동리스부채 | 73,501,402,236 | - | - | - |
| 기타유동부채 | 1,753,831,855 | 487,941,344 | 58,441,191,491 | 9,075,154,690 |
| 매각예정자산과 관련된 부채 | - | - | 165,274,639,085 | |
| 비유동부채 | 864,440,831,068 | 612,210,223,389 | 1,046,385,474,888 | 764,528,663,732 |
| 사채 | 199,574,123,746 | 349,276,661,322 | 525,805,527,150 | 349,874,090,457 |
| 장기이자부차입금 | 22,986,713,124 | 11,700,993,124 | 317,168,113,124 | 261,867,151,170 |
| 확정급여부채 | 3,167,660,906 | 1,283,946,752 | 2,797,405,108 | 2,426,538,777 |
| 이연법인세부채 | 97,532,107,916 | 151,168,108,078 | 131,035,558,657 | 88,799,841,782 |
| 리스부채 | 476,991,740,686 | - | - | - |
| 기타비유동부채 | 64,188,484,690 | 98,780,514,113 | 69,578,870,849 | 61,561,041,546 |
| 부채총계 | 2,485,509,603,233 | 2,112,825,033,442 | 2,568,305,687,438 | 2,359,619,397,619 |
출처: 당사 사업보고서 및 반기보고서
&cr당사의 2019년 6월 말 연결기준 단기이자부차입금 5,129억원 중 80.00%인 4,103억원은 LPG 수입 판매업의 특성상 매출과 직접적으로 연동되어 있는 매입채무 성격의 Usance로 구성되어 있습니다. 당사는 이자율이 상대적으로 낮은 CP를 활용하여 Usance 규모 일부를 줄였으며, 2019년 6월 말 연결기준 CP 및 일반차입금의 규모는 각각 1,000억원, 26억원입니다.&cr
| [단기이자부차입금] | (원화단위 : 천원, US$) |
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 2019년 6월 말 | 2018년 말 |
|---|---|---|---|---|
| Usance 차입 | 우리은행 등 | 2.73 ~ 3.47 | 410,289,597 &cr(US$354,676,346) | 682,939,190 &cr (US$ 610,803,317) |
| CP | 대신증권 등 | 1.93 ~ 1.95 | 100,000,000 | - |
| 일반차입금 | 한국동서발전 | 4.6 | 2,600,000 | - |
| 합 계 | 512,889,597 &cr(US$354,676,346) | 682,939,190 &cr (US$ 610,803,317) |
출처: 당사 사업보고서 및 반기보고서
&cr2019년 6월 말 연결기준 유동성대체로 인식한 사채는 2,498억원 규모이며 1년 내 상환이 필요합니다. 이로 인해 단기적인 채무부담은 높을 수 있으나, 당사의 차입금의존도는 리스부채를 제외하면 24.56%로 낮은 수준이며, 양호한 신용등급을 통한 추가 조달 가능성을 고려할 때 상환 부담은 낮은 수준으로 판단됩니다.&cr
| [사채 발행 내역] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 발행일 | 상환일 | 이자율(%) | 2019년 6월 말 | 2018년 말 | 이자지급 및&cr상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제31-2회 무보증공모사채 | 2012.09.28 | 2019.09.28 | 3.51 | 100,000,000 | 100,000,000 | 3개월 이자지급 &cr및 만기 일시상환 |
| 제33-1회 무보증공모사채 | 2015.03.06 | 2020.03.06 | 2.33 | 100,000,000 | 100,000,000 | |
| 제33-2회 무보증공모사채 | 2015.03.06 | 2022.03.06 | 2.58 | 100,000,000 | 100,000,000 | |
| 제34-1회 무보증공모사채 | 2017.04.17 | 2020.04.17 | 2.02 | 50,000,000 | 50,000,000 | |
| 제34-2회 무보증공모사채 | 2017.04.17 | 2022.04.17 | 2.42 | 100,000,000 | 100,000,000 | |
| 소 계 | 450,000,000 | 450,000,000 | ||||
| 차감: 사채할인발행차금 | (577,431) | (771,398) | ||||
| 차감: 유동성대체 | (249,848,445) | (99,951,941) | ||||
| 합 계 | 199,574,124 | 349,276,661 |
출처: 당사 사업보고서 및 반기보고서
| [장기이자부차입금 내역] | (원화단위 : 천원, US$) |
| 구 분 | 차입처 | 최종만기일 | 이자율(%) | 2019년 6월 말 | 2018년 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 석유개발사업자금(주1) | 한국에너지공단 | 2025.12.28 | 0.75 | 5,986,713 &cr(US$ 5,717,069) | 5,986,713 &cr(US$ 5,717,069) |
| 시설대 | KDB산업은행 | 2020.03.27 | 2.95 | 17,142,840 | 28,571,400 |
| 시설대 | KEB하나은행 | 2034.03.14 | 4.06 | 17,000,000 | - |
| 소 계 | 40,129,553 | 34,558,113 | |||
| 차감: 유동성대체 | (17,142,840) | (22,857,120) | |||
| 합 계 | 22,986,713 &cr(US$ 5,717,069) | 11,700,993 &cr(US$ 5,717,069) |
| (주1) 상기 석유개발사업자금은 관련 유전탐사사업의 상업적 생산이 개시되는 경우에 한하여 원리금 상환 의무가 있으며, 이자율은 국고채 3년물 수익률에 연동되고 있습니다. 당사는 보고기간종료일 현재 동 탐사사업의 성공여부가 불확실하다고 판단하여 관련손익을 인식하지 아니하였습니다. |
| 출처: 당사 사업보고서 및 반기보고서 |
&cr2016년부터 종속 및 관계기업 투자지분을 줄이고 재무부담을 가중시키는 종속회사를 연결에서 제외시킴 에 따라 재무구조가 개선되었습니다. 매입채무 성격의 Usance가 리스부채를 제외한 총 차입금의 40.93%를 차지한다는 점을 고려했을 때 당사의 실질적인 재무건전성은 양호한 수준으로 판단됩니다. 다만, 대내외 경영환경이 급변하여 차입여건이 악화된다면 유동성 문제가 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr [유동성 저하 위험]
다. 당사는 LPG 가격 변동성 확대, 단기차입급 순상환 등 현금유출 요인으로 인해 2019년 상반기 및 2018년 각각 429억원, 1,205억원의 연결기준 순현금 유출을 시현하였 으나, 연결기준 연간 1,500~1,800억원의 안정적인 EBITDA 창출력과 낮은 차입금의존도를 고려할 때 당사의 유동성 대응능력은 양호한 수준으로 판단 됩니다. 그러나 향후 회사의 경영환경 또는 국내외 경제 악화로 인해 영업활동이 제한받는다면 당사의 현금 및 현금성 자산 감소에 따른 유동성 위험이 발생할 가능성 이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
&cr 당사는 2019년 상반기 및 2018년 각각 429억원, 1,205억원의 연결기준 순현금 유출을 시현하였습니다. 이는 재무활동에서 차입금 순상환 그리고 영업활동에서 LPG 가격 변동성 확대가 지속된 것에 기인합니다. 2019년 상반기 순현금 유출의 주원인은 1,638억원 규모의 단기이자부차입금 순상환이며, 상환에 필요한 자금은 China Gas Holdings Ltd. 투자회수 자금 1,763억원으로 충당하였습니다. 단기이자부차입금 대규모 상환의 결과로 리스부채를 제외한 차입금의존도는 2018년 말 대비 큰 폭으로 개선되었습니다. &cr&crLPG 수입판매업의 특성상 Usance 거래가 잦으며, 현행 회계기준에서는 매출채권이증가한 만큼 영업현금흐름이 감소하고 Usance가 증가한 만큼 재무활동으로 인한 현금흐름이 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 이에 영업현금흐름은 그 실질보다 과소 계상되고 재무활동으로 인한 현금흐름은 과다 계상되는 모습을 보이고 있습니다. 당사가 영위하는 사업의 특성에 따라 LPG 도입단가와 환율변동에 따른 운전자본의 변동성이 큰 편임에 따라 충분한 외화단기차입한도(Usance 등)를 이용하여 현금흐름 변동에 대처하고 있습니다. &cr
| [연결기준 요약 현금흐름] | (단위: 억원) |
| 구분 | FY2019 1H | FY2018 1H | FY2018 | FY2017 | FY2016 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 790 | 1,140 | (906) | (1,082) | (1,077) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | 1,198 | (1,542) | (3,029) | 977 | (1,168) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (2,416) | (802) | 2,066 | 799 | 2,001 |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (429) | (1,205) | (1,868) | 695 | (244) |
| 기초의 현금및현금성자산 | 803 | 2,635 | 2,635 | 2,061 | 2,254 |
| 외화표시 현금및현금성자산등의 환율변동효과 | 35 | 38 | 37 | (121) | 51 |
| 당기말의 현금및현금성자산 | 409 | 1,468 | 803 | 2,635 | 2,061 |
출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서
&cr 매출채권의 경우 정유 및 석유화학, 도시가스사 등 대형업체 위주로 판매가 이루어지고 있어 현금회수가 비교적 원활하며, 운송 중인 LPG가 미착상품으로 계상되거나 수요 전망에 따른 수급조절 차원에서 재고자산 규모가 커지기도 하나 영업상 장기 체화는 발생하지 않고 있습니다.&cr
| [연결기준 매출채권회전율 및 매출채권회전일] | (단위: 백만원) |
| 구분 | FY2019 1H | FY2018 1H | FY2018 | FY2017 | FY2016 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019년 6월 말 | 2018년 6월 말 | 2018년 말 | 2017년 말 | 2016년 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 2,564,524 | 3,102,397 | 6,859,164 | 6,358,897 | 4,978,362 |
| 기초매출채권 | 1,011,741 | 856,119 | 856,119 | 780,203 | 435,462 |
| 기말매출채권 | 880,814 | 946,493 | 1,011,741 | 856,119 | 780,203 |
| 평균매출채권 | 946,278 | 901,306 | 933,930 | 818,161 | 607,832 |
| 매출채권회전율(%) | 5.42 | 6.88 | 7.34 | 7.77 | 8.19 |
| 매출채권회전일(일) | 67.34 | 53.02 | 49.70 | 46.96 | 44.56 |
| (주1) 매출채권회전율 = 매출액 / 평균매출채권 |
| (주2) 매출채권회전일 = 365 / 메출채권회전율 |
| (주3) 2019년 및 2018년 상반기의 경우 연환산된 매출채권회전율을 기재하였습니다. |
| 출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서 |
| [연결기준 재고자산회전율 및 재고자산회전일] | (단위: 백만원) |
| 구분 | FY2019 1H | FY2018 1H | FY2018 | FY2017 | FY2016 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019년 6월 말 | 2018년 6월 말 | 2018년 말 | 2017년 말 | 2016년 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 2,564,524 | 3,102,397 | 6,859,164 | 6,358,897 | 4,978,362 |
| 기초재고자산 | 305,725 | 548,411 | 548,411 | 393,551 | 599,656 |
| 기말재고자산 | 353,797 | 560,559 | 305,725 | 548,411 | 393,551 |
| 평균재고자산 | 329,761 | 554,485 | 427,068 | 470,981 | 496,603 |
| 재고자산회전율(회) | 15.55 | 11.19 | 16.06 | 13.50 | 10.02 |
| 재고자산회전일(일) | 23.47 | 32.62 | 22.73 | 27.03 | 36.41 |
| (주1) 재고자산회전율 = 매출액 / 평균재고자산 |
| (주2) 재고자산회전일 = 365 / 재고자산회전율 |
| (주3) 2019년 및 2018년 상반기의 경우 연환산된 재고자산회전율을 기재하였습니다. |
| 출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서 |
&cr 한편, 당사는 2019년 상반기 및 2018년 각각 1,228억원, 1,606억원의 연결기준 EBITDA를 시현하였습니다. 당사는 과거 3개년간 연간 1,500~1,800억원 수준의 안정적인 EBITDA 창출력을 나타내고 있습니다. &cr
| [연결기준 EBITDA] | (단위: 백만원) |
| 구분 | FY2019 1H | FY2018 1H | FY2018 | FY2017 | FY2016 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익 | 74,481 | 62,822 | 102,999 | 97,720 | 130,809 |
| 감가상각비 | 24,784 | 26,877 | 56,034 | 47,156 | 53,365 |
| 사용권자산상각비 | 23,007 | - | - | - | - |
| 무형자산상각비 | 514 | 742 | 1,571 | 1,222 | 642 |
| EBITDA | 122,787 | 90,440 | 160,603 | 146,099 | 184,817 |
| (주1) EBITDA = 영업이익 + 감가상각비 + 사용권자산상각비 + 무형자산상각비 |
| (주2) 2019년 상반기에 는 2019년 1월 1일부터 적용한 기업회계기준서 제1116호로 인해 사용권자산상각비를 반영하였습니다. |
| 출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서 |
&cr당사는 LPG 가격 변동성 확대, 단기차입급 순상환 등 현금유출 요인으로 인해 2019년 상반기 및 2018년 각각 429억원, 1,205억원의 연결기준 순현금 유출을 시현하였 으나, 연결기준 연간 1,500~1,800억원의 안정적인 EBITDA 창출력과 낮은 차입금의존도를 고려할 때 당사의 유동성 대응능력은 양호한 수준으로 판단됩니다. 그러나 향후 회사의 경영환경 또는 국내외 경제 악화로 인해 영업활동이 제한받는다면 당사의 현금 및 현금성 자산 감소에 따른 유동성 위험이 발생할 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr [파생상품 관련 위험 ]
라. 당사는 LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며 당사의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다. 당사는 파생상품 계약으로 LPG 가격, 환율, 이자율 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있습 니다. 당 사의 20 19년 상 반기 연결 기준 파생 상품으로 인한 손실은 약 559억원이며, 이는 동기간 영업이익의 75.07%에 해당 합니다. LPG 국제가격 변동 Risk Hedge용 파생상품거래에서 약 -624억원의 평가손익과 약 -76억원의 거래손익을 시현하였으나, 환율 및 이자율 변동 Risk Hedge용 파생상품거래에서 손실을 일부 만회 하였습니다. 당사는 Risk Hedge용으로 파생상품거래를 하기 때문에 주로 파생상품 손실이 현물가격 변동에 따른 이익으로 이어지고 파생상품 이익이 현물가격 변동에 따른 손실로 이어지는 모습을 보이고 있습니다. 따라서 파생상품 관련 손실이 수익성 저하로 이어질 가능성은 적으나, 파생상품 관련 손익과 현물가격 변동에 따른 손익의 인식 기간에는 차이가 있어 기간손익에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
&cr당사는 LPG의 상당량을 수입에 의존하고 있으며 당사의 상품 마진(판매가격과 매입가격의 차이)은 국제 LPG 가격, 환율 등에 의해 영향을 받습니다. 당사는 파생상품 계약으로 LPG 가격, 환율, 이자율 등의 변동성이 미치는 영향을 완화시키고 있습니다.&cr&cr 당 사 는 LPG 국 제가격 변동에 따른 가격 변동성을 고정시키기 위해 LPG 국제가격 변동 Risk Hedge용 파생상품 거래의 일환으로 국제 LPG 시장에서 통용되고 있는 Paper Swap 계약을 체결하고 있습니다. 2019년 6월 말 ICE 등과 파생상품 계약을 체결하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.&cr
[연결기준 LPG 국제가격변동 Risk Hedge용 Paper Swap 관련 거래손익(2019년 6월 말 기준)]
| Buy (톤) | Sell (톤) | 거래이익(백만원) | 거래손실(백만원) |
|---|---|---|---|
| 7,681,625 | 6,750,103 | 102,563 | 110,207 |
출처 : 당사 반기보고서
| [연결기준 LPG 국제가격변동 Risk Hedge용 Paper Swap 관련 평가손익(2019년 6월 말 기준)] | (단위: 천원, 배럴, 톤) |
| 거래처 | Buy/Sell | 물량단위 | 계약물량 | 계약금액 | 공정가치 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ICE | Buy | 배럴 | 803,213 | 188,823,723 | (36,439,620) | - | (36,439,620) |
| ICE | Buy | 톤 | 1,752,516 | 804,825,140 | (67,024,038) | - | (67,024,038) |
| ICE | Sell | 배럴 | 4,353,229 | 356,134,516 | 31,015,508 | 31,015,508 | - |
| ICE | Sell | 톤 | 2,079,403 | 754,965,819 | 21,500,604 | 21,500,604 | - |
| Nymex | Buy | 배럴 | 470,484 | 187,361,682 | (27,456,889) | - | (27,456,889) |
| Nymex | Buy | 톤 | 668,000 | 293,464,832 | (29,713,098) | - | (29,713,098) |
| Nymex | Sell | 배럴 | 345,242 | 130,398,953 | 16,891,695 | 16,891,695 | - |
| Nymex | Sell | 톤 | 618,000 | 351,665,395 | 32,094,046 | 32,094,046 | - |
| CME | Buy | 톤 | 1,958,505 | 911,357,640 | (44,583,786) | - | (44,583,786) |
| CME | Sell | 톤 | 1,565,613 | 730,079,137 | 44,923,862 | 44,923,862 | - |
| 소 계 | - | - | - | 4,709,076,837 | (58,791,716) | 146,425,715 | (205,217,431) |
| 조정 : 전기인식손익 등 | - | - | - | - | (3,601,166) | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | (62,392,882) | - | - |
출처 : 당사 반기보고서
당사는 외화거래에서 발생하는 환율변동 위험을 헷지하기 위한 위험회피 목적으로 KEB하나은행 등과 선물환 계약을 체결하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.
[연결기준 환율 변동 Risk Hedge용 파생상품거래 관련 거래손익(2019년 6월 말 기준)]
| 통화선도 매입금액($) | 통화선도 매도금액($) | 거래이익(백만원) | 거래손실(백만원) |
|---|---|---|---|
| 1,229,595,253 | 403,055,706 | 25,146 | 7,175 |
| (주1) 2019년 반기말 누적 선물환 매입/매도 금액 |
| 출처 : 당사 반기보고서 |
| [연결기준 환율 변동 Risk Hedge용 파생상품거래 관련 평가손익(2019년 6월 말 기준)] | (단위 : 천USD, 백만원) |
| 거래구분 | 계약금액&cr(천 USD) | 약정환율&cr(Min~Max) | 계약일 | 만기일 | 공정가치 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미즈호은행 등 | 454,556 | 1106.80~1190.48 | 19/1/31~19/06/28 | 19/7/1~19/10/21 | 3,916 | 3,916 | - |
| KEB하나은행 등 | 142,860 | 1119.45~1191.85 | 19/2/14~19/6/28 | 19/7/1~19/9/27 | (7,763) | - | (7,763) |
| 소계 | 597,416 | - | - | - | (3,847) | 3,916 | (7,763) |
출처 : 당사 반기보고서
당사는 변동이자부차입금의 이자율변동에 따른 Risk Hedge를 위하여 이자율스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있으며, 내역은 다음과 같습니다. &cr
| [연결기준 이 자 율 스왑 파생상품거래 관련 평가손익(2019년 6월 말 기준)] | (단위 : 천원) |
| 계약처 | 계약기간 | 계약이자율 | 공정가치/평가손익(주1) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지 급 | 수 취 | 2019년 6월 말 | 2018년 말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KDB산업은행 | 2015.6.29 ~2020.3.27 | 2.95% | 3M CD+ 0.80% | 40,464 | 56,307 |
| (주1) 평가손익의 경우 법인세효과 반영전 금액입니다. |
| 출처 : 당사 반기보고서 |
&cr2017년 초 SK가스 및 파인스트리트충전소 전문사모 투자신탁은 SK네트웍스로부터 LPG 사업 부문을 양수하였습니다. 본 영업양수도로 인해 당사가 SK네트웍스의 LPG 영업부문 등을 양도받고 파인스트리트자산운용은 LPG 충전소 등 유형자산을 양도받았습니다. 그리고 당사는 파인스트리트자산운용이 보유한 LPG 충전소를 운영하고 파인스트리트자산운용에게 일정 이자를 지급하는 총수익교환(TRS, Total Return Swap)을 체결하였으며 자세한 내용은 다음과 같습니다.&cr
[총수익교환(TRS, Toral Return Swap) 세부내용]
| 구분 | 내용 |
| 신용파생상품의 명칭 | 총수익교환(TRS, Total Return Swap) |
| 보장매수자(Protection buyer) | 불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주) |
| 보장매도자(Protection seller) | SK가스㈜ |
| 계약일 | 2017.3.30 |
| 만기일 | 2024.3.31 |
| 계약금액 | 총수익교환 정산액(변동) |
| 기초자산(준거자산) | 파인스트리트충전소 전문사모 투자신탁 수익증권1,848억원 |
| 계약체결목적 및 내용 | 아래 각 금액의 정산 - 분기 : 기준배당금과 실제배당금의 차이 - 매각, 만기 등: 수익증권 취득원가와 순처분가액의 차이 |
| 수수료 | 투자원금의0.1 ~ 0.5% (연도별 변동) |
| 정산(결제)방법 | 분기말 및 만기 시 정산금의 수수 |
| 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수관계 여부 | 해당 사항 없음 |
| 담보 제공 여부 | 해당 사항 없음 |
| 중개 금융회사 | 파인스트리트 자산운용 주식회사 |
| 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 | 해당 사항 없음 |
출처 : 당사 반기보고서
&cr 당 사의 20 19년 상 반기 연결 기준 파생 상품으로 인한 손실은 약 559억원이며, 이는 동기간 영업이익의 75.07%에 해당합니다. LPG 국제가격 변동 Risk Hedge용 파생상품거래에서 약 -624억원의 평가손익과 약 -76억원의 거래손익을 시현하였으나, 환율 및 이자율 변동 Risk Hedge용 파생상품거래에서 손실을 일부 만회하였습니다.&cr &cr당사는 Risk Hedge용으로 파생상품거래를 하기 때문에 주로 파생상품 손실이 현물가격 변동에 따른 이익으로 이어지고 파생상품 이익이 현물가격 변동에 따른 손실로 이어지는 모습을 보이고 있습니다. 따라서 파생상품 관련 손실이 수익성 저하로 이어질 가능성은 적으나, 파생상품 관련 손익과 현물가격 변동에 따른 손익의 인식 기간에는 차이가 있어 기간손익에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr
| [파생상품 관련 손익] | (단위: 백만원) |
| 구분 | FY2019 1H | FY2018 1H | FY2018 | FY2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 손익으로 인식한 금액&cr (세전금액) | 평가이익 | 102,650 | 140,416 | 290,178 | 67,716 |
| 평가손실 | 168,890 | 91,608 | 289,711 | 86,852 | |
| 거래이익 | 127,709 | 36,441 | 234,316 | 117,304 | |
| 거래손실 | 117,382 | 53,930 | 183,712 | 159,844 | |
| 기타포괄손익&cr (세후금액) | 평가이익 | -7,371 | - | - | - |
| 평가손실 | - | - | - | - | |
| 손익으로 인식한 금액(세전) 합계 | -55,913 | 31,319 | 51,071 | -61,676 | |
| 기타포괄손익으로 인식한 금액(세후) 합계 | -7,371 | - | - | - |
출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서
[ 종속회사 관련 위험]
마. 2019년 6월 말 기준 당사의 주요 종속기업으로는 싱가포르 소재 SK Gas International Pte Ltd.(이하 SKGI) 및 당진에코파워(주)가 있습니다. 당사의 2019년 6월 말 연결기준 자산총액 4조 813억원에서 주요 종속회사인 SKGI 및 당진에코파워 (주)의 자산총액(연결조정 이전)이 차지하는 비중은 각각 10.69%, 7.89% 입니다. SKGI의 2019년 상반기 및 2018년 매출액은 각각 1조 2,864억원, 4조 4,557억원이며, 2019년 상반기 및 2018년 당기순손익은 각각 -422억원, 282억원 입니다. 2019년 상반기에 발생한 손실의 원인은 파생상품 거래대행에 따른 LPG가격 변동에 의한 파생상품 손실이며, 파생상품 관련 손실이 현물 가격 변동에 따른 이익으로 이어지는 파생상품거래의 특성상 SKGI의 손실은 당사 및 SKGI의 영업이익 개선으로 반영 될 것으로 보입니다. 당진에코파워(주)의 2019년 8월 분할 후 존속법인인 울산GPS (주)는 LNG/LPG 복합화력 발전소로 영업 전 단계에 있는 회사이며 본격적인 영업 가동 전까지는 손실이 이어질 것 으로 보입니다. 한편, 당사의 관계기업 및 공동기업 투자주식의 장부가액은 당사의 2019년 6월 말 연결기준 자산총액 4조 813억원의 12.97%를 차지 하고 있으며, 지분법손익 및 배당금 수령은 당사의 2019년 상반기 영업이익 745억원의 13.00%을 차지 하고 있습니다. 당사가 보유한 종속회사, 공동기업 및 관계기업의 규모와 실적이 당사 자산총액과 영업이익 대비 크지 않으나, 당사의 종속회사, 공동기업 및 관계기업의 영업실적 및 재무구조가 급격히 악화된다면 당사의 자금 지원이 불가피할 수 있다는 점 투자자께서는 유의 하시기 바랍니다.
&cr 2019년 6월 말 기준 당사의 주요 종속기업으로는 싱가포르 소재 SK Gas International Pte Ltd.(이하 SKGI) 및 당진에코파워(주)가 있습니다. 당사의 2019년 6월 말 연결기준 자산총액 4조 813억원에서 주요 종속회사인 SKGI 및 당진에코파워 (주)의 자산총액(연결조정 이전)이 차지하는 비중은 각각 10.69%, 7.89%입니다.&cr&cr SKGI는 싱가포르 소재 자회사로 LPG 도입과 중계무역 관련한 트레이딩을 담당하고 있습니다. SKGI의 2019년 상반기 및 2018년 매출액은 각각 1조 2,864억원, 4조 4,557억원이며, 당기순손익은 각각 -422억원, 282억원입니다. 2019년 상반기 SKGI는 166억원의 영업이익을 시현하였으나, 순금융비용에서 595억원의 손실이 발행하였습니다. 이러한 금융비용의 원인은 당사의 연결기준 실적에서 확인한 바와 동일하게 LPG 가격 변동에 따른 파생상품 손실입니다. SKGI는 당사의 파생상품 거래 대행업무를 수행하고 있으며, 당사의 Paper Swap 거래 계약을 일부 대행하여 체결한 파생상품거래에서 손실이 발생하였습니다. 파생상품 관련 손실이 현물 가격 변동에 따른 이익으로 이어지는 파생상품거래의 특성상 해당 손실은 향후 당사 및 SKGI의 영업이익 개선으로 반영될 것으로 보입니다.&cr &cr2014년 말 당진에코파워 (주) 설립 당시 당사의 지분은 45%였으나 2015년 말 지분을 추가 취득하여 2019년 8월 분할 전까지 51% 지분을 소유하였습니다. 당진에코파워(주)는 2019년 8월 인적분할을 통해 존속법인인 울산GPS(주)와 신설법인인 음성천연가스발전(주) 및 당진에코태양광발전(주)으로 분할되었으며, 당사는 음성천연가스발전(주) 를 한국 동서발전(주)에 매각하고 존속법인인 울산GPS(주)에 대하여는 한국동서발전(주) 지분을 매입할 예정입니다. 증권신고서 작성기준일 현재 자세한 일정은 정해진 바 없습니다. 울산GPS(주)는 LNG/LPG 복합화력 발전소로 영업 전 단계에 있는 회사이며 본격적인 영업 가동 전까지는 손실이 이어질 것으로 보입니다. &cr
[종속기업 현황(2019년 6월 말)]
| 회 사 명 | 주요업종 | 지분율(%) | 소재국 | 결산일 |
|---|---|---|---|---|
| SK Gas International Pte Ltd. | LPG 수출입 | 100.00 | 싱가포르 | 12.31 |
| 당진에코파워(주)(주1,3) | LNG/LPG 복합화력 발전소&cr건설 및 운영 | 66.00 | 대한민국 | 12.31 |
| SK Gas USA Inc. | 가스 도소매업 | 100.00 | 미국 | 12.31 |
| SK Gas Trading LLC(주2) | 가스 도소매업 | 100.00 | 미국 | 12.31 |
| (주1) 지 배기업의 지분율은 KDB산업은행이 보유한 당진에코파워(주)의 주식 15%를 포함한 것입니다. |
| (주2) SK Gas USA Inc.의 종속기업입니다. |
| (주3) 당진에코파워(주)는 2019년 8월 19일을 분할 기일로 하여 음성천연가스발전(주) 와 당진에코태양광발전(주)를 신설하였으며, 존속법인의 사명은 울산GPS(주)로 변경하였습니다. |
| 출처 : 당사 반기보고서 |
| [종속기업 요약 재무정보(FY2019 1H)] | (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 순자산총액 | 매출액 | 반기순손익 | 주요 종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SK Gas International Pte. Ltd. | 436,132,900 | 370,036,139 | 66,096,761 | 1,286,359,866 | (42,154,463) | ○ |
| 당진에코파워(주)(주2) | 321,886,070 | 79,434,628 | 242,451,442 | - | (1,347,518) | ○ |
| SK Gas USA Inc. | 35,475,026 | 13,831,671 | 21,643,355 | 393,812,590 | (952,740) | × |
| 합 계 | 793,493,996 | 463,302,438 | 330,191,558 | 1,680,172,456 | (44,454,721) | - |
| (주1) 상기 요약 재무정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전 금액입니다. |
| (주2) 당진에코파워(주)는 2019년 8월 19일을 분할 기일로 하여 음성천연가스발전(주) 와 당진에코태양광발전(주)를 신설하였으며, 존속법인의 사명은 울산GPS(주)로 변경하였습니다. |
| 출처 : 당사 반기보고서 |
&cr한편, 2019년 6월 말 기준 당사는 5,293억원 규모의 관계기업 및 공동기업 투자주식을 보유하고 있습니다. 당사는 관계기업 및 공동기업 투자주식으로부터 당기순이익에 반영되는 지분법손익 63억원, 배당금 수령 33억원을 인식하였고, 포괄손익에 반영되는 지분법자본변동 34억원, 지분법 이익잉여금변동 -17억원을 인식하였습니다. 당사의 관계기업 및 공동기업 투자주식의 장부가액은 당사의 2019년 6월 말 연결기준 자산총액 4조 813억원의 12.97%를 차지하고 있으며, 지분법손익 및 배당금 수령은 당사의 2019년 상반기 영업이익 745억원의 13.00%을 차지하고 있습니다. &cr
| [관계기업 및 공동기업투자 내역] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소재지 | 2019년 6월 말 | 2018년 말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공동기업투자: | |||||
| 에스케이디앤디(주)(주1) | 대한민국 | 29.30 | 145,506,438 | 29.30 | 152,924,515 |
| 관계기업투자: | |||||
| Global Opportunities Fund | 케이만군도 | 20.63 | 1,003,413 | 20.63 | 1,045,351 |
| (주)원일에너지 | 대한민국 | 29.00 | 2,366,711 | 29.00 | 2,366,711 |
| 에스케이어드밴스드(주) | 대한민국 | 45.00 | 264,493,743 | 45.00 | 256,457,732 |
| SK Holdco Pte Ltd. | 싱가포르 | 36.49 | 89,210,719 | 36.49 | 86,033,267 |
| (주)그리드위즈 | 대한민국 | 29.42 | 12,799,436 | 29.42 | 12,799,436 |
| 고성그린파워(주)(주2) | 대한민국 | 0.73 | 1,697,419 | 0.73 | 1,697,419 |
| SK International Investm ent Singapore Pte Ltd.(주2,3) | 싱가 포르 | 8.33 | - | 8.33 | - |
| VOPAK GAS TERMINAL LLP | 싱가포르 | 20.00 | 12,240,949 | 20.00 | 11,277,634 |
| 합 계 | - | - | 529,318,828 | - | 524,602,065 |
| (주1) 전기 중 보유 지분 일부를 매각하면서 실질 지배력을 상실하였으므로 공동기업투자로 분류하였습니다. |
| (주2) 소유지분율은 20%미만이나, 유의적인 영향력을 행사하고 있어 관계기업투자로 분류하였습니다. |
| (주3) 전기 이전 관계기업투자의 장부금액이 "0" 이하가 되어 지분법적용을 중지하였습니다. |
| 출처 : 당사 반기보고서 |
| [관계기업 및 공동기업투자의 변동 내역(FY2019 1H)] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 배당금수령 | 기타(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공동기업투자 | 152,924,515 | (2,323,289) | (32,597) | (3,338,633) | (1,723,558) | 145,506,438 |
| 관계기업투자 | 371,677,550 | 8,670,706 | 3,464,134 | - | - | 383,812,390 |
| 합계 | 524,602,065 | 6,347,417 | 3,431,537 | (3,338,633) | (1,723,558) | 529,318,828 |
| (주1) 리스기준서 도입효과 및 지분법 이익잉여금변동등입니다. |
| 출처 : 당사 반기보고서 |
| [관계기업 및 공동기업투자의 변동 내역(FY2018)] | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 대체 | 지분법손익 | 기타포괄&cr손익 | 배당금 수령 | 연결범위 &cr변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Global Opportunities Fund | 1,130,883 | - | - | (85,532) | - | - | - | 1,045,351 |
| (주)원일에너지 | 2,397,699 | - | - | (30,988) | - | - | - | 2,366,711 |
| 에스케이어드밴스드(주) | 224,719,512 | - | - | 31,830,697 | (92,477) | - | - | 256,457,732 |
| SK Holdco Pte. Ltd.(주2) | 73,399,086 | - | - | 9,284,672 | 3,349,509 | - | - | 86,033,267 |
| (주)그리드위즈(주3) | 12,856,975 | - | - | (57,539) | - | - | - | 12,799,436 |
| 에스케이디앤디(주)(주1,6) | - | 32,157,554 | 119,213,973 | 1,448,194 | 104,794 | - | - | 152,924,515 |
| 고성그린파워(주)(주7) | - | - | 1,900,000 | (193,401) | (9,180) | - | - | 1,697,419 |
| SK International Investment &crSingapore Pte. Ltd(주4) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| VOPAK GAS TERMINAL LLP | 13,785,138 | - | - | 943,140 | 315,340 | (3,765,984) | - | 11,277,634 |
| (주)킨텍스몰(주5) | 17,411 | - | - | (236) | - | - | (17,175) | - |
| 대구태양광발전(주)(주5) | 1,473,529 | - | - | 342,606 | - | (114,650) | (1,701,485) | - |
| (주)에스에이파워스(주5) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 단양에너지(주)(주5) | 7,250 | - | - | - | - | - | (7,250) | - |
| (주)모네상스(주5) | 657,825 | - | - | (8,215) | (9,389) | - | (640,221) | - |
| 이지스전문투자형사모부동산&cr투자신탁135호(주5) | 5,372,789 | 8,207,063 | - | (333,752) | - | - | (13,246,100) | - |
| 이지스전문투자형사모부동산&cr투자신탁178호(주5)(주1) | - | 18,000,000 | - | (2,081,893) | - | - | (15,918,107) | - |
| 합 계 | 335,818,097 | 58,364,617 | 121,113,973 | 41,057,753 | 3,658,597 | (3,880,634) | (31,530,338) | 524,602,065 |
| (주1) 2018년 중 종속기업에서 관계기업및공동기업투자로 대체 되었습니다. |
| (주2) 2017년 중 연결기업은 SK Holdco Pte. Ltd.의 유상증자에 참여하여 장부금액이 9,422,933천원 증가하였습니다. |
| (주3) 연결기업은 전기 중 (주)그리드위즈의 유상증자에 참여하여 장부금액이 13,000,000천원 증가하였습니다. |
| (주4) 2018년 말 기준 SK International Investment Singapore Pte. Ltd.는 전기 이전 관계기업투자주식의 장부금액이 "0" 이하가되어 지분법적용을 중지하였습니다 |
| (주5) 2018년 중 연결범위변동으로 관계기업에서 제외되었습니다. |
| (주6) 2018년 중 유상증자에 참여하여 장부금액이 32,157,554천원 증가하였습니다. |
| (주7) 2018년 중 장기투자자산에서 관계기업으로 대체 되었습니다. |
| 출처 : 당사 사업보고서 |
&cr당사가 보유한 종속회사, 공동기업 및 관계기업의 규모와 실적이 당사 자산총액과 영업이익 대비 크지 않으나, 영업실적 및 재무구조가 급격히 악화된다면 당사의 자금 지원이 불가피할 수 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.&cr&cr [소송 및 우발채무 관련 위험]
바. 당사는 증권신고서 작성기준일 기준 공정거래위원회의 LPG 가격 담합 결정과 관련하여 손해배상 청구소송(약 91억원)에 피소 되었습니다. 제기된 소송은 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다. 한편, 당사는 종속회사 채무에 대한 지급보증 등의 우발채무를 부담하고 있으며, 이와 관련한 사항들이 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화 로 이어질 수 있으므로 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
&cr당사는 증권신고서 작성기준일 기준 공정거래위원회의 LPG 가격 담합 결정과 관련하여 손해배상 청구소송에 피소되었습니다. 제기된 소송은 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다. 당사가 현재 피소된 소송 이외에도 견질 또는 담보용 어음, 종속회사에 대한 채무보증 및 담보제공 등의 채무는 당사 및 종속회사의 사업악화, 소송의 패소 등이 발생할 경우 우발채무가 발생할 수 있으며, 이 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 투자시 이에 유의하시기 바랍니다. 아래는 현재 진행 중인 소송 및 기타 우발채무에 관한 세부내역입니다.&cr
| [당사 주요 소송현황] |
| 구분 | 2010가합123542 | 2011가합14386 | 2011가합3591 |
|---|---|---|---|
| 소제기일 | 2010.12.02. | 2011.02.16. | 2011.01.12. |
| 원고 | 유인철 외 8명&cr (선정당사자) | 정만우 외 3명&cr (선정당사자) | 강북운수㈜ 외 1,573개사 |
| 피고 | E1㈜, SK가스㈜, SK㈜, SK에너지㈜,&cr GS칼텍스㈜, S-Oil㈜, 현대오일뱅크㈜ | E1㈜, SK가스㈜, SK이노베이션㈜,&cr GS칼텍스㈜, S-Oil㈜,&cr현대오일뱅크㈜ | |
| 소송의 내용 | 회사제품 LPG에 대한 가격담합으로 일부 구매자들이 손해배상청구를 제기함&cr(공정위 결정 관련 손해배상) | ||
| 소송가액(천원) | 3,138,000 | 1,231,000 | 4,722,000 |
| 진행상황 | 1심 감정절차 진행중 | ||
| 향후 소송일정&cr 및 대응방안 | 금년도 이후에도 1심 소송이 계속될 예정이며, 합리적인 판결이 내려지도록 변호인단과 협의하여 진행 | ||
| 소송결과가&cr 회사에 미치는 영향 | 손해액에 대한 감정 절차 진행 중으로서 현재는 소송 결과를 추정하기 어렵고,&cr 합리적인 추정이 가능하게 되면 우발손실충당부채로 계상할 예정임. |
출처: 당사 제시자료
&cr 한편, 소송을 제외한 우발채무 및 약정사항은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 증권신고서 작성기준일 기준 당사는 KB국민은행 등과 한도액 130억원의 당좌차월약정을 체결하고있으며, 지급보증을 포함하여 US$2,041백만의 외환거래약정 및 500억원의 원화차입한도약정을 체결하고 있습니다.&cr&cr2) 증권신고서 작성기준일 기준 당사는 SK Gas International Pte.(이하 "SKGI")로 부터의 원활한 LPG 도입을 위하여 SKGI의 LPG 도입처인 Saudi Arabian Oil Co.(ARAMCO) 등에 US$126백만의 지급보증을 제공하고 있습니다. 한편, 증권신고서 작성기준일 기준 당사는 SK Gas Trading LLC를 위하여 우리은행 등에 US$250백만의 지급보증을 제공하고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 기준 당사는 에스케이어드밴 스드(주)의 금융부채 1,000억원 및 1,209억원의 장기차입금(산업은행 등)에 대한 연대채무가 있습니다.&cr &cr3) 증권신고서 작성기준일 기준 당사는 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융에 대출잔액 약 95억원(약정한도 약 150억원)에 대해 연대보증을 제공하고 있으며, 해당 대출잔액의 평가금액은 약 88억원에 해당합니다.&cr &cr 4) 증권신고서 작성기준일 기준 SK가스의 연결실체로써의 금융기관 및 거래 상대방과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다.
| 약정상대방 | 약정사항 |
|---|---|
| 국민은행 등 | 한도 13,000백만원의 당좌차월 |
| 한도 US$ 2,041백만의 외환거래약정 | |
| 한도 500 억원의 원화차입약정 | |
| SAUDI ARAMCO 등 | 2,150천톤의 LPG 구매계약 |
| (주)E1, GS칼텍스 및 SK 에너지 | LPG 상품교환약정 |
| SK 케미칼(주) 및 에스케이어드밴스드(주) | LPG 장기공급계약 |
| 고성그린파워(주)(주1) | 석탄장기공급계약 및 1,702억원의 추가출자 약정 |
| 드래곤충전소제사차(주) | LPG충전소 임차계약 |
| 불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주) | LPG충전소 가치변동과 계약기간 원리금에 대한 |
| 총수익교환약정 | |
| SK 에너지(주)(주2) | 총액 465억원의 울산 소재의 대형부두 유조선 |
| 계류시설 추가사용 계약 | |
| SK 루브리컨츠(주)(주3) | 석유제품 저장위탁계약 |
출처: 당사 제시자료
&cr5) 증권신고서 작성기준일 기준 연결기업의 장기이자부차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공된자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 담보제공자산명 | 담보제공처 | 채권최고액 | 관련 차입금 |
|---|---|---|---|
| 토지, 건물 등 | KDB산업은행 | 240,000,000 | 시설대 |
| 토지 등 | KEB하나은행 | 32,400,000 | 시설대 |
| 합 계 | 272,400,000 | - |
출처: 당사 제시자료
[특수관계자 거래 관련 위험]
사. 당사는 지배기업, 관계기업, 공동기업 및 기타 특수관계자와 상품(LPG 등) 및 용역 거래 등의 매출, 매입 및 채권, 채무 거래 를 유지 하고 있습니다. 2019년 상반기 특수관계자에 대한 매출은 총 4,033억원으로 당사 연결기준 매출액 2조 5,634억원의 15.72%를 차지 합니다. 2018년 및 2017년 특수관계자에 대한 매출은 각각 9,495억원, 8,473억원으로 해당연도 연결기준 매출액에서 차지하는 비중은 각각 13.84%, 13.33% 입니 다. 특수관계자에 대한 거래비중이 높아질수록 특수관계자의 경영실적, 투자계획, 경영전략 등에 의해 당사의 수익성이 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 특수관계자에 대한 거래내역의 증감에 유의 하시기 바랍니다.
&cr당사는 지배기업, 관계기업, 공동기업 및 기타 특수관계자와 상품(LPG 등) 및 용역 등을 매출 또는 매입하고 있습니다. 당사는 SK 기업집단에 속함에 따라 SK 기업집단 계열회사를 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하였습니다. 2019년 상반기 특수관계자에 대한 매출은 총 4,033억원으로 당사 연결기준 매출액 2조 5,634억원의 15.72%를 차지합니다. 2018년 및 2017년 특수관계자에 대한 매출은 각각 9,495억원, 8,473억원으로 해당연도 연결기준 매출액의 13.84%, 13.33%를 차지합니다. 한편, 2019년 6월 말 특수관계자와의 거래에서 발생한 매출채권 및 기타채권은 1,879억원이며 당사 연결기준 매출채권 및 기타채권 8,808억원의 26.13%입니다. 2019년 6월 말 당사의 특수관계자는 아래와 같이 정의할 수 있으며, 특수관계자와의 거래내용 및 거래로부터 발생한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| [당사 주요 특수관계자] | (기준일 : 2019년 06월 30일) |
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) |
| 관계기업 및 공동기업 | 에스케이어드밴스드(주), Global Opportunities Fund, SK Holdco Pte. Ltd., (주)그리드위즈, &cr(주)원일에너지, 고성그린파워(주), 에스케이디앤디(주) 및 그 종속기업(주1)&crSK International Investment Singapore Pte. Ltd.,(주2), VOPAK GAS TERMINAL LLP(주2) |
| 기타 | SK 기업집단 계열회사 등(주3) |
| (주1) 전기 중 종속기업에서 공동기업투자로 변경되었습니다. |
| (주3) SK Gas International Pte. Ltd.의 관계기업입니다. |
| (주3) 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10 에서 규정한 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하였습니다. |
| 출처 : 당사 반기보고서 |
| [특수관계자와의 주요 거래내용(FY2019 1H) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출(주1) | 기타수익 및&cr자산매각 등(주2) | 매입 | 기타비용 및&cr자본적지출 등(주2) |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) | - | 94,534 | - | 12,385,781 |
| 관계기업및&cr공동기업투자 | 에스케이디앤디(주)(주3) | - | 4,176,043 | - | 2,287,298 |
| 에스케이어드밴스드(주) | 275,640,445 | 491,912 | - | 136,678 | |
| (주)원일에너지 | 4,077,890 | - | 88,092 | 70,000 | |
| 기타 | SK(주) | - | - | - | 7,901,989 |
| SKC(주) | 11,115,149 | - | - | - | |
| SK네트웍스(주) | - | - | 272,824 | 128,820 | |
| SK루브리컨츠(주) | 23,511,948 | - | - | - | |
| SK바이오사이언스(주) | - | 443,102 | - | - | |
| SK에너지(주) | 31,036,516 | 2,497,016 | 85,404,496 | 6,096,882 | |
| SK이노베이션(주) | - | - | - | 1,459,115 | |
| SK종합화학(주) | 41,639,12 4 | 43,273 | - | - | |
| SK해운(주)(주4) | - | 3,273 | 24,137,652 | - | |
| SK플래닛(주) | - | - | - | 3,792,906 | |
| 에스케이케미칼(주) | 3,550,234 | 209,766 | - | 138,341 | |
| 울산아로마틱스(주) | 12,691,334 | 36,976 | - | - | |
| 에스케이신텍(주) | - | - | - | 2,711,663 | |
| 기타 | - | - | - | 3,343,806 | |
| 합 계 | 403,262,6 40 | 7,995,895 | 109,903,064 | 40,453,27 9 |
| (주1) SK에너지(주)등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다. |
| (주2) 배당금 수령 및 지급내역이 포함되어 있습니다. |
| (주3) 전기 중 종속기업에서 공동기업투자로 변경되었습니다. |
| (주4) 2019년 3월 계열회사에서 제외되어 2월까지 거래가 포함되어 있습니다. |
| 출처 : 당사 반기보고서 |
| [특수관계자와의 주요 거래내용(FY2018 및 FY2017) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 내용(주1) | FY2018 | FY2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) | 수익 | 매출 | - | 4,266,743 |
| 기타 | 185,614 | 281,832 | |||
| 자산매각 | - | 120,909 | |||
| 비용 | 기타 | - | 691,039 | ||
| 자산매입 | - | 31,983 | |||
| 자금지급 | 배당금 | 10,628,976 | 10,523,789 | ||
| 자본 | 주식배당 | 204,400 | 202,375 | ||
| 관계기업및공동기업 | 에스케이어드밴스드(주) | 수익 | 매출 | 589,944,056 | 464,461,284 |
| 기타 | 1,096,555 | 1,211,477 | |||
| 비용 | 자산매입 | 911,624 | - | ||
| 기타 | 196,050 | 161,822 | |||
| 에스케이디앤디(주) | 수익 | 기타 | 288,612 | - | |
| 비용 | 기타 | 52,328 | - | ||
| 기타 | 수익 | 매출 | 8,567,343 | 6,092,362 | |
| 기타 | 123,462 | 313,082 | |||
| 자산매각 | - | 80,750 | |||
| 비용 | 기타 | 160,992 | 134,058 | ||
| 자금대여 | 대여금 | - | 19,840 | ||
| 대규모기업집단계열회사 등 | SK에너지(주) | 수익 | 매출 | 172,584,558 | 224,264,977 |
| 기타 | 3,262,862 | 1,626,876 | |||
| 자산매각 | - | 19,298 | |||
| 비용 | 매입 | 312,990,552 | 253,076,394 | ||
| 기타 | 9,098,000 | 9,431,067 | |||
| SK종합화학(주) | 수익 | 매출 | 68,335,608 | 25,684,629 | |
| 기타 | 205,067 | 70,002 | |||
| 비용 | 기타 | 836 | - | ||
| SK네트웍스(주) | 수익 | 매출 | 60,000 | 23,549,547 | |
| 기타 | 444 | 2,967 | |||
| 비용 | 매입 | 144,000 | 759,549 | ||
| 기타 | 353,467 | 346,809 | |||
| 자산매입 | - | 4,117,918 | |||
| SK케미칼(주) | 수익 | 매출 | 6,672,007 | 376,347 | |
| 기타 | 496,948 | 46,744 | |||
| 비용 | 기타 | 312,417 | 47,600 | ||
| SK해운(주) | 수익 | 매출 | 1,386,586 | - | |
| 기타 | 200,930 | - | |||
| 비용 | 매입 | 119,888,440 | 82,153,275 | ||
| 에스케이마리타임 | 비용 | 매입 | - | 29,186,229 | |
| SK건설(주) | 수익 | 매출 | 14,295,331 | 6,421,710 | |
| 비용 | 매입 | 5,171,774 | - | ||
| 기타 | 1,048,546 | 9,587,949 | |||
| 자산매입 | 6,007,125 | 19,564,411 | |||
| SK플래닛(주) | 수익 | 기타 | - | 13,692 | |
| 비용 | 자산매입 | 780,000 | - | ||
| 기타 | 9,956,193 | 5,749,363 | |||
| 울산아로마틱스(주) | 수익 | 매출 | 19,715,473 | 25,847,999 | |
| 비용 | 기타 | 71,918 | 30,733 | ||
| 기타 | 232,213 | 197,856 | |||
| SK루브리컨츠(주) | 수익 | 매출 | 47,746,065 | 46,426,851 | |
| SKC(주) | 수익 | 매출 | 18,850,649 | 16,510,517 | |
| 비용 | 자산매입 | - | 58,145 | ||
| 기타 | 368,630 | 92,125 | |||
| SK유화(주) | 수익 | 매출 | 1,333,617 | 3,446,340 | |
| SK(주) | 수익 | 기타 | - | 150 | |
| 자산매각 | - | 4,091 | |||
| 비용 | 자산매입 | 6,881,491 | 412,916 | ||
| 기타 | 10,545,968 | 8,901,807 | |||
| SK이노베이션(주) | 비용 | 기타 | 2,268,156 | 3,329,939 | |
| 에스케이하이닉스 | 수익 | 자산매각 | 3,157,336 | - | |
| 에스케이신텍(주) | 자금지급 | 배당금 | 2,326,803 | 2,303,823 | |
| 자본 | 주식배당 | 44,745 | 44,300 | ||
| 기타 | 수익 | 기타 | 215,987 | 75,705 | |
| 비용 | 자산매입 | 42,415,435 | 547,495 | ||
| 기타 | 10,342,538 | 5,381,871 |
| (주1) 상기 특수관계자와의 거래 중 SK에너지(주) 등과의 LPG판매 금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다. 상기 특수관계자와의 거래 중 SK에너지(주) 등과의 LPG판매 금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다. |
| 출처 : 당사 사업보고서 |
| [특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권ㆍ채무의 내용(2019년 6월 말)] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) | - | 17,850 | - | 86,332 |
| 관계기업및&cr공동기업투자 | 에스케이디앤디(주)(주1) | - | 2,706,331 | - | 672,095 |
| 에스케이어드밴스드(주) | 153,055,728 | 74,435 | - | 349,313 | |
| (주)원일에너지 | 740,828 | - | - | 12,133 | |
| 기타 | SK(주) | - | - | - | 258,090 |
| SKC(주) | 3,951,904 | - | - | - | |
| SK네트웍스(주) | - | - | 13,200 | 141,702 | |
| SK루브리컨츠(주) | 4,608,511 | - | - | - | |
| SK바이오사이언스(주) | - | - | - | 210,568 | |
| SK에너지(주) | 5,747,400 | 39,204,445 | 57,501,947 | 2,792,022 | |
| SK이노베이션(주) | - | - | - | 171,616 | |
| SK종합화학(주) | 15,202,867 | 34,137 | - | - | |
| SK플래닛(주) | - | - | - | 1,279,947 | |
| 에스케이케미칼(주) | 456,444 | 95,999 | - | 10,346 | |
| 울산아로마틱스(주) | 4,184,750 | 40,674 | - | - | |
| 기타 | - | - | - | 273,345 | |
| 합 계 | 187,948,432 | 42,173,871 | 57,515,147 | 6,257,509 |
| (주1) 전기 중 종속기업에서 공동기업투자로 변경되었습니다. |
| 출처 : 당사 반기보고서 |
| [특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권ㆍ채무의 내용(2018년 말)] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) | - | 17,331 | - | 86,332 |
| 관계기업및&cr공동기업투자 | 에스케이디앤디(주)(주1) | - | 161,152 | - | 809,180 |
| 에스케이어드밴스드(주) | 116,579,081 | 377,488 | - | 326,479 | |
| 원일에너지 | 795,693 | - | - | 21,008 | |
| SK Holdco Pte. Ltd. | - | 94,067 | - | - | |
| 기타 | SK(주) | - | - | - | 863,650 |
| SKC(주) | 1,464,898 | - | - | 193,778 | |
| SK네트웍스(주) | - | - | 13,200 | 37,654 | |
| SK에너지(주) | 6,180,070 | 40,348,897 | 27,430,197 | 450,465 | |
| SK이노베이션(주) | - | - | - | 163,162 | |
| SK종합화학(주) | 6,302,687 | 69,082 | - | 836 | |
| SK해운(주) | - | 681,882 | 11,101,354 | - | |
| SK건설(주) | - | - | - | 103,826 | |
| SK플래닛(주) | - | 51,289 | - | 1,318,917 | |
| SK케미칼(주) | 732,426 | 92,277 | - | - | |
| SK루브리컨츠 | 5,248,591 | - | - | - | |
| 울산아로마틱스(주) | 1,664,320 | 39,555 | - | 57,414 | |
| 기타 | - | 31,987 | - | 563,690 | |
| 합 계 | 138,967,766 | 41,965,007 | 38,544,751 | 4,996,391 |
| (주1) 전기 중 종속기업에서 공동기업투자로 변경되었습니다. |
| 출처 : 당사 사업보고서 |
&cr특수관계자에 대한 거래비중이 높아질수록 특수관계자의 경영실적, 투자계획, 경영전략 등에 의해 당사의 수익성이 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 특수관계자에 대한 거래내역의 증감에 유의하시기 바랍니다.&cr
[사업다각화 관련 위험]
아. 당사는 LPG 산업 성숙기 진입 및 LNG 도시가스 보급 확대에 따른 성장한계 극복을 위해 사업다각화를 꾸준히 추진 하고 있습니다. 종속기업인 에스케이어드밴스드(주)를 통해 LPG를 원료로 프로필렌을 생산하는 PDH(Propane Dehydrogenation) 사업을 개시하면서 LPG 시너지 창출로 인한 성장성을 확보하 였으며, 석탄발전 사업 진출을 통한 회사의 사업다각화 및 안정성 강화를 위해 고성그린파워(주)에 대한 지분 취득을 결정하였습니다. 또한, 주요 종속회사이자 LNG/LPG 복합화력발전 사업을 영위하는 울산GPS(주)를 통해 발전사업 역량 강화를 추진하고 있으며, 신재생 에너지 발전사업 개발 및 운영사업을 영위하는 공동기업 에스케이디앤디(주)와의 시너지를 통해 당진에코태양광발전(주) 부지 내 태양광 및 ESS 신재생 에너지 발전 시설을 갖출 예정입니다. 이와 같은 신규사업 추진에는 일정수준의 투자부담과 성공여부에 대한 불확실성이 내재 되어 있으니 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
&cr 당사는 LPG 산업 성숙기 진입 및 LNG 도시가스 보급 확대에 따른 성장한계 극복을 위해 사업다각화를 꾸준히 추진하고 있습니다. 관계기업인 에스케이어드밴스드(주)를 통해 LPG를 원료로 프로필렌을 생산하는 PDH(Propane Dehydrogenation) 사업을 개시하면서 LPG 시너지 창출로 인한 성장성을 확보하 였으며, 석탄발전 사업 진출을 통한 회사의 사업다각화 및 안정성 강화를 위해 고성그린파워(주)에 대한 지분 취득을 결정하였습니다. 또한, 주요 종속회사이자 LNG/LPG 복합화력발전 사업을 영위하는 울산GPS(주)를 통해 발전사업 역량 강화를 추진하고 있으며, 신재생 에너지 발전사업 개발 및 운영사업을 영위하는 공동기업 에스케이디앤디(주)와의 시너지를 통해 당진에코태양광발전(주) 부지 내 태양광 및 ESS 신재생 에너지 발전 시설을 갖출 예정입니다. &cr
1) 에스케이어드밴스드(주) : PDH 사업관련 &cr
당사는 2013년 1월 29일 이사회결의를 통해 LPG를 원료로 프로필렌을 생산하는 PDH(Propane Dehydrogenation) 사업에 진출하여, 석유화학 분야로의 사업 다각화를 통한 성장성 확보는 물론 LPG 사업과의 시너지 창출을 통한 기존 사업의 경쟁력 강화를 추진하고 있습니다. PDH란 프로판(LPG)에서 수소를 제거하여 프로필렌을 만드는 공정이며 에틸렌과 더불어 석유화학산업의 주 원료인 프로필렌은 자동차 부품, 수지, 전자 제품류, 섬유 등의 기초 원료로 최근 관련산업의 성장으로 인해 지속적으로 수요가 증가하고 있습니다.&cr
pdh_투자.jpg pdh_투자
&cr당사의 PDH 사업은 공장 운영 Know-how를 가진 해외 전략적 Partner사인 APC(Advanced Petrochemical Company)와 쿠웨이트 국영석유기업인 KPC(Kuwait Petroleum Corporation)의 100% 자회사인 PIC(Petrochemical Industries Company)와 합작법인(JV)인 에스케이어드밴스드(주)를 통해 진행됩니다(SK가스(주) 45%, APC 30%, PIC 25%). PDH 공장은 10월말로 기계적 준공이 완료되었고, 2016년 4월 1일 상업생산을 시작했습니다.&cr
[에스케이어드밴스드(주) 지분매각 공시 주요내용]
| 1. 발행회사 | 회사명 | 에스케이어드밴스드(주) | |
| 국적 | 대한민국 | 대표자 | 김철진 |
| 자본금(원) | 23,490,130,000 | 회사와 관계 | 계열회사 |
| 발행주식총수(주) | 2,349,013 | 주요사업 | 프로필렌과 그 관련제품의 수입, 제조, 저장, 수송, 판매, 수출업 등 |
| 2. 처분내역 | 처분주식수(주) | 850,165 | |
| 처분금액(원) | 116,346,780,580 | ||
| 자기자본(원) | 1,406,049,197,515 | ||
| 자기자본대비(%) | 8.27 | ||
| 대규모법인여부 | 해당 | ||
| 3. 처분후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | 1,360,264 | |
| 지분비율(%) | 40.00 | ||
| 4. 처분목적 | 전략적 사업 파트너 확보 및 에스케이어드밴스드의 사업구조 경쟁력 강화 | ||
| 5. 처분예정일자 | 2016-03-31 | ||
| 6. 이사회결의일(결정일) | 2016-01-19 | ||
| -사외이사 참석여부 | 참석(명) | 4 | |
| 불참(명) | 0 | ||
| -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 | - | ||
| 7. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | ||
| 8. 풋옵션 등 계약의 체결여부 | 아니오 | ||
| -계약내용 | - | ||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | |||
| 1) 상기 처분주식의 거래상대방은 쿠웨이트 국영석유기업인 KPC(Kuwait Petroleum Corporation)의 100% 자회사인 PIC(Petrochemical Industries Company)입니다. &cr&cr2) 상기 '1. 발행회사'의 자본금, 발행주식총수 및 '2. 처분내역'의 자기자본은 최근사업연도말(2014년 12월 말) 기준입니다. &cr&cr3) 상기 '3. 처분후 지분비율'은 최근 공시된 발행회사의 발행주식총수를 적용하여 계산한 지분비율입니다. &cr &cr4) 상기 '5. 처분예정일자'는 대금입금 및 거래종결일이며 공시 시점 현재의 예상 일정으로써 관계법령상의 인허가, 승인 및 관계기관의 협의 등에 의해 변경될 수 있습니다. &cr&cr5) 하기 '발행회사의 요약 재무상황'의 당해 연도는 2015년 3분기 기준으로 감사를 받지 아니한 재무상황 이며 전년도는 2014년 12월 말 기준입니다. 전전년도 재무상황은 에스케이어드밴스드가 2014년 9월에 설립되었기 때문에 기재하지 않았습니다. | |||
| ※ 관련공시 | - |
&cr이와 관련하여 당사는 사업의 진행과정에 대한 투자판단과 관련 중요사항에 대해 장래사업 및 경영계획에 관한 공정공시를 하고 있으며 세부내역 및 연도별 예상투자금액은 다음과 같습니다.&cr
| [PDH사업관련 공시 주요내용] |
| 공시일 | 공시명 | 주요 공시내용 |
|---|---|---|
| 2012-12-14 | 장래사업ㆍ경영 계획&cr(공정공시) | - 석유화학 사업 진출 추진(PDH)&cr- LPG 사업과의 시너지 창출 및 기존 사업 경쟁력 강화 목표 |
| 2013-01-29 | 장래사업ㆍ경영 계획&cr(공정공시) | - 울산지역에 연산 60만톤 규모의 프로필렌 생산공장을 설립&cr- 투자기간 : 2013년 ~ 2016년, 가동예상시점 2016년&cr- 총투자금액 : USD 8.9억 |
| 2013-12-12 | 신규 시설투자 등 | - 울산 PDH사업 EPC계약 체결 &cr- 투자금액 : 5,729억원 |
| 2014-02-28 | 특수관계인으로 부터&cr부동산 매수 | - SK케미칼(주)로 부터 토지매입 (PDH 공장 건설 목적 (울산시 남구 황성동))&cr- 거래금액 447억원 / 2014년 3월 중 계약 |
| 2014-03-13 | 장래사업ㆍ경영 계획&cr(공정공시) | - 해외 전략적 Partner인 사우디아라비아 APC (Advanced Petrochemical&cr Company)社와 합작법인(JV) 설립 위한 양해각서(MOU) 체결&cr |
| 2014-07-23 | 주요사항보고서&cr(분할(분할합병)결정) | - 에스케이어드밴스드(주) 분할신설&cr- 분할기일 : 2014년 9월 12일 |
| 2014-09-03 | 기타 주요경영사항&cr(자율공시) | - APC社와 JV 설립 위한 JV Agreement 체결 승인 (2014년 9월 11일 체결 예정)&cr- 지분비율 : SK가스(주)(65% + 1주) : APC(35% - 1주) |
| 2014-09-12 | 지배회사의 주요종속회사 편입 | - 물적분할에 따른 주요종속회사 편입 |
| 2014-10-16 | 타법인 주식 및 출자증권&cr취득결정 | - PDH 사업 진행을 위한 에스케이어드밴스드(주)의 유상증자 참여 |
| 2015-02-16 | ||
| 2015-06-18 | 특수관계인에 대한 출자 | |
| 2015-11-18 | ||
| 2015-12-15 | ||
| 2016-01-19 | 타법인 주식 및 출자증권&cr처분결정 | - 쿠웨이트 국영석유기업인 KPC(Kuwait Petroleum Corporation)의 100% 자회사인&cr PIC(Petrochemical Industries Company)에 지분 매각&cr- 매각금액: 1,163억&cr- 목적 : 전략적 사업 파트너 확보 및 에스케이어드밴스드의 사업구조 경쟁력 강화 |
출처 : 당사 사업보고서
2) 석탄화력 발전사업 : 고성그린파워(주) &cr&cr당사는 고성그린파워(주)에 대한 지분투자를 통해 석탄화력 발전사업에 진출하였습니다. 고성그린파워(주)는 경남 고성군에 건설예정인 2.08GW 규모의 석탄화력발전소로 최신형 기술(USC타입)을 적용해 기존의 표준화력발전(SC타입)에 비해 효율이 높은 장점을 지니고 있으며 당사의 사업다각화 및 안정성 강화 뿐만 아니라 향후 불안정한 전력 예비율 확보에 기여하고 들어서는 지역사회의 신규 고용창출과 지역 경제 활성화에도 기여할 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr총 투자비는 약 5조 2,000억원으로 당사 및 SK건설(주)이 각 19%, 10%(SK그룹 총 투자 29%)를 출자하고, 한국남동발전(주)이 29%를 출자하며 나머지는 재무적 투자자(FI)들이 참여하였습니다. 2017년 2월 말 착공하여 3월 본공사를 시작했으며, 2020년 1호기 건설 완료 후 2021년 상업 운전을 앞두고 있습니다. 당사는 석탄발전 사업 진출을 통해 회사의 사업 다각화 및 안정성 강화를 목표하고 있습니다.&cr&cr고성그린파워(주) 지분 투자에 관한 공시는 다음과 같습니다. &cr
| [고성그린파워(주) 관련 주요 공시 내용] |
| 공시일 | 공시명 | 주요 공시내용 |
|---|---|---|
| 2014-04-17 | 타법인 주식 및 출자증권&cr취득결정 | - 고성그린파워(주) 지분 취득&cr (총 취득금액 1,716억원, 지분비율 19%)&cr- 자본금 납입 시점(예정) : 19억원 (2014년), 1,697억원 (2019년)&cr- 건설예정기간 : 2015년 ~ 2019년 |
| 2016-11-30 | (정정공시)타법인 주식 및 &cr출자증권 취득결정 | - 정정사유 : PF약정관련 투자규모 및 일정 등 변경 &cr (총 취득금액 1,721억원, 지분비율 19%)&cr- 자본금 납입 시점(예정) : 19억원 (2014년), 1,702억원 (2021년)&cr- 건설예정기간 : 2017년 3월~2020년 10월(1호기)/~2021년 4월(2호기) |
* 출처 : 당사 사업보고서
&cr 3) 신재생 에너지 발전사업 : 에스케이디앤디(주)&cr &cr에스케이디앤디(주)는 부동산 개발 사업 및 신재생 에너지 발전사업 개발 및 운영사업을 영위하고 있는 기업으로, 당사는 에스케이디앤디(주)를 통해 신재생에너지 사업의 시너지를 제고하고, 당진에코태양광발전(주) 부지 내 태양광 발전설비 및 태양광 연계 ESS 설비 EPC 공사를 진행할 예정입니다.&cr &cr당사는 공동경영을 통한 에스케이디앤디(주)의 기업가치 제고를 위해 2018년 11월 15일 에스케이디앤디(주) 주식 565,501주를 매각하였고, 에스케이디앤디(주)는 당사 종속회사에서 관계회사로 재분류되었습니다. 이후 당사는 2018년 말 에스케이디앤디(주) 유상증자에 참여하며 322억원을 출자하였고, 증권신고서 작성기준일 기준 에스케이디앤디(주) 지분 29.30%를 보유하고 있습니다.&cr
| [에스케이디앤디(주) 관련 주요 공시 내용] |
| 공시일 | 공시명 | 주요 공시내용 |
|---|---|---|
| 2014-09-03 | 타법인 주식 및 출자증권&cr취득결정 | - SK건설(주)이 보유중인 SK D&D(주) 지분 44.95% 취득&cr- 당사 총 취득금액 725억원, 지분비율 44.95% |
| 2014-09-03 | 지배회사의 주요종속회사 편입 | - 지분취득에 따른 주요종속회사 편입 |
| 2018-09-18 | 타법인 주식 및 출자증권&cr처분결정 | -SK디앤디 지분 처분&cr(총 처분금액 : 248억원, 매각 후 지분비율 27.48%) |
| 2018-09-18 | 유상증자결정 | -SK디앤디 유상증자 참여&cr(총 출자금액 : 322억원) |
| 2018-10-08 | (정정공시)타법인 주식 및 &cr출자증권 처분결정 | -처분예정일자 2018년 11월 06일에서 2018년 11월 15일로 정정 |
| 2018-10-08 | (정정공시)유상증자결정 | -출자일자 2018년 12월 20일에서 2018년 12월 26일로 정정 |
출처 : 당사 제시
&cr 4) 가스복합화력 발전소 건설 및 운영 : 울산GPS (주) (舊 당진에코파워(주)) &cr
2019년 8월 분할 전 당진에코파워(주 )는 舊 동 부발전당진(주)으로서 석탄화력발전소를 건설하여 운용할 목적으로 2011년 7월 설립되었으며, 본사는 충청남도 당진시에 소재하고 있습니다. 당사는 한국산업은행과 함께 동부건설(주)로부터 동부발전당진(주)의 지분 60%를 공동인수하는 것을 2014년 11월 4일 결정하였고(당사 45% : 한국산업은행 15%), 동부발전당진(주)은 사명을 당진에코파워(주)로 변경하였으며, 2014년 12월 12일 SK가스(주)의 종속회사로 편입되었습니다. 당사는 2015년 12월 21일 한국동서발전(주)으로부터 당진에코파워(주 ) 의 지분을 추가 6% 취득하여 현재 51% 지분을 소유하였습니다. &cr &cr 당진에코파워(주 )는 석탄화력발전소를 추진하던 중 정부의 미세먼지 관리 종합대책에 따라 가스복합화력발전으로 전환 추진되었습니다. 당사는 2018년 1월 17일 이사회결의를 통해 석탄에서 LNG/LPG로의 연료 전환을 위한 '발전사업허가 변경 추진'을 승인하였습니다.(☞ 2018.01.17 SK가스(주)의 투자판단 관련 주요경영사항 공시 참조)&cr &cr 당진에코파워(주 )는 2019년 1월 30일 산업자원부 산하 전기위원회 심의 결과 음성에 LNG 1GW, 울산에 LNG/LPG 1GW 발전사업변경허가를 획득하였습니다. &cr&cr 한편, 당진에코파워(주 )는 2019년 8월 인적분할을 통해 존속회사인 울산GPS(주)와 신설법인 음성천연가스발전(주) 및 당진에코태양광발전(주)으로 분할되었으며, 당사는 음성천연가스발전(주) 를 한국동서발전에 매각하고 존속법인인 울산GPS(주) 에 대하여는 한국동서발전 지분을 매입할 예정입니다. 증권신고서 작성기준일 현재 자세한 일정은 정해진 바 없습니다. (☞ 2019.07.03 당진에코파워(주)의 회사분할결정 공시 참조)&cr&cr한편, 당사는 종속회사인 울산GPS(주)에 대한 대여금 지원을 통해 운영경비를 부담할 예정이나, 증권신고서 작성기준일 기준 그 시기와 금액은 정해진 바 없습니다.&cr
| [ 울산GPS(주)( 舊 당진에코파워(주)) 관련 주요 공시 내용] |
| 공시일 | 공시명 | 주요 공시내용 |
|---|---|---|
| 2014-11-04 | 타법인 주식 및 출자증권&cr취득결정 | - 동부발전당진(주) 지분 인수: 당사(45%)와 한국산업은행(15%)이 60% 공동 인수&cr- 당사 총 취득금액 1,507억원, 지분비율 45% |
| 2014-12-12 | 지배회사의주요종속회사편입 | - 지분취득에 따른 주요종속회사 편입&cr- 당진에코파워(주)(구,동부발전당진(주))로 사명 변경 |
| 2014-12-15 | 타법인 주식 및 출자증권&cr취득결정(자율공시) | - 당진에코파워(주)의 석탄발전사업 진행을 위한 유상증자 참여 |
| 2015-12-24 | 최대주주 등의 주식보유 변동&cr[※ 당진에코파워(주) 공시] | - SK가스(주) 지분 45%에서 51%로 변동&cr- 변동일 : 2015년 12월 21일 |
| 2016-02-24 | 특수관계인에 대한 출자 | - 당진에코파워(주)의 석탄발전사업 진행을 위한 유상증자 참여 |
| 2017-11-22 | 특수관계인에 대한 출자 | - 당진에코파워(주)의 운영자금을 위한 유상증자 참여 |
| 2018-01-17 | 투자판단 관련 주요경영사항 | - 당진에코파워(주) 발전사업허가 변경 추진 승인 &cr ㆍ당진 : 석탄 1.16GW급 → 음성 : LNG 1GW급, 울산 : LNG/LPG 1GW급으로 &cr 전환 추진&cr- 당진에코파워(주)의 사업구조 변경 추진 &cr ㆍ발전사업허가변경 및 관련 정부 승인 완료 조건으로, 법인 분할&cr (음성법인, 울산법인, 당진법인) &crㆍ분할 절차 및 인가 취득후, 주식매매거래 예정 &cr (SK가스는 동서발전에 음성법인의 주식 51% 매도, 동서발전은 SK가스에 &cr 울산법인의 34% 주식 매도) |
| 2018-04-13 | 기타 경영사항(자율공시) | - 당진에코파워(주) 기존 석탄화력발전 부지 내 신재생에너지발전 추진 승인&cr ㆍ발전시설 : 태양광 9.8MW 및 ESS 24.5MWh 설치 &cr ㆍ발전시설 투자비 : 338억원 (부지매입비 제외) &cr ㆍ예상 주요 일정 :'18년 6월 발전사업허가 취득, '18년 12월 전원개발실시계획 &cr 승인, '19년 12월 준공 |
| 2018-07-03 | 회사분할결정 | -당진에코파워(주) 인적분할 결정&cr ㆍ신설회사(1) : 음성천연가스발전(주)(음성지역 LNG발전사업 부문)&cr ㆍ신설회사(2) : 당진에코태양광발전(주)(당진지역 태양광 발전사업 부문)&cr ㆍ존속회사 : 분할 후 "당진에코파워주식회사"에서 "울산GPS주식회사"로 변경예정&cr ㆍ분할기일 : 2019년 08월 19일 |
출처 : 당사 제시
이와 같은 신규사업 추진에는 일정수준의 투자부담과 성공여부에 대한 불확실성이 내재되어 있으니 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr &cr [공정거래법에 의한 대규모기업집단 정책에 따른 위험]
자. 당사는 대규모기업집단 '에스케이'의 소속회사로서 계열사간 채무보증, 상호출자 및 순환출자가 제한되며, 대규모 내부거래 시에는 이사회의 결의가 요구 되고 있 습니다. 이에 당사에 대한 계열사의 직간접적인 자금지원은 제한적일 수 있으며, 계열사의 평판이 악화될 경우 당사에도 영향을 미칠 수 있습니다.
&cr 당사는 기업집단 '에스케이(이하 'SK그룹')'에 소속된 회사로 SK디스커버리의 주요 종속회사입니다. SK그룹은 기업활동 초기에 섬유업종을 근간으로 성장하였으나, SK(주)(舊.대한석유공사, 1980년)와 SK텔레콤(舊. 한국이동통신, 1994년) 등의 인수를 통해 지속적으로 규모를 키워 현재에는 에너지/화학, 정보통신/전기전자, 건설/물류/서비스 등 다양한 분야에 걸쳐 사업을 영위하는 대규모 기업집단입니다. SK그룹은 2019년 5월 공정거래위원회가 발표한 자산총액 기준 국내 3위 대규모기업집단이며, SK그룹 소속회사의 세부 내역은 본 공시서류 제2부 '발행인에 관한 사항' 'VIII. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 기업집단이란 동일인이 사실상 사업내용을 지배하는 회사의 집단이며, 대규모기업집단은 경제력 집중을 억제하기 위하여 상호출자, 채무보증 등의 형태별로 일정한 제한을 가하고, 기업집단현황을 공시하도록 하기 위한 대상으로 지정한 일정 규모 이상의 기업집단을 의미합니다.&cr
| [2019년 공시대상 기업집단 지정현황] |
| (단위: 조원, 개) |
| 순위 | 기업집단명 | 계열회사수 | 자산총액 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | 2019 | 2018 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 1 | 삼성 | 62 | 62 | 414.5 | 399.5 |
| 2 | 2 | 현대자동차 | 53 | 56 | 223.5 | 222.7 |
| 3 | 3 | 에스케이 | 111 | 101 | 218.0 | 189.5 |
| 4 | 4 | 엘지 | 75 | 70 | 129.6 | 123.1 |
| 5 | 5 | 롯데 | 95 | 107 | 115.3 | 116.2 |
| 6 | 6 | 포스코 | 35 | 40 | 78.3 | 79.7 |
| 7 | 8 | 한화 | 75 | 76 | 65.6 | 61.3 |
| 8 | 7 | 지에스 | 64 | 71 | 62.9 | 65.0 |
| 9 | 9 | 농협 | 44 | 49 | 59.2 | 58.1 |
| 10 | 10 | 현대중공업 | 31 | 28 | 54.8 | 56.1 |
(자료: 공정거래위원회 2019.05.15)
당사가 속한 SK그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에 따라대규모기업집단에 해당하여 계열사간 채무보증, 상호출자 및 순환출자가 제한되며, 대규모 내부거래 시에는 이사회의 결의가 요구되는 등 기업활동에 일부 제한을 받고 있습니다. 대규모기업집단 정책에 대한 보다 자세한 내용은 아래와 같습니다.&cr
[대규모기업집단 정책]
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 계열회사간 &cr채무보증 제한 | 채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은지정 후 2년이내 해소하여야함 |
| 계열회사간의&cr상호출자 금지 | 상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨 |
| 중소기업창업투자회사의 계열회사주식취득 금지 | 상호출자제한기업집단 소속회사로서 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사는 국내 계열회사 주식의 취득 또는 소유가 금지됨 |
| 금융·보험회사의 의결권 제한 | 상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음 |
| 대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시 | 상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금중 큰 금액의 10/100이상 이거나 100억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일) |
| 비상장회사등의 중요사항 공시 | - 소유지배구조와 관련된 중요사항 &cr- 경영활동과 관련된 중요한 사항 |
| 기업집단&cr현황공시 | 상호출자제한기업집단 소속회사*는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 &cr * 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외 |
(자료 : 공정거래위원회)
&cr 이와 같이 당사는 대규모기업집단 '에스케이'의 소속회사로서 계열사간 채무보증, 상호출자 및 순환출자가 제한되며, 대규모 내부거래 시에는 이사회의 결의가 요구 되고 있 습니다. 이에 당사에 대한 계열사의 직간접적인 자금지원은 제한적일 수 있으며, 계열사의 평판이 악화될 경우 당사에도 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 공정거래법 상 대규모기업집단 정책에 따른 위험에 유의하시기 바랍니다.
3. 기타위험
[채권 상장여부, 전자등록 발행 및 환금성 관련 사항]
가. 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다. 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 09월 24일이고, 상장예정일은 2019년 09월 27일입니다. 채권상장요건을 충족하여 환금성위험은 낮을 것으로 판단되나, 매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다.
&cr 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 요 건 | 요건 충족 여부 |
|---|---|---|
| 발행회사 | 자본금이 5억원 이상일 것 | 충족 |
| 모집 또는 매출 | 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 | 충족 |
| 발행총액 | 발행액면총액이 3억원 이상일 것 | 충족 |
| 미상환액면총액 | 당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것 | 충족 |
| 통일규격채권 | 당해 채무증권이 통일규격채권일 것 | 충족 |
&cr 본 사채의 상장예정일은 2019년 09월 27일 이며, 상기에서 보는 바와 같이, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다. 그러나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr한편, 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다. &cr
[신용평가 관련]
나 . 당사가 발행예정인 제35-1회 및 제35-2회 무보증사채 는 한 국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주) 로 부터 AA- 등급 을 받은 바 있습니다.
&cr 당사는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제35-1회 및 제35-2회 무보증사채에 대하여 3개의 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본사채는 한 국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주) 로부터 AA-등급을 받았습니다. 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.&cr
| 평정사 | 평정등급 | 등급의 정의 | Outlook |
|---|---|---|---|
| 한국기업평가(주) | AA- | 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다. | 안정적(Stable) |
| 한국신용평가(주) | AA- | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. | 안정적(Stable) |
| NICE신용평가(주) | AA- | 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.. | 안정적(Stable) |
[공모일정 등의 변동 가능성]
다. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의 하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고 하시기 바랍니다.
&cr본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.&cr&cr [원리금 상환 불이행에 따른 위험의 투자자 귀속]
라. 본 사채의 원리금 상환은 SK가스(주)가 전적으로 책임을 지며, 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속 됩니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 정기공시사항 및 수시공시사항이 공시 되어 있으니 투자의사를 결정하시는데 참고하시기 바랍니다.
&cr본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 SK가스(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.&cr&cr원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.&cr&cr금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
금번 SK가스(주) 제35-1회 및 제35-2회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 미래에셋대우(주) 및 SK증권(주) (이하 "공동대표주관회사"라 함)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. &cr&cr본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 SK가스(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. &cr&cr다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. &cr&cr기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. &cr&cr또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.
1. 분석기관 &cr
| 구 분 | 증 권 회 사 (분 석 기 관) | |
|---|---|---|
| 회 사 명 | 고 유 번 호 | |
| --- | --- | --- |
| 공동대표주관회사 | 미래에셋대우(주) | 00111722 |
| SK증권(주) | 00131850 |
&cr 2. 분석개요&cr&cr "공동대표주관회사"는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.
"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에있어 적절한 주의의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.
다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "공동대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.
본 채무증권은 "공동대표주관회사"의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침'상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.
&cr(가) 실사 일정
| 구 분 | 일 시 |
|---|---|
| 기업실사 기간 | 2019.09.02 - 2019.09.16 |
| 방문실사 | 2019.09.06 |
| 실사보고서 작성 완료 | 2019.09.17 |
| 증권신고서 제출 | 2019.09.17 |
(나) 기업실사 참여자&cr[발행회사]
| 소 속 | 성 명 | 부 서 | 직책 | 담당업무 |
|---|---|---|---|---|
| SK가스(주) | 최이룩 | 자금그룹 | PL | 재무 및 자금조달 담당 |
| 정윤정 | 자금그룹 | 매니저 | 재무 및 자금조달 담당 | |
| 이예진 | 자금그룹 | 매니저 | 재무 및 자금조달 담당 |
&cr[공동대표주관회사]
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 실사업무분장 | 주요경력 |
|---|---|---|---|---|---|
| 미래에셋대우(주) | 기업금융1본부 IB1팀 | 장용섭 | 팀장 | 기업실사 총괄 | 기업금융업무 등 21년 |
| 미래에셋대우(주) | 기업금융1본부 IB1팀 | 황선태 | 차장 | 기업실사 책임자 | 기업금융업무 9년 |
| 미래에셋대우(주) | 기업금융1본부 IB1팀 | 이우익 | 대리 | 기업실사 및 서류작성 | 기업금융업무 4년 |
| 미래에셋대우(주) | 기업금융1본부 IB1팀 | 오우석 | 대리 | 기업실사 및 서류작성 | 기업금융업무 3년 |
| SK증권(주) | Coverage2팀 | 임국현 | 팀장 | 기업실사 총괄 | 기업금융업무 15년 |
| SK증권(주) | Coverage2팀 | 이재성 | 대리 | 기업실사 책임자 | 기업실사업무 4년&cr기업금융업무 2년 |
| SK증권(주) | Coverage2팀 | 김준호 | 주임 | 기업실사 및 서류작성 | 기업금융업무 4년 |
&cr[기타 기업실사 참여자]&cr해당 사항 없습니다.&cr&cr(다) 기업실사 실사 내용&cr
| 신고서 주요내용 | 점검사항 | 결과 |
| 모집 또는 매출에 관한 일반사항 | (주1) 참조 | (주1) 참조 |
| 증권의 주요 권리내용 | (주2) 참조 | (주2) 참조 |
| 투자위험요소 | (주3) 참조 | (주3) 참조 |
| 자금의 사용목적 | (주4) 참조 | (주4) 참조 |
| 경영능력 및 투명성 | (주5) 참조 | (주5) 참조 |
| 회사의 개요 | (주6) 참조 | (주6) 참조 |
| 사업의 내용 | (주7) 참조 | (주7) 참조 |
| 재무에 관한 사항 | (주8) 참조 | (주8) 참조 |
| 감사인의 감사의견 등 | (주9) 참조 | (주9) 참조 |
| 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 | (주10) 참조 | (주10) 참조 |
| 주주에 관한 사항 | (주11) 참조 | (주11) 참조 |
| 임원 및 직원 등에 관한 사항 | (주12) 참조 | (주12) 참조 |
| 이해관계자와의 거래내용 등 | (주13) 참조 | (주13) 참조 |
| 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항 | (주14) 참조 | (주14) 참조 |
주) 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.
&cr 3. 종합의견 &cr &cr(가) SK가스(주)는 LPG수입산업의 합리화를 위해 1985년 설립되고 1997년 8월에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 회사로서, 액화석유가스(LPG)의 수입, 저장, 판매 등을 주 영업목적으로 하고 있습니다. 또한, LPG트레이딩 역량을 축적해 나간 결과 수출이 매출의 43%('19년 반기 기준)를 차지하는 등 글로벌 LPG트레이딩으로도 사업영역을 확대해나가고 있습니다. K-IFRS 기준에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 가스복합화력발전사업(울산GPS(주)) 등이 있습니다. 이외 지분법으로 인식하는 사업으로는 부동산개발 및 신재생에너지 개발업(에스케이디앤디(주)), LPG를 원료로 프로필렌을 제조(PDH, Propane Dehydrogenation)하는 사업(에스케이어드밴스드(주)), 터키 Eurasia Tunnel 사업(SK Hold co.), 석탄화력발전사업(고성그린파워(주)) 등이 있습니다. 한편, 증권신고서 제출일 전일 기준 SK디스커버리가 동사 지분의 55.60%를 보유하며 최대주주 지위를 확보하고 있습니다.&cr&cr(나) 국내 LPG시장은 2개 의 수입회사(SK가스(주)와 (주)E1)와 원유정제 과정에서 LPG를 생산하는 4개 정유사가 과점하고 있으며, SK가스(주)는 2019년 반기 기준 국내 LPG시장의 약 45.2%를 차지하고 있는 1위 사업자입니다. 계열사인 SK에너지(주)의 판매량을 합산할 경우 내수시장의 약 53%를 점유하고 있습니다. LPG수입 사업은 초기 투자비용이 높고, 판매네트워크 확보에 어려움이 따르고 있어 진입장벽이 높은 수준으로 단기간 내 회사의 사업지위에 급격한 변동이 발생할 가능성은 높지않은 것으로 판단됩니다.&cr &cr (다) 동사는 증권신고서 제출일 전일 기 준 공정거래위원회의 LPG 가격 담합 결정과 관 련하여 손해배상 청구소송 (약 91억원) 에 피소되어 있으며, SK Gas International Pte.(이하 "SKGI")로 부터의 원활한 LPG 도입을 위하여 SKGI의 LPG 도입처인 Saudi Arabian Oil Co.(ARAMCO) 등에 US$126백만의 지급보증을 제공하고 있고, SK Gas Trading LLC를 위하여 우리은행 등에 US$250백만의 지급보증을 제공하고 있습니다. 이 외에도 동사는 증권신고서 제출일 전일 기준 에스케이어드밴스드(주)의 금융부채 1,000억원 및 1,209억원의 장기차입금(산업은행 등)에 대한 연대채무, KB국민 은행 등과 한도액 130억원의 당좌차월약정을 체결하고있으며, 지급보증을 포함하여 US$2,041백만의 외환거래약정 및 500억원의 원화차입한도약정을 체결하고 있습니다. 이처럼 동사는 신고서 제출일 전일 기준 피소된 소송 이외에도 견질 또는 담보용 어음, 종속회사에 대한 채무보증 및 담보제공 등의 채무로 인하여 동사 및 종속회사의 사업악화, 소송의 패소 등이 발생할 경우 우발채무가 발생할 수 있으며, 이 경우 동사의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. &cr&cr(라) 2019년 반기 말 연결 기준 동사의 총차입금(단기이자부차입금 + 유동성장기부채 + 사채 + 장기이자부차입금 + 유동리스부채 + 비유동리스부채)은 1조 5,529억원이며, 부채비율과 총차입금의존도는 2016년 이후 등락을 거듭하고 있는 상황으로 2019년 반기 말 기준 각각 155.7%, 38.1% 수준 입니다. 총차입금의 구성을 살펴보면, 단기이자부차입금 5,129억원, 유동성장기부채 2,670억원, 사채 1,996억원, 장기이자부차입금 230억원, 유동리스부채 735억원 및 (비유동)리스부채 4,770억원으로 구성 되어 있습니다. 2019년 반기 말 기준 동사의 차입금(리스부채 제외) 중 약 51.2%를 차지하는 단기이자부차입금은 80.0%가 매입채무 성격의 Usance으로 구성되어있이며, 장기차입금 중 일부는 석유개발차입 등의 정책자금으로 구성되어 있어서 실질적인 재무안정성은 양호한 수준으로 판단됩니다. 그러나 대내외 경영환경이 급변하여 차입 여건이 악화된다면 유동성 문제가 발생할 가능성도 배제할 수 없 습 니다.&cr &cr(마) 금번 발행되는 제35-1회 및 제35-2회 무보증사채와 관련하여 한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)에서 평정한 회사채 신용등급은 AA-입니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 발행회사인 SK가스(주)가 전적으로 책임을 집니다. &cr &crSK가스(주)의 높은 대외적 신인도 등과 같은 동사의 경영여건을 고려해 볼 때, 금번 발행되는 동사의 제35-1회 및 제35-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로사료되나, 투자자께서는 투자 시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 예비투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 또한 본 사채의 공동대표주관회사인 미래에셋대우(주) 및 SK증권(주) 및 인수회사는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 투자자 여러분께서는 참고 하시기 바랍니다. &cr
| 2019년 09월 16일 |
| "공동대표주관회사" : 미래에셋대우 주식회사 |
| 대 표 이 사 : 조 웅 기 |
| "공동대표주관회사" : SK증권 주식회사 |
| 대 표 이 사 : 김 신 |
Ⅴ. 자금의 사용목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역&cr &cr 가. 자금조달금액
| [제35-1회] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 40,000,000,000 |
| 발행제비용(2) | 196,720,000 |
| 순수입금[(1)-(2)] | 39,803,280,000 |
(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.
| [제35-2회] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 80,000,000,000 |
| 발행제비용(2) | 334,990,000 |
| 순수입금[(1)-(2)] | 79,665,090,000 |
(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.
&cr나. 발행제비용의 내역&cr
| [제35-1회] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 인수수수료 | 120,000,000 | 전자등록총액 × 0.30% |
| 사채관리수수료 | 2,500,000 | 정액 지급 |
| 발행분담금 | 28,000,000 | 전자등록총액 × 0.07%(만기 2년초과) |
| 상장수수료 | 1,300,000 | 250억원 이상 500억원 미만 |
| 상장연부과금 | 500,000 | 1년당 100,000원, (5년, 최대 50만원) |
| 등록비용 | 400,000 | 전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원) |
| 신용평가수수료 | 44,000,000 | NICE신평, 한신평, 한기평(VAT 제외) |
| 표준코드등록수수료 | 20,000 | 채무증권 1건당 2만원 |
| 합 계 | 196,720,000 | - |
(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.
| [제35-2회] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 인수수수료 | 240,000,000 | 전자등록총액 × 0.30% |
| 사채관리수수료 | 2,500,000 | 정액 지급 |
| 발행분담금 | 56,000,000 | 전자등록총액 × 0.07%(만기 2년초과) |
| 상장수수료 | 1,400,000 | 500억원 이상 1,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 500,000 | 1년당 100,000원, (7년, 최대 50만원) |
| 등록비용 | 500,000 | 전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원) |
| 신용평가수수료 | 33,990,000 | NICE신평, 한신평, 한기평(VAT 제외) |
| 표준코드등록수수료 | 20,000 | 채무증권 1건당 2만원 |
| 합 계 | 334,910,000 | - |
(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.
&cr 2. 자금의 사용목적&cr&cr 가. 자금의 사용 목적&cr
| [제35-1회] | (단위: 원) |
| 시설자금 | 차환자금 | 운영자금 | 기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| - | 40,000,000,000 | - | - | 40,000,000,000 |
(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.
| [제35-2회] | (단위: 원) |
| 시설자금 | 차환자금 | 운영자금 | 기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| - | 80,000,000,000 | - | - | 80,000,000,000 |
(주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.
&cr 나. 자금의 세부사용 내역 &cr
금번 제35-1회 및 제35-2회 무보증사채 발행 총액 은 1,200억원 이며, 차환자금으로 사용될 예정입니다. 세부내역은 아래와 같습니다.&cr
[차환자금 세부 사용내역]
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 발행금액(억원) | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제31-2회 무보증사채 | 2012.09.28. | 2019.09.28. | 3.51% | 1,000 | 공모 |
| 제33-1회 무보증사채 | 2015.03.06. | 2020.03.06. | 2.334% | 1,000 | 공모 |
| (주1) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. |
| (주2) 상기 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 상품을 통해 운용할 예정입니다. |
| (주3) 상환재원의 부족자금은 당사 자체 자금으로 충당할 예정입니다. |
Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
1. 시장조성에 관한 사항&cr해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율&cr &cr가 . 연결기준 이자보상비율
(단위: 천원, %)
| 구 분 | FY2019 1H | FY2018 1H | FY2018 | FY2017 | FY2016 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익 | 74,481,307 | 62,821,668 | 102,999,053 | 97,719,984 | 180,788,100 |
| 이자비용 | 23,124,958 | 16,847,488 | 36,873,951 | 30,673,826 | 36,485,041 |
| 이자보상비율 | 3.22 | 3.73 | 2.79 | 3.19 | 4.96 |
| (주1) 이자보상비율 = 영업이익 / 이자비용 |
| (주2) 2018년과 2017년 영업이익 및 이자비용은 2018년 11월 15일 에스케이디앤디(주) 지분 일부 매각 이후 계속영업으로부터 분리된 중단사업을 보여주기 위해 재작성된 연결포괄손익계산서를 참고하였습니다. |
| 출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서 |
&cr나. 별도기준 이자보상비율
(단위: 천원, %)
| 구 분 | FY2019 1H | FY2018 1H | FY2018 | FY2017 | FY2016 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익 | 59,781,300 | 48,978,793 | 72,174,497 | 82,454,906 | 110,726,858 |
| 이자비용 | 22,934,426 | 13,930,521 | 31,487,996 | 24,814,750 | 21,107,138 |
| 이자보상비율 | 2.61 | 3.52 | 2.29 | 3.32 | 5.25 |
| (주) 이자보상비율 = 영업이익 / 이자비용 |
| 출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서 |
&cr이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사의 과거 3개년 연결기준 및 별도기준 이자보상비율은 1배 이상을 유지하였으며, 2019년 상반기 연결기준 및 별도기준 이자보상비율은 각각 3.22배와 2.61배로 양호한 수준을 보였습니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보증하는 것은 아닙니다.&cr
3. 미상환 채무증권의 현황&cr &cr가. 미상환 사채
| [2019년 09월 16일 기준] | (단위: 백만원) |
| 종 목 | 발행일자 | 권면총액 | 발행방법 | 이자율 | 만기일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제31-2회 무보증 공모사채 | 2012.09.28 | 100,000 | 공모 | 3.51% | 2019.09.28 | - |
| 제33-1회 무보증 공모사채 | 2015.03.06 | 100,000 | 공모 | 2.33% | 2020.03.06 | - |
| 제33-2회 무보증 공모사채 | 2015.03.06 | 100,000 | 공모 | 2.58% | 2022.03.06 | - |
| 제34-1회 무보증 공모사채 | 2017.04.17 | 50,000 | 공모 | 2.02% | 2020.04.17 | - |
| 제34-2회 무보증 공모사채 | 2017.04.17 | 100,000 | 공모 | 2.42% | 2022.04.17 | |
| 합계 | - | 450,000 | - | - | - | - |
&cr나. 미상환 기업어음의 현황
| [2019년 09월 16일 기준] | (단위: 백만원) |
| 기초잔액(A) | 기말잔액(B) | 증감(B-A) | 증감원인 |
|---|---|---|---|
| - | 80,000 | 80,000 | 운영자금 |
(주) 기초잔액은 2019년 01월 01일 발행잔액이며, 기말잔액은 2019년 09월 16일 기준 잔액입니다.
&cr다. 전자단기사채등
| [2019년 09월 16일 기준] |
| 발행한도 | 잔여한도 | 기말잔액(B) | 증감(B-A) | 기초잔액(A) |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
(주) 기초잔액은 2019년 01월 01일 발행잔액이며, 기말잔액은 2019년 09월 16일 기준 잔액입니다.
4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항&cr 가. 신용평가회사
| 신용평가회사명 | 고유번호 | 평 가 일 | 회 차 | 등 급 |
|---|---|---|---|---|
| NICE신용평가(주) | 00648466 | 2019년 09월 11일 | 35-1회 및 35-2회 | AA- |
| 한국신용평가(주) | 00299631 | 2019년 09월 10일 | 35-1회 및 35-2회 | AA- |
| 한국기업평가(주) | 00156956 | 2019년 09월 09일 | 35-1회 및 35-2회 | AA- |
나. 평가의 개요
1) 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 동사는 2019년 09월 27일 발행예정 제35-1회 및 제35-2회 무보증 원화표시 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 3개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 상기와 같이 득하였습니다.
&cr2) 평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주) 평가기준에 따라 평가한 결과이며 각 회사채 등급평정은 회사채 원 리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가전문회사의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.
&cr3) 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.&cr
다. 평가의 결과
| 평정사 | 평정등급 | 등급의 정의 | Outlook |
|---|---|---|---|
| NICE신용평가(주) | AA- | 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.. | 안정적(Stable) |
| 한국신용평가(주) | AA- | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. | 안정적(Stable) |
| 한국기업평가(주) | AA- | 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다. | 안정적(Stable) |
5. 정기평가 공시에 관한 사항&cr &cr가. 평가시기
SK가스㈜는 NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ 및 한국기업평가(주) 로 하여금 본 사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 정기평가를 실시하도록 합니다.&cr
나. 공시방법
상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.
NICE신용평가(주): www.nicerating.com &cr한국신용평가(주): www.kisrating.com
한국기업평가(주) www.korearatings.com&cr
6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr &cr가. 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한, 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.&cr &cr나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
&cr다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 SK가스㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.&cr&cr라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.&cr&cr마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다&cr&cr바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
제2부 발행인에 관한 사항
Ⅰ. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황
| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SK Gas International Pte. Ltd. | 2008.1.9 | 9 Straits View, #12-07/12 Marina One West Tower, Singapore 018937 | LPG수출입 | 461,150 | 의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 : 100%) | O |
| 당진에코파워(주) (주1) | 2011.7.1 | 충청남도 당진시 무수동1길 | 석탄화력 발전소 건설 및 운영 | 51,120 | 실질 지배력 보유 (지분율 : 51%) | X |
| SK Gas USA Inc. | 2015.1.21 | 1300 Post Oak Blvd, Suite 510, Houston, TX 77056 | 가스 도소매업 | 14,861 | 의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 : 100%) | X |
| SK Gas Trading LLC (주2) | 2015.1.21 | 1300 Post Oak Blvd, Suite 510, Houston, TX 77056 | 가스 도소매업 | 68,252 | 의결권의 과반수 이상 소유 (지분율 : 100%) | X |
(주1) 지배기업의 지분율은 한국산업은행이 보유한 당진에코파워(주)의 주식15%를 제외한것입니다. &cr(연결감사보고서 주석 16-2 참조) &cr (주2) 종속기업인 SK Gas USA Inc.의 종속기업입니다. &cr
나. 연결대상회사의 변동내용&cr-해당사항 없음
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결&cr제외 | - | - |
| - | - |
다. 회사의 법적 및 상업적 명칭 &cr당사의 명칭은 에스케이가스 주식회사이고, 영문명은 SK Gas Co., Ltd.라고 표기합니다.&cr&cr 라. 설립일자 : 1985년 12월 20일&cr&cr 마. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr(1) 본사의 주소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 332 ECO Hub&cr(2) 전화번호 : 02) 6200-8114&cr(3) 홈페이지 : http://www.skgas.co.kr&cr&cr 바. 회사사업 영위의 근거가 되는 주요 법률 &cr (1) 액화석유가스의 안전관리및사업법&cr (2) 고압가스 안전관리법&cr (3) 석유 및 석유대체연료 사업법&cr&cr 사. 중소기업 해당 여부&cr당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr
아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명&cr&cr(1) 주요 사업의 내용 &cr당사는 LPG수입산업의 합리화를 위해 1985년 설립되고 1997년 8월에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 회사로서, 액화석유가스(LPG)의 수입, 저장, 판매 등을 주 영업목적으로 하고 있습니다. 또한, LPG트레이딩 역량을 축적해 나간결과 수출이 매출의 43%('19년 반기 기준)를 차지하는 등 글로벌 LPG트레이딩으로도 사업영역을 확대해나가고 있습니다.
&cr또한, K-IFRS 기준에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 가스복합화력발전사업(당진에코파워) 등이 있습니다.&cr
이외 지분법으로 인식하는 사업으로는 부동산개발 및 신재생에너지 개발업(SK디앤디), LPG를 원료로 프로필렌을 제조(PDH, Propane Dehydrogenation)하는 사업(SK어드밴스드), 터키 Eurasia Tunnel 사업(SK Hold co.), 석탄화력발전사업(고성그린파워) 등이 있습니다.
&cr☞ 상세한 내용은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
&cr(2) 회사가 영위하는 주요 목적사업
| 목 적 사 업 |
|---|
| 1. 원유, 석탄, 천연가스, 액화가스, 석유제품, 화학제품과 그 부산물 및 저장용기 등의 기술개발, 제조, 저장, 수송, 판매, 수출입 등의 영위 2. 원유, 천연가스, 기타 광물을 포함한 국내외 자원의 탐사, 채취와 그 개발사업에의 참여 3. 제1호 및 제2호에 기재된 행위에 종사하거나 이를 수행하는데 필요한 생산시설, 저장시설, 유통시설, 수송시설 등을 포함한 기타 시설의 건설, 소유, 운영, 임대와 처분 4. 물품의 운송, 보관, 하역 및 이와 관련된 정보, 서비스를 제공하는 물류관련사업의 영위 5. 신기술사업 관련 연구개발, 투자, 융자, 운영사업 영위 6. 회사가 보유하고 있는 지식·정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 영위 7. 부동산 개발 및 임대업의 영위 8. 청정에너지, 신재생에너지, 액화가스를 활용한 전력 등 에너지의 제조, 공급, 저장, 충전, 수송, 판매, 수출입 및 친환경 에너지 저장장치 및 효율개선 제품과 서비스 등의 기술개발 등 관련부대 사업 9. 고도화 수 처리를 포함한 상,하수 시설 및 관련기술의 개발, 구축, 운영 및 음용수의 생산, 연구, 용역사업 및 제조, 판매업 등 관련 부대사업 10. 환경 관련 사업, 생태복원 및 토지정화, 폐기물의 수집 및 처리, 폐수 정화 처리업 등의 사업의 수행 및 관련 부대사업 11. 도, 소매업을 포함한 각종 유통사업, 통신판매 사업 등의 영위 12. 정보통신기술을 이용한 정보 및 소프트웨어의 생산, 가공, 축적, 유통, 공급과 이에 필요한 소재, 기기설비의 제공 및 판매 13. 발전업, 전기업, 송전·배전업, 발전소 및 발전시설의 국내외 건설 및 운영 등 사업의 수행 및 관련 부대사업 14. 상품 또는 용역의 구매 및 시설관리 등을 포함하는 사무지원 서비스 사업 15. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 16. 부속 의료기관 운영에 관한 사업 17. 탄소배출권의 거래 및 이에 수반되는 관련 사업 18. 전 각호의 목적달성에 부수 또는 수반하거나 직접, 간접으로 회사에 유익한 기타 사업의 수행 |
자. 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부
&cr(1) 기업집단의 명칭 : 에스케이 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률)&cr (2) 기업집단에 소속된 회사 (2019년 6월 30일 기준 계열사 : 109개사)
| 상장 여부 | 회사명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|
| 상장사 (18) | AJ렌터카㈜ | 110111-0577233 |
| SKC솔믹스㈜ | 134711-0014631 | |
| SKC㈜ | 130111-0001585 | |
| SK가스㈜ | 110111-0413247 | |
| SK네트웍스㈜ | 130111-0005199 | |
| SK디스커버리㈜ | 130111-0005727 | |
| SK디앤디㈜ | 110111-3001685 | |
| SK머티리얼즈㈜ | 190111-0006971 | |
| SK바이오랜드㈜ | 110111-1192981 | |
| SK이노베이션㈜ | 110111-3710385 | |
| SK㈜ | 110111-0769583 | |
| SK케미칼㈜ | 131111-0501021 | |
| SK텔레콤㈜ | 110111-0371346 | |
| SK하이닉스㈜ | 134411-0001387 | |
| ㈜나노엔텍 | 110111-0550502 | |
| ㈜드림어스컴퍼니 | 110111-1637383 | |
| ㈜부산도시가스 | 180111-0039495 | |
| ㈜에스엠코어 | 110111-0128680 | |
| 비상장사 (91) | 11번가㈜ | 110111-6861490 |
| SK E&S㈜ | 110111-1632979 | |
| SKC에코솔루션즈㈜ | 154311-0026200 | |
| SKC인프라서비스㈜ | 134111-0414065 | |
| SKC하이테크앤마케팅㈜ | 161511-0225312 | |
| SK건설㈜ | 110111-0038805 | |
| SK네트웍스서비스㈜ | 135811-0141788 | |
| SK렌터카서비스㈜ | 160111-0306525 | |
| SK루브리컨츠㈜ | 110111-4191815 | |
| SK매직서비스㈜ | 134811-0039752 | |
| SK매직㈜ | 110111-5125962 | |
| SK모바일에너지㈜ | 161511-0076070 | |
| SK바이오사이언스㈜ | 131111-0523736 | |
| SK바이오텍㈜ | 160111-0395453 | |
| SK바이오팜㈜ | 110111-4570720 | |
| SK브로드밴드㈜ | 110111-1466659 | |
| SK쇼와덴코㈜ | 175611-0018553 | |
| SK스토아㈜ | 110111-6585884 | |
| SK신텍㈜ | 131411-0232597 | |
| SK실트론㈜ | 175311-0001348 | |
| SK어드밴스드㈜ | 230111-0227982 | |
| SK에너지㈜ | 110111-4505967 | |
| SK에어가스㈜ | 230111-0134111 | |
| SK엠앤서비스㈜ | 110111-1873432 | |
| SK오앤에스㈜ | 110111-4370708 | |
| SK와이번스㈜ | 120111-0217366 | |
| SK인천석유화학㈜ | 120111-0666464 | |
| SK인포섹㈜ | 110111-2007858 | |
| SK임업㈜ | 134811-0174045 | |
| SK종합화학㈜ | 110111-4505975 | |
| SK커뮤니케이션즈㈜ | 110111-1322885 | |
| SK텔레시스㈜ | 110111-1405897 | |
| SK텔링크㈜ | 110111-1533599 | |
| SK트레이딩인터내셔널㈜ | 110111-5171064 | |
| SK트리켐㈜ | 164711-0060753 | |
| SK티엔에스㈜ | 110111-5833250 | |
| SK플라즈마㈜ | 131111-0401875 | |
| SK플래닛㈜ | 110111-4699794 | |
| SK핀크스㈜ | 224111-0003760 | |
| SK하이닉스시스템IC㈜ | 150111-0235586 | |
| SK하이스텍㈜ | 134411-0037746 | |
| SK하이이엔지㈜ | 134411-0017540 | |
| 강원도시가스㈜ | 140111-0002010 | |
| 금호미쓰이화학㈜ | 110111-0612980 | |
| 나래에너지서비스㈜ | 135711-0092181 | |
| 내트럭㈜ | 110111-3222570 | |
| 당진에코파워㈜ | 165011-0035072 | |
| 디앤디인베스트먼트㈜ | 110111-6618263 | |
| 라이프앤시큐리티홀딩스㈜ | 110111-5371408 | |
| 목감휴게소서비스㈜ | 110111-6257954 | |
| 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜ | 230111-0233880 | |
| 보령LNG터미널㈜ | 164511-0021527 | |
| 비앤엠개발㈜ | 110111-5848712 | |
| 서비스에이스㈜ | 110111-4368688 | |
| 서비스탑㈜ | 160111-0281090 | |
| 아이디퀀티크(유) | 131114-0009566 | |
| 에스케이아이이테크놀로지㈜ | 110111-7064217 | |
| 에프앤유신용정보㈜ | 135311-0003300 | |
| 에프에스케이엘앤에스㈜ | 131111-0462520 | |
| 엔티스㈜ | 130111-0021658 | |
| 여주에너지서비스㈜ | 110111-6897817 | |
| 영남에너지서비스㈜ | 175311-0001570 | |
| 울산아로마틱스㈜ | 110111-4499954 | |
| 원스토어㈜ | 131111-0439131 | |
| 위례에너지서비스㈜ | 110111-4926006 | |
| 유베이스매뉴팩처링아시아㈜ | 230111-0168673 | |
| 유빈스㈜ | 135111-0077367 | |
| 유빈스홀딩스㈜ | 110111-5316694 | |
| 이니츠㈜ | 230111-0212074 | |
| 전남도시가스㈜ | 201311-0000503 | |
| 전북에너지서비스㈜ | 214911-0004699 | |
| 제주유나이티드FC㈜ | 224111-0015012 | |
| ㈜ADT시큐리티 | 110111-2385585 | |
| ㈜ADT캡스 | 110111-0072639 | |
| ㈜DDISS280위탁관리부동산투자회사 | 110111-6896835 | |
| ㈜대한송유관공사 | 110111-0671522 | |
| ㈜에이앤티에스 | 110111-3066861 | |
| ㈜제이에스아이 | 124611-0261880 | |
| ㈜캡스텍 | 110111-3141663 | |
| 충청에너지서비스㈜ | 150111-0006200 | |
| 코원에너지서비스㈜ | 110111-0235617 | |
| 파주에너지서비스㈜ | 110111-4629501 | |
| 피아이유엔㈜ | 134111-0383195 | |
| 피에스앤마케팅㈜ | 110111-4072338 | |
| 한국넥슬렌(유) | 230114-0003328 | |
| 행복나래㈜ | 110111-2016940 | |
| 행복디딤㈜ | 110111-6984325 | |
| 행복모아㈜ | 150111-0226204 | |
| 행복채움㈜ | 176011-0130902 | |
| 행복키움㈜ | 110111-6984672 | |
| 홈앤서비스㈜ | 110111-6420460 |
주1) 사명 변경 : SK㈜ (舊 SK C&C㈜), 엔티스㈜ (舊 SK사이텍㈜), SK인포섹㈜ (舊 인포섹㈜), 나래에너지서비스㈜ (舊 하남에너지서비스㈜), 비앤엠개발㈜ (舊 엠케이에스개런티(유)), 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜ (舊 에스엠피씨㈜), SK에어가스㈜ (舊 SKC에어가스㈜), SK바이오랜드㈜ (舊 ㈜바이오랜드), 파주에너지서비스㈜ (舊 피엠피㈜), SK엠앤서비스㈜ (舊 엠앤서비스㈜), SK매직서비스㈜ (舊 매직서비스㈜), SK디스커버리㈜ (舊 SK케미칼㈜), SKC하이테크앤마케팅㈜ (舊 SKC하이테크앤마케팅(유)), SK렌터카서비스㈜ (舊 카라이프서비스㈜), 라이프앤시큐리티홀딩스㈜ (舊 사이렌홀딩스코리아㈜), SKC에코솔루션즈㈜ (舊 SK더블유), ㈜드림어스컴퍼니 (舊 ㈜아이리버), 에스케이오앤에스㈜ (舊 네트웍오앤에스㈜)&cr
※ 해외계열사 현황
[2019년 6월 30일 기준]
| No. | 해외계열사명 |
|---|---|
| 1 | SK Siltron America, Inc. |
| 2 | SK Siltron Japan, Inc. |
| 3 | SK Materials Japan Co., Ltd. |
| 4 | SK Materials Taiwan Co., Ltd. |
| 5 | SK Materials Jiangsu Co., Ltd. |
| 6 | SK Materials Xian Co., Ltd. |
| 7 | SK Biotek Ireland Limited |
| 8 | SK Biotek USA, Inc. |
| 9 | SK Life Science, Inc. |
| 10 | SK Bio-Pharma Tech (Shanghai) Co., Ltd. |
| 11 | SMC US, INC |
| 12 | PHILKO UBINS LTD. CORP. |
| 13 | SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd. |
| 14 | SK USA, Inc. |
| 15 | SK E&P Company (구.SK Innovation Americas Inc.) |
| 16 | SK E&P America, Inc. |
| 17 | SK Plymouth, LLC |
| 18 | SK Permian, LLC |
| 19 | SK Battery Hungary Kft. |
| 20 | Blue Dragon Energy Co., Limited |
| 21 | SK E&P Operations America, LLC |
| 22 | SK Nemaha, LLC |
| 23 | SK HI-TECH BATTERY MATERIALS(JIANG SU) CO.,LTD. |
| 24 | SK BATTERY AMERICA |
| 25 | SK INNOVATION POLAND SP. ZO.O. |
| 26 | SK BATTERY MANUFACTURING KFT |
| 27 | Jiangsu SK Battery Certification Center |
| 28 | Ningbo SK Baoying Asphalt Storage Co., Ltd. |
| 29 | Hefei SK Baoying Asphalt Co., Ltd. |
| 30 | Chongqing SK Asphalt Co., Ltd. |
| 31 | SK Energy Road Investment Co., Ltd. |
| 32 | SK Energy Road Investment(HK) Co., Ltd. |
| 33 | Shandong SK Hightech Oil Co., Ltd. |
| 34 | SK Shanghai Asphalt Co., Ltd. |
| 35 | SK Energy Hong Kong Co., Ltd. |
| 36 | Netruck Franz Co., Ltd. |
| 37 | Asia Bitumen Trading Pte, Ltd. |
| 38 | TAN CANG - SK ENERGY COMPANY Ltd. |
| 39 | SK Global Chemical International Trading (Shanghai) Co., Ltd. |
| 40 | Zhejiang Shenxin SK Packaging Co., Ltd. |
| 41 | SK Global Chemical (China) Holding Co., Ltd. |
| 42 | Shanghai-GaoQiao SK Solvent Co., Ltd. |
| 43 | SK Global Chemical Singapore Pte.Ltd. |
| 44 | SK Global Chemical Investment Hong Kong Ltd. |
| 45 | Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd. |
| 46 | SK Global Chemical Japan Co., Ltd. |
| 47 | SK Hualun Specialty Chemical Co., Ltd. |
| 48 | Huizhou SK TCL Taidong Chemical Co.,Ltd. |
| 49 | SK Primacor Europe, S.L.U |
| 50 | SK Primacor Americas LLC |
| 51 | SK Saran Americas LLC |
| 52 | SK Global Chemical China Ltd. |
| 53 | SABIC SK Nexlene Company Pte.Ltd. |
| 54 | SK GC Americas, Inc. |
| 55 | SK Global Chemical International Trading (Guangzhou) Co., Ltd. |
| 56 | SK Golden Tide Plastics (Yantai) Co., Ltd. |
| 57 | SK-SVW(Chongqing) Chemical Co., Ltd. |
| 58 | SK Energy Lubricants (Tianjin) Co., Ltd. |
| 59 | PT. Patra SK |
| 60 | SK Lubricants Japan Co., Ltd. |
| 61 | SK Lubricants Europe B.V. |
| 62 | SK Lubricants & Oils India Pvt. Ltd |
| 63 | IBERIAN LUBE BASE OILS COMPANY, S.A. |
| 64 | SK Lubricants Rus Limited Liability Company |
| 65 | SK Lubricants Americas, Inc. |
| 66 | SK Energy International Pte, Ltd. |
| 67 | SK Energy Europe, Ltd. |
| 68 | SK Energy Americas Inc. |
| 69 | SK Terminal B.V. |
| 70 | Atlas Investment Ltd. |
| 71 | SK Global Healthcare Business Group Ltd. |
| 72 | SK Healthcare Co,Ltd. |
| 73 | SK Healthcare China Holding Co. |
| 74 | SK Healthcare(Wuxi) Co., Limited |
| 75 | SK telecom Japan Inc. |
| 76 | AI ALLIANCE, LLC |
| 77 | ID Quantique S.A. |
| 78 | Axess II Holdings |
| 79 | CYWORLD China Holdings |
| 80 | Global Opportunities Breakaway Fund |
| 81 | Global opportunities Fund, L.P |
| 82 | Immersive Capital, L.P. |
| 83 | Magic Tech Network Co., Ltd. |
| 84 | SK Latin America Investment S.A. |
| 85 | SK MENA Investment B.V. |
| 86 | SK Technology Innovation Company |
| 87 | SK Telecom Americas, Inc. |
| 88 | SK Telecom China Fund 1 L.P. |
| 89 | SK Telecom Innovation Fund, L.P. |
| 90 | SK Telecom Smart City Management Co., Ltd |
| 91 | SK Telecom Venture Capital, LLC |
| 92 | SK TELECOM(CHINA)HOLDING CO.,Ltd. |
| 93 | SKCREGC(Sichuan)Smart City Management Co. |
| 94 | SKTA Innopartners, LLC |
| 95 | ULand Company Limited |
| 96 | Westly Capital Partners Fund II |
| 97 | YTK Investment Ltd. |
| 98 | SK Telecom TMT Investment Corp. |
| 99 | ID Quantique Ltd |
| 100 | Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Ⅱ Parallel GmbH & Co. KG |
| 101 | SKP America LLC |
| 102 | SK Planet Japan K.K. |
| 103 | SK Planet Global Holdings Pte. Ltd. |
| 104 | Dogus Planet Inc. |
| 105 | SK Telink Vietnam Co., Ltd. |
| 106 | SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd. |
| 107 | CHONGQING HAPPYNARAE Co., Ltd. |
| 108 | Iriver Enterprise Ltd. |
| 109 | Iriver Inc. |
| 110 | Groovers Japan Co., Ltd. |
| 111 | Iriver China Co., Ltd. |
| 112 | Dongguan Iriver Electronics Co., Ltd. |
| 113 | LIFE DESIGN COMPANY Inc. |
| 114 | NanoenTek America Inc. |
| 115 | NanoEntek Bio-Technology (Beijing) Ltd. |
| 116 | FSK L&S(Shanghai) Co., Ltd. |
| 117 | SK BRASIL LTDA |
| 118 | Shenyang SK Networks Energy Co., Ltd. |
| 119 | SKN (China) Holdings Co.,Ltd. |
| 120 | Liaoning SK Industrial Real Estate Development Co., Ltd. |
| 121 | Shenyang SK Bus Terminal Co.,Ltd. |
| 122 | SK Networks(Dandong) Energy Co.,Ltd. |
| 123 | SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd |
| 124 | SK NETWORKS AMERICA, Inc. |
| 125 | SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS LTDA. |
| 126 | Networks Tejarat Pars |
| 127 | Daiyang-SK Networks Metal SAN. VE TIC. Ltd. STI. |
| 128 | Dandong Lijiang Estate Management co.,LTD |
| 129 | P.T. SK Networks Indonesia |
| 130 | POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co.,Ltd. |
| 131 | SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd. |
| 132 | SK (GZ Freezone) Co.,Ltd. |
| 133 | SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center |
| 134 | SK Networks Deutschland GmbH |
| 135 | SK Networks HongKong Ltd. |
| 136 | SK Networks Japan Co., Ltd. |
| 137 | SK Networks Middle East FZE |
| 138 | SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd. |
| 139 | SK Networks Resources Australia Pty Ltd. |
| 140 | SK Networks Resources Pty Ltd. |
| 141 | SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd |
| 142 | SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd. |
| 143 | Springvale SK Kores Pty Ltd. |
| 144 | SK NETWORKS RETAILS MALAYSIA SDN. BHD |
| 145 | SK Magic Vietnam company limited |
| 146 | SK China Company, Ltd. |
| 147 | SK China(Beijing) Co.,Ltd. |
| 148 | SK (Beijing) Auto Rental Co.,Ltd |
| 149 | SK (Qingdao) Auto Rental Co.,Ltd |
| 150 | SK (Shenyang) Auto Rental Co.,Ltd |
| 151 | SK C&C Beijing Co., Ltd. |
| 152 | SKY Property Mgmt(Beijing) Co.Ltd. |
| 153 | SKY Property Mgmt. Ltd. |
| 154 | SK C&C India Pvt., Ltd. |
| 155 | SK (Guangzhou) Auto Rental Co.,Ltd |
| 156 | SK China Real Estate Co., Limited |
| 157 | SK Industrial Development China Co., Ltd. |
| 158 | SK GI Management |
| 159 | SK China Creative Industry Development Co., Ltd |
| 160 | Gemini Partners Pte. Ltd |
| 161 | SKY Investment Co., Ltd |
| 162 | SK Auto Service Hong Kong Ltd. |
| 163 | Essencore Microelectronics (ShenZhen) Limited |
| 164 | Shanghai SKY Real Estate Development Co.,Ltd. |
| 165 | SK S.E. Asia Pte. Ltd. |
| 166 | SK (Suzhou) Auto Rental Co.,Ltd |
| 167 | SK Bio Energy HongKong Co.,Limited |
| 168 | SK C&C Chengdu Co., Ltd. |
| 169 | Prostar Asia Pacific Energy Infrastructure SK Fund L.P. |
| 170 | Solaris GEIF Investment |
| 171 | Prostar Capital Ltd. |
| 172 | Prostar Capital Management Ltd. |
| 173 | S&G Technology |
| 174 | Dogus SK Girisim Sermayesi Yatirim Ortakligi A.S. |
| 175 | SK International Agro-Products Logistics Development Co., Ltd. |
| 176 | CFC-SK El Dorado Latam Capital Partners, Ltd. |
| 177 | CFC-SK El Dorado Management Company, Ltd. |
| 178 | SK Property Investment Management Company Limited |
| 179 | ESSENCORE Limited |
| 180 | SK China Investment Management Company Limited |
| 181 | SK International Agro-Sideline Products Park Co.,Ltd. |
| 182 | ShangHai YunFeng Encar Used Car Sales Service Ltd. |
| 183 | Hermed Capital |
| 184 | Hermed Capital Health Care GP Ltd |
| 185 | Hermed Capital Health Care (RMB) GP Limited |
| 186 | Hermed Capital Health Care Fund L.P. |
| 187 | Hermed Equity Investment Management (Shanghai) Co., Ltd. |
| 188 | Shanghai Hermed Equity Investment Fund Enterprise |
| 189 | Prostar Capital (Asia-Pacific) Ltd. |
| 190 | CFC-SK El Dorado Latam Fund, L.P. |
| 191 | Prostar APEIF GP Ltd. |
| 192 | CFC-SK Covipaci Colombia SAS |
| 193 | CFC-SK Malta Covipacifico Ltd. |
| 194 | CFC-SK Spain Covipacifico S.L. |
| 195 | Hermed Alpha Industrial Co. Ltd |
| 196 | CFC-SK Capital S.A.S. |
| 197 | Skyline Auto Financial Leasing Co, Ltd. |
| 198 | Saturn Agriculture Investment Co., Limited |
| 199 | SK Financial Leasing Co, Ltd. |
| 200 | SK Investment Management Co., Limited. |
| 201 | Prostar APEIF Management Ltd. |
| 202 | SOCAR MOBILITY MALAYSIA SDN. BHD. |
| 203 | SK computer and communication L.L.C. |
| 204 | Hermeda Industrial Co. Ltd |
| 205 | Plutus Capital NY, Inc. |
| 206 | Hudson Energy NY, LLC |
| 207 | EM Holdings (Cayman) L.P. |
| 208 | EM Holdings (US) LLC |
| 209 | Plutus Fashion NY, Inc |
| 210 | Wonderland NY, LLC |
| 211 | SK (Shanghai) Auto Rental Co.,Ltd |
| 212 | Hudson Energy NY II, LLC |
| 213 | Alchemy Acquisition Corp. |
| 214 | Abrasax Investment Inc. |
| 215 | Fine Chemicals Holdings Corp. |
| 216 | AMPAC Fine Chemicals, LLC |
| 217 | AMPAC Fine Chemicals Texas, LLC |
| 218 | AMPAC Fine Chemicals Virginia, LLC |
| 219 | Solaris Partners Pte. Ltd |
| 220 | Atlas NY, LLC |
| 221 | Hudson Energy NY III, LLC |
| 222 | Future Mobility Solutions SDN. BHD. |
| 223 | SK Semiconductor Investments Co., Ltd |
| 224 | SL Capital Partners Limited |
| 225 | SLSF I GP Limited |
| 226 | SL Capital Management Limited |
| 227 | SL Capital Management (Hong Kong) Ltd |
| 228 | SL (Beijing) Consulting and Management Co., Ltd |
| 229 | HITECH Semiconductor (Wuxi) Co.,Ltd. |
| 230 | Hushan Xinju (Chengdu) Venture Investment Center |
| 231 | SK APTECH Ltd. |
| 232 | SK hynix (WUXI) Education Technology Co,. Ltd. |
| 233 | SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd. |
| 234 | SK hynix (Wuxi) Investment Ltd. |
| 235 | SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd. |
| 236 | SK hynix America Inc. |
| 237 | SK hynix Asia Pte. Ltd. |
| 238 | SK hynix Cleaning (Wuxi) Ltd. |
| 239 | SK hynix Deutschland GmbH |
| 240 | SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd. |
| 241 | SK hynix Italy S.r.l |
| 242 | SK hynix Japan Inc. |
| 243 | SK hynix memory solutions America Inc. |
| 244 | SK hynix Memory Solutions Eastern Europe LLC. |
| 245 | SK hynix memory solutions Taiwan Ltd. |
| 246 | SK hynix Semiconductor (China) Ltd. |
| 247 | SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd. |
| 248 | SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co., Ltd. |
| 249 | SK hynix Semiconductor HongKong Ltd. |
| 250 | SK hynix Semiconductor India Private Ltd. |
| 251 | SK hynix Semiconductor Taiwan Inc. |
| 252 | SK hynix U.K. Ltd. |
| 253 | SK hynix Ventures Hong Kong Limited |
| 254 | SK INVESTMENT VINAⅠPte., Ltd. |
| 255 | SK South East Asia Investment Pte., Ltd. |
| 256 | Hystars Semiconductor (Wuxi) Co. Ltd |
| 257 | SK hynix system IC (Wuxi) Co., Ltd |
| 258 | SKYHIGH MEMORY LIMITED |
| 259 | SKC Europe GmbH |
| 260 | SKC, Inc. |
| 261 | SKC International Shanghai Trading Co., Ltd. |
| 262 | SKC (Jiangsu) High Tech Plastics |
| 263 | SKC PU Specialty Co., Ltd. |
| 264 | SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd. |
| 265 | SKC-ENF Electronic Materials Ltd. |
| 266 | SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd. |
| 267 | SE(Jiangsu) Electronic Materials Co., LTD |
| 268 | SKC PVB Film Co., Limited |
| 269 | ZA Advanced PVB Film(Nantong) Co., Ltd. |
| 270 | Beijing Mitsui Chemicals & SKC Polyurethanes Co., Ltd. |
| 271 | Foshan Mitsui Chemicals & SKC Polyurethanes Co., Ltd. |
| 272 | MCNS Polyurethanes Europe Sp. zo.o. |
| 273 | MCNS Polyurethanes Malaysia Sdn Bhd |
| 274 | MCNS Polyurethanes USA Inc. |
| 275 | Mitsui Chemicals & SKC Polyurethanes Inc. |
| 276 | PT. MCNS Polyurethanes Indonesia |
| 277 | Thai Mitsui Specialty Chemicals Co., Ltd. |
| 278 | Tianjin Cosmo Polyurethanes Co., Ltd. |
| 279 | MCNS Polyurethanes Mexico, S. de R.L. de C.V |
| 280 | MCNS Polyurethanes India Pvt. Ltd. |
| 281 | SMART Technology Polyurethanes P.J.S. Co. |
| 282 | MCNS Polyurethanes RUS LLC |
| 283 | SKC Hi-Tech&Marketing(Suzhou) Co., Ltd. |
| 284 | SKC Hi-Tech&Marketing Taiwan Co., Ltd. |
| 285 | SKC Hi-Tech&Marketing Polska SP.Z.O.O |
| 286 | SKC Hi-Tech&Marketing USA LLC |
| 287 | SK Telesys Corp. |
| 288 | TechDream Co. Limited |
| 289 | BIOLAND BIOTEC CO.,LTD |
| 290 | SK BIOLAND HAIMEN CO.,LTD |
| 291 | SOLMICS SHANGHAI INTERNATIONAL TRADING CO., LTD. |
| 292 | SOLMICS TAIWAN CO. ,LTD. |
| 293 | SK E&S Hong Kong Co., Ltd. |
| 294 | Prism Energy International Pte., Ltd. |
| 295 | SK E&S Australia Pty Ltd. |
| 296 | SK E&S Americas, Inc. |
| 297 | SK E&S LNG, LLC |
| 298 | PT SK E&S Nusantara |
| 299 | DewBlaine Energy, LLC |
| 300 | CAILIP Gas Marketing, LLC |
| 301 | China Gas-SK E&S LNG Trading Ltd. |
| 302 | Fajar Energy International Pte., Ltd |
| 303 | SK E&S Dominicana S.R.L. |
| 304 | Prism Energy International Hong Kong Limited |
| 305 | Prism Energy International China Limited |
| 306 | RNES Holdings, LLC |
| 307 | Storage Solution Holdings, LLC |
| 308 | CAES, LLC |
| 309 | SKEC(Thai) Limited |
| 310 | SK E&C BETEK Corp. |
| 311 | Thai Woo Ree Engineering Co., Ltd |
| 312 | SK Engineering&Construction(Nanjing)Co.,Ltd. |
| 313 | SBC GENERAL TRADING & CONTRACTING CO. W.L.L. |
| 314 | SK E&C India Private Ltd. |
| 315 | BT RE Investments, LLC |
| 316 | Mesa Verde RE Ventures, LLC |
| 317 | SK E&C Saudi Company Limited |
| 318 | SK E&C Jurong Investment Pte. Ltd. |
| 319 | SKEC Anadolu LLC |
| 320 | SK International Investment Singapore Pte. Ltd. |
| 321 | Jurong Aromatics Corporation Pte. Ltd. |
| 322 | Hi Vico Construction Company Limited |
| 323 | SK E&C Consultores Ecuador S.A. |
| 324 | Sunlake Co., Ltd. |
| 325 | Avrasya Tuneli Isletme Insaat Ve Yatirim A.S. |
| 326 | SK Holdco Pte. Ltd |
| 327 | SK TNS Myanmar Co.,Ltd |
| 328 | SK Chemicals (Qingdao) Co., Ltd. |
| 329 | SK Chemicals America |
| 330 | SK Chemicals (Suzhou) Co., Ltd. |
| 331 | SK Chemicals GmbH |
| 332 | ST Green Energy Pte, Ltd |
| 333 | PT Sinar Timuran Green Energi |
| 334 | SK Chemicals (Shanghai) co., Ltd. |
| 335 | SK Gas International Pte. Ltd. |
| 336 | SK Gas USA Inc. |
| 337 | SK Gas Trading LLC |
차. 신용평가에 관한 사항 &cr 신용평가등급은 다음과 같습니다. (※ 최근 5년간 신용등급)
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권 등 | 평가대상 유가증권의&cr신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
| 2019.09 | 35-1회 회사채&cr35-2회 회사채 | AA- | 한신평, 한기평, NICE&cr(AAA ~ D) | 본평정 |
| 2019.05 | 34-1회 회사채&cr34-2회 회사채&cr33-1회 회사채&cr33-2회 회사채 31-2회 회사채 |
AA- | 한신평, 한기평, NICE&cr(AAA ~ D) | 정기평정 |
| 2018.6 | 31-2회 회사채 | AA- | 한신평, 한기평, NICE&cr(AAA ~ D) | 정기평정 |
| 2018.05~06 | 34-1회 회사채&cr34-2회 회사채&cr33-1회 회사채&cr33-2회 회사채 | AA- | 한신평, 한기평, NICE&cr(AAA ~ D) | 정기평정 |
| 2017.04 | 34-1회 회사채&cr34-2회 회사채 | AA- | 한신평, 한기평, NICE&cr(AAA ~ D) | 본평정 |
| 2016.6 | 33-1회 회사채&cr33-2회 회사채&cr31-1회 회사채&cr30회 회사채 | AA- | 한신평, 한기평, NICE&cr(AAA ~ D) | 정기평정 |
| 2015.2 | 33-1회 회사채&cr33-2회 회사채 | AA- | 한신평, 한기평, NICE&cr(AAA ~ D) | 본평정 |
주1) 2012.09.28 발행된 SK가스(주)의 제31-2회(만기일 : 2019.09.28) 무보증공모사채는 2013년 4월 &cr1일(분할기일)로 물적분할된 종속회사 지허브(주)로 승계되었으나, 2018년 12월 21일(합병기일) 흡수합병 으로 인하여 다시 SK가스(주)의 회사채로 포함되었습니다. &cr 주2) 31-2회, 33-1회, 33-2회, 34-1회, 34-2회 회사채는 2019년 5월 신용평가 통해 AA- 신용등급을 획득하였습니다.(평가회사 : 한기평, 한신평, NICE)&cr &cr※ 회사채 등급
| 구분 | 한기평 | 한신평 | NICE |
| AA | 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음. | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. | 원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. |
카. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
| 유가증권시장 | 1997년 08월 27일 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr 1) 주소 변경일 : 2015년 3월 20일&cr 2) 변경전 주소 : 서울시 중구 을지로 100(을지로2가)&cr 3) 변경후 주소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 332 ECO Hub&cr &cr 나. 경영진의 주요한 변동 &cr 1) 제30기 정기주총(2015.03.20)에서 사외이사, 감사위원 선임&cr - 사외이사 : 김광준(신임), 김태유(신임)&cr 김준기(사임), 신현수(사임)&cr - 감사위원 선임 : 사외이사인 감사위원 선임(박지훈, 김광준)&cr 김준기(사임), 신현수(사임)&cr 2) 제31기 정기주총(2016.03.18)에서 사내이사 선임&cr - 사내이사 : 안재현(신임)&cr - 기타비상무이사 : 박찬중(퇴임)&cr 3) 제32기 정기주총(2017.03.24)에서 이사, 감사위원 선임 및 대표이사 변경&cr - 사내이사 : 최창원(재선임), 이재훈(신임)&cr - 사외이사 : 박봉흠(재선임), 정종호(신임)&cr - 신임대표이사 : 이재훈(김정근 대표이사 퇴임) &cr - 감사위원 선임 : 사외이사인 감사위원 선임(박봉흠, 정종호) &cr 4) 제33기 정기주총(2018.03.26)에서 이사 및 감사위원 선임 &cr - 사외이사 : 김광준(재선임), 이상구(신임)&cr - 감사위원 선임 : 사외이사인 감사위원 선임(김광준)&cr 5) 제34기 정기주총(2019.03.27)에서 이사, 감사위원 선임 및 대표이사 변경 &cr - 사내이사 : 윤병석(신임), 이해원(신임)&cr 이재훈(사임), 안재현(사임) &cr - 사외이사 : 김연근(신임), 박봉흠(사임)&cr - 신임대표이사 : 윤병석(이재훈 대표이사 퇴임) &cr - 감사위원 선임 : 사외이사인 감사위원 선임(김연근) &cr&cr 다. 최대주주의 변동 &cr- '17년말 기준, 당사 지분 45.59%(4,088,050주)를 보유한 최대주주인 舊 SK케미칼(주)은 2017년 6월 21일 회사분할 결정 및 2017년 10월 27일 분할계획서 등 승인을 위한 임시주총에 따라 분할기일인 2017년 12월 1일부로 사명이 SK디스커버리(주)로변경되었습니다. &cr &cr 라. 상호의 변경 &cr- 해당사항 없음 &cr &cr 마. 회사의 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 &cr- 해당사항 없음&cr &cr 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 &cr - 주 요 종속회사 지허브(주) 흡수 합병 (합병기일 : 2018년 12월 21일) &cr 1. 합병 목적 : 합병을 통한 경영 효율성 제고 및 경쟁력 강화&cr 2. 합병방법 : SK가스(주)가 지허브(주)를 흡수 합병 &cr (존속회사 : SK가스(주), 소멸회사: 지허브(주))&cr 3. 합병등기일 : 2018년 12월 24일 &cr&cr※ 상세 내용은 2018년 10월 19일(11월 2일 정정) 공시한 주요사항보고서(회사합병결정), 2018년 12월 24일 공시한 합병등종료보고서(합병)를 참고하시기 바랍니다. &cr &cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
* 2016.3.18 정기주총에서 정관변경을 통해 하기와 같이 사업목적이 변경됨
| 구 분 | 내 용 | 이 유 | |
| 변경전 | 변경후 | ||
| 1. 사업목적 변경 | 14. 전 각호의 목적달성에 부수 또는 수반하거나 직접, 간접으로 회사에 유익한 기타 사업의 수행 | 14. 상품 또는 용역의 구매 및 시설관리 등을 포함하는 사무지원 서비스 사업&cr&cr15. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업&cr&cr16. 부속 의료기관 운영에 관한 사업&cr&cr17. 탄소배출권의 거래 및 이에 수반되는 관련 사업 &cr&cr18.전 각호의 목적달성에 부수 또는 수반하거나 직접, 간접으로 회사에 유익한 기타 사업의 수행 | - 충전소 매입 및 사옥건립 이후 시설관리 및 사무지원 업무 반영 &cr- 사내 연구소 및 컨설팅 사업 반영 &cr- 의무실 및 사내 치과 설치 및 운영 대비&cr- 탄소배출권거래제&cr(Emission Trading Scheme) 사업 진출 대비 |
&cr 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
&cr(1) SK가스의 당진에코파워㈜ 지분 추가 취득 결정&cr① 취득의 내용&cr- 취득일 : 2015년 12월 21일&cr- 취득 주식수 : 1,800,000 주&cr- 취득 후 지분율 : 51% (45% → 51%)&cr- 취득금액 : 134억&cr- 취득목적 : 대주주로서 책임경영 강화 및 신속한 의사결정 &cr&cr(2) SK가스의 에스케이어드밴스드(주) 지분 일부 매각 결정&cr① 이사회 결의 일자 : 2016년 01월 19일 &cr② 처분의 내용&cr- 처분(예정)일 : 2016년 03월 31일 (공시 시점의 예상 일정으로써 관계법령상의 인허가, 승인 및 관계기관의 협의 등에 의해 변경 가능)&cr- 처분 주식수 : 850,165 주&cr- 처분 후 지분율 : 40%&cr- 처분금액 : 1,163억&cr- 처분목적 : 전략적 사업 파트너 확보(쿠웨이트 PIC(Petrochemical Industries Com pany)) 및 에스케이어드밴스드의 사업구조 경쟁력 강화&cr
(3) 터키 Eurasia Tunnel 프로젝트의 SPC를 통한 간접투자 진행&cr① 이사회 결의 일자 : 2012년 11월 19일 &cr② SPC를 통한 간접투자 진행 확정 일자 : 2016년 04월 14일 &cr③ 투자 진행 내용&cr- 당사는 2012년 11월 19일 터키 Eurasia Tunnel 프로젝트에 총 566억 4,360만원&cr (USD 52MIL) 투자를 결정 하였고, SPC를 통한 간접투자로 진행될 것을 공시함&cr- SPC 설립 이전까지 당사는 프로젝트의 사업주체인 ATAS에 총 USD27,287,437&cr 를 직접투자했으며, 2016년 4월 18일에 해당 ATAS 주식 전부를 SK HOLDCO&cr PTE. LTD.(SPC)에 현물출자하여 SK HOLDCO 주식 27,287,437주로 전환함&cr- 이후 잔여 투자금은 2017년 3월 말까지 납입 완료되었음&cr- SPC 현황 : SK HOLDCO PTE. LTD.(싱가포르 법인), 2015년 10월 28일 설립&cr- 취득 후 당사 지분율 : 36.48% (ATAS에 대한 지분율은 18.24%)
&cr(4) SK네트웍스(주) LPG 사업 영업양수도 계약 체결 &cr① 이사회 결의 일자 : 2017년 2월 28일 &cr② 계약의 주요내용&cr- 영업양도자 : SK네트웍스(주) &cr- 양수목적물 : 양도자의 LPG 사업의 자산, 부채, 기타 관련 권리 및 의무 등을 &cr 포함한 영업 관련 일체 &cr- 양수일자 : 2017년 3월 31일 &cr- 양수가액 : 3,102억원 &cr (양수가액 중 3,040억원은 양도인의 소유충전소를 인수하는 파인스트리트 &cr 자산운용(주)이 설정한 전문 투자형 사모집합투자기구(이하 '소유충전소 인수인')&cr 가 지급하였으며, 당사의 지급금액은 채권/채무정산액 등의 금액인 62억원임.&cr 당사는 소유충전소 인수인과 임대차 계약을 체결하여 유통망 추가 확보를 통한 &cr LPG 사업의 전문성 및 경쟁력을 강화할 예정임)&cr- 양수 목적 : LPG 사업의 전문성 및 경쟁력 강화 &cr ※ 본 계약과 관련한 자세한 내용은 2017년 03월 02일 공시된 SK가스㈜의 '특수 &cr 관계인으로부터 영업양수'를 참조하시기 바랍니다.&cr&cr(5) SK가스의 당진에코파워(주) 유상증자 참여 &cr① 이사회 결의 일자 : 2017년 11월 21일 &cr② 취득의 내용 &cr- 출자일 : 2017년 12월 26일 &cr- 취득 주식수 : 163,200주&cr- 취득 후 지분율 : 51% (취득 전과 동일) &cr- 취득금액 : 81.6억&cr- 취득목적 : 당진에코파워(주)의 운영자금을 위한 유상증자 참여 &cr&cr(6) 당진에코파워(주)의 발전사업허가 변경 및 사업구조 변경 추진 승인 &cr① 이사회 결의 일자 : 2018년 1월 17일 &cr② 공시 주요내용&cr- 당진에코파워(주)가 보유한 전기사업법상의 발전사업허가를 기존 석탄화력발전 &cr 에서 LNG/LPG 복합화력발전으로 전환 추진하는 건 승인&cr ㆍ기존 : 당진 - 석탄 1.16GW급 (580MW X 2기) &cr ㆍ변경 : 음성 - LNG 1GW급, 울산 - LNG/LPG 1GW급 &cr- 당진에코파워(주)의 사업구조 변경추진은 아래와 같이 진행 예정임 &cr ㆍ발전사업허가 변경 및 관련 정부승인 완료 후, 법인 분할 (당진법인/음성법인/ 울산법인) &cr ㆍ분할 절차 완료 및 분할 인가 취득후, 주식매매거래 예정임 (SK가스는 동서&cr 발전에 음성법인의 51% 지분 매도, 동서발전은 SK가스에 울산법인의 34% &cr 지분 매도) &cr ㆍ주식매매거래시, 평가금액은 외부평가기관 통해 확정 예정&cr&cr(7) 당진에코파워(주)의 기존 석탄화력발전부지 내 신재생에너지 발전 추진 &cr승인의 건&cr① 주총 결의 일자 : 2018년 4월 13일 &cr② 공시 주요내용&cr- 사업내용 : 기존석탄화력발전 부지 내 신재생에너지 발전 추진 &cr- 위치 : 충청남도 당진시 석문면 교로리 일원 &cr- 발전시설 : 태양광 9.8MW 및 ESS 24.5MWh &cr- 발전시설 투자비 : 338억원(부지매입비 제외) &cr- 예상 주요 일정 : '18년 6월 발전사업허가 취득, '18년 12월 전원개발 실시계획 &cr 승인,'19년 12월 준공 &cr ※사업부지 면적, 발전시설 용량, 총 투자비, 일정은 부지여건 및 투자비 최적화 &cr 등을 고려하여 변경될 수 있습니다. &cr
(8) SK 디앤디(주)의 지분 일부 매각 결정 &cr① 이사회 결의 일자 : 2018년 9월 18일&cr② 지분매각 내용&cr- 처분 목적 : 공동경영을 통한 SK 디앤디(주)의 기업가치 제고 &cr- 처분 주식수 : 562,501주 &cr- 처분 금액 : 24,750,044,000원 &cr- 처분 주식의 거래상대방 : 한앤코개발홀딩스 유한회사(前 한앤코13호 유한회사) &cr- 처분후 소유주식수 : 4,439,999주 (27.48%) &cr- 처분예정일자 : 2018년 11월 15일 &cr ※ 본 처분과 관련한 자세한 내용은 2018년 9월 18일 공시(2018년 10월 8일 정정) 된 SK가스㈜의 '타법인 주식 및 출자증권 처분결정(자율공시)'를 참조하시기 &cr 바랍니다. &cr&cr(9) SK 디앤디(주)의 유상증자 참여 결정 &cr① 이사회 결의 일자 : 2018년 9월 18일 &cr② 취득의 내용 &cr- 신주배정기준일 : 2018년 11월 16일 &cr- 1주당 신주배정주식수(주) : 0.2532412302&cr- 신주의 배당기산일 : 2018년 1월 1일 &cr- 신주권 교부예정일 : 2019년 1월 8일 &cr- 당사 취득 주식수 : 1,124,390주 &cr- 당사 출자금액 : 32,158백만원&cr- 당사 취득 후 지분율 : 27.48% (취득 전과 동일) &cr- 당사의 취득목적 : SK 디앤디㈜의 운영자금/시설자금의 확보를 위한 유상증자 &cr 참여 &cr ※ 본 처분과 관련한 자세한 내용은 2018년 9월 18일 공시(2018년 10월 8일 정정) 된 SK가스의 '유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)' 및 '특수관계인에 대한 &cr 출자' 공시, 2018년 12월 26일 공시된 SK디앤디의 '증권발행실적보고서' 공시를 &cr 참조하시기 바랍니다. &cr
(10) SK가스(주)의 지허브(주) 흡수합병 결정&cr① 이사회 결의 일자 : 2018년 10월 19일&cr② 합병의 내용&cr- 존속회사 : SK가스(주), 소멸회사 : 지허브(주) &cr- 합병 형태 : 소규모합병 &cr- 합병 비율 : SK가스(주) : 지허브(주) = 1.0000000:0.0000000&cr- 합병 기일 : 2018년 12월 21일&cr- 합병 등기(예정) 일자 : 2018년 12월 24일 &cr- 합병 목적 : 합병을 통한 경영 효율성 제고 및 경쟁력 강화 &cr ※ 본 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모 합병 방식이므로, 주식매수 &cr 청구권이 인정되지 않으며, 합병승인은 이사회 승인으로 갈음합니다. &cr ※ 본 합병과 관련한 자세한 내용은 2018년 10월 19일 공시(2018년 11월 2일 정정) 된 SK가스㈜의 '주요사항보고서(회사합병결정)'를 참조하시기 바랍니다.&cr
(11) China Gas Holdings Ltd. 지분 매각 결정 &cr① 이사회 결의 일자 : 2019년 1월 18일&cr② 지분매각 내용&cr- 처분 목적 : 투자재원 확보 &cr- 처분 주식수 : 49,229,500주 &cr- 처분 금액 : 176,322,789,446원 (처분후 소유주식수 없음) &cr- 처분방식 : 시간외 대량매매(Block deal) 방식으로 처분 &cr- 처분일자 : 2019년 1월 21일 &cr ※ 본 처분과 관련한 자세한 내용은 2019년 1월 21일 공시된 SK가스㈜의 '타법인&cr 주식 및 출자증권 처분결정'를 참조하시기 바랍니다.
&cr 자. 해외지사
| 일자 | 내 용 |
|---|---|
| 2007년 1월 | 싱가폴 지사 개소 |
| 2008년 1월 | 싱가폴 지사 현지 법인 전환 (SK Gas International Pte. Ltd.) |
| 2008년 1월 | 휴스턴 지사 개소 |
| 2009년 1월 | 중동 지사 이전 (사우디 → 두바이) |
| 2009년 1월 | 프놈펜 지사 개소 (캄보디아) |
| 2009년 4월 | 북경 지사 개소 |
| 2010년 9월 | 휴스턴 지사 폐쇄 |
| 2010년 12월 | 프놈펜 지사 폐쇄 |
| 2010년 12월 | 북경 지사 현지법인 전환 |
| 2011년 9월 | 런던 지사 폐쇄 |
| 2012년 1월 | 휴스턴 지사 재개소 |
| 2014년 3월 | 상해 지사 개소 |
| 2015년 1월 | 휴스턴 지사 현지 법인 전환 (SK Gas USA Inc.) |
| 2015년 8월 | 북경 현지법인 청산 |
| 2018년 6월 | 중동 지사 폐쇄 |
&cr 차. 주요종속회사의 연혁
| 회사의 법적, 상업적 명칭 | 주요사업의 내용 | 회사의 연혁 |
|---|---|---|
| SK Gas International Pte. Ltd. | LPG Trading | 2007. 1 싱가폴지사 개소&cr2008. 1 현지법인 전환 |
3. 자본금 변동사항
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2019년 09월 16일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019년 03월 27일 | 주식배당 | 보통주 | 87,614 | 5,000 | 5,000 | 1% 주식배당 |
| 2018년 03월 26일 | 주식배당 | 보통주 | 86,771 | 5,000 | 5,000 | 1% 주식배당 |
| 2017년 03월 24일 | 주식배당 | 보통주 | 85,925 | 5,000 | 5,000 | 1% 주식배당 |
| 2016년 03월 18일 | 주식배당 | 보통주 | 85,094 | 5,000 | 5,000 | 1% 주식배당 |
| 2015년 03월 20일 | 주식배당 | 보통주 | 84,267 | 5,000 | 5,000 | 1% 주식배당 |
나. 미상환 전환사채 발행현황 &cr - 해당사항 없음
&cr 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 &cr - 해당사항 없음
&cr 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 &cr- 해당사항 없음&cr
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황&cr 증권신고서 작성기준일 기준 당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 20,000,000주이며, 당사가 발행한 주식의 총수는 9,141,7841주입니다. 감자나 이익소각 등으로 현재까지 감소한 주식은 없으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다
| (기준일 : | 2019년 09월 16일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 20,000,000 | - | 20,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 9,141,781 | - | 9,141,781 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 9,141,781 | - | 9,141,781 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 295,394 | - | 295,394 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 8,846,387 | - | 8,846,387 | - |
※ 주식배당(1%)에 따른 단수주 2,707주를 취득하여 자기주식수는 292,687에서 295,394주로 증가되었습니다.&cr
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2019년 09월 16일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 | 보통주 | 284,100 | - | - | - | 284,100 | - |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외&cr직접 취득 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | 284,100 | - | - | - | 284,100 | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | - | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | 8,587 | 2,707 | - | - | 11,294 | 단수주 취득으로&cr인한 증가 | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 292,687 | 2,707 | - | - | 295,394 | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - |
※ 주식배당(1%)에 따른 단수주 2,707주를 취득하여 자기주식수는 292,687에서 295,394주로 증가되었습니다.&cr&cr 다. 다양한 종류의 주식&cr - 해당사항 없음&cr
5. 의결권 현황
당사가 발행한 보통주식수는 9,141,781주이며, 보통주 외의 우선주식은 발행하지 않았습니다. 또한, 자기주식 295,394주 및 실기주 1,017주를 제외할 경우 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 8,845,370주 입니다.
| (기준일 : | 2019년 09월 16일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 9,141,781 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 296,411 | 자기주식 등 |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 8,845,370 | - |
| 우선주 | - | - |
※ 다만 [상법] 제409조 ②에따라 감사 또는 감사위원회 위원 선임시 의결권없는 주식을 제외한 발행주식의 총수의 100분의 3인 265,361주 초과분에 대하여는 의결권을 행사하지 못하나 (D)의 "의결권 행사가 제한된 주식"에 포함하지 않는다.
6. 배당에 관한 사항
당사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고, 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지 등의 다양한 요소들을 종합적으로 고려하여 시장친화적인 배당을 결정하고 있습니다. 또한, 지속적인 주주가치 제고를 위해 기존사업을 통한 경쟁력 확보 및 수익을 창출하고, 안정적인 내실을 기함과 동시에 기업 내부의 재무구조 개선 및 주주의 배당요구를 동시에 충족시킬 수 있는 배당 정책을 유지해 나갈 계획입니다.
가. 주요배당지표&cr (최근 3사업연도 배당에 관한 사항)
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제35기 반기 | 제34기 | 제33기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | -1,872 | 59,760 | 102,083 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 32,421 | 87,766 | 83,804 | |
| (연결)주당순이익(원) | -212 | 6,753 | 11,532 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 26,284 | 22,561 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | 438 | 434 | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 44.0 | 22.1 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | 4.1 | 2.8 |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | 0.2 | 2.7 |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | 3,000 | 2,600 |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | 0.01 | 0.01 |
| - | - | - | - |
※ (연결)주당 순이익 산출근거 : (연결)당기순이익 / 가중평균유통보통주식수&cr※ 연결 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준임&cr※ 현금배당수익률(%) : 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄기간 초일의 제2 매매거래일 전부터 과거1주일간 공표된 매일의 유가증권시장에서 형성된 최종시세가격의 산술평균가격에 대한 주당배당금의 비율을 백분율로 산정하였습니다. &cr※ 주식배당수익률(%) :{배당락직후 주식의 종가 + (1주당 배당주식수×배당락직후 주식의 종가)}/과거 1주일간 배당부 종가의 평균 - 1
Ⅱ. 사업의 내용
1. 사업의 개요&cr
지배회사인 SK가스는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있으며, 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. &cr
당반기의 연결기업 보고부문은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 재화 또는 용역 |
|---|---|
| 가스사업부 | LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매 |
| 기타 | 에너지 발전 등 |
가. 보고부문별 요약 재무현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 부문 | 구분 | 제35기 반기 | 제34기 | 제33기 | |||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| 가스사업부 | 매출액 | 2,564,524 | 100.0% | 6,859,164 | 100.0% | 6,358,872 | 100.0% |
| 영업이익 | 75,462 | 101.3% | 104,991 | 101.9% | 99,373 | 101.7% | |
| 총자산 | 3,759,457 | 92.1% | 3,456,401 | 92.0% | 2,972,757 | 68.3% | |
| 기타 | 매출액 | - | - | - | 0.0% | 25 | 0.0% |
| 영업이익 | (981) | (1.3%) | (1,992) | (1.9%) | (1,653) | (1.7%) | |
| 총자산 | 321,886 | 7.9% | 299,207 | 8.0% | 1,378,991 | 31.7% |
주1) 가스사업부에는 본사 및 연결대상 해외법인간의 부문간 내부거래를 포함하고 있습니다. &cr 주2) 사업부문별 요약재무현황은 감사/검토보고서에 기준하여 작성되었습니다. &cr주3) 제33기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, 1018호, 1039호에 따라 작성되었으며, 중단사업으로 분류된 SK디앤디(주)가 제외된 금액입니다.&cr
나. 보고부문별 현황&cr&cr [가스사업] &cr
(1) 산업의 특성 &cr &crLPG (Liquefied Petroleum Gas: 액화석유가스)는 프로판 (Propane)과 부탄(Butane)으로 나누어지며, 편리성과 청정성 그리고 높은 효율성을 가지고 있는 에너지입니다. LPG는 정유공장에서 원유를 정제할 때와 석유화학공장에서 부산물로 일부 생산 되지만 대부분은 유전의 수반가스로 부터 생산되며, 천연가스전에서 원유(Crude Oil)나 천연가스(Natural Gas)를 추출할 때 함께 생산됩니다. 또한, 납사(Naphtha)를 열분해 하는 과정에서도 일부 생산되고 있습니다.&cr&cr국내 정유사의 원유정제공정이나 석유화학공정에서 부산물로 생산되는 LPG량은 국내수요의 약 30.0%수준이므로 부족분은 전량 중동 등 해외로부터 수입해야 합니다.&cr&crLPG는 서민 대중연료이므로 안정적인 공급을 위하여 도입 초기부터 2000년까지 전기,수도,가스사업에 적용되는 공공요금 관리방식에 의해 정부 최고판매가격 고시제도로 관리되었습니다(석유및 석유대체연료사업법 23조). 그러나, 2001년부터는 상기고시제도가 폐지됨에 따라 국제가격의 변동요인이 탄력적으로 국내판매가격에 반영되는 가격자유화가 시행되었습니다. 동 제도하에서는 기존의 정부 고시가제도에서와달리 LPG도입비 상승 / 하락 요인을 탄력적으로 판매가에 반영할 수 있습니다.&cr&cr (2) 성장성 &cr&cr LPG는 국내 총1차 에너지 수요의 약 3.6%를 차지하고 있으며 2019년 반기 말 기준 수송용(31.3%), 가정상업용(17.7%), 석유화학용(39.1%), 산업용 및 기타(11.9%)의 비중으로 구성되어 있습니다.
&cr LPG는 일반유류와 비슷한 계절적인 수요편차가 있어, 통상적으로 난방용 수요가 많은 동절기 의 소비량이 하절기보다 늘어나는 수요패턴을 가지고 있으나, 자동차용 수요와 석유화학용 수요 증가로 동하절기 수요격차가 많이 줄었습니다. &cr
2019년 상반기 국내 LPG 총수요는 전년동기대비 △2.0%(△97천톤) 감소하였습니다. 이는 LPG 가격경쟁력 강화를 통해 프로필렌 제조 등을 위한 원료로서의 석유화학용수요가 +1.8%(+33천톤) 증가하였으나, 수송용 △3.6%(△56천톤), 가정상업용△1.6%(△14천톤), 산업용 등 △9.7%(△60천톤)의 수요는 감소한데 기인합니다. &cr
그러나 LPG는 가격 경쟁력 유지에 따라 석유화학용 수요가 지속 증가하는 추세입니다. 이와 더불어 친환경 수송용 연료로서의 신규 성장 동력 또한 지니고 있습니다.&cr'액화석유가스의 안전관리 및 사업법 개정'내 LPG연료의 사용자 제한 규정이 전면 폐지됨에 따라, 향후 수송용 수요의 증가가 예상됩니다.&cr
(3) 경기변동의 특성 및 계절성&cr &crLPG 수요 중 가정상업용 수요는 동절기에 수요가 증가하고, 하절기에 수요가 낮은 계절적 영향을 받습니다. 석유화학용 수요는 대부분 PDH(프로판 탈수소화 공정, 프로판에서 프로필렌 제조) 공급용이며, 경기 변동 및 프로필렌 시황의 영향을 받을 수 있습니다. 이외 산업용, 수송용 수요의 경우는 경기 및 계절성 영향이 제한적입니다.&cr
(4) 국내외 시장여건 &cr&cr 정부는 국내 LPG 부족현상을 해소하기 위하여 LPG수입 합리화 계획을 1984년 11월 산업정책심의회의 의결로 확정하고, LPG전문수입회사 설립을 인가하였습니다. 이에 따라, 현재 SK가스(주)와 (주)E1 양사가 수입하고 있습니다.&cr
신규업체가 진출하기 위해서는 사업초기에 견고한 지층구조를 가진 지하 암반내에 대용량의 저장시설(Cavern) 또는 대용량의 지상저장시설을 건설하는 등 초기투자비가 많이 소요 되므로 진입장벽이 비교적 높은 편입니다.&cr
LPG 내수 판매량은 전년 동기대비 +1.8%(+83천톤) 증가하였으며, 당사의 판매량은 전년 동기대비 +3.0%(+60천톤) 증가하여, '19년 상반기 M/S는 45.2%입니다.
| (단위: 천톤, %) |
| 품명 | 회사명 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 판매량 | M/S | 판매량 | M/S | 판매량 | M/S | 판매량 | M/S | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| LPG | SK가스 | 2,082 | 45.2% | 2,022 | 44.7% | 4,065 | 45.8% | 3,995 | 47.0% |
| E1 | 1,141 | 24.8% | 1,092 | 24.1% | 2,077 | 23.4% | 1,653 | 19.5% | |
| SK에너지 | 336 | 7.3% | 344 | 7.6% | 688 | 7.7% | 774 | 9.1% | |
| GS-Caltex | 462 | 10.0% | 485 | 10.7% | 941 | 10.6% | 947 | 11.1% | |
| S-OIL | 332 | 7.2% | 328 | 7.3% | 629 | 7.1% | 625 | 7.4% | |
| 현대오일뱅크 | 160 | 3.5% | 164 | 3.6% | 313 | 3.5% | 294 | 3.5% | |
| 기타 석유화학사 | 93 | 2.0% | 88 | 1.9% | 164 | 1.9% | 206 | 2.4% | |
| 합 계 | 4,606 | 100.0% | 4,523 | 100.0% | 8,877 | 100.0% | 8,494 | 100.0% |
주1) 출처: 석유공사 국내석유정보시스템(PEDSIS) 통계&cr - 민수 직판(대리점, 일반직매) 및 석유화학 판매로 구성되며 정유사 간접판매는 제외되었습니다.&cr - 사별 판매물량 통계에는 정유사 및 석유화학업체의 자체 생산ㆍ사용물량은 제외되었습니다.
(5) 회사의 경쟁우위 요소&cr &cr SK가스는 LPG 수입산업의 합리화를 위해 1985년 설립된 LPG 수입, 저장, 판매회사입니다. 당사는 대부분의 LPG를 사우디아라비아, 쿠웨이트, 아랍에미레이트 등 중동지역으로부터 장기공급계약을 통한 수입 및 SPOT 거래처로부터 수입하여 정유사, 석유화학 업체, 산업체, LPG 충전소 등에 공급하고 있습니다. 해당 수입거래의 기준이되는 국제 LPG 가격인 Contract Price(CP)의 변동은 당사 수익성에 영향을 줄 수 있습니다.&cr
당사는 1988년부터 울산에 27만톤 규모의 LPG 저장기지를 보유하고 전국에 걸쳐 LPG를 공급해왔으며, 1999년 7월에는 경기도 평택에 13만6천톤 규모의 프로판가스저장시설과 4만톤 규모의 부탄가스 저장시설을 완공하여 LPG 최대 수요처인 경인지역으로의 원활한 LPG 공급이 가능하게 되었고, 2007년 6월에 평택기지 부탄저장탱크를 증설하여 저장용량을 2만톤 증가시켰습니다. 국내매출은 일반용(가정상업용, 수송용 , 산업용 등)과 석유화학용(석유화학업체의 원료용)으로 대별될 수 있습니다.&cr
또한 당사는 냉동 LPG를 LPG 도입처인 중동에서 해외 Buyer에게 직접 판매하거나, LPG 시장으로부터 구매하여 판매하는 LPG 해외수출 사업을 영위하고 있습니다.
[기타] &cr &cr 기타 사업부문은 에너지 발전 등 내용이며, 당사의 종속회사인 당진에코파워(주)가 속해 있습니다. &cr&cr당진에코파워(주)는 舊 동부발전당진(주)으로서 석탄화력발전소를 건설하여 운용할 목적으로 2011년 7월 설립되었으며, 본사는 충청남도 당진시에 소재하고 있습니다. 당사는 한국산업은행과 함께 동부건설(주)로부터 동부발전당진(주)의 지분 60%를 공동인수 하는 것을 2014년 11월 4일 결정하였고(당사 45% : 한국산업은행 15%), 동부발전당진(주)은 사명을 당진에코파워(주)로 변경하였으며, 2014년 12월 12일 SK가스(주)의 종속회사로 편입되었습니다. 당사는 2015년 12월 21일 한국동서발전(주)으로부터 당진에코파워(주)의 지분을 추가 6% 취득하여 현재 51% 지분을 소유하고 있습니다. &cr&cr당진에코파워(주)는 석탄화력발전소를 추진하던 중 정부의 미세먼지 관리 종합대책에 따라 가스복합화력발전으로 전환 추진되었습니다. 당사는 2018년 1월 17일 이사회결의를 통해 석탄에서 LNG/LPG로의 연료 전환을 위한 '발전사업허가 변경 추진'을 승인하였습니다.(☞ 2018.01.17 SK가스(주)의 투자판단 관련 주요경영사항 공시 참조)&cr &cr2019년 1월 30일에는 산업자원부 산하 전기위원회 심의 결과, 당진에코파워(주)는 음성에 LNG 1GW, 울산에 LNG/LPG 1GW 발전사업변경허가를 획득하였습니다. &cr&cr 한편, 당진에코파워(주)는 2019년 6월 27일 당진에코파워(주)의 이사회에서 분할을 의결하였습니다. 당사는 분할기일에 당진에코파워(주)의 주식이 분할된 이후 발행되는 음성법인의 지분을 한국동서발전에 매각할 예정이며, 존속법인인 울산법인에 대하여는 한국동서발전의 지분을 매입할 예정입니 다. 당진에코파워(주)의 분할 관련 내용 및 상세 일정은 당진에코파워(주)의 공시 사항을 참조하시기 바랍니다.&cr (☞ 2019.07.03 당진에코파워(주)의 회사분할결정 공시 참조)&cr
| [당진에코파워(주) 관련 주요 공시 내용] |
| 공시일 | 공시명 | 주요 공시내용 |
|---|---|---|
| 2014-11-04 | 타법인 주식 및 출자증권&cr취득결정 | - 동부발전당진(주) 지분 인수: 당사(45%)와 한국산업은행(15%)이 60% 공동 인수&cr- 당사 총 취득금액 1,507억원, 지분비율 45% |
| 2014-12-12 | 지배회사의주요종속회사편입 | - 지분취득에 따른 주요종속회사 편입&cr- 당진에코파워(주)(구,동부발전당진(주))로 사명 변경 |
| 2014-12-15 | 타법인 주식 및 출자증권&cr취득결정(자율공시) | - 당진에코파워(주)의 석탄발전사업 진행을 위한 유상증자 참여 |
| 2015-12-24 | 최대주주 등의 주식보유 변동&cr[※ 당진에코파워(주) 공시] | - SK가스(주) 지분 45%에서 51%로 변동&cr- 변동일 : 2015년 12월 21일 |
| 2016-02-24 | 특수관계인에 대한 출자 | - 당진에코파워(주)의 석탄발전사업 진행을 위한 유상증자 참여 |
| 2017-11-22 | 특수관계인에 대한 출자 | - 당진에코파워(주)의 운영자금을 위한 유상증자 참여 |
| 2018-01-17 | 투자판단 관련 주요경영사항 | - 당진에코파워(주) 발전사업허가 변경 추진 승인 &cr ㆍ당진 : 석탄 1.16GW급 → 음성 : LNG 1GW급, 울산 : LNG/LPG 1GW급으로 &cr 전환 추진&cr- 당진에코파워(주)의 사업구조 변경 추진 &cr ㆍ발전사업허가변경 및 관련 정부 승인 완료 조건으로, 법인 분할&cr (음성법인, 울산법인, 당진법인) &crㆍ분할 절차 및 인가 취득후, 주식매매거래 예정 &cr (SK가스는 동서발전에 음성법인의 주식 51% 매도, 동서발전은 SK가스에 &cr 울산법인의 34% 주식 매도) |
| 2018-04-13 | 기타 경영사항(자율공시) | - 당진에코파워(주) 기존 석탄화력발전 부지 내 신재생에너지발전 추진 승인&cr ㆍ발전시설 : 태양광 9.8MW 및 ESS 24.5MWh 설치 &cr ㆍ발전시설 투자비 : 338억원 (부지매입비 제외) &cr ㆍ예상 주요 일정 :'18년 6월 발전사업허가 취득, '18년 12월 전원개발실시계획 &cr 승인, '19년 12월 준공 |
2. 주요 제품 및 서비스에 관한 사항 &cr &cr [가스사업] &cr
가. 주요 제품 및 서비스 현황 &cr &cr(1 ) 수송용 LPG&cr
Autogas란 차량연료로 사용되는 LPG를 가리키는 것으로, 대도시 환경오염문제 해결에 적합한 연료입니다. 정부에서는 1972년 택시에 Autogas 사용을 허가한 이래 장애인 승용차, 관공서 차량, 여객운수사업용승용차, 승합차, 화물차, 경차로 사용범위를 확대하였으며, 2019년 3월부터는 미세먼지 저감 정책으로써 사용제한 규제를 전면 폐지하였습니다. 노후 경유차 폐차 후 LPG 1톤 트럭, 어린이 통학차 구매 시 보조금을 지급하는 등 친환경 LPG 차량 보급 확대에 힘쓰고 있습니다. 이와 같이 청정성, 경제성 및 안전성이 입증됨에 따라 Autogas는 저공해자동차 연료로써 견고한 수요 증대의 기반을 마련하였습니다. &cr
당사는 Autogas 경쟁력 확보와 수요 창출 활동을 LPG업계가 집중화하여 효율적으로 추진하기 위해 2003년 9월, (주)E1과 공동으로 환경부가 인가한 사단법인 대한LPG산업환경협회(現사단법인 대한LPG협회)를 설립하였으며, LPG 자동차의 보급을 위한 기술개발 및 저공해 LPG 자동차에 대한 정부지원책 확보를 위한 정책/연구 개발 활동을 적극적으로 수행하고 있습니다.
&cr (2) 석유화학용 LPG &cr
석유화학용 LPG는 석유화학업체에서 석유화학제품을 제조하는 원료로 LPG를 사용하는 것을 말하며, 연결기업은 1991년 ㈜효성 및 1997년 태광산업(주)에 공급을 시작한 이래 지속적으로 판매가 이루어지고 있습니다. ㈜효성 및 태광산업㈜는 프로판가스를 프로필렌 제조용 원료로 사용하고있습니다. ㈜효성의 경우에는 프로필렌 제조 설비가 2015년도 하반기에 증설되어 당사의 프로판 가스 공급량 역시 한차례 증가하였습니다.(☞ 2015.10.26 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시 참조). 또한, 에스케이어드밴스드(주)의 프로필렌 제조설비도 2016년 4월부터 상업가동을 시작하면서 국내 석유화학용 LPG 판매는 급격히 확대되었습니다. (☞ 2016.04.22 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시 참조)&cr
이와 더불어 코리아피티지㈜ 및 용산화학㈜은 무수말레인산 제조용으로 당사로부터 부탄가스를 공급받아 사용하고 있습니다. 또한, SK종합화학 등은 납사 대비 가격 경쟁력이 있을때 납사 대체용 원료로 프로판 및 부탄을 석유화학용으로 사용하고 있으며, CP의 안정화로 인해 판매 증대가 기대되고 있습니다.
&cr (3 ) 산업용 LPG&cr&cr 당사는 LPG 국제가격 안정화에 따른 가격경쟁력을 바탕으로 산업용 LPG 수요 증대에 힘쓰고 있습니다. 한편 정부의 우호적 환경정책(미세먼지 경감 정책)으로 인한 사용연료 규제 또한 국내 산업용 프로판 사용을 증가 시키는데 일조하고 있습니다. 그 결과, 당사의 산업용 LPG(프로판) 판매량은 전년 동기 대비 증가하였습니다. &cr&cr (4 ) 가정상업용 LPG&cr &cr 가정/상업시설에서 난방/취사용으로 사용되는 프로판 가스의 경우 LNG 도시가스의 보급확대에 따라 수요가 감소해 왔으나, 당사는 LPG 가격경쟁력 회복을 계기로 경쟁유 연료전환사업, 소형저장탱크 보급사업(Small Bulk) 및 마을단위 LPG배관망 사업을 지속 추진하며 가정상업용 LPG 신규 수요 유치를 위해 노력하고 있습니다.
&cr(5) LPG 해외 판매 (LPG Trading) &cr &cr당사는 오랜 LPG 국내 수입 및 해외 판매 경험을 바탕으로 지난 20여년간 아시아 지역의 주요한 LPG trader로 성장해왔습니다. LPG 해외 판매는 냉동 LPG를 미국/중동에서 직구입하거나, 시장으로부터 구입하여 해외 Buyer에게 장기계약 또는 시장가로 판매합니다. 해외수출은 단순판매를 통한 이익 목적 외에도 재고조정을 통한 도입비 절감, 타회사와의 제품, 선복 Swap을 통한 Trading 이익추구 등 다양한 목적이 있습니다. 당사는 중국, 동남아시아, 남아메리카 등 지역 확장 및 물량 확대에 힘쓰고 있으나, 중국 및 미국 간의 무역 이슈 및 수익성 중심의 Trading 의사 결정 전환에 따라 '19년 당사의 해외수출 물량은 전년동기 대비 26%의 감소를 보이고 있습니다.&cr
| [ LPG 해외 판매 실적] | (단위: 천톤) |
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 반기 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|---|
| LPG | 2,145 | 2,910 | 6,238 | 6,259 |
3. 주요 원재료에 관한 사항 &cr &cr 가. 주요 원재료 및 가격변동 추이 &cr &cr [가스사업] &cr &crLPG 판매가격은 사우디 Aramco사가 매달 말 고시하는 Contract Price(CP가격)을 기준으로, 매입 발생 시점 환율과 도입 비용, 운송비, 적정 이윤 등을 감안하여 결정됩니다. &cr &cr 국제 CP가격은 2010년-2014년 사이 프로판과 부탄 각각 평균 톤 당 820달러와&cr840달러로 높게 형성되어 있었습니다. 특히 2012년 3월에는 이란발 중동위기로 국제유가가 상승하여 프로판과 부탄이 각각 톤 당 1,230달러와 1,180달러로 사상 최고치를 기록하기도 하였습니다. 이후 2013년 및 2014년에는 CP가격이 톤 당 800달러 수준으로 유지되었으나, 2014년 연말 본격화된 저유가로 인해 CP가격은 유례없이 하락하여 2015년에는 프로판과 부탄이 각각 평균 톤 당 416달러와 437달러를 보였으며, 2016년에는 각각 톤 당 323달러와 356달러로써 최근 10년간 가장 낮은 가격 수준을 기록하기도 하였습니다. 2019년 현재까지도 국제 LPG 수급 안정화에 힘입어 CP가격은 전반적으로 낮은 수준을 지속하고 있습니다. &cr
< 최근연도 CP가격 추이 >
| (단위 : 달러/톤) |
| '18년 | 1월 | 2월 | 3월 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | 10월 | 11월 | 12월 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 프로판(C3) | 590 | 525 | 480 | 475 | 500 | 560 | 555 | 580 | 600 | 655 | 540 | 445 |
| 부탄(C4) | 570 | 505 | 465 | 470 | 505 | 560 | 570 | 595 | 635 | 655 | 525 | 415 |
| '19년 | 1월 | 2월 | 3월 | 4월 | 5월 | 6월 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 프로판(C3) | 430 | 440 | 490 | 515 | 525 | 430 |
| 부탄(C4) | 420 | 470 | 520 | 535 | 530 | 415 |
4. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr &cr 가. 생산 설비 현황 등 &cr &cr (LPG 저장시설)
| 구분 | 제품 | 저장규모 | 비고 |
| 울산시 | 프로판 | 146,000 톤 | - |
| 부탄 | 130,000 톤 | ||
| 평택시 | 프로판 | 140,000 톤 | |
| 부탄 | 60,000 톤 | ||
| 계 | 476,000 톤 | - |
&cr (윤활유 저장시설)
| 구분 | 제품 | 저장규모 | 비고 |
| 울산시 | 윤활유 | 3,100,000 배럴 | - |
&cr 나. 영업용 설비 현황 등 &cr
(1) 영업용 설비 현황
| (단위 :백만원,㎡) |
| 소재지 | 토 지 | 건 물 | 합 계 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| LPG&cr저장기지 | 울산 | 82,348 | 2,031 | 84,379 | 소유 (장부가액) |
| 평택 | 31,745 | 1,812 | 33,557 | 소유 (장부가액) | |
| 윤활유&cr저장기지 | 울산 | 34,002 | 7,517 | 41,519 | 소유 (장부가액) |
| 지사 | 부산 | - | 344 | 344 | 임차 |
| 광주 | - | 470 | 470 | 임차 | |
| 수도권 | - | 509 | 509 | 임차 | |
| 제주 | - | 168 | 168 | 임차 | |
| 본사 | 판교 | 25,036 | 97,515 | 122,551 | 소유 (장부가액) |
| 기 타 | 194,969 | 15,171 | 210,140 | 소유 (장부가액) | |
| 합 계 | 368,100 | 124,046 | 492,146 | 장부가액 합계 |
주1) 소유 : 장부가기준
주2) 임차 : 면적기준(㎡)
주3) 건물, 토지의 합계는 소유분의 장부가액 합계
&cr (2) 기 타 영업용 설비
| 소재지 | 구 분 | 장부가액(백만원) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 울산 | 구축물 | 18,070 | LPG저장시설 등 |
| 탱 크 | 10,155 | ||
| 기계장치 | 30,707 | ||
| 구축물 | 22,036 | 윤활유 저장시설등 | |
| 탱 크 | 133,034 | ||
| 기계장치 | 15,260 | ||
| 평택 | 구축물 | 54,599 | LPG저장시설 등 |
| 탱 크 | 1,112 | ||
| 기계장치 | 11,951 | ||
| 기타 | 구축물 | 4,466 | LPG저장시설 등 |
| 탱 크 | 22,181 | ||
| 기계장치 | 66,797 |
(3) 생산과 영업에 중요한 재산의 중요한 변동 및 사유
- 2018년 12월 21일 연결 주요종속회사였던 지허브(주)와의 소규모합병으로 &cr 지허브(주)가 보유하고 있던 윤활유 제품의 저장 시설 등이 영업설비현황에&cr 추가되었습니다. &cr&cr(4) 공시일 현재 향후 1년 이내 투자계획이 확정된 설비 &cr - 해당사항 없음
(5) 주요 연결대상 종속회사 영업용 설비현황
| (단위 : sqf ) |
| 구 분 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 합 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| SK Gas International Pte. Ltd.* | 싱가포르 | - | 5,239 | 5,239 | 임차 |
| SK Gas USA Inc.&crSK Gas Trading LLC | 미국 | - | 3,485 | 3,485 | 임차 |
주1) 임차 : 면적기준(sqf)&cr주2) SK Gas International Pte. Ltd. 임차 현황은 그룹사 공유오피스 중 당사가 할당받은 사용률(15%) 기준입니다.
5. 매출에 관한 사항 &cr&cr 가. 매출실적 (연결재무제표 기준) &cr &cr (1) 주요 상품 등의 현황
| (기준일 : 2019년 6월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 매출액 | 비율 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 가스사업부 | LPG판매 | 제품 | LPG | 2,541,012 | 99.1% | - |
| 수탁저장수입 | 용역 | - | 23,512 | 0.9% | - | |
| 기타 | 용역 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 2,564,524 | 100.0% | - |
주 1) 연간 누적 기준 금액입니다. &cr&cr (2) 매출형태별 실적
| (기준일 : 2019년 6월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 구 분 | 제 35기 반기 | 제34기 | 제33기 |
|---|---|---|---|---|
| 가스&cr사업 | 수 출 | 1,093,293 | 3,729,947 | 3,509,219 |
| 내 수 | 1,447,719 | 3,129,217 | 2,849,653 | |
| 기타 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 23,512 | - | 25 | |
| 합 계 | 2,564,524 | 6,859,164 | 6,358,897 |
주 1) 연간 누적 기준 금액입니다. &cr 주2) 제33기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, 1018호, 1039호에 따라 작성되었으 며, 중단사업으로 분류된 SK디앤디(주)가 제외된 금액입니다. &cr &cr 나. 판매경로 및 판매방법 등 &cr &cr ( 1 ) 판매조직
조직도(2019.06.30부)_투자.jpg 조직도(2019.06.30부)_투자
2) 판매경로 &cr&cr ( 가 ) 내수 &cr
판매경로_투자.jpg 판매경로_투자
&cr (나) 수출&cr o 냉동수출 : 산유국 ▶ SK가스 중계 ▶ 해외거래처&cr&cr (3) 판매방법 및 조건 &cr &cr (가) LPG 대리점 판 매 LPG 충전소에 현금 또는 외 상판매 (평균외상기일 : 76일) &cr &cr ( 나) LPG 직매 &cr 정유사, 석유화학업체, 기타 LPG를 연료로 사용하는 산업체에 현금 또는 외상조건 으로 판 매 (평균외상기일 : 57일) &cr
(다) 판매전략
신규거래 충전소 확보 및 충전소의 대 고객 마케팅 강화와 더불어 석유화학업체, 정유사 및 산업체에 대한 LPG 공급을 통한 판매 확대가 당사의 영업 기본전략임. &cr&cr또한 해외 신규 고객 유형 확보 및 국가/지역적 확장을 통해 해외 수출 물량 증대를 통한 판매 확대를 위해 노력 중에 있음.&cr
6. 시장위험과 위험관리 &cr &cr 가. 시장위험&cr &cr (1) 환리스크&cr - 당사는 LPG를 수입하는 회사로서, 환율 상승시 외상매입금 인식시점과 결제&cr 시점의 차이로 환차손이 발생하며, 환율 하락시에는 반대로 환차익이 발생 가능&cr &cr (2) 가격리스크 &cr - CP(Contract Price), FEI (Far East Index) 등 LPG 국제거래기준가 변동에 의해&cr 가격리스크 발생 가능&cr- LPG를 도입하는 국제가격과 국내판매가격에 반영되는 국제가격(현재 전월 국제 &cr 가격에 연동됨)의 불일치로 인한 판매가격 미반영 발생 가능성이 있음. 예를 들어,&cr 익월 판매물량을 예측하여 당월에 LPG를 도입하였으나 예측판매 물량보다 적거나&cr 많이 판매될 경우 도입하는 국제가격과 판매에 반영되는 국제 가격의 불일치로&cr 회사의 손익(매출총이익)에 영향을 미치게 됨&cr &cr (3) 진입장벽의 완화 &cr - LPG 수출입업 등록기준 완화 &cr 기존 : 석유 및 대체연료 사업법 시행령에 의거 전년도 내수판매량의 30일분에 해당&cr 하는 저장시설을 보유해야 함&cr 현재 : 액화석유가스의 안전관리 및 사업법 시행령에 의거 전년도 내수판매량의 &cr 15일분에 해당하는 저장시설을 보유해야 함 &cr - 저장시설의 보유요건이 완화됨에 따른 진입장벽의 완화&cr
나. 시장위험의 관리방식&cr &cr (1) 환리스크 관리&cr - 환율변동의 위험을 최소화하기 위하여 환율변동 상황을 인포맥스등을 통하여&cr 실시간으로 모니터링하고 있으며, 최근 가격구조 변경에 따라 환리스크관리체계도&cr 변경하였음&cr- '10년 8월까지는 가격구조에 환차손익을 반영함으로 인하여 외화자산부채관리&cr 기법(ALM : Asset Liability Management)을 활용하여 환리스크를 Hedge하였으나&cr '10년 9월부터는 환차손익을 가격 구조에서 제외하였으며, 이에 따라 환리스크가&cr 노출되는 시점에 즉시 Forward거래를 통하여 외화 부채/자산으로 부터 발생할 수 &cr 있는 환리스크를 Hedge하고 있음&cr- 자금그룹 소속 외환관 리원 3명에 의해 환리스크를 관리하고 있으며, 이러한&cr 환위험의 관리내용이 회사의 중요한 의사결정에 반영될 수 있도록 주기적으로&cr 경영층에 보고되고 있음 &cr &cr (2) 가격리스크의 관리&cr - 가격위험으로부터의 노출을 최소화할 수 있도록 RM Policy를 수립하여 그 준수&cr 여부를 항시 Monitoring함
- 가격 위험에 대한 노출을 최소화하고자 Paper 등을 이용한 Risk Hedging 실시 중&cr- 재무RM 그룹 및 자금그룹 등에 의해 cross check-risk monitoring 수행 중&cr&cr (3) 진입장벽의 완화 위험 관리 &cr - SK가스(주)의 역량 : 당사는 30여년간의 LPG 도입업무 수행을 통하여 글로벌&cr 네트워크 (싱가폴법인(SK Gas International Pte.Ltd.)와 세계적인&cr 규모의 저장기지 운영 노하우, 오랫동안 축적해온 시장 경험, Risk관리 능력등으로&cr 국내를 넘어 명실상부한 글로벌 트레이더로도 성장하는 등 LPG 시장에서의&cr 역량이 뛰어남&cr - 전국 유통망을 통한 안정적인 LPG공급 운영 능력 : 본사를 중심으로 중부지사,&cr 동부지사, 서부지사, 제주지사 총 4개의 국내영업지사 를 통해 전국적인 유통망을&cr 구축하고 국내 유수의 정유사와 석유화학사 등의 대형고객을 비롯하여 &cr 주요산업체에 연료용, 원료용 LPG를 안정적으로 공급하고 있음&cr &cr (4) 위험관리의 한계&cr - 위와 같은 당사의 리스크 Hedge 관리방안에도 불구하고 회사의 모든 시장위험을&cr Hedge 할 수는 없으며, 위험 Hedge에 한계가 있음&cr&cr※ 상기 언급된 환 리스크 및 가격 리스크 등을 위해 실행하는 Hedge 관련 파생상품 관련된 사항은 'II. 사업의 내용 - 7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황' 을 참조하시기 바랍니다. &cr
7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 &cr &cr 가. 주요 파생계약의 상세 내역 &cr&cr (1) LPG 국제가격 변동 Risk Hedge용 파생상품거래 &cr&cr 당 사는 LPG 국제가 격 변 동에 따른 가격변동성을 고정시키기 위한 위험회피목적의 파생상품거래로서 국제 LPG시장에서 통용되고 있는 Paper Swap 계약을 체결하고 있습니다.&cr&cr당반기말 현재 연결기업은 LPG의 국제가격 변동에 따른 리스크를 헷지하기 위한 위험회피 목적으로 ICE 등과 파생상품 계약을 체결하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.&cr &cr(가) 거래손익
| Buy (톤) | Sell (톤) | 거래이익(백만원) | 거래손실(백만원) |
|---|---|---|---|
| 7,681,625 | 6,750,103 | 102,563 | 110,207 |
(나) 평가손익 현황
| (기준일 : 2019년 6월 30일) | (단위: 천원, 배럴, 톤) |
| 거래처 | Buy/Sell | 물량단위 | 계약물량 | 계약금액 | 공정가치 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ICE | Buy | 배럴 | 803,213 | 188,823,723 | (36,439,620) | - | (36,439,620) |
| ICE | Buy | 톤 | 1,752,516 | 804,825,140 | (67,024,038) | - | (67,024,038) |
| ICE | Sell | 배럴 | 4,353,229 | 356,134,516 | 31,015,508 | 31,015,508 | - |
| ICE | Sell | 톤 | 2,079,403 | 754,965,819 | 21,500,604 | 21,500,604 | - |
| Nymex | Buy | 배럴 | 470,484 | 187,361,682 | (27,456,889) | - | (27,456,889) |
| Nymex | Buy | 톤 | 668,000 | 293,464,832 | (29,713,098) | - | (29,713,098) |
| Nymex | Sell | 배럴 | 345,242 | 130,398,953 | 16,891,695 | 16,891,695 | - |
| Nymex | Sell | 톤 | 618,000 | 351,665,395 | 32,094,046 | 32,094,046 | - |
| CME | Buy | 톤 | 1,958,505 | 911,357,640 | (44,583,786) | - | (44,583,786) |
| CME | Sell | 톤 | 1,565,613 | 730,079,137 | 44,923,862 | 44,923,862 | - |
| 소 계 | - | - | - | 4,709,076,837 | (58,791,716) | 146,425,715 | (205,217,431) |
| 조정 : 전기인식손익 등 | - | - | - | - | (3,601,166) | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | (62,392,882) | - | - |
(2) 환율 변동 Risk Hedge용 파생상품거래&cr&cr 당 반기말 현재 연결기업은 외화거래에서 발생하는 환율변동 위험을 헷지하기 위한 위험회피 목적으로 KEB하나은행 등과 선물환 계약을 체결하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.
&cr (가) 통화선도 매입/매도 거래손익
| 통화선도 매입금액($) | 통화선도 매도금액($) | 거래이익(백만원) | 거래손실(백만원) |
|---|---|---|---|
| 1,229,595,253 | 403,055,706 | 25,146 | 7,175 |
※ 2019년 반기말 누적 선물환 매입/매도 금액&cr &cr(나) 평가손익 현황
| (기준일 : 2019 06 30일) | (단위 : 천USD, 백만원) |
| 거래구분 | 계약금액&cr(천 USD) | 약정환율&cr(Min~Max) | 계약일 | 만기일 | 공정가치 | 자산 | 부채 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미즈호은행 등 | 454,556 | 1106.80~1190.48 | 19/1/31~19/06/28 | 19/7/1~19/10/21 | 3,916 | 3,916 | - |
| KEB하나은행 등 | 142,860 | 1119.45~1191.85 | 19/2/14~19/6/28 | 19/7/1~19/9/27 | (7,763) | - | (7,763) |
| 소계 | 597,416 | - | - | - | (3,847) | 3,916 | (7,763) |
&cr
(3) 이 자 율 스왑 파생상품거래 &cr 당반기말 현재 연결기업은 변동이자부차입금의 이자율변동에 따른 리스크 헷지를 위하여 이자율스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있으며, 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계약처 | 계약기간 | 계약이자율 | 공정가치/평가손익(주1) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지 급 | 수 취 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KDB산업은행 | 2015.6.29 ~2020.3.27 | 2.95% | 3M CD+ 0.80% | 40,464 | 56,307 |
(주1) 평가손익의 경우 법인세효과 반영전 금액입니다.
&cr (4) 신용파생상품 계약 명세
| 구분 | 내용 |
| 신용파생상품의 명칭 | 총수익교환(TRS, Total Return Swap) |
| 보장매수자(Protection buyer) | 불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주) |
| 보장매도자(Protection seller) | SK가스㈜ |
| 계약일 | 2017.3.30 |
| 만기일 | 2024.3.31 |
| 계약금액 | 총수익교환 정산액(변동) |
| 기초자산(준거자산) | 파인스트리트충전소 전문사모 투자신탁 수익증권1,848억원 |
| 계약체결목적 및 내용 | 아래 각 금액의 정산 - 분기 : 기준배당금과 실제배당금의 차이 - 매각, 만기 등: 수익증권 취득원가와 순처분가액의 차이 |
| 수수료 | 투자원금의0.1 ~ 0.5% (연도별 변동) |
| 정산(결제)방법 | 분기말 및 만기 시 정산금의 수수 |
| 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수관계 여부 | 해당 사항 없음 |
| 담보 제공 여부 | 해당 사항 없음 |
| 중개 금융회사 | 파인스트리트 자산운용 주식회사 |
| 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 | 해당 사항 없음 |
&cr 나. 파생상품별 손익 &cr &cr 당 반기 및 전반기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 백만원) |
| 구분 | 당반기손익으로 인식한 금액 (세전금액) | 기타포괄손익(세후금액) | ||||
| 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 | 평가이익 | 평가손실 | |
| 현금흐름위험회피회계적용 파생상품 | - | - | - | - | - | - |
| 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품 | 102,650 | 168,890 | 127,709 | 117,382 | (7,371) | - |
| 합계 | 102,650 | 168,890 | 127,709 | 117,382 | (7,371) | - |
| (전반기) | (단위: 백만원) |
| 구분 | 전반기손익으로 인식한 금액 (세전금액) | 기타포괄손익(세후금액) | ||||
| 평가이익 | 평가손실 | 거래이익 | 거래손실 | 평가이익 | 평가손실 | |
| 현금흐름위험회피회계적용 파생상품 | - | - | - | - | - | - |
| 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품 | 140,416 | 91,608 | 36,441 | 53,930 | - | - |
| 합계 | 140,416 | 91,608 | 36,441 | 53,930 | - | - |
&cr 다 . 타법인 주식 및 출자증권 등의 취득과 관련한 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약에 대한 사항 &cr - 해 당 사항 없음 &cr
8. 경영상의 주요계약 등 &cr &cr 가. 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약&cr - 해당사항 없음&cr &cr 나. 연결기업의 금융기관 및 거래 상대방과 체결한 주요 약정 현황 &cr&cr 당반기말 현재 연결기업이 금융기관 및 거래 상대방과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다.
| 약정상대방 | 약정사항 |
|---|---|
| 국민은행 등 | 한도 13,000백만원의 당좌차월 |
| 한도 US$ 2,048백만의 외환거래약정 | |
| 한도 500 억원의 원화차입약정 | |
| KUWAIT PETROLEUM CORPORAT | 5,098천톤의 LPG 구매계약 |
| (주)E1, GS칼텍스 및 SK 에너지 | LPG 상품교환약정 |
| SK 케미칼(주) 및 에스케이어드밴스드(주) | LPG 장기공급계약 |
| 고성그린파워(주)(주1) | 석탄장기공급계약 및 1,702억원의 추가출자 약정 |
| 드래곤충전소제사차(주) | LPG충전소 임차계약 |
| 불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주) | LPG충전소 가치변동과 계약기간 원리금에 대한&cr총수익교환약정 |
| SK 에너지(주)(주2) | 총액 465억원의 울산 소재의 대형부두 유조선 &cr계류시설 추가사용 계약 |
| SK 루브리컨츠(주)(주3) | 석유제품 저장위탁계약 |
| (주1) 석탄장기공급계약의 계약기간은 2020년 10월 31일부터 2051년 4월 30일까지입니다. |
| (주2) 상기 약정과 관련하여 장단기 선급비용 388억을 계상하고 있습니다. |
| (주3) 계약기간은 2012년 3월 26일부터 2026년 3월25일까지이며, 기본위탁저장료는 연간 450억원으로 기준물량 초과시 별도 정산되고 매년 물가인상률을 반영합니다. |
당 반기말 현재 연결기업이 금융기관 및 거래 상대방과 체결한 주요 약정내역은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발채무 - 다. 채무보증현황'을 참조하시기 바랍니다. &cr
9. 연구개발활동 &cr
가. 연구개발활동의 개요
연구개발 담당조직 : 한국기계연구원, 자동차제작사, 관련기관 등 외부용역(당사 출자법인인 대한 LPG협회를 통해 LPG산업관련 연구개발 수행)&cr &cr 나. 연구개발 실적
※ 당사 출자법인인 대한LPG협회를 통해 LPG산업관련 연구개발 수행&cr
(1) 국책 연구개발&cr- 승용차 LPDi(직접 분사) 엔진 및 핵심부품 개발,&cr 환경부 친환경자동차기술개발사업 (2011년 9월 ~ 2016년 4월)&cr- 건설기계용 정치형 경유-LPG 혼소엔진 기술개발,&cr 환경부 친환경자동차기술개발사업 (2013년 5월 ~ 2015년 10월)&cr- 중대형 디젤-LPG 혼소차량 개조기술 개발, 환경부 친환경자동차기술개발사업&cr (2011년 9월 ~ 2013년 4월)&cr- 수소-LPG 혼소엔진 기술 연구 실시, 환경부 친환경자동차기술개발사업&cr (2011년 9월 ~ 2014년 4월)&cr&cr(2) 자체 연구개발&cr- 도넛/하이브리드형 LPG Tank 개발 (2007년 7월 ~ 2011년 7월)&cr- 연료별 연비, 배출가스 및 CO2 배출량 실증연구 수행 (2009년 8월 ~ 2010년 2월)&cr- LPG하이브리드 택시 시범사업 시행 (2009년 10월 ~ 2011년 9월)&cr- 환경친화형 LPG 직접분사 차량개발을 위한 선행연구&cr (2010년 7월 ~ 2011년 12월)&cr- 중장기 Auto-Gas Roadmap 구축 연구 (2010년 10월 ~ 2011년 5월)&cr- H-LPG 연소 및 수소발생 연료 기술 개발 (2011년 1월 ~ 2013년 4월)&cr- 승용차용 LPDi(직접분사)엔진 및 핵심부품 개발 (2011년 12월 ~ 현재)&cr- 발전기 대상 경유-LPG 혼소엔진 타당성 연구 (2013년 1월 ~ 2013년 4월)&cr- LPG용 GHP 엔진 개발 (2013년 1월 ~ 2013년 7월)&cr- 승용차용 LPG도넛탱크 양산기술 개발연구 (2013년 6월 ~ 2014년 8월)&cr- 시설원예용 LPG 냉난방기 개발 연구 (2015년 7월 ~ 2016년 12월)&cr- LPDi 초희박 엔진 개발 선행 연구 (2015년 3월 ~ 2016년 12월)
&cr [LPG 차량 배기가스 및 성능 개선을 위한 주요 연구개발 활동]
| 기간 | 내역 | 결과 |
|---|---|---|
| 2001년 ~ 2003년 | LPLi(Liquid Phase LPG Injection - 전자제어식 액상 LPG 분사방식) 자동차 기반기술 연구 과제 참여 (환경부 국책과제) | '06년 4월 LPLi엔진 탑재 기아 뉴카렌스 LPG차량 출시&cr - 기존의 카렌스Ⅱ 믹서차량에 비해&cr 연비성능(8.1㎞/ℓ)은 약15.5%&cr 출력성능(136마력)은 약 10.6% 향상&cr - 겨울철 냉시동성 문제 완전 해소 |
| 2004년 ~ 2005년 | "ULEV 대응 LPLi 시스템 기술개발" 위탁연구용역 수행&cr - ULEV 배출가스기준(2007년 6월 시행) 충족 LPLi 기술 확보 | |
| 2005년 ~ 2011년 | 초저공해 LPG차량의 상용화 및 보급 촉진을 위한 프로젝트 수행&cr - 환경부 Eco-STAR Project&cr - 현대자동차 "(S)ULEV수준LPLi승용/승합 제작차 개발" 과제&cr - GM대우 "(S)ULEV수준 기체분사LPG 승용차 개발" 과제 | |
| 2009년 ~ 2011년 | 환경부 Eco-STAR Project 일환 "SULEV 만족 LPG 자동차 핵심부품&cr기술 개발" 참여 | |
| 2011년 ~ 현재 | 승용차 LPDi(직접 분사) 엔진 및 핵심부품 개발 ('19.4 개발 완료) &cr(환경부 친환경자동차기술개발사업) | |
| 2016년 ~ 2020 | 3리터급 중대형 LPG 엔진 개발 (에너지기술평가원 과제) |
[ LPG 수송용 용도 확대를 위한 주요 연구개발 활동]
| 기간 | 내역 | 결과 |
|---|---|---|
| 2006년 ~ 2008년 | 중소형 LPG 화물차 상용화 : ULEV수준 소형 LPLi화물차 개발 수행&cr - 현 대/기아자동차 참여, | '08년 10월, 기아 봉고Ⅲ LPLi 트럭 출시 &cr'08년 11월 LPLi 그랜드 스타렉스(1톤) 출시 |
| 2007년 ~ 2011년 | 도넛/하이브리드형 LPG Tank 개발 수행 | '14년 SM5 LPLi DONUT 차량 출시 |
| 2013년 ~ 2014년 | 승용차용 LPG도넛탱크 양산기술 개발 수행 |
주1) 당사 출자법인인 대한LPG협회를 통해 LPG산업관련 연구개발 수행
&cr [ 유종별 자동차 등록 현황]
| (단위:대) |
| 구 분 | 2019년 반기 | 2018년 | |
| 휘발유 | 10,776,160 | 10,629,296 | |
| 경유 | 9,974,649 | 9,929,537 | |
| LPG | 2,013,158 | 2,035,403 | |
| LPG하이브리드 | 17,267 | 17,467 | |
| CNG승용 | 비사업 | 6,403 | 6,602 |
| 사업 | 203 | 252 |
주1) 출처 : 국토교통부&cr주2) 휘발유, 경유 대수는 동 연료 하이브리드 대수 제외&cr
10. 기타 투자의사 결정에 필요한 사항&cr&cr 가. 환경관련 규제사항 &cr&cr (1) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제의 준수사항 &cr 당 사 는 LPG 사업과 관련하여 환경보호를 위한 법적인 사항을 충족하기 위해 대기&cr및 수질 등 배출시설에 대한 관리를 철저히 하고 있습니다. 폐기물의 분리배출/보관/반출 과정을 절차에 따라 관리하고, 유해화학물질에 대한 누출 등 안전사고를 방지하기 위해 최선을 다하고 있으며, 환경보호와 관련된 정부규제를 준수하고 자체적으로 관리기준을 수립하여 적용하고 있습니다. 2017년도 SHE(Safety, Health, Environment) 시스템을 구축하여 시행하면서 환경관리를 체계적으로 수행할 수 있도록 했으며, 향후 환경에 미치는 유해/위해 요소를 감소하기 위해 최선을 다하고 있습니다.&cr&cr 1) 대기 오염물질관리&cr대기오염물질배출을 최소화하기 위하여 주요 배출시설에 친환경 연료(LPG 또는 LNG)를 사용하고 있고, 모니터 및 검지기 등을 통해 24시간 원격감시체계를 운영하고 있으며, 대기배출시설 운영시 배출기준 준수 등 환경보호를 최우선 과제로 삼고 관리하고 있습니다. 또한, 당사의 울산기지 사업장의 경우 '18년 6월 30일 부로 온실가스·에너지 목표 관리제 지정사업장으로 선정됨에 따라 제반 법규에서 요구하는 온실가스 감축 목표 및 에너지 절약 목표를 설정할 예정이며, 해당 목표 달성을 위해 지속적 노력을 해나갈 계획입니다. &cr&cr2) 수질 오염물질관리&cr당사는 수질오염물질을 배출하는 시설은 없지만, 생활 용수 및 윤활유 등 설비에서 발생할 수 있는 수질오염물질 배출을 최소화하기 위하여 설비관리를 철저히 하고 있습니다. 또한, 사업장에서 외부로 배출되는 최종배출구에 모니터를 통해 오염물질을 관리하고 있으며, 비점오염저감시설을 설치하여 우수로 인한 수질오염물질의 오염도 사전에 예방하고 있습니다.&cr&cr3) 폐기물 관리&cr사업장에서 발생되는 폐기물은 폐기물관리절차서에 따라 관리되고 있습니다. 적절하게 분리 배출된 폐기물은 적치장에서 일시 보관하다 반출하고 있고, 정부의 올바로시스템과 연계, 적법하게 운반,처리,관리하고 있습니다. 각종 보수 작업시에는 구성원과 협력사 직원들을 대상으로 폐기물처리 절차에 대해 교육을 실시하고 있습니다.&cr&cr4) 화학물질 관리&cr사업장에서 취급하는 각종 화학물질을 보다 안전하게 관리하기 위해 구성원 모두에게 화관/화평법에서 요구하는 법정교육을 이수하도록 하고 있습니다. 화학물질을 취급하는 작업자에게는 적절한 개인보호구를 지급/착용 후 취급시설을 관리하도록 하고 있고, 화학물질 유출로 인한 안전사고 발생 시 신속한 조치와 대응이 이루어지도록 사고관리절차서를 제정하여 적용중이며, 설비를 운영/관리하는 부서에서는 관리감독을 철저히 수행하고 있습니다.&cr &cr 나. 환경개선설비에 대한 자본지출 계획 여부 &cr&cr구체적인 환경개선설비에 대한 지출계획은 없으나 환경관련법규에서 요구하는 법적 의무사항이 발생하면 차기년도에 예산을 반영하여 개선할 계획입니다.
Ⅲ. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
(1) 요약 연결기준 재무정보
| (단위: 백만원) |
| 과 목 | 제35기 반기 | 제34기 | 제33기 |
| (2019년 6월 말) | (2018년 12월 말) | (2017년 12월 말) | |
| [유동자산] | 1,635,139 | 1,609,768 | 2,106,455 |
| - 당좌자산 | 1,281,342 | 1,304,043 | 1,558,044 |
| - 재고자산 | 353,797 | 305,725 | 548,411 |
| [비유동자산] | 2,446,204 | 2,145,839 | 2,245,292 |
| - 관계기업투자주식 | 529,319 | 524,602 | 335,818 |
| - 유형자산 | 991,991 | 985,468 | 1,178,782 |
| - 무형자산 | 267,275 | 268,603 | 305,362 |
| - 기타비유동자산 | 657,619 | 367,166 | 425,330 |
| 자산총계 | 4,081,343 | 3,755,607 | 4,351,747 |
| [유동부채] | 1,621,069 | 1,500,615 | 1,521,920 |
| [비유동부채] | 864,441 | 612,210 | 1,046,385 |
| 부채총계 | 2,485,510 | 2,112,825 | 2,568,305 |
| [지배기업소유주지분] | 1,519,695 | 1,566,201 | 1,497,271 |
| - 자본금 | 45,709 | 45,271 | 44,837 |
| - 연결자본잉여금 | 191,942 | 191,942 | 191,942 |
| - 연결자본조정 | -9,578 | -9,465 | -9,694 |
| - 연결기타포괄손익누계액 | -10,410 | 116,964 | 78,265 |
| - 연결이익잉여금 | 1,302,032 | 1,221,489 | 1,191,921 |
| [비지배지분] | 76,138 | 76,581 | 286,171 |
| 자본총계 | 1,595,833 | 1,642,782 | 1,783,442 |
| 부채와자본총계 | 4,081,343 | 3,755,607 | 4,351,747 |
| 연결에 포함된 회사수 | 4개 | 4개 | 10개 |
| 과 목 | 2019.01.01&cr~ 2019.06.30 | 2018.01.01&cr~ 2018.12.31 | 2017.01.01&cr~ 2017.12.31 |
| 매출액 | 2,564,524 | 6,859,164 | 6,358,897 |
| 영업이익 | 74,481 | 102,999 | 97,720 |
| 법인세비용차감전계속영업순이익 | 715 | 23,520 | 122,294 |
| 계속영업당기순이익 | -2,330 | -16,440 | 81,484 |
| 연결당기순이익 | -2,330 | 55,438 | 149,899 |
| 지배기업의 소유주지분 | -1,872 | 59,760 | 102,083 |
| 비지배지분 | -458 | -4,322 | 47,816 |
| 지배기업 소유주지분에 대한 &cr기본 및 희석주당이익(원) | |||
| 주당이익 | -212 | 6,753 | 11,532 |
| 주당계속영업이익 | -212 | 2,429 | 9,276 |
※상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr※제33기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호, 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.
(2) 요약 별도기준 재무정보
| (단위: 백만원) |
| 과 목 | 제35기 반기 | 제34기 | 제33기 |
| (2019년 6월 말) | (2018년 12월 말) | (2017년 12월 말) | |
| [유동자산] | 1,267,105 | 1,173,891 | 1,142,989 |
| - 당좌자산 | 1,019,954 | 995,802 | 914,186 |
| - 재고자산 | 247,151 | 178,089 | 228,803 |
| [비유동자산] | 2,298,787 | 2,017,245 | 1,666,735 |
| - 종속기업및관계기업투자 | 702,752 | 699,682 | 660,677 |
| - 유형자산 | 924,580 | 933,407 | 688,674 |
| - 무형자산 | 17,963 | 19,290 | 20,193 |
| - 기타비유동자산 | 653,492 | 364,866 | 297,191 |
| 자산총계 | 3,565,892 | 3,191,136 | 2,809,724 |
| [유동부채] | 1,322,823 | 1,172,137 | 1,015,619 |
| [비유동부채] | 770,321 | 528,569 | 464,852 |
| 부채총계 | 2,093,144 | 1,700,706 | 1,480,471 |
| [자본금] | 45,709 | 45,271 | 44,837 |
| [자본잉여금] | 253,164 | 253,164 | 191,942 |
| [자본조정] | -8,294 | -8,182 | -8,055 |
| [기타포괄손익누계] | -13,951 | 120,325 | 89,484 |
| [이익잉여금] | 1,196,120 | 1,079,852 | 1,011,045 |
| 자본총계 | 1,472,748 | 1,490,430 | 1,329,253 |
| 부채와 자본총계 | 3,565,892 | 3,191,136 | 2,809,724 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 과 목 | 2019.01.01&cr~ 2019.06.30 | 2018.01.01&cr~ 2018.12.31 | 2017.01.01&cr~ 2017.12.31 |
| 매출액 | 2,069,930 | 4,808,642 | 4,151,828 |
| 영업이익 | 59,781 | 72,174 | 82,455 |
| 법인세비용차감전순이익 | 41,904 | 118,390 | 105,803 |
| 당기순이익 | 32,421 | 87,766 | 83,804 |
| 기본및희석주당이익(원) | 3,664 | 9,917 | 9,467 |
※상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr※제33기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 35 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 34 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 35 기 반기말 | 제 34 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 1,635,138,814,177 | 1,609,767,813,662 |
| 현금및현금성자산 | 40,899,779,490 | 80,287,600,328 |
| 단기금융상품 | 61,290,078,355 | 65,353,422,139 |
| 매출채권및기타채권 | 880,814,014,653 | 1,011,741,350,487 |
| 단기대여금 | 82,264,558,247 | 50,850,571,377 |
| 선급금 | 17,503,789,435 | 20,162,013,381 |
| 재고자산 | 353,796,733,899 | 305,724,973,244 |
| 기타유동자산 | 198,569,860,098 | 75,647,882,706 |
| 비유동자산 | 2,446,204,288,635 | 2,145,839,428,123 |
| 장기금융상품 | 17,000,000 | 17,000,000 |
| 장기투자자산 | 16,443,419,599 | 209,633,121,677 |
| 관계기업및공동기업투자 | 529,318,827,713 | 524,602,065,108 |
| 장기대여금 | 19,008,745,246 | 54,963,998,190 |
| 유형자산 | 991,991,155,636 | 985,468,452,876 |
| 무형자산 | 267,275,198,144 | 268,602,854,559 |
| 사용권자산 | 540,193,580,323 | |
| 기타비유동자산 | 81,956,361,974 | 102,551,935,713 |
| 자산총계 | 4,081,343,102,812 | 3,755,607,241,785 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 1,621,068,772,165 | 1,500,614,810,053 |
| 매입채무및기타채무 | 707,330,042,261 | 658,478,160,677 |
| 단기이자부차입금 | 512,889,597,054 | 682,939,189,709 |
| 유동성장기부채 | 266,991,284,895 | 122,809,060,561 |
| 선수금 | 8,381,159,076 | 22,078,765,766 |
| 미지급법인세 | 50,221,454,788 | 13,821,691,996 |
| 유동리스부채 | 73,501,402,236 | |
| 기타유동부채 | 1,753,831,855 | 487,941,344 |
| 비유동부채 | 864,440,831,068 | 612,210,223,389 |
| 사채 | 199,574,123,746 | 349,276,661,322 |
| 장기이자부차입금 | 22,986,713,124 | 11,700,993,124 |
| 확정급여부채 | 3,167,660,906 | 1,283,946,752 |
| 이연법인세부채 | 97,532,107,916 | 151,168,108,078 |
| 리스부채 | 476,991,740,686 | |
| 기타비유동부채 | 64,188,484,690 | 98,780,514,113 |
| 부채총계 | 2,485,509,603,233 | 2,112,825,033,442 |
| 자본 | ||
| 지배기업소유주지분 | 1,519,694,687,817 | 1,566,200,969,021 |
| 자본금 | 45,708,905,000 | 45,270,835,000 |
| 자본잉여금 | 191,941,883,883 | 191,941,883,883 |
| 기타자본 | (9,578,101,393) | (9,465,211,466) |
| 기타포괄손익누계액 | (10,410,060,184) | 116,964,108,021 |
| 이익잉여금 | 1,302,032,060,511 | 1,221,489,353,583 |
| 비지배지분 | 76,138,811,762 | 76,581,239,322 |
| 자본총계 | 1,595,833,499,579 | 1,642,782,208,343 |
| 자본과부채총계 | 4,081,343,102,812 | 3,755,607,241,785 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 35 기 반기 | 제 34 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 1,290,418,311,282 | 2,564,524,120,933 | 1,441,820,354,761 | 3,102,396,534,431 |
| 매출원가 | 1,181,063,457,607 | 2,391,943,351,603 | 1,383,886,826,757 | 2,942,267,120,542 |
| 매출총이익 | 109,354,853,675 | 172,580,769,330 | 57,933,528,004 | 160,129,413,889 |
| 판매비와관리비 | 52,996,305,957 | 98,099,462,027 | 52,333,754,823 | 97,307,745,518 |
| 영업이익 | 56,358,547,718 | 74,481,307,303 | 5,599,773,181 | 62,821,668,371 |
| 금융수익 | 103,697,487,141 | 266,136,236,069 | 176,857,347,006 | 206,068,635,161 |
| 금융원가 | 157,950,247,623 | 359,746,597,947 | 147,862,146,827 | 219,691,271,623 |
| 기타영업외수익 | 4,113,904,543 | 15,856,057,222 | 2,792,720,304 | 5,397,134,654 |
| 기타영업외비용 | 2,183,703,993 | 2,359,246,471 | 3,117,200,278 | 111,487,933,602 |
| 관계기업및공동기업투자에 대한 지분법손익 | (1,979,809,791) | 6,347,417,396 | 15,633,679,691 | 23,646,691,532 |
| 법인세비용차감전계속영업순이익 | 2,056,177,995 | 715,173,572 | 49,904,173,077 | (33,245,075,507) |
| 계속영업법인세수익(비용) | 897,086,807 | (3,045,476,038) | (6,391,609,485) | (13,734,373,505) |
| 계속영업반기순이익(손실) | 2,953,264,802 | (2,330,302,466) | 43,512,563,592 | (46,979,449,012) |
| 법인세비용차감전중단영업순이익 | 58,424,554,601 | 56,531,765,597 | ||
| 중단영업법인세비용 | (14,205,113,654) | (13,843,032,709) | ||
| 중단영업반기순이익 | 44,219,440,947 | 42,688,732,888 | ||
| 법인세비용차감전순이익 | 2,056,177,995 | 715,173,572 | 108,328,727,678 | 23,286,690,090 |
| 법인세비용(수익) | (897,086,807) | 3,045,476,038 | 20,596,723,139 | 27,577,406,214 |
| 연결반기순이익(손실) | 2,953,264,802 | (2,330,302,466) | 87,732,004,539 | (4,290,716,124) |
| 기타포괄손익 | (4,960,965,196) | (17,276,300,642) | 34,423,872,021 | 67,447,043,149 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | (4,572,812,222) | (2,255,562,721) | 8,676,830,032 | 8,218,136,090 |
| 지분법자본변동 | 1,536,104,484 | 3,419,305,991 | 4,224,593,072 | 4,061,176,132 |
| 지분법이익잉여금 | (358,610,053) | (1,754,820,422) | ||
| 파생상품평가손익 | (7,380,167,423) | (7,371,398,724) | (131,945,672) | (116,077,575) |
| 해외사업환산손익 | 1,629,860,770 | 3,451,350,434 | 4,584,182,632 | 4,273,037,533 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (388,152,974) | (15,020,737,921) | 25,747,041,989 | 59,228,907,059 |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 | (388,152,974) | (15,020,737,921) | 25,747,041,989 | 59,228,907,059 |
| 연결반기총포괄손실 | (2,007,700,394) | (19,606,603,108) | 122,155,876,560 | 63,156,327,025 |
| 계속영업연결반기순손익의 귀속 | 2,953,264,802 | (2,330,302,466) | 43,512,563,592 | (46,979,449,012) |
| 지배기업 소유주지분 | 3,199,372,115 | (1,872,146,261) | 44,831,917,408 | (9,603,862,683) |
| 비지배지분 | (246,107,313) | (458,156,205) | (1,319,353,816) | (37,375,586,329) |
| 연결반기순손익의 귀속 | ||||
| 지배기업 소유주지분 | 3,199,372,115 | (1,872,146,261) | 58,497,657,523 | 3,559,076,547 |
| 비지배지분 | (246,107,313) | (458,156,205) | 29,234,347,016 | (7,849,792,671) |
| 연결반기총포괄이익의 귀속 | ||||
| 지배기업 소유주지분 | (1,761,593,081) | (19,164,175,548) | 92,034,211,149 | 70,125,282,571 |
| 비지배지분 | (246,107,313) | (442,427,560) | 30,121,665,411 | (6,968,955,546) |
| 주당이익(손실) | ||||
| 기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 362 | (212) | 6,610 | 402 |
| 기본및희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원) | 362 | (212) | 5,066 | (1,085) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| | | | | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본(이전보고금액)) | | | | 44,836,980,000 | 191,941,883,883 | (9,694,137,527) | 78,265,400,863 | 1,191,920,611,837 | 1,497,270,739,056 | 286,171,134,779 | 1,783,441,873,835 |
| 회계정책의 변경 | | | | | | | (4,727,728,855) | (7,156,530,201) | (11,884,259,056) | (25,231,640,717) | (37,115,899,773) |
| 기초자본(재작성금액) | | | | 44,836,980,000 | 191,941,883,883 | (9,694,137,527) | 73,537,672,008 | 1,184,764,081,636 | 1,485,386,480,000 | 260,939,494,062 | 1,746,325,974,062 |
| 자본의 변동 | 총포괄손익 | 반기순이익(손실) | | | | | | 3,559,076,547 | 3,559,076,547 | (7,849,792,671) | (4,290,716,124) |
| 기타포괄손익 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | | | | 58,245,924,806 | | 58,245,924,806 | 982,982,253 | 59,228,907,059 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분으로 인한 재분류조정 | | | | | | | | |
| 지분법자본변동 | | | | 4,061,176,132 | | 4,061,176,132 | | 4,061,176,132 |
| 지분법이익잉여금 변동 | | | | | | | | |
| 위험회피회계-이자율스왑 평가손익 | | | | (13,932,447) | | (13,932,447) | (102,145,128) | (116,077,575) |
| 위험회피회계-리스부채 평가손익 | | | | | | | | |
| 해외산업환산손익 | | | | 4,273,037,533 | | 4,273,037,533 | | 4,273,037,533 |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | 자기주식 취득 | | | (229,949,450) | | | (229,949,450) | | (229,949,450) |
| 연차배당 | 433,855,000 | | | | (22,994,559,400) | (22,560,704,400) | (6,691,116,000) | (29,251,820,400) |
| 주식매수선택권 | | | 35,400,026 | | | 35,400,026 | 969,164,667 | 1,004,564,693 |
| 비지배지분의 변동 | | | 209,727,222 | | | 209,727,222 | (501,628,716) | (291,901,494) |
| 2018.06.30 (기말자본) | | | | 45,270,835,000 | 191,941,883,883 | (9,678,959,729) | 140,103,878,032 | 1,165,328,598,783 | 1,532,966,235,969 | 247,746,958,467 | 1,780,713,194,436 |
| 2019.01.01 (기초자본(이전보고금액)) | | | | 45,270,835,000 | 191,941,883,883 | (9,465,211,466) | 116,964,108,021 | 1,221,489,353,583 | 1,566,200,969,021 | 76,581,239,322 | 1,642,782,208,343 |
| 회계정책의 변경 | | | | | | | | (944,775,729) | (944,775,729) | | (944,775,729) |
| 기초자본(재작성금액) | | | | 45,270,835,000 | 191,941,883,883 | (9,465,211,466) | 116,964,108,021 | 1,220,544,577,854 | 1,565,256,193,292 | 76,581,239,322 | 1,641,837,432,614 |
| 자본의 변동 | 총포괄손익 | 반기순이익(손실) | | | | | | (1,872,146,261) | (1,872,146,261) | (458,156,205) | (2,330,302,466) |
| 기타포괄손익 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | | | | (15,036,466,566) | | (15,036,466,566) | 15,728,645 | (15,020,737,921) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분으로 인한 재분류조정 | | | | (111,836,959,340) | 111,836,959,340 | | | |
| 지분법자본변동 | | | | 3,419,305,991 | | 3,419,305,991 | | 3,419,305,991 |
| 지분법이익잉여금 변동 | | | | | (1,754,820,422) | (1,754,820,422) | | (1,754,820,422) |
| 위험회피회계-이자율스왑 평가손익 | | | | 12,008,858 | | 12,008,858 | | 12,008,858 |
| 위험회피회계-리스부채 평가손익 | | | | (7,383,407,582) | | (7,383,407,582) | | (7,383,407,582) |
| 해외산업환산손익 | | | | 3,451,350,434 | | 3,451,350,434 | | 3,451,350,434 |
| 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 | 자기주식 취득 | | | (248,846,820) | | | (248,846,820) | | (248,846,820) |
| 연차배당 | 438,070,000 | | | | (26,722,510,000) | (26,284,440,000) | | (26,284,440,000) |
| 주식매수선택권 | | | 135,956,893 | | | 135,956,893 | | 135,956,893 |
| 비지배지분의 변동 | | | | | | | | |
| 2019.06.30 (기말자본) | | | | 45,708,905,000 | 191,941,883,883 | (9,578,101,393) | (10,410,060,184) | 1,302,032,060,511 | 1,519,694,687,817 | 76,138,811,762 | 1,595,833,499,579 |
&cr
| 연결 현금흐름표 |
| 제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 35 기 반기 | 제 34 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 78,960,159,668 | 113,965,751,046 |
| 반기순이익 | (2,330,302,466) | (4,290,716,124) |
| 비현금항목의조정 | 114,653,849,002 | 150,911,476,141 |
| 재고자산평가손실(환입) | (102,343,320) | 36,295,805 |
| 하자보수비 | 447,714,202 | |
| 퇴직급여 | 2,122,788,642 | 2,694,106,956 |
| 대손상각비(환입) | 399,292,917 | (69,050,168) |
| 감가상각비 | 24,784,201,740 | 26,876,587,917 |
| 사용권자산상각비 | 23,007,130,639 | |
| 무형자산상각비 | 513,926,565 | 742,105,467 |
| 기타의 대손상각비(환입) | (16,077,952) | |
| 이자수익 | (2,157,779,964) | (2,267,013,519) |
| 배당금수익 | (763,319,801) | (663,233,605) |
| 파생상품평가이익 | (102,649,832,227) | (140,415,922,806) |
| 파생상품거래이익 | (127,709,146,369) | (36,440,614,488) |
| 이자비용 | 23,124,957,559 | 24,266,927,236 |
| 파생상품평가손실 | 168,889,528,916 | 91,608,382,396 |
| 파생상품거래손실 | 117,381,894,445 | 53,929,741,184 |
| 주식보상비용 | 135,956,893 | 1,004,564,693 |
| 유형자산처분이익 | (9,059,490,633) | (97,590,624) |
| 무형자산처분이익 | (17,655,900) | |
| 외화환산손실 | 11,097,775,094 | 31,577,286,166 |
| 유형자산처분손실 | 102,774,900 | 411,214,534 |
| 무형자산처분손실 | 12,868,909 | 1,172,198 |
| 투자자산처분손실 | 4,349,314 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (290,078,355) | (1,682,645,717) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (1,324,062,725) | (1,847,913,143) |
| 지분법이익 | (6,389,354,882) | (23,943,981,037) |
| 지분법손실 | 41,937,486 | 196,915,296 |
| 유형자산손상차손 | 105,765,605,289 | |
| 종속기업및관계기업투자주식처분이익 | (1,220,349,914) | |
| 외화환산이익 | (9,565,602,779) | (7,542,500,539) |
| 법인세비용 | 3,045,476,038 | 27,577,406,214 |
| 운전자본의 조정 | (20,347,358,104) | (6,728,611,675) |
| 매출채권 | 15,432,312,652 | (79,754,172,485) |
| 기타채권 | 10,505,575,503 | 10,363,751,649 |
| 선급금 | 2,658,223,946 | (51,966,214,729) |
| 재고자산 | (47,969,417,335) | 115,495,574,342 |
| 기타유동자산 | (81,096,897,393) | 73,601,016,643 |
| 기타비유동자산 | (1,304,247,356) | 1,790,556,822 |
| 계약자산 | (41,803,617,034) | |
| 계약원가 | 3,286,010,790 | |
| 매입채무 | 40,037,173,535 | (44,657,002,304) |
| 기타채무 | 54,199,979,552 | (92,028,643,751) |
| 계약부채 | 19,110,560,134 | |
| 선수금 | (13,707,573,231) | 3,332,680,319 |
| 기타유동부채 | 1,265,890,511 | 77,755,617,962 |
| 기타비유동부채 | (129,304,000) | 217,328,077 |
| 충당부채 | 41,260,909 | |
| 퇴직금의 지급 | (232,708,836) | (623,659,141) |
| 확정급여채무의 관계사 전출입 | (6,365,652) | 96,077,897 |
| 사외적립자산 납부액 | (985,737,775) | |
| 이자의 수취 | 613,000,471 | 1,295,067,369 |
| 법인세의 납부 | (13,629,029,235) | (27,221,464,665) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | 119,788,076,004 | (154,211,195,577) |
| 단기금융상품의 증가 | (310,100,000,000) | (69,697,562,302) |
| 단기금융상품의 감소 | 314,200,000,000 | 41,000,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 회수 | 1,324,062,725 | 2,198,858,894 |
| 단기대여금의 증가 | (400,000,000) | (3,780,000,000) |
| 단기대여금의 감소 | 210,000,000 | 5,660,828,651 |
| 기타유동자산의 증가 | (5,800,000,000) | |
| 장기금융상품의 감소 | 8,225,902,075 | |
| 장기투자자산의 취득 | (1,625,609,455) | (2,231,024,296) |
| 장기투자자산의 처분 | 175,015,098,546 | |
| 관계기업및공동기업투자의 취득 | (7,437,062,500) | |
| 장기대여금의 증가 | (3,240,167,176) | (4,373,742,550) |
| 장기대여금의 감소 | 9,576,443,825 | 4,468,050,923 |
| 유형자산의 취득 | (45,346,320,853) | (87,391,495,817) |
| 유형자산의 처분 | 24,702,270,761 | 411,110,029 |
| 무형자산의 취득 | (1,175,440,000) | |
| 무형자산의 처분 | 837,632,211 | 271,677,719 |
| 기타비유동부채의 증가 | 122,356,400 | |
| 기타비유동부채의 감소 | (378,326,400) | |
| 배당금의 수령 | 4,002,953,201 | 1,783,375,085 |
| 파생상품의 거래정산 | (49,844,147,781) | (43,041,817,356) |
| 금융리스채권의 회수 | 475,860,000 | |
| 연결범위의 변동 | 6,953,115,868 | |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (241,609,966,986) | (80,228,695,778) |
| 단기이자부차입금의 차입 | 1,100,144,603,127 | 1,074,692,202,505 |
| 단기이자부차입금의 상환 | (1,263,974,629,811) | (1,109,239,625,231) |
| 유동성장기부채의 상환 | (11,428,560,000) | (154,812,710,000) |
| 사채의 상환 | 19,815,353,000 | |
| 장기이자부차입금의 차입 | 17,000,000,000 | 131,000,000,000 |
| 이자의 지급 | (17,290,266,503) | (12,342,179,016) |
| 파생상품의 거래정산 | 140,032,814 | |
| 배당금의 지급 | (26,284,440,000) | (29,251,820,400) |
| 리스부채의 상환 | (39,527,826,979) | |
| 자기주식의 취득 | (248,846,820) | (229,949,450) |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (42,861,731,314) | (120,474,140,309) |
| 기초의 현금및현금성자산 | 80,287,600,328 | 263,474,452,292 |
| 외화표시 현금및현금성자산등의 환율변동효과 | 3,473,910,476 | 3,768,683,368 |
| 반기말의 현금및현금성자산 | 40,899,779,490 | 146,768,995,351 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 35(당)기 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지 |
| 제 34(전)기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지 |
| &crSK가스 주식회사와 그 종속기업들 |
1. 일반사항&cr&cr1-1 지배기업의 개요&cr SK가스 주식회사(이하 "지배기업")는 1985년 12월 20일에 설립되어 1997년 8월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장한 회사로서, 액화석유가스(LPG)의 수입, 저 장, 판매 등을 주 사업목적으로 하고 있습니다. 지배기업의 본사는 경기도성남시 분당구 판교로에 소재하고 있습니다.&cr &cr 지배기업은 설립 이후 수 차례의 증자를 통하 여 당반기말 현재 납입자본금은 45,708,9 05천원 이며, SK디스커버리(주) 가 45.62% 의 지분 을 소유하고 있습니다. &cr&cr 1-2 종속기업의 현황&cr (1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회 사 명 | 주요업종 | 지분율(%) | 소재국 | 결산일 |
|---|---|---|---|---|
| SK Gas International Pte Ltd. | LPG 수출입 | 100.00 | 싱가포르 | 12.31 |
| 당진에코파워(주)(주1) | LNG/LPG 복합화력 발전소&cr건설 및 운영 | 66.00 | 대한민국 | 12.31 |
| SK Gas USA Inc. | 가스 도소매업 | 100.00 | 미국 | 12.31 |
| SK Gas Trading LLC(주2) | 가스 도소매업 | 100.00 | 미국 | 12.31 |
| (주1) 지 배기업의 지분율은 KDB산업은행이 보유한 당진에코파워(주)의 주식 15%를 포함한 것입니다. |
| (주2) SK Gas USA Inc.의 종속기업입니다. |
(2) 보고기간종료일 현재 주요 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 순자산총액 | 매출액 | 반기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| SK Gas International Pte. Ltd. | 436,132,900 | 370,036,139 | 66,096,761 | 1,286,359,866 | (42,154,463) |
| 당진에코파워(주) | 321,886,070 | 79,434,628 | 242,451,442 | - | (1,347,518) |
| SK Gas USA Inc. | 35,475,026 | 13,831,671 | 21,643,355 | 393,812,590 | (952,740) |
| 합 계 | 793,493,996 | 463,302,438 | 330,191,558 | 1,680,172,456 | (44,454,721) |
&cr 상기 요약 재무정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전 금액입니다.&cr &cr 1-3 연결실체의 변동내역&cr 당반기에는 연결실체의 변동내역은 없으며, 전기 중 연결실체의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 | 사유 |
|---|---|---|
| 포함 | 디앤디인베스트먼트(주)(주1) | 지분취득 |
| 디디아이에스에스280위탁관리부동산투자회사(주1) | ||
| 주식회사이에스에스에스코(주1) | ||
| 제외 | SK Gas America Ltd. | 청산 |
| 에스케이디앤디(주) | 지분매각 | |
| 지허브(주) | 합병 | |
| 현대사모부동산투자신탁20호(주1) | 지분매각 | |
| 디앤디인베스트먼트(주)(주1) | ||
| 디디아이에스에스280위탁관리부동산투자회사(주1) | ||
| 주식회사이에스에스에스코(주1) | ||
| 비앤엠개발(주)(주1) | ||
| 이지스전문투자형사모부동산투자신탁133호(주1) |
(주1) 에스케이디앤디(주)의 종속회사입니다.
1-4 연결기업간의 주요 거래내역&cr (1) 당반기 및 전반기 중 연결기업간의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 매출 | 기타수익 | 매입 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|
| SK Gas International Pte Ltd. | 41,745,214 | 12,960 | 772,886,027 | 119,104 |
| SK Gas Trading LLC | 23,087,988 | 74,843 | 369,408,352 | 347,841 |
| 당진에코파워(주) | - | 173,223 | - | - |
| <전반기> | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 매출 | 기타수익 | 매입 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|
| SK Gas International Pte Ltd. | 151,656,979 | - | 760,483,351 | 67,821 |
| SK Gas Trading LLC | 22,907,671 | - | 331,531,856 | 145,819 |
| 당진에코파워(주) | - | 139,430 | - | - |
| 에스케이디앤디(주) | - | 3,756,990 | - | 114,152 |
| 지허브(주) | - | 61,526 | - | - |
&cr (2) 보고기간종료일 현재 연결기업간의 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
| SK Gas International Pte Ltd. | 11,720,369 | 98,705 | 48,186,022 | 59,700 |
| SK Gas Trading LLC | - | 74,843 | 28,386,081 | 80,941 |
| 당진에코파워(주) | - | 4,112,819 | - | 74,812 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
| SK Gas International Pte Ltd. | 15,918,204 | - | 23,821,632 | 767,327 |
| SK Gas Trading LLC | - | 131,449 | 40,684,667 | 96,383 |
| 당진에코파워(주) | - | 22,087 | - | 74,812 |
( 3) 당반기 및 전반기 중 연결기업간의 주요 자금거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 당반기 | 전반기 | |
| 대여 | 출자 | 회수 | |
| 당진에코파워(주) | 4,000,000 | - | - |
| SK GAS USA Inc. | - | 3,069,818 | - |
| SK Gas America Ltd.(주1) | - | - | 140,089 |
(주1) 전반기 중 청산이 완료되었습니다.
&cr 1-5 비지배지분&cr (1) 보고기간종료일 현재 비지배지분의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당진에코파워(주) | |
|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 비지배지분 지분율(주1) | 34.00% | 34.00% |
| 비지배지분 | 76,138,812 | 76,581,239 |
(주1) KDB산업은행이 보유한 당진에코파워(주)의 지분율 15%이 반영된 것입니다.
(2) 당반기 및 전반기 중 비지배지분순손익 및 현금흐름에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당진에코파워(주) | 에스케이&cr디앤디(주)(주1) | 당진에코파워(주) | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 비지배지분순손익 | (458,156) | 29,525,794 | (37,375,587) | (7,849,793) |
| 비지배지분 현금흐름: | ||||
| 영업활동으로 인한 순현금흐름 | (1,220,839) | 23,173,935 | (1,509,361) | 21,664,574 |
| 투자활동으로 인한 순현금흐름 | (5,325,972) | (70,133,250) | 1,563,316 | (68,569,934) |
| 재무활동으로 인한 순현금흐름 | 8,005,381 | 27,685,681 | - | 27,685,681 |
(주1) 전기 중 종속기업에서 공동기업투자로 연결범위가 변동되기전 손익 및 현금흐름입니다.
2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준&cr&cr 2-1 재무제표 작성기준&cr 연결기업의 반기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.&cr &cr중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr
2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr&cr연결기업은 과거 연결재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1116호'리스'를 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이연결기업은 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.&cr&cr이 외 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.
기업회계기준서 제1116호 '리스'
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분 의 리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류 할 것입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호가 연결기업이 리스제공자인 리스계약의 분류에 대해 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr 연결기업은 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 누적효과일괄소급법 을 적용하여기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 누적효과일괄소급법 에 따르면 이기준서의 최초 적용 누적효과는 최초 적용일에 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소)의 기초잔액에서 조정됩니다. 따라서 비교정보는 재작성되지 않으며, 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서에 따라 보고됩니다. &cr&cr또한, 연결기업은 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스 ('소액자산') 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.
기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 증가(감소) |
|---|---|
| 자산 | |
| 사용권자산 | 544,961,226 |
| 금융리스채권 | 3,279,564 |
| 투자주식(주1) | 389,156 |
| 총자산 | 548,629,946 |
| 자본 | |
| 이익잉여금 | (944,776) |
| 총자본 | (944,776) |
| 부채 | |
| 유동성/비유동리스부채 | 549,913,625 |
| 미지급법인세 | (404,826) |
| 이연법인세부채 | 65,923 |
| 총부채 | 549,574,722 |
(주1) 관계기업의 기업회계기준서 제1116호 최초 적용효과입니다.
&cr (a) 기업회계기준서 제1116호 채택 효과&cr기준서 제1116호를 채택하기 전에 연결기업은 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 연결기업에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 연결기업은 기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 연결기업이 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다.동 기준서는 연결기업이 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.
ㆍ종전에 금융리스로 분류한 리스
연결기업은 종전에 금융리스로 분류하였던 리스에 대해 최초 적용일 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 해당일 직전에 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된 리스자산 및 리스부채의 장부금액입니다. 연결기업은 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이 기준서를 적용하여 회계처리합니다.&cr
ㆍ종전에 운용리스로 분류한 리스 &cr연결기업은 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 일부 리스의 경우 사용권 자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. &cr&cr 한편, 연결기업은 중간리스제공자로서 충전소 부지중 일부를 전대리스계약에 따라 전대리스를 제공하고 있으 며 기업회계기준서 제1116호에 따라 최초적용일 이전에 운용리스로 분류하였고 최초 적용일에도 유지되는 전대리스에 대하여 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 리스를 재분류하였습니다.&cr
연결기업이 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.
ㆍ최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체
ㆍ최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식 면제를 적용
ㆍ최초적용일의 사용권자산 측정에서 선급리스료를 제외
ㆍ연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판 단을 사용
(b) 새로운 회계정책의 요약&cr연결기업이 기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다:&cr&crㆍ사용권자산&cr연결기업은 리스개시일(즉, 기초 자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권 자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 리스인센티브는 가감합니다. 연결기업이 리스 기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다 면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 연결기업은 사용권자산에 대하여 손상 검토를 수행합니다.
ㆍ리스부채&cr연결기업은 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결기업이 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 연결기업은 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 연결기업의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다. &cr
연결기업은 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결기업은 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 연결기업은 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정합니다.
ㆍ단기리스 및 소액자산리스&cr연결기업은 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.&cr &crㆍ연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단&cr연결기업은 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결기업은 리스에 대해 기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유할 경우, 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 선택권의 행사가능성 (또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을 미친다면(예를 들어, 사업 전략의 변경), 연결기업은 리스 기간을 재평가 합니다.&cr&cr (c) 연결재무상태표와 연결포괄손익계산서에 인식한 금액&cr 연결기업의 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 보고기간 중 변동 금액은 다 음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 사용권자산 | 리스부채 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선박 | 충전소 | 차량 | 부지 | 기타 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 466,074,695 | 72,965,885 | 1,289,747 | 635,018 | 3,995,881 | 544,961,226 | 549,913,625 |
| 증가 | 8,788,593 | 9,088,515 | 352,380 | - | - | 18,229,488 | 18,229,488 |
| 감가상각 | (14,255,753) | (7,773,653) | (404,481) | (47,750) | (525,494) | (23,007,131) | - |
| 이자비용 | - | - | - | - | - | - | 6,378,163 |
| 지급 | - | - | - | - | - | - | (39,482,940) |
| 평가(주1) | - | - | - | - | 9,997 | 9,997 | 15,454,807 |
| 당반기말 | 460,607,535 | 74,280,747 | 1,237,646 | 587,268 | 3,480,384 | 540,193,580 | 550,493,143 |
(주1) 외화리스부채에 대한 평가금액으로 당반기중 당기손익으로 인식한 금액은 5,703,935천원이며, 기타포괄손익으로 인식한 금액은 7,383,408천원(법인세효과포함)입니다. (주석12-4참조)
&cr 한편, 당반기 중 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 증가(감소) |
|---|---|
| 수익: | |
| 금융 리스채권의 이자수익 | (33,357) |
| 비용 : | |
| 사용권자산의 감가상각비 | 23,007,131 |
| 리스부채의 이자비용 | 6,378,163 |
| 리스료- 단기 리스 및 소액 기초자산 | 4,053,342 |
| 당기손익으로 인식한 리스부채 평가손익 | 5,703,935 |
| 기타포괄손익으로 인식한 리스부채 평가손익(주1) | 7,383,408 |
| 총포괄손익계산서에 인식된 총 금액 | 46,492,622 |
( 주1) 법인세효과가 포함된 금액입니다.
&cr 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정)
이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.&cr
ㆍ기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지
ㆍ법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정
ㆍ기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공 제, 세율을 어떻게 산정할지
ㆍ기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지&cr
연결기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다.
연결기업은 법인세 처리의 불확실성을 식별함에 있어 중요한 판단을 적용합니다. 연결기업은 복잡한 다국적 환경에서 사업을 영위하기 때문에 동 해석서가 연결기업의 연결재무제표에 영향을 미치는지 평가하였습니다. 동 해석서를 적용함에 있어, 연결기업은 특히 이전가격과 관련하여 불확실한 법인세 처리가 있는지 여부를 고려하였습니다. 다른 국가에서 이루어지는 지배기업과 종속기업들의 세무신고는 이전가격과관련된 세무상 공제를 포함하고 있으며, 과세당국들은 이러한 법인세 처리에 이의를 제기할 수 있습니다. 연결기업은 이전가격 연구를기초로 연결기업의 법인세 처리가 과세당국에 의해 받아들여질 가능성이 높은 것으로 판단하였습니다. 동 해석서는 연결기업의 연결재무제표에 영향을 미치지 않습니다.
&cr기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성
기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건)분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결기업의 연결재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.
기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산
개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 연결기업이 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 연결기업은 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분
개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 연결기업은 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2015-2017 연차개선
기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)
이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결기업은 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)
공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다.
동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결기업은 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)
이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 연결기업의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)
이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. &cr&cr 2-3 중요한 판단과 추정
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.
중간재무제표 작성을 위해 연결기업 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
3. 금융상품&cr&cr 3-1 금융자산 &cr 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 금액은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정 &cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 측정 &cr금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 40,899,779 | 40,899,779 |
| 단기금융상품 | 51,290,078 | - | 10,000,000 | 61,290,078 |
| 매출채권및기타채권 | 177,217,087 | - | 703,596,928 | 880,814,015 |
| 단기대여금 | - | - | 82,264,558 | 82,264,558 |
| 기타유동자산 (주1) | - | - | 151,516,836 | 151,516,836 |
| 소 계 | 228,507,165 | - | 988,278,101 | 1,216,785,266 |
| 비유동자산: | ||||
| 장기금융상품 | - | - | 17,000 | 17,000 |
| 장기투자자산 | - | 16,443,420 | - | 16,443,420 |
| 장기대여금 | - | - | 19,008,745 | 19,008,745 |
| 기타비유동자산(주2) | 10,678,300 | - | 34,853,062 | 45,531,362 |
| 소 계 | 10,678,300 | 16,443,420 | 53,878,807 | 81,000,527 |
| 합 계 | 239,185,465 | 16,443,420 | 1,042,156,908 | 1,297,785,793 |
| (주1) 예치보증금입니다. |
| (주2) 보증금, 파생상품금융자산, 금융리스채권으로 구성되어 있습니다. |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정 &cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 측정 &cr금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 80,287,600 | 80,287,600 |
| 단기금융상품 | 45,353,422 | - | 20,000,000 | 65,353,422 |
| 매출채권및기타채권 | 258,998,851 | - | 752,742,499 | 1,011,741,350 |
| 단기대여금 | - | - | 50,850,571 | 50,850,571 |
| 기타유동자산(주1) | - | - | 32,713,367 | 32,713,367 |
| 소 계 | 304,352,273 | - | 936,594,037 | 1,240,946,310 |
| 비유동자산: | ||||
| 장기금융상품 | - | - | 17,000 | 17,000 |
| 장기투자자산 | - | 209,633,122 | - | 209,633,122 |
| 장기대여금 | - | - | 54,963,998 | 54,963,998 |
| 기타비유동자산(주2) | 33,437,606 | - | 31,401,717 | 64,839,323 |
| 소 계 | 33,437,606 | 209,633,122 | 86,382,715 | 329,453,443 |
| 합 계 | 337,789,879 | 209,633,122 | 1,022,976,752 | 1,570,399,753 |
| (주1) 예치보증금입니다. |
| (주2) 보증금 및 파생상품금융자산으로 구성되어 있습니다. |
3-2 금융부채 &cr 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 금액은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정 &cr금융부채 | 위험회피회계 적용&cr금융부채 | 상각후원가 측정 &cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 231,237,293 | 40,464 | 476,052,285 | 707,330,042 |
| 단기이자부차입금 | - | - | 512,889,597 | 512,889,597 |
| 유동성장기부채 | - | - | 266,991,285 | 266,991,285 |
| 리스부채(주1) | - | 54,008,158 | 19,493,244 | 73,501,402 |
| 소 계 | 231,237,293 | 54,048,622 | 1,275,426,411 | 1,560,712,326 |
| 비유동부채: | ||||
| 사채 | - | - | 199,574,124 | 199,574,124 |
| 장기이자부차입금 | - | - | 22,986,713 | 22,986,713 |
| 기타비유동부채(주2) | 5,651,156 | - | 58,408,088 | 64,059,244 |
| 리스부채(주1) | - | 412,739,880 | 64,251,861 | 476,991,741 |
| 소 계 | 5,651,156 | 412,739,880 | 345,220,786 | 763,611,822 |
| 합 계 | 236,888,449 | 466,788,502 | 1,620,647,197 | 2,324,324,148 |
| (주1) 위험회피에 효과적인 금액 7,383,408 천원(법인세효과포함)을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. |
| (주2) 보증금 및 장기금융부채로 구성되어 있습니다. |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정 &cr금융부채 | 위험회피회계 적용&cr금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 250,761,293 | 51,685 | 407,665,183 | 658,478,161 |
| 단기이자부차입금 | - | - | 682,939,190 | 682,939,190 |
| 유동성장기부채 | - | - | 122,809,061 | 122,809,061 |
| 소 계 | 250,761,293 | 51,685 | 1,213,413,434 | 1,464,226,412 |
| 비유동부채: | ||||
| 사채 | - | - | 349,276,661 | 349,276,661 |
| 장기이자부차입금 | - | - | 11,700,993 | 11,700,993 |
| 기타비유동부채(주1) | 41,081,958 | 4,621 | 57,564,695 | 98,651,274 |
| 소 계 | 41,081,958 | 4,621 | 418,542,349 | 459,628,928 |
| 합 계 | 291,843,251 | 56,306 | 1,631,955,783 | 1,923,855,340 |
(주1) 보증금 및 장기금융부채로 구성되어 있습니다.
&cr 3-3 사용이 제한된 예금 등 &cr보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 거래처 | 당반기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 우리은행 외 | 133,517 | 129,395 | 당좌개설보증금 등 |
&cr 3-4 현금및현금성자산&cr보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 소액현금 | 18,696,567 | 44,855,961 |
| 보통예금 | 22,203,212 | 35,431,639 |
| 합 계 | 40,899,779 | 80,287,600 |
4. 매출채권및기타채권 &cr&cr보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 661,687,865 | 679,717,586 |
| 대손충당금 | (306,785) | - |
| 미수금 | 41,384,105 | 73,024,913 |
| 파생상품금융자산 | 177,217,087 | 258,998,851 |
| 미수수익 | 16,667 | - |
| 금융리스채권 | 815,076 | - |
| 합 계 | 880,814,015 | 1,011,741,350 |
&cr5. 재고자산 &cr&cr보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 71,534,433 | 80,087,695 |
| 미착상품 | 277,496,090 | 221,287,802 |
| 저장품 | 4,766,211 | 4,349,476 |
| 합 계 | 353,796,734 | 305,724,973 |
&cr한편, 당반기 중 매출원가에 반영된 재고자산평가손실환입금액은 102,343천원이며, 전반기 중 매출원가 반영된 재고자산평가손실금액은 36,296천원입니다.
6. 기타자산 &cr&cr 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동자산: | ||
| 선급비용 | 7,117,637 | 6,472,255 |
| 선급부가세 | 39,904,692 | 36,430,023 |
| 예치보증금 | 151,516,836 | 32,713,367 |
| 선급법인세 | 30,695 | 32,238 |
| 합 계 | 198,569,860 | 75,647,883 |
| 기타비유동자산: | ||
| 보증금 | 32,831,077 | 31,401,717 |
| 파생상품금융자산 | 10,678,300 | 33,437,606 |
| 장기선급비용 | 36,425,000 | 37,712,613 |
| 금융리스채권 | 2,021,985 | - |
| 합 계 | 81,956,362 | 102,551,936 |
7. 장 기 투자자산&cr &cr보고기간 종료일 현 재 장 기투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 지분율&cr(%) | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가치/&cr순자산가액(주3) | 장부가액 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(FVOCI): | |||||
| China Gas Holdings Ltd.(주1,2) | - | - | - | - | 196,095,030 |
| 한일홀딩스(주)(주2) | 0.44 | 1,586,720 | 791,104 | 791,104 | 783,584 |
| 한일시멘트(주)(주2) | 0.44 | 2,181,746 | 2,337,585 | 2,337,585 | 2,154,245 |
| Bloom Energ y (주2) | 0.31 | 5,597,994 | 4,731,307 | 4,731,307 | 3,719,542 |
| (주)한국비즈니스금융대부 | 10.34 | 3,000,000 | 4,294,332 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| (주)잎성 | 12.40 | 299,992 | 244,599 | 299,992 | 299,992 |
| SK TIC R&BD | 1.62 | 2,852,212 | 1,472,610 | 1,516,333 | 1,516,333 |
| 일자리창출PEF(주4) | 2.50 | - | 164,550 | - | - |
| 기타 | - | 8,617,258 | 4,197,564 | 3,767,099 | 2,064,396 |
| 합 계 | 24,135,922 | 18,233,651 | 16,443,420 | 209,633,122 |
| (주1) 당반기 중 처분으로 장부금액이 196,095,031천원 감소하였으며, 해당 처분으로 인한 기타포괄손익 변동 액에는 China Gas Holdings Ltd.의 지분매각으로 인한 111,836,959천원 (법인세효과 포함)의 이익잉여금 대체 금액이 포함되어 있습니다. |
| (주2) 당반기말 현재 연결기업은 시장성 있는 금융자산에 대하여 활성시장에서 공시된 가격에 따라 평가하였으 며, 장부가액과의 차액 19,877,307천원에서 법인세효과 4,810,308천원을 제외한 15,066,999천원을 기타 포괄손익으로 계상하였습니다. |
| (주3) 연결기업은 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원 가와의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 중 비상장주식에 대하여는 취득원가 로 계상하고 있습니다. |
| (주4) 당반기말 현재 일자리창출PEF는 청산 과정 중에 있습니다. |
8. 관계기업및공동기업투자&cr &cr 8-1 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소재지 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공동기업투자: | |||||
| 에스케이디앤디(주)(주1) | 대한민국 | 29.30 | 145,506,438 | 29.30 | 152,924,515 |
| 관계기업투자: | |||||
| Global Opportunities Fund | 케이만군도 | 20.63 | 1,003,413 | 20.63 | 1,045,351 |
| (주)원일에너지 | 대한민국 | 29.00 | 2,366,711 | 29.00 | 2,366,711 |
| 에스케이어드밴스드(주) | 대한민국 | 45.00 | 264,493,743 | 45.00 | 256,457,732 |
| SK Holdco Pte Ltd. | 싱가포르 | 36.49 | 89,210,719 | 36.49 | 86,033,267 |
| (주)그리드위즈 | 대한민국 | 29.42 | 12,799,436 | 29.42 | 12,799,436 |
| 고성그린파워(주)(주2) | 대한민국 | 0.73 | 1,697,419 | 0.73 | 1,697,419 |
| SK International Investm ent Singapore Pte Ltd.(주2,3) | 싱가 포르 | 8.33 | - | 8.33 | - |
| VOPAK GAS TERMINAL LLP | 싱가포르 | 20.00 | 12,240,949 | 20.00 | 11,277,634 |
| 합 계 | 529,318,828 | 524,602,065 |
| (주1) 전기 중 보유 지분 일부를 매각하면서 실질 지배력을 상실하였으므로 공동기업투자로 분류하였습니다. |
| (주2) 소유지분율은 20%미만이나, 유의적인 영향력을 행사하고 있어 관계기업투자로 분류하였습니다. |
| (주3) 전기 이전 관계기업투자의 장부금액이 "0" 이하가 되어 지분법적용을 중지하였습니다. |
8-2 당반기 및 전반기 중 관계기업투자공동기업투자의 변동은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 배당금수령 | 기타(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공동기업투자 | 152,924,515 | (2,323,289) | (32,597) | (3,338,633) | (1,723,558) | 145,506,438 |
| 관계기업투자 | 371,677,550 | 8,670,706 | 3,464,134 | - | - | 383,812,390 |
(주1) 리스기준서 도입효과 및 지분법 이익잉여금변동등입니다.
| <전반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 지분법손익(주1) | 지분법&cr자본변동(주1) | 배당금수령 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업투자 | 335,818,097 | 7,437,063 | 23,747,066 | 4,061,176 | (1,120,142) | 369,943,260 |
(주1) 중단영업손익으로 반영되어 있는 금액은 지분법손익 100,374천원 및 부의지분법자본변동 9,389천원입니다.
8-3 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업투자 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 공동기업투자 | 에스케이디앤디(주) | 156,081,111 | 148,847,406 |
&cr&cr9. 장ㆍ단기대여금 &cr&cr보고기간종료일 현재 장ㆍ단기대여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내 용 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기대여금: | ||||
| 충전소 대여금 등 | 운영자금지원 등 | 0~6.7 | 2,030,000 | 1,840,000 |
| 가산: 유동성 대체 | 80,234,558 | 49,010,571 | ||
| 합 계 | 82,264,558 | 50,850,571 | ||
| 장기대여금: | ||||
| 충전소 대여금 등 | 운영자금지원 등 | 0~6.7 | 97,600,633 | 102,322,768 |
| 유전개발사업대여금(주1) | KNOC KPL 등 | LIBOR+2.0 | 5,734,609 | 5,734,609 |
| 임직원 대여금 등 | 주택자금대여 등 | 0~7.0 | 2,312,135 | 2,238,682 |
| 소 계 | 105,647,377 | 110,296,059 | ||
| 차감: 현재가치할인차금 | (4,103,628) | (4,116,737) | ||
| 차감: 대손충당금 | (2,300,446) | (2,204,753) | ||
| 차감: 유동성 대체 | (80,234,558) | (49,010,571) | ||
| 합 계 | 19,008,745 | 54,963,998 |
(주1) 성공조건부 차입금과 연계된 대여금으로, 개발성공 여부가 보고기간종료일 현재 불확실한 상태이므로 미수수익을 인식하지 아니하였습니다.
&cr한편, 연결기업은 충전소에 대한 대여금에 대하여 자금대여계약서에 의한 명목가치와 현재가치의 차이를 매출액의 차감항목으로 계상하였습니다. &cr
10. 유형자산 &cr &cr 10-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 456,686,644 | - | (31,339,728) | 425,346,916 |
| 건물 | 161,555,646 | (37,509,292) | - | 124,046,354 |
| 구축물 | 174,728,250 | (75,556,424) | - | 99,171,826 |
| 탱크 | 267,343,196 | (100,861,166) | - | 166,482,030 |
| 기계장치 | 268,314,916 | (143,598,721) | - | 124,716,195 |
| 차량운반구 | 622,835 | (588,282) | - | 34,553 |
| 공기구비품 | 53,767,516 | (35,931,704) | - | 17,835,812 |
| 기타유형자산 | 541,237 | (441,745) | - | 99,492 |
| 건설중인자산 | 112,036,771 | - | (77,778,793) | 34,257,978 |
| 합 계 | 1,495,597,011 | (394,487,334) | (109,118,521) | 991,991,156 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 437,094,005 | - | (21,781,795) | 415,312,210 |
| 건물 | 161,420,649 | (34,824,874) | - | 126,595,775 |
| 구축물 | 174,525,390 | (71,751,466) | - | 102,773,924 |
| 탱크 | 264,408,325 | (94,080,438) | - | 170,327,887 |
| 기계장치 | 254,629,589 | (135,556,888) | - | 119,072,701 |
| 차량운반구 | 698,079 | (688,233) | - | 9,846 |
| 공기구비품 | 48,261,177 | (32,877,378) | - | 15,383,799 |
| 기타유형자산 | 935,959 | (831,366) | - | 104,593 |
| 건설중인자산 | 123,224,444 | - | (87,336,726) | 35,887,718 |
| 합 계 | 1,465,197,617 | (370,610,643) | (109,118,521) | 985,468,453 |
10-2 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 대 체 | 환율변동효과 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 415,312,210 | 76,461 | (14,979,565) | - | 24,937,810 | - | 425,346,916 |
| 건물 | 126,595,775 | 210,181 | (49,879) | (2,714,219) | 4,496 | - | 124,046,354 |
| 구축물 | 102,773,924 | 244,999 | (10,568) | (3,841,120) | 4,591 | - | 99,171,826 |
| 탱크 | 170,327,887 | 2,970,567 | (52,175) | (6,820,074) | 55,825 | - | 166,482,030 |
| 기계장치 | 119,072,701 | 10,978,924 | (62,483) | (8,326,656) | 3,053,709 | - | 124,716,195 |
| 차량운반구 | 9,846 | 31,466 | (1,738) | (5,021) | - | - | 34,553 |
| 공기구비품 | 15,383,799 | 1,498,441 | (3,056,673) | 3,941,741 | 68,504 | 17,835,812 | |
| 기타유형자산 | 104,593 | 11,801 | - | (20,439) | - | 3,537 | 99,492 |
| 건설중인자산 | 35,887,718 | 30,368,432 | - | - | (31,998,172) | - | 34,257,978 |
| 합 계 | 985,468,453 | 46,391,272 | (15,156,408) | (24,784,202) | - | 72,041 | 991,991,156 |
| <전반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비(주1) | 대 체(주2) | 기 타(주3) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 436,363,546 | 86,686 | - | - | - | (21,781,795) | 414,668,437 |
| 건물 | 136,398,094 | 2,733,270 | (342,756) | (2,894,187) | 1,190,947 | - | 137,085,368 |
| 구축물 | 107,032,075 | 555,163 | (35,157) | (3,805,149) | 1,903,736 | - | 105,650,668 |
| 탱크 | 165,665,173 | 3,976,861 | (40,733) | (6,425,516) | 11,266,227 | - | 174,442,012 |
| 기계장치 | 166,749,132 | 38,864,630 | (344,141) | (10,021,837) | 26,993,497 | - | 222,241,281 |
| 차량운반구 | 83,007 | - | (27,487) | (33,258) | - | 443 | 22,705 |
| 공기구비품 | 15,239,147 | 2,155,361 | (41,204) | (2,694,255) | 895,772 | 76,168 | 15,630,989 |
| 기타유형자산 | 4,777,435 | 787,575 | - | (710,175) | - | 5,255 | 4,860,090 |
| 건설중인자산 | 146,474,664 | 35,358,214 | - | - | (42,161,234) | (83,983,811) | 55,687,833 |
| 합 계 | 1,178,782,273 | 84,517,760 | (831,478) | (26,584,377) | 88,945 | (105,683,740) | 1,130,289,383 |
| (주1) 중단영업에 해당하는 감가상각비는 3,894,872천원입니다. |
| (주2) 선급금에서 대체 및 기타무형자산으로 대체되었습니다. |
| (주3) 연결기업은 전반기 중 발전연료를 석탄에서 LNG/LPG로 전환하기로 확정하여 석탄발전 부지에 대하여 21,781,795천원 및 석탄발전 관련 건설중인자산에 대하여 83,983,811천원을 각각 손상차손으로 인식하였습 니다. 기타금액은 환율변동효과로 구성되어 있습니다. |
11. 무형자산 &cr
당반기 및 전반기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 처 분 | 상 각 | 환율변동효과 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 19,986,490 | - | - | - | 19,986,490 |
| 회원권 | 14,294,339 | (850,501) | - | 36,771 | 13,480,609 |
| 산업재산권 | 228,099,999 | - | - | - | 228,099,999 |
| 기타무형자산 | 6,222,027 | - | (513,927) | - | 5,708,100 |
| 합 계 | 268,602,855 | (850,501) | (513,927) | 36,771 | 267,275,198 |
| <전반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각(주1) | 대 체(주2) | 환율변동효과 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 48,336,739 | - | - | - | - | - | 48,336,739 |
| 회원권 | 17,032,247 | - | (237,538) | - | - | 49,268 | 16,843,977 |
| 산업재산권 | 234,043,215 | - | - | (182,786) | - | - | 233,860,429 |
| 기타무형자산 | 5,950,077 | 1,175,440 | - | (594,616) | 1,912,054 | - | 8,442,955 |
| 합 계 | 305,362,278 | 1,175,440 | (237,538) | (777,402) | 1,912,054 | 49,268 | 307,484,100 |
| (주1) 중단영업에 해당하는 감가상각비는 59,788천원입니다. |
| (주2) 선급금 및 유형자산에서 대체되었습니다. |
&cr&cr1 2. 사 용 권자산 및 리스부채&cr&cr 12-1 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 선박 | 474,863,288 | (14,255,753) | 460,607,535 |
| 충전소 | 82,054,400 | (7,773,653) | 74,280,747 |
| 차량 | 1,642,127 | (404,481) | 1,237,646 |
| 부지 | 635,018 | (47,750) | 587,268 |
| 기타 | 4,006,335 | (525,951) | 3,480,384 |
| 합 계 | 563,201,168 | (23,007,588) | 540,193,580 |
12-2 당반기 중 사용권자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 회계정책의변경 | 증 가 | 감가상각비 | 환율변동효과 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선박 | - | 466,074,695 | 8,788,593 | (14,255,753) | - | 460,607,535 |
| 충전소 | - | 72,965,885 | 9,088,515 | (7,773,653) | - | 74,280,747 |
| 차량 | - | 1,289,747 | 352,380 | (404,481) | - | 1,237,646 |
| 부지 | - | 635,018 | - | (47,750) | - | 587,268 |
| 기타 | - | 3,995,880 | - | (525,494) | 9,998 | 3,480,384 |
| 합 계 | - | 544,961,225 | 18,229,488 | (23,007,131) | 9,998 | 540,193,580 |
&cr12-3 연결기업의 이용 중인 사용권자산과 관련된 리스부채의 할인되지 않은 계약상의 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년~4년 | 4년 이후 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 선박 | 64,445,577 | 149,017,528 | 318,360,660 | 531,823,765 |
| 충전소 | 19,443,985 | 48,613,883 | 16,946,669 | 85,004,537 |
| 차량 | 774,279 | 496,318 | - | 1,270,597 |
| 부지 | 121,724 | 219,926 | 281,075 | 622,725 |
| 기타 | 1,112,390 | 2,174,980 | 432,124 | 3,719,494 |
| 합 계 | 85,897,955 | 200,522,635 | 336,020,528 | 622,441,118 |
&cr 12-4 비금융항목위험회피&cr 지배기업은 안정적인 LPG수급을 위해 해운선사 등과 LPG수송선 독점적 장기사용 계약을 체결하고 있으며, LPG수송선 장기사용 계약에 따라 당사가 부담해야 하는 외화금액을 리스부채로 인식하고 있습니다. 동 리스부채의 상환액과 동일자로 발생하는 석유화학("석화")용 LPG 판매수입의 외화 매출은 동일한 환율변동 위험에 노출되어 있습니다.지배기업은 석화사 LPG 판매수입의 외화금액 환율변동 위험을 회피하기 위하여 리스부채 상환일과 동일자에 환율변동위험에 노출된 석화용 LPG 판매수입의 외화매출을 식별하여 위험회피대상으로 지정하였으며, 리스부채 상환액을 비금융항목의 위험회피수단으로 지정하는 위험회피회계를 적용하였습니다.
당반기 중 지배기업은 동 위험회피회계와 관련하여 위험회피회계적용일 이전에 발생한 위험회피수단의 평가손실 5,703,935천원 은 당기손익으로 인식하였으며, 위험회피회계적용일 이후부터 발생한 위험회피수단의 평가손실 7,383,408 천원(법인세효과포함)을 현금흐름위험회피에 효과적인 부분이라 판단하여 기타포괄손익으로 인식하였 습니다. 해당금액은 각각 리스부채에 포함되어 있습니다.&cr &cr
13. 매입채무및기타채무 &cr
보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 366,443,247 | 326,370,897 |
| 미지급금 | 104,249,358 | 64,837,623 |
| 미지급비용 | 5,359,680 | 16,456,663 |
| 파생상품금융부채 | 231,237,293 | 250,761,293 |
| 위험회피회계적용-이자율스왑 | 40,464 | 51,685 |
| 합 계 | 707,330,042 | 658,478,161 |
&cr&cr14. 사 채 및 차입금 &cr&cr 14-1 단기이 자부차입금 &cr 보고기간종료일 현재 단기이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원, US$) |
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| Usance 차입 | 우리은행 등 | 2.73 ~ 3.47 | 410,289,597 &cr(US$354,676,346) | 682,939,190 &cr (US$ 610,803,317) |
| CP | 대신증권 등 | 1.93 ~ 1.95 | 100,000,000 | - |
| 일반차입금 | 한국동서발전 | 4.6 | 2,600,000 | - |
| 합 계 | 512,889,597 &cr(US$354,676,346) | 682,939,190 &cr (US$ 610,803,317) |
14-2 유동성장기부채&cr보고기간종료일 현재 유동성장기부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동성사채 | 249,848,445 | 99,951,941 |
| 유동성장기차입금 | 17,142,840 | 22,857,120 |
| 합 계 | 266,991,285 | 122,809,061 |
14-3 사채&cr 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 발행일 | 상환일 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 | 이자지급 및&cr상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제31-2회 무보증공모사채 | 2012.09.28 | 2019.09.28 | 3.51 | 100,000,000 | 100,000,000 | 3개월 이자지급 &cr및 만기 일시상환 |
| 제33-1회 무보증공모사채 | 2015.03.06 | 2020.03.06 | 2.33 | 100,000,000 | 100,000,000 | |
| 제33-2회 무보증공모사채 | 2015.03.06 | 2022.03.06 | 2.58 | 100,000,000 | 100,000,000 | |
| 제34-1회 무보증공모사채 | 2017.04.17 | 2020.04.17 | 2.02 | 50,000,000 | 50,000,000 | |
| 제34-2회 무보증공모사채 | 2017.04.17 | 2022.04.17 | 2.42 | 100,000,000 | 100,000,000 | |
| 소 계 | 450,000,000 | 450,000,000 | ||||
| 차감: 사채할인발행차금 | (577,431) | (771,398) | ||||
| 차감: 유동성대체 | (249,848,445) | (99,951,941) | ||||
| 합 계 | 199,574,124 | 349,276,661 |
14-4 장기이자 부차입 금 &cr보고기간종료일 현재 장기이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원, US$) |
| 구 분 | 차입처 | 최종만기일 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 석유개발사업자금(주1) | 한국에너지공단 | 2025.12.28 | 0.75 | 5,986,713 &cr(US$ 5,717,069) | 5,986,713 &cr(US$ 5,717,069) |
| 시설대 | KDB산업은행 | 2020.03.27 | 2.95 | 17,142,840 | 28,571,400 |
| 시설대 | KEB하나은행 | 2034.03.14 | 4.06 | 17,000,000 | - |
| 소 계 | 40,129,553 | 34,558,113 | |||
| 차감: 유동성대체 | (17,142,840) | (22,857,120) | |||
| 합 계 | 22,986,713 &cr(US$ 5,717,069) | 11,700,993 &cr(US$ 5,717,069) |
(주1) 상기 석유개발사업자금은 관련 유전탐사사업의 상업적 생산이 개시되는 경우에 한하여 원리금 상환 의무가 있으며, 이자율은 국고채 3년물 수익률에 연동되고 있습니다. 당사는 보고기간종료일 현재 동 탐사사업의 성공여부가 불확실하다고 판단하여 관련손익을 인식하지 아니하였습니다.
&cr&cr15. 기타부채 &cr&cr 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동부채: | ||
| 선수수익 | 667,753 | 267 |
| 예수원천세 | 703,166 | 465,425 |
| 기타예수금 | 382,913 | 22,249 |
| 합 계 | 1,753,832 | 487,941 |
| 기타비유동부채: | ||
| 장기선수수익 | 129,241 | 129,240 |
| 장기보증금 | 3,246,126 | 3,375,430 |
| 장기금융부채 | 55,161,962 | 54,189,265 |
| 파생상품금융부채 | 5,651,156 | 41,081,958 |
| 위험회피회계적용-이자율스왑 | - | 4,621 |
| 합 계 | 64,188,485 | 98,780,514 |
16. 우발사항과 약정사항 &cr&cr 16-1 계류중인 소송사건
보고기간종료일 현재 연결기업이 피고로 제소된 계류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 원 고 | 피 고 | 소송가액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 공정위 결정 관련 &cr손해배상 | 유인철 외 8 | 지배기업 외 6 | 3,138,000 | 기일추정(1심, 감정진행) |
| 강북운수(주) 외 1,573 | 지배기업 외 5 | 4,722,000 | 기일 추정(1심) | |
| 정만우 외 3 | 지배기업 외 6 | 1,231,600 | 기일추정(1심, 감정진행) |
&cr 16-2 주요약정사항&cr보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관 및 거래상대방과 체결한 주요 약정내역은다음과 같습니다.
| 약정상대방 | 약정사항 |
|---|---|
| 국민은행 등 | 한도 13,000백만원의 당좌차월 |
| 한도 US$ 2,048백만의 외환거래약정 | |
| 한도 500 억원의 원화차입약정 | |
| KUWAIT PETROLEUM CORPORAT | 5,098천톤의 LPG 구매계약 |
| (주)E1, GS칼텍스 및 SK 에너지 | LPG 상품교환약정 |
| SK 케미칼(주) 및 에스케이어드밴스드(주) | LPG 장기공급계약 |
| 고성그린파워(주)(주1) | 석탄장기공급계약 및 1,702억원의 추가출자 약정 |
| 드래곤충전소제사차(주) | LPG충전소 임차계약 |
| 불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주) | LPG충전소 가치변동과 계약기간 원리금에 대한&cr총수익교환약정 |
| SK 에너지(주)(주2) | 총액 465억원의 울산 소재의 대형부두 유조선 &cr계류시설 추가사용 계약 |
| SK 루브리컨츠(주)(주3) | 석유제품 저장위탁계약 |
| (주1) 석탄장기공급계약의 계약기간은 2020년 10월 31일부터 2051년 4월 30일까지입니다. |
| (주2) 상기 약정과 관련하여 장단기 선급비용 388억을 계상하고 있습니다. |
| (주3) 계약기간은 2012년 3월 26일부터 2026년 3월25일까지이며, 기본위탁저장료는 연간 450억 원으로 기준물량 초과시 별도 정산되고 매년 물가인상률을 반영합니다. |
한편, 지배기업은 KDB산업은행이 보유한 당진에코파워(주)의 지분 15%에 대하여 상업생산개시일로부터 1년이내의 기간 동안 지배기업에 행사가능한 풋옵션을 부여하였으며, 행사가격은 주식매수 원금 및 증자 납입대금을 합산한 금액입니다. 지배기업은 동 풋옵션등으로 인해 KDB산업은행이 보유한 지분 15%에 대해 현재의 의결권을 보유하며 , KDB산업은행이 풋옵션 행사시 부담하는 금융부채의 현재가치 55,161, 962천원을 기타비유동부채에 계상하고 있습니다. &cr&cr한편, 당진에코파워(주)는 당반기 중 이사회에서 분할을 의결하였습니다. 지배기업은분할기일에 당진에코파워(주)의 주식이 분할된 이후 발행되는 음성법인의 지분을 동서발전에 매각할 예정이며, 지분 매각시 KDB산업은행이 보유하는 음성법인의 지분에 해당하는 풋옵션 행사가액과 지분 매각 금액간 차액에 대하여 KDB산업은행과 정산하여야합니다. 또한 분할이후 존속법인인 울산법인 에 대하여는 한국동서발전의 지분을 매입할 예정입니다.&cr
16-3 담보제공자산&cr보고기간종료일 현재 약정상대방에게 담보로 제공된 자산 및 견질어음 및 수표의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공자산 | 제공처 | 제공목적 | 채권최고액 |
|---|---|---|---|
| 토지, 건물 등 | KDB산업은행 | 시설자금차입금 담보 | 240,000,000 |
| 토지 등 | KEB하나은행 | 시설자금차입금 담보 | 32,400,000 |
| 백지어음 13매 | 한국에너지공단 | 석유개발사업자금 담보 | - |
| 백지수표 2매 | 한국석유공사 | 소비대차계약에 의한 제공 | - |
16-4 제공하거나 제공받은 보증&cr보고기간종료일 현재 연결기업이 제공하거나 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 구 분 | 상대방 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제공받은 보증 | 서울보증보험 | 767,450 | 이행 및 공탁 보증 |
| 제공한 보증 | 한국증권금융 | 9,500,000 | 우리사주취득 관련 대출 연대보증(주1) |
(주1) 연대보증 약정한도는 약150억원이며, 해당 대출잔액의 평가금액은 약 91억원입니다.
한편, 지배기업은 관계기업을 위하여 타인에게 지급보증을 제공하였으며, 제공된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제공받은회사 | 지급보증제공처 | 보증기간 | 보증금액(주1) |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 에스케이어드밴스드(주) | KDB산업은행 등 | 2014.10.17~2021.10.18 | 134,375,000 |
| 2014.07.07~2019.07.07 | 200,000,000 | |||
| 2014.07.07~2021.07.07 | 100,000,000 | |||
| 합 계 | 434,375,000 |
(주1) 금융부채에 대한 연대채무입니다.
&cr16- 5 파생상품계약 &cr (1) 보고기간종료일 현재 연결기업은 LPG의 국제가격 변동에 따른 리스크를 헷지하기 위한위험회피 목적으로 ICE 등과 파생상품 계약을 체결하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 배럴, M/T) |
| 거래처 | Buy/Sell | 물량단위 | 계약물량 | 계약금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| ICE | Buy | 배럴 | 803,213 | 188,823,723 | (36,439,620) |
| 톤 | 1,752,516 | 804,825,140 | (67,024,038) | ||
| ICE | Sell | 배럴 | 4,353,229 | 356,134,516 | 31,015,508 |
| 톤 | 2,079,403 | 754,965,819 | 21,500,604 | ||
| Nymex | Buy | 배럴 | 470,484 | 187,361,682 | (27,456,889) |
| 톤 | 668,000 | 293,464,832 | (29,713,098) | ||
| Nymex | Sell | 배럴 | 345,242 | 130,398,953 | 16,891,695 |
| 톤 | 618,000 | 351,665,395 | 32,094,046 | ||
| CME | Buy | 톤 | 1,958,505 | 911,357,640 | (44,583,786) |
| Sell | 톤 | 1,565,613 | 730,079,137 | 44,923,862 | |
| 소 계 | 4,709,076,837 | (58,791,716) | |||
| 조정 : 전기인식손익 | - | (3,601,166) | |||
| 합 계 | 4,709,076,837 | (62,392,882) |
(2) 보고기간종료일 현재 지배기업은 외화거래에서 발생하는 환율변동에 대한 위험회피 목적으로 파생선도계약을 체결하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계약처 | Buy/Sell | 계약단위 | 계약금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| KEB하나은행 등 | Buy | USD | 530,007,738 | (5,446,788) |
| KEB하나은행 등 | Sell | USD | 166,678,228 | 1,599,975 |
| 합 계 | 696,685,966 | (3,846,813) |
&cr 연결기업은 당반기 중 상기 2종류 파생상품계약의 평가에 따른 파생상품평가이익 102,649,832 천 원 (전반기: 138,733,130천원)과 파생상품평가손실 168,889,528천원 (전 반기: 90,427,245천원) 을 각각 금융수익 및 금융원가로 계상하였습니다. 또한 연결기업은 만기가 1년 이상의 장기선도파생계약의 경우 할인된 금액을 조정손익에 반영하고있습니다.&cr &cr (3) 지배기업은 변동이자부차입금의 이자율변동에 따른 리스크 헷지를 위하여 이자율스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있으며, 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계약처 | 계약기간 | 계약이자율 | 공정가치/평가손익(주1) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지 급 | 수 취 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KDB산업은행 | 2015.6.29 ~2020.3.27 | 2.95% | 3M CD+ 0.80% | 40,464 | 56,307 |
(주1) 평가손익의 경우 법인세효과 반영전 금액입니다.
17. 특수관계자 거 래 &cr &cr 17-1 보 고기간종료일 현 재 연결기업의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) |
| 관계기업 및 공동기업 | 에스케이어드밴스드(주), Global Opportunities Fund, SK Holdco Pte. Ltd., (주)그리드위즈, &cr(주)원일에너지, 고성그린파워(주), 에스케이디앤디(주) 및 그 종속기업(주1)&crSK International Investment Singapore Pte. Ltd.,(주2), VOPAK GAS TERMINAL LLP(주2) |
| 기타 | SK 기업집단 계열회사 등(주3) |
| (주1) 전기 중 종속기업에서 공동기업투자로 변경되었습니다. |
| (주3) SK Gas International Pte. Ltd.의 관계기업입니다. |
| (주3) 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10 에서 규정한 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하였습니다. |
17-2 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출(주1) | 기타수익 및&cr자산매각 등(주2) | 매입 | 기타비용 및&cr자본적지출 등(주2) |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) | - | 94,534 | - | 12,385,781 |
| 관계기업및&cr공동기업투자 | 에스케이디앤디(주)(주3) | - | 4,176,043 | - | 2,287,298 |
| 에스케이어드밴스드(주) | 275,640,445 | 491,912 | - | 136,678 | |
| (주)원일에너지 | 4,077,890 | - | 88,092 | 70,000 | |
| 기타 | SK(주) | - | - | - | 7,901,989 |
| SKC(주) | 11,115,149 | - | - | - | |
| SK네트웍스(주) | - | - | 272,824 | 128,820 | |
| SK루브리컨츠(주) | 23,511,948 | - | - | - | |
| SK바이오사이언스(주) | - | 443,102 | - | - | |
| SK에너지(주) | 31,036,516 | 2,497,016 | 85,404,496 | 6,096,882 | |
| SK이노베이션(주) | - | - | - | 1,459,115 | |
| SK종합화학(주) | 41,639,12 4 | 43,273 | - | - | |
| SK해운(주)(주4) | - | 3,273 | 24,137,652 | - | |
| SK플래닛(주) | - | - | - | 3,792,906 | |
| 에스케이케미칼(주) | 3,550,234 | 209,766 | - | 138,341 | |
| 울산아로마틱스(주) | 12,691,334 | 36,976 | - | - | |
| 에스케이신텍(주) | - | - | - | 2,711,663 | |
| 기타 | - | - | - | 3,343,806 | |
| 합 계 | 403,262,6 40 | 7,995,895 | 109,903,064 | 40,453,27 9 |
| (주1) SK에너지(주)등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다. |
| (주2) 배당금 수령 및 지급내역이 포함되어 있습니다. |
| (주3) 전기 중 종속기업에서 공동기업투자로 변경되었습니다. |
| (주4) 2019년 3월 계열회사에서 제외되어 2월까지 거래가 포함되어 있습니다. |
| <전반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출(주1) | 기타수익 및&cr자산매각 등(주2) | 매입 | 기타비용 및&cr자본적지출 등(주2) |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) | - | 91,080 | - | 10,628,976 |
| 관계기업 | 에스케이어드밴스드(주) | 260,160,019 | 372,151 | - | 1,032,742 |
| 원일에너지 | 3,978,449 | - | - | 79,365 | |
| 기타 | - | 114,650 | - | 4,875 | |
| 기타 | SKC(주) | 10,444,693 | - | - | 1,409 |
| SK에너지(주) | 100,487,303 | 1,515,817 | 147,526,565 | 4,624,743 | |
| SK이노베이션(주) | - | - | - | 1,658,208 | |
| SK종합화학(주) | 27,108,160 | 42,441 | - | - | |
| SK네트웍스(주) | 67,500 | 444 | 72,000 | 53,446 | |
| SK(주) | - | - | - | 6,406,513 | |
| SK해운(주) | 577,460 | 191,166 | 58,416,684 | - | |
| SK건설(주) | 3,818,753 | - | 4,596,200 | 6,400,917 | |
| SK플래닛(주) | - | - | - | 2,479,560 | |
| 에스케이케미칼(주) | 2,708,267 | 313,834 | - | 178,313 | |
| 울산아로마틱스(주) | 9,756,243 | 35,959 | - | - | |
| SK루브리컨츠(주) | 23,183,155 | - | - | - | |
| SK유화(주)(주3) | 1,333,617 | - | - | - | |
| 에스케이신텍(주) | - | - | - | 2,326,803 | |
| 기타 | - | - | - | 4,527,743 | |
| 합 계 | 443,623,619 | 2,677,542 | 210,611,449 | 40,403,613 |
| (주1) SK에너지(주) 등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다. |
| (주2) 배당금 수령 및 지급내역이 포함되어 있습니다. |
| (주3) 전기 중 에스케이케미칼(주)에 합병되었으며, 합병되기전까지의 거래내역입니다. |
17-3 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) | - | 17,850 | - | 86,332 |
| 관계기업및&cr공동기업투자 | 에스케이디앤디(주)(주1) | - | 2,706,331 | - | 672,095 |
| 에스케이어드밴스드(주) | 153,055,728 | 74,435 | - | 349,313 | |
| (주)원일에너지 | 740,828 | - | - | 12,133 | |
| 기타 | SK(주) | - | - | - | 258,090 |
| SKC(주) | 3,951,904 | - | - | - | |
| SK네트웍스(주) | - | - | 13,200 | 141,702 | |
| SK루브리컨츠(주) | 4,608,511 | - | - | - | |
| SK바이오사이언스(주) | - | - | - | 210,568 | |
| SK에너지(주) | 5,747,400 | 39,204,445 | 57,501,947 | 2,792,022 | |
| SK이노베이션(주) | - | - | - | 171,616 | |
| SK종합화학(주) | 15,202,867 | 34,137 | - | - | |
| SK플래닛(주) | - | - | - | 1,279,947 | |
| 에스케이케미칼(주) | 456,444 | 95,999 | - | 10,346 | |
| 울산아로마틱스(주) | 4,184,750 | 40,674 | - | - | |
| 기타 | - | - | - | 273,345 | |
| 합 계 | 187,948,432 | 42,173,871 | 57,515,147 | 6,257,509 |
(주1) 전기 중 종속기업에서 공동기업투자로 변경되었습니다.
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) | - | 17,331 | - | 86,332 |
| 관계기업및&cr공동기업투자 | 에스케이디앤디(주)(주1) | - | 161,152 | - | 809,180 |
| 에스케이어드밴스드(주) | 116,579,081 | 377,488 | - | 326,479 | |
| 원일에너지 | 795,693 | - | - | 21,008 | |
| SK Holdco Pte. Ltd. | - | 94,067 | - | - | |
| 기타 | SK(주) | - | - | - | 863,650 |
| SKC(주) | 1,464,898 | - | - | 193,778 | |
| SK네트웍스(주) | - | - | 13,200 | 37,654 | |
| SK에너지(주) | 6,180,070 | 40,348,897 | 27,430,197 | 450,465 | |
| SK이노베이션(주) | - | - | - | 163,162 | |
| SK종합화학(주) | 6,302,687 | 69,082 | - | 836 | |
| SK해운(주) | - | 681,882 | 11,101,354 | - | |
| SK건설(주) | - | - | - | 103,826 | |
| SK플래닛(주) | - | 51,289 | - | 1,318,917 | |
| SK케미칼(주) | 732,426 | 92,277 | - | - | |
| SK루브리컨츠 | 5,248,591 | - | - | - | |
| 울산아로마틱스(주) | 1,664,320 | 39,555 | - | 57,414 | |
| 기타 | - | 31,987 | - | 563,690 | |
| 합 계 | 138,967,766 | 41,965,007 | 38,544,751 | 4,996,391 |
(주1) 전기 중 종속기업에서 공동기업투자로 변경되었습니다.
&cr 17-4 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 자금거래내역은 없습니다. &cr&cr 17-5 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기(주1) |
|---|---|---|
| 단기급여 | 1,949,329 | 3,072,078 |
| 톼직급여 | 424,062 | 851,653 |
| 주식보상비 | 135,957 | 1,004,565 |
| 합 계 | 2,509,348 | 4,928,296 |
(주1) 중단영업손익이 포함된 금액입니다.
&cr17-6 지배기업은 특수관계가 있는 관계기업을 위하여 타인에게 지급보증을 제공하고 있습니다.(주석 16-4 참조)&cr
18. 자본 &cr
18-1 자본금&cr보고기간종료일 현재 자본금에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 단위 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 수권주식수 | 주 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 1주의 금액 | 원 | 5,000 | 5,000 |
| 발행 주식수(주1) | 주 | 9,141,781 | 9,054,167 |
| 보통주자본금 | 천원 | 45,708,905 | 45,270,835 |
( 주1) 주식배당으로 인한 증가분이 포함되었습니다. (주석 18-6 참조)
&cr 18-2 자본잉여금&cr보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 30,356,778 | 30,356,778 |
| 재평가적립금 | 120,748,809 | 120,748,809 |
| 자기주식처분이익 | 40,634,032 | 40,634,032 |
| 기타자본잉여금 | 202,265 | 202,265 |
| 합 계 | 191,941,884 | 191,941,884 |
18-3 기타자본&cr보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식(주1) | (8,533,594) | (8,284,747) |
| 주식선택권 | 239,207 | 103,250 |
| 기타자본조정 | (1,283,714) | (1,283,714) |
| 합 계 | (9,578,101) | (9,465,211) |
(주1) 연결기업은 자기주식의 가격안정을 위하여 당사 주식을 시가로 취득하였으며, 보고기간 종료일 현재 연결기업이 보유하고 있는 자기주식은 295,394주입니다.
18-4 기타포괄손익누계액
보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가순이익 | (6,715,711) | 120,157,715 |
| 현금흐름위험회피-이자율스왑 평가손익 | (26,591) | (38,601) |
| 현금흐름위험회피-리스부채 평가손익 | (7,383,408) | - |
| 지분법자본변동 | 1,207,695 | (2,211,611) |
| 해외사업환산손익 | 2,507,955 | (943,395) |
| 합 계 | (10,410,060) | 116,964,108 |
18-5 적립금 및 이익잉여금&cr보고기간종료일 현재 연결기업의 이익잉여금의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이익준비금 | 25,631,091 | 25,414,164 | 법정(주1) |
| 기업합리화적립금 | 83,060 | 83,060 | 임의 |
| 재무구조개선적립금 | 1,089,204 | 1,089,204 | 임의(주2) |
| 미처분이익잉여금 | 1,275,228,706 | 1,194,902,926 | |
| 합 계 | 1,302,032,061 | 1,221,489,354 |
| (주1) 연결기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 결손보전과 자본 전입에만 사용될 수 있습니다. |
| (주2) 연결기업은 '유가증권의발행및공시등에관한규정'에 따라 자기자본비율이 100분의 30에 달 할때까지 동 규정에서 정하는 방법에 의한 금액 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였 으나, 2007년 12월 중에 동 규정이 개정되어 적립의무가 폐지됨에 따라 재무구조개선 적립금 의 추가 적립의무는 없습니다. |
&cr18-6 배당금 &cr2019년 3월 27일 및 2018년 3월 26일 개최된 주주총회에서 승인된 지배기업의 배당금은 각각 26,722,510천원 (현금배당: 보통주 주당 3,000원, 주식배당: 보통주 주당 0.01주) 및 22,994,559천원(현금배당: 보통주 주당 2,600원, 주식배당: 보통주 주당 0.01주) 입니다.
19. 주식기준보상&cr&cr 19-1 지배기업 의 주식선택권&cr(1) 지배기업 은 주주총회의 특별결의에 의거 지배기업 의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며,주요사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1-1차 | 1-2차 | 1-3차 | 1-4차 | 1-5차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 권리부여일 | 2018년 3월 26일 | 2019년 03월 05일 | 2019년 03월 27일 | ||
| 발행할 주식의&cr종류 | 기명식보통주식 | ||||
| 부여방법 | 권리행사시, 이사회 결의로 다음 중 하나의 방법을 회사에서 선택&cr① 신주 발행&cr② 자기주식 양도&cr③ 행사가액이 행사시의 주식 실질가액보다 낮을 경우에는 차액 또는 차액 상당 자기주식을 교부 | ||||
| 부여주식수 | 15,000주 | 15,000주 | 20,000주 | 20,000주 | 10,000주 |
| 행사가격 | 95,290원 | 102,910원 | 81,270원 | 87,770원 | 90,490원 |
| 행사가능기간 | 2020.3.27~&cr2025.3.26 | 2021.3.27~&cr2025.3.26 | 2021.3.6~&cr2026.3.5 | 2022.3.6~&cr2026.3.5 | 2021.3.28~&cr2026.3.27 |
| 가득조건 | 부여일 이후 &cr2년이상 재직 | 부여일 이후 &cr3년이상 재직 | 부여일 이후 &cr2년이상 재직 | 부여일 이후 &cr3년이상 재직 | 부여일 이후 &cr2년이상 재직 |
&cr한편, 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1-1차 | 1-2차 | 1-3차 | 1-4차 | 1-5차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무위험수익율 | 2.58% | 2.58% | 2.02% | 2.02% | 1.89% |
| 권리부여일의 주가(전일 종가) | 92,500원 | 92,500원 | 82,700원 | 82,700원 | 91,900원 |
| 주가변동성 | 15.90% | 15.90% | 16.25% | 16.25% | 17.10% |
| 할인율 | 3.52% | 3.52% | 3.01% | 3.01% | 2.88% |
| 행사가격 | 95,290원 | 102,910원 | 81,270원 | 87,770원 | 90,490원 |
| 주당공정가치 | 11,759원 | 9,347원 | 10,713원 | 8,432원 | 13,084원 |
&cr19-2 주식보상비용&cr 연결기업은 상기 주식선택권의 부여로 인하여 당반기 중 인식한 총보상원가는 135,957천원이며, 잔여보상원가는 591,108천원입니다.
20. 고객과의 계약에서 생기는 수익 &cr
20-1연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 재화 또는 용역의 유형: | ||
| LPG매출 | 2,407,219,575 | 2,947,267,416 |
| 운송용역 | 123,644,995 | 135,916,749 |
| 기타매출 | 33,659,551 | 19,212,369 |
| 합 계 | 2,564,524,121 | 3,102,396,534 |
| 지리적 시장: | ||
| 국내 | 1,471,231,243 | 1,462,386,944 |
| 해외 | 1,093,292,878 | 1,640,009,590 |
| 합 계 | 2,564,524,121 | 3,102,396,534 |
| 재화나 용역의 이전 시기: | ||
| 한 시점에 이전하는 재화 | 2,440,879,126 | 2,966,479,785 |
| 기간에 걸쳐 이전하는 용역 | 123,644,995 | 135,916,749 |
| 합 계 | 2,564,524,121 | 3,102,396,534 |
&cr 20-2 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객은 1개사 이며,당반기 중 주요 고객으로부터 발생한 매 출액은 275,640,445천원 입니 다. &cr &cr21. 영업부문&cr&cr21-1 연결기업은 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있으며, 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 한편, 전기 중 부동산개발업을영위하는 영업부문이 연결범위에서 제외됨에 따라 중단영업으로 분류하였습니다.
21-2 보고기간종료일 현재 연결기업의 보고부문은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 재화 또는 용역 |
|---|---|
| 가스사업부 | LPG 등의 화학제품 수입, 저장, 판매 |
| 기타 | 에너지 발전 등 |
&cr 21-3 당반기 및 전반기의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같으며, 전반기의 경우 전기중 보고부문이 변경됨에 따라 재작성되었습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 가스사업부 | 기타 | 내부거래 등 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 3,750,102,135 | - | (1,185,578,014) | 2,564,524,121 |
| 영업이익 | 75,200,207 | (980,504) | 261,604 | 74,481,307 |
| 감가상각비(주1) | 48,212,301 | 137,030 | (44,072) | 48,305,259 |
(주1) 유형자산 리스사용권자산 및 무형자산상각비입니다.
&cr① 계속영업
| <전반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 가스사업부 | 기타 | 내부거래 등 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 4,376,457,209 | - | (1,274,060,675) | 3,102,396,534 |
| 영업이익(손실) | 66,900,967 | (4,348,903) | 269,604 | 62,821,668 |
| 감가상각비(주1) | 23,264,461 | 68,843 | - | 23,333,304 |
(주1) 유형자산과 무형자산상각비입니다.
&cr② 중단영업
| <전반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 부동산사업부 |
|---|---|
| 매출액 | 321,610,545 |
| 영업이익(손실) | 61,632,049 |
| 감가상각비(주1) | 4,285,389 |
(주1) 유형자산과 투자부동산 및 무형자산상각비입니다.
21-4 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 가스사업부 | 기타 | 내부거래 등 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 4,037,499,595 | 73,799,580 | (29,956,072) | 4,081,343,103 |
| 고정자산 | 945,437,338 | 65,742,526 | 248,086,490 | 1,259,266,354 |
| 총부채 | 2,477,011,914 | 24,234,428 | (15,736,739) | 2,485,509,603 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 가스사업부 | 기타 | 내부거래 등 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 3,724,215,179 | 51,120,193 | (19,728,130) | 3,755,607,242 |
| 고정자산 | 955,975,006 | 50,009,811 | 248,086,490 | 1,254,071,307 |
| 총부채 | 2,109,942,998 | 253,784 | 2,628,251 | 2,112,825,033 |
&cr22. 영업비용&cr&cr22-1 비용의 성격별 분류&cr당반기 및 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (62,458,759) | (47,655,026) | 43,817,922 | 45,571,921 |
| 상품의 매입 등 | 1,219,480,936 | 2,392,394,174 | 1,323,406,392 | 2,859,332,524 |
| 급여와 임금 | 11,982,593 | 23,522,758 | 11,984,771 | 25,168,899 |
| 퇴직급여 | 1,101,913 | 2,202,464 | 1,126,806 | 2,167,181 |
| 수송저유비 | 11,731,187 | 13,933,176 | 5,981,524 | 13,992,844 |
| 임차료와수수료 | 8,672,932 | 17,490,363 | 19,450,431 | 32,947,538 |
| 조세공과금 | 3,716,629 | 6,793,449 | 1,427,283 | 4,197,648 |
| 감가상각비 | 25,212,932 | 47,791,332 | 11,566,038 | 22,650,987 |
| 무형자산상각비 | 256,964 | 513,927 | 342,989 | 682,317 |
| 기타 | 14,362,437 | 33,056,197 | 17,116,426 | 32,863,007 |
| 합 계 | 1,234,059,764 | 2,490,042,814 | 1,436,220,582 | 3,039,574,866 |
22-2 판매비와관리비 &cr당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여와 임금 | 11,351,468 | 22,009,795 | 11,434,280 | 23,657,435 |
| 퇴직급여 | 1,051,342 | 2,101,322 | 1,011,628 | 1,999,443 |
| 복리후생비 | 4,347,624 | 6,883,821 | 2,540,413 | 4,780,747 |
| 교육훈련비 | 772,038 | 1,380,804 | 376,873 | 730,009 |
| 접대비 | 608,623 | 1,037,101 | 513,280 | 890,911 |
| 여비교통비 | 1,066,343 | 1,947,876 | 1,186,566 | 2,359,925 |
| 동력비 | 1,571,972 | 3,312,436 | 1,461,413 | 3,237,975 |
| 소모품비 | 429,212 | 518,454 | 162,509 | 347,375 |
| 수선비 | 1,289,712 | 1,808,872 | 1,949,107 | 2,565,236 |
| 사무용품 및 기타관리비 | 1,762,679 | 2,889,500 | 1,366,965 | 2,513,513 |
| 기술용역비 | 3,365,136 | 6,404,505 | 2,990,426 | 5,098,373 |
| 수송저유비 | 1,210,681 | 3,412,670 | 1,376,113 | 4,060,179 |
| 통신비 | 131,733 | 244,610 | 74,422 | 163,829 |
| 광고비 | 3,214,451 | 4,281,269 | 1,534,035 | 3,086,047 |
| 임차료와 수수료 | 8,879,487 | 16,660,450 | 12,667,845 | 21,003,699 |
| 조세공과금 | 3,216,331 | 6,255,639 | 4,625,545 | 7,362,207 |
| 보험료 | 294,528 | 578,744 | 294,143 | 585,606 |
| 감가상각비 | 7,918,133 | 15,073,048 | 6,323,707 | 12,097,265 |
| 무형자산상각비 | 256,964 | 513,927 | 255,667 | 507,673 |
| 대손상각비(환입) | (19,499) | 399,293 | (37,430) | (69,050) |
| 주식보상비 | 90,447 | 135,957 | 33,556 | 35,400 |
| 잡비 | 186,901 | 249,369 | 192,692 | 293,949 |
| 합 계 | 52,996,306 | 98,099,462 | 52,333,755 | 97,307,746 |
23. 영 업 외 손 익&cr
23-1 금융손익 &cr 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 금융수익: | ||
| 이자수익 | 2,157,780 | 1,595,082 |
| 배당금수익 | 763,320 | 627,070 |
| 파생상품평가이익 | 102,649,832 | 138,733,130 |
| 파생상품거래이익 | 127,709,146 | 35,449,850 |
| 외화환산이익 | 9,565,603 | 7,468,907 |
| 외환차익 | 21,676,414 | 19,995,737 |
| 당기손익-공정가치측정지분상품평가이익 | 290,078 | 350,946 |
| 당기손익-공정가치측정지분상품거래이익 | 1,324,063 | 1,847,913 |
| 합 계 | 266,136,236 | 206,068,635 |
| 금융원가: | ||
| 이자비용 | 23,124,958 | 16,847,488 |
| 파생상품평가손실 | 168,889,529 | 90,427,245 |
| 파생상품거래손실 | 117,381,894 | 53,471,321 |
| 외화환산손실 | 11,097,775 | 30,519,821 |
| 외환차손 | 39,252,442 | 28,400,261 |
| 매출채권처분손실 | - | 25,136 |
| 합 계 | 359,746,598 | 219,691,272 |
23 -2 기타영업외손 익&cr 당반기 및 전반기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기타영업외수익: | ||
| 임대료 | 2,933,505 | 2,146,750 |
| 유형자산처분이익 | 9,059,491 | 97,591 |
| 무형자산처분이익 | - | 17,656 |
| 기타의대손상각비환입 | - | 16,078 |
| 종속기업투자처분이익 | - | 1,220,350 |
| 잡이익 | 3,863,061 | 1,898,710 |
| 합 계 | 15,856,057 | 5,397,135 |
| 기타영업외비용: | ||
| 기부금 | 1,041,841 | 48,998 |
| 유형자산처분손실 | 102,775 | 411,215 |
| 무형자산처분손실 | 12,869 | 1,172 |
| 유형자산손상차손 | - | 105,765,605 |
| 투자자산처분손실 | 4,349 | - |
| 잡손실 | 1,197,412 | 5,260,944 |
| 합 계 | 2,359,246 | 111,487,934 |
&cr &cr24. 법인세 &cr
당반기 및 전반기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액(법인세추납액 등 포함) | 48,833,200 | 15,038,943 |
| 이연법인세 변동액 | (53,636,000) | 20,461,552 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 7,848,276 | (7,923,089) |
| 법인세비용 | 3,045,476 | 27,577,406 |
| 계속영업법인세비용 | 3,045,476 | 13,734,373 |
| 중단영업법인세비용 | - | 13,843,033 |
25. 현금흐름표 &cr&cr25-1 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.&cr&cr25-2 연결기업의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 장기대여금의 유동성대체 | 31,223,987 | 21,294,832 |
| 유형자산취득 미지급금 변동 | 1,045,079 | 2,600,091 |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 31,998,172 | 42,161,234 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 | 15,066,999 | - |
| 사채의 유동성 대체 | 249,848,445 | - |
| 장기차입금의 유동성대체 | 5,714,280 | 52,828,560 |
| 리스 기준서 개정효과 | 549,836,518 | - |
| 선급금의 유형자산, 투자부동산의 대체 | - | 69,641,627 |
25-3 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동&cr현금흐름 | 유동성대체 | 회계정책의 &cr변경 | 기타(주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미지급비용 | 16,456,663 | (17,290,266) | - | - | 6,193,283 | 5,359,680 |
| 미지급배당금 | - | (26,284,440) | - | - | 26,284,440 | - |
| 단기차입금 | 682,939,190 | (163,830,027) | - | - | (6,219,566) | 512,889,597 |
| 유동성장기부채 | 122,809,061 | (11,428,560) | 155,577,950 | - | 32,834 | 266,991,285 |
| 유동성리스부채 | - | (39,527,827) | 112,955,678 | 73,551 | 73,501,402 | |
| 장기이자부차입금 | 11,700,993 | 17,000,000 | (5,714,280) | - | - | 22,986,713 |
| 사채 | 349,276,661 | - | (149,863,670) | - | 161,133 | 199,574,124 |
| 리스부채 | - | - | (112,955,678) | 549,913,625 | 40,033,794 | 476,991,741 |
| 자기주식 | (8,284,747) | (248,847) | - | - | - | (8,533,594) |
| 합 계 | 1,174,897,821 | (241,609,967) | - | 549,913,625 | 66,559,469 | 1,549,760,948 |
(주1) 이자부차입금 등의 미지급이자 발생과 미지급배당금발생, 외화평가손익 및 리스부채의 변동 등이 포함되어 있습니다.
| <전반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 유동성대체 | 기타 (주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 미지급비용 | 13,247,272 | (12,342,179) | - | 12,969,643 | 13,874,736 |
| 미지급배당금 | - | (29,251,820) | - | 29,251,820 | - |
| 파생상품 | 84,921,583 | 140,033 | - | 19,974,682 | 105,036,298 |
| 단기차입금 | 811,743,686 | (34,547,423) | - | 25,659,587 | 802,855,850 |
| 유동성장기부채 | 130,001,270 | (154,812,710) | 52,828,560 | - | 28,017,120 |
| 장기이자부차입금 | 317,168,113 | 131,000,000 | (52,828,560) | - | 395,339,553 |
| 사채 | 525,805,527 | 19,815,353 | - | 4,801,774 | 550,422,654 |
| 자기주식 | (8,054,797) | (229,950) | - | - | (8,284,747) |
| 합 계 | 1,874,832,654 | (80,228,696) | - | 92,657,506 | 1,887,261,464 |
(주1) 이자부차입금 등의 미지급이자 발생, 미지급배당금발생 및 외화평가손익 등이 포함되어 있습니다.
&cr&cr26. 공정가치&cr
26-1 공정가치 서열체계&cr연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr &crㆍ수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 &crㆍ수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 &crㆍ수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr (관측가능하지 않은 투입변수)
26-2 금융상품의 수준별 공정가치&cr 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 18,696,567 | 22,203,212 | - | 40,899,779 |
| 단기금융상품 | - | 61,290,078 | - | 61,290,078 |
| 매출채권및기타채권 | - | 177,217,087 | 703,596,928 | 880,814,015 |
| 단기대여금 | - | - | 82,264,558 | 82,264,558 |
| 기타유동자산 | - | - | 151,516,836 | 151,516,836 |
| 장기금융상품 | - | 17,000 | - | 17,000 |
| 장기투자자산 | 3,128,689 | - | 13,314,731 | 16,443,420 |
| 장기대여금 | - | - | 19,008,745 | 19,008,745 |
| 기타비유동자산 | - | 10,678,300 | 34,853,062 | 45,531,362 |
| 합 계 | 21,825,256 | 271,405,677 | 1,004,554,860 | 1,297,785,793 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | 231,277,757 | 476,052,285 | 707,330,042 |
| 단기이자부차입금 | - | 512,889,597 | - | 512,889,597 |
| 유동성장기부채 | - | 266,991,285 | - | 266,991,285 |
| 사채 | - | 199,574,124 | - | 199,574,124 |
| 장기이자부차입금 | - | 22,986,713 | - | 22,986,713 |
| 리스부채 | - | - | 550,493,143 | 550,493,143 |
| 기타비유동부채 | - | 5,651,156 | 58,408,088 | 64,059,244 |
| 합 계 | - | 1,239,370,632 | 1,084,953,516 | 2,324,324,148 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 44,855,961 | 35,431,639 | - | 80,287,600 |
| 단기금융상품 | - | 65,353,422 | - | 65,353,422 |
| 매출채권및기타채권 | - | 258,998,851 | 752,742,499 | 1,011,741,350 |
| 단기대여금 | - | - | 50,850,571 | 50,850,571 |
| 기타유동자산 | - | - | 32,713,367 | 32,713,367 |
| 장기금융상품 | - | 17,000 | - | 17,000 |
| 장기투자자산 | 202,752,401 | - | 6,880,721 | 209,633,122 |
| 장기대여금 | - | - | 54,963,998 | 54,963,998 |
| 기타비유동자산 | - | 33,437,607 | 31,401,717 | 64,839,324 |
| 합 계 | 247,608,362 | 393,238,519 | 929,552,873 | 1,570,399,754 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | 250,812,978 | 407,665,183 | 658,478,161 |
| 단기이자부차입금 | - | 682,939,190 | - | 682,939,190 |
| 유동성장기부채 | - | 122,809,061 | - | 122,809,061 |
| 사채 | - | 349,276,661 | - | 349,276,661 |
| 장기이자부차입금 | - | 11,700,993 | - | 11,700,993 |
| 기타비유동부채 | - | 41,086,579 | 57,564,695 | 98,651,274 |
| 합 계 | - | 1,458,625,462 | 465,229,878 | 1,923,855,340 |
27. 중단영업손익&cr &cr 27-1 지배기업은 2018년 9월 18일 이사회 결의에 의거하여 공동 경영을 통한 에스케이디앤디(주)의 기업가치 제고를 위해 지배기업의 보유 지분의 11%를 24,750,044천원에 매각하여 지배력이 상실되었으며, 이와 관련하여 전기 중 71,878,708천원의 중단영업이익을 인식하였습니다. 한편, 비교 표시된 전반기의 연결포괄손익계산서는계속영업으로부터 분리된 중단사업을 보여주기 위해 재작성되었습니다.
27-2 연결포괄손익계산서에 계상된 중단영업손익의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전반기 |
|---|---|
| I. 매출액 | 321,610,545 |
| II. 매출원가 | (231,314,253) |
| III. 매출총이익 | 90,296,292 |
| IV. 판매비와관리비 | (28,664,243) |
| V. 영업이익 | 61,632,049 |
| VI. 영업외손익 | |
| 1.금융수익 | 4,346,292 |
| 2.금융원가 | (10,023,637) |
| 3.기타영업외수익 | 1,601,418 |
| 4.기타영업외비용 | (1,124,730) |
| 5.관계기업에 대한 지분법이익 | 100,374 |
| 합 계 | (5,100,283) |
| VII. 법인세비용차감전순이익 | 56,531,766 |
| VIII. 법인세비용 | (13,843,033) |
| XIV. 반기순이익 | 42,688,733 |
| IX. 기타포괄손익 | 1,275,963 |
| X. 반기총포괄이익 | 43,964,696 |
27-3 중단영업에서 발생한 내부거래 제거 전 순현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전반기 |
|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 33,570,817 |
| 투자활동현금흐름 | (101,598,218) |
| 재무활동현금흐름 | 40,106,737 |
| 순현금흐름 | (27,920,664) |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 35 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 34 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 35 기 반기말 | 제 34 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 1,267,105,138,133 | 1,173,890,555,258 |
| 현금및현금성자산 | 17,303,441,262 | 34,820,911,471 |
| 단기금융상품 | 61,290,078,355 | 65,353,422,139 |
| 매출채권및기타채권 | 743,845,614,819 | 773,030,821,914 |
| 단기대여금 | 86,264,558,247 | 50,850,571,377 |
| 선급금 | 14,942,779,435 | 20,162,013,381 |
| 재고자산 | 247,151,240,718 | 178,088,519,768 |
| 기타유동자산 | 96,307,425,297 | 51,584,295,208 |
| 비유동자산 | 2,298,786,530,878 | 2,017,245,310,363 |
| 장기금융상품 | 17,000,000 | 17,000,000 |
| 장기투자자산 | 12,746,719,334 | 207,639,124,794 |
| 종속기업투자주식 | 288,929,692,410 | 285,859,874,810 |
| 관계기업및공동기업투자 | 413,822,094,097 | 413,822,094,097 |
| 장기대여금 | 19,008,745,246 | 54,963,998,190 |
| 유형자산 | 924,579,860,745 | 933,407,358,472 |
| 무형자산 | 17,963,391,107 | 19,289,874,390 |
| 사용권자산 | 539,917,975,324 | |
| 기타비유동자산 | 81,801,052,615 | 102,245,985,610 |
| 자산총계 | 3,565,891,669,011 | 3,191,135,865,621 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 1,322,822,909,501 | 1,172,136,506,343 |
| 매입채무및기타채무 | 430,541,166,085 | 344,932,497,501 |
| 단기이자부차입금 | 492,937,597,054 | 682,939,189,709 |
| 유동성장기부채 | 266,991,284,895 | 122,809,060,561 |
| 선수금 | 8,381,159,076 | 10,523,940,771 |
| 미지급법인세 | 48,641,042,691 | 10,479,554,520 |
| 유동리스부채 | 73,377,433,865 | |
| 기타유동부채 | 1,953,225,835 | 452,263,281 |
| 비유동부채 | 770,321,195,090 | 528,568,866,128 |
| 사채 | 199,574,123,746 | 349,276,661,322 |
| 장기이자부차입금 | 5,986,713,124 | 11,700,993,124 |
| 확정급여부채 | 3,079,467,908 | 1,260,370,901 |
| 이연법인세부채 | 20,603,193,335 | 67,475,514,668 |
| 리스부채 | 476,814,400,287 | |
| 기타비유동부채 | 64,263,296,690 | 98,855,326,113 |
| 부채총계 | 2,093,144,104,591 | 1,700,705,372,471 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 45,708,905,000 | 45,270,835,000 |
| 자본잉여금 | 253,164,193,145 | 253,164,193,145 |
| 기타자본 | (8,294,386,595) | (8,181,496,668) |
| 기타포괄손익누계액 | (13,950,654,467) | 120,324,702,238 |
| 이익잉여금 | 1,196,119,507,337 | 1,079,852,259,435 |
| 자본총계 | 1,472,747,564,420 | 1,490,430,493,150 |
| 자본과부채총계 | 3,565,891,669,011 | 3,191,135,865,621 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 35 기 반기 | 제 34 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 1,079,214,519,338 | 2,069,929,679,126 | 1,067,352,343,315 | 2,236,872,998,166 |
| 매출원가 | 987,787,729,620 | 1,923,555,973,115 | 1,022,820,355,007 | 2,105,790,651,916 |
| 매출총이익 | 91,426,789,718 | 146,373,706,011 | 44,531,988,308 | 131,082,346,250 |
| 판매비와관리비 | 46,809,664,510 | 86,592,405,959 | 43,394,074,329 | 82,103,552,959 |
| 영업이익 | 44,617,125,208 | 59,781,300,052 | 1,137,913,979 | 48,978,793,291 |
| 금융수익 | 62,447,422,384 | 143,862,587,554 | 82,055,199,554 | 113,478,147,204 |
| 금융원가 | 75,830,051,235 | 175,109,550,950 | 73,645,116,695 | 120,812,860,134 |
| 기타영업외수익 | 4,292,437,330 | 15,882,066,221 | 1,866,978,919 | 4,885,959,458 |
| 기타영업외비용 | 2,144,118,752 | 2,512,441,399 | 1,405,466,090 | 2,109,693,860 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 33,382,814,935 | 41,903,961,478 | 10,009,509,667 | 44,420,345,959 |
| 법인세비용(수익) | 8,115,278,782 | 9,483,153,694 | 2,507,395,770 | 9,735,266,230 |
| 연결반기순이익(손실) | 25,267,536,153 | 32,420,807,784 | 7,502,113,897 | 34,685,079,729 |
| 기타포괄손익 | (7,768,320,397) | (22,438,397,365) | 24,323,113,676 | 57,804,978,746 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | (7,380,167,423) | (7,371,398,724) | ||
| 파생상품평가손익 | (7,380,167,423) | (7,371,398,724) | ||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (388,152,974) | (15,066,998,641) | 24,323,113,676 | 57,804,978,746 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (388,152,974) | (15,066,998,641) | 24,323,113,676 | 57,804,978,746 |
| 연결반기총포괄손실 | 17,499,215,756 | 9,982,410,419 | 31,825,227,573 | 92,490,058,475 |
| 주당이익(손실) | ||||
| 기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 2,857 | 3,664 | 848 | 3,919 |
| 자본변동표 |
| 제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자기주식 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본(이전보고금액)) | 44,836,980,000 | 191,941,883,883 | (8,054,797,296) | 89,484,337,149 | 1,011,045,269,903 | 1,329,253,673,639 | |
| 회계정책의 변경 | (4,544,117,820) | 3,978,265,083 | (565,852,737) | ||||
| 기초자본(재작성금액) | 44,836,980,000 | 191,941,883,883 | (8,054,797,296) | 84,940,219,329 | 1,015,023,534,986 | 1,328,687,820,902 | |
| 자본의 변동 | 반기순이익 | 34,685,079,729 | 34,685,079,729 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 57,804,978,746 | 57,804,978,746 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분으로 인한 재분류조정 | |||||||
| 위험회피회계-이자율스왑 평가손익 | |||||||
| 위험회피회계-리스부채 평가손익 | |||||||
| 자기주식 취득 | (229,949,450) | (229,949,450) | |||||
| 연차배당 | 433,855,000 | (22,994,559,400) | (22,560,704,400) | ||||
| 주식매수선택권 | 35,400,026 | 35,400,026 | |||||
| 2018.06.30 (기말자본) | 45,270,835,000 | 191,941,883,883 | (8,249,346,720) | 142,745,198,075 | 1,026,714,055,315 | 1,398,422,625,553 | |
| 2019.01.01 (기초자본(이전보고금액)) | 45,270,835,000 | 253,164,193,145 | (8,181,496,668) | 120,324,702,238 | 1,079,852,259,435 | 1,490,430,493,150 | |
| 회계정책의 변경 | (1,268,009,222) | (1,268,009,222) | |||||
| 기초자본(재작성금액) | 45,270,835,000 | 253,164,193,145 | (8,181,496,668) | 120,324,702,238 | 1,078,584,250,213 | 1,489,162,483,928 | |
| 자본의 변동 | 반기순이익 | 32,420,807,784 | 32,420,807,784 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (15,066,998,641) | (15,066,998,641) | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분으로 인한 재분류조정 | (111,836,959,340) | 111,836,959,340 | |||||
| 위험회피회계-이자율스왑 평가손익 | 12,008,858 | 12,008,858 | |||||
| 위험회피회계-리스부채 평가손익 | (7,383,407,582) | (7,383,407,582) | |||||
| 자기주식 취득 | (248,846,820) | (248,846,820) | |||||
| 연차배당 | 438,070,000 | (26,722,510,000) | (26,284,440,000) | ||||
| 주식매수선택권 | 135,956,893 | 135,956,893 | |||||
| 2019.06.30 (기말자본) | 45,708,905,000 | 253,164,193,145 | (8,294,386,595) | (13,950,654,467) | 1,196,119,507,337 | 1,472,747,564,420 |
| 현금흐름표 |
| 제 35 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 34 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 35 기 반기 | 제 34 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 96,389,199,631 | 21,072,075,184 |
| 반기순이익 | 32,420,807,784 | 34,685,079,729 |
| 비현금항목의조정 | 64,352,785,741 | 25,429,180,514 |
| 재고자산평가손실(환입) | (102,343,320) | |
| 퇴직급여 | 2,058,171,495 | 1,848,178,789 |
| 감가상각비 | 24,233,717,381 | 13,809,786,607 |
| 사용권자산상각비 | 22,948,184,763 | |
| 무형자산상각비 | 475,982,163 | 475,982,163 |
| 주식보상비용 | 135,956,893 | 35,400,026 |
| 대손상각비(환입) | 326,166,431 | (69,050,168) |
| 기타의 대손상각비(환입) | (16,077,952) | |
| 이자수익 | (1,794,231,766) | (1,314,572,844) |
| 이자비용 | 22,934,426,298 | 13,930,520,609 |
| 배당금수익 | (4,101,953,201) | (3,628,570,386) |
| 파생상품평가이익 | (40,257,661,562) | (56,368,042,918) |
| 파생상품거래이익 | (64,882,909,679) | (22,557,924,019) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (290,078,355) | (350,945,751) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산거래이익 | (1,324,062,725) | (1,847,913,143) |
| 투자자산처분손실 | 7,714 | |
| 파생상품평가손실 | 75,173,827,628 | 21,883,148,499 |
| 파생상품거래손실 | 26,120,734,703 | 26,188,775,801 |
| 금융보증비용(환입) | 593,917,062 | (698,326) |
| 외화환산이익 | (9,537,164,209) | (7,414,090,948) |
| 유형자산처분이익 | (9,039,020,866) | (2,106,970) |
| 무형자산처분이익 | (17,655,900) | |
| 외화환산손실 | 11,082,321,390 | 30,395,911,693 |
| 종속기업투자주식처분손실 | 321,454,632 | |
| 유형자산처분손실 | 102,774,900 | 392,404,790 |
| 무형자산처분손실 | 12,868,909 | |
| 법인세비용 | 9,483,153,694 | 9,735,266,230 |
| 운전자본의 조정 | 9,838,234,390 | (31,842,372,298) |
| 매출채권 | (41,569,724,851) | (64,333,388,125) |
| 기타채권 | 3,493,793,849 | (4,462,762,806) |
| 선급금 | 5,219,233,946 | (7,756,334,877) |
| 재고자산 | (68,960,377,630) | 52,353,489,248 |
| 기타유동자산 | (2,896,507,550) | 10,176,357,047 |
| 기타비유동자산 | (1,454,888,100) | 97,364,001 |
| 매입채무 | 101,151,958,496 | (14,788,938,806) |
| 기타채무 | 16,468,827,462 | (2,053,804,616) |
| 선수금 | (2,152,748,236) | (479,767,392) |
| 기타유동부채 | 907,045,492 | (26,517,483) |
| 기타비유동부채 | (129,304,000) | (122,356,400) |
| 관계사전출입 | (6,365,652) | 153,224,832 |
| 퇴직금의 지급 | (232,708,836) | (598,936,921) |
| 이자의 수취 | 392,855,891 | 220,932,285 |
| 법인세의 납부 | (10,615,484,175) | (7,420,745,046) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | 164,310,100,670 | (25,449,525,940) |
| 단기금융상품의 증가 | (310,100,000,000) | (30,000,000,000) |
| 단기금융상품의 감소 | 314,200,000,000 | 35,000,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의회수 | 1,324,062,725 | 2,198,858,894 |
| 단기대여금의 증가 | (4,400,000,000) | (360,000,000) |
| 단기대여금의 감소 | 210,000,000 | 5,660,828,651 |
| 장기금융상품의 감소 | 175,015,098,546 | |
| 종속기업투자주식의 취득 | (3,069,817,600) | |
| 종속기업투자주식의 처분 | 140,088,903 | |
| 장기대여금의 증가 | (3,240,167,176) | (3,141,530,959) |
| 장기대여금의 감소 | 9,576,443,825 | 4,396,789,002 |
| 유형자산의 취득 | (29,517,553,155) | (18,876,238,809) |
| 유형자산의 처분 | 24,681,800,994 | 92,431,538 |
| 무형자산의 처분 | 837,632,211 | 80,000,000 |
| 금융리스채권의 회수 | 475,860,000 | |
| 기타비유동부채의 증가 | 348,052,714 | |
| 배당금의 수령 | 4,002,953,201 | 3,628,570,386 |
| 파생상품의 거래정산 | (15,686,212,901) | (24,617,376,260) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (278,216,770,510) | (98,347,493,133) |
| 단기이자부차입금의 차입 | 1,080,354,453,127 | 1,024,674,059,691 |
| 단기이자부차입금의 상환 | (1,263,974,629,811) | (1,083,348,079,125) |
| 유동성장기부채의 상환 | (11,428,560,000) | (2,334,150,000) |
| 이자의 지급 | (17,188,641,691) | (14,548,669,849) |
| 리스부채의 상환 | (39,446,105,315) | |
| 배당금의 지급 | (26,284,440,000) | (22,560,704,400) |
| 자기주식의 취득 | (248,846,820) | (229,949,450) |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (17,517,470,209) | (102,724,943,889) |
| 기초의 현금및현금성자산 | 34,820,911,471 | 172,051,114,636 |
| 반기말의 현금및현금성자산 | 17,303,441,262 | 69,326,170,747 |
5. 재무제표 주석
| 제 35(당)기 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지 |
| 제 34(전)기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지 |
| &crSK가스 주식회사 |
1. 일반사항&cr
SK가스 주식회사(이하 "당사")는 1985년 12월 20일에 설립되어 1997년 8월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장된 회사로서, 액화석유가스(LPG)의 수입, 저장및 판매 등을 주된 영업목적으로 하고 있습니다.
&cr 당사는 설립 이후 수 차례의 증자를 통하여 당반기말 현재 납입자본금은 45,708,905천원이며, SK디스커버리( 주)가 45.62% 의 지분을 소 유하고 있습니다. &cr&cr
2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경&cr&cr2-1 재무제표 작성기준&cr당사의 반기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.&cr
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr
2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
당사는 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1116호 '리스'를최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 당사는이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다. &cr&cr이외 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. &cr &cr 기업회계기준서 제 1116호 '리스'&cr 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리 하도록 요구합니다.&cr
기업회계기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류 할 것입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호가 당사가 리스제공자인 리스계약의 분류에 대해 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 누적효과일괄소급법 을 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 누적효과일괄소급법 에 따르면 이 기준서의 최초 적용 누적효과는 최초 적용일에 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소)의 기초잔액에서 조정됩니다. 따라서 비교정보는 재작성되지 않으며, 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서에 따라 보고됩니다.
&cr또한 당사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스 ('소액자산') 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.
기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 증가(감소) |
|---|---|
| 자산 | |
| 사용권자산 | 544,636,672 |
| 금융리스채권 | 3,279,564 |
| 총자산 | 547,916,236 |
| 자본 | |
| 이익잉여금 | (1,268,009) |
| 총자본 | (1,268,009) |
| 부채 | |
| 유동성/비유동리스부채 | 549,589,071 |
| 미지급법인세 | (404,826) |
| 총부채 | 549,184,245 |
&cr (a) 기업회계기준서 제1116호 채택 효과&cr기준서 제1116호를 채택하기 전에 당사는 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 당사에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 당사가 리스이용자인모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 당사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.
ㆍ종전에 금융리스로 분류한 리스
당사는 종전에 금융리스로 분류하였던 리스에 대해 최초 적용일 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 해당일 직전에 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된리스자산 및 리스부채의 장부금액입니다. 당사는 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이 기준서를 적용하여 회계처리합니다.&cr
ㆍ종전에 운용리스로 분류한 리스 &cr당사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 일부 리스의 경우 사용권 자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. &cr&cr한편, 당사는 중간리스제공자로서 충전소 부지중 일부를 전대리스계약에 따라 전대리스를 제공하고 있으 며 기업회계기준서 제1116호에 따라 최초적용일 이전에 운용리스로 분류하였고 최초 적용일에도 유지되는 전대리스에 대하여 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 리스를 재분류하였습니다.&cr
당사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.
ㆍ최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체
ㆍ최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식 면제를 적용
ㆍ최초적용일의 사용권자산 측정에서 선급리스료를 제외
ㆍ연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판 단을 사용
(b) 새로운 회계정책의 요약
당사가 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과같습니다.&cr
ㆍ 사용권 자산
당사는 리스개시일(즉, 기초 자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권 자산을 인식합니다.사용권 자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 리스인센티브는 가감합니다. 당사가 리스 기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 당사는 사용권자산에 대하여 손상 검토를 수행합니다.
&crㆍ 리스부채
당사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 당사가지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.
&cr당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.
ㆍ 단기리스 및 소액자산리스
당사는 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.&cr
ㆍ연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단&cr당사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 리스에 대해 기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유할 경우, 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 선택권의 행사가능성 (또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을 미친다면(예를 들어, 사업 전략의 변경), 당사는 리스 기간을 재평가 합니다.
&cr(c) 재무상태표와 총포괄손익계산서에 인식한 금액&cr당사의 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 보고기간 중 변동 금액은 다 음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 사용권자산 | 리스부채 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선박 | 충전소 | 차량 | 부지 | 기타 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 466,074,695 | 72,965,885 | 1,267,238 | 635,018 | 3,693,836 | 544,636,672 | 549,589,071 |
| 증가 | 8,788,593 | 9,088,515 | 352,380 | - | - | 18,229,488 | 18,229,488 |
| 감가상각 | (14,255,753) | (7,773,653) | (394,092) | (47,750) | (476,937) | (22,948,185) | - |
| 이자비용 | - | - | - | - | - | - | 6,374,802 |
| 지급 | - | - | - | - | - | - | (39,446,105) |
| 평가(주1) | - | - | - | - | - | - | 15,444,578 |
| 당반기말 | 460,607,535 | 74,280,747 | 1,225,526 | 587,268 | 3,216,899 | 539,917,975 | 550,191,834 |
(주1) 외화리스부채에 대한 평가금액으로 당반기중 당기손익으로 인식한 금액은 5,703,935 천원이며, 기타포괄손익으로 인식한 금액은 7,383,408 천원(법인세효과포함)입니다.(주석 12-4 참조)
한편, 당반기 중 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 증가(감소) |
|---|---|
| 수익: | |
| 금융리스채권의 이자수익 | (33,357) |
| 비용 : | |
| 사용권자산의 감가상각비 | 22,948,185 |
| 리스부채의 이자비용 | 6,374,802 |
| 리스료- 단기 리스 및 소액 기초자산 | 3,945,795 |
| 당기손익으로 인식한 리스부채 평가손익 | 5,703,935 |
| 기타포괄손익으로 인식한 리스부채 평가손익(주1) | 7,383,408 |
| 총포괄손익계산서에 인식된 총 금액 | 46,322,768 |
(주1) 법인세효과가 포함된 금액입니다.
&cr기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정)
이 해석서는 법인세 처리의 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.&cr
ㆍ 기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지
ㆍ 법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정
ㆍ 기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액 공제, 세율을 어떻게 산정할지
ㆍ 기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지&cr
당사는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 당사는 법인세 처리의 불확실성을 식별함에 있어 중요한 판단을 적용합니다.
당사는 복잡한 다국적 환경에서 사업을 영위하기 때문에 동 해석서가 당사의 재무제표에 영향을 미치는지 평가하였습니다. 동 해석서를 적용함에 있어, 당사는 특히 이전가격과 관련하여 불확실한 법인세 처리가 있는지 여부를 고려하였습니다. 다른 국가에서 이루어지는 지배기업과 종속기업들의 세무신고는 이전가격과 관련된 세무상 공제를 포함하고 있으며, 과세당국들은 이러한 법인세 처리에 이의를 제기할 수 있습니다. 당사는 이전가격 연구를 기초로 당사의 법인세 처리가 과세당국에 의해 받아들여질 가능성이 높은 것으로 판단하였습니다. 동 해석서는 당사의 재무제표에 영향을 미치지 않습니다.
&cr기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성
기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건)분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 당사의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.
기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산
개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 당사가 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 당사는 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에미치는 영향은 없습니다.
기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분
개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 당사는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
&cr2015-2017 연차개선
기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)
이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)
공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다.
동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)
이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
&cr기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)
이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. &cr&cr 2-3 중요한 판단과 추정
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.
중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
3. 금융상품&cr &cr 3-1 금융자산 &cr 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 금액은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정 &cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 측정 &cr금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 17,303,441 | 17,303,441 |
| 단기금융상품 | 51,290,078 | - | 10,000,000 | 61,290,078 |
| 매출채권및기타채권 | 73,197,977 | - | 670,647,638 | 743,845,615 |
| 단기대여금 | - | - | 86,264,558 | 86,264,558 |
| 기타유동자산(주1) | - | - | 51,601,275 | 51,601,275 |
| 소 계 | 124,488,055 | - | 835,816,912 | 960,304,967 |
| 비유동자산: | ||||
| 장기금융상품 | - | - | 17,000 | 17,000 |
| 장기투자자산 | - | 12,746,719 | - | 12,746,719 |
| 장기대여금 | - | - | 19,008,745 | 19,008,745 |
| 기타비유동자산(주2) | 10,678,300 | - | 34,697,753 | 45,376,053 |
| 소 계 | 10,678,300 | 12,746,719 | 53,723,498 | 77,148,517 |
| 합 계 | 135,166,355 | 12,746,719 | 889,540,410 | 1,037,453,484 |
| (주1) 예치보증금입니다. |
| (주2) 보증금, 파생상품금융자산, 금융리스채권으로 구성되어 있습니다. |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정 &cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 측정 &cr금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 34,820,911 | 34,820,911 |
| 단기금융상품 | 45,353,422 | - | 20,000,000 | 65,353,422 |
| 매출채권및기타채권 | 117,144,550 | - | 655,886,272 | 773,030,822 |
| 단기대여금 | - | - | 50,850,571 | 50,850,571 |
| 기타유동자산(주1) | - | - | 10,937,152 | 10,937,152 |
| 소 계 | 162,497,972 | - | 772,494,906 | 934,992,878 |
| 비유동자산: | ||||
| 장기금융상품 | - | - | 17,000 | 17,000 |
| 장기투자자산 | - | 207,639,125 | - | 207,639,125 |
| 장기대여금 | - | - | 54,963,998 | 54,963,998 |
| 기타비유동자산(주2) | 33,437,606 | - | 31,095,767 | 64,533,373 |
| 소 계 | 33,437,606 | 207,639,125 | 86,076,765 | 327,153,496 |
| 합 계 | 195,935,578 | 207,639,125 | 858,571,671 | 1,262,146,374 |
| (주1) 예치보증금입니다. |
| (주2) 보증금 및 파생상품금융자산으로 구성되어 있습니다. |
3-2 금융부채 &cr 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 금액은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정 &cr금융부채 | 위험회피회계 적용&cr금융부채 | 상각후원가 측정 &cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 109,540,121 | 40,464 | 320,960,581 | 430,541,166 |
| 단기이자부차입금 | - | - | 492,937,597 | 492,937,597 |
| 유동성장기부채 | - | - | 266,991,285 | 266,991,285 |
| 기타유동부채 (주1) | - | - | 593,922 | 593,922 |
| 리스부채 (주2) | - | 54,008,158 | 19,369,276 | 73,377,434 |
| 소 계 | 109,540,121 | 54,048,622 | 1,100,852,661 | 1,264,441,404 |
| 비유동부채: | ||||
| 사채 | - | - | 199,574,124 | 199,574,124 |
| 장기이자부차입금 | - | - | 5,986,713 | 5,986,713 |
| 기타비유동부채 (주3) | 5,651,156 | - | 58,482,900 | 64,134,056 |
| 리스부채 (주2) | - | 412,739,880 | 64,074,520 | 476,814,400 |
| 소 계 | 5,651,156 | 412,739,880 | 328,118,257 | 746,509,293 |
| 합 계 | 115,191,277 | 466,788,502 | 1,428,970,918 | 2,010,950,697 |
| (주1) 금융보증부채입니다. |
| (주2) 위험회피에 효과적인 금액 7,383,408 천원(법인세효과포함)을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. |
| (주3) 보증금 및 장기금융부채로 구성되어 있습니다. |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정 &cr금융부채 | 위험회피회계 적용&cr금융부채 | 상각후원가 측정 &cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 116,829,448 | 51,686 | 228,051,364 | 344,932,498 |
| 단기이자부차입금 | - | - | 682,939,190 | 682,939,190 |
| 유동성장기부채 | - | - | 122,809,061 | 122,809,061 |
| 기타유동부채 (주1) | - | - | 5 | 5 |
| 소 계 | 116,829,448 | 51,686 | 1,033,799,620 | 1,150,680,754 |
| 비유동부채: | ||||
| 사채 | - | - | 349,276,661 | 349,276,661 |
| 장기이자부차입금 | - | - | 11,700,993 | 11,700,993 |
| 기타비유동부채 (주2) | 41,081,958 | 4,621 | 57,639,507 | 98,726,086 |
| 소 계 | 41,081,958 | 4,621 | 418,617,161 | 459,703,740 |
| 합 계 | 157,911,406 | 56,307 | 1,452,416,781 | 1,610,384,494 |
| (주1) 금융보증부채입니다. |
| (주2) 보증금 및 장기금융부채로 구성되어 있습니다. |
3-3 사용이 제한된 예금 등 &cr보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 거래처 | 당반기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 우리은행 외 | 17,000 | 17,000 | 당좌개설보증금 |
&cr3-4 현금및현금성자산&cr보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 소액현금 | 6,770 | 5,604 |
| 보통예금 | 17,296,671 | 34,815,307 |
| 합 계 | 17,303,441 | 34,820,911 |
4. 매출채권및기타채권 &cr&cr보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 636,681,949 | 597,673,109 |
| 대손충당금 | (306,785) | - |
| 미수금 | 33,457,399 | 58,213,163 |
| 파생상품금융자산 | 73,197,976 | 117,144,550 |
| 금융리스채권 | 815,076 | - |
| 합 계 | 743,845,615 | 773,030,822 |
&cr&cr 5. 재고자산 &cr
보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 63,905,433 | 80,135,843 |
| 미착상품 | 178,479,597 | 93,603,200 |
| 저장품 | 4,766,211 | 4,349,477 |
| 합 계 | 247,151,241 | 178,088,520 |
&cr한편, 당반기 중 매출원가에 반영된 재고자산평가환입금액은 102,343천원이며, 전반기 중 매출원가에 반영된 재고자산평가금액은 없습니다.
6. 기타자산 &cr
보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동자산: | ||
| 선급비용 | 5,316,534 | 4,306,826 |
| 선급부가세 | 39,389,616 | 36,340,317 |
| 예치보증금 | 51,601,275 | 10,937,152 |
| 합 계 | 96,307,425 | 51,584,295 |
| 기타비유동자산: | ||
| 보증금 | 32,675,767 | 31,095,767 |
| 파생상품금융자산 | 10,678,300 | 33,437,606 |
| 장기선급비용 | 36,425,000 | 37,712,613 |
| 금융리스채권 | 2,021,986 | - |
| 합 계 | 81,801,053 | 102,245,986 |
7. 장기투자자산 &cr
보고기간종료일 현재 장기투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 지분율&cr(%) | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가치/&cr순자산가액(주3) | 장부가액 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(FVOCI): | |||||
| China Gas Holdings Ltd.(주1,2) | - | - | - | - | 196,095,031 |
| 한일홀딩스(주)(주2) | 0.44 | 1,586,720 | 791,104 | 791,104 | 783,584 |
| 한일시멘트(주)(주2) | 0.44 | 2,181,746 | 2,337,585 | 2,337,585 | 2,154,245 |
| Bloom Energy(주2) | 0.31 | 5,597,994 | 4,731,307 | 4,731,307 | 3,719,542 |
| (주)한국비즈니스금융대부 | 10.34 | 3,000,000 | 4,294,332 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| (주)잎성 | 12.40 | 299,992 | 244,598 | 299,992 | 299,992 |
| SK TIC R&BD | 1.62 | 2,852,212 | 1,518,691 | 1,516,333 | 1,516,333 |
| 일자리창출PEF(주4) | 2.50 | - | 164,549 | - | - |
| 기타 | - | 4,729,398 | 500,864 | 70,398 | 70,398 |
| 합 계 | 20,248,062 | 14,583,030 | 12,746,719 | 207,639,125 |
| (주1) 당반기 중 처분으로 장부금액이 196,095,031천원 감소하였으며, 해당 처분으로 인한 기타포괄손익 변동 액에는 China Gas Holdings Ltd.의 지분매각으로 인한 111,836,959천원 (법인세효과 포함)의 이익잉여금 대체 금액이 포함되어 있습니다. |
| (주2) 당반기 말 현재 당사는 시장성 있는 금융자산에 대하여 활성시장에서 공시된 가격에 따라 평가하였으며, 장부가액과의 차액 19,877,307천원에서 법인세효과 4,810,308천원을 제외한 15,066,999천원을 기타포괄 손익으로 계상하였습니다. |
| (주3) 당사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와 의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 중 비상장주식에 대하여는 취득원가로 계상하고 있습니다. |
| (주4) 당반기말 현재 일자리창출PEF는 청산 과정 중에 있습니다. |
8. 종속기업투자, 관계기업및공동기업투자&cr &cr8-1 보고기간종료일 현재 종속기업투자, 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소재지 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업투자: | |||||
| 당진에코파워(주)(주1) | 대한민국 | 66.00 | 250,300,770 | 66.00 | 250,300,770 |
| SK Gas USA Inc.(주2) | 미국 | 100.00 | 23,875,097 | 100.00 | 20,805,280 |
| SK Gas International Pte. Ltd. | 싱가포르 | 100.00 | 14,753,825 | 100.00 | 14,753,825 |
| 소 계 | 288,929,692 | 285,859,875 | |||
| 공동기업투자: | |||||
| 에스케이디앤디(주)(주3) | 대한민국 | 29.30 | 151,371,527 | 29.30 | 151,371,527 |
| 소 계 | 151,371,527 | 151,371,527 | |||
| 관계기업투자: | |||||
| Global Opportunities Fund | 케이만군도 | 20.63 | 1,130,883 | 20.63 | 1,130,883 |
| (주)원일에너지 | 대한민국 | 29.00 | 2,610,000 | 29.00 | 2,610,000 |
| 에스케이어드밴스드(주) | 대한민국 | 45.00 | 184,216,588 | 45.00 | 184,216,588 |
| SK Holdco Pte. Ltd. | 싱가포르 | 36.49 | 59,593,096 | 36.49 | 59,593,096 |
| (주)그리드위즈 | 대한민국 | 29.42 | 13,000,000 | 29.42 | 13,000,000 |
| 고성그린파워(주)(주4) | 대한민국 | 0.73 | 1,900,000 | 0.73 | 1,900,000 |
| 소 계 | 262,450,567 | 262,450,567 | |||
| 합 계 | 702,751,786 | 699,681,969 |
| (주1) KDB산업은행이 보유한 당진에코파워(주)의 지분율15%를 포함한 것입니다. |
| (주2) 당반기 중 유상증자로 인하여 3,069,817천원 증가하였습니다. |
| (주3) 전기 중 보유 지분 일부를 매각하면서 실질 지배력을 상실하였으므로 공동기업투자로 분류 하였으며, 매각으로 인한 종속기업투자처분이익 16,597,530천원, 종속기업에서 관계기업및 공동기업투자로 계정 재분류시 공정가치 평가로 인한 종속기업투자이익 54,863,588천원을 인식 하였습니다. |
| (주4) 소유지분율은 20%미만이나, 유의적인 영향력을 행사하고 있어 관계기업투자로 분류하였습 니다. |
8-2 당반기 및 전반기 중 종속기업투자, 관계기업및공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업투자 | 285,859,875 | 3,069,817 | - | 288,929,692 |
| 관계기업 및 공동기업투자 | 413,822,094 | - | - | 413,822,094 |
| <전반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업투자 | 400,126,319 | - | (461,544) | 399,664,775 |
| 관계기업 및 공동기업투자 | 260,550,567 | - | - | 260,550,567 |
8-3 보고기간종료일 현재 종속기업투자, 관계기업및공동기업투자 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 공동기업투자 | 에스케이디앤디(주) | 156,081,111 | 148,847,406 |
9. 장ㆍ단기대여금 &cr
보고기간종료일 현재 장ㆍ단기대여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내 용 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기대여금: | ||||
| 종속회사 대여금 | 운영자금지원 등 | 4.6 | 4,000,000 | - |
| 충전소 대여금 등 | 운영자금지원 등 | 0~6.7 | 2,030,000 | 1,840,000 |
| 가산 : 유동성대체 | 80,234,558 | 49,010,571 | ||
| 합 계 | 86,264,558 | 50,850,571 | ||
| 장기대여금: | ||||
| 충전소 대여금 등 | 운영자금지원 등 | 0~6.7 | 97,600,633 | 102,322,768 |
| 유전개발사업대여금(주1) | KNOC KPL 등 | LIBOR+2.0 | 5,734,609 | 5,734,609 |
| 임직원대여금 | 주택자금대출 | 2.0 | 31,070 | 33,929 |
| 소 계 | 103,366,312 | 108,091,306 | ||
| 차감: 현재가치할인차금 | (4,103,628) | (4,116,737) | ||
| 차감: 대손충당금 | (19,381) | - | ||
| 차감: 유동성대체 | (80,234,558) | (49,010,571) | ||
| 합 계 | 19,008,745 | 54,963,998 |
(주1) 성공조건부 차입금과 연계된 대여금으로, 개발성공 여부가 보고기간종료일 현재 불확실한 상태이므로 미수수익을 인식하지 아니하였습니다.
&cr한편, 당사는 충전소에 대한 대여금에 대하여 자금대여계약서에 의한 명목가치와 현재가치의 차이를 매출액의 차감항목으로 계상하였습니다.&cr
10. 유형자산 &cr
10-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 368,100,475 | - | 368,100,475 | 383,003,580 | - | 383,003,580 |
| 건물 | 161,555,646 | (37,509,292) | 124,046,354 | 161,420,649 | (34,824,874) | 126,595,775 |
| 구축물 | 174,728,250 | (75,556,424) | 99,171,826 | 174,525,390 | (71,751,466) | 102,773,924 |
| 탱크 | 267,343,196 | (100,861,166) | 166,482,030 | 264,408,325 | (94,080,438) | 170,327,887 |
| 기계장치 | 268,314,916 | (143,598,721) | 124,716,195 | 254,629,589 | (135,556,889) | 119,072,700 |
| 차량운반구 | 170,089 | (135,536) | 34,553 | 145,045 | (135,199) | 9,846 |
| 공기구비품 | 50,216,014 | (34,121,922) | 16,094,092 | 44,809,658 | (31,627,561) | 13,182,097 |
| 건설중인자산 | 25,934,336 | - | 25,934,336 | 18,441,549 | - | 18,441,549 |
| 합 계 | 1,316,362,922 | (391,783,061) | 924,579,861 | 1,301,383,785 | (367,976,427) | 933,407,358 |
10-2 당반기 및 전반 기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 대 체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 383,003,580 | 76,461 | (14,979,566) | - | - | 368,100,475 |
| 건물 | 126,595,775 | 210,182 | (49,880) | (2,714,219) | 4,496 | 124,046,354 |
| 구축물 | 102,773,924 | 244,999 | (10,568) | (3,841,120) | 4,591 | 99,171,826 |
| 탱크 | 170,327,887 | 2,970,567 | (52,175) | (6,820,074) | 55,825 | 166,482,030 |
| 기계장치 | 119,072,700 | 10,978,925 | (62,484) | (8,326,656) | 3,053,710 | 124,716,195 |
| 차량운반구 | 9,846 | 31,466 | (1,739) | (5,020) | - | 34,553 |
| 공기구비품 | 13,182,097 | 1,496,884 | (1) | (2,526,628) | 3,941,740 | 16,094,092 |
| 건설중인자산 | 18,441,549 | 14,553,149 | - | - | (7,060,362) | 25,934,336 |
| 합 계 | 933,407,358 | 30,562,633 | (15,156,413) | (24,233,717) | - | 924,579,861 |
| <전반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 대 체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 346,300,717 | 86,686 | - | - | - | 346,387,403 |
| 건물 | 122,293,890 | 718,275 | - | (2,562,578) | 137,120 | 120,586,707 |
| 구축물 | 83,480,453 | 555,163 | (35,157) | (3,225,473) | 1,675,501 | 82,450,487 |
| 탱크 | 19,785,950 | 3,976,861 | (40,733) | (1,316,906) | 9,237,409 | 31,642,581 |
| 기계장치 | 76,726,987 | 8,243,204 | (344,142) | (4,568,743) | 9,414,145 | 89,471,451 |
| 차량운반구 | 34,521 | - | (27,486) | (4,350) | - | 2,685 |
| 공기구비품 | 10,519,788 | 1,923,547 | (14,094) | (2,131,737) | 843,948 | 11,141,452 |
| 건설중인자산 | 29,532,168 | 5,912,090 | - | - | (21,308,123) | 14,136,135 |
| 합 계 | 688,674,474 | 21,415,826 | (461,612) | (13,809,787) | - | 695,818,901 |
&cr&cr 1 1. 무형 자산 &cr
당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 처 분 | 상 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 13,231,962 | (850,501) | - | 12,381,461 |
| 기타무형자산 | 6,057,912 | - | (475,982) | 5,581,930 |
| 합 계 | 19,289,874 | (850,501) | (475,982) | 17,963,391 |
| <전반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 처 분 | 상 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 13,182,954 | (62,345) | - | 13,120,609 |
| 기타무형자산 | 7,009,876 | - | (475,982) | 6,533,894 |
| 합 계 | 20,192,830 | (62,345) | (475,982) | 19,654,503 |
1 2. 사 용 권자산 및 리스부채&cr&cr 12-1 당반기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 선박 | 474,863,288 | (14,255,753) | 460,607,535 |
| 충전소 | 82,054,400 | (7,773,653) | 74,280,747 |
| 차량 | 1,619,618 | (394,092) | 1,225,526 |
| 부지 | 635,018 | (47,750) | 587,268 |
| 기타 | 3,693,836 | (476,937) | 3,216,899 |
| 합 계 | 562,866,160 | (22,948,185) | 539,917,975 |
&cr 12-2 당반기 중 당사의 사용권자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 회계정책의변경 | 증 가 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 선박 | - | 466,074,695 | 8,788,593 | (14,255,753) | 460,607,535 |
| 충전소 | - | 72,965,885 | 9,088,515 | (7,773,653) | 74,280,747 |
| 차량 | - | 1,267,238 | 352,380 | (394,092) | 1,225,526 |
| 부지 | - | 635,018 | - | (47,750) | 587,268 |
| 기타 | - | 3,693,836 | - | (476,937) | 3,216,899 |
| 합 계 | - | 544,636,672 | 18,229,488 | (22,948,185) | 539,917,975 |
&cr 12-3 당사의 이용 중인 사용권자산과 관련된 리스부채의 할인되지 않은 계약상의 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년~4년 | 4년 이후 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 선박 | 64,445,577 | 149,017,528 | 318,360,660 | 531,823,765 |
| 충전소 | 19,443,985 | 48,613,883 | 16,946,669 | 85,004,537 |
| 차량 | 761,111 | 496,318 | - | 1,257,429 |
| 부지 | 121,724 | 219,926 | 281,075 | 622,725 |
| 기타 | 1,002,869 | 1,988,189 | 432,124 | 3,423,182 |
| 합 계 | 85,775,266 | 200,335,844 | 336,020,528 | 622,131,638 |
12-4 비금융항목위험회피&cr당사는 안정적인 LPG수급을 위해 해운선사 등과 LPG수송선 독점적 장기사용 계약을 체결하고 있으며, LPG수송선 장기사용 계약에 따라 당사가 부담해야 하는 외화금액을 리스부채로 인식하고 있습니다. 동 리스부채의 상환액과 동일자로 발생하는 석유화학("석화")용 LPG 판매수입의 외화 매출은 동일한 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 석화사 LPG 판매수입의 외화금액 환율변동 위험을 회피하기 위하여 리스부채 상환일과 동일자에 환율변동위험에 노출된 석화용 LPG 판매수입의 외화매출을 식별하여 위험회피대상으로 지정하였으며, 리스부채 상환액을 비금융항목의 위험회피수단으로 지정하는 위험회피회계를 적용하였습니다.&cr&cr당반기 중 당사는 동 위험회피회계와 관련하여 위험회피회계적용일 이전에 발생한 위험회피수단의 평가손실 5,703,935천원 은 당기손익으로 인식하였으며, 위험회피회계적용일 이후부터 발생한 위험회피수단의 평가손실 7,383,408 천원(법인세효과포함)을 현금흐름위험회피에 효과적인 부분이라 판단하여 기타포괄손익으로 인식하였 습니다. 해당금액은 각각 리스부채에 포함되어 있습니다.&cr &cr &cr13. 매입채무및기타채무 &cr
보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 252,416,391 | 151,216,272 |
| 미지급금 | 64,354,054 | 64,256,842 |
| 미지급비용 | 4,190,136 | 12,526,565 |
| 파생상품금융부채 | 109,540,121 | 116,881,134 |
| 위험회피회계적용-이자율스왑 | 40,464 | 51,685 |
| 합 계 | 430,541,166 | 344,932,498 |
14. 사 채 및 차입금 &cr&cr 14-1 단기이 자부차입금 &cr 보고기간종료일 현재 단기이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원, US$) |
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| Usance 차입 | 우리은행 등 | 2.73 ~ 3.47 | 392,937,597 &cr(US$ 339,676,346) | 682,939,190 &cr(US$ 610,803,317) |
| CP | 대신증권 등 | 1.93 ~ 1.95 | 100,000,000 | - |
| 합 계 | 492,937,597 &cr(US$ 339,676,346) | 682,939,190 &cr(US$ 610,803,317) |
14-2 유동성장기부채&cr보고기간종료일 현재 유동성장기부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동성사채 | 249,848,445 | 99,951,941 |
| 유동성장기차입금 | 17,142,840 | 22,857,120 |
| 합 계 | 266,991,285 | 122,809,061 |
14 -3 사 채&cr보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 발행일 | 상환일 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 | 이자지급 및 &cr상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제31-2회 무보증공모사채 | 2012.09.28 | 2019.09.28 | 3.51 | 100,000,000 | 100,000,000 | 3개월 이자지급 및 만기 일시상환 |
| 제33-1회 무보증공모사채 | 2015.03.06 | 2020.03.06 | 2.33 | 100,000,000 | 100,000,000 | |
| 제33-2회 무보증공모사채 | 2015.03.06 | 2022.03.06 | 2.58 | 100,000,000 | 100,000,000 | |
| 제34-1회 무보증공모사채 | 2017.04.17 | 2020.04.17 | 2.02 | 50,000,000 | 50,000,000 | |
| 제34-2회 무보증공모사채 | 2017.04.17 | 2022.04.17 | 2.42 | 100,000,000 | 100,000,000 | |
| 소 계 | 450,000,000 | 450,000,000 | ||||
| 차감: 사채할인발행차금 | (577,431) | (771,398) | ||||
| 차감: 유동성대체 | (249,848,445) | (99,951,941) | ||||
| 합 계 | 199,574,124 | 349,276,661 |
14-4 장기이자부차입금 &cr보고기간종료일 현재 장기이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원, US$) |
| 구 분 | 차입처 | 최종만기일 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 석유개발사업자금(주1) | 한국에너지공단 | 2025.12.28 | 0.75 | 5,986,713 &cr(US$ 5,717,069) | 5,986,713 &cr(US$ 5,717,069) |
| 시설대 | KDB산업은행 | 2020.03.27 | 2.95 | 17,142,840 | 28,571,400 |
| 소 계 | 23,129,553 | 34,558,113 | |||
| 차감: 유동성대체 | (17,142,840) | (22,857,120) | |||
| 합 계 | 5,986,713 &cr(US$ 5,717,069) | 11,700,993 &cr(US$ 5,717,069) |
(주1) 상기 석유개발사업자금은 관련 유전탐사사업의 상업적 생산이 개시되는 경우에 한하여 원리금 상환 의무가 있으며, 이자율은 국고채 3년물 수익률에 연동되고 있습니다. 당사는 보고기간종료일 현재 동 탐사사업의 성공여부가 불확실하다고 판단하여 관련손익을 인식하지 아니하였습니다.
&cr15. 기타부채 &cr
보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동부채: | ||
| 선수수익 | 667,753 | 266 |
| 예수원천세 | 578,412 | 374,706 |
| 기타예수금 | 113,139 | 77,286 |
| 금융보증부채 | 593,922 | 5 |
| 합 계 | 1,953,226 | 452,263 |
| 기타비유동부채: | ||
| 장기선수수익 | 129,241 | 129,240 |
| 장기보증금 | 3,320,938 | 3,450,242 |
| 장기금융부채 | 55,161,962 | 54,189,265 |
| 파생상품금융부채 | 5,651,156 | 41,081,958 |
| 위험회피회계적용-이자율스왑 | - | 4,621 |
| 합 계 | 64,263,297 | 98,855,326 |
1 6. 우발사항 및 약정사항 &cr&cr 16-1 계류중인 소송사건
보고기간종료일 현재 당사 가 피고로 제소된 계 류중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 원 고 | 피 고 | 소송가액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 공정위 결정 관련 &cr손해배상 | 유인철 외 8 | 당사 외 6 | 3,138,000 | 기일추정(1심, 감정진행) |
| 강북운수(주) 외 1,573 | 당사 외 5 | 4,722,000 | 기일 추정(1심) | |
| 정만우 외 3 | 당사 외 6 | 1,231,600 | 기일추정(1심, 감정진행) |
&cr 16-2 주요약정사항&cr보고기간종료일 현재 당사가 금융기관 및 거래상대방과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다.
| 약정상대방 | 약정사항 |
|---|---|
| 국민은행 등 | 한도 13,000백만원의 당좌차월 |
| 한도 US$ 2,048백만의 외환거래약정 | |
| 한도 500 억원의 원화차입약정 | |
| KUWAIT PETROLEUM CORPORAT | 230 천톤의 LPG 구매계약 |
| (주)E1, GS칼텍스 및 SK 에너지 | LPG 상품교환약정 |
| SK 케미칼(주) 및 에스케이어드밴스드(주) | LPG 장기공급계약 |
| 고성그린파워(주)(주1) | 석탄장기공급계약 및 1,702억원의 추가적인 출자 약정 |
| 드래곤충전소제사차(주) | LPG충전소 임차계약 |
| 불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주) | LPG충전소 가치변동과 계약기간 원리금에 대한&cr총수익교환약정 |
| SK 에너지(주)(주2) | 총액 465억원의 울산 소재의 대형부두 유조선 &cr계류시설 추가사용 계약 |
| SK 루브리컨츠(주)(주3) | 석유제품 저장위탁계약 |
| (주1) 석탄장기공급계약의 계약기간은 2020년 10월 31일부터 2051년 4월 30일까지입니다. |
| (주2) 상기 약정과 관련하여 장단기 선급비용 388억을 계상하고 있습니다. |
| (주3) 계약기간은 2012년 3월 26일부터 2026년 3월25일까지이며, 기본위탁저장료는 연간 450억 원으로 기준물량 초과시 별도 정산되고 매년 물가인상률을 반영합니다. |
한편, 당사는 KDB산업은행이 보유한 당진에코파워(주)의 지분 15%에 대하여 상업생산개시일로부터 1년이내의 기간 동안 당사에 행사가능한 풋옵션을 부여하였으며, 행사가격은 주식매수 원금 및 증자 납입대금을 합산한 금액입니다. 당사는 동 풋옵션등으로 인해 KDB산업은행이 보유한 지분 15%에 대해 현재의 의결권을 보유하며 KDB산업은행이 풋옵션 행사시 부담하는 금융부채의 현재가치 55,161,962천원을 기타비유동부채에 계상하고 있습니다. &cr&cr 한편, 당진에코파워(주)는 당반기 중 이사회에서 분할을 의결하였습니다. 당사는 분할기일에 당진에코파워(주)의 주식이 분할된 이후 발행되는 음성법인의 지분을 한국동서발전에 매각할 예정이며, 지분 매각시 KDB산업은행이 보유하는 음성법인의 지분에 해당하는 풋옵션 행사가액과 지분 매각 금액간 차액에 대하여 KDB산업은행과 정산하여야 합니다. 또한 분할이후 존속법인인 울산법인 에 대하여는 한국동서발전의 지분을 매입할 예정입니다.&cr
16-3 담보제공자산&cr보고기간종료일 현재 약정상대방에게 담보로 제공된 자산 및 견질어음 및 수표의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공자산 | 제공처 | 제공목적 | 채권최고액 |
|---|---|---|---|
| 토지, 건물 등 | KDB산업은행 | 시설자금차입금 담보 | 240,000,000 |
| 백지어음 13매 | 한국에너지공단 | 석유개발사업자금 담보 | - |
| 백지수표 2매 | 한국석유공사 | 소비대차계약에 의한 제공 | - |
&cr 16-4 제공하거나 제공받은 보증&cr보고기간종료일 현재 당사가 제공하거나 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상대방 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제공받은 보증 | 서울보증보험 | 767,450 | 이행 및 공탁 보증 |
| 제공한 보증 | 한국증권금융 | 9,500,000 | 우리사주취득 관련 대출 연대보증(주1) |
(주1) 연대보증 약정한도는 약150억원이며, 해당 대출잔액의 평가금액은 약 91억원입니다.
한편, 당사는 종속기업 및 관계기업을 위하여 타인에게 지급보증을 제공하였으며, 제공된 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원, 외화단위 : USD) |
| 구 분 | 제공받은회사 | 지급보증제공처 | 보증기간 | 보증금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | SK GAS INTERNATIONAL&cr PTE. Ltd. | Chevron U. S. A. Inc | 2019.01.01~2019.12.31 | USD 42,586,800 | (주1) |
| Saudi Arabian Oil Co.&cr(ARAMCO) | 2019.02.01~2019.12.31 | USD 83,700,000 | |||
| SK Gas Trading LLC | SMBC (NY) | 2019.06.14~2020.06.13 | USD 50,000,000 | (주2) | |
| SC USA | 2019.06.14~2020.06.13 | USD 30,000,000 | |||
| 우리은행 (NY) | 2019.06.14~2020.06.13 | USD 80,000,000 | |||
| MIZUHO 은행 (LA) | 2019.06.14~2020.06.13 | USD 90,000,000 | |||
| 관계기업 | 에스케이어드밴스드(주) | KDB산업은행 등 | 2014.10.17~2021.10.18 | 134,375,000 | (주3) |
| 2014.07.07~2019.07.07 | 200,000,000 | ||||
| 2014.07.07~2021.07.07 | 100,000,000 | ||||
| 원화 합계 | 434,375,000 | ||||
| 외화 합계 | USD 376,286,800 |
| (주1) LPG구매대금에 대한 지급보증입니다. |
| (주2) 은행 신용한도(Credit Line)에 대한 지급보증입니다. |
| (주3) 금융부채에 대한 연대채무입니다. |
&cr 16-5 파생상품계약 &cr(1) 보고기간종료일 현재 당사는 LPG 등의 국제가격 변동에 대한 위험회피를 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, M/T) |
| 거래처 | Buy/Sell | 물량단위 | 계약물량 | 계약금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| ICE | Buy | 배럴 | 803,213 | 188,823,723 | (36,439,620) |
| 톤 | 654,000 | 373,376,438 | (46,585,190) | ||
| ICE | Sell | 배럴 | 4,283,229 | 350,462,798 | 31,463,621 |
| 톤 | 551,000 | 220,868,715 | 32,277,248 | ||
| Nymex | Buy | 배럴 | 470,484 | 187,361,682 | (27,456,889) |
| 톤 | 668,000 | 293,464,832 | (29,713,098) | ||
| Nymex | Sell | 배럴 | 345,242 | 130,398,953 | 16,891,695 |
| 톤 | 618,000 | 351,665,395 | 32,094,046 | ||
| 소 계 | 2,096,422,536 | (27,468,187) | |||
| 조정 : 전기인식손익 | - | (3,601,165) | |||
| 합 계 | 2,096,422,536 | (31,069,352) |
(2) 보고기간종료일 현재 당사는 외화거래에서 발생하는 환율변동에 대한 위험회피 목적으로 파생선도계약을 체결하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계약처 | Buy/Sell | 계약단위 | 계약금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| KEB하나은행 등 | Buy | USD | 530,007,738 | (5,446,788) |
| KEB하나은행 등 | Sell | USD | 166,678,228 | 1,599,975 |
| 합 계 | 696,685,966 | (3,846,813) |
&cr한편, 당사는 당반기 중 상기 2종류 파생상품계약의 평가에 따른 파생상품평가이익 40,257,662천원(전반기: 56,368,043천원)과 파생상품평가손실 75,173,828천원(전반기:21,883,148천원)을 각각 금융수익 및 금융원가로 계상하였습니다. 또한 당사는만기가 1년 이상의 장기선도파생계약의 경우 시간가치를 고려한 금액을 조정손익에 반영하고 있습니다.&cr
(3) 당사는 변동이자부차입금의 이자율변동에 따른 리스크 헷지를 위하여 이자율스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있으며, 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계약처 | 계약기간 | 계약이자율 | 공정가치/평가손익(주1) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지 급 | 수 취 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KDB산업은행 | 2015.6.29 ~2020.3.27 | 2.95% | 3M CD+ 0.80% | 40,464 | 56,307 |
(주1) 평가손익의 경우 법인세효과 반영전 금액입니다.
17. 특수관계자 거 래 &cr &cr 17-1 보고기간종료일 현재 당사의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) |
| 종속기업 | SK Gas International Pte. Ltd., 당진에코파워(주), SK Gas USA Inc., SK Gas Trading LLC(주1) |
| 관계기업 및 공동기업 | 에스케이어드밴스드(주),Global Opportunities Fund, SK Holdco Pte. Ltd., (주)그리드위즈, &cr(주)원일에너지, 고성그린파워(주), 에스케이디앤디(주) 및 그 종속기업(주2)&crSK International Investment Singapore Pte. Ltd.,(주3), VOPAK GAS TERMINAL LLP(주3) |
| 기타 | SK 기업집단 계열회사 등(주4) |
| (주1) SK Gas USA Inc.의 종속기업입니다. |
| (주2) 전기 중 종속기업에서 공동기업투자로 변경되었습니다. |
| (주3) SK Gas International Pte. Ltd.의 관계기업입니다. |
| (주4) 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10 에서 규정한 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하였습니다. |
17-2 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출(주1) | 기타수익 및&cr자산매각 등 (주2) | 매입 | 기타비용 및&cr자본적지출 등(주2) |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) | - | 94,534 | - | 12,385,781 |
| 종속기업 | SK Gas InternationalPte. Ltd. | 41,745,214 | 12,960 | 772,886,027 | 119,104 |
| SK Gas Trading LLC | 23,087,988 | 74,843 | 369,408,352 | 347,841 | |
| 당진에코파워(주) | - | 173,223 | - | - | |
| 관계기업 및&cr공동기업 | 에스케이디앤디(주) (주3) | - | 4,176,043 | - | 26,248 |
| 에스케이어드밴스드(주) | 275,640,445 | 491,912 | - | 136,678 | |
| (주)원일에너지 | 4,077,890 | - | 88,092 | 70,000 | |
| 기타 | SK(주) | - | - | - | 7,901,989 |
| SKC(주) | 11,115,149 | - | - | - | |
| SK루브리컨츠(주) | 23,511,948 | - | - | - | |
| SK에너지(주) | 31,036,516 | 2,497,016 | 85,404,496 | 6,096,882 | |
| SK이노베이션(주) | - | - | - | 1,459,115 | |
| SK종합화학(주) | 41,639,123 | 43,273 | - | - | |
| SK해운(주)(주4) | - | 3,273 | 24,137,652 | - | |
| SK플래닛(주) | - | - | - | 3,792,906 | |
| 에스케이케미칼(주) | 3,550,234 | 209,766 | - | 138,341 | |
| 울산아로마틱스(주) | 12,691,334 | 36,976 | - | - | |
| SK바이오사이언스(주) | - | 443,102 | - | - | |
| SK네트웍스(주) | - | - | 272,824 | 128,820 | |
| 에스케이신텍(주) | - | - | - | 2,711,663 | |
| 기타 | - | - | - | 3,396,271 | |
| 합 계 | 468,095,841 | 8,256,921 | 1,252,197,443 | 38,711,639 |
| (주1) SK에너지(주)등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다. |
| (주2) 배당금 수령 및 지급내역이 포함되어 있습니다. |
| (주3) 전기 중 종속기업에서 공동기업투자로 변경되었습니다. |
| (주4) 2019년 3월 계열회사에서 제외되어 2월까지 거래가 포함되어 있습니다. |
| < 전반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출(주1) | 기타수익 및&cr자산매각 등 (주2) | 매입 | 기타비용 및&cr자본적지출 등(주2) |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) | - | 91,080 | - | 10,628,976 |
| 종속기업 | SK Gas InternationalPte. Ltd. | 151,656,979 | - | 760,483,351 | 67,821 |
| SK Gas Trading LLC | 22,907,671 | - | 331,531,856 | 145,819 | |
| 당진에코파워(주) | - | 139,430 | - | - | |
| 에스케이디앤디(주)(주3) | - | 3,756,990 | - | 114,152 | |
| 지허브(주) | - | 61,526 | - | - | |
| 관계기업 | 에스케이어드밴스드(주) | 260,160,019 | 372,151 | - | 1,032,742 |
| (주)원일에너지 | 3,978,449 | - | - | 79,365 | |
| 모네상스(주) | - | - | - | 4,875 | |
| 기타 | SK(주) | - | - | - | 6,003,529 |
| SKC(주) | 9,013,644 | - | - | 1,409 | |
| SK에너지(주) | 100,487,303 | 1,515,817 | 147,526,565 | 3,992,992 | |
| SK이노베이션(주) | - | - | - | 1,658,208 | |
| SK종합화학(주) | 27,108,160 | 42,441 | - | - | |
| SK해운(주) | 577,460 | 191,166 | 51,334,082 | - | |
| SK플래닛(주) | - | - | - | 2,479,560 | |
| 에스케이케미칼(주) | 2,603,856 | 313,834 | - | 178,313 | |
| 울산아로마틱스(주) | 9,756,243 | 35,959 | - | - | |
| SK건설(주) | - | - | - | 6,387,073 | |
| SK네트웍스(주) | 67,500 | 444 | 72,000 | 53,446 | |
| SK유화(주)(주4) | 1,333,617 | - | - | - | |
| 에스케이신텍(주) | - | - | - | 2,326,803 | |
| 기타 | - | - | - | 2,806,174 | |
| 합 계 | 589,650,901 | 6,520,838 | 1,290,947,854 | 37,961,257 |
| (주1) SK에너지(주) 등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다. |
| (주2) 배당금 수령 및 지급내역이 포함되어 있습니다. |
| (주3) 전기 중 종속기업에서 공동기업투자로 변경되었습니다. |
| (주4) 전기 중 에스케이케미칼(주)에 합병되었으며, 합병되기전까지의 거래내역입니다. |
17-3 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) | - | 17,850 | - | 86,332 |
| 종속기업 | SK Gas InternationalPte. Ltd. | 11,720,369 | 98,705 | 48,186,022 | 59,700 |
| SK Gas Trading LLC | - | 74,843 | 28,386,081 | 80,941 | |
| 당진에코파워(주) | - | 4,112,819 | - | 74,812 | |
| 관계기 업 및&cr공동기업 | 에스케이디앤디(주)(주1) | - | 145,321 | - | 672,095 |
| 에스케이어드밴스드(주) | 153,055,728 | 74,435 | - | 349,313 | |
| (주)원일에너지 | 740,828 | - | - | 12,133 | |
| 기타 | SK(주) | - | - | - | 258,090 |
| SKC(주) | 3,951,904 | - | - | - | |
| SK루브리컨츠(주) | 4,608,511 | - | - | - | |
| SK에너지(주) | 5,747,400 | 39,204,445 | 57,501,947 | 2,792,022 | |
| SK이노베이션(주) | - | - | - | 171,616 | |
| SK종합화학(주) | 15,202,867 | 34,137 | - | - | |
| SK플래닛(주) | - | - | - | 1,279,947 | |
| SK네트웍스(주) | - | - | 13,200 | 141,702 | |
| 에스케이케미칼(주) | 456,444 | 95,999 | - | 10,346 | |
| 울산아로마틱스(주) | 4,184,750 | 40,674 | - | - | |
| SK바이오사이언스(주) | - | - | - | 210,568 | |
| 기타 | - | - | - | 257,319 | |
| 합 계 | 199,668,801 | 43,899,228 | 134,087,250 | 6,456,936 |
(주1) 전기 중 종속기업에서 공동기업투자로 변경되었습니다.
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) | - | 17,331 | - | 86,332 |
| 종속기업 | SK Gas InternationalPte. Ltd. | 15,918,204 | - | 23,821,632 | 767,327 |
| SK Gas Trading LLC | - | 131,449 | 40,684,667 | 96,383 | |
| 당진에코파워(주) | - | 22,087 | - | 74,812 | |
| 관계기 업 및&cr공동기업 | 에스케이어드밴스드(주) | 116,579,081 | 377,488 | - | 326,479 |
| 에스케이디앤디(주)(주1) | - | 161,152 | - | 809,180 | |
| (주)원일에너지 | 795,693 | - | - | 21,008 | |
| SK Holdco Pte. Ltd. | - | 94,067 | - | - | |
| 기타 | SK(주) | - | - | - | 855,679 |
| SKC(주) | 1,464,898 | - | - | 193,778 | |
| SK루브리컨츠(주) | 5,248,591 | - | - | - | |
| SK네트웍스(주) | - | - | 13,200 | 37,654 | |
| SK에너지(주) | 6,180,070 | 40,348,897 | 27,430,197 | 450,465 | |
| SK이노베이션(주) | - | - | - | 163,162 | |
| SK종합화학(주) | 6,302,687 | 69,082 | - | 836 | |
| SK해운(주) | - | 681,882 | 11,101,354 | - | |
| SK플래닛(주) | - | 51,289 | - | 1,318,917 | |
| SK케미칼(주) | 732,426 | 92,277 | - | - | |
| 울산아로마틱스(주) | 1,664,320 | 39,555 | - | 57,414 | |
| SK건설(주) | - | - | - | 90,046 | |
| 기타 | - | 31,987 | - | 563,691 | |
| 합 계 | 154,885,970 | 42,118,543 | 103,051,050 | 5,913,163 |
(주1) 전기 중 종속기업에서 공동기업투자로 변경되었습니다.
&cr17-4 특수관계자와의 주요 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr① 자금거래
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 기초 | 대여 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 당진에코파워(주) | - | 4,000,000 | 4,000,000 |
② 기타거래
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| 출자 | 회수 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | SK GAS USA Inc. | 3,069,818 | - |
| SK Gas America Ltd.(주1) | - | 140,089 |
(주1) 전반기 중 청산이 완료되었습니다.
&cr17-5 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 1,581,548 | 1,354,230 |
| 퇴직급여 | 386,870 | 292,580 |
| 주식보상비 | 135,957 | 35,400 |
| 합 계 | 2,104,375 | 1,682,210 |
&cr17-6 당사는 특수관계가 있는 종속기업 및 관계기업을 위하여 타인에게 지급보증을 제공하고 있습니다.(주석 16-4 참조)&cr&cr
18. 자본 &cr
18-1 자본금&cr보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 단위 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 수권주식수 | 주 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 1주의 금액 | 원 | 5,000 | 5,000 |
| 발행주식수(주1) | 주 | 9,141,781 | 9,054,167 |
| 보통주자본금 | 천원 | 45,708,905 | 45,270,835 |
( 주1) 주식배당으로 인한 증가분이 포함되었습니다. (주석 18-6 참조)
18-2 자본잉여금&cr보고기간종료일 현재 자본잉여금에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 30,356,778 | 30,356,778 |
| 재평가적립금 | 120,748,809 | 120,748,809 |
| 자기주식처분이익 | 40,634,032 | 40,634,032 |
| 기타자본잉여금(주1) | 61,424,574 | 61,424,574 |
| 합 계 | 253,164,193 | 253,164,193 |
( 주1) 지허브(주)와의 합병으로 인한 합병차익 61,222,309천원이 포함되어 있습니다.
&cr18-3 기타자본&cr보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식(주1) | (8,533,594) | (8,284,747) |
| 주식선택권 | 239,207 | 103,250 |
| 합 계 | (8,294,387) | (8,181,497) |
(주1) 당사는 자기주식의 가격안정을 위하여 당사 주식을 시가로 취득하였으며, 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식은 295,394주입니다.
18-4 기타포괄손익누계액&cr보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 | (6,620,078) | 120,283,880 |
| 현금흐름위험회피-이자율스왑 평가손익 | 52,832 | 40,822 |
| 현금흐름위험회피-리스부채 평가손익 | (7,383,408) | - |
| 합 계 | (13,950,654) | 120,324,702 |
18-5 이익잉여금&cr보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이익준비금 | 22,635,418 | 22,418,490 | 법정(주1) |
| 기업합리화적립금 | 83,060 | 83,060 | 임의 |
| 재무구조개선적립금 | 1,089,204 | 1,089,204 | 임의(주2) |
| 미처분이익잉여금 | 1,172,311,825 | 1,056,261,505 | |
| 합 계 | 1,196,119,507 | 1,079,852,259 |
| (주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익 배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 결손보전과 자본전입 에만 사용될 수 있습니다. |
| (주2) 당사는 '유가증권의발행및공시등에관한규정'에 따라 자기자본비율이 100분의 30에 달할때 까지 동 규정에서 정하는 방법에 의한 금액 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였으나, 2007년 12월 중에 동 규정이 개정되어 적립의무가 폐지됨에 따라 재무구조개선 적립금의 추 가 적립의무는 없습니다. |
18-6 배당금 &cr2019년 3월 27일 및 2018년 3월 26일 개최된 주주총회에서 승인된 당사의 배당금은각각 26,722,510천원 (현금배당: 보통주 주당 3,000원, 주식배당: 보통주 주당 0.01주) 및 22,994,559천원(현금배당: 보통주 주당 2,600원, 주식배당: 보통주 주당 0.01주) 입니다.
19. 주식기준보상&cr&cr19-1 주식선택권&cr당사는 주주총회의 특별결의에 의거 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며,주요사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1-1차 | 1-2차 | 1-3차 | 1-4차 | 1-5차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 권리부여일 | 2018년 3월 26일 | 2018년 3월 26일 | 2019년 3월 5일 | 2019년 3월 5일 | 2019년 3월 27일 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식보통주식 | ||||
| 부여방법 | 권리행사시, 이사회 결의로 다음 중 하나의 방법을 회사에서 선택&cr① 신주 발행&cr② 자기주식 양도&cr③ 행사가액이 행사시의 주식 실질가액보다 낮을 경우에는 차액 또는 차액 상당 자기주식을 교부 | ||||
| 부여주식수 | 15,000주 | 15,000주 | 20,000주 | 20,000주 | 10,000주 |
| 행사가격 | 95,290원 | 102,910원 | 81,270원 | 87,770원 | 90,490원 |
| 행사가능기간 | 2020.3.27~&cr2025.3.26 | 2021.3.27~&cr2025.3.26 | 2021.3.6~&cr2026.3.5 | 2022.3.6~&cr2026.3.5 | 2021.3.28~&cr2026.3.27 |
| 가득조건 | 부여일 이후 &cr2년이상 재직 | 부여일 이후 &cr3년이상 재직 | 부여일 이후 &cr2년이상 재직 | 부여일 이후 &cr3년이상 재직 | 부여일 이후 &cr2년이상 재직 |
&cr한편, 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1-1차 | 1-2차 | 1-3차 | 1-4차 | 1-5차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무위험수익율 | 2.58% | 2.58% | 2.02% | 2.02% | 1.89% |
| 권리부여일의 주가(전일 종가) | 92,500원 | 92,500원 | 82,700원 | 82,700원 | 91,900원 |
| 주가변동성 | 15.90% | 15.90% | 16.25% | 16.25% | 17.10% |
| 할인율 | 3.52% | 3.52% | 3.01% | 3.01% | 2.88% |
| 행사가격 | 95,290원 | 102,910원 | 81,270원 | 87,770원 | 90,490원 |
| 주당공정가치 | 11,759원 | 9,347원 | 10,713원 | 8,432원 | 13,084원 |
&cr19-2 주식보상비용&cr당사는 상기 주식선택권의 부여로 인하여 당반기 중 인식한 총보상원가는 135,957천원이며, 잔여보상원가는 591,108천원입니다
20. 고객과의 계약에서 생기는 수익 &cr
20-1 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 재화 또는 용역의 유형: | ||
| LPG매출 | 2,004,875,012 | 2,193,263,074 |
| 기타매출 | 33,498,746 | 10,664,490 |
| 운송용역 | 31,555,921 | 32,945,434 |
| 합 계 | 2,069,929,679 | 2,236,872,998 |
| 지리적 시장: | ||
| 국내 | 1,431,556,238 | 1,449,372,356 |
| 해외 | 638,373,441 | 787,500,642 |
| 합 계 | 2,069,929,679 | 2,236,872,998 |
| 재화나 용역의 이전 시기: | ||
| 한 시점에 이전하는 재화 | 2,038,373,75 8 | 2,203,927,564 |
| 기간에 걸쳐 이전하는 용역 | 31,555,92 1 | 32,945,434 |
| 합 계 | 2,069,929,679 | 2,236,872,998 |
20-2 영업부문 등&cr당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 기업 전체를 단일보고 부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익,자산/부채 총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.&cr&cr 20-3 보고기간종료일 현재 당사의 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객은 1개사 이며, 당반기 중 주요 고객으로부터 발생한 매 출액은 275,640,445천원 입니 다. &cr
- 영업비용 &cr &cr21-1 비용의 성격별 분류&cr당반기와 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (36,674,947) | (68,645,986) | 49,190,643 | 52,418,102 |
| 상품의 매입 등 | 999,628,306 | 1,943,262,238 | 962,623,254 | 2,030,831,573 |
| 급여와 임금 | 10,253,429 | 19,828,736 | 10,369,749 | 19,596,002 |
| 퇴직급여 | 1,069,322 | 2,137,847 | 965,489 | 1,930,638 |
| 수송저유비 | 5,953,331 | 13,925,109 | 5,978,771 | 13,987,819 |
| 임차료와수수료 | 7,722,523 | 14,924,074 | 12,017,145 | 23,603,785 |
| 조세공과금 | 3,083,400 | 6,185,156 | 4,350,780 | 6,889,648 |
| 감가상각비 | 24,949,715 | 47,181,902 | 7,165,951 | 13,809,787 |
| 무형자산상각비 | 237,991 | 475,982 | 237,991 | 475,982 |
| 기타 | 18,374,324 | 30,873,321 | 13,314,656 | 24,350,869 |
| 합 계 | 1,034,597,394 | 2,010,148,379 | 1,066,214,429 | 2,187,894,205 |
21-2 판매비와관리비 &cr당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여와 임금 | 9,622,304 | 18,315,773 | 10,369,749 | 19,596,002 |
| 퇴직급여 | 1,018,751 | 2,036,705 | 965,489 | 1,930,638 |
| 복리후생비 | 3,777,308 | 5,858,929 | 1,993,712 | 3,793,306 |
| 교육훈련비 | 726,420 | 1,307,557 | 364,953 | 699,557 |
| 접대비 | 484,324 | 834,300 | 426,040 | 742,044 |
| 여비교통비 | 829,345 | 1,518,881 | 1,038,632 | 2,048,592 |
| 동력비 | 1,571,573 | 3,311,565 | 1,461,413 | 3,237,975 |
| 소모품비 | 421,323 | 505,716 | 159,133 | 340,824 |
| 수선비 | 1,289,712 | 1,808,872 | 1,949,107 | 2,565,236 |
| 사무용품 및 기타관리비 | 1,125,933 | 2,136,838 | 934,234 | 1,929,349 |
| 기술용역비 | 3,365,136 | 6,404,505 | 2,990,426 | 5,098,373 |
| 수송저유비 | 1,205,639 | 3,404,603 | 1,373,359 | 4,055,154 |
| 통신비 | 83,305 | 155,024 | 46,800 | 101,906 |
| 광고비 | 3,214,451 | 4,281,269 | 1,534,035 | 3,086,047 |
| 임차료와 수수료 | 6,984,452 | 13,030,644 | 6,725,649 | 13,187,697 |
| 조세공과금 | 2,724,738 | 5,647,346 | 4,350,780 | 6,889,648 |
| 보험료 | 285,189 | 558,521 | 289,713 | 573,453 |
| 감가상각비 | 7,615,149 | 14,463,617 | 6,056,401 | 11,617,563 |
| 무형자산상각비 | 237,991 | 475,982 | 237,991 | 475,982 |
| 대손상각비(환입) | 44,200 | 326,166 | (37,430) | (69,050) |
| 주식보상비용 | 90,447 | 135,957 | 33,556 | 35,400 |
| 잡비 | 91,975 | 73,636 | 130,332 | 167,857 |
| 합 계 | 46,809,665 | 86,592,406 | 43,394,074 | 82,103,553 |
22. 영 업외손익&cr
22-1 금융손익 &cr 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 금융수익: | ||
| 이자수익 | 1,794,232 | 1,314,573 |
| 배당금수익 | 4,101,953 | 3,628,570 |
| 파생상품평가이익 | 40,257,662 | 56,368,043 |
| 파생상품거래이익 | 64,882,910 | 22,557,924 |
| 외화환산이익 | 9,537,164 | 7,414,091 |
| 외환차익 | 21,674,521 | 19,991,057 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 290,078 | 350,946 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산거래이익 | 1,324,063 | 1,847,913 |
| 금융보증부채환입 | 5 | 5,030 |
| 합 계 | 143,862,588 | 113,478,147 |
| 금융원가: | ||
| 이자비용 | 22,934,426 | 13,930,521 |
| 매출채권처분손실 | - | 25,136 |
| 파생상품거래손실 | 26,120,735 | 26,188,776 |
| 파생상품평가손실 | 75,173,828 | 21,883,148 |
| 외화환산손실 | 11,082,321 | 30,395,912 |
| 외환차손 | 39,204,319 | 28,385,036 |
| 금융보증부채전입 | 593,922 | 4,331 |
| 합 계 | 175,109,551 | 120,812,860 |
22 -2 기타영업외손익 &cr 당반기 및 전반기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기타영업외수익: | ||
| 임대료 | 3,015,424 | 3,088,891 |
| 유형자산처분이익 | 9,039,021 | 2,107 |
| 무형자산처분이익 | - | 17,656 |
| 기타의대손상각비환입 | - | 16,078 |
| 잡이익 | 3,827,621 | 1,761,227 |
| 합 계 | 15,882,066 | 4,885,959 |
| 기타영엉외비용: | ||
| 기부금 | 1,039,751 | 47,150 |
| 유형자산처분손실 | 102,775 | 392,405 |
| 무형자산처분손실 | 12,869 | - |
| 종속기업투자주식처분손실 | - | 321,455 |
| 투자자산처분손실 | 8 | - |
| 잡손실 | 1,357,038 | 1,348,684 |
| 합 계 | 2,512,441 | 2,109,694 |
&cr23. 법인세 &cr
당반기 및 전반기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 48,786,939 | 7,842,582 |
| 이연법인세자산 및 부채의 변동 | (46,872,321) | 20,347,572 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 7,568,536 | (18,454,888) |
| 법인세비용 | 9,483,154 | 9,735,266 |
24. 현금흐름표 &cr&cr24-1 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.&cr&cr24-2 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 장기대여금의 유동성대체 | 31,223,987 | 20,979,991 |
| 유형자산취득 미지급금 변동 | 1,045,079 | 2,539,587 |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 7,060,362 | 21,308,123 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 | 15,066,999 | - |
| 사채의 유동성 대체 | 249,848,445 | - |
| 장기차입금의 유동성대체 | 5,714,280 | - |
| 리스 기준서 개정효과 | 549,589,071 | - |
24-3 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동&cr현금흐름 | 유동성대체 | 회계정책의 &cr변경 | 기타 (주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미지급비용 | 12,526,565 | (17,188,642) | - | - | 8,852,213 | 4,190,136 |
| 미지급배당금 | - | (26,284,440) | - | - | 26,284,440 | - |
| 단기차입금 | 682,939,190 | (183,620,177) | - | - | (6,381,416) | 492,937,597 |
| 유동성장기부채 | 122,809,061 | (11,428,560) | 155,577,950 | - | 32,834 | 266,991,285 |
| 유동성리스부채 | - | (39,446,105) | 112,823,539 | - | - | 73,377,434 |
| 장기이자부차입금 | 11,700,993 | - | (5,714,280) | - | - | 5,986,713 |
| 사채 | 349,276,661 | - | (149,863,670) | - | 161,133 | 199,574,124 |
| 리스부채 | - | - | (112,823,539) | 549,589,071 | 40,048,868 | 476,814,400 |
| 자기주식 | (8,284,747) | (248,847) | - | - | - | (8,533,594) |
| 합 계 | 1,170,967,723 | (278,216,771) | - | 549,589,071 | 68,998,072 | 1,511,338,095 |
(주1) 이자부차입금 등의 미지급이자 발생과 미지급배당금발생, 외화평가손익 및 리스부채의 변동 등이 포함되어 있습니다.
| <전반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 기타 (주1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 미지급비용 | 3,902,816 | (14,548,670) | 18,991,768 | 8,345,914 |
| 미지급배당금 | - | (22,560,704) | 22,560,704 | - |
| 단기차입금 | 685,025,611 | (58,674,019) | 25,677,729 | 652,029,321 |
| 유동성장기부채 | 2,334,150 | (2,334,150) | - | - |
| 장기이자부차입금 | 5,986,713 | - | - | 5,986,713 |
| 사채 | 348,958,727 | - | 157,276 | 349,116,003 |
| 자기주식 | (8,054,797) | (229,950) | - | (8,284,747) |
| 합 계 | 1,038,153,220 | (98,347,493) | 67,387,477 | 1,007,193,204 |
(주1) 이자부차입금 등의 미지급이자 발생, 미지급배당금발생 및 외화평가손익 등이 포함되어 있습니다.
&cr
25. 공정가치
&cr25-1 공정가치 서열체계&cr당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr&crㆍ수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 &crㆍ수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 &crㆍ수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr (관측가능하지 않은 투입변수)
25-2 금융상품의 수준별 공정가치&cr보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 6,770 | 17,296,671 | - | 17,303,441 |
| 단기금융상품 | - | 61,290,078 | - | 61,290,078 |
| 매출채권및기타채권 | - | 73,197,977 | 670,647,638 | 743,845,615 |
| 단기대여금 | - | - | 86,264,558 | 86,264,558 |
| 기타유동자산 | - | 51,601,275 | - | 51,601,275 |
| 장기금융상품 | - | 17,000 | - | 17,000 |
| 장기투자자산 | 7,859,996 | - | 4,886,723 | 12,746,719 |
| 장기대여금 | - | - | 19,008,745 | 19,008,745 |
| 기타비유동자산 | - | 10,678,300 | 34,697,753 | 45,376,053 |
| 합 계 | 7,866,766 | 214,081,301 | 815,505,417 | 1,037,453,484 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | 109,580,585 | 320,960,581 | 430,541,166 |
| 단기이자부차입금 | - | 492,937,597 | - | 492,937,597 |
| 유동성장기부채 | - | 266,991,285 | - | 266,991,285 |
| 기타유동부채 | - | - | 593,922 | 593,922 |
| 사채 | - | 199,574,124 | - | 199,574,124 |
| 장기이자부차입금 | - | 5,986,713 | - | 5,986,713 |
| 리스부채 | - | - | 550,191,834 | 550,191,834 |
| 기타비유동부채 | - | 5,651,156 | 58,482,900 | 64,134,056 |
| 합 계 | - | 1,080,721,460 | 930,229,237 | 2,010,950,697 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 5,604 | 34,815,307 | - | 34,820,911 |
| 단기금융상품 | - | 65,353,422 | - | 65,353,422 |
| 매출채권및기타채권 | - | 117,144,550 | 655,886,272 | 773,030,822 |
| 단기대여금 | - | - | 50,850,571 | 50,850,571 |
| 기타유동자산 | - | 10,937,152 | - | 10,937,152 |
| 장기금융상품 | - | 17,000 | - | 17,000 |
| 장기투자자산 | 202,752,402 | - | 4,886,723 | 207,639,125 |
| 장기대여금 | - | - | 54,963,998 | 54,963,998 |
| 기타비유동자산 | - | 33,437,606 | 31,095,767 | 64,533,373 |
| 합 계 | 202,758,006 | 261,705,037 | 797,683,331 | 1,262,146,374 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | 116,881,134 | 228,051,364 | 344,932,498 |
| 단기이자부차입금 | - | 682,939,190 | - | 682,939,190 |
| 유동성장기부채 | - | 122,809,061 | - | 122,809,061 |
| 기타유동부채 | - | - | 5 | 5 |
| 사채 | - | 349,276,661 | - | 349,276,661 |
| 장기이자부차입금 | - | 11,700,993 | - | 11,700,993 |
| 기타비유동부채 | - | 41,086,579 | 57,639,507 | 98,726,086 |
| 합 계 | - | 1,324,693,618 | 285,690,876 | 1,610,384,494 |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 &cr &cr(1) 재무제표 재작성 &cr- 해당사항 없음 &cr
(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
&cr(가) SK네트웍스의 LPG 사업부문 영업양수 &cr- 당사는 2017년 3월 31일자로 SK네트웍스의 LPG 사업부문을 영업 양수하였습니다. &cr- 회계처리 요약은 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 금액 |
| 이전대가 | 4,118 |
| - 현금 및 현금성자산 | 4,118 |
| 취득한 자산의 계상액(a+b+c) | 4,118 |
| - 순채권 등(a) | 1,310 |
| - 유형자산(b) | 68 |
| - 무형자산(c) | 2,740 |
- 영업양수에 의해 지급된 비용은 순채권 정산(약20억원)이 제외되어 실제 발생한 비용은 41억원입니다.&cr - 2017년 3월 2일자 공시한 '특수관계인으로부터 영업양수' 내용을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr(나) 지허브(주) 흡수합병 결정 &cr- 당사는 경영 효율성을 제고하고, 경쟁력을 강화하고자 연결주요종속회사인 지허브(주)를 흡수 합병하였습니다. (존속회사 : SK가스(주), 소멸회사 : 지허브(주))&cr- 2018년 10월 19일 이사회 의결을 통해 연결대상 종속회사인 지허브(주)와 소규모합병 추진을 승인했으며, 12월 21일(합병기일)자로 합병을 진행하였습니다.&cr- 당사는 지분 100%를 소유하고 있었으므로 당사의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. &cr- 2018년 10월 19일 공시(11월 2일 정정)한 '주요사항보고서(회사합병결정)' 및 2018년 12월 24일 공시한 '합병등종료보고서(합병)' 내용을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr- 우발채무 등에 관한 사항은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - &cr 2. 우발채무 등"을 참조하십시오.&cr&cr(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 &cr- 해당사항 없음&cr
나. 대손충당금 설정현황 (연결재무제표 기준) &cr&cr (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
| 제35기&cr반기 | 매출채권 | 661,688 | 307 | 0.0% |
| 단기대여금 | 82,265 | - | - | |
| 장기대여금 | 21,309 | 2,300 | 10.8% | |
| 미수금 | 219,416 | - | - | |
| 미수이자 | 16 | - | - | |
| 합 계 | 984,694 | 2,607 | - | |
| 제34기 | 매출채권 | 679,718 | - | - |
| 단기대여금 | 50,851 | - | - | |
| 장기대여금 | 57,169 | 2,205 | 3.9% | |
| 미수금 | 332,024 | - | - | |
| 미수이자 | 253 | - | - | |
| 합 계 | 1,120,015 | 2,205 | - | |
| 제33기 | 매출채권 | 734,450 | 15 | 0.0% |
| 단기대여금 | 52,022 | - | - | |
| 장기대여금 | 71,966 | 2,113 | 2.9% | |
| 미수금 | 120,503 | - | - | |
| 미수이자 | 1,181 | - | - | |
| 합 계 | 980,122 | 2,128 | - |
주1) 연간 누적 기준 금액입니다.&cr주2) 채권총액 중 미수금은 미수금과 파생상품금융자산의 합계이며, 미수이자는 금융권에 대한 미수이자를 제외한 금액임&cr주3) 제34기(전기), 제33기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다&cr &cr(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 제35기 반기 | 제34기 | 제33기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 2,205 | 2,128 | 2,398 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 76 | 77 | (270) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | 76 | 77 | (270) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 326 | - | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 2,607 | 2,205 | 2,128 |
&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 &cr&cr(가) 대손충당금 설정방침 &cr- 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정&cr&cr(나) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 &cr- 대손경험률: 과거 5개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정&cr- 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정&cr
(다) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리&cr- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우&cr- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr- 담보설정 부실채권, 보험 Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우&cr- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우
&cr (4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (기준일 : 2019년 6월 30일) | (단위: 백만원, %) |
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 |
1년 초과 3년 이하 |
3년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 473,433 | - | - | - | 473,433 |
| 특수관계자 | 187,948 | - | - | - | 187,948 | |
| 계 | 661,381 | - | - | - | 661,381 | |
| 구성비율 | 100.00% | - | - | - | 100.00% |
주1) 매출채권, 장기매출채권 및 기타채권이 포함되었습니다.&cr &cr
다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (연결재무제표 기준)&cr
1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제35기 반기 | 제34기 | 제33기 |
| 가스사업부 | 1. 제품/상품 | 71,534 | 80,088 | 53,270 |
| 2. 반제품/제공품 | 0 | - | - | |
| 3. 원재료 | 0 | - | - | |
| 4. 미착품 | 277,496 | 221,288 | 173,129 | |
| 5. 기타 | 4,767 | 4,349 | 3,835 | |
| 소계 | 353,797 | 305,725 | 230,234 | |
| 기타 | 1. 제품/상품 | - | - | 511 |
| 2. 반제품/제공품 | - | - | - | |
| 3. 원재료 | - | - | - | |
| 4. 미착품 | - | - | 460 | |
| 5. 기타 | - | - | 317,207 | |
| 소계 | - | - | 318,177 | |
| 총계 | 1. 제품/상품 | 71,534 | 80,088 | 53,781 |
| 2. 반제품/제공품 | - | - | - | |
| 3. 원재료 | - | - | - | |
| 4. 미착품 | 277,496 | 221,288 | 173,589 | |
| 5. 기타 | 4,767 | 4,349 | 321,042 | |
| 소계 | 353,797 | 305,725 | 548,411 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 8.7% | 8.1% | 12.6% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 14.51 | 15.36 | 12.80 |
주1) 반기말/연간 누적 기준 금액입니다.&cr 주2) 보고기간말 현재 담 보로 제공한 재고자산은 없습니다.&cr&cr(2) 재고자산의 실사내역 등 &cr&cr① 2018년말 재고실사일자 : 2019년 01월 03일&cr - 실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산 차이의 확인요령 : 2019년 1월 1일 ~&cr 2019년 1월 3일의 입출하내역을 반영하여 '19년 1월 3일 현재의 재고에서 역산&cr 하여 계산&cr&cr② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부&cr - 한영회계법인 회계사 2명 참여 및 입회&cr&cr③ 실사 내역 &cr - 실사 장소 : 울산기지, 평택기지&cr - 실사 대상 : LPG 재고자산 및 저장품 등 &cr&cr④ 장기체화재고 등 현황&cr - 당사는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 &cr 있으며, 2019년 반기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 아래와 같습니다.
| (기준일 : 2019년 6월 30일) | (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가손실누계 | 당반기말잔액 | 비고 |
| 가스사업 | 1. 제품/상품 | 71,534 | 71,534 | - | 71,534 | - |
| 2. 반제품/제공품 | - | - | - | - | - | |
| 3. 원재료 | - | - | - | - | ||
| 4. 미착품 | 277,496 | 277,496 | - | 277,496 | - | |
| 5. 기타 | 4,767 | 4,767 | - | 4,767 | - | |
| 합계 | 353,797 | 353,797 | - | 353,797 | - | |
| 기타 | 1. 제품/상품 | - | - | - | - | - |
| 2. 반제품/제공품 | - | - | - | - | - | |
| 3. 원재료 | - | - | - | - | - | |
| 4. 미착품 | - | - | - | - | - | |
| 5. 기타 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - |
주1) 연결기준입니다. &cr
라. 진행률 적용 수주계약 현황 (연결재무제표 기준) &cr- 해당사항 없음 &cr&cr 마. 공정가치평가 내역 &cr
금융상품은 거래당사자 어느 한쪽에게는 금융자산이 생기게 하고 거래상대방에게 금융부채나 지분상품이 생기게 하는 모든 계약입니다.&cr
(1) 금융자산
ㆍ최초 인식과 측정
금융자산은 최초 인식 시점에 후속적으로 상각후원가로 측정되는 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 그리고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됩니다.
&cr최초 인식 시점에 금융자산의 분류는 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 금융자산을 관리하기 위한 연결기업의 사업모형에 따라 달라집니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권을 제외하고는, 연결기업은 금융자산을 최초에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우가 아니라면 거래원가를 가감합니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하지 않은 매출채권은 기업회계기준서 제1115호에 따라 결정된 거래원가로 측정합니다.
금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하기 위해서는 현금흐름이 원리금만으로 구성(SPPI)되어야 합니다. 이 평가는 SPPI 테스트라고 하며, 개별 상품 수준에서 수행됩니다.
금융자산의 관리를 위한 연결기업의 사업모형은 현금흐름을 발생시키기 위해 금융자산을 관리하는 방법과 관련됩니다. 사업모형은 현금흐름의 원천이 금융자산의 계약상현금흐름의 수취인지, 매도인지 또는 둘 다 인지를 결정합니다.
시장의 합의나 규제에 의해 설정된 기간 프레임 내에서 금융자산을 이전하는 것이 요구되는 금융자산의 매입 또는 매도(정형화된 거래)는 거래일에 인식됩니다. 즉, 연결시업이 금융자산을 매입하거나 매도하기로 약정한 날을 의미합니다.
ㆍ후속 측정
후속 측정을 위해 금융자산은 아래 네 가지의 범주로 분류됩니다.
·상각후원가 측정 금융자산 (채무상품)
·누적 손익을 당기손익으로 재순환하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(채 무상품)
·제거시 누적 손익을 당기손익으로 재순환하지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품)
·당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr
ㆍ상각후원가 측정 금융자산 (채무상품)
이 범주는 연결기업과 가장 관련이 높습니다. 연결기업은 아래 조건을 모두 만족하는경우에 금융자산을 상각후원가로 측정합니다.&cr
·계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자 산을 보유하고,
·금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다.
상각후원가 측정 금융자산은 후속적으로 유효이자율(EIR)법을 사용하여 측정되며, 손상을 인식합니다. 자산의 제거, 변경 또는 손상에서 발생하는 이익과 손실은 당기손익으로 인식됩니다.
ㆍ기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품)
연결기업은 아래의 조건을 모두 충족하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 측정합니다.
·계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모 형 하에서 금융자산을 보유하고,
·금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐 름이 발생한다.
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에서, 이자수익, 외화환산손익, 그리고 손상 또는 환입은 상각후원가 측정 금융자산과 동일한 방법으로 계산되어 당기손익으로 인식됩니다. 나머지 공정가치 변동부분은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 금융자산의제거 시, 기타포괄손익으로 인식한 공정가치 누적 변동분은 당기손익으로 재순환됩니다.
&cr연결기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 비유동자산으로 분류되는 채무상품에 포함됩니다.
ㆍ기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품)
최초 인식 시점에, 연결기업은 기업회계기준서 제1032호 '금융상품 표시'에서의 지분의 정의를 충족하고 투자 목적으로 보유하고 있지 않은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정하도록 하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다.
이러한 금융자산에서 발생하는 손익은 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 배당은 연결기업이 금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우를 제외하고는, 받을 권리가 확정되었을 때 손익계산서에 기타수익으로 인식되며, 기타포괄손익으로 처리됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 손상을 인식하지 않습니다.
연결기업은 비상장지분상품에 대해서도 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다.&cr
ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산은 단기매매항목, 최초 인식 시에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융자산 또는 공정가치로 측정하도록 요구되는 금융자산을 포함합니다. 단기간 내에 매도하거나 재구매할 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매항목으로 분류됩니다. 분리된 내재파생상품을 포함한 파생상품은 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되지 않은 금융자산은 사업모형에 관계없이 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류 및 측정됩니다. 상기 문단에서 서술된 것과 같이 채무상품이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됨에도 불구하고 회계 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있다면 채무상품을 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정할 수 있습니다.
당기손익-공정가치 측정 금융자산은 재무상태표에 공정가치로 표시되며, 공정가치의 순변동은 손익계산서에서 당기손익으로 인식됩니다.
이 범주는 파생상품과 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 처리하는 취소불가능한 선택을 하지않은 상장 지분 상품을 포함합니다. 상장 지분 상품에 대한 배당은 권리가 확정된 시점에 당기손익으로 인식합니다.&cr
복합계약에 내재된 파생상품은 경제적인 특성과 위험이 주계약에 밀접하게 관련되지않고, 내재파생상품과 동일한 조건인 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하며, 복합계약이 당기손익-공정가치로 측정되지 않는다면 주계약으로부터 분리하여 별도의파생상품으로 회계처리합니다. 내재파생상품은 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름을 유의적으로 변경시키는 계약 조건의 변경이 있거나 당기손익-공정가치 측정 범주에 해당하지 않게 되는 경우에만 재평가가발생합니다.
주계약이 금융자산인 복합계약에서 내재파생상품은 분리하여 회계처리하지 않습니다. 주계약인 금융자산과 내재파생상품은 상품 전체를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.
ㆍ제거
금융자산 (또는, 금융자산의 일부 또는 비슷한 금융자산의 집합의 일부)는 다음과 같은 상황에서 우선적으로 제거됩니다.
·금융자산의 현금흐름을 수취할 권리가 소멸되거나
·연결기업이 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 양도하거나 양도(pass-throug h)계약에 따라 수취한 현금흐름 전체를 중요한 지체 없이 제3자에게 지급할 의무 가 있다. 이 경우에 연결기업은 금융자산의 보유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 금융자산의 보유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 보유하 지도 않으나 자산에 대한 통제를 이전한다.
연결기업이 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 이전하거나 양도(pass-through) 계약을 체결할 때, 자산을 소유함에 따른 위험과 보상을 유지하는지를 평가합니다. 연결기업은 금융자산의 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 이전하지도 않았다면, 해당 금융자산에 지속적으로 관여하는 정도까지 그 금융자산을 계속 인식합니다. 이 경우에, 연결기업은 관련된 부채를 인식합니다. 양도된 자산과 관련된 부채는 연결기업이 보유한 권리와 의무를 반영하여 측정합니다.&cr
보증을 제공하는 형태인 지속적 관여는, 양도된 자산의 장부금액과 수취한 대가 중 상환을 요구받을 수 있는 최대 금액 중 낮은 금액으로 측정됩니다.
(2) 금융자산의 손상&cr
금융자산의 손상과 관련된 자세한 공시 사항은 아래 주석에 제공됩니다.
·유의적인 가정에 대한 공시
·기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품
·계약 자산을 포함한 매출채권
&cr매출채권및기타채권과 계약자산에 대하여, 연결기업은 기대신용손실 계산에 간편법을 적용할 수 있습니다. 따라서, 연결기업은 신용위험의 변동을 추적하지 않는 대신에, 각 결산일에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. 연결기업은 특정 채무자에 대한 미래전망정보와 경제적 환경을 반영하여 조정된 과거 신용손실 경험에 근거하여 충당금 설정률표를 설정합니다.&cr
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에 대하여, 연결기업은 낮은 신용위험 간편법을 적용합니다. 매 결산일에, 연결기업은 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 사용하여 채무상품이 낮은 신용위험을 가지고 있습니다고 고려되는지를 평가합니다. 이러한 평가를 위해서, 연결기업은 채무상품의 내부 신용등급을 재평가합니다. 또한, 연결기업은 계약상의 지급이 30일을 초과하였을 때 신용위험의 유의적인 증가가 있는지를 고려합니다.
연결기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품이 최상위 투자등급에 해당하는 상장 채권만으로 구성되어 있다면 낮은 신용 위험 투자자산으로 평가됩니다. 연결기업의 정책은 이러한 상품을 12개월 기대신용손실로 측정하는 것입니다. 그러나, 최초 인식 이후에 신용위험의 유의적인 증가가 있다면 손실충당금은 전체기간 기대신용손실에 근거하여 산출됩니다. 연결기업은 채무상품의 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 결정하고 기대신용손실을 측정하기 위해 신용평가기관의 등급을 사용합니다.&cr
연결기업은 일반적으로 계약상 지급이 90일을 초과하여 연체되는 경우에 채무불이행이 발생한 것으로 봅니다. 그러나, 특정 상황에서, 연결기업은 내부 또는 외부 정보가 연결기업에 의한 모든 신용보강을 고려하기 전에는 연결기업이 계약상의 원금 전체를 수취하지 못할 것을 나타내는 경우에 금융자산에 채무불이행 사건이 발생했다고 볼 수 있습니다. 금융자산은 계약상 현금흐름을 회수하는 데에 합리적인 기대가 없을 때 제거됩니다.
(3) 금융부채
ㆍ최초 인식과 측정
금융부채는 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 대출과 차입, 미지급금 또는 효과적인 위험회피 수단으로 지정된 파생상품으로 적절하게 분류됩니다.
모든 금융부채는 최초에 공정가치로 인식되고, 대여금, 차입금 및 미지급금의 경우에는 직접 관련된 거래원가를 차감합니다.
연결기업의 금융부채는 매입채무및기타채무와 당좌차월을 포함한 대여 및 차입과 파생상품부채를 포함합니다.
ㆍ후속 측정
금융부채의 측정은 아래에서 언급된 분류에 따릅니다.
당기손익-공정가치 측정 금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매금융부채와 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융부채를 포함합니다.
금융부채가 단기간 내에 재매입되는 경우에는 단기매매항목으로 분류됩니다. 이 범주는 또한 기업회계기준서 제1109호에서 정의된 위험회피관계에 있는 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품을 포함합니다. 또한 분리된 내재파생상품은 위험회피에 효과적인 수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다.&cr
단기매매항목인 금융부채에서 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.
당기손익-공정가치 항목으로 지정된 금융부채는 기업회계기준서 제1109호의 기준을 충족하는 경우에 최초 인식 시점에만 지정됩니다. 연결기업은 어떤 금융부채도 당기손익-공정가치 항목으로 지정하지 않았습니다.&cr
ㆍ대여금 및 차입금
이 범주는 연결기업과 관련이 높습니다. 최초 인식 이후에, 이자부 대여금과 차입금은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 부채가 제거되거나 유효이자율 상각 절차에 따라 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.
상각후원가는 유효이자율의 필수적인 부분인 수수료나 원가에 대한 할인이나 할증액을 고려하여 계산됩니다.
이 범주는 일반적으로 이자부 대여나 차입에 적용합니다. 더 자세한 정보는 주석 3에언급되어 있습니다.
ㆍ제거
금융부채는 지급 의무의 이행, 취소, 또는 만료된 경우에 제거됩니다. 기존 금융부채가 대여자는 동일하지만 조건이 실질적으로 다른 금융부채에 의해 교환되거나, 기존 부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에, 이러한 교환이나 변경은 최초의 부채를 제거하고 새로운 부채를 인식하게 합니다. 각 장부금액의 차이는 당기손익으로 인식합니다.&cr
(4) 금융상품의 상계
금융자산과 금융부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행 가능한 상계 권리를 현재 가지고 있거나, 차액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할의도가 있는 경우에 연결재무상태표에서 상계하여 순액으로 표시됩니다.
&cr (5) 공정가치 측정&cr &cr 연결기업은 파생상품과 같은 금융상품 등을 보고기간종료일 현재의 공정가치로 평가하고 있습니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치에대한 공시는 주석 26에 설명되어 있습니다.&cr &cr 공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치 측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다.&crㆍ자산이나 부채의 주된 시장&crㆍ자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에만 가장 유리한 시장&cr연결기업은 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다.&cr&cr자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다. &cr
비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다. &cr&cr연결기업은 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다. &cr
연결재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다.&cr&crㆍ수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 &crㆍ수준 2 - 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치&crㆍ수준 3 - 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치&cr&cr연결재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 연결기업은 매 보고기간종료일에 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단합니다.&cr&cr공정가치 공시 목적상 연결기업은 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를 결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다.&cr
(6) 파생금융상품과 위험회피회계 &cr &crㆍ최초 인식 및 후속 측정&cr
연결기업은 외화위험, 이자율위험, 상품 가격 위험을 회피하기 위하여 통화선도계약,이자율스왑, 상품선도계약과 같은 파생금융상품을 이용합니다. 이러한 파생금융상품은 파생계약이 체결된 시점인 최초 인식일에 공정가치로 인식되고 후속적으로 공정가치로 재측정됩니다. 파생상품은 공정가치가 0보다 클 때 금융자산으로 인식되며, 공정가치가 0보다 작을 때는 금융부채로 인식됩니다.
위험회피회계의 목적에 따라 위험회피는 다음과 같이 분류됩니다.
·인식한 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 공정가치 변동에 대한 위험을 회피하는 공정가치위험회피
·인식된 자산이나 부채에 대한 특정위험에 기인하는 현금흐름의 변동, 발생가능성 이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동 또는 미인식된 확정계약의 외화위험에 대한 위험을 회피하는 현금흐름위험회피
·해외사업장순투자의 위험회피
위험회피관계의 개시 시점에 연결기업은 위험회피회계를 적용 하고자 하는 위험 회피관계와 위험관리목적 및 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화합니 다.
2018년 1월 1일 이전에, 문서화는 위험회피수단, 위험회피대상항목, 회피대상위험의성격 및 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동위험을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하였습니다. 이 위험회피는 회피대상위험으로 인한 공정가치나 현금흐름의 변동을 상쇄하는 데 있어 높은 위험회피효과가 있을 것으로 기대되며, 위험회피효과를 위험회피기간에 계속적으로 평가하며 위험회피로 지정된 재무보고기간 전체에 걸쳐 실제로 높은 위험회피효과가 있었는지 결정하였습니다.
2018년 1월 1일부터 문서화는 위험회피수단, 위험회피대상항목, 회피대상위험의 특성 및 위험회피관계가 위험회피효과에 대한 규정을 충족하는지를 평가하는 방법(위험회피에 비효과적인 부분의 원인 분석과 위험회피비율을 결정하는 방법을 포함)을 포함합니다. 위험회피관계는 다음의 위험회피효과에 대한 규정을 모두 충족합니다.
·위험회피대상항목과 위험회피수단 사이에 '경제적 관계'가 있습니다.
·신용위험의 효과가 위험회피대상항목과 위험회피수단의 경제적 관계에서 생긴 '가치 변동의 대부분'을 차지하지 않는다.
·위험회피관계의 위험회피비율은 기업이 실제로 위험을 회피하는 위험회피대상항 목의 수량과 위험회피대상항목의 수량의 위험을 회피하기 위해 연결기업이 실제 사용하는 위험회피수단의 수량의 비율과 같다.
위험회피회계의 기준을 모두 충족하는 위험회피는 다음과 같이 회계처리됩니다.
ㆍ공정가치위험회피
위험회피수단의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 회피대상위험에 기인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목의 장부금액에 포함되며 당기손익으로 인식합니다.
상각후원가로 측정하는 항목에 대한 공정가치위험회피에서 장부금액 조정액은 위험회피가 존속하는 기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 상각됩니다. 유효이자율 상각은 조정액이 생긴 직후에 시작할 수 있으며, 늦어도 위험회피 손익에 대한 위험회피대상항목의 조정을 중단하기 전에는 시작해야 합니다.
위험회피대상항목이 제거된 경우에 상각되지 않은 공정가치는 즉시 제거하고 당기손익으로 인식합니다.
미인식된 확정계약이 위험회피대상항목으로 지정되었다면, 회피대상 위험에 기인한 확정계약의 공정가치 누적 변동분을 자산이나 부채로 인식하고, 이에 상응하는 손익은 당기손익으로 인식합니다.
ㆍ현금흐름위험회피
위험회피수단에서 발생한 손익의 효과적인 부분은 현금흐름위험회피적립금 범위 내에서 기타포괄손익으로 인식하며, 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름위험회피적립금은 위험회피수단의 손익 누계액과 위험회피대상항목의 공정가치 변동 누계액 중 적은 금액으로 조정됩니다.
연결기업은 미래의 예상거래나 확정계약의 외화위험 익스포저에 대한 통화선도계약과 상품 가격의 변동성에 대한 상품선도계약을 통해 위험회피할 수 있습니다. 통화선도계약과 관련된 비효과적인 부분은 금융손익으로 인식되며, 상품선도계약과 관련된비효과적인 부분은 금융수익 또는 금융비용으로 인식됩니다.
2018년 1월 1일 이전에, 연결기업은 모든 선도계약을 위험회피수단으로 지정했습니다. 파생상품의 공정가치변동에서 발생하는 모든 손익은 현금흐름위험회피에 효과적인 부분을 제외하고는 즉시 당기손익으로 처리되었으며, 현금흐름위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식되고 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 때에 당기손익으로 재분류되었습니다.
기타포괄손익에 누적된 금액(현금흐름위험회피적립금)은 위험회피거래의 특성에 따라 회계처리됩니다. 위험회피대상 거래가 후속적으로 비금융항목을 인식하게 된다면, 현금흐름위험회피적립금은 제거되고 관련된 자산이나 부채의 최초 인식 금액에 포함합니다. 이것은 재분류조정이 아니며, 기타포괄손익에 영향을 미치지 않습니다. 이것은 비금융자산 또는 비금융부채에 대한 위험회피대상 거래가 후속적으로 공정가치위험회피 회계를 적용하는 확정계약이 되는 경우에도 적용됩니다.
현금흐름위험회피에서 현금흐름위험회피적립금은 위험회피대상 현금흐름이 당기손익에 영향을 미치는 기간에 당기손익으로 재분류조정됩니다.
만약 현금흐름위험회피회계가 중단된 경우에, 위험회피대상 예상현금흐름이 여전히 발생할 것으로 예상된다면 현금흐름위험회피적립금은 기타포괄손익에 남겨 둡니다. 그렇지 않다면, 현금흐름위험회피적립금은 재분류조정으로 즉시 당기손익 처리됩니다. 중단 이후에 위험회피대상 예상현금흐름이 발생한다면 현금흐름위험회피적립금은 위에서 설명된 것과 같이 기초 거래의 특성에 따라 회계처리되어야 합니다.
ㆍ해외사업장순투자의위험회피
해외사업장순투자의 위험회피는 순투자의 일부분으로 회계처리되는 화폐성항목에 대한 위험회피를 포함하며, 현금흐름위험회피와 유사한 방법으로 회계처리됩니다. 위험회피수단에서 발생하는 손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식되며, 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식됩니다. 해외사업장의 제거 시, 자본으로 인식된 누적 손익은 당기손익으로 이전됩니다.
&cr (7) 범주별 금융상품 &cr
ㆍ금융자산 &cr보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 금액은 다음과 같습니다.&cr
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정 &cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 측정 &cr금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 40,899,779 | 40,899,779 |
| 단기금융상품 | 51,290,078 | - | 10,000,000 | 61,290,078 |
| 매출채권및기타채권 | 177,217,087 | - | 703,596,928 | 880,814,015 |
| 단기대여금 | - | - | 82,264,558 | 82,264,558 |
| 기타유동자산 (주1) | - | - | 151,516,836 | 151,516,836 |
| 소 계 | 228,507,165 | - | 988,278,101 | 1,216,785,266 |
| 비유동자산: | ||||
| 장기금융상품 | - | - | 17,000 | 17,000 |
| 장기투자자산 | - | 16,443,420 | - | 16,443,420 |
| 장기대여금 | - | - | 19,008,745 | 19,008,745 |
| 기타비유동자산(주2) | 10,678,300 | - | 34,853,062 | 45,531,362 |
| 소 계 | 10,678,300 | 16,443,420 | 53,878,807 | 81,000,527 |
| 합 계 | 239,185,465 | 16,443,420 | 1,042,156,908 | 1,297,785,793 |
| (주1) 예치보증금입니다. |
| (주2) 보증금, 파생상품금융자산, 금융리스채권으로 구성되어 있습니다. |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정 &cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 측정 &cr금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 80,287,600 | 80,287,600 |
| 단기금융상품 | 45,353,422 | - | 20,000,000 | 65,353,422 |
| 매출채권및기타채권 | 258,998,851 | - | 752,742,499 | 1,011,741,350 |
| 단기대여금 | - | - | 50,850,571 | 50,850,571 |
| 기타유동자산(주1) | - | - | 32,713,367 | 32,713,367 |
| 소 계 | 304,352,273 | - | 936,594,037 | 1,240,946,310 |
| 비유동자산: | ||||
| 장기금융상품 | - | - | 17,000 | 17,000 |
| 장기투자자산 | - | 209,633,122 | - | 209,633,122 |
| 장기대여금 | - | - | 54,963,998 | 54,963,998 |
| 기타비유동자산(주2) | 33,437,606 | - | 31,401,717 | 64,839,323 |
| 소 계 | 33,437,606 | 209,633,122 | 86,382,715 | 329,453,443 |
| 합 계 | 337,789,879 | 209,633,122 | 1,022,976,752 | 1,570,399,753 |
| (주1) 예치보증금입니다. |
| (주2) 보증금 및 파생상품금융자산으로 구성되어 있습니다. |
&cr ㆍ금융부채 &cr&cr보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 금액은 다음과 같습니다.&cr
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정 &cr금융부채 | 위험회피회계 적용&cr금융부채 | 상각후원가 측정 &cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 231,237,293 | 40,464 | 476,052,285 | 707,330,042 |
| 단기이자부차입금 | - | - | 512,889,597 | 512,889,597 |
| 유동성장기부채 | - | - | 266,991,285 | 266,991,285 |
| 리스부채(주1) | - | 73,501,402 | - | 73,501,402 |
| 소 계 | 231,237,293 | 73,541,866 | 1,255,933,167 | 1,560,712,326 |
| 비유동부채: | ||||
| 사채 | - | - | 199,574,124 | 199,574,124 |
| 장기이자부차입금 | - | - | 22,986,713 | 22,986,713 |
| 기타비유동부채(주2) | 5,651,156 | - | 58,408,088 | 64,059,244 |
| 리스부채(주1) | - | 412,739,880 | 64,251,861 | 476,991,741 |
| 소 계 | 5,651,156 | 412,739,880 | 345,220,786 | 763,611,822 |
| 합 계 | 236,888,449 | 466,788,502 | 1,620,647,197 | 2,324,324,148 |
| (주1) 위험회피에 효과적인 금액 7,383,408 천원(법인세효과포함)을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. |
| (주2) 보증금 및 장기금융부채로 구성되어 있습니다. |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr공정가치 측정 &cr금융부채 | 위험회피회계 적용&cr금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 250,761,293 | 51,685 | 407,665,183 | 658,478,161 |
| 단기이자부차입금 | - | - | 682,939,190 | 682,939,190 |
| 유동성장기부채 | - | - | 122,809,061 | 122,809,061 |
| 소 계 | 250,761,293 | 51,685 | 1,213,413,434 | 1,464,226,412 |
| 비유동부채: | ||||
| 사채 | - | - | 349,276,661 | 349,276,661 |
| 장기이자부차입금 | - | - | 11,700,993 | 11,700,993 |
| 기타비유동부채(주1) | 41,081,958 | 4,621 | 57,564,695 | 98,651,274 |
| 소 계 | 41,081,958 | 4,621 | 418,542,349 | 459,628,928 |
| 합 계 | 291,843,251 | 56,306 | 1,631,955,783 | 1,923,855,340 |
(주1) 보증금 및 장기금융부채로 구성되어 있습니다.
&cr ㆍ사용이 제한된 예금 등 &cr보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 거래처 | 당반기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 우리은행 외 | 133,517 | 129,395 | 당좌개설보증금 등 |
&cr (8) 공정가치 서열체계&cr &cr연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr &cr수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 &cr수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 &cr수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)&cr
(9) 금융상품의 수준별 공정가치 &cr
보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| - 현금및현금성자산 | 18,696,567 | 22,203,212 | - | 40,899,779 |
| - 단기금융상품 | - | 61,290,078 | - | 61,290,078 |
| - 매출채권및기타채권 | - | 177,217,087 | 703,596,928 | 880,814,015 |
| - 단기대여금 | - | - | 82,264,558 | 82,264,558 |
| - 기타유동자산 | - | - | 151,115,850 | 151,115,850 |
| - 장기금융상품 | - | 17,000 | - | 17,000 |
| - 장기투자자산 | 3,128,689 | - | 13,314,731 | 16,443,420 |
| - 장기대여금 | - | - | 19,008,745 | 19,008,745 |
| - 기타비유동자산 | - | 10,678,300 | 34,853,062 | 45,531,362 |
| 합계 | 21,825,256 | 271,405,677 | 1,004,153,874 | 1,297,384,807 |
| 금융부채 | ||||
| - 매입채무및기타채무 | - | 231,277,757 | 476,052,285 | 707,330,042 |
| - 단기이자부차입금 | - | 512,889,597 | - | 512,889,597 |
| - 유동성장기부채 | - | 266,991,285 | - | 266,991,285 |
| - 미지급배당금 | - | - | - | - |
| - 사채 | - | 199,574,124 | - | 199,574,124 |
| - 장기이자부차입금 | - | 22,986,713 | - | 22,986,713 |
| - 리스부채 | - | 550,493,143 | 550,493,143 | |
| - 기타비유동부채 | - | 5,651,156 | 58,408,088 | 64,059,244 |
| 합계 | - | 1,239,370,632 | 1,084,953,516 | 2,324,324,148 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| - 현금및현금성자산 | 44,855,961 | 35,431,639 | - | 80,287,600 |
| - 단기금융상품 | - | 65,100,000 | - | 65,100,000 |
| - 매출채권및기타채권 | - | 258,998,851 | 752,995,922 | 1,011,994,773 |
| - 단기대여금 | - | - | 50,850,571 | 50,850,571 |
| - 기타유동자산 | - | - | 32,210,375 | 32,210,375 |
| - 장기금융상품 | - | 17,000 | - | 17,000 |
| - 장기투자자산 | 202,752,401 | - | 6,880,721 | 209,633,122 |
| - 장기대여금 | - | - | 54,963,998 | 54,963,998 |
| - 기타비유동자산 | - | 33,437,607 | 31,401,717 | 64,839,324 |
| 합계 | 247,608,362 | 392,985,097 | 929,303,304 | 1,569,896,763 |
| 금융부채 | ||||
| - 매입채무및기타채무 | - | 250,812,978 | 407,665,183 | 658,478,161 |
| - 단기이자부차입금 | - | 682,939,190 | - | 682,939,190 |
| - 유동성장기부채 | - | 122,809,061 | - | 122,809,061 |
| - 사채 | - | 349,276,661 | - | 349,276,661 |
| - 장기이자부차입금 | - | 11,700,993 | - | 11,700,993 |
| - 기타비유동부채 | - | 41,086,579 | 57,564,695 | 98,651,274 |
| 합계 | - | 1,458,625,462 | 465,229,878 | 1,923,855,340 |
바. 채무증권 발행실적&cr&cr (1) 채무증권 발행실적 &cr
| (기준일 : | 2019년 09월 16일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 에스케이가스주식회사&cr제31-2회 | 회사채 | 공모 | 2012.09.28 | 100,000 | 3.51% | AA-&cr(한신평,한기평, NICE) | 2019.09.28 | 미상환 | 하나대투증권 |
| 에스케이가스주식회사&cr제33-1회 | 회사채 | 공모 | 2015.03.06 | 100,000 | 2.33% | AA-&cr(한신평,한기평, NICE) | 2020.03.06 | 미상환 | NH투자증권,&cr하나대투증권 |
| 에스케이가스주식회사&cr제33-2회 | 회사채 | 공모 | 2015.03.06 | 100,000 | 2.58% | AA-&cr(한신평,한기평, NICE) | 2022.03.06 | 미상환 | NH투자증권,&cr하나대투증권 |
| 에스케이가스주식회사&cr제34-1회 | 회사채 | 공모 | 2017.04.17 | 50,000 | 2.02% | AA-&cr(한신평,한기평, NICE) | 2020.04.17 | 미상환 | NH투자증권 |
| 에스케이가스주식회사&cr제34-2회 | 회사채 | 공모 | 2017.04.17 | 100,000 | 2.42% | AA-&cr(한신평,한기평, NICE) | 2022.04.17 | 미상환 | NH투자증권 |
| 에스케이가스주식회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2019.04.12 | 10,000 | 1.95% | A1(한신평,NICE) | 2019.09.20 | 미상환 | 대신증권 |
| 에스케이가스주식회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2019.04.12 | 10,000 | 1.95% | A1(한신평,NICE) | 2019.09.20 | 미상환 | 대신증권 |
| 에스케이가스주식회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2019.04.12 | 10,000 | 1.95% | A1(한신평,NICE) | 2019.09.20 | 미상환 | 대신증권 |
| 에스케이가스주식회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2019.04.12 | 10,000 | 1.95% | A1(한신평,NICE) | 2019.09.20 | 미상환 | 대신증권 |
| 에스케이가스주식회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2019.04.15 | 10,000 | 1.96% | A1(한신평,NICE) | 2019.09.23 | 미상환 | KB증권 |
| 에스케이가스주식회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2019.04.15 | 10,000 | 1.96% | A1(한신평,NICE) | 2019.09.23 | 미상환 | KB증권 |
| 에스케이가스주식회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2019.04.24 | 10,000 | 1.95% | A1(한신평,NICE) | 2019.09.24 | 미상환 | 대신증권 |
| 에스케이가스주식회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2019.04.24 | 10,000 | 1.95% | A1(한신평,NICE) | 2019.09.24 | 미상환 | 대신증권 |
| 합 계 | - | - | - | 530,000 | - | - | - | - | - |
| (주1) | 2012.09.28 발행된 SK가스(주)의 제31-2회(만기일 : 2019.09.28) 무보증공모사채는 2013.04.01(분할기일)로 물적분할된 종속회사 &cr지허브(주)로 승계되었으나, 2018.12.21(합병기일) 흡수합병으로 인하여 다시 SK가스(주)의 회사채로 포함되었습니다. |
| (주2) | 권면총액은 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다. |
(1-1)사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 &cr
| (작성기준일 : | 2016.06.30 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제31-2회 | 2012.09.28 | 2019.09.28 | 100,000 | 2012.09.28 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2019.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 500%(별도) 이하 |
| 이행현황 | 이행 (142.13%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 사채발행 이후 신규 지급보증 또는 담보권 설정 제한 |
| 이행현황 | 이행(신규 지급보증 및 담보권 설정 없음) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자산의 100%(별도) 이하 |
| 이행현황 | 이행(5.62%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 한화투자증권 제출 2019.04.19 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | 2019.06.30 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제33-1회 | 2015.03.06 | 2020.03.06 | 100,000 | 2015.03.06 | 한국예탁결제원 |
| 제33-2회 | 2015.03.06 | 2022.03.06 | 100,000 | 2015.03.06 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2019.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 500%(별도) 이하 |
| 이행현황 | 이행 (142.13%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 500%(별도) 이하 |
| 이행현황 | 이행 (75.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자산의 100%(별도) 이하 |
| 이행현황 | 이행(5.62%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 한국예탁결제원 제출 2019.04.20 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
| (작성기준일 : | 2019.06.30 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제34-1회 | 2017.04.17 | 2020.04.17 | 50,000 | 2017.04.05 | 한국예탁결제원 |
| 제34-2회 | 2017.04.17 | 2022.04.17 | 100,000 | 2017.04.05 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2019.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 500%(별도) 이하 |
| 이행현황 | 이행 (142.13%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 500%(별도) 이하 |
| 이행현황 | 이행 (75.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자산의 100%(별도) 이하 |
| 이행현황 | 이행(5.62%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | |
| 이행현황 | ||
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 한국예탁결제원 제출 2019.04.20 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
(2)기업어음증권 미상환 잔액 자금 &cr
| (기준일 : | 2019년 09월 16일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 80,000 | - | - | - | - | - | - | - | 80,000 | |
| 합계 | 80,000 | - | - | - | - | - | - | - | 80,000 |
&cr (3)전자단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 09월 16일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
-해당사항 없음&cr&cr (4)회사채 미상환 잔액
&cr회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 09월 16일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 250,000 | - | 200,000 | - | - | - | - | 450,000 |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 250,000 | - | 200,000 | - | - | - | - | 450,000 |
&cr &cr (5)신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 09월 16일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
-해당사항 없음&cr
(6)조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2019년 09월 16일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
-해당사항 없음&cr
Ⅳ. 감사인의 감사의견 등
1. 회계감사인의 감사의견 등(검토의견 포함)&cr&cr 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr&cr(1) 연결기준
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
| 제35기 반기(당기) | 한영회계법인 | - | 해당사항 없음 |
| 제34기(전기) | 한영회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 |
| 제33기(전전기) | 한영회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 |
&cr (2) 연결 재무제표에 대한 외부감사인의 감사의견 등&cr&cr (가) 검토대상 재무제표 &cr 본 인은 첨부된 SK가스 주식회사와 그 종속기업들의 요약반기연결재무제표를 검토하였습니다. 동 반기연결재무제표는 2019년 6월 30일 현재의 반기연결재무상태표, 2019년과 2018년 6월 30일로 종료되는 3개월 및 6개월 보고기간의 반기연결포괄손익계산서, 6개월 보고기간의 반기연결자본변동표 및 반기연결현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다.&cr
(나) 재무제표에 대한 경영진의 책임&cr 경영진은 기업회계기준서 제1034호에 따라 이 반기연결재무제표를 작성하고 표시할책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 반기연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.&cr&cr(다 ) 감사인의 책임&cr 본인의 책임은 상기 반기연결재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 반기연결재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.&cr&cr본인은 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.&cr &cr (라)검토의견 &cr 본 인 의 검 토결 과 상기 반기연결재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.
&cr (마)기타사항&cr 본인은 2018년 12월 31일 현재의 연결재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2019년 3월 19일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시 목적으로 첨부한 2018년 12월 31일 현재의 연결재무상태표는 위의 감사받은 재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.&cr
(3) 별도기준
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
| 제35기 반기(당기) | 한영회계법인 | - | 해당사항 없음 |
| 제34기(전기) | 한영회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 |
| 제33기(전전기) | 한영회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 |
&cr (4) 재무제표에 대한 독립된 감사인의 감사보고서&cr
(가)검토대상 재무제표 &cr 본 인 은 첨 부된 SK가스 주식회사의 요약반기재무제표를 검토하였습니다. 동 반기재무제표는 2019년 6월 30일 현재의 반기재무상태표, 2019년과 2018년 6월 30일로 종료되는 3개월 및 6개월 보고기간의 반기포괄손익계산서와 6개월 보고기간의 반기자본변동표 및 반기현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다.&cr
(나)재무제표에 대한 경영진의 책임&cr 경영진 은 기업회계기준서 제1034호에 따라 이 반기재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 반기재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.&cr &cr ( 다 ) 감사인의 책임&cr 본인의 책임은 상기 반기재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 반기재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.&cr &cr 본인은 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적절차, 기타 의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.&cr &cr (라 ) 검토의견 &cr 본인의 검토결과 상기 반기재무제표가 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.
&cr (마 )기타사항&cr 본인은 2018년 12월 31일 현재의 재무상태표와, 동일로 종료되는 회계연도의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2019년 3월 19일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시 목적으로 첨부한 2018년 12월 31일 현재의 재무상태표는 위의 감사받은 재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.&cr
나. 감사용역 체결현황&cr
(단위 : 백만원)
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
| 제35기반기(당기) | 한영회계법인 | 1분기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토&cr35기 반기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토 | 309 | 890시간&cr총 2,600시간(누계) |
| 제34기(전기) | 한영회계법인 | 1분기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토&cr반기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토&cr3분기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토&cr34기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 감사 | 230 | 820시간&cr590시간&cr1,540시간&cr총 5,447시간(누계) |
| 제33기(전전기) | 한영회계법인 | 1분기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토&cr반기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토&cr3분기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토&cr33기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 감사 | 230 | 675시간&cr625시간&cr1,010시간&cr총 4,446시간(누계) |
주1) 보수는 연계약 금액 기준임 &cr&cr 다. 당반기(35기 반기) 검토기간
| 구분 | 일정 |
| 별도 검토 | 2019.07.15~2019.07.19 |
| 연결 검토 | 2019.07.22~2019.07.26 |
라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제35기반기(당기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제34기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제33기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
&cr 마. 감사인의 변경&cr공시대상기간 동안 회계감사인의 변경은 없습니다.&cr&cr 바. 종속회사의 회계감사인의 감사의견&cr공시대상기간 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다.&cr&cr 사. 종속회사의 회계감사인 변경&cr공시대상 기간 동안 회계감사인을 변경한 종속회사는 없습니다.&cr
2. 내부통제에 관한 사항&cr
[회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토 의견]
| 사업연도 | 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|
| 제35기 반기&cr('19.01.01~&cr'19.6.30) | - | - |
| 제34기&cr('18.01.01~&cr'18.12.31) | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 &cr관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제33기&cr('17.01.01~&cr'17.12.31) | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 &cr관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
※당반기에는 내부회계관리 제도에 대한 검토를 수행하지 않았습니다.&cr
Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요 &cr 증권신고서 작성기준일 기준 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 4명, 총 7명으로 구성되어 있습니 다. 이사회는 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단하여 정종호 사외이사를 의장으로 선임하였으며, 이사회의 독립성과 투명성을 높이기 위해 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 2개의 위원회가 설치되어 운영 중입니다.&cr
| 인원 | 사내이사 | 사외이사 | 기타비상무이사 |
| 총 7명 | 최창원, 윤병석, 이해원 | 정종호, 김광준, 이상구, 김연근 | - |
나. 주요 의결사항 등 (이사회별 안건 및 의결사항) &cr
| (기준일 : 2019년 6월 30일) |
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 사내이사 등의 성명 (출석률) | 사외이사 등의 성명 (출석률) | ||||||||
| 최창원&cr(100%) | 이재훈&cr(66.6%) | 안재현&cr(66.6%) | 윤병석&cr(100%) | 이해원&cr(100%) | 박봉흠&cr(66.6%) | 정종호&cr(100%) | 김광준&cr(100%) | 이상구&cr(100%) | 김연근&cr(100%) | ||||
| 찬 반 여 부 | |||||||||||||
| 제1차 | 2019.1.18. | 1. China Gas Holdings(CGH) 주식 매각 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 신규선임&cr('19.3.27) | 신규선임&cr('19.3.27) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 신규선임&cr('19.3.27) |
| 제2차 | 2019.2.8. | 1. '18년 재무제표 승인&cr2. '18년 영업보고서 승인&cr3. '19년 투자예산 승인&cr4. 내부회계관리규정 개정&cr5. 사외이사 후보추천위원회 위원 선임&cr6. '18년 SK D&D 실적 및 '19년 계획 보고&cr7. '18년 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr보고&cr보고 | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr-&cr- | 미참석 | 미참석 | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr-&cr- | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr-&cr- | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr-&cr- | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr-&cr- | |||
| 제3차 | 2019.3.5. | 1. 정관 일부 개정&cr2. 주식매수선택권 부여&cr3. 제34차 정기주주총회 소집 및 결의 사항 채택&cr4. 사채 발행한도 승인 및 위임&cr5. 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고 | 가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr보고 | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr- | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr- | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr- | 미참석 | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr- | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr- | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr- | |||
| 제4차 | 2019.3.27. | 1. 대표이사 선임&cr2. 사외이사후보 추천위원회 위원 선임&cr3. 울산 가스복합(GPS) 진행 현황 보고 | 가결&cr가결&cr보고 | 찬성&cr찬성&cr- | 퇴임&cr('19.3.27) | 퇴임&cr('19.3.27) | 찬성&cr찬성&cr- | 찬성&cr찬성&cr- | 퇴임&cr('19.3.27) | 찬성&cr찬성&cr- | 찬성&cr찬성&cr- | 찬성&cr찬성&cr- | 찬성&cr찬성&cr- |
| 제5차 | 2019.4.19. | 1. 이사회 의장 선임&cr 2. 공익재단 출연의 건&cr 3. 1분기 경영실적 및 상반기 추정 손익&cr 4. SK D&D 1분기 경영실적 및 2분기 경영 계획 | 가결&cr가결&cr보고&cr보고 | 찬성&cr찬성&cr-&cr- | 찬성&cr찬성&cr-&cr- | 찬성&cr 찬성&cr -&cr - | 찬성&cr찬성&cr-&cr- | 찬성&cr찬성&cr-&cr- | 찬성&cr찬성&cr-&cr- | 찬성&cr찬성&cr-&cr- | |||
| 제6차 | 2019.5.22. | 1. PCG(Parent Company Guaranty) 제공&cr 2. 울산 가스복합(GPS) 추진 현황&cr 3. 내부회계관리 운영실태 점검 계획 | 가결&cr보고&cr보고 | 찬성&cr-&cr- | 찬성&cr-&cr- | 찬성&cr -&cr - | 찬성&cr-&cr- | 찬성&cr-&cr- | 찬성&cr-&cr- | 찬성&cr-&cr- | |||
| 제7차 | 2019.6.26. | 1. 액화석유가스 공급 계약의 건&cr 2. 임원배상책임보험 갱신의 건 | 가결&cr가결 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr 찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 |
&cr
다. 이사회내의 위원회 구성현황 &cr &cr정관상 경영위원회 및 각종 전문위원회를 둘 수 있다는 규정이 있으며, 당사는 이사회내의 위원회로 감사위원회 및 사외이사후보추천위원회를 두고 있습니다.
| (기준일 : 2019년 09월 16일) |
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한 사항 | 비고 |
| 감사위원회 | 사외이사 3명 | 김광준(위원장),&cr정종호, 김연근 | - 설치 목적 : 법령 및 정관 또는 이사회규정에 따라 회사의 회계와 업무를 감사하고, 이사회가 위임한 &cr 사항을 처리하는 기능을 수행&cr- 권한 사항 &cr ㆍ이사회 소집청구, 임시주주총회의 소집청구&cr ㆍ이사의 위법행위에 대한 유지청구, 이사에 대한 영업보고 요구&cr ㆍ이사와 회사간의 소에 관한 대표&cr ㆍ회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실에 관한 이사의 보고 수령&cr ㆍ업무/재산 상태 조사 &cr ㆍ직무수행을 위한 자회사에 대한 영업보고 요구 &cr ㆍ외부감사인의 선정 또는 해임요청&cr ㆍ내부회계관리제도 운영실태 보고수령 및 평가&cr ㆍ연간 내부 감사계획 및 감사결과 검토 &cr ㆍ『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』 및 『상법』에서 &cr 이사회 승인 사항으로 정한 특수관계인간 거래 승인&cr ㆍ기타 법령, 정관 또는 이사회규정에서 정한 사항 및 이사회에서 위임 받은사항 | 박봉흠 사외이사 &cr퇴임(2019년 3월 27일),&cr김연근 사외이사 &cr신규선임(2019년 3월 27일) |
| 사외이사&cr 후보추천위원회 | 사내이사 1명,사외이사 2명 | 윤병석, 이상구, &cr정종호 | - 설치 목적 : 주주총회에서 선임할 사외이사후보를 추천하며 이사회가 위임한 사항을 처리&cr- 권한 사항 &cr ㆍ사외이사후보의 추천&cr ㆍ기타 사외이사후보 추천을 위하여 필요한 사항 및 이사회에서 위임한 사항 | 이재훈 대표이사 &cr퇴임(2019년 3월 27일), &cr윤병석 대표이사&cr신규선임(2019년 3월 27일) |
&cr 라. 이사의 독립성 &cr &cr(1) 이사선출에 대한 독립성 기준 등 &cr&cr주주총회에서 선임할 이사 후보자는 사내이사 1명, 사외이사 2명으로 구성된 사외이사후보추천위원회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 사외이사 후보추천위원에서 균형있는 의사결정 및 경영감독이 가능하도록 후보자들의 경력 및 전문분야를 고려한 후, 상법 및 상법시행령 등 관련규정에 제시된 결격사유에 해당되지 않는지를 심사하여 최종적으로 주주총회에 추천하도록 되어있습니다.&cr&cr(2) 이사의 선임배경, 추천인 등 기재
| (기준일 : 2019년 09월 16일) |
| 직 위 | 성 명 | 선임배경 | 추천인 | 활동분야&cr(담당업무) | 회사와의&cr거래 | 최대주주등과의 관계 | 연임여부&cr(연임횟수) | 임기 |
| 사내이사 | 최창원 | 사업 현황 및 전망에 대한 통찰력이 뛰어나고, &cr LPG 본업의 강화 및 신규사업 실행 등 포트폴리오 다각화에 크게 기여하여, 향후에도 회사의 성장과 &cr 이익창출에 큰 기여를 할 것으로 판단 | 이사회 | 대표이사 부회장 | 없음 | 대표이사 &cr부회장 | 연임&cr(3회차) | 2017.3.~&cr2020.3. |
| 윤병석 | 국내 LPG 사업 및 Trading 사업의 biz model 혁신과 PDH사업, 발전사업 등 신규성장사업 진출에 기여하여, 향후에도 회사의 성장과 이익창출에 기여할 것으로 판단 | 이사회 | 대표이사 사장,&cr사외이사후보추천위원회 | 없음 | 이해관계 없음 | - | 2019.3.~&cr2022.3. | |
| 이해원 | 신규성장투자 포트폴리오 최적화 및 SK advanced, SK D&D , SKGI, SKGU 등 사업자회사 투자 및 관리에 기여하여, 향후에도 회사의 성장과 이익창출에 기여할 것으로 판단 | 이사회 | 경영지원본부장 | 없음 | 이해관계 없음 | - | 2019.3.~&cr2022.3. | |
| 사외이사 | 정종호 | 현재 서울대 국제대학원 교수이며, 과거 서울대 국제협력본부장 및 서울대 중국연구소 소장을 역임한 국제관계전문가로서 당사의 글로벌 사업 전략 및 사업개발 등 회사의 성장에 기여할 것으로 판단하여 추천 | 사외이사후보추천위원회 | 이사회 의장,&cr감사위원회,&cr 사외이사후보추천위원회 | 없음 | 이해관계 없음 | - | 2017.3.~&cr2020.3. |
| 김광준 | 현재 법무법인 태평양의 변호사로 있으며, &cr오랜 기간 검사를 역임하고, IT기업에서 경영지원부문장으로서 근무한 경력 등 법률 및 행정분야의 전문가로, 국내ㆍ외 계약, 법률문제 해결에 많은 도움을 줄 것으로 판단하여 추천 | 사외이사후보추천위원회 | 감사위원회 | 없음 | 이해관계 없음 | 연임&cr(2회차) | 2018.3.~&cr2021.3. | |
| 이상구 | 현재 서울대 컴퓨터공학부 교수, 서울대 빅데이터연구원 부원장에 재직중으로, 4차 산업혁명 관련 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 향후 회사의 성장에 기여할 것으로 판단되어 추천 | 사외이사후보추천위원회 | 사외이사후보추천위원회 | 없음 | 이해관계 없음 | - | 2018.3.~&cr2021.3. | |
| 김연근 | 현재 김ㆍ장 법률사무소 고문이며 공인회계사로서,1985년부터 2015년까지 국세청에 재직하며 서울지방국세청장을 역임하여, 이사회ㆍ감사위원회의 회계ㆍ재무 전문성을 강화해 줄 것으로 판단되어 추천 | 사외이사후보추천위원회 | 감사위원회 | 없음 | 이해관계 없음 | - | 2019.3.~&cr2022.3. |
주1) 2019년 3월 27일에 있었던 제34기 정기주주총회에서 이재훈/안재현 사내이사 퇴임, 윤병석/이해원 사내이사가 신규 선임되었습니다. &cr주2) 2019년 3월 27일에 있었던 제34기 정기주주총회에서 박봉흠 사외이사/감사위원 퇴임, 김연근 사외이사/감사위원이 신규 선임되었으며, 同일에 있었던 이사회를 통해 사외이사후보추천위원회 위원으로 결의되었습니다.※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 법무그룹(담당자 : 이훈영 Manager ☎02-6200-8114)
(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr당사는 주주총회에서 사외이사 후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영중입니다.
| (기준일 : 2019년 09월 16일) |
| 인원 | 위 원 | 설치목적 및&cr권한사항 | 비고 | |
| 사내이사 | 사외이사 | |||
| 3명 | 윤병석 | 이상구, 정종호 | 사외이사후보 추천 | - |
주1) 본 위원회는 사외이사 2명 및 사내이사 1명으로 관련 법규에 의거 총위원의 과반수 이상을 사외이사로 구성하고 있습니다. &cr주2) 2019년 3월 27일 이사회를 통해 윤병석 사내이사가 사외이사후보추천위원회 위원으로 신규 선임되었습니다.
&cr(4) 이사회내 위원회에서 사외이사 활동내역
| (기준일 : 2019년 09월 16일) |
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 비 고 | 사외이사의 성명 | |
| 이상구&cr(출석율&cr 100%) | 정종호&cr(출석율&cr100%) | |||||
| 찬반여부 | ||||||
| 사외이사후보추천위원회 | '19.3.5. | 사외이사후보 추천 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 |
&cr 마. 사외이사의 전문성 &cr &cr회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr
(1) 사외이 사 지원조직 현황
| (기준일 : 2019년 09월 16일) |
| 조직명 | 직원수 | 직위 /근속연수 | 지원업무 담당기간 | 지원관련 주요 업무수행내역 |
| 재무관리실 | 1 | 재무관리실장 /26년 | 1년 | 지원 업무 총괄, 이사회 간사 |
| 법무그룹 | 1 | 법무그룹 PL(Project Leader) /10년 | 10년 | 지원 실무 총괄, 안건 사전 보고 |
| 법무그룹 | 1 | 법무그룹 매니저 /8년 | 2년 | 지원 실무 수행, 안건 사전 보고 |
주1) 상기 사외이사 지원조직은 이사회 사무국 구성현황입니다. &cr
① 사외이사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2019년 05월 08일 | 이사회사무국 | 김연근 사외이사 | - | - 그룹 경영 철학 (이사회 중심 경영 policy) - 사업장 방문 |
주1) 상기 교육활동은 신임 이사 대상 사내 교육이었으며, 사외이사 전원 대상의 교육은 아직 실시하지 않았습니다. 연내로 이사 전원을 대상으로 직무활동을 위한 교육 등을 계획하고 있으며 교육 실행 실적에 따라 기재할 예정입니다. &cr
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회&cr&cr1. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부
&cr당사는 증권신고서 작성기준일 기준 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.
| 직위 | 성명 | 주요경력 | 최대주주등과의&cr이해관계 | 타 회사 &cr겸직현황 | 비고 |
| 사외이사 | 김광준 | - 서울대 사법학과&cr(전) 검찰청('97년~'07년)&cr - 전주ㆍ서울남부지검 부부장 검사&cr NHN ('08년~'12년)&cr - 법무그룹 그룹장 이사&cr - 경영지원그룹 그룹장 부사장&cr(현) 법무법인(유) 태평양 변호사('13년~현재) | 이해관계 없음 | - | 감사위원장 |
| 사외이사 | 정종호 | - 서울대 인류학과 졸업/석사('90년),&cr- 예일대(美) 대학원 인류학 박사('00년)&cr(전) 하버드(美) 옌칭 연구소 방문학자('08년~'09년)&cr 서울대 국제협력본부 본부장('12년~'15년)&cr 현재중국학회 회장('17년)&cr(현) 서울대 국제대학원 교수('02년~현재) | 이해관계 없음 | SBS콘텐츠허브(주) | - |
| 사외이사 | 김연근 | - 성균관대학교 경영학 학사, 서울대학교 대학원 경영학 석사('86년)&cr- 고려대학교 대학원 박사과정수료('16년, 조세법)&cr- 공인회계사ㆍ세무사&cr(전) 국세청('86년~'15년)&cr- 서울지방국세청(국제거래조사국장ㆍ조사4국장)&cr- 국세청(조사국장, 징세법무국장,국제조세관리관)&cr- 부산지방국세청장, 서울지방국세청장&cr(현) 김앤장 법률사무소('19.1.~현재) | 이해관계 없음 | CJ(주) | 회계ㆍ재무전문가 |
주1) 김연근 사외이사는 상법 제542조의11 및 동법 시행령 제37조에서 요구하는 감사위원회 회계·재무전문가로서의 자격요건이 충족됩니다. &cr 주2) 상 기 타 회사 겸직현황은 반기말 기준 감사위원회 위원의 타 기업 겸직 현황 입니다. &cr &cr2. 감사위원회 위원의 독립성&cr&cr(2-1) 선출 기준 충족 여부
| 선출기준의 주요 내용 | 선출기준의 충족 여부 | 관련 법령 등 |
| 3명 이상의 이사로 구성 | 충족 (3인) | 상법 제415조의2 제2항 |
| 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족 (전원 사외이사) | |
| 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가 | 충족 (김연근 이사) | 상법 제542조의11 제2항 |
| 감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족 (김광준 이사) | |
| 그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등) | 충족 (해당사항 없음) | 상법 제542조의11 제3항 |
&cr(2-2) 감사위원 선임배경, 추천인 등
| (기준일 : 2019년 09월 16일) |
| 회사와의관계 | 성 명 | 선임배경 | 추천인 | 최대주주등과의 관계 | 기타 이해관게 여부 |
| 사외이사 | 김광준 | 오랜 기간 법조계에 종사하였고, IT기업 경영지원부문장을역임한 변호사(법무법인 태평양)으로서, 이사 업무의 적법성 판단 등 감사위원회 기능 강화에 기여할 것으로 판단되어 감사위원으로 선임 | 이사회 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 정종호 | 서울대 국제협력본부장 및 중국연구소 소장을 역임한 국제관계 전문가 교수로서, 회사의 해외 사업에 대한 심화된 이해를 통해 감사위원회 기능 강화에 기여할 것으로 판단되어 감사위원으로 선임 | 이사회 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | |
| 김연근 | 서울지방국세청 청장 및 부산지방국세청 청장을 역임한 공인회계사(김ㆍ장 법률사무소 고문)이며, &cr상법 시행령 제37조 제2항의 회계 또는 재무 전문가 요건을 충족하는 사외이사로서, 재무제표의 적정성 판단 등 감사위원회 기능 강화에 기여할 것으로 판단되어 감사위원으로 선임 | 이사회 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
주1) 2019년 3월 27일에 있었던 제34기 정기주주총회에서 박봉흠 사외이사/감사위원 퇴임, 김연근 사외이사/감사위원이 신규 선임되었습니다.
&cr3. 감사위원회의 주요 활동 내역
| (기준일 : 2019년 09월 16일) |
| 위원회명 | 구성원 | 활 동 내 역 | 사외이사의 성명 | |||||
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 김광준&cr(출석율 100%) | 박봉흠&cr(출석율 50%) | 정종호&cr(출석율 100%) | 김연근&cr(출석율 100%) | ||
| 찬반여부 | ||||||||
| 감사위원회 | 김광준&cr (위원장)&cr정종호&cr김연근 | 2019.2.8. | 1. 내부회계관리규정 개정&cr2. '18년 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 원안가결&cr 보고 | 찬성&cr - | 찬성&cr - | 찬성&cr - | 선임&cr(2019.3.27.) |
| 2019.3.5. | 1. 감사위원회의 감사보고서 확정&cr2. 제34차 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사의견 확정&cr3. '18년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고서 확정 | 원안가결&cr원안가결&cr원안가결 | 찬성&cr찬성&cr찬성 | 미참석 | 찬성&cr찬성&cr찬성 | |||
| 2019.5.22. | 1. 내부회계관리 운영실태 점검 계획&cr2. 2019 내부감사ㆍ윤리경영 계획 | 보고&cr보고 | _&cr_ | 퇴임&cr(2019.3.27.) | _&cr_ | _&cr_ | ||
| 2019.6.26. | 1. 액화석유가스 공급 계약의 건 | 원안가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr
4. 감사위원회 교육실시 계획 및 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2019년 01월 31일 | 내부회계관리담당조직 | 김광준, 박봉흠, 정종호 | - | 신외감법 하의 감사위원회의 역할과 책임 |
| 2019년 06월 14일 | 삼일회계법인 | 김광준, 정종호, 김연근 | - | 감사위원회 평가와 내부회계관리제도 준비상황 |
&cr5. 감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 감사그룹 | 1 | PL (30년) | 내부감사 |
| 법무그룹 | 1 | 매니저 (9년) | 사무국 업무 |
| 회계그룹 | 1 | 매니저 (18년) | 외감법 |
| 자금그룹 | 1 | 매니저 (12년) | 내부회계관리제도 |
나. 준법지원인에 관한 사항&cr&cr1. 준법지원인 인적사항/주요경력
(기준일 : 2019년 09월 16일)
| 성명 | 출생년월 | 직위/직책 | 경력사항 |
| 정광용 | 1970. 12. 1 | 법무그룹PL | - 고려대학교 법학과 - LG 유플러스 법무팀(4년) - SK가스 법무그룹(10년) |
주1) 정광용 법무그룹 PL은 상장회사의 법무부서에서 근무한 경력이 합산하여 10년 이상으로 상법 제542조의13제5항 및 상법 시행령 제41조에서 요구하는 준법지원인으로서의 자격요건이 충족됩니다. &cr
2. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과
(기준일 : 2019년 09월 16일)
| 점검 일시 | 주요 점검 내용 | 점검 결과 | 비고 |
| 2019.3.1. ~2019.4.15. |
LPG 충전소 대리점 거래 적법성 법률지원 | 공정거래법 등 준수 계약 체결(조건 합의) 확인 | - |
| 2019.1.31. ~2019.3.27. |
지배구조 개선 지원 | 감사위원회 기능&전문성 강화 | - |
| 2019.4.22. | 공정거래법 교육 | 영업 부서 대상 공정거래 소양 함양 | - |
| 2019.4.12. ~2019.4.30. |
계열회사 간 공동사업 합리성 법률지원 | 공정거래법 등 준수 조건 확인 | - |
| 2019.5.13. ~2019.6.13. |
직매처 거래 조건 개선 지원 | 시설 관리 의무에 대한 거래 조건 효력ㆍ의미 명확화 | - |
| 2019.6.12. ~2019.6.20. |
계열회사 거래 합리성 법률지원 | 공정거래법 등 준수 거래(조건 합의) 확인 | - |
3. 준법지원인 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 법무그룹 | 10 | PL 2명(평균 10년)&cr매니저 8명(평균 3년) | 계열사 거래 적법성 법률지원&cr지배구조 개선 지원&cr공정거래법 교육 |
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
&cr가. 집중투표제의 채택여부 : 불채택&cr&cr나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 : 불채택&cr&cr다. 소수주주권의 행사여부 : 해당사항 없음&cr&cr라. 경영권 경쟁 : 해당사항 없음&cr
Ⅵ. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
당사 최대주주는 SK디스커버리(주)이며, 그 지분율은 5,083,124주(55.60%)로서 특수관계인 포함 주식 수는 5,097,105주(지분율 55.76%)입니다.
| (기준일 : | 2019.09.16. | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SK디스커버리(주) | 본인 | 보통주 | 4,128,930 | 45.60 | 5,083,124 | 55.60 | 주식배당 및 SK신텍 흡수합병 |
| SK신텍(주) | 계열회사 | 보통주 | 903,867 | 9.98 | 0 | 0 | 흡수합병 |
| 이재훈 | 등기임원 | 보통주 | 7,991 | 0.09 | 0 | 0.00 | 퇴임 |
| 안재현 | 계열사임원 | 보통주 | 8,950 | 0.10 | 9,039 | 0.10 | 주식배당 |
| 박봉흠 | 등기임원 | 보통주 | 315 | 0.00 | 0 | 0.00 | 퇴임 |
| 윤병석 | 등기임원 | 보통주 | 0 | 0.00 | 2,852 | 0.03 | 신규선임 및 주식배당 |
| 이해원 | 등기임원 | 보통주 | 0 | 0.00 | 2,090 | 0.02 | 신규선임 및 주식배당 |
| 계 | 보통주 | 5,050,053 | 55.78 | 5,097,105 | 55.76 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - |
(주) 당사의 최대주주인 SK디스커버리(주)는 2019년 09월 01일부로 SK신텍(주)를 흡수합병하였습니다.
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| (기준일 : 2019년 6월 30일) |
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | 최대주주&cr(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SK디스커버리 | 21,839 | 최창원 | 40.18 | - | - | 최창원 | 40.18 |
| 김철 | 0.03 | - | - | - | - | ||
| 박찬중 | 0.00 | - | - | - | - |
(1-1)법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | 최대주주&cr(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017년 01월 25일 | 김철 | 0.04 | - | - | - | - |
| 2017년 11월 30일 | 최창원 | 18.47 | - | - | 최창원 | 18.47 |
| 2017년 11월 30일 | 김철 | 0.04 | - | - | - | - |
| 2017년 12월 01일 | 김철 | - | - | - | - | - |
| 2018년 03월 27일 | 김철 | 0.02 | - | - | - | - |
| 2018년 04월 19일 | 최창원 | 39.92 | - | - | 최창원 | 39.92 |
| 2018년 05월 25일 | 김철 | 0.03 | - | - | - | - |
| 2018년 07월 05일 | 최창원 | 40.02 | - | - | 최창원 | 40.02 |
| 2018년 07월 06일 | 최창원 | 40.13 | - | - | 최창원 | 40.13 |
| 2018년 07월 09일 | 최창원 | 40.18 | - | - | 최창원 | 40.18 |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | SK디스커버리(주) |
| 자산총계 | 5,218,632 |
| 부채총계 | 2,840,867 |
| 자본총계 | 2,377,765 |
| 매출액 | 2,609,184 |
| 영업이익 | 67,346 |
| 당기순이익 | 106,672 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
-해당사항 없음
나. 최대주주의 대표자 (기준일 : 2019년 6월 30일)
| 성 명 | 직 위(상근여부) | 출생연도 | 주요경력 |
| 최창원 | 대표이사 부회장 (상근) | 1964.08 | 서울대 심리학 &cr(현)SK가스 대표이사 부회장/SK디앤디 부회장 |
| 김철 | 대표이사 사장 (상근) | 1961.05 | London School of Economics 경제학(석)&cr(전) SK이노베이션 자원개발본부장, 석유개발사업부장&cr(현) SK케미칼 대표이사 |
&cr 다 . 최대주주(SK디스커버리(주))의 개요
&cr(1) 회사의 법적 상업적 명칭 &cr명칭은 SK디스커버리 주식회사라 칭하고, 한글로는 에스케이디스커버리 주식회사로 표기하며, 영문으로는 SK Discovery Co., Ltd.라 표기합니다.&cr
(2) 설립일자&crSK디스커버리(주)당사는 1969년 7월 1일 선경합섬주식회사를 설립하였으며, 1976년 6월 29일에 유가증권시장에 상장한 주권상장법인입니다.&cr※ 1976년 선경합섬(주)에서 선경화섬(주)를 흡수합병하였기에 선경합섬 주식회사의 설립일을 기준으로함&cr&cr舊 SK케미칼(주)는 2017년 12월 1일을 분할기일로 사명을 SK디스커버리(주)로 변경하고 투자사업을 영위하는 SK디스커버리(주)와 Green Chemicals과 Life science 사업을 영위하는 新 SK케미칼(주)로 인적분할하였습니다.&cr&cr (3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소&cr- 주 소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 332 (삼평동)&cr- 전화번호 : 02-2008-7399&cr- 홈페이지 : www.skdiscovery.com&cr&cr (4) 중소기업 해당 여부 &crSK디스커버리(주)는 중소기업기본법 제 2 조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr
(5) 주요 사업의 내용&crSK디스커버리(주)는 다른회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는것을 사업목적으로 영위하는 지주회사입니다. 당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로서 주요 수익은 자회사등으로부터 수취하는 배당금 수익입니다. 당사의 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 Life Science 사업(SK플라즈마), LPG 사업(SK가스) 등이 있습니다. &cr&cr (6) 임원 현황
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최창원 | 남 | 1964.08 | 대표이사&cr 부회장 | 등기임원 | 상근 | 대표이사 | 서울대 / 심리학&cr 兼) SK가스 대표이사 부회장/SK디앤디 부회장 | 7,650,128 | 5,782 | 최대주주 본인 | 25년 1개월 | 2021.03.26 |
| 김철 | 남 | 1961.05 | 대표이사&cr 사장 | 등기임원 | 상근 | 대표이사 | London School of Economics 경제학(석)&cr 前) SK이노베이션 자원개발본부장&cr 兼) SK케미칼 대표이사 사장 | 5,000 | - | - | 6년 1개월 | 2021.03.26 |
| 오영호 | 남 | 1952.06 | 사외이사&cr (감사위원) | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 서울대 / 화학공학과, 美버지니아주립대 경제학 석사&cr 경희대/ 경제학 박사&cr 現) 한국뉴욕주립대학교 석좌교수 | - | - | - | 2년 3개월 | 2020.03.24 |
| 박상규 | 남 | 1961.11 | 사외이사&cr (감사위원) | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 중앙대 / 통계학과, 美 뉴욕주립대 / 통계학 박사&cr 現) 중앙대학교 응용통계학과 교수 | - | - | - | 4년 3개월 | 2022.03.27 |
| 홍원준 | 남 | 1970.01 | 사외이사&cr(감사위원) | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 서울대 / 경영학과, 英 케임브리지대 / 경제학 석사&cr 英옥스포드대 / 산업관계학석사, 美 하버드대/ MBA&cr 前) UBS 증권,서울지점 기업금융부문 대표&cr 現) Stonebridge Capital HK Limited 대표이사 겸&cr Stonebridge Capital 파트너 부사장 | - | - | - | 1년 7개월 | 2020.12.01 |
| 송재용 | 남 | 1964.03 | 사외이사&cr (감사위원) | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 한국전략경영학회 회장&cr Columbia대 경영대학원/연세대학교 교수&cr 現) 국제경영학회(AIB)석학종신회원(Fellow)&cr 現) 미국경영학회(AOM) 국제경영분과 차기 회장 겸 집행위원&cr 現) 서울대학교 경영학과 교수 | - | - | - | 1년 3개월 | 2021.03.26 |
| 박찬중 | 남 | 1964.10 | 임원/&cr 사내이사 | 등기임원 | 상근 | 총괄 | 서울대 / 경영학, 서울대 / 경영학(석),&cr University of Michigan / MBA&cr 행정고시(32회), 맥킨지(서울)&cr SK건설 전략기획실장&cr SK케미칼 전략기획실장, 고기능소재사업부문장&cr 兼) 휴비스 사내이사 | 723 | - | - | 7년 5개월 | 2021.03.26 |
| 박 철 | 남 | 1966.12 | 임원 | 미등기임원 | 상근 | 윤리경영담당 | 서울대 / 사법학, 서울대/법학(석)&cr 서울 중앙지검 부장검사&cr 兼) SK가스 윤리경영부문장/SK케미칼 윤리경영부문장 | 482 | - | - | 7년 5개월 | - |
| 이광석 | 남 | 1962.07 | 임원 | 미등기임원 | 상근 | 윤리경영담당 | 부산대 / 경영학&cr 兼) SK케미칼 커뮤니케이션실장/SK가스 커뮤니케이션실장 | 482 | - | - | 7년 5개월 | - |
| 박종현 | 남 | 1970.11 | 임원 | 미등기임원 | 상근 | BM혁신실장 | 서울대 / 항공우주공학, 서울대 / 항공우주공학(석)&cr Stanford University/aeronautics and astronautics(박)&cr 兼) SK케미칼 BM혁신실장 | 482 | - | - | 7년 | - |
| 김남규 | 남 | 1971.03 | 임원 | 미등기임원 | 상근 | 사업개발실장 | 연세대 / 화학공학과, 英 Univ. of Leeds / 환경경영학 박사&cr 기술고등고시(30회)&cr 前) 산업통상자원부 기계로봇과장&cr 前) 청와대 산업통상자원비서관실 선임행정과장 | - | - | - | 1년 2개월 | - |
| 김기동 | 남 | 1971.02 | 임원 | 미등기임원 | 상근 | 재무실장 | 고려대 / 경제학, Indiana Univ. / MBA&cr 前) SK케미칼 금융팀장, Project Group장&cr 兼) SK신텍 대표이사, SK플라즈마/SK어드밴스드&cr/TSK Water 기타비상무이사 | - | - | - | 21년 6개월 | - |
| 박영주 | 남 | 1970.11 | 임원 | 미등기임원 | 상근 | IR실장 | 연세대 / 정치외교학, Indiana Univ. / MBA&cr 前) 삼성전자, NH투자증권/KB투자증권 리서치센터, &crCowell 신규사업추진팀장&cr 兼) SK케미칼/SK가스 IR실장 | - | - | - | 6개월 | - |
&cr 2. 최대주주의 변동 현황
| (기준일 : | 2019.09.16. | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2014년 03월 21일 | SK케미칼(주)외 특수관계인 | 5,372,631 | 61.67% | 주식배당(1%)으로 인한 소유주식수 변동 | - |
| 2014년 11월 20일 | SK케미칼(주)외 특수관계인 | 4,839,351 | 55.54% | 최창원 533,280주 매도로 인한 소유주식수 변동 | - |
| 2015년 03월 20일 | SK케미칼(주)외 특수관계인 | 4,843,851 | 55.61% | 김정근 대표이사 4,500주 장내매수 등 | - |
| 2015년 03월 20일 | SK케미칼(주)외 특수관계인 | 4,843,548 | 55.61% | 신현수 등기임원 퇴임 | - |
| 2015년 03월 20일 | SK케미칼(주)외 특수관계인 | 4,891,938 | 55.61% | 주식배당(1%)으로 인한 소유주식수 변동 | - |
| 2015년 11월 27일 | SK케미칼(주)외 특수관계인 | 4,893,538 | 55.63% | 김정근 대표이사 1,600주 장내매수 | - |
| 2016년 03월 18일 | SK케미칼(주)외 특수관계인 | 4,902,227 | 55.73% | 안재현 사내이사 신규 취임 | - |
| 2016년 03월 18일 | SK케미칼(주)외 특수관계인 | 4,951,247 | 55.75% | 주식배당(1%)으로 인한 소유주식수 변동 | - |
| 2017년 03월 24일 | SK케미칼(주)외 특수관계인 | 4,942,717 | 55.65% | 김정근 대표이사 퇴임 | - |
| 2017년 03월 24일 | SK케미칼(주)외 특수관계인 | 4,950,551 | 55.74% | 이재훈 대표이사 신규취임 | - |
| 2017년 03월 24일 | SK케미칼(주)외 특수관계인 | 5,000,054 | 55.76% | 주식배당(1%)으로 인한 소유주식수 변동 | - |
| 2017년 12월 01일 | SK디스커버리(주)외 특수관계인 | 5,000,054 | 55.76% | SK케미칼(주)의 분할에 따라 '17년 12월 1일부로 SK디스커버리(주)로 변경 | - |
| 2018년 03월 26일 | SK디스커버리(주)외 특수관계인 | 5,050,053 | 55.78% | 주식배당(1%)으로 인한 소유주식수 변동 | - |
| 2019년 03월 27일 | SK디스커버리(주)외 특수관계인 | 5,041,747 | 55.68% | 이재훈 대표이사/박봉흠 사외이사 퇴임 | - |
| 2019년 03월 27일 | SK디스커버리(주)외 특수관계인 | 5,046,606 | 55.74% | 윤병석 대표이사/이해원 사내이사 신규 취임 | - |
| 2019년 03월 27일 | SK디스커버리(주)외 특수관계인 | 5,097,105 | 55.76% | 주식배당(1%)으로 인한 소유주식수 변동 | - |
주1) 2019년 3월 27일 정기주주총회에서 결의된 이재훈 대표이사/박봉흠 사외이사 퇴임, 윤병석 대표이사/이해원 사내이사 신규 선임, 주식배당1%가 반영되어 있습니다. 안재현 사내이사도 해당 정기주주총회에서 퇴임하였으나 계열사 임원으로서 특수관계인에 반영되어있습니다.
3. 주식의 분포&cr&cr 가. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2019.09.16. | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | SK디스커버리(주) | 5,083,124 | 55.60% | - |
| 국민연금공단 | 564,582 | 6.18% | ||
| 우리사주조합 | 123,411 | 1.35% | - |
| (주1) 상기 주식소유 현황은 2018년말 주주명부에 근거하여 의결권 있는 주식 수에 주식배당(1%)를 반영한 기준으로 작성하였습니다. |
| (주2) 우리사주조합의 경우는 보고서 제출일 현재의 보유주식수와 차이가 발생할 수 있습니다. |
나. 소액주주현황
| (기준일 : | 2019.06.30 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 보유주식 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | 10,883 | 99.93% | 3,392,857 | 37.11% | - |
(주1) 상기 주식소유 현황은 2018년말 주주명부에 근거하여 의결권 있는 주식 수에 주식배당(1%)를 반영한 기준으로 작성하였습니다.
&cr 4. 주식사무
| 구 분 | 내 용 | ||
| 정관상 신주인수권의&cr내용 | 1. 회사의 주주는 소유주식의 비율에 따라 신주의 배정을 받을 권리가 있다. 다만, 다음 각호에 해당하는 경우에는 신주배정 기타 발행사항의 결정은 상법 등 관계법령이 정한 범위 내에서 이사회의 결의에 의한다. &cr 1) 신주인수권자가 그 권리의 전부 또는 일부를 포기하거나 상실한 경우 &cr 2) 신주배정시 단주가 발생한 경우 &cr 3) 상법 등 관계법령의 규정에 의한 우리사주조합에 신주를 배정하는 경우 &cr2. 제1항 본문의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 의결로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. &cr 1) 상법 등 관계 법령의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 &cr 2) 회사의 임원 또는 종업원에게 발행주식총수의 15% 이내에서 신주를 배정하는 경우 &cr3. 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우, 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 &cr 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 본다. &cr4. 회사가 유상증자, 무상증자, 주식배당을 하는 경우, 보통주식에 대하여는 보통주식을, 우선주식에 대하여는 동일한&cr 조건의 우선주식을 각 소유주식 비율에 따라 발행하는 것을 원칙으로 한다. 다만, 회사는 필요에 따라 유상증자나 주식&cr 배당시 한 가지 종류의 주식만을 발행할 수 있으며, 이 경우 모든 주주는 그 발행되는 주식에 대하여 배정 또는 배당을 &cr 받을 권리를 갖는다. &cr5. 회사는 제1항 본문에서 정한 주주의 권리에 따라 주주에게 신주를 배정할 경우 상법 등 관계법령이 정한 바에 따른 신주인수권증서를 발행하여야 한다&cr | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매 결산기말일의 익일로부터 해당월 말일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8종) | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행 증권대행부, 02-368-5800 | ||
| 주주의 특전 | 신주인수권 | 공고게재신문 | 회사의 인터넷 홈페이지 (http://www.skgas.co.kr)&cr (전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유의 경우 매일경제신문) |
&cr 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
| 종 류 | '19년 3월 | '19년 4월 | '19년 5월 | '19년 6월 | '19년 7월 | '19년 8월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가&cr(원) | 최 고 | 94,100 | 93,300 | 86,200 | 79,900 | 81,400 | 78,200 |
| 최 저 | 82,600 | 85,400 | 76,600 | 77,500 | 75,300 | 71,500 | ||
| 평 균 | 89,505 | 90,200 | 81,700 | 78,858 | 78,343 | 75,095 | ||
| 거래량&cr(주) | 최 고 | 275,351 | 39,168 | 38,434 | 16,429 | 13,151 | 13,913 | |
| 최 저 | 8,347 | 10,999 | 7,016 | 4,059 | 2,081 | 3,843 | ||
| 월 간 | 897,520 | 398,951 | 346,223 | 182,479 | 165,086 | 174,475 |
Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2019년 09월 16일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최창원 | 남 | 1964년 08월 | 부회장 | 등기임원 | 상근 | 대표이사 | 서울대 심리학&cr (현) SK디스커버리 대표이사 부회장&cr /SK디앤디 부회장 | - | - | 최대주주의&cr임원 | 8년 7개월 | 2020년 03월 24일 |
| 윤병석 | 남 | 1966년 02월 | 사장 | 등기임원 | 상근 | 대표이사 | Univ. of Michigan MBA&cr (전) 보스턴컨설팅그룹 근무 | 2,852 | - | - | 7년 7개월 | 2022년 03월 27일 |
| 김광준 | 남 | 1967년 02월 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 서울대 사법학&cr (현) 법무법인(유) 태평양 변호사 | - | - | - | 4년 7개월 | 2021년 03월 26일 |
| 정종호 | 남 | 1965년 01월 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | Yale Univ. 인류학 박사&cr (현) 서울대 국제대학원 교수 | - | - | - | 2년 7개월 | 2020년 03월 24일 |
| 이상구 | 남 | 1962년 03월 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | Northwestern Univ. 전산학 박사&cr (현) 서울대 컴퓨터공학부 교수 | - | - | - | 1년 7개월 | 2021년 03월 26일 |
| 김연근 | 남 | 1960년 06월 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 서울대 경영학 석사&cr (현) 김ㆍ장 법률사무소 고문&cr (전) 서울지방국세청장 | - | - | - | 7개월 | 2022년 03월 27일 |
| 이해원 | 남 | 1967년 02월 | 본부장 | 등기임원 | 상근 | 경영지원본부장 | 고려대 경영학&cr (전) SK건설 근무 | 2,090 | - | - | 5년 9개월 | 2022년 03월 27일 |
| 안재현 | 남 | 1966년 02월 | 위원장 | 미등기임원 | 상근 | 신성장에너지위원장 | Univ. of Pennsylvania MBA&cr(현) SK건설 대표이사 사장 | 9,039 | - | - | 3년 9개월 | - |
| 조승호 | 남 | 1964년 06월 | 본부장 | 미등기임원 | 상근 | Solution본부장 | 서울대 화학 석사&cr(전) SK에너지 근무 | 106 | - | - | 4년 9개월 | - |
| 박철 | 남 | 1966년 12월 | 본부장 | 미등기임원 | 상근 | 윤리경영본부장 | 서울대 법학 석사&cr (현) SK디스커버리 윤리경영담당 | 2,403 | - | - | 7년 9개월 | - |
| 박찬일 | 남 | 1965년 03월 | 담당 | 미등기임원 | 상근 | Eco Energy 본부장 겸&crEco Enegry 사업지원실장 | 성균관대 기계설계학 | 756 | - | - | 1년 9개월 | - |
| 안기철 | 남 | 1962년 11월 | 담당 | 미등기임원 | 상근 | 영업담당 | 항공대 항공경영학 | 48 | - | - | 3년 9개월 | - |
| 성연중 | 남 | 1964년 08월 | 담당 | 미등기임원 | 상근 | Retail 사업담당 | 서강대 경제학 | 268 | - | - | 4년 9개월 | - |
| 이윤철 | 남 | 1963년 04월 | 담당 | 미등기임원 | 상근 | 발전사업담당 | 고려대 기술경영학 석사&cr(현) 울산GPS 대표이사 | 48 | - | - | 4년 4개월 | - |
| 이성모 | 남 | 1967년 01월 | 실장 | 미등기임원 | 상근 | 재무관리실장 | 고려대 경제학 | 260 | - | - | 2년 9개월 | - |
| 김용범 | 남 | 1974년 04월 | 담당 | 미등기임원 | 상근 | Global에너지솔루션담당 겸&cr 연료도입담당 | Stanford Univ. 산업공학, 남미학 석사&cr (전) 보스턴컨설팅그룹 근무 | 66 | - | - | 2년 9개월 | - |
| 이재경 | 남 | 1966년 12월 | 실장 | 미등기임원 | 상근 | 전략기획실장 | 연세대 경영학 | 1,294 | - | - | 1년 9개월 | - |
| 이광석 | 남 | 1962년 07월 | 실장 | 미등기임원 | 상근 | 커뮤니케이션실장 | 부산대 경영학&cr (현) SK디스커버리 윤리경영담당&cr / SK케미칼 커뮤니케이션실장 | 48 | - | - | 4년 9개월 | - |
| 안동순 | 남 | 1973년 11월 | 임원 | 미등기임원 | 상근 | 본사부 임원 | Stanford Univ. MBA&cr (전) 보스턴컨설팅그룹 근무 | - | - | - | 1년 9개월 | - |
| 김철진 | 남 | 1966년 02월 | 담당 | 미등기임원 | 상근 | BM최적화담당 | 서울대 화학공학 석사&cr (현) SK어드밴스드 대표이사 | 3,030 | - | - | 6년 11개월 | - |
| 박진석 | 남 | 1969년 04월 | 실장 | 미등기임원 | 상근 | 기업문화실장 | Helsinki School of Economics MBA | 459 | - | - | 9개월 | - |
| 고정석 | 남 | 1975년 05월 | 실장 | 미등기임원 | 상근 | 신성장에너지실장 겸&crBSC센터장 | Northwestern Univ. MBA | - | - | - | 9개월 | - |
| 박영주 | 남 | 1970년 11월 | 실장 | 미등기임원 | 상근 | IR실장 | Indiana Univ. MBA&cr (현) SK디스커버리 IR실장&cr /SK케미칼 IR실장 | - | - | - | 9개월 | - |
| 이철훈 | 남 | 1963년 02월 | 담당 | 미등기임원 | 상근 | 기술담당 | 인하대 화공&cr (현) SK건설 Oil & Gas기본설계실장&cr (현) 울산GPS 발전기술담당 | - | - | - | 2개월 | - |
| 이정우 | 남 | 1975년 06월 | 실장 | 미등기임원 | 상근 | 법무실장 | 서울대 법학&cr (전) 춘천지검 근무 | - | - | - | 1개월 | - |
주1) 2019년 6월 30일 작성기준일 이후, 임원변동현황은 아래와 같습니다. &cr &cr <등기임원>
| (단위 : 주) |
| 구분 | 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 담당업무 | 소유주식수 |
| 담당업무 변경('19.07.08) | 윤병석 | 남 | 1966년 02월 | 사장 | 대표이사 | 2,852 |
&cr <미등기임원>
| (단위 : 주) |
| 구분 | 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 담당업무 | 소유주식수 |
| 신규선임 ('19.07.15) | 이철훈 | 남 | 1963년 02월 | 담당 | 기술담당 | - |
| 신규선임 ('19.09.01) | 이정우 | 남 | 1975년 06월 | 실장 | 법무실장 | - |
| 퇴임 ('19.06.30) | 정우현 | 남 | 1961년 09월 | 임원 | 사장보좌 | - |
| 담당업무 변경 ('19.07.08) | 박찬일 | 남 | 1965년 03월 | 본부장 | Eco Energy 본부장 겸&cr Eco Energy 사업지원실장 | 756 |
| 안기철 | 남 | 1962년 11월 | 담당 | 영업담당 | 48 | |
| 성연중 | 남 | 1964년 08월 | 담당 | Retail사업담당 | 268 | |
| 이성모 | 남 | 1967년 01월 | 실장 | 재무관리실장 | 260 | |
| 담당업무 변경 ('19.08.31) | 박철 | 남 | 1966년 12월 | 본부장 | 윤리경영본부장 | - |
나. 직원 현황
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | 기간제&cr근로자 | 합 계 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| LPG사업 | 남 | 371 | - | 13 | - | 384 | 9.1 | 20,402 | 53 | - |
| LPG사업 | 여 | 71 | 1 | 18 | - | 89 | 5.2 | 2,675 | 30 | - |
| 합 계 | 442 | 1 | 31 | - | 473 | 8.4 | 23,077 | 49 | - |
주1) 연간 급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영전 근로소득 기준입니다.&cr주2) 1인 평균 급여액 : 연간급여총액 ÷직원수&cr주3) 등기임원은 제외하고 산정하였습니다.&cr
3. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 19 | 2,431 | 128 | - |
주1) 연간급여총액은 등기임원 신규 선임/퇴임일 기준으로 미등기 기간에 대하여 일할반영하였습니다.&cr주2) 미등기임원의 인원 및 보수 총액에는 2019년 3월 27일 미등기임원에서 등기임원으로 신규 선임된 2명의 미등기기간 급여가 포함되어 기재되었으며, 평균 보수액 산정시에도 해당 인원을 포함하였습니다
2. 임원의 보수 등
가. 임원의 보수
&cr<이사ㆍ감사 전체의 보수현황(2019년 6월 30일)>&cr
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | 3 | - | - |
| 사외이사 | 1 | - | - |
| 감사위원회 또는 감사 | 3 | - | - |
| 계 | 7 | 6,000 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 10 | 3,711 | 371 | - |
주1) 상기급여는 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성하였습니다. &cr주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순 평균하여 계산하였습니다. &cr&cr 2-2. 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 5 | 3,552 | 710 | - |
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | 1 | 38 | 38 | - |
| 감사위원회 위원 | 4 | 121 | 30 | - |
| 감사 | - | - | - | - |
※ 등기이사 및 감사위원회 위원 인원 및 보수총액에는 사업연도 개시일 이후 퇴임한 이사 3명(등기이사 2명, 감사위원회 위원 1명)이 포함되어 있으며, 평균 보수액 산정시에도 해당 인원을 사용하였습니다.&cr
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황(2019년 6월 30일)> &cr&cr 1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 최창원 | 대표이사/부회장 | 800 | - |
| 이재훈 | (전)대표이사/사장 | 2,451 | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 최창원 | 근로소득 | 급여 | 600 | 이사보수지급 기준에 따라 '19년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사 부회장), 리더십, 전문성,&cr 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 1,200백만원으로 결정하고, 1/12인 100백만원을 매월 지급하였음 |
| 상여 | 200 | '18년 성과에 대한 경영성과급으로 '19년 1월에 지급하였음&cr &cr성과급은 이사보수지급기준을 바탕으로 매출액, 영업이익, 세전이익 등으로 구성된 계량지표와 전략과제 수행 및 경영성과 창출을 위한 &cr리더십 발휘 등으로 구성된 비계량지표의 목표달성 수준을 종합적으로 평가하여 연봉의 0~200% 내에서 지급할 수 있음&cr &cr계량지표 측면에서 2018년 매출액 6조 8,592억원, 영업이익 1,030억원, 세전이익 1,182억원(연결기준) 등의 경영성과를 고려하였고, &cr비계량지표 측면에서는 LPG 사업 경쟁력 강화, 전기신사업 추진 등 성장 포트폴리오 강화, 일하는 방식의 혁신을 통한 고성과 조직으로의 &cr체질 개선 등 회사의 경영목표 달성을 위하여 리더십을 발휘한 점 등을 종합적으로 고려하여 성과급 200백만원을 산출하여 지급하였음 | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | 해당사항 없음 | ||
| 기타 근로소득 | - | 해당사항 없음 | ||
| 퇴직소득 | - | 해당사항 없음 | ||
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 | ||
| 이재훈 | 근로소득 | 급여 | 175 | 이사보수지급 기준에 따라 '19년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사 사장), 리더십, 전문성,&cr 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 700백만원으로 결정하고, 1/12인 58백만원을 매월 지급하였음 |
| 상여 | 100 | '18년 성과에 대한 경영성과급으로 '19년 1월에 지급하였음&cr &cr 성과급은 이사보수지급기준을 바탕으로 매출액, 영업이익, 세전이익 등으로 구성된 계량지표와 전략과제수행 및 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘 등으로 구성된 비계량지표의 목표달성 수준을 종합적으로 평가하여 연봉의 0~200% 내에서 지급할 수 있음&cr &cr계량지표 측면에서 2018년 매출액 6조 8,592억원, 영업이익 1,030억원, 세전이익 1,182억원(연결기준) 등의 경영성과를 고려하였고, &cr비계량지표 측면에서는 LPG 사업 경쟁력 강화, 전기신사업 추진 등 성장 포트폴리오 강화, 일하는 방식의 혁신을 통한 고성과 조직으로의 체질 개선 등 회사의 경영목표 달성을 위하여 리더십을 발휘한 점 등을 종합적으로 고려하여 성과급 100백만원을 산출하여 지급하였음 | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | 해당사항 없음 | ||
| 기타 근로소득 | 47 | 대표이사 퇴임 감사패 지급으로 45백만원을 소득에 포함하였으며, 복리후생 지원기준에 따라 2백만원을 지급하였음 | ||
| 퇴직소득 | 2,129 | 임원퇴직금 지급규정에 따라 월 급여액 58백만원, 근무기간 11년에 따른 지급율(250%~400%)의 합을 반영하여 2,129백만원을 산출하였음 | ||
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 (2019년 6월 30일) >
&cr1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 최창원 | 대표이사/부회장 | 800 | - |
| 이재훈 | (전)대표이사/사장 | 2,451 | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 최창원 | 근로소득 | 급여 | 600 | 이사보수지급 기준에 따라 '19년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사 부회장), 리더십, 전문성,&cr 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 1,200백만원으로 결정하고, 1/12인 100백만원을 매월 지급하였음 |
| 상여 | 200 | '18년 성과에 대한 경영성과급으로 '19년 1월에 지급하였음&cr &cr성과급은 이사보수지급기준을 바탕으로 매출액, 영업이익, 세전이익 등으로 구성된 계량지표와 전략과제 수행 및 경영성과 창출을 위한 &cr리더십 발휘 등으로 구성된 비계량지표의 목표달성 수준을 종합적으로 평가하여 연봉의 0~200% 내에서 지급할 수 있음&cr &cr계량지표 측면에서 2018년 매출액 6조 8,592억원, 영업이익 1,030억원, 세전이익 1,182억원(연결기준) 등의 경영성과를 고려하였고, &cr비계량지표 측면에서는 LPG 사업 경쟁력 강화, 전기신사업 추진 등 성장 포트폴리오 강화, 일하는 방식의 혁신을 통한 고성과 조직으로의 &cr체질 개선 등 회사의 경영목표 달성을 위하여 리더십을 발휘한 점 등을 종합적으로 고려하여 성과급 200백만원을 산출하여 지급하였음 | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | 해당사항 없음 | ||
| 기타 근로소득 | - | 해당사항 없음 | ||
| 퇴직소득 | - | 해당사항 없음 | ||
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 | ||
| 이재훈 | 근로소득 | 급여 | 175 | 이사보수지급 기준에 따라 '19년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사 사장), 리더십, 전문성,&cr 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 700백만원으로 결정하고, 1/12인 58백만원을 매월 지급하였음 |
| 상여 | 100 | '18년 성과에 대한 경영성과급으로 '19년 1월에 지급하였음&cr &cr 성과급은 이사보수지급기준을 바탕으로 매출액, 영업이익, 세전이익 등으로 구성된 계량지표와 전략과제수행 및 경영성과 창출을 위한 리더십 발휘 등으로 구성된 비계량지표의 목표달성 수준을 종합적으로 평가하여 연봉의 0~200% 내에서 지급할 수 있음&cr &cr계량지표 측면에서 2018년 매출액 6조 8,592억원, 영업이익 1,030억원, 세전이익 1,182억원(연결기준) 등의 경영성과를 고려하였고, &cr비계량지표 측면에서는 LPG 사업 경쟁력 강화, 전기신사업 추진 등 성장 포트폴리오 강화, 일하는 방식의 혁신을 통한 고성과 조직으로의 체질 개선 등 회사의 경영목표 달성을 위하여 리더십을 발휘한 점 등을 종합적으로 고려하여 성과급 100백만원을 산출하여 지급하였음 | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | 해당사항 없음 | ||
| 기타 근로소득 | 47 | 대표이사 퇴임 감사패 지급으로 45백만원을 소득에 포함하였으며, 복리후생 지원기준에 따라 2백만원을 지급하였음 | ||
| 퇴직소득 | 2,129 | 임원퇴직금 지급규정에 따라 월 급여액 58백만원, 근무기간 11년에 따른 지급율(250%~400%)의 합을 반영하여 2,129백만원을 산출하였음 | ||
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 |
나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 &cr&cr 1. 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권 (기준일 : 2019년 6월 30일) &cr <표1>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | 3 | 135,957 | '18년 3월에 1인 부여 및 &cr'19년 3월에 2인 신규 부여 |
| 사외이사 | - | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | - | - | - |
| 계 | 3 | 135,957 | - |
주1) 주식매수선택권의 공정가치는 당반기 검토보고서의 손익계산서(포괄손익 계산서)에 주식매수선택권과 관련하여 비용으로 계상된 부분을 기재하였으며, 공정가치 산출 방법 등 자세한 사항은 별도 검토보고서 주석 '19-2. 주식보상비용' 항목을 참조&cr주2) 관련 공시는 2018년 3월 26일, 2019년 3월 5일 및 2019년 3월 27일 공시한 주식매수선택권 부여에 관한 신고 참조
&cr<표2>
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여 | 행사 | 취소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이재훈 | - | 2018.03.26 | 신주교부 , 자기주식교부 , &cr차액보상 중 이사회에서 결정 | 보통주 | 15,000 | - | - | 15,000 | '20.3.27~'25.3.26 | 94,420 |
| 이재훈 | - | 2018.03.26 | 신주교부 , 자기주식교부 , &cr차액보상 중 이사회에서 결정 | 보통주 | 15,000 | - | - | 15,000 | '21.3.27~'25.3.26 | 101,970 |
| 윤병석 | 등기임원 | 2019.03.05 | 신주교부 , 자기주식교부 , &cr차액보상 중 이사회에서 결정 | 보통주 | 20,000 | - | - | 20,000 | '21.3.6~'26.3.5 | 81,270 |
| 윤병석 | 등기임원 | 2019.03.05 | 신주교부 , 자기주식교부 , &cr차액보상 중 이사회에서 결정 | 보통주 | 20,000 | - | - | 20,000 | '22.3.6~'26.3.5 | 87,770 |
| 이해원 | 등기임원 | 2019.03.27 | 신주교부 , 자기주식교부 , &cr차액보상 중 이사회에서 결정 | 보통주 | 10,000 | - | - | 10,000 | '21.3.28~'26.3.27 | 90,490 |
주1) 2019년 3월 27일에 있었던 제34기 정기주주총회에서 이재훈 사내이사는 퇴임하였으며, 해당 주주총회에서 승인한 주식배당으로 인하여 행사가액이 조정되었습니다.
Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사의 현황 &cr&cr(1) 기업집단의 개요
- 명 칭 : 에스케이 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률)&cr
(2) 관련법령상의 규제내용 등
- "독점규제 및 공정거래에 관한 법률" 上 상호출자제한 및 채무보증제한기업집단 ○ 지정시기 : 1987년&cr ○ 규제내용 요약&cr - 상호출자의 금지 및 계열사 채무보증 금지 등&cr - 대규모내부거래 이사회 결의 및 공시&cr - 기업집단 현황 등에 관한 공시&cr - 非상장사의 중요사항 공시&cr
(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 구분 | 겸직현황 | ||||
| 성명 | 직책 | 회사명 | 직책 | 선임시기 | 상근여부 |
| 최창원 | 대표이사 부회장 | SK디스커버리(주) | 대표이사 부회장 | 2006.12.28~ | 상근 |
| 이해원 | 경영지원본부장 | SK어드밴스드㈜ | 감사 | 2014.09.12~ | 비상근 |
| 당진에코파워㈜ | 감사 | 2014.12.12~ |
주1) 당사의 2019년 반기말 등기임원 기준으로, 국내 계열회사의 등기임원 겸직 현황입 니 다. &cr
(4) 기업집단에 소속된 회사
(2019년 6월 30일 기준 계열사 : 109개사)
| 상장 여부 | 회사명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|
| 상장사 (18) | AJ렌터카㈜ | 110111-0577233 |
| SKC솔믹스㈜ | 134711-0014631 | |
| SKC㈜ | 130111-0001585 | |
| SK가스㈜ | 110111-0413247 | |
| SK네트웍스㈜ | 130111-0005199 | |
| SK디스커버리㈜ | 130111-0005727 | |
| SK디앤디㈜ | 110111-3001685 | |
| SK머티리얼즈㈜ | 190111-0006971 | |
| SK바이오랜드㈜ | 110111-1192981 | |
| SK이노베이션㈜ | 110111-3710385 | |
| SK㈜ | 110111-0769583 | |
| SK케미칼㈜ | 131111-0501021 | |
| SK텔레콤㈜ | 110111-0371346 | |
| SK하이닉스㈜ | 134411-0001387 | |
| ㈜나노엔텍 | 110111-0550502 | |
| ㈜드림어스컴퍼니 | 110111-1637383 | |
| ㈜부산도시가스 | 180111-0039495 | |
| ㈜에스엠코어 | 110111-0128680 | |
| 비상장사 (91) | 11번가㈜ | 110111-6861490 |
| SK E&S㈜ | 110111-1632979 | |
| SKC에코솔루션즈㈜ | 154311-0026200 | |
| SKC인프라서비스㈜ | 134111-0414065 | |
| SKC하이테크앤마케팅㈜ | 161511-0225312 | |
| SK건설㈜ | 110111-0038805 | |
| SK네트웍스서비스㈜ | 135811-0141788 | |
| SK렌터카서비스㈜ | 160111-0306525 | |
| SK루브리컨츠㈜ | 110111-4191815 | |
| SK매직서비스㈜ | 134811-0039752 | |
| SK매직㈜ | 110111-5125962 | |
| SK모바일에너지㈜ | 161511-0076070 | |
| SK바이오사이언스㈜ | 131111-0523736 | |
| SK바이오텍㈜ | 160111-0395453 | |
| SK바이오팜㈜ | 110111-4570720 | |
| SK브로드밴드㈜ | 110111-1466659 | |
| SK쇼와덴코㈜ | 175611-0018553 | |
| SK스토아㈜ | 110111-6585884 | |
| SK신텍㈜ | 131411-0232597 | |
| SK실트론㈜ | 175311-0001348 | |
| SK어드밴스드㈜ | 230111-0227982 | |
| SK에너지㈜ | 110111-4505967 | |
| SK에어가스㈜ | 230111-0134111 | |
| SK엠앤서비스㈜ | 110111-1873432 | |
| SK오앤에스㈜ | 110111-4370708 | |
| SK와이번스㈜ | 120111-0217366 | |
| SK인천석유화학㈜ | 120111-0666464 | |
| SK인포섹㈜ | 110111-2007858 | |
| SK임업㈜ | 134811-0174045 | |
| SK종합화학㈜ | 110111-4505975 | |
| SK커뮤니케이션즈㈜ | 110111-1322885 | |
| SK텔레시스㈜ | 110111-1405897 | |
| SK텔링크㈜ | 110111-1533599 | |
| SK트레이딩인터내셔널㈜ | 110111-5171064 | |
| SK트리켐㈜ | 164711-0060753 | |
| SK티엔에스㈜ | 110111-5833250 | |
| SK플라즈마㈜ | 131111-0401875 | |
| SK플래닛㈜ | 110111-4699794 | |
| SK핀크스㈜ | 224111-0003760 | |
| SK하이닉스시스템IC㈜ | 150111-0235586 | |
| SK하이스텍㈜ | 134411-0037746 | |
| SK하이이엔지㈜ | 134411-0017540 | |
| 강원도시가스㈜ | 140111-0002010 | |
| 금호미쓰이화학㈜ | 110111-0612980 | |
| 나래에너지서비스㈜ | 135711-0092181 | |
| 내트럭㈜ | 110111-3222570 | |
| 당진에코파워㈜ | 165011-0035072 | |
| 디앤디인베스트먼트㈜ | 110111-6618263 | |
| 라이프앤시큐리티홀딩스㈜ | 110111-5371408 | |
| 목감휴게소서비스㈜ | 110111-6257954 | |
| 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜ | 230111-0233880 | |
| 보령LNG터미널㈜ | 164511-0021527 | |
| 비앤엠개발㈜ | 110111-5848712 | |
| 서비스에이스㈜ | 110111-4368688 | |
| 서비스탑㈜ | 160111-0281090 | |
| 아이디퀀티크(유) | 131114-0009566 | |
| 에스케이아이이테크놀로지㈜ | 110111-7064217 | |
| 에프앤유신용정보㈜ | 135311-0003300 | |
| 에프에스케이엘앤에스㈜ | 131111-0462520 | |
| 엔티스㈜ | 130111-0021658 | |
| 여주에너지서비스㈜ | 110111-6897817 | |
| 영남에너지서비스㈜ | 175311-0001570 | |
| 울산아로마틱스㈜ | 110111-4499954 | |
| 원스토어㈜ | 131111-0439131 | |
| 위례에너지서비스㈜ | 110111-4926006 | |
| 유베이스매뉴팩처링아시아㈜ | 230111-0168673 | |
| 유빈스㈜ | 135111-0077367 | |
| 유빈스홀딩스㈜ | 110111-5316694 | |
| 이니츠㈜ | 230111-0212074 | |
| 전남도시가스㈜ | 201311-0000503 | |
| 전북에너지서비스㈜ | 214911-0004699 | |
| 제주유나이티드FC㈜ | 224111-0015012 | |
| ㈜ADT시큐리티 | 110111-2385585 | |
| ㈜ADT캡스 | 110111-0072639 | |
| ㈜DDISS280위탁관리부동산투자회사 | 110111-6896835 | |
| ㈜대한송유관공사 | 110111-0671522 | |
| ㈜에이앤티에스 | 110111-3066861 | |
| ㈜제이에스아이 | 124611-0261880 | |
| ㈜캡스텍 | 110111-3141663 | |
| 충청에너지서비스㈜ | 150111-0006200 | |
| 코원에너지서비스㈜ | 110111-0235617 | |
| 파주에너지서비스㈜ | 110111-4629501 | |
| 피아이유엔㈜ | 134111-0383195 | |
| 피에스앤마케팅㈜ | 110111-4072338 | |
| 한국넥슬렌(유) | 230114-0003328 | |
| 행복나래㈜ | 110111-2016940 | |
| 행복디딤㈜ | 110111-6984325 | |
| 행복모아㈜ | 150111-0226204 | |
| 행복채움㈜ | 176011-0130902 | |
| 행복키움㈜ | 110111-6984672 | |
| 홈앤서비스㈜ | 110111-6420460 |
주) 사명 변경 : SK㈜ (舊 SK C&C㈜), 엔티스㈜ (舊 SK사이텍㈜), SK인포섹㈜ (舊 인포섹㈜), 나래에너지서비스㈜ (舊 하남에너지서비스㈜), 비앤엠개발㈜ (舊 엠케이에스개런티(유)), 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜ (舊 에스엠피씨㈜), SK에어가스㈜ (舊 SKC에어가스㈜), SK바이오랜드㈜ (舊 ㈜바이오랜드), 파주에너지서비스㈜ (舊 피엠피㈜), SK엠앤서비스㈜ (舊 엠앤서비스㈜), SK매직서비스㈜ (舊 매직서비스㈜), SK디스커버리㈜ (舊 SK케미칼㈜), SKC하이테크앤마케팅㈜ (舊 SKC하이테크앤마케팅(유)), SK렌터카서비스㈜ (舊 카라이프서비스㈜), 라이프앤시큐리티홀딩스㈜ (舊 사이렌홀딩스코리아㈜), SKC에코솔루션즈㈜ (舊 SK더블유), ㈜드림어스컴퍼니 (舊 ㈜아이리버), 에스케이오앤에스㈜ (舊 네트웍오앤에스㈜)&cr&cr (5) 관계회사간 출자현황
[2019년 6월 30일 기준] (보통주 기준)
| 피투자회사&cr＼&cr투자회사 | SK이노베이션 | 대한송유관공사 | SK모바일&cr에너지 | 행복키움 | SK에너지 | 내트럭 | 제주&cr유나이티드FC | 행복디딤 | SK종합화학 | 울산&cr아로마틱스 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SK(주) | 33.4% | |||||||||
| SK이노베이션 | 41.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | |||||
| SK에너지 | 100.0% | 100.0% | 100.0% | |||||||
| SK종합화학 | 50.0% | |||||||||
| SK루브리컨츠 | ||||||||||
| SK텔레콤 | ||||||||||
| SK브로드밴드 | ||||||||||
| 라이프앤시큐리티홀딩스 | ||||||||||
| SK플래닛 | ||||||||||
| SK하이닉스 | ||||||||||
| SK E&S | ||||||||||
| SKC | ||||||||||
| SK텔레시스 | ||||||||||
| SK네트웍스 | ||||||||||
| SK매직 | ||||||||||
| SK건설 | ||||||||||
| SK디스커버리 | ||||||||||
| SK신텍 | ||||||||||
| SK가스 | ||||||||||
| SK디앤디 | ||||||||||
| SK케미칼 | ||||||||||
| SK머티리얼즈 | ||||||||||
| SK실트론 | ||||||||||
| 에이앤티에스 | ||||||||||
| 유빈스홀딩스 | ||||||||||
| 유빈스 | ||||||||||
| 계열사 계 | 33.4% | 41.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 50.0% |
| 피투자회사&cr＼&cr투자회사 | SK루브리컨츠 | 유베이스&cr매뉴팩처링아시아 | SK인천&cr석유화학 | SK트레이딩&cr인터내셔널 | SK아이이&cr테크놀로지 | SK텔레콤 | SK커뮤니&cr케이션즈 | SK와이번스 | 에프앤유&cr신용정보 | PS&마케팅 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SK(주) | 26.8% | |||||||||
| SK이노베이션 | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | ||||||
| SK에너지 | ||||||||||
| SK종합화학 | ||||||||||
| SK루브리컨츠 | 70.0% | |||||||||
| SK텔레콤 | 100.0% | 100.0% | 50.0% | 100.0% | ||||||
| SK브로드밴드 | ||||||||||
| 라이프앤시큐리티홀딩스 | ||||||||||
| SK플래닛 | ||||||||||
| SK하이닉스 | ||||||||||
| SK E&S | ||||||||||
| SKC | ||||||||||
| SK텔레시스 | ||||||||||
| SK네트웍스 | ||||||||||
| SK매직 | ||||||||||
| SK건설 | ||||||||||
| SK디스커버리 | ||||||||||
| SK신텍 | ||||||||||
| SK가스 | ||||||||||
| SK디앤디 | ||||||||||
| SK케미칼 | ||||||||||
| SK머티리얼즈 | ||||||||||
| SK실트론 | ||||||||||
| 에이앤티에스 | ||||||||||
| 유빈스홀딩스 | ||||||||||
| 유빈스 | ||||||||||
| 계열사 계 | 100.0% | 70.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 26.8% | 100.0% | 100.0% | 50.0% | 100.0% |
| 피투자회사&cr ＼&cr 투자회사 | SK오앤에스 | 서비스에이스 | 서비스탑 | 드림어스컴퍼니 | 원스토어 | 나노엔텍 | FSK L&S | SK텔링크 | 11번가 | SK인포섹 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SK(주) | ||||||||||
| SK이노베이션 | ||||||||||
| SK에너지 | ||||||||||
| SK종합화학 | ||||||||||
| SK루브리컨츠 | ||||||||||
| SK텔레콤 | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 52.4% | 65.5% | 28.9% | 60.0% | 100.0% | 80.3% | 100.0% |
| SK브로드밴드 | ||||||||||
| 라이프앤시큐리티홀딩스 | ||||||||||
| SK플래닛 | 1.6% | |||||||||
| SK하이닉스 | ||||||||||
| SK E&S | ||||||||||
| SKC | ||||||||||
| SK텔레시스 | ||||||||||
| SK네트웍스 | ||||||||||
| SK매직 | ||||||||||
| SK건설 | ||||||||||
| SK디스커버리 | ||||||||||
| SK신텍 | ||||||||||
| SK가스 | ||||||||||
| SK디앤디 | ||||||||||
| SK케미칼 | ||||||||||
| SK머티리얼즈 | ||||||||||
| SK실트론 | ||||||||||
| 에이앤티에스 | ||||||||||
| 유빈스홀딩스 | ||||||||||
| 유빈스 | ||||||||||
| 계열사 계 | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 52.4% | 65.5% | 28.9% | 60.0% | 100.0% | 81.9% | 100.0% |
| 피투자회사&cr＼&cr투자회사 | SK브로드밴드 | 홈앤서비스 | SK스토아 | SK플래닛 | 라이프앤&cr시큐리티홀딩스 | ADT캡스 | 캡스텍 | ADT시큐리티 | SK엠앤서비스 | SK하이닉스 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SK(주) | ||||||||||
| SK이노베이션 | ||||||||||
| SK에너지 | ||||||||||
| SK종합화학 | ||||||||||
| SK루브리컨츠 | ||||||||||
| SK텔레콤 | 100.0% | 98.7% | 55.0% | 20.1% | ||||||
| SK브로드밴드 | 100.0% | 100.0% | ||||||||
| 라이프앤시큐리티홀딩스 | 100.0% | 100.0% | 100.0% | |||||||
| SK플래닛 | 100.0% | |||||||||
| SK하이닉스 | ||||||||||
| SK E&S | ||||||||||
| SKC | ||||||||||
| SK텔레시스 | ||||||||||
| SK네트웍스 | ||||||||||
| SK매직 | ||||||||||
| SK건설 | ||||||||||
| SK디스커버리 | ||||||||||
| SK신텍 | ||||||||||
| SK가스 | ||||||||||
| SK디앤디 | ||||||||||
| SK케미칼 | ||||||||||
| SK머티리얼즈 | ||||||||||
| SK실트론 | ||||||||||
| 에이앤티에스 | ||||||||||
| 유빈스홀딩스 | ||||||||||
| 유빈스 | ||||||||||
| 계열사 계 | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 98.7% | 55.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 20.1% |
| 피투자회사&cr＼&cr투자회사 | SK하이스텍 | SK하이이엔지 | 행복모아 | SK하이닉스&cr시스템IC | 행복나래 | SK E&S | 코원&cr에너지서비스 | 부산&cr도시가스 | 충청&cr에너지서비스 | 영남&cr에너지서비스 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SK(주) | 90.0% | |||||||||
| SK이노베이션 | ||||||||||
| SK에너지 | ||||||||||
| SK종합화학 | ||||||||||
| SK루브리컨츠 | ||||||||||
| SK텔레콤 | ||||||||||
| SK브로드밴드 | ||||||||||
| 라이프앤시큐리티홀딩스 | ||||||||||
| SK플래닛 | ||||||||||
| SK하이닉스 | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | |||||
| SK E&S | 100.0% | 67.3% | 100.0% | 100.0% | ||||||
| SKC | ||||||||||
| SK텔레시스 | ||||||||||
| SK네트웍스 | ||||||||||
| SK매직 | ||||||||||
| SK건설 | ||||||||||
| SK디스커버리 | ||||||||||
| SK신텍 | ||||||||||
| SK가스 | ||||||||||
| SK디앤디 | ||||||||||
| SK케미칼 | ||||||||||
| SK머티리얼즈 | ||||||||||
| SK실트론 | ||||||||||
| 에이앤티에스 | ||||||||||
| 유빈스홀딩스 | ||||||||||
| 유빈스 | ||||||||||
| 계열사 계 | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 90.0% | 100.0% | 67.3% | 100.0% | 100.0% |
| 피투자회사&cr＼&cr투자회사 | 전남&cr도시가스 | 전북&cr에너지서비스 | 강원&cr도시가스 | 파주&cr에너지서비스 | 위례&cr에너지서비스 | 나래&cr에너지서비스 | 여주&cr에너지서비스 | 보령&crLNG터미널 | SKC | SKC솔믹스 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SK(주) | 41.0% | |||||||||
| SK이노베이션 | ||||||||||
| SK에너지 | ||||||||||
| SK종합화학 | ||||||||||
| SK루브리컨츠 | ||||||||||
| SK텔레콤 | ||||||||||
| SK브로드밴드 | ||||||||||
| 라이프앤시큐리티홀딩스 | ||||||||||
| SK플래닛 | ||||||||||
| SK하이닉스 | ||||||||||
| SK E&S | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 51.0% | 95.2% | 100.0% | 100.0% | 50.0% | ||
| SKC | 57.7% | |||||||||
| SK텔레시스 | ||||||||||
| SK네트웍스 | ||||||||||
| SK매직 | ||||||||||
| SK건설 | ||||||||||
| SK디스커버리 | ||||||||||
| SK신텍 | ||||||||||
| SK가스 | ||||||||||
| SK디앤디 | ||||||||||
| SK케미칼 | ||||||||||
| SK머티리얼즈 | ||||||||||
| SK실트론 | ||||||||||
| 에이앤티에스 | ||||||||||
| 유빈스홀딩스 | ||||||||||
| 유빈스 | ||||||||||
| 계열사 계 | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 51.0% | 95.2% | 100.0% | 100.0% | 50.0% | 41.0% | 57.7% |
| 피투자회사&cr＼&cr투자회사 | SKC에코&cr솔루션즈 | SK바이오랜드 | SKC하이테크&cr앤마케팅 | SK텔레시스 | SKC인프라&cr서비스 | 미쓰이케미칼앤드&crSKC폴리우레탄 | SK네트웍스 | SK네트웍스&cr서비스 | SK핀크스 | SK렌터카&cr서비스 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SK(주) | 39.1% | |||||||||
| SK이노베이션 | ||||||||||
| SK에너지 | ||||||||||
| SK종합화학 | ||||||||||
| SK루브리컨츠 | ||||||||||
| SK텔레콤 | ||||||||||
| SK브로드밴드 | ||||||||||
| 라이프앤시큐리티홀딩스 | ||||||||||
| SK플래닛 | ||||||||||
| SK하이닉스 | ||||||||||
| SK E&S | ||||||||||
| SKC | 100.0% | 27.9% | 100.0% | 79.4% | 50.0% | |||||
| SK텔레시스 | 100.0% | |||||||||
| SK네트웍스 | 86.5% | 100.0% | 100.0% | |||||||
| SK매직 | ||||||||||
| SK건설 | ||||||||||
| SK디스커버리 | ||||||||||
| SK신텍 | ||||||||||
| SK가스 | ||||||||||
| SK디앤디 | ||||||||||
| SK케미칼 | ||||||||||
| SK머티리얼즈 | ||||||||||
| SK실트론 | ||||||||||
| 에이앤티에스 | ||||||||||
| 유빈스홀딩스 | ||||||||||
| 유빈스 | ||||||||||
| 계열사 계 | 100.0% | 27.9% | 100.0% | 79.4% | 100.0% | 50.0% | 39.1% | 86.5% | 100.0% | 100.0% |
| 피투자회사&cr＼&cr투자회사 | 목감휴게소서비스 | AJ렌터카 | SK매직 | SK매직서비스 | SK건설 | SK티엔에스 | SK플라즈마 | SK신텍 | SK가스 | SK디앤디 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SK(주) | 44.5% | |||||||||
| SK이노베이션 | ||||||||||
| SK에너지 | ||||||||||
| SK종합화학 | ||||||||||
| SK루브리컨츠 | ||||||||||
| SK텔레콤 | ||||||||||
| SK브로드밴드 | ||||||||||
| 라이프앤시큐리티홀딩스 | ||||||||||
| SK플래닛 | ||||||||||
| SK하이닉스 | ||||||||||
| SK E&S | ||||||||||
| SKC | ||||||||||
| SK텔레시스 | ||||||||||
| SK네트웍스 | 100.0% | 42.2% | 100.0% | |||||||
| SK매직 | 100.0% | |||||||||
| SK건설 | 100.0% | |||||||||
| SK디스커버리 | 100.0% | 100.0% | 45.6% | |||||||
| SK신텍 | 10.0% | |||||||||
| SK가스 | 29.3% | |||||||||
| SK디앤디 | ||||||||||
| SK케미칼 | ||||||||||
| SK머티리얼즈 | ||||||||||
| SK실트론 | ||||||||||
| 에이앤티에스 | ||||||||||
| 유빈스홀딩스 | ||||||||||
| 유빈스 | ||||||||||
| 계열사 계 | 100.0% | 42.2% | 100.0% | 100.0% | 44.5% | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 55.6% | 29.3% |
| 피투자회사&cr＼&cr투자회사 | 비앤엠개발 | 디앤디&cr인베스트먼트 | DDISS280위탁관리&cr부동산투자회사 | SK어드밴스드 | 당진&cr에코파워 | SK케미칼 | SK바이오&cr사이언스 | 엔티스 | 이니츠 | 제이에스아이 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SK(주) | ||||||||||
| SK이노베이션 | ||||||||||
| SK에너지 | ||||||||||
| SK종합화학 | ||||||||||
| SK루브리컨츠 | ||||||||||
| SK텔레콤 | ||||||||||
| SK브로드밴드 | ||||||||||
| 라이프앤시큐리티홀딩스 | ||||||||||
| SK플래닛 | ||||||||||
| SK하이닉스 | ||||||||||
| SK E&S | ||||||||||
| SKC | ||||||||||
| SK텔레시스 | ||||||||||
| SK네트웍스 | ||||||||||
| SK매직 | ||||||||||
| SK건설 | ||||||||||
| SK디스커버리 | 33.5% | |||||||||
| SK신텍 | ||||||||||
| SK가스 | 45.0% | 51.0% | ||||||||
| SK디앤디 | 100.0% | 100.0% | 100.0% | |||||||
| SK케미칼 | 98.0% | 50.0% | 100.0% | 56.0% | ||||||
| SK머티리얼즈 | ||||||||||
| SK실트론 | ||||||||||
| 에이앤티에스 | ||||||||||
| 유빈스홀딩스 | ||||||||||
| 유빈스 | ||||||||||
| 계열사 계 | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 45.0% | 51.0% | 33.5% | 98.0% | 50.0% | 100.0% | 56.0% |
| 피투자회사&cr＼&cr투자회사 | SK바이오팜 | SK바이오텍 | SK임업 | SK머티리얼즈 | SK에어가스 | SK트리켐 | SK쇼와덴코 | SK실트론 | 행복채움 | 에스엠코어 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SK(주) | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 49.1% | 51.0% | 26.6% | ||||
| SK이노베이션 | ||||||||||
| SK에너지 | ||||||||||
| SK종합화학 | ||||||||||
| SK루브리컨츠 | ||||||||||
| SK텔레콤 | ||||||||||
| SK브로드밴드 | ||||||||||
| 라이프앤시큐리티홀딩스 | ||||||||||
| SK플래닛 | ||||||||||
| SK하이닉스 | ||||||||||
| SK E&S | ||||||||||
| SKC | ||||||||||
| SK텔레시스 | ||||||||||
| SK네트웍스 | ||||||||||
| SK매직 | ||||||||||
| SK건설 | ||||||||||
| SK디스커버리 | ||||||||||
| SK신텍 | ||||||||||
| SK가스 | ||||||||||
| SK디앤디 | ||||||||||
| SK케미칼 | ||||||||||
| SK머티리얼즈 | 100.0% | 65.0% | 51.0% | |||||||
| SK실트론 | 100.0% | |||||||||
| 에이앤티에스 | ||||||||||
| 유빈스홀딩스 | ||||||||||
| 유빈스 | ||||||||||
| 계열사 계 | 100.0% | 100.0% | 100.0% | 49.1% | 100.0% | 65.0% | 51.0% | 51.0% | 100.0% | 26.6% |
| 피투자회사&cr＼&cr투자회사 | 유빈스홀딩스 | 유빈스 | 피아이유엔 |
|---|---|---|---|
| SK(주) | |||
| SK이노베이션 | |||
| SK에너지 | |||
| SK종합화학 | |||
| SK루브리컨츠 | |||
| SK텔레콤 | |||
| SK브로드밴드 | |||
| 라이프앤시큐리티홀딩스 | |||
| SK플래닛 | |||
| SK하이닉스 | |||
| SK E&S | |||
| SKC | |||
| SK텔레시스 | |||
| SK네트웍스 | |||
| SK매직 | |||
| SK건설 | |||
| SK디스커버리 | |||
| SK신텍 | |||
| SK가스 | |||
| SK디앤디 | |||
| SK케미칼 | |||
| SK머티리얼즈 | |||
| SK실트론 | |||
| 에이앤티에스 | 85.9% | ||
| 유빈스홀딩스 | 100.0% | ||
| 유빈스 | 100.0% | ||
| 계열사 계 | 85.9% | 100.0% | 100.0% |
&cr (6) 해외계열사 현황
| No. | 해외계열사명 |
|---|---|
| 1 | SK Siltron America, Inc. |
| 2 | SK Siltron Japan, Inc. |
| 3 | SK Materials Japan Co., Ltd. |
| 4 | SK Materials Taiwan Co., Ltd. |
| 5 | SK Materials Jiangsu Co., Ltd. |
| 6 | SK Materials Xian Co., Ltd. |
| 7 | SK Biotek Ireland Limited |
| 8 | SK Biotek USA, Inc. |
| 9 | SK Life Science, Inc. |
| 10 | SK Bio-Pharma Tech (Shanghai) Co., Ltd. |
| 11 | SMC US, INC |
| 12 | PHILKO UBINS LTD. CORP. |
| 13 | SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd. |
| 14 | SK USA, Inc. |
| 15 | SK E&P Company (구.SK Innovation Americas Inc.) |
| 16 | SK E&P America, Inc. |
| 17 | SK Plymouth, LLC |
| 18 | SK Permian, LLC |
| 19 | SK Battery Hungary Kft. |
| 20 | Blue Dragon Energy Co., Limited |
| 21 | SK E&P Operations America, LLC |
| 22 | SK Nemaha, LLC |
| 23 | SK HI-TECH BATTERY MATERIALS(JIANG SU) CO.,LTD. |
| 24 | SK BATTERY AMERICA |
| 25 | SK INNOVATION POLAND SP. ZO.O. |
| 26 | SK BATTERY MANUFACTURING KFT |
| 27 | Jiangsu SK Battery Certification Center |
| 28 | Ningbo SK Baoying Asphalt Storage Co., Ltd. |
| 29 | Hefei SK Baoying Asphalt Co., Ltd. |
| 30 | Chongqing SK Asphalt Co., Ltd. |
| 31 | SK Energy Road Investment Co., Ltd. |
| 32 | SK Energy Road Investment(HK) Co., Ltd. |
| 33 | Shandong SK Hightech Oil Co., Ltd. |
| 34 | SK Shanghai Asphalt Co., Ltd. |
| 35 | SK Energy Hong Kong Co., Ltd. |
| 36 | Netruck Franz Co., Ltd. |
| 37 | Asia Bitumen Trading Pte, Ltd. |
| 38 | TAN CANG - SK ENERGY COMPANY Ltd. |
| 39 | SK Global Chemical International Trading (Shanghai) Co., Ltd. |
| 40 | Zhejiang Shenxin SK Packaging Co., Ltd. |
| 41 | SK Global Chemical (China) Holding Co., Ltd. |
| 42 | Shanghai-GaoQiao SK Solvent Co., Ltd. |
| 43 | SK Global Chemical Singapore Pte.Ltd. |
| 44 | SK Global Chemical Investment Hong Kong Ltd. |
| 45 | Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd. |
| 46 | SK Global Chemical Japan Co., Ltd. |
| 47 | SK Hualun Specialty Chemical Co., Ltd. |
| 48 | Huizhou SK TCL Taidong Chemical Co.,Ltd. |
| 49 | SK Primacor Europe, S.L.U |
| 50 | SK Primacor Americas LLC |
| 51 | SK Saran Americas LLC |
| 52 | SK Global Chemical China Ltd. |
| 53 | SABIC SK Nexlene Company Pte.Ltd. |
| 54 | SK GC Americas, Inc. |
| 55 | SK Global Chemical International Trading (Guangzhou) Co., Ltd. |
| 56 | SK Golden Tide Plastics (Yantai) Co., Ltd. |
| 57 | SK-SVW(Chongqing) Chemical Co., Ltd. |
| 58 | SK Energy Lubricants (Tianjin) Co., Ltd. |
| 59 | PT. Patra SK |
| 60 | SK Lubricants Japan Co., Ltd. |
| 61 | SK Lubricants Europe B.V. |
| 62 | SK Lubricants & Oils India Pvt. Ltd |
| 63 | IBERIAN LUBE BASE OILS COMPANY, S.A. |
| 64 | SK Lubricants Rus Limited Liability Company |
| 65 | SK Lubricants Americas, Inc. |
| 66 | SK Energy International Pte, Ltd. |
| 67 | SK Energy Europe, Ltd. |
| 68 | SK Energy Americas Inc. |
| 69 | SK Terminal B.V. |
| 70 | Atlas Investment Ltd. |
| 71 | SK Global Healthcare Business Group Ltd. |
| 72 | SK Healthcare Co,Ltd. |
| 73 | SK Healthcare China Holding Co. |
| 74 | SK Healthcare(Wuxi) Co., Limited |
| 75 | SK telecom Japan Inc. |
| 76 | AI ALLIANCE, LLC |
| 77 | ID Quantique S.A. |
| 78 | Axess II Holdings |
| 79 | CYWORLD China Holdings |
| 80 | Global Opportunities Breakaway Fund |
| 81 | Global opportunities Fund, L.P |
| 82 | Immersive Capital, L.P. |
| 83 | Magic Tech Network Co., Ltd. |
| 84 | SK Latin America Investment S.A. |
| 85 | SK MENA Investment B.V. |
| 86 | SK Technology Innovation Company |
| 87 | SK Telecom Americas, Inc. |
| 88 | SK Telecom China Fund 1 L.P. |
| 89 | SK Telecom Innovation Fund, L.P. |
| 90 | SK Telecom Smart City Management Co., Ltd |
| 91 | SK Telecom Venture Capital, LLC |
| 92 | SK TELECOM(CHINA)HOLDING CO.,Ltd. |
| 93 | SKCREGC(Sichuan)Smart City Management Co. |
| 94 | SKTA Innopartners, LLC |
| 95 | ULand Company Limited |
| 96 | Westly Capital Partners Fund II |
| 97 | YTK Investment Ltd. |
| 98 | SK Telecom TMT Investment Corp. |
| 99 | ID Quantique Ltd |
| 100 | Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Ⅱ Parallel GmbH & Co. KG |
| 101 | SKP America LLC |
| 102 | SK Planet Japan K.K. |
| 103 | SK Planet Global Holdings Pte. Ltd. |
| 104 | Dogus Planet Inc. |
| 105 | SK Telink Vietnam Co., Ltd. |
| 106 | SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd. |
| 107 | CHONGQING HAPPYNARAE Co., Ltd. |
| 108 | Iriver Enterprise Ltd. |
| 109 | Iriver Inc. |
| 110 | Groovers Japan Co., Ltd. |
| 111 | Iriver China Co., Ltd. |
| 112 | Dongguan Iriver Electronics Co., Ltd. |
| 113 | LIFE DESIGN COMPANY Inc. |
| 114 | NanoenTek America Inc. |
| 115 | NanoEntek Bio-Technology (Beijing) Ltd. |
| 116 | FSK L&S(Shanghai) Co., Ltd. |
| 117 | SK BRASIL LTDA |
| 118 | Shenyang SK Networks Energy Co., Ltd. |
| 119 | SKN (China) Holdings Co.,Ltd. |
| 120 | Liaoning SK Industrial Real Estate Development Co., Ltd. |
| 121 | Shenyang SK Bus Terminal Co.,Ltd. |
| 122 | SK Networks(Dandong) Energy Co.,Ltd. |
| 123 | SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd |
| 124 | SK NETWORKS AMERICA, Inc. |
| 125 | SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS LTDA. |
| 126 | Networks Tejarat Pars |
| 127 | Daiyang-SK Networks Metal SAN. VE TIC. Ltd. STI. |
| 128 | Dandong Lijiang Estate Management co.,LTD |
| 129 | P.T. SK Networks Indonesia |
| 130 | POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co.,Ltd. |
| 131 | SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd. |
| 132 | SK (GZ Freezone) Co.,Ltd. |
| 133 | SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center |
| 134 | SK Networks Deutschland GmbH |
| 135 | SK Networks HongKong Ltd. |
| 136 | SK Networks Japan Co., Ltd. |
| 137 | SK Networks Middle East FZE |
| 138 | SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd. |
| 139 | SK Networks Resources Australia Pty Ltd. |
| 140 | SK Networks Resources Pty Ltd. |
| 141 | SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd |
| 142 | SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd. |
| 143 | Springvale SK Kores Pty Ltd. |
| 144 | SK NETWORKS RETAILS MALAYSIA SDN. BHD |
| 145 | SK Magic Vietnam company limited |
| 146 | SK China Company, Ltd. |
| 147 | SK China(Beijing) Co.,Ltd. |
| 148 | SK (Beijing) Auto Rental Co.,Ltd |
| 149 | SK (Qingdao) Auto Rental Co.,Ltd |
| 150 | SK (Shenyang) Auto Rental Co.,Ltd |
| 151 | SK C&C Beijing Co., Ltd. |
| 152 | SKY Property Mgmt(Beijing) Co.Ltd. |
| 153 | SKY Property Mgmt. Ltd. |
| 154 | SK C&C India Pvt., Ltd. |
| 155 | SK (Guangzhou) Auto Rental Co.,Ltd |
| 156 | SK China Real Estate Co., Limited |
| 157 | SK Industrial Development China Co., Ltd. |
| 158 | SK GI Management |
| 159 | SK China Creative Industry Development Co., Ltd |
| 160 | Gemini Partners Pte. Ltd |
| 161 | SKY Investment Co., Ltd |
| 162 | SK Auto Service Hong Kong Ltd. |
| 163 | Essencore Microelectronics (ShenZhen) Limited |
| 164 | Shanghai SKY Real Estate Development Co.,Ltd. |
| 165 | SK S.E. Asia Pte. Ltd. |
| 166 | SK (Suzhou) Auto Rental Co.,Ltd |
| 167 | SK Bio Energy HongKong Co.,Limited |
| 168 | SK C&C Chengdu Co., Ltd. |
| 169 | Prostar Asia Pacific Energy Infrastructure SK Fund L.P. |
| 170 | Solaris GEIF Investment |
| 171 | Prostar Capital Ltd. |
| 172 | Prostar Capital Management Ltd. |
| 173 | S&G Technology |
| 174 | Dogus SK Girisim Sermayesi Yatirim Ortakligi A.S. |
| 175 | SK International Agro-Products Logistics Development Co., Ltd. |
| 176 | CFC-SK El Dorado Latam Capital Partners, Ltd. |
| 177 | CFC-SK El Dorado Management Company, Ltd. |
| 178 | SK Property Investment Management Company Limited |
| 179 | ESSENCORE Limited |
| 180 | SK China Investment Management Company Limited |
| 181 | SK International Agro-Sideline Products Park Co.,Ltd. |
| 182 | ShangHai YunFeng Encar Used Car Sales Service Ltd. |
| 183 | Hermed Capital |
| 184 | Hermed Capital Health Care GP Ltd |
| 185 | Hermed Capital Health Care (RMB) GP Limited |
| 186 | Hermed Capital Health Care Fund L.P. |
| 187 | Hermed Equity Investment Management (Shanghai) Co., Ltd. |
| 188 | Shanghai Hermed Equity Investment Fund Enterprise |
| 189 | Prostar Capital (Asia-Pacific) Ltd. |
| 190 | CFC-SK El Dorado Latam Fund, L.P. |
| 191 | Prostar APEIF GP Ltd. |
| 192 | CFC-SK Covipaci Colombia SAS |
| 193 | CFC-SK Malta Covipacifico Ltd. |
| 194 | CFC-SK Spain Covipacifico S.L. |
| 195 | Hermed Alpha Industrial Co. Ltd |
| 196 | CFC-SK Capital S.A.S. |
| 197 | Skyline Auto Financial Leasing Co, Ltd. |
| 198 | Saturn Agriculture Investment Co., Limited |
| 199 | SK Financial Leasing Co, Ltd. |
| 200 | SK Investment Management Co., Limited. |
| 201 | Prostar APEIF Management Ltd. |
| 202 | SOCAR MOBILITY MALAYSIA SDN. BHD. |
| 203 | SK computer and communication L.L.C. |
| 204 | Hermeda Industrial Co. Ltd |
| 205 | Plutus Capital NY, Inc. |
| 206 | Hudson Energy NY, LLC |
| 207 | EM Holdings (Cayman) L.P. |
| 208 | EM Holdings (US) LLC |
| 209 | Plutus Fashion NY, Inc |
| 210 | Wonderland NY, LLC |
| 211 | SK (Shanghai) Auto Rental Co.,Ltd |
| 212 | Hudson Energy NY II, LLC |
| 213 | Alchemy Acquisition Corp. |
| 214 | Abrasax Investment Inc. |
| 215 | Fine Chemicals Holdings Corp. |
| 216 | AMPAC Fine Chemicals, LLC |
| 217 | AMPAC Fine Chemicals Texas, LLC |
| 218 | AMPAC Fine Chemicals Virginia, LLC |
| 219 | Solaris Partners Pte. Ltd |
| 220 | Atlas NY, LLC |
| 221 | Hudson Energy NY III, LLC |
| 222 | Future Mobility Solutions SDN. BHD. |
| 223 | SK Semiconductor Investments Co., Ltd |
| 224 | SL Capital Partners Limited |
| 225 | SLSF I GP Limited |
| 226 | SL Capital Management Limited |
| 227 | SL Capital Management (Hong Kong) Ltd |
| 228 | SL (Beijing) Consulting and Management Co., Ltd |
| 229 | HITECH Semiconductor (Wuxi) Co.,Ltd. |
| 230 | Hushan Xinju (Chengdu) Venture Investment Center |
| 231 | SK APTECH Ltd. |
| 232 | SK hynix (WUXI) Education Technology Co,. Ltd. |
| 233 | SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd. |
| 234 | SK hynix (Wuxi) Investment Ltd. |
| 235 | SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd. |
| 236 | SK hynix America Inc. |
| 237 | SK hynix Asia Pte. Ltd. |
| 238 | SK hynix Cleaning (Wuxi) Ltd. |
| 239 | SK hynix Deutschland GmbH |
| 240 | SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd. |
| 241 | SK hynix Italy S.r.l |
| 242 | SK hynix Japan Inc. |
| 243 | SK hynix memory solutions America Inc. |
| 244 | SK hynix Memory Solutions Eastern Europe LLC. |
| 245 | SK hynix memory solutions Taiwan Ltd. |
| 246 | SK hynix Semiconductor (China) Ltd. |
| 247 | SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd. |
| 248 | SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co., Ltd. |
| 249 | SK hynix Semiconductor HongKong Ltd. |
| 250 | SK hynix Semiconductor India Private Ltd. |
| 251 | SK hynix Semiconductor Taiwan Inc. |
| 252 | SK hynix U.K. Ltd. |
| 253 | SK hynix Ventures Hong Kong Limited |
| 254 | SK INVESTMENT VINAⅠPte., Ltd. |
| 255 | SK South East Asia Investment Pte., Ltd. |
| 256 | Hystars Semiconductor (Wuxi) Co. Ltd |
| 257 | SK hynix system IC (Wuxi) Co., Ltd |
| 258 | SKYHIGH MEMORY LIMITED |
| 259 | SKC Europe GmbH |
| 260 | SKC, Inc. |
| 261 | SKC International Shanghai Trading Co., Ltd. |
| 262 | SKC (Jiangsu) High Tech Plastics |
| 263 | SKC PU Specialty Co., Ltd. |
| 264 | SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd. |
| 265 | SKC-ENF Electronic Materials Ltd. |
| 266 | SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd. |
| 267 | SE(Jiangsu) Electronic Materials Co., LTD |
| 268 | SKC PVB Film Co., Limited |
| 269 | ZA Advanced PVB Film(Nantong) Co., Ltd. |
| 270 | Beijing Mitsui Chemicals & SKC Polyurethanes Co., Ltd. |
| 271 | Foshan Mitsui Chemicals & SKC Polyurethanes Co., Ltd. |
| 272 | MCNS Polyurethanes Europe Sp. zo.o. |
| 273 | MCNS Polyurethanes Malaysia Sdn Bhd |
| 274 | MCNS Polyurethanes USA Inc. |
| 275 | Mitsui Chemicals & SKC Polyurethanes Inc. |
| 276 | PT. MCNS Polyurethanes Indonesia |
| 277 | Thai Mitsui Specialty Chemicals Co., Ltd. |
| 278 | Tianjin Cosmo Polyurethanes Co., Ltd. |
| 279 | MCNS Polyurethanes Mexico, S. de R.L. de C.V |
| 280 | MCNS Polyurethanes India Pvt. Ltd. |
| 281 | SMART Technology Polyurethanes P.J.S. Co. |
| 282 | MCNS Polyurethanes RUS LLC |
| 283 | SKC Hi-Tech&Marketing(Suzhou) Co., Ltd. |
| 284 | SKC Hi-Tech&Marketing Taiwan Co., Ltd. |
| 285 | SKC Hi-Tech&Marketing Polska SP.Z.O.O |
| 286 | SKC Hi-Tech&Marketing USA LLC |
| 287 | SK Telesys Corp. |
| 288 | TechDream Co. Limited |
| 289 | BIOLAND BIOTEC CO.,LTD |
| 290 | SK BIOLAND HAIMEN CO.,LTD |
| 291 | SOLMICS SHANGHAI INTERNATIONAL TRADING CO., LTD. |
| 292 | SOLMICS TAIWAN CO. ,LTD. |
| 293 | SK E&S Hong Kong Co., Ltd. |
| 294 | Prism Energy International Pte., Ltd. |
| 295 | SK E&S Australia Pty Ltd. |
| 296 | SK E&S Americas, Inc. |
| 297 | SK E&S LNG, LLC |
| 298 | PT SK E&S Nusantara |
| 299 | DewBlaine Energy, LLC |
| 300 | CAILIP Gas Marketing, LLC |
| 301 | China Gas-SK E&S LNG Trading Ltd. |
| 302 | Fajar Energy International Pte., Ltd |
| 303 | SK E&S Dominicana S.R.L. |
| 304 | Prism Energy International Hong Kong Limited |
| 305 | Prism Energy International China Limited |
| 306 | RNES Holdings, LLC |
| 307 | Storage Solution Holdings, LLC |
| 308 | CAES, LLC |
| 309 | SKEC(Thai) Limited |
| 310 | SK E&C BETEK Corp. |
| 311 | Thai Woo Ree Engineering Co., Ltd |
| 312 | SK Engineering&Construction(Nanjing)Co.,Ltd. |
| 313 | SBC GENERAL TRADING & CONTRACTING CO. W.L.L. |
| 314 | SK E&C India Private Ltd. |
| 315 | BT RE Investments, LLC |
| 316 | Mesa Verde RE Ventures, LLC |
| 317 | SK E&C Saudi Company Limited |
| 318 | SK E&C Jurong Investment Pte. Ltd. |
| 319 | SKEC Anadolu LLC |
| 320 | SK International Investment Singapore Pte. Ltd. |
| 321 | Jurong Aromatics Corporation Pte. Ltd. |
| 322 | Hi Vico Construction Company Limited |
| 323 | SK E&C Consultores Ecuador S.A. |
| 324 | Sunlake Co., Ltd. |
| 325 | Avrasya Tuneli Isletme Insaat Ve Yatirim A.S. |
| 326 | SK Holdco Pte. Ltd |
| 327 | SK TNS Myanmar Co.,Ltd |
| 328 | SK Chemicals (Qingdao) Co., Ltd. |
| 329 | SK Chemicals America |
| 330 | SK Chemicals (Suzhou) Co., Ltd. |
| 331 | SK Chemicals GmbH |
| 332 | ST Green Energy Pte, Ltd |
| 333 | PT Sinar Timuran Green Energi |
| 334 | SK Chemicals (Shanghai) co., Ltd. |
| 335 | SK Gas International Pte. Ltd. |
| 336 | SK Gas USA Inc. |
| 337 | SK Gas Trading LLC |
&cr
나. 타법인출자 현황&cr
| (기준일 : | 2019년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도&cr재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SK Gas International Pte.Ltd | 2008.01.09 | 경영참가 | 14,754 | 5,000,000 | 100.00 | 14,754 | - | - | - | 5,000,000 | 100.00 | 14,754 | 461,150 | 28,166 |
| 당진에코파워(주)(구, 동부발전당진) | 2014.12.12 | 사업관련 | 208,171 | 16,993,200 | 51.00 | 250,301 | - | - | - | 16,993,200 | 51.00 | 250,301 | 51,120 | -111,787 |
| SK Gas USA Inc. | 2015.01.21 | 경영참가 | 5,501 | 10,000 | 100 | 20,805 | - | 3,070 | - | 10,000 | 100 | 23,875 | 14,861 | -1,418 |
| SK Gas Trading LLC. | 2015.01.21 | 경영참가 | 3,253 | 10,000 | 100 | 10,962 | - | - | - | 10,000 | 100 | 10,962 | 68,252 | 1,216 |
| China Gas Holdings. Ltd | 2008.03.14 | 투자목적 | 27,473 | 49,229,500 | 0.99 | 196,095 | -49,229,500 | -178,761 | -17,334 | - | - | - | 510,566 | 44,913 |
| 한일홀딩스(주) - 분할존속회사 | 2014.12.16 | 투자목적 | 1,587 | 15,040 | 0.44 | 784 | - | - | 7 | 15,040 | 0.44 | 791 | 3,254,244 | 520,425 |
| 한일시멘트(주) - 분할신설회사 | 2018.07.01 | 투자목적 | 2,182 | 18,334 | 0.44 | 2,154 | - | - | 184 | 18,334 | 0.44 | 2,338 | 1,368,001 | 53,727 |
| Bloom Energy | 2018.07.27 | 투자목적 | 5,598 | 333,333 | - | 3,720 | - | - | 1,012 | 333,333 | - | 4,732 | 1,616 | -91 |
| (주)한국비즈니스금융대부 | 1995.10.24 | 사업관련 | 3,000 | 600,000 | 10.34 | 3,000 | - | - | - | 600,000 | 10.34 | 3,000 | 86,384 | 1,229 |
| (주)잎성 | 2000.04.25 | 사업관련 | 300 | 136,360 | 12.40 | 300 | - | - | - | 136,360 | 12.40 | 300 | - | - |
| SK TIC R&BD | 2010.09.30 | 투자목적 | 2,852 | 487 | 1.62 | 1,516 | - | - | - | 487 | 1.62 | 1,516 | 86,672 | -3,837 |
| 티스톤2호사모투자전문회사 | 2008.07.21 | 투자목적 | 4,659 | - | 4.20 | - | - | - | - | - | 4.20 | - | 9 | -6 |
| (사)대한엘피지산업환경협회 | 2003.09.15 | 사업관련 | 70 | - | 50 | 70 | - | - | - | - | 50 | 70 | 8,177 | -469 |
| 일자리창출 PEF | 2013.03.19 | 투자목적 | 1,633 | - | 2.50 | - | - | - | - | - | 2.50 | - | 7,705 | 1,542 |
| Global Oppotunities Fund | 2010.06.30 | 투자목적 | 9,900 | - | 20.63 | 1,045 | - | - | -42 | - | 20.63 | 1,003 | 5,666 | 415 |
| (주)원일에너지 | 2013.06.18 | 사업관련 | 2,610 | 11,600 | 29.00 | 2,367 | - | - | - | 11,600 | 29.00 | 2,367 | 6,171 | -361 |
| 에스케이디앤디(주) (상장) | 2014.09.03 | 사업다각화 | 72,503 | 5,564,389 | 29 | 152,925 | - | - | -7,418 | 5,564,389 | 29 | 145,507 | 1,490,080 | 52,412 |
| 에스케이어드밴스드(주) | 2014.09.12 | 물적분할 | 115,372 | 1,530,297 | 45 | 256,458 | - | - | 8,036 | 1,530,297 | 45 | 264,494 | 1,143,537 | 70,699 |
| 고성그린파워(주) | 2014.06.25 | 사업관련 | 1,900 | 190,000 | 1 | 1,697 | - | - | - | 190,000 | 1 | 1,697 | 1,891,662 | -7,292 |
| SK HoldCo Pte.Ltd | 2016.04.18 | 투자목적 | 24,065 | 52,000,000 | 36 | 86,033 | - | - | 3,178 | 52,000,000 | 36 | 89,211 | 159,377 | 24,838 |
| (주)그리드위즈 | 2017.07.21 | 사업관련 | 13,000 | 52,000 | 29 | 12,799 | - | - | - | 52,000 | 29 | 12,799 | 30,699 | 312 |
| 합 계 | - | - | 1,017,785 | - | -175,691 | -12,377 | - | - | 829,717 | - | - |
주1) 당진에코파워(주)의 최초취득금액과 장부가액에는 한국산업은행이 보유한 지분 15%에 해당하는 금 액을 포함하여 기재하였고 지분율에서는 제외되었습니다. &cr 주 2) SK HoldCo Pte.Ltd 는 터키 Eurasia Tunnel 프로젝트 의 사업주체인 ATAS에 투자를 위해 설립된 &crSPC이며, 2016년 4월 18일에 당사의 ATAS 주식을 SK HoldCo Pte.Ltd 에 현물출자하였 습 니다.&cr 주3) 상기 법인 중 (주)잎성은 기말 재무제표 입수 어려워 기재를 생략하였습니다.
Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 &cr
가 . 대여금 현황&cr - 해당사항 없음
나. 채무보증내역 &cr - 국내채무보증 : 해당사항 없음&cr
- 해외채무보증
| (기준일 : 2019년 09월 16일) |
| 특수관계자명 | 특수관계&cr구분 | 채권자 | 채무보증금액&cr(천US$) | 채무보증기간 | 거래내역(잔액, 천US$) | 이사회&cr결의여부 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증감 | 기말 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SK Gas International Pte. Ltd.&cr("SKGI") | 종속회사 | Saudi Arabian Oil company &cr(Saudi Aramco) | 83,700 | 2019.02.01~2019.12.31 | - | - | - | ○ (2018.12.24) | SK GI가 채권자로부터&crLPG를 구매함에 따라&cr발생하는 구매대금에 대한 지급보증 |
| Chevron U.S.A. Inc. | 42,587 | 2019.01.01~2019.12.31 | - | 8,540 | 8,540 | ○ (2018.12.24) | |||
| 소 계 | 126,287 | - | - | 8540 | 8540 | - | - | ||
| SK Gas Trading LLC&cr("SK GT") | 종속회사 | SMBC (NY) | 50,000 | 2019.06.14~2020.06.13 | - | 12,000 | 12,000 | ○ (2019.05.22) | SK GT의 Trading 사업에&cr필요한 은행 신용한도(Credit Line)&cr확보를 위한 지급보증 |
| SC USA | 30,000 | 2019.06.14~2020.06.13 | - | - | - | ○ (2019.05.22) | |||
| 우리은행 (NY) | 80,000 | 2019.06.14~2020.06.13 | 65,726 | -28,644 | 37,082 | ○ (2019.05.22) | |||
| MIZUHO 은행 (LA) | 90,000 | 2019.06.14~2020.06.13 | 21,025 | -9,025 | 12,000 | ○ (2019.05.22) | |||
| 소 계 | 250,000 | - | 86,751 | -25,669 | 61,082 | - | - | ||
| 총 계 | 376,287 | - | 86,751 | -17,129 | 69,622 | - | - |
주1) 당사는 타인을 위한 채무보증 관련 전기말 자기자본(별도 재무제표 기준)의 2.5% 또는 200억원 중 적은 금액을 초과하는 사항에 대해서는 이사회 의결을 통해 집행하고 있습니다. &cr주2) LPG 구매 및 글로벌 은행을 통한 자금조달을 위해 본사 지급보증이 필요한 바, 그로 인한 효과가 궁극적 으로 본사의 이익에 부합하며 본사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하여, 이사회 승인을 거쳐 집행하였습니다. &cr주3) 당사의 주요종속회사인 SK Gas International Pte. Ltd.가 Abu Dhabi National Oil Company (ADNOC)로부터 LPG를 구매함에 따라 발생했던 구매대금에 대한 지급보증 90백만US$는 채무보증기간이 만료(보증기간 '18.6/10~'19.6/9)되었으며, 이후 갱신하지 않아 상기 해외채무보증내역에서는 제외되었습니다. &cr 주4) 증권신고서 작성기준일 기준 당사는 에스케이어드밴스드(주)의 금융부채 1,000억원 및 1,209억원의 장기차입금(산업은행 등)에 대한 연대채무가 있습니다. &cr 주5) 증권신고서 작성기준일 기준 당사는 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융에 대출잔액 약 95억원(약정한도 약 150억원)에 대해 연대보증을 제공하고 있으며, 해당 대출잔액의 평가금액은 88억원에 해당합니다. &cr
2. 대주주 및 특수관계인과의 자산양수도 등 &cr &cr 가 . 유가증권 매수 또는 매도 내역 &cr - 해당 사항 없음 &cr &cr나. 자산 양수도 내역 &cr - 해당 사항 없음 &cr
다 . 출자 및 출자지분 처분내역
| (기준일 : 2019년 09월 16일) | (단위: 천원) |
| 법인명 | 관계 | 거래종류 | 거래일자 | 거래대상물 | 목적 | 거래금액 | 거래로 인한 &cr손익 | 비고 |
| 당진에코파워(주) | 국내계열회사 | 대여금 | 2019-01-04 | 자금 대여 | 운영자금 | 4,000,000 | - | - |
| 울산GPS㈜ | 국내계열회사 | 대여금 | 2019-08-28 | 자금 대여 | 운영자금 | 1,000,000 | - | - |
| SK Gas USA Inc. | 해외계열회사 | 증자 | 2019-05-09 | 투자주식 | 자본금 증자 | 3,069,818 | - | - |
| SK Gas USA Inc. | 해외계열회사 | 증자 | 2019-07-19 | 투자주식 | 자본금 증자 | 2,948,750 | - | - |
&cr 3. 대주주와의 영업거래 &cr - 해당사항 없음 &cr
&cr 4. 대주주 및 특수관계자와의 주요 거래 &cr &cr 가. 주요 거래내용 &cr 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출(주1) | 기타수익 및&cr자산매각 등 | 매입 | 기타비용 및&cr자본적지출 등(주2) |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) | - | 94,534 | - | 12,385,781 |
| 종속기업 | SK Gas InternationalPte. Ltd. | 41,745,214 | 12,960 | 772,886,027 | 119,104 |
| SK Gas Trading LLC | 23,087,988 | 74,843 | 369,408,352 | 347,841 | |
| 당진에코파워(주) | - | 172,652 | - | - | |
| 관계기업 및&cr공동기업 | 에스케이디앤디(주)(주2) | - | 4,177,586 | - | 26,248 |
| 에스케이어드밴스드(주) | 275,640,445 | 491,912 | - | 136,678 | |
| (주)원일에너지 | 4,077,890 | - | 88,092 | 70,000 | |
| 기타 | SK(주) | - | - | - | 7,901,989 |
| SKC(주) | 11,115,149 | - | - | - | |
| SK루브리컨츠(주) | 23,511,948 | - | - | - | |
| SK에너지(주) | 31,036,516 | 2,497,016 | 85,404,496 | 6,096,882 | |
| SK이노베이션(주) | - | - | - | 1,459,115 | |
| SK종합화학(주) | 41,639,123 | 43,273 | - | - | |
| SK해운(주)(주4) | - | 3,273 | 24,137,652 | - | |
| SK플래닛(주) | - | - | - | 3,792,906 | |
| 에스케이케미칼(주) | 3,550,234 | 209,766 | - | 138,341 | |
| 울산아로마틱스(주) | 12,691,334 | 36,976 | - | - | |
| SK바이오사이언스(주) | - | 443,102 | - | - | |
| SK네트웍스(주) | - | - | 272,824 | 128,820 | |
| 에스케이신텍(주) | - | - | - | 2,711,663 | |
| 기타 | - | - | - | 3,396,271 | |
| 합 계 | 468,095,841 | 8,257,893 | 1,252,197,443 | 38,711,639 |
| (주1) SK에너지(주)등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다. |
| (주2) 배당금 지급내역이 포함되어 있습니다. |
| (주3) 전기 중 종속기업에서 공동기업투자로 변경되었습니다. |
| (주4) 2019년 3월 계열회사에서 제외되어 2월까지 거래가 포함되어 있습니다. |
| < 전반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출(주1) | 기타수익 및&cr자산매각 등 | 매입 | 기타비용 및&cr자본적지출 등(주2) |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) | - | 91,080 | - | 10,628,976 |
| 종속기업 | SK Gas InternationalPte. Ltd. | 151,656,979 | - | 760,483,351 | 67,821 |
| SK Gas Trading LLC | 22,907,671 | - | 331,531,856 | 145,819 | |
| 당진에코파워(주) | - | 139,430 | - | - | |
| 에스케이디앤디(주)(주3) | - | 3,756,990 | - | 114,152 | |
| 지허브(주) | - | 61,526 | - | - | |
| 관계기업 | 에스케이어드밴스드(주) | 260,160,019 | 372,151 | - | 1,032,742 |
| (주)원일에너지 | 3,978,449 | - | - | - | |
| 기타 | - | - | - | 84,240 | |
| 기타 | SK(주) | - | - | - | 6,003,529 |
| SKC(주) | 9,013,644 | - | - | 1,409 | |
| SK에너지(주) | 100,487,303 | 1,515,817 | 147,526,565 | 3,992,992 | |
| SK이노베이션(주) | - | - | - | 1,658,208 | |
| SK종합화학(주) | 27,108,160 | 42,441 | - | - | |
| SK해운(주) | 577,460 | 191,166 | 51,334,082 | - | |
| SK플래닛(주) | - | - | - | 2,479,560 | |
| 에스케이케미칼(주) | 2,603,856 | 313,834 | - | 178,313 | |
| 울산아로마틱스(주) | 9,756,243 | 35,959 | - | - | |
| SK건설(주) | - | - | - | 6,387,073 | |
| SK네트웍스(주) | 67,500 | 444 | 72,000 | 53,446 | |
| SK유화(주)(주4) | 1,333,617 | - | - | - | |
| 에스케이신텍(주) | - | - | - | 2,326,803 | |
| 기타 | - | - | - | 2,806,174 | |
| 합 계 | 589,650,901 | 6,520,838 | 1,290,947,854 | 37,961,257 |
| (주1) SK에너지(주) 등과의 거래에서 발생한 LPG 판매금액은 관련 조세공과금이 차감된 금액입니다. |
| (주2) 배당금 지급내역이 포함되어 있습니다. |
| (주3) 전기 중 종속기업에서 공동기업투자로 변경되었습니다. |
| (주4) 전기 중 에스케이케미칼(주)에 합병되었으며, 합병되기전까지의 거래내역입니다. |
&cr 나 . 주요 거래에서 발생한 주요 채권ㆍ채무의 내 용&cr &cr보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다&cr음과 같습니다.&cr
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) | - | 17,850 | - | 86,332 |
| 종속기업 | SK Gas InternationalPte. Ltd. | 11,720,369 | 98,705 | 48,186,022 | 59,700 |
| SK Gas Trading LLC | - | 74,843 | 28,386,081 | 80,941 | |
| 당진에코파워(주) | - | 4,112,819 | - | 74,812 | |
| 관계기 업 및&cr공동기업 | 에스케이디앤디(주)(주1) | - | 145,321 | - | 672,095 |
| 에스케이어드밴스드(주) | 153,055,728 | 74,435 | - | 349,313 | |
| (주)원일에너지 | 740,828 | - | - | 12,133 | |
| 기타 | SK(주) | - | - | - | 258,090 |
| SKC(주) | 3,951,904 | - | - | - | |
| SK루브리컨츠(주) | 4,608,511 | - | - | - | |
| SK에너지(주) | 5,747,400 | 39,204,445 | 57,501,947 | 2,792,022 | |
| SK이노베이션(주) | - | - | - | 171,616 | |
| SK종합화학(주) | 15,202,867 | 34,137 | - | - | |
| SK플래닛(주) | - | - | - | 1,279,947 | |
| SK네트웍스(주) | - | - | 13,200 | 141,702 | |
| 에스케이케미칼(주) | 456,444 | 95,999 | - | 10,346 | |
| 울산아로마틱스(주) | 4,184,750 | 40,674 | - | - | |
| SK바이오사이언스(주) | - | - | - | 210,568 | |
| 기타 | - | - | - | 257,319 | |
| 합 계 | 199,668,801 | 43,899,228 | 134,087,250 | 6,456,936 |
(주1) 전기 중 종속기업에서 공동기업투자로 변경되었습니다.
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | SK디스커버리(주) | - | 17,331 | - | 86,332 |
| 종속기업 | SK Gas InternationalPte. Ltd. | 15,918,204 | - | 23,821,632 | 767,327 |
| SK Gas Trading LLC | - | 131,449 | 40,684,667 | 96,383 | |
| 당진에코파워(주) | - | 22,087 | - | 74,812 | |
| 관계기 업 및&cr공동기업 | 에스케이어드밴스드(주) | 116,579,081 | 377,488 | - | 326,479 |
| 에스케이디앤디(주)(주1) | - | 161,152 | - | 809,180 | |
| (주)원일에너지 | 795,693 | - | - | 21,008 | |
| SK Holdco Pte. Ltd. | - | 94,067 | - | - | |
| 기타 | SK(주) | - | - | - | 855,679 |
| SKC(주) | 1,464,898 | - | - | 193,778 | |
| SK루브리컨츠(주) | 5,248,591 | - | - | - | |
| SK네트웍스(주) | - | - | 13,200 | 37,654 | |
| SK에너지(주) | 6,180,070 | 40,348,897 | 27,430,197 | 450,465 | |
| SK이노베이션(주) | - | - | - | 163,162 | |
| SK종합화학(주) | 6,302,687 | 69,082 | - | 836 | |
| SK해운(주) | - | 681,882 | 11,101,354 | - | |
| SK플래닛(주) | - | 51,289 | - | 1,318,917 | |
| SK케미칼(주) | 732,426 | 92,277 | - | - | |
| 울산아로마틱스(주) | 1,664,320 | 39,555 | - | 57,414 | |
| SK건설(주) | - | - | - | 90,046 | |
| 기타 | - | 31,987 | - | 563,691 | |
| 합 계 | 154,885,970 | 42,118,543 | 103,051,050 | 5,913,163 |
(주1) 전기 중 종속기업에서 공동기업투자로 변경되었습니다.
다. 특수관계자와의 자금거래 내역 &cr &cr 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금거래내역은 다음과 같습니다.
&cr① 자금거래
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 기초 | 대여 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 당진에코파워(주) | - | 4,000,000 | 4,000,000 |
② 기타거래
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| 출자 | 회수 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | SK GAS USA Inc. | 3,069,818 | - |
| SK Gas America Ltd.(주1) | - | 140,089 |
(주1) 전반기 중 청산이 완료되었습니다.
5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr &cr 가. 신용공여 등의 내역&cr
보고기간종료일 현재 장ㆍ단기대여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내 용 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기대여금: | ||||
| 충전소 대여금 등 | 운영자금지원 등 | 0~6.7 | 2,030,000 | 1,840,000 |
| 가산: 유동성 대체 | 80,234,558 | 49,010,571 | ||
| 합 계 | 82,264,558 | 50,850,571 | ||
| 장기대여금: | ||||
| 충전소 대여금 등 | 운영자금지원 등 | 0~6.7 | 97,600,633 | 102,322,768 |
| 유전개발사업대여금(주1) | KNOC KPL 등 | LIBOR+2.0 | 5,734,609 | 5,734,609 |
| 임직원 대여금 등 | 주택자금대여 등 | 0~7.0 | 2,312,135 | 2,238,682 |
| 소 계 | 105,647,377 | 110,296,059 | ||
| 차감: 현재가치할인차금 | (4,103,628) | (4,116,737) | ||
| 차감: 대손충당금 | (2,300,446) | (2,204,753) | ||
| 차감: 유동성 대체 | (80,234,558) | (49,010,571) | ||
| 합 계 | 19,008,745 | 54,963,998 |
(주1) 성공조건부 차입금과 연계된 대여금으로, 개발성공 여부가 보고기간종료일 현재 불확실한 상태이므로 미수수익을 인식하지 아니하였습니다.
☞ 이외의 신용공여등의 내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 "2. 우발채무 등"을 참조하시기 바랍니다.&cr
나. 대주주 이외의 자산양수도 등&cr - 해당사항 없음 &cr &cr 다. 대주주 이외의 영업거래 &cr - 해당사항 없음 &cr
X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황
가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행상황 |
|---|---|---|---|
| 2016.01.19 | 타법인 주식 및&cr출자증권 처분결정 | 쿠웨이트 PIC사에 에스케이어드밴스드(주) 지분 일부 매각 결정&cr- 처분 예정일자 : 2016-03-31&cr- 비고 : 처분예정일자는 대금입금 및 거래종결일이며 공시 시점의&cr 예상 일정으로써 관계법령상의 인허가, 승인 및 관계기관의 협의&cr 등에 의해 변경될 수 있음 | [진행상황]&cr - 2016년 6월14일 처분완료 |
| 2017.03.02 | 특수관계인으로부터&cr영업양수 | SK네트웍스(주)의 LPG 사업의 자산,부채,기타 관련 권리 및 의무 등을 포함한 영업관련 일체 양수 결정 &cr- 양수일자 : 2017.03.31&cr- 양수가액 : 3,102억원 &cr- 비고 : 양수가액 중 3,040억원은 양도인의 소유충전소를 인수하는 파인스트리트 자산운용(주)이 설정한 전문 투자형 사모집합투자&cr 기구(이하 '소유충전소 인수인')가 지급하였으며, 당사는 지급&cr 금액은 채권/채무정산액 등의 금액인 62억원임. |
[진행상황]&cr - 2017.03.31 양수완료 |
| 2018.01.17 | 투자판단 관련 &cr주요경영사항 | 당진에코파워(주) 발전사업허가 변경 및 사업구조 변경 추진 승인의 건&cr&cr(1) 기존 석탄화력발전에서 LNG/LPG 복합화력발전으로 전환 추진 &cr - [기존] 당진 : 석탄 1.16GW급 (580MW X 2기) &cr - [변경] 음성 : LNG 1GW급, 울산 : LNG/LPG 1GW급 &cr&cr(2) 당진에코파워(주)의 사업구조 변경 추진 &cr - 발전사업허가 변경 및 관련 정부 승인 완료를 조건으로, 당진에코&cr 파워(주)를 '음성법인', '울산법인','당진법인'으로 분할할 계획이며, &cr 음성법인은 동서발전이, 울산법인은 SK가스가 각각 운영, 당진&cr 법인은 주주사간 공동운영 예정임 &cr - 분할 절차 완료 및 분할 인가 취득 후, SK가스는 동서발전에 음성&cr 법인의 주식 51% 매도, 동서발전은 SK가스에 울산법인의 주식 34%를 매도 등 주식매매 거래 예정임 &cr *한국산업은행이 소유한 음성법인 주식 15%는 동서발전이 매수 예정 &cr - 향후 주식매매거래시, 평가금액은 외부평가기관을 통해 산출/확정 예정 | [진행상황]&cr - 발전사업허가변경(석탄→LNG복합화력) 완료 (18.03.29) &cr- 당진에코파워(주)의 기존 석탄화력발전부지 내 신재생에너지 발전 추진 &cr ☞ 18.04.13일 기타 경영사항(자율공시) 참조&cr&cr - 발전사업 허가변경(용량 및 부지)완료 &cr (19.01.30 )&cr &cr - 당진에코파워(주) 법인 분할 결정(19.06.27 )&cr ☞ '19.07.03일 당진에코파워(주)의 회사분할결정 공시 참조 |
| 2018.09.18 | 타법인 주식 및&cr출자증권 처분결정&cr(자율공시) | '한앤코개발홀딩스 유한회사(前한앤코13호 유한회사)'에 SK디앤디(주)의 지분 일부 매각 결정 &cr- 처분 예정일자 : 2018-11-15 &cr ('18. 10/18일 정정공시 통해 처분예정일자 정정)&cr- 처분후 소유주식수/지분비율 : 27.48% &cr (기존 30.97%에서 3.49% 지분 매각) &cr- 비고 : &cr 처분예정일자는 매매대금정산 및 거래종결일이며, 공시 시점 현재의 예상 일정으로 관계법령상의 &cr 인허가, 승인 및 관계기관의 협의 등에 의해 변경될 수 있습니다 | [진행상황]&cr - 11월 15일 처분 완료 |
| 2018.09. 18 | 특수관계인에 대한 출자 | 'SK디앤디'의 운영자금 및 시설자금의 확보를 위해 유상증자 참여 &cr- 출자 일자 : 2018-12-26 (주금납입예정일자)&cr- 출자 금액 : 322억원 &cr- 취득지분 : 보통주 1,124,390주&cr- 비고 : &cr 본 유상증자는에스케이디앤디㈜의 최대주주인 당사와 특수관계인 최창원이 2018. 9. 18.에 한앤코13호&cr 유한회사("한앤코", 현재 '한앤코개발홀딩스')와 체결한 주식매매계약에 따른 거래가 계약에 따라 종결&cr (2018. 11. 15. 예정이나 변경될 수 있음)되는 것을 전제로 한 결정임 | [진행상황]&cr - 12월 26일에 주금 납입 및 주식 취득 완료 &cr- 취득 후, SK디앤디(주)에 대한 당사의 &cr 지분율은 29.3%로 조정 |
나. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제31기 &cr주주총회&cr(2016.3.18) | 제1호 의안 : 제31기 재무제표 승인의 건 | 가결(현금배당, 주당 2,000원 / 주식배당, 주당 0.01주) | - |
| 제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 | 가결(사업목적 추가) | - | |
| 제3호 의안 : 이사 선임의 건 | 가결(안재현) | - | |
| 제4호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 | 가결(60억원) | - | |
| 제5호 의안 : 임원퇴직금규정 일부 개정의 건 | 가결(직책(Position) 기반의 임원 퇴직금 지급체계) | - | |
| 제32기 &cr주주총회&cr(2017.3.24) | 제1호 의안 : 제32기 재무제표 승인의 건 | 가결(현금배당, 주당 2,600원 / 주식배당, 주당 0.01주) | - |
| 제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 | 가결(기업관, 추구가치 일부 수정 등) | - | |
| 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건&cr 제3-2호 의안 : 사외이사 선임의 건 | &cr가결(최창원, 이재훈)&cr가결(박봉흠, 정종호) | - | |
| 제4호 의안 : 감사위원 선임의 건 | 가결(박봉흠, 정종호) | - | |
| 제5호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 | 가결(60억원) | - | |
| 제33기 &cr주주총회&cr(2018.3.26) | 제1호 의안 : 제33기 재무제표 승인의 건 | 가결(현금배당, 주당 2,600원 / 주식배당, 주당 0.01주) | - |
| 제2호 의안 : 이사선임의 건 (사외이사 2명) &cr 제2-1호 의안 : 사외이사 선임의 건&cr 제2-2호 의안 : 사외이사 선임의 건 | &cr가결(김광준)&cr가결(이상구) | - | |
| 제3호 의안 : 감사위원 선임의 건 | 가결(김광준) | - | |
| 제4호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 | 가결(60억원) | - | |
| 제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | - | |
| 제34기 &cr주주총회&cr(2019.3.27) | 제1호 의안 : 제34기 재무제표 승인의 건 | 가결(현금배당, 주당 3,000원 / 주식배당, 주당 0.01주) | - |
| 제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 | 가결(주식 및 사채의 전자발행) | - | |
| 제3호 의안 : 이사선임의 건 (사내이사 2명) &cr 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건&cr 제3-2호 의안 : 사내이사 선임의 건 | &cr가결(윤병석)&cr가결(이해원) | - | |
| 제4호 의안 : 이사선임의 건 (사외이사 1명) | 가결(김연근) | - | |
| 제5호 의안 : 감사위원 선임의 건 | 가결(김연근) | - | |
| 제6호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 | 가결(60억원) | - | |
| 제5호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 가결 | - | |
| 제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | - |
2. 우발채무 등&cr &cr 가 . 중요한 소송사건(계류중인 소송사건)
&cr 당 사는 증권신고서 작성기준일 기준 공정거래위원회의 LPG 가격 담합 결정과 관련하여 손해배상 청구소송에 피소되었습니다. 제기된 소송의 주요 내역은 다음과 같으며 현재로서는 그 결과를 예측할 수 없습니다.
| 구분 | 2010가합123542 | 2011가합14386 | 2011가합3591 |
|---|---|---|---|
| 소제기일 | 2010.12.02 | 2011.02.16 | 2011.01.12 |
| --- | --- | --- | --- |
| 원고 | 유인철 외 8명&cr (선정당사자) | 정만우 외 3명&cr (선정당사자) | 강북운수㈜ 외 1,573개사 |
| 피고 | E1㈜, SK가스㈜, SK㈜, SK에너지㈜, &cr GS칼텍스㈜, S-Oil㈜, 현대오일뱅크㈜ | E1㈜, SK가스㈜, SK이노베이션㈜,&cr GS칼텍스㈜, S-Oil㈜,&cr현대오일뱅크㈜ | |
| 소송의 내용 | 회사제품 LPG에 대한 가격담합으로 일부 구매자들이 손해배상청구를 제기함&cr(공정위 결정 관련 손해배상) | ||
| 소송가액(천원) | 3,138,000 | 1,231,000 | 4,722,000 |
| 진행상황 | 1심 감정절차 진행중 | ||
| 향후 소송일정&cr 및 대응방안 | 금년도 이후에도 1심 소송이 계속될 예정이며, 합리적인 판결이 내려지도록 변호인단과 협의하여 진행 | ||
| 소송결과가&cr 회사에 미치는&cr 영향 | 손해액에 대한 감정 절차 진행 중으로서 현재는 소송 결과를 추정하기 어렵고,&cr 합리적인 추정이 가능하게 되면 우발손실충당부채로 계상할 예정임 |
&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2019년 09월 16일) | (단위 : 매) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | 13 | 백지어음 | 한국에너지공단 : 석유개발사업자금 차입담보 |
| - | - | - | |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증현황 &cr
(1) 증권신고서 작성기준일 기준 당사는 KB국민은행 등과 한도액 130억원의 당좌차월약정을 체결하고있으며, 지급보증을 포함하여 US$2,041백만의 외환거래약정 및 500억원의 원화차입한도약정을 체결하고 있습니다.&cr&cr(2) 증권신고서 작성기준일 기준 당사는 SK Gas International Pte.(이하 "SKGI")로 부터의 원활한 LPG 도입을 위하여 SKGI의 LPG 도입처인 Saudi Arabian Oil Co.(ARAMCO) 등에 US$126백만의 지급보증을 제공하고 있습니다. 한편, 증권신고서 작성기준일 기준 당사는 SK Gas Trading LLC를 위하여 우리은행 등에 US$250백만의 지급보증을 제공하고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 기준 당사는 에스케이어드밴스드(주)의 금융부채 1,000억원 및 1,209억원의 장기차입금(산업은행 등)에 대한 연대채무가 있습니다.&cr &cr(3) 증권신고서 작성기준일 기준 당사는 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융에 대출잔액 약 95억원(약정한도 약 150억원)에 대해 연대보증을 제공하고 있으며, 해당 대출잔액의 평가금액은 약 88억원에 해당합니다.&cr &cr ( 4) 증권신고서 작성기준일 기준 SK가스의 연결실체로써의 금융기관 및 거래 상대방과 체결한 주요 약정내역은 다음과 같습니다.
| 약정상대방 | 약정사항 |
|---|---|
| 국민은행 등 | 한도 13,000백만원의 당좌차월 |
| 한도 US$ 2,041백만의 외환거래약정 | |
| 한도 500 억원의 원화차입약정 | |
| SAUDI ARAMCO 등 | 2,150천톤의 LPG 구매계약 |
| (주)E1, GS칼텍스 및 SK 에너지 | LPG 상품교환약정 |
| SK 케미칼(주) 및 에스케이어드밴스드(주) | LPG 장기공급계약 |
| 고성그린파워(주)(주1) | 석탄장기공급계약 및 1,702억원의 추가출자 약정 |
| 드래곤충전소제사차(주) | LPG충전소 임차계약 |
| 불두제일차(주), 불두제이차(주), 불두제삼차(주) | LPG충전소 가치변동과 계약기간 원리금에 대한 |
| 총수익교환약정 | |
| SK 에너지(주)(주2) | 총액 465억원의 울산 소재의 대형부두 유조선 |
| 계류시설 추가사용 계약 | |
| SK 루브리컨츠(주)(주3) | 석유제품 저장위탁계약 |
&cr (5) 그 밖의 우발부채 및 약정사항에 대해서는 별도 검토보고서의 주석 16(우발사항과 약정사항)를 참조하시기 바랍니다. &cr &cr 라. 그 밖의 우발채무 및 약정사항 &cr &cr(1) 약정내용 &cr- 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발채무 - 다. 채무보증현황'을 참조바랍니다. &cr&cr(2) 담보제공 및 기타내역 &cr - 증권신고서 작성기준일 기준 연결기업의 장기이자부차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공된자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산명 | 담보제공처 | 채권최고액 | 관련 차입금 |
|---|---|---|---|
| 토지, 건물 등 | KDB산업은행 | 240,000,000 | 시설대 |
| 토지 등 | KEB하나은행 | 32,400,000 | 시설대 |
| 합 계 | 272,400,000 | - |
마. 신용보강 제공 현황&cr - 해당사항 없음
바. 장래매출채권 유동화 현황 &cr -해당사항 없음
3. 제재현황 등 그 밖의 사항 &cr &cr 가. 제재현황 &cr- 해 당사항 없음 &cr&cr 나 . 단기매매차익 미환수 현황&cr - 해 당사항 없음 &cr
다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없음&cr
라. 직접금융 자금의 사용&cr - 해 당사항 없음
&cr마. 외국지주회사의 자회사 현황&cr - 해 당사항 없음
바. 법적위험 변동사항&cr - 해 당사항 없음 &cr&cr사. 합병 등의 사후 정보&cr - 해 당사항 없음 &cr
아. 녹색경영 &cr
(1) 정부에 보고하여야 하는 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항&cr
1) 울산기지 (LPG기지)
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|
| 온실가스 배출량(t CO2) | 12,310 | 22,684 | 22,114 |
| 에너지 사용량(TJ) | 218 | 418 | 410 |
&cr2) 울산 윤활유 저장시설
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|
| 온실가스 배출량(t CO2) | - | - | - |
| 에너지 사용량(TJ) | 17 | 39 | 39 |
3) 평택기지 (LPG 기지)
| 구분 | 2019년 반기 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|
| 온실가스 배출량(t CO2) | 3,808 | 7,950 | 6,750 |
| 에너지 사용량(TJ) | 69 | 143 | 122 |
※온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 명세서 검토 결과 및 지침 개정 등에 따라 수시로 변경될 수 있고, 배출권 거래제의 할당기준 및 정부의 인증 배출량과는 다를 수 있음.&cr
(2) 녹색기술 · 녹색사업·녹색제품 적합성 및 녹색전문기업 확인, 지정 현황 &cr -해당사항 없음 &cr
자. 보호예수 현황&cr - 해 당사항 없음 &cr
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음